BR-2023063000013833122023財年錯誤P3YHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentP3Y622.3622.3Http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#CostsAndExpenses2.52.510年零3個月00013833122022-07-012023-06-3000013833122022-12-31ISO 4217：美元00013833122023-08-04Xbrli：共享00013833122021-07-012022-06-3000013833122020-07-012021-06-30ISO 4217：美元Xbrli：共享00013833122023-06-3000013833122022-06-3000013833122021-06-3000013833122020-06-300001383312美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-06-300001383312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-300001383312美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-06-300001383312美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001383312美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-07-012021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012021-06-300001383312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-07-012021-06-300001383312美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-07-012021-06-300001383312美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001383312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001383312美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001383312美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001383312美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-012022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012022-06-300001383312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012022-06-300001383312美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-07-012022-06-300001383312美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001383312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001383312美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001383312美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001383312美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012023-06-300001383312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012023-06-300001383312美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-07-012023-06-300001383312美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-06-300001383312US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001383312美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-06-300001383312美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-30BR：細分市場BR：國家/地區0001383312SRT：最小成員數美國-GAAP：設備成員2023-06-300001383312美國-GAAP：設備成員SRT：最大成員數2023-06-300001383312SRT：最小成員數US-GAAP：構建和構建改進成員2023-06-300001383312US-GAAP：構建和構建改進成員SRT：最大成員數2023-06-300001383312SRT：最小成員數美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2023-06-300001383312SRT：最大成員數美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2023-06-300001383312SRT：最小成員數Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-06-300001383312Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberSRT：最大成員數2023-06-300001383312BR：LargestCustomer成員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012023-06-30Xbrli：純0001383312BR：LargestCustomer成員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012022-06-300001383312BR：LargestCustomer成員US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers2020-07-012021-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueRegulatoryMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueRegulatoryMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueRegulatoryMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueDataDrivenFundSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueDataDrivenFundSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueDataDrivenFundSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueIssuerMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueIssuerMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueIssuerMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueCustomerCommunicationsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueCustomerCommunicationsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueCustomerCommunicationsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueInvestorCommunicationSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueInvestorCommunicationSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueInvestorCommunicationSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueEquityAndOtherMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueEquityAndOtherMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueEquityAndOtherMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueMutualFundsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueMutualFundsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueMutualFundsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312Br:EventDrivenRevenueInvestorCommunicationSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312Br:EventDrivenRevenueInvestorCommunicationSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312Br:EventDrivenRevenueInvestorCommunicationSolutionsMemberBR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312Br：分發收入成員BR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312Br：分發收入成員BR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312Br：分發收入成員BR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312BR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312BR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312BR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueCapitalMarketsMemberBR：全球技術和運營成員2022-07-012023-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueCapitalMarketsMemberBR：全球技術和運營成員2021-07-012022-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueCapitalMarketsMemberBR：全球技術和運營成員2020-07-012021-06-300001383312BR：全球技術和運營成員Br:RecurringFeeRevenueWealthAndInvestmentManagementMember2022-07-012023-06-300001383312BR：全球技術和運營成員Br:RecurringFeeRevenueWealthAndInvestmentManagementMember2021-07-012022-06-300001383312BR：全球技術和運營成員Br:RecurringFeeRevenueWealthAndInvestmentManagementMember2020-07-012021-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueGlobalTechnologyAndOperationsMemberBR：全球技術和運營成員2022-07-012023-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueGlobalTechnologyAndOperationsMemberBR：全球技術和運營成員2021-07-012022-06-300001383312Br:RecurringFeeRevenueGlobalTechnologyAndOperationsMemberBR：全球技術和運營成員2020-07-012021-06-300001383312BR：全球技術和運營成員2022-07-012023-06-300001383312BR：全球技術和運營成員2021-07-012022-06-300001383312BR：全球技術和運營成員2020-07-012021-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueMember2022-07-012023-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueMember2021-07-012022-06-300001383312BR：RecurringFeeRevenueMember2020-07-012021-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueMember2022-07-012023-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueMember2021-07-012022-06-300001383312BR：EventDrivenRevenueMember2020-07-012021-06-300001383312Br：分發收入成員2022-07-012023-06-300001383312Br：分發收入成員2021-07-012022-06-300001383312Br：分發收入成員2020-07-012021-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-07-012022-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-07-012021-06-300001383312BR：活動成員2020-07-012021-06-300001383312BR：AdvisorStreamMember2020-07-012021-06-300001383312BR：2021財年收購成員2020-07-012021-06-300001383312BR：活動成員2021-06-300001383312BR：AdvisorStreamMember2021-06-300001383312BR：2021財年收購成員2021-06-300001383312US-GAAP：客户關係成員BR：活動成員2021-05-012021-05-310001383312BR：軟件技術成員BR：活動成員2021-05-012021-05-310001383312BR：活動成員2021-05-310001383312BR：AdvisorStreamMember2023-06-300001383312US-GAAP：客户關係成員BR：AdvisorStreamMember2021-06-012021-06-300001383312BR：AdvisorStreamMember2022-07-012023-06-300001383312美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2023-06-300001383312美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2023-06-300001383312美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2023-06-300001383312美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-06-300001383312美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-300001383312美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-06-300001383312SRT：最大成員數2023-06-300001383312美國-GAAP：LandAndBuildingMembers2023-06-300001383312美國-GAAP：LandAndBuildingMembers2022-06-300001383312美國-GAAP：設備成員2023-06-300001383312美國-GAAP：設備成員2022-06-300001383312BR：傢俱和租賃改進成員2023-06-300001383312BR：傢俱和租賃改進成員2022-06-300001383312BR：投資者溝通解決方案成員2021-06-300001383312BR：全球技術和運營成員2021-06-300001383312BR：投資者溝通解決方案成員2022-06-300001383312BR：全球技術和運營成員2022-06-300001383312BR：投資者溝通解決方案成員2023-06-300001383312BR：全球技術和運營成員2023-06-300001383312US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2023-06-300001383312US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-06-300001383312BR：獲得的軟件技術成員2023-06-300001383312BR：獲得的軟件技術成員2022-06-300001383312美國-GAAP：客户名單成員2023-06-300001383312美國-GAAP：客户名單成員2022-06-300001383312美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2023-06-300001383312美國-GAAP：Intelligence ectualPropertyMember2022-06-300001383312Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-06-300001383312Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-06-300001383312美國公認會計準則：其他無形資產成員2023-06-300001383312美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-06-300001383312BR：獲得的軟件技術成員2022-07-012023-06-300001383312US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2022-07-012023-06-300001383312美國-GAAP：客户名單成員2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-07-012023-06-300001383312SRT：最大成員數Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-06-300001383312Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-04-012023-06-300001383312美國-GAAP：員工服務成員2023-06-300001383312美國-GAAP：員工服務成員2022-06-300001383312Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-04-012023-06-300001383312SRT：最小成員數2023-06-300001383312BR：Fiscal2021Term貸款成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2023-06-300001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMemberBR：Fiscal2021Term貸款成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:Fiscal2021RevolvingCreditFacilityUSDollarTrancheMember2023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:Fiscal2021RevolvingCreditFacilityUSDollarTrancheMember2022-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMulticurrencyTrancheMember2023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMulticurrencyTrancheMember2022-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2022-06-300001383312BR：Fiscal2021Term貸款成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2022-06-300001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMemberBR：Fiscal2021Term貸款成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2022-06-300001383312BR：Fiscal2016年長者注意成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-06-300001383312BR：Fiscal2016年長者注意成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-06-300001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMemberBR：Fiscal2016年長者注意成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-06-300001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2020老年人注意事項成員2023-06-300001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2020老年人注意事項成員2022-06-300001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2021高級注意成員2023-06-300001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2021高級注意成員2022-06-300001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMember美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2021高級注意成員2023-06-300001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員2023-06-300001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-06-300001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMember2023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2021-04-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2021-04-012021-04-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2019RevolvingCreditFacilityMember2019-03-310001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2019RevolvingCreditFacilityMember2019-03-012019-03-310001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:Fiscal2021RevolvingCreditFacilityUSDollarTrancheMember2021-04-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMulticurrencyTrancheMember2021-04-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：RevolvingCreditFacilitiesMembers2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：RevolvingCreditFacilitiesMembers2021-07-012022-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：RevolvingCreditFacilitiesMembers2020-07-012021-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2022-07-012023-06-300001383312Br:SecuredOvernightFinancingRateSOFROvernightIndexSwapRateStepUpsMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2022-07-012023-06-300001383312Br:SecuredOvernightFinancingRayeSOFROvernightIndexSwapRateStepDownsMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMemberBr:SterlingOvernightInterbankAverageRateSONIAMember2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:SterlingOvernightInterbankAverageRateSONIAStepUpMemberBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBr:SterlingOvernightInterbankAverageRateSONIAStepDownMemberBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersBR：Fiscal2021RevolvingCreditFacilityMember2022-07-012023-06-300001383312美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersBR：Fiscal2021TermLoansMember2021-03-310001383312美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersBR：Fiscal2021TermLoansTransche1成員2021-03-310001383312BR：Fiscal2021TermLoansTransche2成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2021-03-310001383312美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersBR：Fiscal2021TermLoansTransche1成員2021-03-012021-03-310001383312BR：Fiscal2021TermLoansTransche2成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembersUs-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember2021-03-012021-03-310001383312Br:SecuredOvernightFinancingRateSOFROvernightIndexSwapRateStepUpsMemberBR：Fiscal2021TermLoansTransche2成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2021-03-012021-03-310001383312Br:SecuredOvernightFinancingRayeSOFROvernightIndexSwapRateStepDownsMemberBR：Fiscal2021TermLoansTransche2成員美國-GAAP：NotesPayableto BanksMembers2021-03-012021-03-310001383312BR：Fiscal2016年長者注意成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2016-06-300001383312BR：Fiscal2016年長者注意成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2016-06-012016-06-300001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMemberBR：Fiscal2016年長者注意成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-06-300001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2020老年人注意事項成員2019-12-310001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2020老年人注意事項成員2019-12-012019-12-310001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2021高級注意成員2021-05-310001383312美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2021高級注意成員2021-05-012021-05-310001383312Br：LongTermDebtExcludingCurrentPortionMember美國-GAAP：老年人注意事項成員BR：Fiscal2021高級注意成員2022-06-300001383312Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312Br:ShareBasedCompensationAwardTrancheFourMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312Br:ShareBasedCompensationAwardTrancheSixMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312Br:ShareBasedCompensationAwardTrancheFiveMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-07-012023-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2022-07-012023-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-07-012023-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2020-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2020-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-07-012021-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2020-07-012021-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2020-07-012021-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2021-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2021-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-07-012022-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2021-07-012022-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2021-07-012022-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2022-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2022-06-300001383312美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-06-300001383312BR：TimeBasedRestratedStockMember2023-06-300001383312Br：PerformanceBasedRestratedStockUnitsMember2023-06-300001383312BR：維斯特德股票期權成員2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeRange兩個成員2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeRange兩個成員2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeRangeThreeMember2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeRangeThreeMember2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeFourMemberBR：傑出的選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeFourMemberBR：傑出的選項成員2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeRange5成員2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeRange5成員2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeSixMemberBR：傑出的選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeSixMemberBR：傑出的選項成員2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRange7成員2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRange7成員2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRange8成員2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRange8成員2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRange9成員2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRange9成員2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRange9成員2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeTenMember2022-07-012023-06-300001383312BR：傑出的選項成員BR：ExercisePriceRangeTenMember2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員2023-06-300001383312BR：傑出的選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRange兩個成員BR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRange兩個成員BR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：可執行選項成員BR：ExercisePriceRangeRangeThreeMember2022-07-012023-06-300001383312BR：可執行選項成員BR：ExercisePriceRangeRangeThreeMember2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeFourMemberBR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeFourMemberBR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRange5成員BR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRange5成員BR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeSixMemberBR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRangeRangeSixMemberBR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRange7成員BR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRange7成員BR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRange8成員BR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRange8成員BR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：ExercisePriceRange9成員BR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312BR：ExercisePriceRange9成員BR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：可執行選項成員BR：ExercisePriceRangeTenMember2022-07-012023-06-300001383312BR：可執行選項成員BR：ExercisePriceRangeTenMember2023-06-300001383312BR：可執行選項成員2023-06-300001383312BR：可執行選項成員2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：部門持續運營成員2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：部門持續運營成員2021-07-012022-06-300001383312美國公認會計準則：部門持續運營成員2020-07-012021-06-300001383312BR：機會回購成員2022-07-012023-06-300001383312BR：機會回購成員2021-07-012022-06-300001383312BR：GradedVestingMember2022-07-012023-06-300001383312BR：GradedVestingMember2021-07-012022-06-300001383312BR：GradedVestingMember2020-07-012021-06-300001383312BR：GradedVestingMember2023-06-300001383312BR：GradedVestingMember2022-06-300001383312BR：GradedVestingMember2021-06-300001383312BR：儲蓄計劃401k成員2022-07-012023-06-300001383312BR：儲蓄計劃401k成員2021-07-012022-06-300001383312BR：儲蓄計劃401k成員2020-07-012021-06-300001383312Br：ExecutiveRetirementAndSavingsPlanMember2022-07-012023-06-300001383312Br：ExecutiveRetirementAndSavingsPlanMember2021-07-012022-06-300001383312Br：ExecutiveRetirementAndSavingsPlanMember2020-07-012021-06-300001383312Br：SupplementalOfficerRetirements計劃成員Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-07-012023-06-300001383312Br：SupplementalOfficerRetirements計劃成員Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-07-012022-06-300001383312Br：SupplementalOfficerRetirements計劃成員Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-07-012021-06-300001383312Br：SupplementalExecutiveRetirementPlanMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-07-012023-06-300001383312Br：SupplementalExecutiveRetirementPlanMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-07-012022-06-300001383312Br：SupplementalExecutiveRetirementPlanMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2020-07-012021-06-300001383312Br：SupplementalOfficerRetirements計劃成員Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2023-06-300001383312Br：SupplementalOfficerRetirements計劃成員Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-06-300001383312Br：SupplementalOfficerRetirements計劃成員Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-06-300001383312Br：SupplementalExecutiveRetirementPlanMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2023-06-300001383312Br：SupplementalExecutiveRetirementPlanMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2022-06-300001383312Br：SupplementalExecutiveRetirementPlanMemberUs-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMember2021-06-300001383312Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2021-07-012022-06-300001383312Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2020-07-012021-06-300001383312Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2023-06-300001383312Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2022-06-300001383312Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2021-06-300001383312BR：離職福利會員2022-07-012023-06-300001383312BR：離職福利會員2021-07-012022-06-300001383312BR：離職福利會員2020-07-012021-06-300001383312BR：離職福利會員2023-06-300001383312BR：離職福利會員2022-06-300001383312BR：離職福利會員2021-06-300001383312美國-公認會計準則：外國成員2023-06-300001383312美國-GAAP：國內/地區成員2023-06-300001383312Br:InformationTechnologyServicesAgreementMember2022-07-012023-06-30Br：續訂期限0001383312BR：IBMPrivateCloudAgreement成員2022-07-012023-06-300001383312Br:InformationTechnologyServicesAgreementMember2022-06-300001383312BR：其他數據中心協議成員2022-06-300001383312BR：數據中心協議成員2022-06-300001383312BR：其他數據中心協議成員2022-07-012023-06-300001383312BR：數據中心協議成員2022-07-012023-06-300001383312Br:InformationTechnologyServicesAgreementMember2023-06-300001383312BR：其他數據中心協議成員2023-06-300001383312BR：數據中心協議成員2023-06-300001383312BR：AWSCoudAgreement成員2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：其他責任成員2023-06-300001383312美國-公認會計準則：貨幣互換成員2022-01-31ISO4217：歐元0001383312美國-公認會計準則：貨幣互換成員2023-06-300001383312美國-公認會計準則：外匯遠期成員BR：活動成員2021-03-31Br：衍生工具0001383312美國-公認會計準則：外匯遠期成員BR：活動成員2021-05-012021-05-310001383312BR：活動成員美國-公認會計準則：財務鎖定成員2021-03-310001383312BR：活動成員美國-公認會計準則：財務鎖定成員2021-05-012021-05-310001383312SRT：情景預測成員BR：活動成員美國-公認會計準則：財務鎖定成員2023-07-012024-06-300001383312BR：IBMPrivateCloudAgreement成員2019-12-012019-12-310001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-07-012021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-07-012021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-07-012021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-07-012022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-07-012022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-07-012022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-06-300001383312Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2023-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：投資者溝通解決方案成員2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：全球技術和運營成員2022-07-012023-06-300001383312美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-07-012023-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：投資者溝通解決方案成員2023-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：全球技術和運營成員2023-06-300001383312美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2023-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：投資者溝通解決方案成員2021-07-012022-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：全球技術和運營成員2021-07-012022-06-300001383312美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-07-012022-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：投資者溝通解決方案成員2022-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：全球技術和運營成員2022-06-300001383312美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：投資者溝通解決方案成員2020-07-012021-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：全球技術和運營成員2020-07-012021-06-300001383312美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2020-07-012021-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：投資者溝通解決方案成員2021-06-300001383312美國公認會計準則：運營部門成員BR：全球技術和運營成員2021-06-300001383312美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-06-300001383312國家：美國2022-07-012023-06-300001383312國家：加利福尼亞州2022-07-012023-06-300001383312國家：GB2022-07-012023-06-300001383312BR：其他成員2022-07-012023-06-300001383312國家：美國2023-06-300001383312國家：加利福尼亞州2023-06-300001383312國家：GB2023-06-300001383312BR：其他成員2023-06-300001383312國家：美國2021-07-012022-06-300001383312國家：加利福尼亞州2021-07-012022-06-300001383312國家：GB2021-07-012022-06-300001383312BR：其他成員2021-07-012022-06-300001383312國家：美國2022-06-300001383312國家：加利福尼亞州2022-06-300001383312國家：GB2022-06-300001383312BR：其他成員2022-06-300001383312國家：美國2020-07-012021-06-300001383312國家：加利福尼亞州2020-07-012021-06-300001383312國家：GB2020-07-012021-06-300001383312BR：其他成員2020-07-012021-06-300001383312國家：美國2021-06-300001383312國家：加利福尼亞州2021-06-300001383312國家：GB2021-06-300001383312BR：其他成員2021-06-300001383312美國公認會計準則：次要事件成員BR：季度分部宣佈成員2023-08-072023-08-070001383312美國公認會計準則：次要事件成員BR：季度分部宣佈成員2023-08-020001383312美國公認會計準則：次要事件成員BR：AnnualDividon宣佈成員2023-08-060001383312美國公認會計準則：次要事件成員BR：AnnualDividon宣佈成員2023-08-020001383312US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-06-300001383312US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-07-012023-06-300001383312US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2023-06-300001383312Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-06-300001383312Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2022-07-012023-06-300001383312Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2023-06-300001383312Br:SECSchedule1209ValuationAllowanceOtherReceivablesMember2022-06-300001383312Br:SECSchedule1209ValuationAllowanceOtherReceivablesMember2022-07-012023-06-300001383312Br:SECSchedule1209ValuationAllowanceOtherReceivablesMember2023-06-300001383312US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-06-300001383312US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-07-012022-06-300001383312Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-06-300001383312Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2021-07-012022-06-300001383312Br:SECSchedule1209ValuationAllowanceOtherReceivablesMember2021-06-300001383312Br:SECSchedule1209ValuationAllowanceOtherReceivablesMember2021-07-012022-06-300001383312US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-06-300001383312US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2020-07-012021-06-300001383312Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-06-300001383312Us-gaap:ValuationAllowanceOfDeferredTaxAssetsMember2020-07-012021-06-300001383312Br:SECSchedule1209ValuationAllowanceOtherReceivablesMember2020-06-300001383312Br:SECSchedule1209ValuationAllowanceOtherReceivablesMember2020-07-012021-06-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
☒ 根據證券交易所第13或15(D)條提交的年報 1934年法令
截至本財政年度止6月30日, 2023
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
佣金文件編號001-33220
布羅德里奇金融解決方案公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 33-1151291 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| 達科他州大道5號 | | 11042 |
| 萊克成功 | | |
| 紐約 | | |
| (主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(516) 472-5400
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每節課的標題： | 交易符號 | 在其註冊的每個交易所的名稱： |
| 普通股，每股面值0.01美元 | BR | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)節登記的證券：無
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是 ý*¨
如果註冊人不需要根據法案的第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。¨ 不是 ý
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ý*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ý*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器 ý它加速了文件管理器的更新。¨*非加速文件管理器：¨一家規模較小的報告公司。☐新興成長型公司。☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。 ☒
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*ý
截至2022年12月31日，註冊人的非關聯公司持有的普通股的總市值為$15,676,528,458.
截至2023年8月4日，有118,116,862已發行的註冊人普通股(不包括36,344,265股國庫持有的普通股)，每股面值0.01美元。
以引用方式併入的文件
註冊人將在2023年6月30日財年結束後120天內向美國證券交易委員會提交的最終委託書的部分內容通過引用併入第三部分。
目錄
| | | | | | | | |
| | | 頁 |
第一部分： | 3 |
| | |
| 第1項。 | 業務 | 4 |
| 項目1A. | 風險因素 | 17 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 25 |
| 第二項。 | 屬性 | 25 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 25 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 25 |
| | |
第二部分。 | 26 |
| | |
| 第5項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 26 |
| 第6項。 | 已保留 | 28 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 28 |
| 項目7A。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 48 |
| 第8項。 | 財務報表和補充數據 | 50 |
| 第9項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 96 |
| 項目9A。 | 控制和程序 | 96 |
| 項目9B。 | 其他信息 | 97 |
| 項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 97 |
| | |
第三部分。 | 98 |
| | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 98 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 98 |
| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 98 |
| 第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 98 |
| 第14項。 | 首席會計費及服務 | 98 |
| | |
第四部分。 | 99 |
| | |
| 第15項。 | 展示，財務報表明細表 | 99 |
| 第16項。 | 表格10-K摘要 | 99 |
| 簽名 | 101 |
第一部分：
前瞻性陳述
本布羅裏奇金融解決方案公司(“布羅德里奇”或“公司”)Form 10-K年度報告可能包含1995年“私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。非歷史性的表述可能通過使用“預期”、“假設”、“項目”、“預期”、“估計”、“我們相信”、“可能是”、“正在進行中”以及其他含義類似的詞語來識別，屬於前瞻性表述。具體而言，“業務”、“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的信息包括前瞻性陳述。這些陳述是基於管理層的預期和假設，可能會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與表述的結果大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的大不相同的因素包括：
•影響博通客户或博通提供的服務的法律法規的變化；
•Broadbridge對數量相對較少的客户的依賴，這些客户的持續財務狀況，以及這些客户以優惠的定價條款繼續使用Broadbridge的服務；
•影響博通客户信息的重大安全漏洞或網絡安全攻擊；
•證券市場參與度和活躍度下降；
•Broadbridge的主要服務提供商未能提供預期的服務水平；
•布羅德里奇系統的災難或其他重大減速或故障，或布羅德里奇服務執行中的錯誤；
•整體市場、經濟和地緣政治狀況及其對證券市場的影響；
•Broadbridge在保留和向現有客户銷售額外服務以及獲得新客户方面的成功；
•Broadbridge未能跟上技術變化和客户需求的步伐；
•競爭條件；
•布羅德里奇吸引和留住關鍵人員的能力；以及
•新收購和資產剝離的影響。
可能還有其他因素可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述大不相同。我們的實際結果、業績或成就可能與前瞻性陳述中表達或暗示的內容大不相同。我們不能保證前瞻性陳述中預期的任何事件將會發生，或者如果發生了，它們將對我們的運營結果和財務狀況產生什麼影響。您應仔細閲讀本年度報告中Form 10-K的“風險因素”部分中描述的因素，以瞭解對某些風險的描述，這些風險可能會導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中的內容不同。
所有前瞻性陳述僅在本年度報告發布之日以Form 10-K格式發表，其整體內容受Form 10-K年度報告中警告性陳述的明確限制。除法律要求外，我們不承擔任何義務更新或修改前瞻性陳述，以反映在作出日期後發生的事件或情況，或反映意想不到的事件的發生。
第1項：商業銀行業務
布羅德里奇業務
布羅德里奇，特拉華州的一家公司，S指數成份股公司®S指數是一家全球金融科技領先者，為銀行、經紀自營商、資產和財富管理公司、上市公司、投資者和共同基金提供投資者溝通和技術驅動的解決方案。我們擁有60多年的經驗，其中包括作為一家獨立上市公司超過15年的經驗，我們提供集成的解決方案和重要的基礎設施，為金融服務業提供動力。我們的解決方案通過推動投資、治理和溝通改善財務狀況，並有助於減少我們的客户在運營基礎設施上進行重大資本投資的需求，從而使他們能夠更多地關注核心業務活動。
我們在兩個可報告的部門運營我們的業務：投資者溝通解決方案和全球技術和運營。
投資者溝通解決方案
我們的監管解決方案、數據驅動基金解決方案、企業發行商解決方案和客户通信解決方案是投資者通信解決方案部門的一部分。投資者通信解決方案部門是我們兩個業務部門中較大的一個，其收入分別約佔我們2023財年和2022財年總收入的75%和75%，其中包括以美國(美國)以外貨幣產生的收入對外匯的影響。美元。見“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”下的“應報告分部分析--收入”。我們通過我們的投資者溝通解決方案部門提供以下服務和解決方案：
監管解決方案
我們為我們的銀行、經紀交易商、公司發行人和基金客户處理整個代理材料分發和投票過程。我們提供傳統的硬拷貝和電子服務，為投資者提供代理材料和收集同意書；維護規則引擎和數據庫，其中包含客户的交付方式偏好；在客户的網站上發佈文件；向投資者發送電子郵件通知，通知他們代理材料可用；以及通過紙張、電話、在線或移動應用程序進行代理投票。我們有能力為居住在同一地址的多個股東合併股東通信，這是通過確定投資者的交付偏好來實現的。我們還為基金公司的註冊客户提供代理投票徵集服務，有效地管理整個代理活動。此外，我們還為所有國際機構和零售代理的處理提供完整的外包解決方案，包括股東信息披露管理。
大多數公開交易的股票並沒有以最終受益人的名義登記在公司的記錄中。相反，大多數上市公司的股票都是以“街頭名義”持有的，這意味着它們是由經紀自營商或銀行通過其託管機構登記持有的。大多數街道名稱的股票都以“cede&Co.”的名稱註冊，這是存託信託和結算公司(“DTCC”)使用的名稱，該公司代表其參與者經紀自營商和銀行持有股票。這些參與的經紀自營商和銀行(他們被稱為“被指定人”，因為他們只在名義上持有證券)反過來代表他們的客户--個人實益所有者--持有股票。應要求，被提名人必須向公司提供不反對將其姓名、地址和持股情況提供給公司的實益擁有人的信息，即所謂的“非反對實益擁有人”(或“NOBO”)。只有經紀交易商或銀行才能直接聯繫反對的實益所有人(或“OBO”)。由於DTCC的角色只是作為託管人，因此已經制定了一些機制，以便將其作為記錄所有者持有的合法權利(如投票權)傳遞給受益所有者。向下傳遞投票權的第一步是“綜合代理”，DTCC執行該代理，將其投票權轉移給其參與者提名者。根據適用的規則，被提名人必須向受益人提供代理材料，並請求投票指示。
鑑於因實益股東眾多而涉及的受惠人眾多，我們在確保受惠人、公司、基金和投資者不受任何影響的情況下，在受惠受權人過程中扮演獨特、核心和不可或缺的角色。大量被提名者已將分發代理材料和將投票指示列表的過程外包給我們。被提名人通過與Broadbridge簽訂協議並通過授權書將籤立委託書的權力轉讓給我們來實現這一點，被提名人通過綜合委託書從DTCC獲得授權。通過我們與被提名人達成的提供有益代理服務的協議，我們負責確保被提名人的賬户持有人及時以數字或印刷形式收到代理材料，將他們的投票指示傳達給進行募集的公司和基金，並根據其特定募集的要求履行這些服務。為了有效地提供有益的代理服務，我們與每家公司和/或基金直接對接和協調，以確保服務的準確和及時執行。由於公司和基金與通過其股票實益持有的所有被提名人合作將增加成本，公司和基金與我們合作，執行所有必要的任務和程序，以確保代理材料及時分發給所有受益所有者，並確保他們的投票得到準確報告。
美國證券交易委員會的規定要求上市公司向以街頭名義持有的證券的實益所有人分發股東信息的費用，向被提名人報銷。償還率在包括紐約證券交易所(NYSE)在內的自律組織(SRO)的規則中規定。我們向上市公司收取代理服務的費用，收取費用，並將費用的一部分匯給被提名人。此外，紐約證交所的規則規定，在委託過程中，Broadbridge等中介機構提供的某些服務需要收取費用。NOBO信息的準備和交付須由要求提供信息的公司發行人報銷。報銷率是根據根據紐約證券交易所或其他SRO規則產生的NOBO數量計算的。這些規則還確定了向Broadbridge等第三方中介機構支付的費用，這些中介機構代表需要回應企業發行人對NOBO信息的請求的被提名者編制NOBO信息。
我們為機構投資者提供一整套服務，以管理和跟蹤整個代理投票過程，包括滿足他們的報告需求。代理邊緣® (“ProxyEdge”)是我們為機構投資者和財務顧問提供的創新的電子代理交付和投票解決方案，它整合了多個託管人持有的頭寸的選票，並在一個代理下提供這些選票。可以指示對整個職位進行投票，可以按賬户投票組或基於個人賬户手動或自動根據參與治理研究提供者的建議進行投票。ProxyEdge還提供客户報告和監管報告。根據我們全球託管客户的持有量，ProxyEdge可用於美國和加拿大公司的會議，以及許多非北美國家的會議。ProxyEdge提供多種語言版本，目前全球有超過7,000名ProxyEdge用户。
我們的直通投票解決方案支持基金客户為個人投資者提供參與代理投票過程的能力，幫助他們擴大投資者參與努力，併為重要的投資決策獲得寶貴的意見。Broadbridge的機構解決方案幫助資產管理公司在投資組合公司中分割投票權，並按比例直接傳遞給機構投資者。對於散户投資者，我們的解決方案允許基金就投票偏好對其投資者進行調查，併為投資者提供投票指示、設定標準投票偏好或可能在預先確定的會議上投票的能力。
除了我們的代理服務外，我們還提供監管溝通服務，幫助我們的基金客户滿足他們的監管要求。這些服務包括招股説明書的交付、年度和半年度股東報告的分發、交易確認、賬目報表和其他通信。我們的客户有能力通過印刷、電子交付、在線和移動方式創建和分發這些通信。除了我們的基金解決方案，我們還提供一系列其他監管通信解決方案，包括向投資者通知美國重組或公司訴訟事件(如收購要約、併購和破產)的重組通信，以及識別、提交和追回涉及證券和其他金融產品的集體訴訟和集體賠償程序的全球集體訴訟服務。
此外，我們還提供國際公司治理解決方案，以滿足我們在歐洲、中東、非洲(“EMEA”)和亞太地區(“APAC”)客户的需求。 這些解決方案包括我們的全球代理和股東權利合規服務，以及環境、社會和治理(“ESG”)產品和股東大會分析。我們的國際解決方案幫助客户更加專注於其核心業務，同時幫助他們維護全球監管合規、降低成本、提高效率和獲得數據洞察。
數據驅動型基金解決方案
我們提供全方位的數據驅動解決方案，幫助我們的資產管理和退休服務提供商客户增加收入、高效運營並保持合規性。我們的通信解決方案使全球資產管理公司能夠通過一個資源集中所有投資者通信，從而高效、可靠地與大量投資者進行通信。我們為監管報告、招股説明書和委託書材料提供排版、印刷、歸檔和分發服務，以及委託書徵集服務。我們管理與註冊股東和受益股東的整個溝通過程。我們的營銷和交易溝通解決方案為資產管理公司和退休服務提供商提供營銷和銷售溝通的內容管理和全渠道分銷平臺。此外，我們的數據和分析解決方案提供投資產品分銷數據、分析工具以及洞察和研究，使資產管理公司能夠優化全球零售和機構渠道的產品分銷。
通過我們的退休和工作場所貿易處理解決方案業務(“Broadbridge Retiering and Workplace”)，我們為代表其客户提交交易的金融機構提供自動化互惠基金和交易所交易基金交易處理服務，例如合格和非合格退休計劃和個人財富賬户。 我們的信託、交易和結算服務被整合到我們的產品套件中，從而加強了Broadbridge作為資產管理、財富和退休行業洞察力、技術和業務流程外包提供商的角色。此外，我們還為退休和財富生態系統中的顧問、機構和資產管理公司提供以受託為重點的學習和開發、軟件和技術以及數據和分析服務。
通過我們的基金溝通解決方案業務，我們為基金經理提供單一、集成的提供商，以跨多個司法管轄區管理數據、執行計算、撰寫文檔、管理監管合規和傳播信息。我們的解決方案幫助基金經理增加分銷機會，遵守英國國內和歐盟的法規，如Solvency II和MiFID II，並使投資者能夠以數字格式輕鬆獲取信息。我們還在歐洲市場為基金經理提供文件和數據傳播方面的支持。這使得分銷商和投資者能夠收到支持基金銷售的完整、準確和及時的信息。
企業發行商解決方案
我們為公司發行人提供治理和溝通服務，支持上市公司的全方位功能，包括股東年會、美國證券交易委員會報告、資本市場交易、轉讓代理、股東參與度和ESG解決方案。我們的服務為公司發行人提供跨越整個公司披露和股東通信生命週期的單一來源解決方案。
我們的治理和溝通服務包括一整套年度會議和股東參與解決方案：
•代理服務-我們通過我們的ShareLink為整個年度會議過程提供完整的項目管理，包括註冊和受益的代理材料分發、投票處理和製表®解決方案。
•虛擬股東會議™-通過網絡直播的電子年度會議，無論是單獨舉行，還是與面對面的年度會議一起舉行，包括股東驗證和投票服務，以及股東提出問題和管理層在會議期間做出迴應的能力。
•我們為公司發行人提供工具，幫助他們在年度會議過程中以及在全年持續的基礎上，更好地與股東和其他利益相關者接觸。這些服務提供彙總的股東數據和分析、股東交付偏好和投票趨勢。
•我們的ESG服務為發行人及其ESG旅程提供諮詢支持。這些服務包括同行ESG披露基準、ESG戰略和政策制定、温室氣體排放評估以及ESG和可持續性報告內容開發。我們還提供ESG儀錶板，提供ESG共識評級，允許企業發行人評估其ESG評級和披露相對於他們選擇的同行公司的進展。
我們的披露解決方案為上市公司提供合規報告和交易報告服務，包括：
•美國證券交易委員會備案服務：代理和年報設計和數字化，美國證券交易委員會備案、打印和網絡託管服務，以及全年美國證券交易委員會報告，包括文件撰寫、EDGAR化和XBRL標籤。
•資本市場交易服務-為首次公開募股、剝離、收購和證券發行等資本市場交易提供排版、排版、印刷和美國證券交易委員會備案服務。此外，我們還提供交易支持服務，如虛擬交易室和翻譯服務。
我們還通過我們的轉讓代理服務提供登記、股票轉讓和記錄保存服務。我們的轉讓代理服務滿足了上市公司對更高效、更可靠的股東記錄維護和通信服務的需求。此外，我們還提供公司行動服務，包括充當交易所代理、支付代理或投標代理，以支持收購、首次公開募股和其他重大公司交易。我們還提供遺棄財產合規和報告服務。
客户通信解決方案
我們為金融服務、醫療保健、保險、消費金融、電信、公用事業和其他服務行業提供全渠道客户溝通管理戰略，用於交易溝通(如對賬單和賬單)、營銷溝通(如個性化微網站和活動)以及監管溝通(如交易確認和利益解釋)。
這些服務包括關鍵通信的數字和實物交付。我們的實物送貨服務通過北美七個高度自動化的設施組成的網絡進行運營。Broadbridge通信雲SM是一個全渠道平臺(“通信雲”)，它為我們的客户提供了靈活性，可以只實施滿足其特定通信需求所需的模塊和交付渠道。該平臺開放的應用程序編程接口和自助服務工具幫助我們的客户提高他們的通信系統的效率和生產力。通過通信雲，我們的客户可以：
•利用相關的自助式內容開發交易、監管和營銷溝通，以推動客户行動；
•通過一個連接，通過印刷、數字、電子郵件、短信服務和新興渠道，如互動微型網站和個人雲服務，提供客户通信；以及
•獲得全面的報告和分析，以根據客户行為改善溝通並提高參與度。
全球技術和運營
例如，涉及證券和其他金融市場工具的交易可以始於機構投資者或散户投資者，後者向經紀人下單，經紀人隨後將訂單發送到適當的市場執行。在這一點上，交易各方通過票據交換所協調交易的支付和結算。然後，必須更新有關各方的記錄，以反映交易的完成情況。交易必須符合税務、託管、會計和記錄保存的要求，客户的賬户信息必須正確反映交易。交易活動從最初的開始和託管活動的準確處理需要在公司內部的多個系統和功能以及參與交易執行的各方系統之間進行有效的自動化和信息流。
我們的全球技術和運營業務為全球金融市場提供沒有差異化但任務關鍵的基礎設施。 作為一家領先的軟件即服務(SaaS)提供商，我們為資本市場、財富和投資管理公司提供現代技術，以實現增長、簡化他們的技術堆棧並共同降低成本。 我們的高度可擴展、高彈性、基於組件的解決方案可實現股票、共同基金、固定收益、外匯和交易所交易衍生品從訂單捕獲和執行到交易確認、保證金、現金管理、結算和結算、參考數據管理、對賬、證券融資和抵押品管理、資產服務、合規和監管報告、投資組合會計和託管相關服務的自前到後交易生命週期的自動化。我們的財富管理業務為顧問和投資者提供解決方案，並通過為關鍵的交易後活動提供系統，包括賬簿和記錄、交易處理、清算和結算以及報告，簡化經紀自營商的後臺和中間辦公室操作。 我們的投資管理業務為傳統和另類資產管理公司提供投資組合和訂單管理解決方案，為交易、投資組合構建、風險和分析帶來洞察力。我們的解決方案將資產管理公司與全球經紀-交易商網絡連接起來，以進行交易執行和交易後匹配和確認。此外，我們還為買方和賣方客户的業務提供業務流程外包服務。這些服務將我們的技術與我們的運營專業知識相結合，以支持整個交易生命週期，包括證券清算和結算、對賬、記錄保存、財富管理資產服務和與託管相關的功能。
2023財年和2022財年，全球技術和運營部門的收入分別約佔我們總收入的25%和25%，這體現了以美元以外的貨幣產生的收入對外匯的影響。見“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”下的“應報告分部分析--收入”。通過全球技術和運營部門提供的服務和解決方案包括：
資本市場解決方案
我們提供一套多資產、多實體和多貨幣交易、連接和交易後解決方案，支持處理股票、期權、固定收益證券、外匯、交易所交易衍生品和共同基金的證券交易。Broadbridge的技術主要是在大型用户社區內以SaaS為基礎提供的，是一種全球解決方案，在100多個國家/地區處理貿易、清算和結算。我們的解決方案使全球資本市場公司能夠獲得市場流動性，推動更有效的做市和高效的從前到後的交易處理。
這些服務包括參考數據管理、證券融資、以證券為基礎的借貸、抵押品管理、貿易和交易報告、對賬、財務信息和資產服務。我們的解決方案可以部署為完整的解決方案以及支持金融機構的獨立組件。
此外，我們還提供全面的固定收益交易處理能力，為國內外固定收益工具的清算、結算、託管、P&L報告和監管報告提供支持。我們的解決方案包括對抵押貸款支持證券和其他結構性產品的廣泛支持。它是一個多幣種、多實體的解決方案，除了提供詳細的會計、融資、抵押品管理和回購協議功能外，還提供頭寸和餘額信息。該解決方案提供直通式處理能力、企業範圍的集成和強大的技術基礎設施-所有這些都專注於支持專門從事固定收益市場的公司。
通過Broadbridge貿易和連接解決方案，我們提供一套全球前臺交易訂單和執行管理系統和連接解決方案，使市場參與者能夠連接和交易。2021年收購Itiviti Holding AB(“Itiviti”)的前臺解決方案與我們的交易後產品套件和其他資本市場能力相結合，使我們的客户能夠簡化他們自前而後的技術平臺和運營，並提高股票、固定收益、交易所交易衍生品和其他資產類別的直接處理效率。
財富和投資管理解決方案
我們的財富管理業務提供技術解決方案、關鍵數據和數字營銷服務，使提供全方位服務、區域和獨立的經紀-交易商和投資顧問能夠更好地與客户接觸，幫助他們發展業務。我們的財富解決方案旨在幫助優化顧問工作效率、改善投資者結果、減少投資摩擦、提高財務知識，並提供更個性化的建議和見解。
在技術解決方案方面，我們提供一個集成的、現代的開放式財富管理平臺，通過該平臺，我們提供增強的以數據為中心的能力，以改善整個前臺、中臺和後臺財富管理生命週期的整體客户體驗，包括顧問、投資者和運營工作流。這一全面的財富管理平臺簡化了服務模式的方方面面，允許我們的客户數字化入職客户，管理多種產品和服務模式的顧問薪酬，並無縫轉移和服務賬户。
此外，我們還提供數據驅動的、數字化的 為經紀自營商、財務顧問、保險公司和其他擁有龐大、分散的銷售隊伍的公司提供解決方案。我們的數據聚合解決方案通過提供客户賬户數據聚合、業績報告、家庭分組、自動報告創建、文檔存儲以及與流行的財務規劃和生產力應用程序的集成，幫助財務顧問管理和建立客户關係。
我們的數字營銷和內容能力利用分析和機器學習，使財務顧問和財富管理公司能夠發展業務並加深與客户的關係。財務顧問和財富管理公司可以利用我們的數字工具和全渠道內容庫來個性化接觸點，從而通過網站、社交媒體、電子郵件和移動等數字渠道吸引客户和潛在客户。
我們的投資管理業務為全球投資管理行業提供一系列買方技術解決方案。我們的資產管理解決方案是投資組合管理、合規、收費和運營支持解決方案，如訂單管理、數據倉儲、報告、參考數據管理以及風險管理和投資組合會計，適用於對衝基金、家族理財室、另類資產管理公司、傳統資產管理公司以及為這一領域提供服務的提供商，包括大宗經紀商、基金管理人和託管人。這些服務的客户羣包括機構資產管理公司、公共基金、通過一些最大的全球對衝基金集團和全球基金管理人管理的初創或新興基金管理公司。
我們的戰略
我們每天都通過領先的技術驅動的解決方案提供真正的商業價值，幫助我們的客户領先於當今的挑戰並利用未來的增長機會，從而贏得客户的信心。我們的解決方案利用人員、技術和洞察力，通過豐富客户參與度、駕馭風險、優化效率和增加收入，幫助客户實現業務轉型。
隨着金融機構尋求轉型和實現其任務關鍵型但沒有差異化的運營和支持功能，我們擁有成熟的技術、規模、創新、經驗，最重要的是，我們擁有能夠實現這一目標並滿足其需求的網絡。 我們的戰略通過利用我們領先的平臺能力來滿足關鍵的行業需求。具體地説，我們的增長戰略聚焦於四個關鍵主題：(I)擴大我們強大和不斷增長的治理業務，(Ii)推動我們資本市場業務的進一步增長，(Iii)建立下一代財富和投資管理業務，以及(Iv)加強我們的國際業務。
我們的商業模式
我們主要通過基於SaaS的常見運營平臺提供多客户端技術和業務流程外包服務。我們通過利用網絡優勢、提供深入的數據和分析以及在單一平臺上提供一整套數字功能，為客户創造多層價值。我們的SaaS產品允許我們的客户實現關鍵功能的互通化，從而降低他們的成本。所有這一切都轉化為我們的核心價值主張，即成為一家涵蓋一系列分析、運營和報告職能的值得信賴的技術和服務提供商。
在龐大且不斷增長的金融服務市場中擁有強大的地位
我們的技術和員工為投資、投資治理和投資者溝通背後的關鍵基礎設施和服務提供動力。Broadbridge使我們的客户變得更強大，通過他們，我們為全球投資者提供了更好的財務生活。我們深厚的行業知識使我們的客户能夠成功地解決複雜的技術和運營挑戰，同時適應最新的技術趨勢和監管標準。儘管金融服務公司歷史上一直將大部分技術基礎設施工作留在內部，但有一些重大趨勢正在有利於布羅德里奇。具體地説，全球金融服務公司在技術上的支出正在增加，分配給此類技術的預算也在逐年增長。此外，這些公司將越來越多的支出用於第三方技術、運營和服務。Broadbridge作為一家值得信賴的外部服務提供商，可以簡化和更好地整合我們客户的基礎設施和業務流程。我們預計布羅德里奇的這種承諾帶來的效率將導致我們的解決方案市場的增長。
三個有吸引力的增長平臺
我們的增長平臺可滿足任務關鍵型客户需求，如下所述。通過我們的集成解決方案和可擴展的基礎設施，我們相信我們最有能力為他們提供服務。
•治理。我們通過我們的治理平臺創建了一個整合的網絡，將經紀自營商、上市公司、共同基金、股東和監管機構聯繫起來。我們繼續通過轉變內容和交付以及改善電子產品能力來擴大我們的治理解決方案，以推動更高的投資者參與度。我們的目標是成為經紀自營商、資產管理公司和退休服務提供商不可或缺的合作伙伴，提供數據驅動的解決方案，幫助他們增加收入、降低成本並保持合規。我們還在幫助上市公司改善其治理功能，提供一系列不斷擴大的功能，使它們能夠向股東提供更好的信息和訪問權限。我們繼續是領先的投資者通信提供商，並走在提供更豐富的通信體驗的前沿，無論是通過數字方式還是通過優化的打印和郵件服務。
•資本市場。全球機構迫切需要簡化其複雜的技術環境，我們基於SaaS的全球多資產類別技術平臺滿足了這一需求。作為全球貿易生命週期管理的領導者，我們正在推動下一代解決方案，以簡化我們客户的運營，提高性能和彈性，演變為全球運營模式，適應新技術，並使我們的客户能夠更好地管理他們的數據。我們計劃繼續加強我們的全球平臺能力，使我們的客户能夠簡化和改進其跨現金股權證券和其他資產類別的全球業務。例如，我們在2021年收購了Itiviti，將我們的服務擴展到了股票和交易所交易衍生品的整個貿易週期，並擴大了我們的國際影響力。我們繼續開發組件解決方案，以滿足我們客户的監管、風險、數據和分析需求，同時還有助於為我們服務的公司推動更高效的流動性、價格發現和改善執行。
•財富和投資管理公司。財富和投資管理客户，包括全方位服務、地區性和獨立的經紀自營商、投資顧問、保險公司和退休解決方案提供商，都正在經歷前所未有的變化。這些公司需要合作伙伴來幫助他們駕馭顧問和投資者的人口結構變化，創造更具吸引力的客户體驗，並提供對其業務至關重要的運營技術。這些市場動態正在推動對更無縫集成技術的需求，以及以數據為中心的數字財富解決方案，以更好地為顧問和投資者服務。這可以通過簡化和現代化其複雜和相互交織的遺產系統來實現。為了滿足這些需求，我們開發了一個全面的財富管理平臺解決方案，提供無縫的系統和數據集成能力。我們的平臺使公司能夠提高顧問的工作效率，提供更好的投資者體驗，並實現運營流程效率。
下一代技術的入口
在整個金融服務領域，變革的步伐只會加快。我們的客户明白，下一代技術是變革和效率的關鍵驅動力，我們的客户羣需要利用這項技術來解決他們的關鍵業務挑戰。然而，它們在進行必要的投資方面面臨障礙，更重要的是，在使用合適的人才和智力資本方面面臨障礙，這些人才和智力資本可能集中在它們最具差異化的職能上。這繼續為Broadbridge創造機會，在我們擁有規模和領域專業知識的領域提供協助，其中包括人工智能、區塊鏈、雲、數字和其他新技術等領域。通過利用我們的服務，公司可以受益於具有深厚行業專業知識的高技能、經驗豐富的人員，同時共同承擔技術創新的成本和風險。我們通過三個行動來實現創新：實驗、合作和參與。反過來，我們幫助我們的客户保持領先地位，並更快地實現數字化轉型的好處。
高參與度和以客户為中心的文化
Broadbridge以客户為中心，創建並發展了多種功能的多實體基礎設施，客户滿意度很高。我們每年對我們的每個主要業務部門進行客户滿意度調查，調查結果是我們所有員工薪酬的一部分，因為客户留住對實現我們的收入目標非常重要。
我們已經建立了一個專注於敬業和知識淵博的員工的人才網絡，致力於為客户提供良好的服務，這反過來又為我們的業務創造了真正的和可持續的優勢。要支持這種出色的客户交付，需要有敬業的員工，我們熱衷於創造一個環境，讓每個員工都能茁壯成長，並積累他們的知識和技能。所有這些都創造了一種使我們的員工、我們的客户和我們的股東受益的文化。
客户
我們為包括銀行、經紀交易商、共同基金、退休服務提供商、企業發行人以及財富和資產管理公司在內的廣泛和多樣化的客户羣提供服務。我們在金融服務行業的客户包括零售和機構經紀公司、全球銀行、共同基金、資產管理公司、保險公司、年金公司、機構投資者、專業交易公司、清算公司、第三方管理人、對衝基金和財務顧問。我們的企業發行人客户通常是上市公司。除了金融服務公司，我們還為醫療保健、保險、消費金融、電信、公用事業和其他服務行業的企業客户提供必要的通信服務。
在2023財年，我們：我們將繼續努力
•對超過7.5億個股票代理頭寸進行受管代理投票；
•加工超過70億投資者和通過印刷和數字渠道與客户溝通；
•平均每天處理超過10萬億美元的美國和加拿大證券的股票和固定收益交易；和
•為美國25家固定收益證券一級交易商中的20家提供固定收益交易處理服務。
競爭
我們在一個競爭激烈的行業中運營。我們的投資者溝通解決方案業務與提供投資者溝通和公司治理解決方案的公司以及我們客户的內部運營展開競爭。這包括獨立的代理分銷服務提供商、轉賬代理、代理諮詢公司、代理徵集公司、處理代理投票的公司和金融印刷商。在編制、印刷和以電子方式分發報表、賬單和其他客户通信方面，我們還面臨着來自眾多公司的競爭。在我們的全球技術和運營業務中，我們的資本市場解決方案與提供貿易處理、後臺記錄保存以及賣方訂單和執行管理系統的內部運營和供應商競爭。同樣，我們的財富管理解決方案與提供數據、技術解決方案和營銷服務的服務提供商競爭，我們的投資管理解決方案與提供投資組合管理、合規和運營支持解決方案的公司競爭。
技術
我們有幾個信息處理系統，作為我們技術平臺的核心基礎。我們利用這些系統來提供我們的服務。我們致力於通過我們熟練的技術員工和在尋求持續改進的環境中使用我們的技術來保持極高水平的優質服務。我們的任務關鍵型應用程序旨在提供高級別的可用性、可擴展性、可靠性和靈活性。它們在提供高度水平和垂直擴展的行業標準企業架構平臺上運行。這種可擴展性和宂餘性使我們能夠提供高度的系統可用性。作為Broadbridge技術戰略的一部分，我們利用傳統數據中心服務以及私有云和公共雲服務。
我們的大多數系統和應用都在彈性很強的數據中心中運行，這些數據中心採用了多個有源電力和冷卻分配路徑以及宂餘組件。此外，數據中心還提供基礎設施容量和能力，允許在不中斷關鍵負載的情況下進行任何計劃內活動，並且可以承受至少一個最壞情況、計劃外故障或事件，而不會對關鍵負載造成影響。我們的地理位置分散的處理中心還提供災難恢復和業務連續性處理。
產品開發
我們在核心業務中管理着多樣化的產品和服務組合。我們的產品和服務在設計上具有可靠性、可用性、可擴展性和靈活性，以充分滿足客户的處理需求。這些產品和服務的構建使我們能夠以高效的方式滿足客户的廣度和深度要求。我們不斷升級、增強和擴展我們現有的產品和服務，考慮到客户的意見、全行業的舉措和影響客户的法規變化。 我們還與客户和其他第三方建立戰略關係，以加快產品開發或獲得與我們的產品開發工作相輔相成的功能。
知識產權
我們擁有150多項美國和非美國專利和專利申請。我們還擁有我們商標的註冊商標，並擁有或已經為我們的許多服務和產品申請商標註冊。我們認為我們的產品和服務是專有的，並在與員工、客户和其他人的合同中利用內部安全做法和保密限制進行保護。我們相信，我們是開展業務所需的所有知識產權和其他專有權利的所有者，在某些情況下，我們是被許可人。
網絡安全
我們的信息安全計劃旨在滿足委託我們提供敏感信息的客户的需求。我們的計劃包括加密、數據屏蔽技術、防止數據丟失技術、身份驗證技術、授權管理、訪問控制、反惡意軟件和通過專用網絡傳輸數據，以及其他旨在防止未經授權訪問信息的系統和程序，包括網絡攻擊。布羅德里奇利用美國政府發佈的改善關鍵基礎設施網絡安全的國家標準與技術框架(NIST框架)作為我們管理網絡安全相關風險的指導方針。NIST框架概述108個子類別的安全控制和五項職能的成果：識別、保護、檢測、響應和恢復。
為了進一步證明我們致力於在促進持續改進的環境中保持最高水平的高質量服務、信息安全和客户滿意度，我們的大多數業務部門以及用於提供許多服務的核心應用程序和設施，包括我們的代理服務、美國股票和固定收益證券處理服務，以及Kyndryl，Inc.的S數據中心，都通過了國際標準化組織27001認證。本安全標準規定了在組織的總體業務風險範圍內建立、實施、運行、監控、審查、維護和改進文件化的信息安全管理體系的要求。它規定了實施根據個別組織的需要定製的安全控制的要求。國際標準化組織27001標準涉及機密性、訪問控制、漏洞、業務連續性和風險評估。
我們聘請了一家獨立的第三方網絡安全服務和諮詢公司，每季度審查我們的信息安全計劃，並向我們董事會的審計委員會提供關於該計劃的季度報告。我們還讓第三方公司對我們的同事進行網絡釣魚測試，並執行網絡滲透測試。此外，我們還定期對員工進行安全意識培訓和測試。
監管
證券和金融服務業在美國和其他司法管轄區受到廣泛的監管。作為公共政策問題，美國和世界其他地區的監管機構負責維護證券和其他金融市場的完整性，並保護參與這些市場的投資者的利益。由於我們服務的性質和我們所服務的市場，這些監管機構以各種方式影響我們的業務。
在美國，證券和金融服務行業受到聯邦和州法律的監管。在聯邦一級，美國證券交易委員會與金融業監管機構(“FINRA”)、各種證券交易所和其他SRO一起監管證券行業。此外，美國證券交易委員會規則要求上市公司償還銀行和經紀自營商將某些股東通信分發給以街頭名義持有的證券的實益所有者的費用，這些報銷費率以及代理服務可以收取的費用由紐約證交所設定。勞工部(DOL)對為合格退休計劃提供服務的計劃受託人和組織執行1974年《僱員退休收入保障法》(ERISA)的規定。作為向金融機構和證券發行商提供服務的提供商，我們的服務，如我們的代理和股東報告處理和分發服務，旨在幫助我們的客户遵守他們所受的法律和法規。因此，我們提供的服務可能需要隨着適用的法律法規的通過或修訂而發生變化。我們監督美國證券交易委員會、FINRA、美國司法部和美國國税局(IRS)的立法和規則制定活動。對於可能影響我們服務的證券交易所和其他監管機構，如果採用新的法律或法規或對適用於我們服務的現有法律或法規進行更改，我們預計將調整我們的業務做法和提供的服務，以繼續幫助我們的客户履行新的或修改後的要求下的義務。
我們業務的某些方面受到監管合規或監督。作為金融機構的技術服務提供商，我們美國業務的某些方面受到聯邦金融機構審查委員會(“FFIEC”)、聯邦存款保險公司的跨部門機構、貨幣監理署、聯邦儲備系統理事會、國家信用合作社管理局和消費者金融保護局的監管監督和審查。FFIEC的定期檢查通常包括內部審計、風險管理、業務連續性規劃、信息安全、系統開發和第三方供應商管理等領域，以確定與我們的服務相關的潛在風險，這些風險可能會對我們的銀行和金融服務客户產生不利影響。
此外，我們的業務流程外包、共同基金處理和轉賬代理解決方案以及提供這些服務的實體都受到監管監督。我們的業務流程外包和共同基金處理服務是由一家經紀-交易商Broadbridge Business Process外包有限責任公司(“BBPO”)執行的。BBPO在美國證券交易委員會註冊，是FINRA的成員，必須參加證券投資者保護公司(“SIPC”)。儘管BBPO的FINRA會員協議允許它在電匯訂單的基礎上從事公司證券的清算和零售，但BBPO不清算客户交易、處理任何零售業務或攜帶客户賬户。BBPO須遵守有關其業務多方面的規定，包括交易常規、資本要求、記錄保留、防止清洗黑錢、保護客户資金和客户證券，以及對董事、高級職員和僱員的行為進行監管。如果不遵守任何這些法律、規則或法規，可能會被譴責、罰款、發佈停止令，或者暫停或撤銷美國證券交易委員會或FINRA允許其業務運營的授權，或者取消其董事、高級管理人員或員工的資格。證券業一直受到持續的監管審查，包括公司將其業務或職能外包。這一疏忽可能導致未來頒佈關於業務流程外包的更具限制性的法律或規則。作為註冊經紀交易商和FINRA的成員，BBPO須遵守修訂後的1934年證券交易法的統一淨資本規則15c3-1，該規則要求BBPO保持最低淨資本金額。截至2023年6月30日，BBPO符合這一資本金要求。
Matrix Trust Company(“Matrix Trust”)是一家科羅拉多州特許的非存託信託公司及美國國家證券結算公司信託會員，其主要業務是向機構客户提供現金代理、託管及直接受託人服務，以及向其集合投資信託基金(“CITs”)提供投資管理服務。因此，Matrix Trust必須遵守由科羅拉多州銀行分部、亞利桑那州保險和金融機構部以及國家證券清算公司管理的各種監管資本要求。在適用的情況下，必須滿足涉及資產、負債和某些表外項目的量化衡量的特定資本準則。截至2023年6月30日，Matrix Trust符合其資本金要求。此外，在發行中投公司方面，Matrix Trust擔任酌情受託人和ERISA受託人。CITS受到美國國税局、美國證券交易委員會、聯邦和州銀行監管機構以及美國司法部的監管，後者對根據ERISA擔任受託人的人施加了一些責任。Matrix Trust還受到科羅拉多州銀行部和亞利桑那州金融機構部的監管，後者根據貨幣監管主計長辦公室發佈的指導意見對CITs進行監管。矩陣信託公司為其某些服務維護身份盜竊預防計劃。
我們的轉讓代理業務Broadbridge Corporation Issuer Solutions受某些美國證券交易委員會規章制度的約束，包括年度報告、審查、內部控制、適當保護髮行人和股東的資金和證券、維護書面身份防盜計劃以及與其運營相關的義務。作為紐約證券交易所上市公司的轉讓代理或註冊商，我們的轉讓代理業務必須遵守紐約證券交易所關於運營標準的某些要求，也要遵守美國國税局的規定。此外，Broadbridge Corporation Issuer Solutions遵守所有適用的貿易控制法律和法規，包括美國和我們開展業務的其他司法管轄區維持的基於國家/地區的制裁和基於清單的制裁。最後，州法律管理着我們的轉會代理業務所提供的某些服務。
此外，我們必須遵守反洗錢法律和法規，例如，在美國，經2001年《美國愛國者法案》(統稱為《BSA》)修訂的《銀行保密法》，以及美國財政部下屬的金融犯罪執法網絡(FinCEN)的《BSA實施條例》。許多類似的反洗錢要求也適用於其他國家。我們還受制於FinCEN發佈的法規和指南的相關方面(如下所述)，其中包括FinCEN發佈的瞭解您的客户(“KYC”)要求。
隱私和信息安全法規
處理和傳輸個人信息是提供某些服務所必需的。美國和其他國家的隱私法律法規適用於個人信息的訪問、收集、傳輸、使用、存儲和銷燬。在美國，我們的金融機構客户除了遵守其他法規外，還必須遵守《格拉姆-利奇-布萊利法案》(Gramm-Leach-Bliley Act)實施的隱私法規。作為個人信息的處理器，作為金融機構的服務提供者，我們必須遵守實施GLBA關於維護信息安全保障措施的某些條款的聯邦貿易委員會(“FTC”)保障措施規則。
我們為醫療保健公司提供服務，因此必須遵守有關醫療保健信息的法律法規，包括美國1996年的《健康保險可攜帶性和責任法案》(HIPAA)。我們還提供與信用相關的服務，並同意遵守支付卡標準，包括支付卡行業數據安全標準。此外，適用於收集或處理個人信息的企業的聯邦和州隱私和信息安全法律以及消費者保護法也適用於我們的企業。
隱私法律和法規可能要求在安全漏洞導致未經授權訪問或泄露某些個人信息時通知受影響的個人、聯邦和州監管機構以及消費者報告機構。美國以外的隱私法可能更具限制性，並可能要求與美國法律法規不同的合規要求，並且它們可能會對我們在執行服務時施加額外的責任。
這一領域的法律還在繼續發展，美國、歐盟和其他地方隱私法性質的變化可能會影響我們對員工個人信息和客户個人信息的處理。例如，歐盟議會通過了全面的一般數據保護條例(GDPR)，美國幾個州最近也通過了新的隱私法或正在提議通過自己的州隱私法，包括加利福尼亞州最近生效的加州隱私權法案(CPRA)。
我們不斷監測隱私和信息安全法律法規，雖然我們相信我們遵守了我們的監管責任，但信息安全威脅仍在繼續發展，導致風險和暴露的增加。此外，立法、法規、訴訟、法院裁決或其他事件可能會增加Broadbridge的成本、責任，並可能損害我們的聲譽。
法律合規性
美國財政部外國資產管制辦公室(“OFAC”)發佈的法規禁止和限制包括本公司在內的所有美國公民和實體與OFAC制裁名單和特別指定國家和受封鎖人士名單(已公佈的受某些經濟和貿易制裁國家擁有或控制、為其或代表這些國家行事的個人和公司，以及OFAC在非特定國家計劃下確定的恐怖分子、恐怖組織和毒品販子)進行的交易。類似的要求也適用於與在其他國家保存的清單中所列個人和實體的交易和交易。我們已經制定了程序和控制措施，旨在監測和滿足法律和監管要求以及事態發展，以防止與此類被禁止的國家、個人或實體進行直接商業交易。
遵守適用於我們具有國際影響力的業務的法律和法規 可能很複雜，並可能增加我們在國際司法管轄區開展業務的成本。如果我們不遵守這些規定，我們的國際業務可能會面臨罰款和處罰。這些法律和法規包括進出口要求、貿易限制和禁運、數據隱私要求、勞動法、税法、反競爭法規、美國法律(如《反海外腐敗法》)，以及禁止賄賂和其他不當付款或引誘的當地法律(如英國《反賄賂法》)。儘管我們實施了旨在確保遵守適用法律法規的政策、程序和培訓，但不能保證我們的員工、承包商、供應商和代理不會採取違反我們政策或適用法律法規的行動，特別是在我們擴大業務時，包括通過收購以前不受或可能不熟悉適用於我們的法律法規或與我們類似的合規政策的業務。任何違反制裁或出口管制法規或其他法律的行為都可能使我們受到民事或刑事處罰，包括施加鉅額罰款和利息，或禁止我們向一個或多個國家提供產品和服務的能力，還可能損害我們的聲譽、我們的國際擴張努力和我們的業務，並對我們的經營業績產生負面影響。
人力資本管理
截至2023年6月30日，我們約有14,700名全職員工，其中約48%在美國受僱。在美國以外的約52%員工中，37%在亞太地區，該地區有相當數量的員工在印度，11%在歐洲。我們的美國員工中沒有一個由工會代表。在美國以外的一些國家，我們有工會，或者當地法律要求我們簽訂和/或遵守行業範圍的集體談判協議。我們相信我們的員工關係很好。
我們受到每一位員工成功的推動，我們認識到，正是因為他們的辛勤工作、才華和承諾，我們才能繼續為我們的客户提供卓越的業績。這就是為什麼我們努力提供一種促進協作和支持的工作場所文化，在這種文化中，每個人都感到受歡迎、被接受，並有能力做到最好。我們員工參與工作的核心是服務-利潤鏈的概念，在這裏，員工提供世界一流的服務，創造滿意的客户，進而為股東創造強大的長期價值。我們每年都會對員工的敬業度進行調查，今年的總分是81%，比去年提高了4分。
我們的人力資本戰略由首席人力資源官制定和管理，首席人力資源官向首席執行官報告，並由公司董事會和董事會薪酬委員會監督。我們的董事會相信，人力資本管理和繼任規劃對我們的成功至關重要。董事會每年審查公司的領導班子和繼任計劃。此外，董事會定期收到關於人才和其他人力資本事項(如文化、自然減員和留住)的最新情況，以及關於我們的多樣性、公平和包容性(“DEI”)舉措和做法進展的季度最新情況，包括我們首席多元化官的年度最新情況。薪酬委員會的監督包括涉及我們的文化、人才、招聘、留住和員工參與度的倡議和計劃。
多樣性、公平性和包容性
我們致力於營造一個多樣化、公平、包容和健康的環境。作為為世界各地的企業提供技術、通信、數據和分析解決方案的領先供應商，我們必須瞭解、擁抱並在多元文化環境中運營。每個員工都有獨特的長處，當充分欣賞和擁抱這些長處時，每個人都能發揮最好的表現，從而導致我們的成功。我們的目標是確保我們在組織各級的員工代表我們服務的客户和我們工作的社區的多樣性。作為我們文化的一部分，我們致力於推進Dei的倡議和價值觀。我們致力於發展多樣化的員工隊伍，這一事實證明瞭我們的高管領導團隊薪酬的一部分是基於實現DEI目標的。
我們有一個執行多元化理事會，由我們的總裁擔任主席，每季度召開一次會議，就與Dei相關的關鍵機遇和挑戰提供見解和建議。此外，我們支持幾個由員工領導的員工資源小組(我們的員工網絡)，在那裏，具有相似背景和興趣的員工可以找到同行支持，塑造公司文化，接受高級成員的指導和贊助，並發展他們的職業生涯。布羅德里奇的夥伴網絡目前包括：B.Pride、殘疾人平等協會網絡(Dean)、Lead for Next(LFN)、多元文化協會網絡(McAn)、退伍軍人+第一響應者網絡(VFN)、婦女領導力論壇(WLF)和BeGreen。這些網絡共同支持LQBTQ+社區、殘疾人協會、年輕專業人員、多元文化背景、退伍軍人和急救人員、婦女以及對可持續發展充滿熱情的協會。
我們有一名首席多樣性官，負責實施全面的Dei戰略，並與我們的業務部門合作，開發推動這一戰略所需的資源和能力。我們的首席多元化官向我們的總裁彙報，他是執行多元化理事會和執行領導團隊的成員，並定期向我們的首席執行官和董事會提供最新情況。此外，首席多樣性官還擔任全球倡議的顧問，例如我們的夥伴網絡以及我們的招聘和合規努力。
我們在2022年的首屆Dei調查中確定的機會的基礎上，繼續推進我們的Dei計劃，該調查在全球範圍內進行，19個國家和地區的7000多名員工參與了調查。我們的首次調查結果顯示，我們絕大多數員工認為1)Dei的重要性反映在Broadbridge的業務優先事項中，2)我們在過去一年成功地推進了Dei計劃，3)我們創造了一個讓員工感到自己屬於他們的身體和心理安全的環境，他們得到了納入和公平對待。在2023年，我們開展了額外的員工敬業度調查，涵蓋了與工作場所文化和員工體驗相關的各種Dei主題。我們致力於聯合反饋，以提供對我們組織文化的全面看法，確定可以改進的領域，為所有員工創造一個更受歡迎和更具包容性的環境，並衡量我們隨着時間的推移而取得的進展。
人才與發展
我們相信我們的員工是我們最重要的資產之一。鼓勵職業發展機會是我們文化的核心部分。我們為員工提供的一個重要資源是布羅德里奇大學，這是一套全面的在線課程以及虛擬和現場培訓。我們提供來自頂尖商學院的職業提升計劃，有學費報銷計劃，並支持參與外部學習機會。我們為我們的技術員工提供資源，以補充他們的工作經驗，包括識別優勢和新機會的技能清單，以及技術專家職業軌跡，這是一個透明的雙重職業道路流程，允許員工成長為組織中的領導者和專家。我們還使合夥人能夠作為金融市場的主題專家學習和成長。反過來，這使我們的員工能夠用他們的專業知識幫助我們的客户，併為我們員工自己的職業發展和技能集增加價值。除了以職業為導向的教育外，我們還要求所有員工每年完成各種培訓，重點是我們對高尚道德標準的承諾以及誠實、正直和合規的文化。
健康、安全和健康
我們致力於提供一個安全的工作場所。我們不斷努力達到或超過所有與安全生產有關的法律、法規和公認的做法。我們制定了廣泛的安全政策、標準和程序，要求所有員工遵守。我們的政策基於美國職業安全與健康管理局的標準和現場特定的指導方針，以確保員工在安全健康的環境中工作。在我們較大的生產設施和某些其他地點，我們設有現場健康中心，配備了醫生、執業護士和醫生助理，他們免費為我們的同事提供各種醫療服務。
此外，我們致力於為我們的員工提供具有競爭力的健康和健康福利。我們認識到工作與生活平衡的重要性，並設計了我們的互聯工作模式，為員工提供靈活的現場和非現場工作選擇。我們的其他健康和健康福利包括為某些類型的醫療保健提供的旅行津貼，為我們在美國的同事提供的補貼緊急後備護理服務，各種教育健康和健康計劃和網絡研討會，以及提供免費諮詢和其他精神健康服務的員工援助計劃。
關聯薪酬和福利
我們已經證明瞭通過提供有競爭力的工資和工資來投資我們的勞動力的歷史。此外，我們提供各種類型的薪酬，根據助理職位和國家/地區的不同而有所不同，可能包括年度獎金、股票獎勵和退休儲蓄計劃。此外，每位員工的激勵性薪酬的一部分與客户滿意度目標掛鈎，這加強了我們對服務利潤鏈的承諾，並獎勵員工對Broadbridge整體客户滿意度表現的貢獻。此外，我們還提供以下福利，這些福利可能因國家/地區而異：醫療保健和保險福利、節税或儲蓄計劃，例如醫療和受撫養人靈活支出賬户、健康儲蓄賬户和税前通勤福利或綠色交通税收儲蓄計劃、帶薪假期，包括志願者假期、帶薪育兒假和病假、人壽保險和殘疾保險、商務旅行意外保險、慈善禮品匹配、學費援助和現場健康中心等。
助理敬業度
我們相信，員工敬業度與客户滿意度和股東價值的創造之間存在直接聯繫，因此我們定期進行多項調查和焦點小組，以評估員工敬業度，並確定隨着時間的推移，觀點是否以及如何發生變化。我們的調查和焦點小組實踐使我們的同事能夠分享他們對工作場所、工作生活各個方面的重要性等話題的看法。從我們的同事反饋中得到的主題和見解與我們的執行領導層分享，並在塑造我們的工作場所方面發揮了重要作用。在2023財年，我們在年度最佳工作場所調查中獲得了81%的總體好評率。此外，83%的員工表示布羅德里奇是一個“很棒的工作場所”，我們已經獲得了來自Great Place的認證，因為我們在14個國家/地區擁有卓越的工作場所文化：美國、加拿大、印度、英國、愛爾蘭、羅馬尼亞、波蘭、新加坡、日本、捷克共和國、法國、德國、瑞典和菲律賓。在英國，我們被公認為最佳工作場所之一，也是2023年最適合福祉的工作場所之一。偉大的工作場所研究所是高度信任、高性能工作場所的全球權威機構。
可用信息
我們的總部設在紐約成功湖達科他路5號，郵編：11042，電話號碼是(5164724400)。
我們維護着一個投資者關係網站，網址為www.Broadbridge-ir.com。我們在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提交報告後，在合理可行的範圍內儘快在本網站上或通過本網站免費提供我們的年度、季度和當前報告，以及對這些報告的任何修改。要訪問這些報告，只需點擊我們投資者關係頁面頂部的“美國證券交易委員會備案”鏈接。您也可以通過我們的主網站www.Broadridge.com訪問我們的投資者關係頁面，方法是單擊位於我們主頁頂部的“投資者關係”鏈接。我們網站上包含的信息不會以引用方式併入本10-K表格年度報告或提交給美國證券交易委員會的任何其他報告中。
此外，美國證券交易委員會還維護一個網站(http://www.sec.gov))，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息。
第1A項。風險因素
您應仔細考慮以下風險以及本10-K表格年度報告中列出的所有其他信息，或通過引用將其併入本報告。根據我們目前已知的信息，我們認為以下信息確定了影響我們公司的最重要因素。然而，我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務產生不利影響。
如果下列任何風險和不確定性發展為實際事件，它們可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
我們的客户受到複雜的法律法規的約束，新的法律或法規和/或現有法律或法規的變化可能會影響我們的客户，進而對我們的業務產生不利影響或可能降低我們的盈利能力。
我們為金融服務公司提供技術解決方案，這些公司在美國和其他司法管轄區通常受到廣泛監管。作為向金融機構和證券發行商提供產品和服務的供應商，我們的產品和服務旨在幫助我們的客户遵守他們所受的法律和法規。因此，我們的服務，如委託書、股東報告和招股説明書分發，以及客户通信服務，對法律和法規的變化特別敏感，包括管理金融服務業和證券市場的法律和法規。法律和法規的變化可能要求我們提供的服務或我們提供服務的方式發生變化，或者它們可能導致對我們服務的需求減少或消除。
如果美國證券交易委員會或證券交易所的適用規則或法規被修改，或者採用新的法律或法規，我們的投資者溝通服務以及我們向客户收取的某些服務的費用可能會發生變化，這可能會對我們的業務和財務業績造成實質性的負面影響。例如，美國證券交易委員會最近對共同基金和交易所交易基金股東報告披露框架進行的修改，可能會對我們的服務、業務和財務業績產生影響。
此外，管理我們客户的新法規可能會導致鉅額支出，導致他們減少使用我們的服務，尋求重新談判現有協議，或者停止或削減他們的業務，所有這些都可能對我們的業務產生不利影響。此外，改變客户業務或對其財務狀況產生不利影響的不利監管行動可能會降低他們購買我們產品和服務的能力或需求。我們的任何大客户的業務損失都可能對我們的收入和運營結果產生實質性的不利影響。
金融服務行業的整合可能會使我們失去一些現有和潛在的客户，從而對我們的收入產生不利影響，並可能使我們越來越依賴數量更有限的客户。
金融服務業已經並可能繼續出現整合活動。這些金融機構的合併或整合可能會減少我們的客户和潛在客户的數量。例如，僅在過去的幾年裏，就有幾次涉及我們客户的重大合併。當我們的客户與其他非我們客户的公司合併或被其他公司收購時，或使用我們服務較少的公司，他們可能會停止或減少使用我們的服務。此外，由於合併或合併而產生的較大金融機構可能決定在內部執行我們目前提供或可能提供的部分或全部服務。如果我們無法減輕客户整合導致的業務虧損或減少的影響，我們可能會對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。
我們很大比例的收入來自金融服務業的少數客户，這些客户中的任何一個的流失，他們對我們服務需求的減少，或者我們服務提供方法的改變，都可能對我們的財務業績產生實質性影響。
在2023財年，我們最大的客户約佔我們綜合收入的7%。雖然我們的客户通常涉及多個業務部門，但由於合併或合併、財務困難或破產、或終止或不續簽合同而導致任何較大客户的業務損失，都可能對我們的收入和運營業績產生重大不利影響。 此外，延遲將客户納入我們的技術將導致我們延遲確認來自該客户的收入。 此外，如果客户失去業務，客户對我們服務的需求減少，或我們提供服務的方法發生變化，那麼除了損失來自該客户的收入外，我們還可能被要求註銷所有或部分相關客户投資或加速攤銷某些成本，包括安裝客户或轉換客户系統以使用我們的技術所產生的成本。截至2023年6月30日，所有客户的此類成本約佔我們總資產的11%，其中一個客户代表了這一金額的很大一部分。更多信息見我們合併財務報表的附註3“收入確認”和附註11“遞延客户轉換和啟動成本”。
安全漏洞或網絡安全攻擊可能會對我們的運營能力產生不利影響，可能導致個人、機密或專有信息被盜用，並可能導致我們承擔責任或損害我們的聲譽。
我們處理和傳輸敏感數據，包括個人信息、有價值的知識產權和客户提供給我們的其他專有或機密數據，這些客户包括金融機構、上市公司、共同基金和醫療保健公司。我們還處理員工與其工作相關的個人信息。我們維護系統和程序，包括加密、身份驗證技術、防止數據丟失技術、授權管理、訪問控制和反惡意軟件軟件，以及通過專用網絡傳輸數據，以防止未經授權訪問物理和電子信息，包括通過網絡安全攻擊。然而，信息安全威脅繼續演變，導致風險和暴露增加，並增加了防範信息安全漏洞威脅或應對或緩解此類漏洞造成的問題的成本。
在某些情況下，我們的第三方供應商可能會訪問敏感數據，包括個人信息。第三方供應商也有可能有意或無意地泄露敏感數據，包括個人信息。如果我們的第三方供應商能夠訪問我們客户或我們員工的個人信息，我們要求他們進行適當的安全控制。然而，儘管有這些保護措施，未經授權的個人仍有可能以不正當方式訪問我們或我們供應商的系統，或以不正當方式獲取或披露敏感數據，包括我們或我們供應商處理或處理的個人信息。
我們的許多服務都是通過互聯網提供的，這增加了我們面臨潛在網絡安全攻擊的風險。我們經歷了對我們的信息技術基礎設施的網絡安全威脅，並經歷了非物質的網絡安全攻擊、試圖破壞我們的系統和其他類似事件。未來的威脅可能會對我們的業務和聲譽造成損害，挑戰我們提供可靠服務的能力，並對我們的運營結果產生負面影響。我們的保險覆蓋範圍可能不足以支付與此類事件導致的網絡安全攻擊或中斷相關的所有費用。
任何未經授權使用或披露某些個人信息可能會使個人面臨身份被盜和財務或其他損害的風險，並導致我們在調查、補救、法律辯護以及對財務損害方承擔責任方面的成本。我們可能會在防範信息安全漏洞的威脅或應對或緩解此類漏洞所造成的問題方面產生巨大的成本。例如，法律可能要求通知監管機構、客户或員工，並在隱私被侵犯的情況下實施信用監控或身份盜竊保護。網絡安全攻擊也可能針對我們的系統，導致我們的運營中斷或向我們的客户及其客户提供服務。此外，安全漏洞可能會導致我們損失收入、失去客户或損害我們的聲譽。
如果我們不遵守適用於我們的服務或業務的法律和法規要求，我們的業務和經營結果可能會受到不利影響，而我們所受的新法律或法規和/或現有法律或法規的變化可能會對我們開展業務的能力產生不利影響，或者可能會降低我們的盈利能力。
金融服務業的立法和監管環境在不斷變化。美國證券交易委員會、FINRA、美國司法部、各證券交易所以及其他美國和外國政府或監管機構持續審查立法和監管舉措，並可能通過新的或修訂的法律和法規，或提供修訂的解釋，或者它們可能改變與現有法律和法規相關的執法優先事項。這些立法和監管舉措影響了我們開展業務的方式，要求我們改變提供服務的方式或進行額外的投資，這可能會使我們的業務更有利可圖。此外，作為金融機構的技術服務提供商，我們美國業務的某些方面受到FFIEC的監管監督和審查。來自FFIEC的非常不利的審查可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。隨着對網絡安全和供應商風險管理的日益關注，FFIEC和其他監管機構為監督技術服務提供商提供了指導方針，增加了與我們客户的合同要求和提供我們服務的成本。
我們的業務流程外包、共同基金處理和轉賬代理解決方案以及提供這些服務的實體都受到監管監督。我們提供的這些服務必須遵守美國證券交易委員會、FINRA、美國司法部、各證券交易所和其他監管機構的適用規則和規定，這些監管機構負責維護證券市場和其他金融市場的完整性，並保護參與這些市場的投資者的利益。如果我們在提供這些服務時未能遵守任何適用的法規，我們可能會因違反合同或受到政府訴訟、譴責和罰款而受到起訴。此外，我們可能會失去客户，我們的聲譽可能會受到損害，對我們吸引新客户的能力產生負面影響。
作為數據和業務處理解決方案的提供商，我們的系統包含大量敏感數據，包括與我們的客户、客户的客户和我們的員工相關的個人信息。因此，根據聯邦、州和外國隱私和信息安全法律，包括美國、GLBA、HIPAA、CPRA和歐盟的GDPR，我們必須遵守合規義務，我們還必須遵守各種客户行業標準，如PCIDSS以及與我們客户相關的Medicare和Medicaid計劃。如果我們不遵守這些法規和要求，我們將受到處罰，此類處罰可能會對我們的財務狀況、運營結果或現金流產生實質性的不利影響。隨着旨在加強數據保護、信息安全以及消費者和個人隱私的立法和法規的出臺，公眾對個人信息的使用越來越關注。這些領域的法律在繼續發展，採用這種法律的司法管轄區的數量繼續增加，這些法律可能在不同的司法管轄區之間不一致。此外，美國、歐盟和其他地方隱私法性質的變化可能會影響我們對員工和客户個人信息的處理。
我們遵守適用法律和法規的能力在很大程度上取決於有效的合規系統的維護，這可能是耗時和成本高昂的，以及我們吸引和留住合格合規人員的能力。任何員工未能遵守我們的政策和適用於我們業務的任何法律法規，即使是無意的，都可能對我們的業務產生負面影響。
由於證券市場的參與度和活躍度下降，我們的收入可能會減少。
我們從我們的服務中賺取的交易處理費中獲得了可觀的收入。這些收入來源在很大程度上取決於證券市場的參與程度和活躍程度。投資者通過我們的客户持有的獨特證券頭寸的數量和客户的交易量反映了市場的參與度和活躍度，這受到市場價格和證券市場流動性等因素的影響。證券市場的波動以及市場參與度和活躍度的突然或逐漸但持續的下降可能會導致投資者溝通活動減少，包括減少代理和事件驅動的溝通處理，如共同基金代理、合併和收購和其他特殊的企業事件溝通處理，以及交易量減少。此外，我們的事件驅動型手續費收入基於我們處理的特殊公司活動和交易的數量。事件驅動型活動受到金融市場狀況和監管合規要求變化的影響，導致事件驅動型手續費收入的時間和水平出現波動。因此，事件驅動活動的時機和水平及其對我們收入和收益的潛在影響很難預測。任何這些事件的發生都可能導致我們業務運營的收入減少和盈利能力下降。
我們可能會因第三方服務提供商未能履行其職能而受到不利影響。
我們依賴於與第三方的關係，包括我們的服務提供商和其他供應商提供某些功能。如果我們不能有效地管理我們的第三方關係和我們的第三方供應商運營所依據的協議，我們的財務業績或聲譽可能會受到影響。我們依賴這些第三方，包括提供某些數據中心和雲服務，以及時和準確的方式提供服務，並充分應對他們自己的風險，包括與網絡安全相關的風險。如果這些第三方未能按預期充分履行其服務，可能會導致我們的運營發生重大中斷，並對我們的服務造成負面影響，從而對我們的業務和財務業績造成重大不利影響。
我們的某些業務依賴於單個或有限數量的服務提供商或供應商。這些服務提供商或供應商的業務狀況(財務或其他方面)的變化可能會影響他們向我們提供的服務，或者他們可能根本無法向我們提供服務，這可能會對我們的業務和財務業績產生重大不利影響。在這種情況下，考慮到我們的一些服務提供商承擔的責任範圍、他們的經驗深度以及他們對我們的運營的總體熟悉程度等原因，我們不能確定我們是否能夠及時或按我們商業上合理的條件更換我們的主要第三方供應商。
如果我們更換了重要的供應商，現有的服務提供商對其運營方式或被收購的方式進行了重大更改，或者我們尋求將目前由第三方執行的某些服務引入內部，我們可能會在提供解決方案時遇到意想不到的中斷和費用增加，這可能會對我們的業務、盈利能力和財務業績產生實質性的不利影響。此外，某些第三方服務提供商或供應商可能會訪問敏感數據，包括個人信息、有價值的知識產權和其他專有或機密數據，包括我們的客户向我們提供的數據。第三方供應商可能會有意或無意地泄露包括個人信息在內的敏感數據，這可能會對我們的業務和財務業績產生重大不利影響，並損害我們的聲譽。
我們依賴美國郵政服務公司(“USPS”)和其他第三方承運商來提供通信，而我們與這些承運商之間關係的變化或郵費或運輸成本的增加可能會對我們的產品和服務的需求產生不利影響，並可能對我們的業務和運營業績產生不利影響。
我們依賴USPS和第三方承運商，包括聯合包裹服務公司，代表我們的客户及時交付通信。因此，由於我們無法控制的因素，包括員工罷工、惡劣天氣和燃料成本增加，我們受到航空公司中斷的影響。任何未能及時準確地向我們的客户或代表我們的客户傳遞信息的行為都可能損害我們的聲譽和品牌，並可能導致我們失去客户。此外，USPS近年來遭受了重大的財務損失，因此可能會對其郵件遞送的廣度或頻率進行重大改變，從而導致服務中斷。如果我們與這些第三方運營商中的任何一個的關係終止或受損，或者如果這些第三方中的任何一個無法分發通信，我們將被要求使用替代的、可能更昂貴的運營商來代表我們的客户完成我們的分發。我們可能無法及時或按可接受的條款與其他運營商接洽，這可能會對我們的業務產生不利影響。此外，未來郵費或運輸成本的增加，以及客户偏好的變化，可能會導致對我們傳統的印刷和郵寄通信的需求減少，從而對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
一旦發生災難，我們的災難恢復和業務連續性計劃可能會失敗，這可能會導致客户數據丟失，並對運營造成不利影響。
我們的運營取決於我們保護我們的基礎設施免受災難、自然災害或惡劣天氣的破壞的能力，以及未經授權的安全漏洞、斷電、電信故障、恐怖襲擊、大流行或其他可能對我們的運營產生重大幹擾的事件造成的事件。我們制定了災難恢復和業務連續性計劃，以應對因上述任何事件而導致的系統故障，並定期測試我們的計劃。此外，我們的數據中心服務提供商還制定了災難恢復計劃和程序。然而，我們不能確定我們或我們的數據中心服務提供商的計劃在發生災難時是否會成功。如果我們的災難恢復或業務連續性計劃在災難恢復場景中不成功，我們可能會丟失客户數據，或者我們的運營或向客户提供的服務受到嚴重的不利中斷，我們可能會對因這些失敗而遭受財務損害的各方負責。此外，這樣的失敗可能會導致我們失去收入、失去客户或損害我們的聲譽。
我們的計算機或通信系統的任何減速或故障都可能影響我們向客户提供服務和支持內部運營的能力，並可能使我們對客户或其客户遭受的損失承擔責任。
我們的服務依賴於我們存儲、檢索、處理和管理重要數據庫的能力，以及通過各種電子系統接收和處理交易和投資者通信的能力。我們的系統、我們的數據中心和雲服務提供商的系統或與我們的系統交互的任何其他系統可能會顯著減速或出現故障，原因有很多，包括：
•內部軟件程序或計算機系統中的惡意軟件或未檢測到的錯誤；
•直接或間接黑客攻擊或拒絕服務網絡安全攻擊；
•無法快速監控所有系統活動；
•一旦檢測到內部軟件程序或計算機系統中的任何錯誤，就無法有效地解決這些錯誤；
•未能維持適當的業務系統和基礎設施；
•在高峯期或由於高成交量或波動性而對系統施加沉重壓力；或
•電力或電信故障、火災、洪水、流行病或任何其他自然災害或災難。
雖然我們監控系統負載和性能並實施系統升級以處理交易量和波動性的預期增長，但我們可能無法準確預測未來的成交量增長或波動性，或者我們的系統以及我們的數據中心服務和雲服務提供商將能夠適應這些成交量增長或波動性而不出現故障或降級。此外，我們可能無法阻止對我們系統的網絡安全攻擊。
此外，由於我們已將數據中心運營外包，並使用第三方雲服務提供商來存儲某些數據，因此數據中心和雲系統的運營、性能和安全功能涉及我們無法控制的因素，我們不能保證我們的第三方提供商能夠提供令人滿意的服務。我們或我們的第三方提供商的計算機系統、通信系統或任何其他系統在執行我們的服務時出現任何重大降級或故障，都可能導致我們的客户或他們的客户在接受我們的服務時出現延遲。這些延誤可能會給我們的客户或他們的客户造成重大損失，我們可能會對因這些失敗而造成財務損害的各方負責。此外，這樣的失敗可能會導致我們失去收入、失去客户或損害我們的聲譽。
無法正確履行我們的服務或我們的服務執行中的操作錯誤可能會導致索賠、客户損失和聲譽損害。
不能或不能正確履行我們的服務可能會導致我們的客户和/或我們經營受監管業務的某些子公司遭受適用監管機構的譴責、罰款或其他制裁等損失，我們可能對因這些錯誤而遭受財務損害的各方負責。此外，無法正確執行我們的服務或服務執行中的錯誤可能會導致人們對我們的產品和服務的信心下降，並導致我們產生費用，包括服務處罰、收入損失、失去客户或損害我們的聲譽。
全球經濟和政治狀況，包括全球健康危機和地緣政治不穩定，以及我們無法控制的商業和金融的廣泛趨勢，已經並可能對我們和我們客户的業務運營產生實質性影響，並導致證券市場活動減少，這可能對我們的業務和運營業績產生不利影響。
作為一家跨國公司，我們的業務和向客户提供服務的能力可能會受到全球經濟和政治環境的不利影響。我們的業務高度依賴全球金融服務業以及世界各地的交易所和市場中心。 此外，近年來，我們擴大了業務，加入了戰略聯盟，並收購了美國以外的業務。 遵守適用於我們國際業務的外國和美國法律法規可能會導致我們產生比預期更高的成本，而法律或政策(如保護知識產權的法律或政策)執行不力可能會影響我們的業務和公司的整體運營業績。
這些因素可能包括：
•經濟、政治和市場條件；
•立法和監管改革；
•社會和健康狀況，包括疾病或大流行病的廣泛爆發，如新冠肺炎大流行；
•戰爭或恐怖主義行為和國際衝突，如俄羅斯和烏克蘭之間的衝突；
•天災人禍或者其他災禍；
•氣候變化造成的極端或異常天氣模式；
•是否有短期和長期資金和資本；
•利率水平和波動性；
•貨幣價值和通貨膨脹；
•我們客户的財務狀況；以及
•影響證券交易的税收水平。
這些因素是我們無法控制的，可能會對我們執行服務的能力或對我們服務的需求產生負面影響，或者可能會增加我們的成本，從而對我們的業務和運營結果產生不利影響。例如，我們的服務受到以下因素的影響：投資者通過我們客户持有的獨特證券頭寸的數量、我們代表客户處理的投資者溝通活動的水平、證券市場的交易量、市場價格和流動性，而這些又受到國內和國際經濟和政治條件的總體影響，以及可能導致證券市場參與和活動發生變化的商業和金融的廣泛趨勢。因此，證券市場參與度和活躍度的任何大幅下降都可能對我們的業務和經營業績造成不利影響。
如果我們所依賴的運營系統和基礎設施跟不上我們的增長步伐，我們可能會遇到運營效率低下、客户不滿和失去收入機會的情況。
我們業務的增長和客户羣的擴大可能會給我們的管理和運營帶來壓力。我們認為，我們目前和預期的未來增長將需要實施新的和改進的通信和信息系統，培訓操作這些系統的人員，以及擴大和升級核心技術。雖然我們的許多系統旨在適應額外的增長，而無需重新設計或更換，但我們可能需要在額外的硬件和軟件上進行大量投資以適應增長，這可能會影響我們的盈利能力和業務運營。此外，我們可能無法準確預測這種增長的時間或速度，也無法及時擴大和升級我們的系統和基礎設施。
我們的增長需要並將繼續要求增加對管理人員和系統、財務系統和控制以及辦公設施的投資。我們不能向您保證，我們將能夠或繼續成功地管理我們未來的增長。如果我們不能管理我們的增長，我們可能會遇到運營效率低下、客户羣不滿意以及失去收入機會的情況。
如果我們不能滿足現有和新客户的需求，或適應技術的變化或進步，我們的業務和未來的增長可能會受到影響。
全球金融服務業的特點是基礎設施和產品日益複雜和一體化，新的和不斷變化的商業模式以及快速的技術和監管變化。我們的客户對我們產品和服務的需求和需求也隨着這些變化而變化。我們未來的成功將在一定程度上取決於我們是否有能力及時和具有成本效益地響應客户對新服務、新能力和新技術的需求。我們還需要適應人工智能、機器學習、量子計算、數字和分佈式分類賬以及雲計算等技術進步，並與不斷變化的監管標準保持同步，以滿足客户日益複雜的要求。過渡到這些新技術可能需要與我們的客户密切協調，可能會中斷我們的資源和我們提供的服務，並可能增加我們對第三方服務提供商(如我們的雲服務提供商)的依賴。
此外，由於新興技術、金融科技初創企業和新的市場進入者，我們面臨脱媒的風險。如果我們不能及時適應或跟上新技術的步伐，可能會損害我們的競爭能力，降低我們的產品和服務對客户的價值，並損害我們的業務並影響我們未來的增長。
激烈的競爭可能會對我們維持或提高業務、財務狀況和運營結果的能力產生負面影響。
我們產品和服務的市場不斷髮展，競爭激烈。我們與許多提供類似產品和服務的公司競爭。此外，我們的證券處理解決方案與我們客户的內部能力競爭，以執行類似的功能。我們的競爭對手可能能夠對新的或不斷變化的機會、技術和客户要求做出更快的反應，並可能能夠進行更廣泛的促銷活動，向客户提供更具吸引力的條款，並採取比我們能夠提供或採用的更激進的定價政策。此外，我們預計我們競爭的市場將繼續吸引新的競爭對手和新技術。不能保證我們將能夠有效地與當前或未來的競爭對手競爭。如果我們不能有效地競爭，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的損害。
我們可能無法吸引和留住關鍵人員。
我們的持續成功取決於我們能否吸引和留住關鍵人員，如我們的高級管理人員和其他合格的人員，包括高技能的技術員工來開展我們的業務。我們競爭領域的熟練和經驗豐富的人才需求量很大，對他們的人才競爭非常激烈。不能保證我們在招聘和留住所需關鍵人員方面的努力會成功。如果我們無法吸引和留住合格的人員，或者我們的招聘和留住成本大幅增加，我們的運營和財務業績可能會受到實質性的不利影響。
無法識別、獲取、保留、執行和保護重要的知識產權可能會損害我們的業務。
第三方可能侵犯或盜用我們的知識產權，包括專利、商標、服務標記、版權、域名和商業祕密的組合。我們無法保護我們的知識產權和商標，可能會對我們的業務產生不利影響。為了保護我們的知識產權，我們與我們的員工、顧問和其他第三方簽訂保密和發明轉讓協議，並控制對我們的服務、軟件和專有信息的訪問。此外，我們還授權或獲取我們整合到我們的服務和產品中的技術。可能需要採取其他行動來保護我們的知識產權，包括法律行動，這可能既耗時又昂貴，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
儘管我們努力識別、獲取、保留、執行和保護我們的知識產權和專有信息，但我們不能確定它們是否有效或足以防止未經授權訪問、使用、複製、盜竊或對我們的知識產權和專有信息進行反向工程，原因包括：(A)我們無法發現第三方對我們的知識產權的挪用；(B)不同國家對知識產權的不同法律保護；(C)關於保護範圍、有效性、不侵權、可執行性和侵權抗辯的知識產權法律標準不斷演變；(D)未能保持適當的合同限制和其他措施來保護我們的專有技術和商業祕密，或其他人違反合同；(E)未能識別和獲得可專利創新的專利；(F)通過在美國和國外的訴訟和行政程序，可能使我們的知識產權無效、無法強制執行、範圍縮小、稀釋和反對；以及(G)對針對第三方的知識產權執法的其他業務或資源限制。
我們的產品和服務以及第三方向我們提供的產品和服務可能會侵犯第三方的知識產權，任何侵權索賠，無論是由我們發起或針對我們提出的，都可能要求我們產生鉅額成本，分散我們的管理層的注意力，或阻止我們開展業務。
執行我們的知識產權，或挑戰第三方知識產權的所謂有效性或範圍，可能需要昂貴、複雜、耗時和不可預測的訴訟。此外，儘管我們試圖避免侵犯第三方已知的專有權利，但我們仍面臨被指控侵犯第三方專有權利的索賠風險。所有的知識產權訴訟，甚至是毫無根據的索賠，都會導致巨大的費用和資源、我們的管理和時間的轉移。知識產權訴訟中的任何不利結果都可能阻止我們銷售我們的產品或服務，或者要求我們以不利的條款許可他人的技術，這可能會對我們的品牌、業務、運營和財務狀況產生實質性的不利影響。此外，向我們提供對我們的業務行為不可或缺的產品或服務的第三方也可能受到其他人的類似侵權指控，這可能會阻止此類第三方繼續向我們提供這些產品或服務。因此，我們可能需要對我們的產品或服務進行變通或實質性的重新設計，以便繼續提供它們，但我們可能無法成功做到這一點。此外，主張此類侵權索賠的一方可以獲得針對我們的判決，要求我們支付大量損害賠償金，授予該當事人強制令救濟，或授予可能阻止我們開展業務的其他法院命令的補救措施。
我們在產品和服務中使用第三方開源軟件。雖然我們有一個政策、審查委員會和審查程序來管理開源軟件的使用，但我們在產品和服務中合併開源軟件存在風險，這些開源軟件具有繁瑣的許可條款，據稱要求我們在此類許可下提供我們專有代碼的源代碼，以及此類開放源代碼軟件。此外，美國法院沒有解釋各種開源許可證的條款，但可能會以一種對我們的產品和服務施加意想不到的條件或限制的方式來解釋它們。使用開源軟件可能會導致比使用第三方商業軟件更大的風險，因為許可方通常不對其開源軟件提供所有擔保，而且黑客經常利用開源軟件中的漏洞。任何與其許可證或我們的政策不一致的開源軟件的使用都可能損害我們的業務、運營和財務狀況。
收購和整合此類收購會產生一定的風險，並可能影響經營業績。
作為我們整體業務戰略的一部分，我們可能會對公司、技術或產品進行收購和戰略投資，或者成立合資企業。事實上，在過去的三個財年裏，我們已經完成了4筆收購，並對7家公司進行了戰略投資。這些交易和收購的整合涉及許多風險。核心風險存在於以下領域：
•估值：以負擔得起的估值或其他可接受的條件尋找合適的企業進行收購；從其他潛在收購者那裏競爭收購，並根據內在有限的盡職調查審查為企業談判一個公平的價格；
•集成：管理整合被收購公司的人員、產品、技術和其他資產，並轉換其財務、信息安全、隱私和其他系統和控制以滿足我們的標準的複雜過程，以實現預期的戰略目標，並實現與收購相關的預期價值、協同效應和其他好處；以及
•遺留問題：針對與前身業務相關的訴訟、索賠、監管調查、損失和其他債務提供保護。
此外，整合這些業務的過程可能既困難又昂貴，會擾亂我們的業務並轉移我們的資源。出現這些風險的原因有很多，例如：
•與該等收購有關的不可預見的債務或責任；
•將意想不到的財務和管理資源投入被收購的企業；
•向貸款人借款或向公眾出售股權或債務證券，以可能對我們不利的條款為未來的收購提供資金；
•為收購融資而產生的額外債務可能會影響我們的流動性，並可能導致信用評級下調；
•被收購企業客户流失；
•進入我們之前經驗最少的市場；以及
•由於非現金減值費用而導致收益減少。
此外，國際收購，如我們2021年對Itiviti的收購，往往涉及額外或增加的風險，例如：
•地理上分散的組織、系統和設施；
•整合具有不同商業背景和組織文化的人員；
•遵守非美國監管要求；
•在一些非美國國家執行知識產權；以及
•一般的經濟和政治條件。
我們現有和未來的債務水平，以及對我們償債義務的遵守，可能會對我們的融資選擇和流動性狀況產生負面影響，這可能會對我們的業務產生不利影響。
截至2023年6月30日，我們的總債務本金總額為34.133億美元。此外，截至2023年6月30日，我們的循環信貸安排剩餘借款能力為15.0億美元。我們的總體槓桿和我們融資安排的條款可以：
•限制我們在未來獲得額外融資的能力，用於營運資本、資本支出或收購、為增長提供資金或用於一般企業目的，即使在必要時保持充足的流動性；
•使我們更難履行債務義務的條款；
•限制我們以我們可以接受的條款對債務進行再融資的能力，或者根本不能；
•限制我們對不斷變化的商業和市場狀況進行計劃和調整以及實施商業戰略的靈活性；
•要求我們將運營現金流的很大一部分用於支付債務的利息和本金，從而限制了我們現金流的可用性，以資助未來的投資、資本支出、營運資本、商業活動和其他一般公司需求；以及
•增加我們在不利經濟或行業條件下的脆弱性。
我們的流動資金狀況可能會受到總體經濟狀況、監管要求和資本市場準入變化的負面影響，如果我們未能在任何信貸安排的續期日期續期，或如果我們未能達到某些比率，我們的流動性狀況可能會受到限制。我們支付費用和償債義務的能力將取決於我們未來的表現，這可能會受到金融、商業、經濟和其他因素的影響。如果我們無法支付我們的償債義務，或無法遵守管理我們優先票據的契約或我們的信貸安排中包含的財務或其他限制性契約，我們可能被要求立即償還或再融資我們的全部或部分債務、出售資產、借入額外資金或籌集額外股本，這也可能導致信用評級下調。此外，如果我們的未償債務的信用評級被下調，或者如果評級機構表示可能發生降級，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響，人們對我們財務實力的看法可能會受到損害。降級還會增加我們的借貸成本，並可能減少我們能夠借入的資金，對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外，評級下調可能會對我們與客户的關係產生不利影響。
我們未來可能會產生與我們的無形資產組合相關的非現金減值費用，包括商譽。
由於過去的收購，我們在資產負債表上保留了大量商譽和其他收購的無形資產。此外，我們還將某些成本推遲到安裝客户端或轉換客户端系統以使用我們的技術來運行。截至2023年6月30日，商譽、無形資產、淨客户轉換和遞延客户轉換以及啟動成本約佔我們資產負債表上總資產的71%。截至3月31日，我們每年測試商譽減值，並在其他時間測試商譽、無形資產、淨額、遞延客户轉換和啟動成本減值，如果發生或存在表明該等資產的賬面價值可能不再可收回的情況。我們未來可能會產生減值費用，特別是在經濟長期衰退或失去一個或多個關鍵客户的情況下。重大的非現金減值可能會對我們的運營業績產生重大不利影響。
我們的某些服務可能面臨來自我們的交易對手和第三方的風險。
我們的共同基金和交易所交易基金處理服務以及我們的轉賬代理服務涉及代表我們的客户和第三方進行交易結算。通過這些活動，如果我們的客户或經紀自營商、銀行、清算組織或託管機構無法履行合同義務，我們可能會面臨風險。未能達成交易可能會影響我們提供這些服務的能力，或者可能會因為與未能達成交易相關的聲譽風險而降低其盈利能力。
項目1B：處理未解決的工作人員意見
沒有。
項目2.建築和物業
我們主要在44個工廠運營我們的業務。我們在紐約埃奇伍德、加利福尼亞州的El Dorado Hills、康涅狄格州的南温莎、密蘇裏州的堪薩斯城、德克薩斯州的達拉斯、德克薩斯州的科佩爾和加拿大的Markham租賃了10個與生產相關的設施，總面積為230萬平方英尺，用於我們的投資者通信解決方案業務。我們還在新澤西州紐瓦克租賃了一家工廠，該工廠是我們主要的全球技術和運營業務運營中心。我們在另外32個地點租賃空間，符合慣例的租賃安排，並以交錯方式到期，我們還在新澤西州的勞雷爾山擁有一個設施。我們相信，我們的設施目前足以達到預期的目的，並得到適當的維護。
項目3.提起法律訴訟
目前，除業務附帶的普通例行訴訟外，並無任何重大法律程序待決，而本公司為其中一方或本公司的任何財產為標的。 在正常的業務過程中，公司會受到索賠和訴訟的影響。雖然任何索賠或訴訟的結果本質上都是不可預測的，但該公司相信，這些問題的最終解決不會對其財務狀況、經營結果或現金流造成實質性影響，無論是個別的還是總體的。
項目4.披露煤礦安全情況
不適用。
第二部分。
項目5.登記人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
我們的普通股於2007年4月2日開始在紐約證券交易所“常規”交易，交易代碼為“BR”。截至2023年8月4日，公司普通股的登記股東有8880人。這一數字不包括其股票可能由經紀公司和結算機構登記持有的實益持有人。
股利政策調整：
我們預計將為普通股支付現金股息。2023年8月7日，我們的董事會將季度現金股息增加了每股0.075美元，至每股0.8美元，將我們預期的年度股息從每股2.9美元增加到3.2美元。向我們普通股的持有者宣佈和支付未來股息將由我們的董事會酌情決定，並將取決於許多因素，包括我們的財務狀況、收益、我們業務的資本要求、法律要求、監管限制、行業慣例以及董事會認為相關的其他因素。
作為一家控股公司，我們幾乎所有的資產都是由我們子公司的股本組成的；因此，我們支付股息的能力將取決於我們從運營中的子公司獲得股息。我們通過子公司提供業務流程外包和共同基金處理服務，這些子公司受到監管，可能會受到向我們支付股息的能力的限制。我們不認為這些限制重大到足以影響公司支付股息的能力。
性能圖表
下圖比較了2018年6月30日至2023年6月30日布羅德里奇普通股的累計總回報與以下兩隻股票的可比累計回報：(I)S指數和(Ii)S&P500信息技術指數。該圖假設在2018年6月30日向我們的普通股和每個指數投資了100美元，並假設所有現金股息都進行了再投資。下面的圖表顯示了截至圖表中各個日期的這些投資的美元價值。圖表中的比較是美國證券交易委員會需要的，並不是為了預測或指示我們普通股的未來表現。
以下業績圖表和相關信息不應被視為“徵集材料”或被美國證券交易委員會“存檔”，也不得通過引用將此類信息納入根據1933年證券法或交易法(兩者均已修訂)規定的任何未來申報文件，除非Broadbridge通過引用明確將其納入此類申報文件。
布羅裏奇金融解決方案公司、S和S信息技術指數五年累計總回報比較(以美元為單位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年6月30日 | | 2019年6月30日 | | 2020年6月30日 | | 2021年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| 布羅德里奇金融解決方案公司。Inc.普通股 | | $ | 100.00 | | | $ | 112.82 | | | $ | 113.64 | | | $ | 147.77 | | | $ | 132.58 | | | $ | 157.06 | |
| 標準普爾500指數 | | $ | 100.00 | | | $ | 110.41 | | | $ | 118.68 | | | $ | 167.07 | | | $ | 149.31 | | | $ | 178.52 | |
| 標準普爾500信息技術指數 | | $ | 100.00 | | | $ | 114.32 | | | $ | 155.34 | | | $ | 221.19 | | | $ | 191.19 | | | $ | 268.17 | |
發行人及關聯購買人購買股權證券
下表包含我們在截至2023年6月30日的第四財季中每一個月購買股票證券的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 總人數：
已購買股份(1) | | | 平均價格
每股派息1美元 | | 中國股票總數：
作為以下項目的一部分購買了
公開宣佈的計劃或計劃(2) | | 可能尚未購買的最大股份數量
根據新的計劃或方案(2) |
| 2023年4月1日-2023年4月30日 | 138,522 | | | | $ | 146.57 | | | — | | | 9,586,545 | |
| 2023年5月1日-2023年5月31日 | 2,265 | | | | 153.70 | | | — | | | 9,586,545 | |
| 2023年6月1日-2023年6月30日 | 107 | | | | 149.00 | | | — | | | 9,586,545 | |
| 總計 | 140,894 | | | | $ | 146.69 | | | — | | | |
(1)包括從員工手中購買的140,894股，以支付與歸屬限制性股票單位有關的税款。
(2)在截至2023年6月30日的財政季度，公司沒有根據其股份回購計劃回購普通股。截至2023年6月30日，根據其股票回購計劃，仍有9,586,545股可供回購。任何股份回購將根據適用的法律要求和其他因素在公開市場或私下協商的交易中進行。
項目6.合作伙伴關係[已保留]
項目7.財務管理部門對財務狀況和經營成果的討論分析
本討論總結了影響Broadbridge在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月的財政年度的運營結果和財務狀況的重要因素，應與我們的綜合財務報表及其附註一起閲讀，包括在本文其他地方。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中包含的某些信息屬於“1995年私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。非歷史性的表述可能通過使用“預期”、“假設”、“項目”、“預期”、“估計”、“我們相信”、“可能是”、“正在進行中”以及其他類似含義的詞語來識別，屬於前瞻性表述。這些陳述是基於管理層的預期和假設，可能會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果與表述的結果大不相同。由於各種因素，包括本文其他部分闡述的因素，我們的實際結果、業績或成就可能與本項目7中討論的結果大不相同。請參閲本年度報告第1部分的Form 10-K中包含的“前瞻性陳述”和“風險因素”。
對截至2022年6月30日的財年影響Broadbridge經營業績和財務狀況的重大因素的討論可在我們於2022年8月12日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K財年年報(以下簡稱《2022年年報》)的第II部分《管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析》中找到。
公司和業務部門的描述
布羅德里奇，特拉華州的一家公司，S指數成份股公司® Index是一家全球金融技術領先者，為銀行、經紀自營商、資產和財富管理公司、上市公司、投資者和共同基金提供投資者溝通和技術驅動的解決方案。我們的服務包括投資者通信、證券處理、數據和分析以及客户通信解決方案。我們擁有60多年的經驗，其中包括作為一家獨立上市公司超過15年的經驗，我們提供集成的解決方案和重要的基礎設施，為金融服務業提供動力。我們的解決方案通過推動投資、治理和溝通改善財務狀況，並有助於減少我們的客户在運營基礎設施上進行重大資本投資的需求，從而使他們能夠更多地關注核心業務活動。我們的業務在兩個可報告的部門運營：投資者溝通解決方案部門和全球技術和運營部門。
收購
在業務合併中收購的資產和承擔的負債根據各自收購日期的估計公允價值記錄在各自收購日期的綜合資產負債表中。本公司所收購業務的經營結果自收購之日起計入本公司的綜合收益表。收購價格超過所收購的標的資產和承擔的負債的估計公允價值的部分分配給商譽。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的財年中，沒有重大收購。
陳述的基礎
綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及“美國證券交易委員會”對Form 10-K年度報告的要求編制。該等財務報表反映本公司的綜合狀況，包括本公司直接或間接擁有控股財務權益的實體，以及本公司按權益會計方法記錄的各項投資實體，以及若干可出售及非可出售證券。公司間餘額和交易已被沖銷。由於四捨五入，提交的金額可能不是總和。某些上期金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
在列報綜合財務報表時，管理層作出的估計和假設會影響所報告的金額和相關披露。管理層持續評估用於編制合併財務報表的會計政策和估計。就其性質而言，這些估計是基於判斷、可用信息和歷史經驗，並被認為是合理的。然而，實際數額和結果可能與管理層作出的估計不同。管理層認為，合併財務報表包含公平列報所報告結果所需的所有正常經常性調整。所列各期間所報告的業務成果並不一定能説明以後各期間的業務成果。
從2023會計年度第一季度開始，該公司改變了部門收入、部門所得税前收益(虧損)以及收購的無形資產和購買的知識產權的部門攤銷的報告，以反映適用於所述個別時期的實際匯率的影響。本表格10-K中提供的前幾個期間的這些指標的列報已更改，以符合本期的列報。合併總收入和所得税前收益不受影響。請參閲本年度報告第二部分第8項下Form 10-K的合併財務報表附註3“收入確認”和附註21“分部財務數據”。
季節性
向投資者處理和分發代理材料和年度報告是我們投資者溝通解決方案業務的一大部分。我們在第三財季和第四財季處理和分發數量最多的代理材料和年度報告。這項業務的經常性活動與法律對公開報告公司施加的重大申報截止日期有關。這導致我們在第三和第四財季的收入、營業收入、淨收益和經營活動的現金流更高。我們收入的季節性使我們很難根據任何特定會計季度的結果來估計未來的經營業績，並可能影響投資者逐個會計季度比較我們的財務狀況、經營業績和現金流的能力。
關鍵會計估計
我們不斷評估用於編制合併財務報表的會計政策和估計。就其性質而言，這些估計是基於判斷、可用信息和歷史經驗，並被認為是合理的。然而，實際數額和結果可能與管理層作出的這些估計不同。某些需要大量管理層估計並被認為對我們的運營結果或財務狀況至關重要的會計政策將在下文討論。
商譽.我們通過將我們報告單位的賬面價值與其公允價值進行比較來審查所有商譽的賬面價值。我們被要求至少每年進行一次這種比較，如果情況表明可能出現減值，則更頻繁地進行比較。在確定報告單位的公允價值時，我們採用收益法，該方法利用各種假設對未來現金流量進行貼現分析，包括基於假設的長期增長率的收入預測、基於特定報告單位的加權平均資本成本的估計成本和適當的貼現率。在需要判斷的貼現現金流分析中使用的主要因素是根據預測的利息和税前收益預測的未來營運現金流，以及終端價值增長率和貼現率假設的選擇。加權平均資本成本考慮了我們綜合資本結構中每個組成部分(股權和長期債務)的相對權重。我們對長期增長和成本的估計基於歷史數據、各種內部估計和各種外部來源，並作為我們例行的長期規劃過程的一部分。影響這些假設的經濟和經營條件的變化可能導致未來期間的商譽減值。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值，減值損失應確認為相當於超出的金額，但不超過分配給該報告單位的商譽總額。截至2023年6月30日，我們擁有34.616億美元的商譽。鑑於我們商譽的重要性，我們其中一個報告單位的公允價值發生不利變化可能會導致減值費用，這可能會對我們的收益產生重大影響。
本公司在商譽減值測試下進行敏感性分析，假設我們報告單位的公允價值出現假設減值。我們在計算報告單位的公允價值時使用的對預計未來運營現金流、貼現率或終端價值增長率的估計發生10%的變化，不會導致我們的商譽減值。
所得税.所得税會計的目標是確認本年度應付或可退還的税額，以及已在實體的財務報表或納税申報表中確認的事件的未來税務後果的遞延税項負債和資產。在處理已在我們的合併財務報表或納税申報表中確認的事件(例如，遞延税項資產的變現、税法的變化或其解釋)的未來税務後果時，需要作出判斷。該公司接受美國聯邦、州和外國税務機關對其所得税申報單的定期審查。對這類事項結果評估的變化可能會對我們的綜合財務報表產生重大影響。該公司估計，截至2023年6月30日，海外淨營業虧損約為4510萬美元，其中760萬美元將於2026年6月30日至2042年6月30日期間到期。其餘3750萬美元的結轉有一個無限期的使用期。此外，該公司估計結轉的美國聯邦淨營業虧損約為3,530萬美元，其中1,550萬美元將於2024年6月30日至2037年6月30日期間到期，其餘1,980萬美元將無限期使用。根據美國《減税和就業法案》(以下簡稱《税法》)，從截至2019年6月30日的財年開始，由税收虧損導致的美國聯邦淨營業虧損可以無限期結轉。在截至2023年6月30日的財年中，該公司沒有產生聯邦淨運營虧損。
當本公司極有可能無法利用某些附屬公司的遞延税項資產抵銷未來應課税收益時，確認估值準備以減少遞延税項資產。本公司於2023年、2023年及2022年6月30日分別錄得1,030萬元及1,070萬元的估值免税額。關於是否確認遞延税項資產的決定是在司法管轄的基礎上作出的，並基於對歷史應納税所得額或虧損、預計未來應納税所得額、結轉期、遞延税項負債的預定沖銷和税務籌劃戰略的評估。預計未來應納税所得額是基於預期結果和有關收入將在哪個司法管轄區賺取的假設。用於預測未來應税收入的假設需要重大判斷，並與用於管理基礎業務的計劃和估計一致。
基於股份的支付.股票薪酬的會計要求以授予之日獎勵的公允價值為基礎計量股票薪酬費用。我們使用二叉樹期權定價模型來確定股票期權的公允價值。二項式期權定價模型考慮了一系列與波動性、股息收益率、無風險利率和員工行使行為相關的假設。二項式期權定價模型中使用的預期波動率是基於隱含的市場波動率、我們股票價格的歷史波動率和其他因素的組合。同樣，股息率是基於歷史經驗和預期的未來變化。無風險利率是從授予時有效的美國國債收益率曲線得出的。二項式期權定價模型還結合了基於歷史數據分析的行權和沒收假設。股票期權授予的預期壽命是從二項模型的輸出中得出的，代表了授予的期權預期未償還的時間段。確定這些假設是主觀和複雜的，因此，所用假設的變化可能會影響我們股票期權公允價值的計算。對用於確定2023財年股票期權授予公允價值的波動性假設應用5個百分點的假設變化，將導致2023財年授予的基於股票的税前薪酬支出總額變化約310萬美元，這些支出將在授予期間攤銷。用於確定2023財年股票期權授予的公允價值的預期壽命假設發生一年的假設變化，將導致2023財年授予的基於股票的税前補償支出總額發生約170萬美元的變化，這些支出將在授予期間攤銷。假設2023財年股票期權授予的罰沒率假設發生一個百分點的變化，將導致2023財年授予的基於股票的税前薪酬支出總額變化約20萬美元，這些支出將在授予期間攤銷。用於確定2023財年股票期權授予公允價值的股息率假設發生1.5個百分點的變化，將導致2023財年基於股票的税前薪酬支出總額變化約140萬美元，這些支出將在歸屬期間攤銷。
關鍵績效指標
管理層重點關注各種關鍵指標，以計劃、衡量和評估公司的業務和財務業績。這些業績指標包括收入和經常性收入，以及調整後營業收入、調整後淨收益、調整後每股收益、自由現金流、經常性收入增長不變貨幣和結賬銷售額的非公認會計原則衡量標準(“非公認會計原則”)。此外，管理層將重點放在特定於Broadbridge創紀錄增長和內部貿易增長的特定運營指標上，定義如下。
有關調整後營業收入、調整後淨收益、調整後每股收益、自由現金流量和經常性收入增長不變貨幣與最直接可比的GAAP衡量標準的對賬，請參閲“公司使用非GAAP財務衡量標準的解釋和調整”一節，並解釋為什麼這些非GAAP衡量標準為投資者提供有用的信息，以及管理層如何將這些非GAAP衡量標準用於經營和財務決策。有關已結清銷售的描述以及已結清銷售對管理層和投資者而言為何是一個有用的業績衡量標準的解釋，請參閲“運營結果”一節。
收入
收入主要來自處理和分發投資者通信的費用以及技術支持的服務和解決方案的費用。該公司監測我們兩個可報告部門的每一個部門的收入，作為成功滿足客户需求的關鍵衡量標準。手續費收入既來自經常性活動，也來自事件驅動活動。公司處理的經常性和事件驅動型活動的水平直接影響分銷收入。雖然事件驅動的活動具有很高的重複性，但它可能不會每年重複發生。事件驅動型收入基於公司處理的特殊活動和公司交易的數量。事件驅動型活動受到金融市場狀況和監管合規要求變化的影響，導致事件驅動型收入的時間和水平出現波動。分銷收入主要包括與代理材料的實物郵寄、臨時通信、交易報告、客户通信和履行服務以及Broadbridge退休和工作場所管理服務相關的收入。
經常性收入增長代表公司的年度總收入增長，減去活動驅動和分銷收入的增長。我們將經常性收入增長區分為有機收入增長和收購收入增長：
•有機-我們將有機收入定義為淨新業務和內部增長產生的經常性收入。
•收購收入-我們將收購收入定義為收購之日起12個月內收購服務產生的經常性收入。這種類型的增長是我們購買、整合和利用我們收購的資產價值的戰略的結果。
收入和經常性收入是投資者瞭解管理層如何衡量和評估公司持續經營業績的有用指標。請參閲本年度報告第二部分第8項下的“經營業績”，以及附註2“重要會計政策摘要”和附註3“收入確認”。
創紀錄的增長和國內貿易增長
該公司使用特定於Broadbridge創紀錄增長和內部貿易增長的特定運營指標來評估其業務結果並確定影響其業務的趨勢。創紀錄的增長包括股票創紀錄的增長和中期創紀錄的增長。 股票創紀錄增長(也稱為“SRG”或“股權頭寸增長”)衡量有資格獲得股權代理材料的頭寸的估計年度變化。 中期創紀錄增長(亦稱為“投資回報基金”或“互惠基金/交易所買賣基金持倉增長”)衡量符合中期通訊條件的互惠基金及交易所買賣基金持倉的估計變動。這些指標是根據本年度和上一年期間向Broadbridge報告的相同發行人或基金的股票代理和共同基金/ETF頭寸數據計算得出的。
內部貿易增長指的是Broadbridge證券處理客户的日平均交易量的估計變化，這些客户的合同與交易量掛鈎，並且在本年度和上一年期間都在Broadbridge的交易平臺上。創紀錄的增長和內部貿易增長是投資者瞭解管理層如何分別衡量和評估Broadbridge在其投資者通信解決方案部門和全球技術和運營可報告部門的持續運營業績的有用非財務指標。
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的財年主要業績指標如下：
| | | | | | | | | | | |
| 選擇運營指標 |
| |
| 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 |
| 創紀錄的增長 | | | |
| --股票持倉(股票記錄) | 9 | % | | 18 | % |
| 個共同基金/ETF持倉量(中期紀錄) | 8 | % | | 14 | % |
| | | |
| 國內貿易增長 | 4 | % | | 1 | % |
行動的結果
以下合併收益表分析和應報告分部分析的討論涉及截至2023年6月30日的財年與截至2022年6月30日的財年的比較。合併損益表分析應與應報告分部分析一併閲讀，後者對合並損益表的某些組成部分進行了更詳細的討論。關於截至2022年6月30日的財政年度與截至2021年6月30日的財政年度的合併收益報表分析和應報告分部分析的討論，披露於2022年年報第二部分“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。
在討論合併損益表分析和應報告分部分析時，使用了下列參考資料：
“收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷”和“收購和整合成本”分別指與收購的無形資產和購買的知識產權資產相關的某些非現金攤銷費用，以及與公司收購活動相關的某些交易和整合成本。
“投資收益”是指從私人持有的投資中獲得的非經營性、非現金收益。
《房地產重整及新冠肺炎相關費用》由房地產重整費用和新冠肺炎相關費用兩大部分組成。房地產調整費用是與公司某些租賃設施因應新冠肺炎疫情而退出相關的費用，包括某些使用權資產的減值、租賃改進和設備，以及這些租賃設施退出直接導致和可歸因於的其他相關設施退出費用。新冠肺炎相關費用是公司在新冠肺炎疫情期間為保護布羅德里奇員工的健康和安全而產生的直接和增加的費用，包括與監控進入我們設施的員工的温度、加強我們辦公室環境的安全以準備員工更定期地返回公司設施、確保我們的生產設施適當的社會距離、個人防護設備、加強設施的清潔措施相關的費用，以及其他與安全相關的費用。
“重組費用”是指與公司計劃精簡管理結構、將工作重新分配到成本較低的地點以及減少被剝奪地區的員工人數相關的遣散費。
“與俄羅斯相關的退出成本”是與公司為應對俄羅斯入侵烏克蘭而逐步減少在俄羅斯的業務活動相關的直接和增量成本，包括受影響員工的搬遷相關費用。
“新業務淨額”是指在最初12個月的合同期內，客户繼續使用本公司的服務(S)所產生的經常性銷售收入，減去客户虧損帶來的經常性收入。
“內部增長”是經常性收入的一個組成部分，通常反映了現有客户多年合同中現有服務的年度變化，超出了納入新業務淨額的最初12個月期間。
“經常性收入增長不變貨幣”是指我們的經常性收入增長是在不變貨幣基礎上列報的，以排除外匯匯率波動的影響。
以下定義描述了公司的收入：
投資者通信解決方案部門的收入除了分銷收入外，還來自經常性活動和事件驅動活動。我們處理的經常性和事件驅動型活動的水平直接影響收入。雖然事件驅動的活動具有很高的重複性，但它可能不會每年重複發生。我們提供的包含事件驅動活動的服務類型包括：
•共同基金代理：當發生某些需要股東投票的事件時，我們向共同基金提供的代理和相關服務，包括董事、副顧問、費用結構、投資限制和基金合併的變化。
•共同基金通信：共同基金通信服務主要包括代表共同基金分發年度共同基金招股説明書中要求提供的補充信息，這是由於某些觸發事件，如投資組合經理的變動。此外，共同基金的通訊包括通告和通訊等營銷材料。
•股權委託書競賽和特別活動、公司訴訟和其他：我們為股東大會提供的與特殊活動相關的代理服務，如代理權競賽、合併和收購以及投標/交換要約。
事件驅動型收入基於我們處理的特殊活動和公司交易的數量。事件驅動型活動受到金融市場狀況和監管合規要求變化的影響，導致事件驅動型收入的時間和水平出現波動。因此，事件驅動活動的時機和水平及其對收入和收益的潛在影響很難預測。
一般來説，共同基金代理活動比事件驅動活動的其他組成部分受到更大程度的波動。在2023財年，共同基金代理收入比上一財年下降了51%。在2022財年，共同基金代理收入比上一財年增長了57%。儘管很難預測事件驅動活動的水平，但我們預計，來自共同基金代理活動的收入部分未來可能會繼續經歷波動。
分銷收入主要包括與代理材料的實物郵寄、臨時通信、交易報告、客户通信和履行服務以及Broadbridge退休和工作場所管理服務相關的收入。
收入的分配成本主要包括與我們的投資者通信解決方案部門相關的郵資相關費用，以及Broadbridge退休和工作場所行政服務費用。這些成本反映在收入成本中。
已完成的銷售是對Broadbridge在本報告期內簽署的新客户合同的預期年度經常性收入的估計。已結清銷售不包括事件驅動或分銷活動。在確定估計時，我們會考慮合同條款、預期的客户數量或活動、對市場的瞭解以及與客户的經驗等因素。管理層使用封閉式銷售來衡量我們銷售和營銷計劃的有效性，作為預期未來收入的指標，並作為確定激勵性薪酬的績效指標。
未結銷售額不是根據公認會計準則衡量財務業績的指標，不應單獨考慮，也不應作為根據公認會計準則編制的收入或其他損益表數據的替代品。已完成的銷售額是投資者瞭解管理層如何衡量和評估我們正在進行的運營業績的有用指標。
交易量和活動水平的內在變異性可能會導致報告為實際實現的已完成銷售的金額存在一些變異性。較大的已完成銷售可能需要長達12至24個月或更長的時間才能轉化為收入，特別是對於我們的全球技術和運營部門提供的服務。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的財年，我們報告了扣除5.0%津貼調整後的淨銷售額。因此，我們報告的已結清銷售金額不會根據實際實現的收入進行調整，因為這些調整是在報告銷售期間進行估計的。我們在每個財政年度結束時評估這一免税額，以過去五年的實際數據為起點確定下一年的適當免税額，並對外圍因素(如果有)進行標準化，以提高免税額的準確性。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的財年中，完成的銷售額分別為2.458億美元和2.795億美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的財政年度，分別扣除1290萬美元和1480萬美元的津貼調整後的淨額。
最新發展動態
美國證券交易委員會關於定製股東報告的新規定
2022年10月26日，美國證券交易委員會通過了一項規則，修改共同基金和交易所交易基金投資者通信。美國證券交易委員會規則要求分發較短的摘要文件，即量身定製的股東報告，以取代美國證券交易委員會規則30E-3允許的長篇年度和半年度基金報告，或關於此類報告可用的通知。該規定於2023年1月24日生效，包括共同基金和交易所交易基金(ETF)實施的18個月過渡期，最終合規日期為2024年7月24日。我們正在審查新規則的全面影響，但我們目前估計，假設沒有新服務的抵消，我們的年度經常性收入將在2025和2026財年分階段減少約3000萬美元。見標題為“的風險因素”。我們的客户受到複雜的法律法規的約束，新的法律或法規和/或現有法律或法規的變化可能會影響我們的客户，進而對我們的業務產生不利影響或可能降低我們的盈利能力。“在第一部分，第1A項。本年度報告中的“風險因素”。
烏克蘭的衝突
我們正在監測與俄羅斯入侵烏克蘭有關的事件，並一直通過一個包括我們高級管理層成員的跨職能特別工作組，積極管理我們可能面臨的任何風險。歷史上，我們在俄羅斯的存在有限，在烏克蘭也沒有。我們不在俄羅斯存儲任何客户數據。在衝突之前，我們在俄羅斯聖彼得堡有大約280名員工，他們為我們的幾款GTO產品提供軟件開發和支持服務，不到我們員工總數的2%。截至2023年6月30日，我們在俄羅斯沒有任何員工。我們歷來為極少數俄羅斯實體和俄羅斯實體的子公司提供服務。2022財年和2023財年，來自這些服務的收入不到我們總收入的0.1%，我們從這些實體獲得的應收賬款微乎其微。我們正在終止和逐步結束這些關係，並關閉了在俄羅斯的業務。我們已經將在俄羅斯提供的服務轉移到歐洲和亞洲的其他地點。我們正在監測，並相信我們遵守了因俄羅斯入侵烏克蘭而產生的所有全球制裁。我們已經採取行動，加強我們的信息安全防禦，以應對烏克蘭衝突。目前，我們預計烏克蘭衝突和我們正在採取的應對行動不會對我們的核心業務或財務業績產生實質性影響。
合併損益表分析
2023財年與2022財年的對比
下表顯示截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的財政年度的綜合收益數據，以及期間之間的美元和百分比變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 變化 |
| | ($) | | (%) |
| | (單位：百萬美元，每股收益除外) |
| 收入 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 351.8 | | | 6 | | |
| 收入成本 | 4,275.5 | | | 4,116.9 | | | 158.6 | | | 4 | | |
| 銷售、一般和行政費用 | 849.0 | | | 832.3 | | | 16.7 | | | 2 | | |
| * | 5,124.5 | | | 4,949.2 | | | 175.3 | | | 4 | | |
| | | | | | | | |
| 營業收入 | 936.4 | | | 759.9 | | | 176.5 | | | 23 | | |
| 保證金 | 15.4 | % | | 13.3 | % | | | | 2.1 | | PTS |
| 利息支出，淨額 | (135.5) | | | (84.7) | | | (50.9) | | | 60 | | |
| 其他營業外收入(費用)，淨額 | (6.0) | | | (3.0) | | | (3.0) | | | 100 | | |
| 所得税前收益 | 794.9 | | | 672.2 | | | 122.7 | | | 18 | | |
| 所得税撥備 | 164.3 | | | 133.1 | | | 31.2 | | | 23 | | |
| 實際税率 | 20.7 | % | | 19.8 | % | | | | 0.9 | | PTS |
| 淨收益 | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 91.4 | | | 17 | | |
| 基本每股收益 | $ | 5.36 | | | $ | 4.62 | | | $ | 0.74 | | | 16 | | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 5.30 | | | $ | 4.55 | | | $ | 0.75 | | | 16 | | |
| | | | | | | | |
| 加權平均流通股： | | | | | | | | |
| * | 117.7 | | 116.7 | | | | | |
| *稀釋後 | 119.0 | | 118.5 | | | | | |
收入
下表顯示截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的財政年度的綜合收益數據，以及期間之間的美元和百分比變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| | $ | | % |
| | (單位：百萬美元) |
| 經常性收入 | $ | 3,986.7 | | | $ | 3,722.7 | | | $ | 264.0 | | | 7 | |
| 事件驅動型收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | (58.3) | | | (22) | |
| 分銷收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 146.2 | | | 9 | |
| *總計 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 351.8 | | | 6 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 增長點 |
| 新業務淨額 | | 內部增長 | | 收購 | | 外匯交易 | | 總計 |
| 經常性收入增長動力 | 4分 | | 4分 | | 0分 | | -1磅 | | 7 | % |
收入增長3.518億美元，增幅為6%，從57.091億美元增至60.609億美元。
•經常性收入增加了2.64億美元，增幅為7%，達到39.867億美元。經常性收入增長不變貨幣(非GAAP)為9%，全部是有機的，這是由ICS和GTO的淨新業務增長和內部增長推動的。
•事件驅動的收入減少5830萬美元，或22%，主要是由於共同基金代理通信量的減少。
•分銷收入增加1.462億美元，增幅為9%，主要是受郵資增加1.208億美元的影響，以及郵件數量略有增加的影響，主要是在客户通信解決方案方面。
總運營費用。營業費用增加1.753億美元，增幅為4%，從49.492億美元增至51.245億美元，主要原因是收入成本增加：
•收入成本-收入成本增加1.586億美元，主要反映了我們投資者通信解決方案部門1.694億美元的郵費和分銷費用增加的影響，但被收購攤銷減少3580萬美元所抵消。
•銷售、一般和管理費用-銷售、一般和管理費用增加1,670萬美元，主要反映薪酬費用增加2,180萬美元和與技術相關的費用增加430萬美元，但被外部勞動力成本下降所抵消。
利息支出，淨額。利息支出淨額為1.355億美元，比截至2022年6月30日的財年的8470萬美元增加了5090萬美元，這主要是由於借貸成本上升導致的利息支出增加。
其他營業外收入(費用)，淨額。截至2023年6月30日的財年，其他營業外支出淨額為600萬美元，而截至2022年6月30日的財年，其他營業外支出淨額為300萬美元。支出增加的主要原因是上一年期間的投資淨收益增加。
所得税撥備.
•截至2023年6月30日的財年實際税率為-20.7%。
•截至2022年6月30日的財年有效税率-19.8%。
與截至2022年6月30日的財年相比，截至2023年6月30日的財年的實際税率有所上升，原因是與股權薪酬相關的超額税收優惠與上一年相比有所下降。
可報告細分市場的分析
Broadbridge有兩個可報告的部門：(1)投資者溝通解決方案部門和(2)全球技術和運營部門。
“其他”的主要組成部分是尚未分配到應報告部門的某些收益、虧損、公司管理費用和非營業費用，如利息費用。
某些公司費用以及某些集中管理的費用是根據預算金額以合理的方式分配的。由於本公司根據分部利潤等因素對其各項業務的管理層進行補償，因此本公司可選擇將某些與分部相關的營業及非營業費用項目計入其他項目，而不在分部利潤中反映該等項目。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| $ | | % |
| | (百萬美元) |
| 投資者溝通解決方案 | $ | 4,535.6 | | | $ | 4,256.6 | | | $ | 279.0 | | | 7 | |
| 全球技術和運營 | 1,525.2 | | | 1,452.4 | | | 72.8 | | | 5 | |
| *總計 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 351.8 | | | 6 | |
所得税前收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| $ | | % |
| | (百萬美元) |
| 投資者溝通解決方案 | $ | 811.4 | | | $ | 724.7 | | | $ | 86.8 | | | 12 | |
| 全球技術和運營 | 183.9 | | | 139.4 | | | 44.5 | | | 32 | |
| 其他 | (200.5) | | | (191.9) | | | (8.6) | | | 4 | |
| *總計 | $ | 794.9 | | | $ | 672.2 | | | $ | 122.7 | | | 18 | |
購入的無形資產和購入的知識產權按分部攤銷的金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| $ | | % |
| | (百萬美元) |
| 投資者溝通解決方案 | $ | 55.5 | | | $ | 68.7 | | | $ | (13.2) | | | (19) | |
| 全球技術和運營 | 158.9 | | | 181.5 | | | (22.6) | | | (12) | |
| *總計 | $ | 214.4 | | | $ | 250.2 | | | $ | (35.8) | | | (14) | |
投資者溝通解決方案
2023財年與2022財年的對比
收入增加了2.79億美元，從42.566億美元增加到45.356億美元，所得税前收益增加了8680萬美元，從7.247億美元增加到8.114億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| $ | | % |
| (百萬美元) |
收入 | | | | | | | |
| 經常性收入 | $ | 2,461.4 | | | $ | 2,270.3 | | | $ | 191.1 | | | 8 | |
| 事件驅動型收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | (58.3) | | | (22) | |
| 分銷收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 146.2 | | | 9 | |
| *總計 | $ | 4,535.6 | | | $ | 4,256.6 | | | $ | 279.0 | | | 7 | |
| | | | | | | |
所得税前收益 | | | | | | | |
| 所得税前收益 | $ | 811.4 | | | $ | 724.7 | | | $ | 86.8 | | | 12 | |
| 税前利潤 | 17.9 | % | | 17.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 增長點 |
| 新業務淨額 | | 內部增長 | | 收購 | | 外匯交易 | | 總計 |
| 經常性收入增長動力 | 4分 | | 5分 | | 0分 | | 0分 | | 8 | % |
截至2023年6月30日的財年：
•經常性收入增加了1.911億美元，增幅為8%，達到24.614億美元。經常性收入增長不變貨幣(非GAAP)為9%，全部是有機的，受內部增長和淨新業務的推動。
•按產品線劃分，經常性收入增長和經常性收入增長不變貨幣(非GAAP)如下：
◦在股票倉位增長9%和共同基金/ETF倉位增長8%的推動下，監管部門分別上漲了6%和7%；
◦數據驅動的基金解決方案分別上漲11%和12%，這是由於我們的共同基金貿易處理業務的增長以及我們的數據和分析解決方案的持續增長；
◦在註冊股東解決方案和披露解決方案增長的推動下，發行人分別增長了12%和13%；以及
◦客户通信分別上漲9%和10%，受紙質和數字通信增加的推動。
•事件驅動的收入減少5830萬美元，或22%，主要是由於共同基金代理通信量的減少。
•分銷收入增加1.462億美元，增幅為9%，主要是受郵資增加1.208億美元的影響，以及郵件數量略有增加的影響，主要是在客户通信解決方案方面。
•所得税前收益增加了8,680萬美元，增幅為12.0%。經常性收入增加帶來的收益收益被較低的事件驅動收入部分抵消。 運營支出增長5%，即1.922億美元，至37.242億美元，主要受分銷和其他收入相關支出的推動。 收購的無形資產的攤銷費用從上一季度的6870萬美元減少到5550萬美元，減少了1320萬美元。
•税前利潤率從17.0%上升0.9個百分點至17.9%。
全球技術和運營
2023財年與2022財年的對比
收入增加了7280萬美元，從14.524億美元增加到15.252億美元，所得税前收益增加了4450萬美元，從1.394億美元增加到1.839億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| $ | | % |
| | (百萬美元) |
收入 | | | | | | | |
| 經常性收入 | $ | 1,525.2 | | | $ | 1,452.4 | | | $ | 72.8 | | | 5 | |
| | | | | | | |
所得税前收益 | | | | | | | |
| 所得税前收益 | $ | 183.9 | | | $ | 139.4 | | | $ | 44.5 | | | 32 | |
| 税前利潤 | 12.1 | % | | 9.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 增長點 |
| 新業務淨額 | | 內部增長 | | 收購 | | 外匯交易 | | 總計 |
| 經常性收入增長動力 | 4分 | | 4分 | | 0分 | | -3分 | | 5 | % |
截至2023年6月30日的財年：
•經常性收入增加7280萬美元，增幅5.0%，至15.252億美元。 經常性收入增長不變貨幣(非GAAP)為8%，全部是有機的，受新業務和內部淨增長的推動。
•按產品線劃分，經常性收入增長和經常性收入增長不變貨幣(非GAAP)如下：
◦在內部增長和淨新業務的共同推動下，資本市場分別上漲了7%和11%；
◦財富和投資管理業務分別增長2%和4%，主要受到淨新業務的推動。
•所得税前收益增加了4450萬美元，主要是由於經常性收入增長了7280萬美元，但部分被勞動力成本的增加所抵消。由於外幣匯率變化和某些無形資產目前正在完全攤銷的影響，2023財年收購的無形資產的攤銷費用從上一財年的1.815億美元減少到1.589億美元，減少了2260萬美元。
•税前利潤率從9.6%提高2.5個百分點至12.1%。
其他
截至2023年6月30日的財年，所得税前虧損為2.05億美元，與截至2022年6月30日的財年的1.919億美元相比，增加了860萬美元，增幅為4%。與企業重組計劃相關的利息支出淨額增加5,090萬美元和遣散費增加的影響被上一年度房地產重組和新冠肺炎相關支出減少3,050萬美元以及薪酬相關支出減少部分抵銷。
對公司使用非公認會計準則財務計量的解釋和對賬
除另有説明外，本公司10-K表格年度報告中的業績是按照美國公認會計原則提出的。在某些情況下，提出了非公認會計準則的結果。這些非GAAP衡量標準是調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的淨收益、調整後的每股收益、自由現金流和經常性收入增長不變貨幣。這些非公認會計準則的財務指標應該被視為公司報告結果的補充，而不是替代。
該公司相信，我們的非公認會計準則財務指標有助於投資者瞭解管理層如何計劃、衡量和評估公司的經營業績。管理層認為，非公認會計原則的措施使其財務報告保持一致，並通過提供額外的比較基礎，促進投資者對公司經營結果和趨勢的瞭解。管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們正在進行的業務，並用於內部規劃和預測。此外，由於這些非GAAP財務指標在管理我們的業務中的重要性，公司董事會的薪酬委員會在評估過程中納入了非GAAP財務指標，以確定管理層薪酬。
調整後營業收入、調整後營業收入利潤率、調整後淨收益和調整後每股收益
這些非GAAP衡量標準反映了營業收入、營業收入利潤率、淨收益和每股攤薄收益，經調整後不包括某些成本、支出、損益和其他特定項目的影響，管理層認為排除這些項目有助於瞭解我們持續的經營業績。根據所列期間的不同，這些調整後的措施不包括下列項目的影響：(I)已收購無形資產和已購買知識產權的攤銷，(Ii)收購和整合成本，(Iii)重組費用，(Iv)房地產調整和新冠肺炎相關支出，(V)與俄羅斯有關的退出成本，以及(Vi)投資收益。收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷是與公司收購活動相關的非現金攤銷費用。收購和整合成本是指與公司收購活動相關的某些交易和整合成本。重組費用是與公司精簡管理結構、將工作重新分配到成本較低的地點以及在被剝奪的地區減少員工人數的舉措相關的遣散費。房地產調整和新冠肺炎相關費用包括兩個主要組成部分：房地產調整費用和新冠肺炎相關費用。房地產調整費用是與公司某些租賃設施因應新冠肺炎疫情而退出相關的費用，包括某些使用權資產的減值、租賃改進和設備，以及這些租賃設施退出直接導致和可歸因於的其他相關設施退出費用。新冠肺炎相關支出是指公司在新冠肺炎疫情期間為保護布羅德里奇員工的健康和安全而產生的直接和增加的支出，包括與監控員工進入我們設施的温度、加強我們辦公室環境的安全以準備員工更定期地返回公司設施、確保生產設施中適當的社會距離、個人防護設備、加強設施清潔措施相關的費用，以及其他與安全相關的費用。與俄羅斯相關的退出成本是與公司為應對俄羅斯入侵烏克蘭而逐步結束在俄羅斯的業務活動相關的直接和增量成本，包括受影響員工的搬遷相關費用。投資收益是指從私人持有的投資中獲得的非經營性、非現金收益。
我們不包括收購和整合成本、重組費用、房地產重組和新冠肺炎相關費用、與俄羅斯相關的退出成本、從我們調整後的營業收入(視情況而定)和其他調整後收益指標獲得的投資收益，因為排除這些信息使我們能夠了解我們業務的主要運營結果，並增強了跨財務報告期的可比性，因為這些項目不能反映我們的基本運營或業績。我們還排除了收購的無形資產和購買的知識產權攤銷的影響，因為這些非現金金額受到個別收購的時機和規模的重大影響，不包括公司的資本分配決定、管理層薪酬指標或多年目標。此外，管理層認為，這一調整使我們能夠更好地比較我們的業績，因為一旦收購的無形資產和購買的知識產權全部攤銷，此類無形資產的攤銷將不會在未來期間再次發生。儘管我們將收購的無形資產和購買的知識產權的攤銷排除在我們調整後的收益衡量標準之外，但我們的管理層認為，投資者瞭解這些無形資產有助於創造收入是很重要的。與過去收購有關的無形資產攤銷將在未來期間重複發生，直到這些無形資產完全攤銷為止。未來的任何收購都可能導致更多無形資產的攤銷。
自由現金流
除了上述非GAAP財務指標外，我們還提供自由現金流量信息，因為我們認為自由現金流量是一種流動性指標，可向管理層和投資者提供有關可用於股息、股票回購、戰略收購、其他投資以及償債的現金金額的有用信息。自由現金流是一種非公認會計準則財務指標，公司將其定義為經營活動減去資本支出以及軟件採購和資本化內部使用軟件所提供的淨現金流量。
經常性收入增長不變貨幣
作為一家跨國公司，由於外幣匯率的變化，我們報告的美元業績可能會發生變化。將外匯匯率波動的影響從我們的經常性收入增長中剔除，或我們所説的“在不變貨幣基礎上”表示的金額，是一種非GAAP衡量標準。我們認為，將外匯匯率波動的影響從我們的經常性收入增長中剔除，可以提供額外的信息，使我們能夠加強與前幾個時期的比較。
經常性收入增長的變動按不變貨幣基礎列示，不包括外匯匯率波動的影響。為提供這一信息，以美元以外的貨幣報告的實體的本期業績按比較年度相應期間的有效平均匯率換算成美元，而不是按本財政年度的實際平均匯率換算。
這種非公認會計準則計量與最直接可比的公認會計準則計量的對賬(未經審計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 營業收入(GAAP) | | $ | 936.4 | | $ | 759.9 |
| 調整： | | | | |
| 已獲得的無形資產和已購買的知識產權的攤銷 | | 214.4 | | 250.2 |
| 收購和整合成本 | | 15.8 | | 24.5 |
| 重組費用 | | 20.4 | | — | |
| 房地產調整和新冠肺炎相關支出(A) | | — | | 30.5 |
| 與俄羅斯有關的退出成本(C) | | 12.1 | | 1.4 |
| 調整後營業收入(非公認會計準則) | | $ | 1,199.1 | | $ | 1,066.4 |
| 營業利潤率(GAAP) | | 15.4 | % | | 13.3 | % |
| 調整後的營業收入利潤率(非公認會計準則) | | 19.8 | % | | 18.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 淨收益(GAAP) | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | |
| 調整： | | | | |
| 已獲得的無形資產和已購買的知識產權的攤銷 | | 214.4 | | | 250.2 | |
| 收購和整合成本 | | 15.8 | | | 24.5 | |
| 重組費用 | | 20.4 | | | — | |
| 房地產調整和新冠肺炎相關支出(A) | | — | | | 30.5 | |
| 與俄羅斯有關的退出成本(C) | | 10.9 | | | 1.4 | |
| 投資收益 | | — | | | (14.2) | |
| *調整小計。 | | 261.6 | | | 292.3 | |
| 調整對税收的影響(D) | | (57.5) | | | (65.7) | |
| 調整後淨收益(非公認會計準則) | | $ | 834.6 | | | $ | 765.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 稀釋後每股收益(GAAP) | | $ | 5.30 | | | $ | 4.55 | |
| 調整： | | | | |
| 已獲得的無形資產和已購買的知識產權的攤銷 | | 1.80 | | | 2.11 | |
| 收購和整合成本 | | 0.13 | | | 0.21 | |
| 重組費用 | | 0.17 | | | — | |
| 房地產調整和新冠肺炎相關費用(B) | | — | | | 0.26 | |
| 與俄羅斯相關的退出成本 | | 0.09 | | | 0.01 | |
| 投資收益 | | — | | | (0.12) | |
| *調整小計。 | | 2.20 | | | 2.47 | |
| 調整對税收的影響(D) | | (0.48) | | | (0.55) | |
| 調整後每股收益(非公認會計準則) | | $ | 7.01 | | | $ | 6.46 | |
_________
(a)截至2022年6月30日的財年，房地產調整支出和新冠肺炎相關支出分別為2,300萬美元和750萬美元。
(b)在截至2022年6月30日的財年，房地產調整費用和新冠肺炎費用對調整後每股收益的影響分別為0.19美元和0.06美元。
(c)截至2023年6月30日和2022年6月30日的財年，與俄羅斯相關的退出成本分別為1090萬美元和140萬美元，其中包括1210萬美元的運營費用，被截至2023年6月30日的財年120萬美元的非運營收入和截至2022年6月30日的140萬美元的運營支出所抵消。
(d)使用GAAP有效税率計算，調整後不包括截至2023年6月30日的財年與股票薪酬相關的1040萬美元的超額税收優惠(ETB)，以及截至2022年6月30日的財年與基於股票的薪酬相關的1810萬美元的超額税收優惠(ETB)。為計算經調整每股盈利，按每股基準作出相同調整。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 經營活動提供的淨現金流量(GAAP) | | $ | 823.3 | | | $ | 443.5 | |
| 資本支出和軟件採購以及資本化的內部使用軟件 | | (75.2) | | | (73.1) | |
| 自由現金流(非公認會計準則) | | $ | 748.2 | | | $ | 370.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的年度 |
| | | |
| 投資者溝通解決方案 | 監管 | | 數據驅動型基金解決方案 | | 發行人 | | 客户通信 | | 總計 |
| 經常性收入增長(GAAP) | 6 | % | | 11 | % | | 12 | % | | 9 | % | | 8 | % |
| 外幣兑換的影響 | — | % | | 1 | % | | — | % | | — | % | | — | % |
| 經常性收入增長不變貨幣(非GAAP) | 7 | % | | 12 | % | | 13 | % | | 10 | % | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的年度 |
| | | |
| 全球技術和運營 | 資本市場 | | 財富和投資管理 | | 總計 |
| 經常性收入增長(GAAP) | 7 | % | | 2 | % | | 5 | % |
| 外幣兑換的影響 | 4 | % | | 2 | % | | 3 | % |
| 經常性收入增長不變貨幣(非GAAP) | 11 | % | | 4 | % | | 8 | % |
| | | | | |
| 截至2023年6月30日的年度 |
| |
| 已整合 | 總計 |
| 經常性收入增長(GAAP) | 7 | % |
| 外幣兑換的影響 | 1 | % |
| 經常性收入增長不變貨幣(非GAAP) | 9 | % |
財務狀況、流動資金和資金來源
現金和現金等價物包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| | | | |
| 現金和現金等價物： | | | | |
| 國內現金 | | $ | 46.1 | | | $ | 43.4 | |
| 外國子公司持有的現金 | | 141.7 | | | 114.3 | |
| 受監管實體持有的現金 | | 64.5 | | | 67.0 | |
| *現金及現金等價物總額 | | $ | 252.3 | | | $ | 224.7 | |
截至2022年6月30日、2023年6月和2022年6月30日，現金和現金等價物分別為2.523億美元和2.247億美元。截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月30日，股東權益總額分別為22.406億美元和19.191億美元。目前和未來，我們預計我們業務產生的現金，加上現有的現金、現金等價物和從資本市場借款，將足以滿足營運資本、資本支出、戰略收購、股息和普通股回購的現金需求。
我們預計，至少在未來12個月及以後可預見的未來，國內現有現金、現金等價物、運營現金流和借款能力將繼續足以為我們的國內運營活動提供資金，併為投資和融資活動提供現金承諾，例如定期季度股息、債務償還時間表和重大資本支出。此外，我們預期現有的外國現金、現金等價物、營運現金流及借貸能力，至少在未來12個月及其後可預見的未來，將繼續足以為我們的海外經營活動提供資金，併為投資活動提供現金承諾，例如物質資本開支。如果我們在美國的業務需要這些資金，我們可能需要支付額外的外國税才能將這些資金匯回國內。然而，雖然我們可能會在未來的某個日期這樣做，但公司不需要將未來的海外收益匯回國內，為美國業務提供資金。
根據該公司的借款安排，未償還借款和可用容量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期滿
日期 | | 截至2023年6月30日的未償還本金 | | 2023年6月30日的賬面價值 | | 2022年6月30日的賬面價值 | | 未使用
可用
容量 | | *2023年6月30日的公允價值 |
| | | | | (單位：百萬) | | |
| 長期債務的當期部分 | | | | | | | | | | | |
| 2021財年定期貸款(A) | 2024年5月 | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| 總計 | | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| | | | | | | | | | | |
| 長期債務，不包括本期債務 | | | | | | | | | | | |
| 2021財年循環信貸安排： | | | | | | | | | | | |
| 美元部分 | 2026年4月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,100.0 | | | $ | — | |
| 多幣種部分 | 2026年4月 | | — | | | — | | | — | | | 400.0 | | | — | |
| 循環信貸安排總額 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021財年定期貸款(A) | 2024年5月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,535.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2016財年高級筆記 | 2026年6月 | | $ | 500.0 | | | $ | 498.0 | | | $ | 497.4 | | | $ | — | | | $ | 471.4 | |
| 2020財年高級票據 | 2029年12月 | | 750.0 | | | 744.3 | | | 743.4 | | | — | | | 641.0 | |
| 2021財年高級票據 | 2031年5月 | | 1,000.0 | | | 992.5 | | | 991.5 | | | — | | | 817.4 | |
| 高級債券合計 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 2,232.3 | | | $ | — | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 長期債務總額 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 債務總額 | | | $ | 3,430.0 | | | $ | 3,413.3 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 3,109.8 | |
_________
(a)2023年5月，2021財年定期貸款從長期債務重新分類為長期債務的當前部分，以反映不到一年的剩餘期限。
該公司未償債務的未來本金支付如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此後 | | 總計 |
| (單位：百萬) | | $ | 1,180.0 | | | $ | — | | | $ | 500.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,750.0 | | | $ | 3,430.0 | |
該公司擁有一項15億美元的五年期循環信貸安排(於2021年12月23日和2023年5月23日修訂，即2021年財政年度循環信貸安排)，其中包括11億美元部分和4.0億美元多幣種部分。根據2021年財政循環信貸安排，以美元、加元、歐元、瑞典克朗和日元計價的循環貸款最初分別按調整後期限SOFR、CDOR、EURIBOR、Tibor和Stibor計息，加1.200%(根據公共債務評級，遞增至1.275%，遞減至0.905%)；以英鎊計價的循環貸款，年利率為SONIA加1.1326%(根據評級，遞增至1.2076%，遞減至0.8376%)。2021財年循環信貸安排的年費也相當於整個安排的15.0個基點(根據評級上調至20.0個基點，下調至7.0個基點)。2023年5月23日，我們將利率指數從LIBOR修改為調整後的SOFR。所有其他條款保持不變。
於2021年3月，本公司訂立定期信貸協議(於2021年12月23日及2023年5月23日修訂，“定期信貸協議”)，提供本金總額25.5億美元的定期貸款承諾，包括10億美元(“第1批”)和15.5億美元(“第2批”，連同第1批“2021財政年度定期貸款”)。第一批貸款已於2021年5月全額償還。 第二批貸款將於2024年5月融資三週年時到期。本公司將2021財年定期貸款的所得款項單獨用於為收購Itiviti提供資金，並支付與此相關的某些費用和開支。 2021年財政年度定期貸款未償還部分的利息按調整後期限SOFR加1.100年利率計息(取決於調整後期限SOFR加1.350%或下調至SOFR加0.850%，視評級而定)。2023年5月23日，我們將利率指數從LIBOR修改為調整後的SOFR。所有其他條款保持不變。
2016年6月，本公司完成發行本金總額為5.0億美元的優先票據(“2016財年優先票據”)。2016財政年度高級債券的利息每半年支付一次，分別於6月27日和12月27日支付 按每年3.40%的固定年利率計算。2019年12月，本公司完成發行本金總額為7.5億美元的優先票據(“2020財年優先票據”)。2020財政年度優先債券的利息每半年派息一次，日期為每年的6月1日及12月1日，年利率固定為2.90釐。 2021年5月，本公司完成發行本金總額10億美元的優先票據(“2021財政年度優先票據”)。2021財政年度優先債券的利息每半年派息一次，分別於每年5月1日及11月1日派息一次，年息固定為2.60釐。
2021財政年度循環信貸安排、2021財政年度定期貸款、2016財政年度優先票據、2020財政年度優先票據及2021財政年度優先票據均為本公司的優先無抵押債務，並享有同等的償付權。
有關更詳細的討論，請參閲本公司年度報告第II部分第(8)項下的附註14，“借款”。
現金流
2023財年與2022財年的對比
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | $Change |
| | (單位：百萬美元) |
| | |
| 經營活動提供的現金流量淨額 | $ | 823.3 | | | $ | 443.5 | | | $ | 379.9 | |
| 用於投資活動的現金流量淨額 | (80.4) | | | (110.4) | | | 30.0 | |
| 用於籌資活動的現金流量淨額 | (714.7) | | | (370.8) | | | (344.0) | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (0.6) | | | (12.2) | | | 11.6 | |
| 現金和現金等價物淨變化 | $ | 27.6 | | | $ | (49.9) | | | $ | 77.5 | |
| | | | | |
| 自由現金流： | | | | | |
| 經營活動提供的淨現金流量(GAAP) | $ | 823.3 | | | $ | 443.5 | | | $ | 379.9 | |
| 資本支出和軟件採購以及資本化的內部使用軟件 | (75.2) | | | (73.1) | | | (2.1) | |
| 自由現金流(非公認會計準則) | $ | 748.2 | | | $ | 370.4 | | | $ | 377.8 | |
業務活動提供的現金增加3.799億美元，主要原因是預付客户賬單增加以及與客户有關的平臺實施和開發減少，但週轉資金使用的現金增加部分抵消了這一增加。
用於投資活動的現金減少了3000萬美元，這主要是因為本財政年度的採購支出比上一財年減少。
用於籌資活動的現金增加3.44億美元，主要是因為扣除借款後的淨還款額增加。
所得税
該公司總部設在美國，定期接受美國國税局的審查，也定期接受其開展業務的美國各州和外國税務當局的審查。審計審查的納税年度因税務管轄區而異。本公司定期考慮每個司法管轄區因考試而進行評估的可能性。就本公司確定其在特定税務管轄區有潛在税務評估的程度而言，本公司已建立其認為足以應付該等潛在評估的税務儲備。一旦建立了準備金，當有更多可用信息、當發生需要改變準備金的事件或相關税務機關審查税務狀況的訴訟時效到期時，準備金將被調整。税務事宜的解決不應對本公司的財務狀況或本公司未來某一特定期間的綜合收益表產生重大影響。
員工福利計劃
本公司發起一項補充高級管理人員退休計劃(“SORP”)、一項補充高級管理人員退休計劃(“SERP”)、一項高級管理人員退休人員健康保險計劃，以及若干非美國福利相關計劃。有關本公司員工福利計劃的討論，請參閲本公司年度報告第II部分第8項下的綜合財務報表附註17“員工福利計劃”。
合同義務是不確定的。
下表彙總了截至2023年6月30日我們對第三方的合同義務，以及這些義務預計將對我們未來期間的流動性和現金流產生的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 按期間到期的付款 |
| | | 總計 | | 低於第一個月
年 | | 1-3歲 | | 4-5歲 | | 在5點之後
年份 |
| | | | | | | (單位：百萬美元) | | | | |
| 債務(1) | | $ | 3,430.0 | | | $ | 1,180.0 | | | $ | 500.0 | | | $ | — | | | $ | 1,750.0 | |
| 債務利息和融資費(2) | | 464.2 | | | 128.4 | | | 134.0 | | | 97.3 | | | 104.6 | |
| 設施和設備經營租賃(3) | | 278.2 | | | 46.7 | | | 76.0 | | | 62.9 | | | 92.6 | |
| 購買義務(4) | | 564.9 | | | 154.5 | | | 257.8 | | | 111.7 | | | 41.0 | |
| 對基金投資的資本承諾(5) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 不確定的税收頭寸(6) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 總計(7) | | $ | 4,737.3 | | | $ | 1,509.6 | | | $ | 967.7 | | | $ | 271.9 | | | $ | 1,988.1 | |
_________
(1)這些金額代表長期債務的本金償還，並計入我們的綜合資產負債表。有關本公司借款及相關事宜的其他資料，請參閲本公司年度報告第II部分表格10-K第(8)項下的附註14，“借款”。
(2)包括我們的長期債務的當前部分的估計未來利息支付以及循環信貸安排的利息和融資費。
(3)我們在與設施和設備有關的正常業務過程中籤訂經營租賃。我們的大多數租賃協議都有固定的付款條件，是根據時間的推移而定的。某些設施和設備租賃需要支付維護、房地產税和相關的執行費用，幷包含基於價格指數未來調整的升級撥備。如果我們退出某些合同並簽訂額外的經營租賃協議，我們未來的經營租賃義務可能會發生變化。有關本公司租賃及相關事宜的其他資料，請參閲本公司年度報告第II部分表格10-K第(8)項下的附註8，“租賃”。
(4)購買義務涉及向Kyndryl，Inc.支付與2027財年到期的修訂IT服務協議(如下所述)、2030財年到期的私有云協議(如下所述)、2027財年到期的AWS雲協議(如下所述)以及其他數據中心安排和軟件許可協議(包括託管軟件安排、軟件和硬件維護和支持協議以及某些其他相關安排)相關的付款。購買義務還包括截至2023年6月30日公司綜合資產負債表上記錄的1400萬美元其他負債。
(5)由於未來付款時間的不確定性，公司未來承諾向上表未包括的被投資人提供60萬美元的資金。
(6)由於與扭轉不確定税收狀況的時間相關的不確定性，上表僅提供了與某些和解相關的不確定税收優惠。本公司無法就剩餘的未確認税收優惠負債總額的時間作出合理可靠的估計7290萬美元(包括利息)。有關詳情，請參閲本公司年度報告第二部分第(8)項下的附註18，“所得税”。
(7)由於未來付款時間的不確定性，截至2023年6月30日，我們綜合資產負債表中報告的某些離職後福利債務金額為7,380萬美元，未包括在上表中。
數據中心協議
該公司是與Kyndryl，Inc.(“Kyndryl”)修訂和重新簽署的IT服務協議(“Kyndryl”)的一方，Kyndryl是IBM剝離其託管基礎設施服務業務而成立的實體，根據該協議，Kyndryl提供公司信息技術基礎設施的某些方面，包括支持其大型機、中端、網絡和數據中心運營，以及提供災難恢復服務。修訂和重新簽署的IT服務協議將於2027年6月30日到期，但公司可以將協議續期最多12個月。截至2023年6月30日，修訂和重新簽署的IT服務協議下剩餘的固定最低承諾為1.512億美元，直至2027年6月30日，即修訂和重新簽署的IT服務協議的最後一年。
本公司是私有云服務信息技術協議(“私有云協議”)的訂約方，根據該協議，Kyndryl運營、管理和支持本公司的私有云全球分佈式平臺和產品，並運營和管理本公司的某些網絡。私有云協議將於2030年3月31日到期。截至2023年6月30日，私有云協議下剩餘的固定最低承諾為1.546億美元，直至2030年3月31日，也就是合同的最後一年。
下表彙總了截至2023年6月30日與數據中心協議相關的資本化成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 修訂和重新簽署的IT服務協議 | | 其他 | | 總計 |
| | | (單位：百萬) |
| 資本化成本、期初餘額 | | $ | 63.0 | | | $ | 7.6 | | | $ | 70.7 | |
| 已發生的資本化成本 | | — | | | — | | | — | |
| 外幣兑換的影響 | | — | | | — | | | — | |
| 總資本化成本、期末餘額 | | 63.0 | | | 7.7 | | | 70.7 | |
| 累計攤銷總額 | | (49.9) | | | (5.8) | | | (55.7) | |
淨遞延Kyndryl成本 | | $ | 13.1 | | | $ | 1.9 | | | $ | 15.0 | |
雲服務轉售協議
於2021年12月31日，本公司與Amazon Web Services，Inc.及其聯屬公司(統稱為“AWS”)的服務經銷商Presidio Networked Solutions LLC(“Presidio”)與日期為2021年12月31日的AWS私人定價附錄訂立了一份訂購表格，並於2017年12月15日訂立了經修訂的雲服務轉售協議(連同訂購表格“AWS Cloud協議”)，據此Presidio將向本公司轉售由AWS提供的若干公共雲基礎設施及相關服務，以營運、管理及支持本公司的雲全球分佈式平臺及產品。AWS雲協議將於2026年12月31日到期。截至2023年6月30日，AWS雲協議下剩餘的固定最低承諾為截至2026年12月31日的總計186.5億美元。
投資
本公司擁有權益法投資，即在可變權益實體中的可變權益。本公司不是主要受益人，因此不合並被投資對象。截至2023年6月30日，公司在這個可變利益實體的未合併投資的潛在最大虧損敞口總計3700萬美元，這代表了公司投資的賬面價值。
此外，截至2023年6月30日，本公司還有一項未來承諾，將向本公司的另一家被投資人提供60萬美元的資金。
其他商業協議
公司的某些子公司與銀行建立了無擔保、無承諾的信用額度。截至2023年6月30日，這些信貸額度下沒有未償還的借款。
表外安排
達成表外安排並不是我們的商業慣例。然而，我們面臨着外幣匯率變化帶來的市場風險，這可能會影響我們的財務狀況、經營業績和現金流。我們透過定期營運及融資活動，以及在被視為適當時，透過使用衍生金融工具，管理我們對這些市場風險的風險敞口。
2022年1月，我們執行了一系列名義金額總計8.8億歐元的交叉貨幣掉期衍生品合約，這些合約被指定為淨投資對衝，以對衝我們對功能貨幣為歐元的子公司的部分淨投資。交叉貨幣互換衍生工具合約是以歐元支付固定利率利息和以美元收取固定利率利息的協議，從而有效地將我們以美元計價的固定利率債務的一部分轉換為以歐元計價的固定利率債務。交叉貨幣掉期將於2031年5月到期，以配合2021財年優先債券的到期。因此，合資格淨投資對衝工具的外幣交易收益或虧損在其他全面收益(虧損)中記作外幣換算，在綜合全面收益表中計入淨額，並將保留在綜合資產負債表中的累計其他全面收益(虧損)中，直至相關外國子公司出售或完全清算為止。於2023年6月30日，我們持有的交叉貨幣掉期頭寸為6,670萬美元，並在綜合資產負債表中作為其他非流動資產的一部分記錄，抵銷金額記錄為累計其他全面收益(虧損)的一部分，税後淨額。我們選擇了現貨會計方法，通過這種方法，交叉貨幣掉期節省的淨利息在我們的綜合收益表中確認為利息支出的減少。
就2021年3月收購Itiviti一事，本公司訂立了兩項衍生工具，旨在減輕本公司因(I)匯率變動對收購Itiviti收購代價的影響及(Ii)2021財政年度優先票據利率變動的影響。
2021年3月，公司簽署了一項遠期外匯衍生工具(“遠期”)，名義金額總計1.955歐元。遠期外匯起到了經濟對衝的作用，以應對歐元變化對公司收購Itiviti的購買對價的影響。該公司將遠期資產的公允價值變動計入綜合收益表中的淨其他營業外收入(支出)。2021年5月，公司結算遠期衍生品，累計税前收益6,670萬美元。
2021年5月，我們結算了一項被指定為現金流對衝的遠期國庫鎖定協議，税前虧損1100萬美元，之後最終結算虧損將攤銷為利息支出，按比例在2021財年優先票據的十年期限內按比例淨額攤銷。預計將在未來12個月內攤銷為所得税前收益的現有虧損金額約為110萬美元。
在正常的業務過程中，我們也簽訂合同，其中它作出與我們的產品和服務的性能有關的陳述和保證。我們預計不會有任何與此類陳述和擔保或抵押品安排相關的重大損失。
新近發佈的會計公告
有關採用新會計公告的影響的討論，請參閲本年度報告第II部分第8項下的附註2“主要會計政策摘要”。
項目7A：包括關於市場風險的定量和定性披露。
市場風險
在正常業務過程中，本公司的財務狀況經常受到某些市場風險的影響，尤其是利率和外幣匯率變化的影響。我們透過定期營運及融資活動，以及在被視為適當時，透過使用衍生金融工具，管理我們對這些市場風險的風險敞口。因此，公司預計這些風險不會造成任何重大損失。我們不會將衍生品用於交易、創收或從事投機活動。
利率風險
截至2023年6月30日，在公司34.133億美元的未償債務餘額中，11.785億美元，即35%是基於浮動利率的。截至2023年6月30日，我們的浮動利率債務為11.785億美元，包括2021財年定期貸款的未償還部分，該部分按調整後期限SOFR加1.100%計息(取決於調整後期限SOFR加1.350%，或根據評級下調至SOFR加0.850%)。我們通過分析在截至2023年6月30日的財年從循環信貸安排和2021財年借入的金額的市場利率變化對我們收益的敏感性，評估了我們對利率變化的敞口。假設在截至2023年6月30日和2022年6月30日的財政年度內，我們的可變利率債務利率增加100個基點，我們的税前收益將分別減少約1870萬美元和1970萬美元；然而，在這兩個年度，這將被現金餘額的利息所抵消。
外幣風險
雖然我們的大部分業務是在美國境內進行的，但我們2023財年約13%的收入來自美國以外的地區。我們在美國以外的業務主要位於加拿大、歐洲和印度。因此，我們面臨非美元計價的外國投資和外幣交易的基礎資產和負債價值變化帶來的外幣風險，主要涉及加元、英鎊、歐元、印度盧比和瑞典克朗。
我們主要通過在實際可行的情況下，在我們開展業務的國家以當地貨幣支付運營和融資費用來管理我們的外幣風險。此外，我們執行了一系列名義金額總計8.8億歐元的交叉貨幣掉期衍生品合約，這些合約被指定為淨投資對衝，以對衝我們對功能貨幣為歐元的子公司的部分淨投資。截至2023年6月30日，這些衍生品的公允價值為6670萬美元。有關我們的交叉貨幣掉期衍生工具合約的更多詳情，請參閲本年度報告表格10-K第II部分第8項下的綜合財務報表附註19“合約承擔、或有事項及表外安排”。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的財年中，假設加拿大元、英鎊、歐元、印度盧比和瑞典克朗對美元的價值下降10%，將導致我們的税前總收入分別減少約1520萬美元和1280萬美元。
項目8.合併財務報表和補充數據
財務報表和財務報表明細表索引
| | | | | |
| 合併財務報表 | |
德勤會計師事務所獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號34) | 51 |
截至2023年6月30日、2022年6月、2022年6月和2021年6月的財政年度合併收益表 | 53 |
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的財政年度綜合全面收益表 | 54 |
截至2023年、2023年和2022年6月的合併資產負債表 | 55 |
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的財政年度合併現金流量表 | 56 |
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的財政年度股東權益合併報表 | 57 |
合併財務報表附註 | 58 |
| |
| 財務報表附表 | |
附表二-估值及合資格賬目 | 95 |
獨立註冊會計師事務所報告
致Broadbridge Financial Solutions，Inc.的股東和董事會。
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了Broadbridge Financial Solutions，Inc.及其子公司(“本公司”)於2023年6月30日及2022年6月30日的合併資產負債表，截至2023年6月30日的三個年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表及現金流量表，以及列於指數第15項的相關附註及財務報表附表(統稱為“財務報表”)。我們還審計了公司截至2023年6月30日的財務報告內部控制，根據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為，上述財務報表在各重大方面公平地反映了本公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的財務狀況，以及截至2023年6月30日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。此外，我們認為，截至2023年6月30日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些財務報表，對財務報告保持有效的內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是對這些財務報表發表意見，並根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理保證，以確定財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對財務報表的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
| | |
| 商譽--請參閲財務報表附註2和附註10 |
關鍵審計事項説明 本公司對減值商譽的評估涉及對每個報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。本公司採用收益法確定其報告單位的公允價值，該方法考慮使用各種假設對未來現金流量進行貼現分析，包括基於假設的長期增長率的收入預測和基於特定報告單位的加權平均資本成本的利息和税前收益預測、估計成本和適當的貼現率。在需要判斷的貼現現金流分析中使用的主要因素是根據預測的利息和税前收益(包括收入預測)預測的未來運營現金流量，以及終端價值增長率和貼現率假設的選擇。
截至2023年6月30日，商譽餘額為34.616億美元，分配給各報告單位。在2023財年，本公司進行了所需的商譽減值測試，並確定沒有減值。本公司亦根據商譽減值測試的第一步進行敏感度分析，假設報告單位的公允價值假設減少。他們在計算報告單位公允價值時使用的對未來營運現金流、折現率或終端價值增長率的估計有10%的變動，不會導致其商譽減值。
審核某些報告單位的公允價值涉及高度主觀性，包括需要我們的公允價值專家參與，因為這涉及評估管理層在確定基於預測的息税前收益(包括收入預測、終端價值增長率選擇和用於確定貼現率的加權平均資本成本)的預測未來運營現金流是否合適時所作的判斷。 |
如何在審計中處理這一關鍵審計事項 |
我們根據預測的息税前收益預測未來運營現金流的審計程序，包括收入預測、終端價值增長率的選擇和用於確定某些報告單位貼現率的加權平均資本成本，包括以下內容： ·我們測試了對商譽的控制的有效性，包括對基於預測的息税前收益(包括收入預測)的未來運營現金流的控制，以及用於確定貼現率的終端價值增長率和加權平均資本成本的選擇。 ·：我們對預計的未來運營現金流進行了敏感性分析，以確定需要什麼收入和息税前收益增長率才能對某些報告單位造成減值。 ·*我們根據預測的息税前收益評估了管理層預測未來運營現金流的合理性，包括通過與(1)某些報告單位的歷史業績、(2)與管理層和董事會的內部溝通以及(3)公司新聞稿、分析師和行業報告中包含的公司及其同行公司的預測信息進行比較來預測收入。 ·中國：我們考慮了監管環境變化、市場不確定性和經濟狀況對管理層預測的影響。 ·在我們公允價值專家的協助下，我們評估了某些報告單位的貼現率和終端價值增長率，包括通過制定一系列獨立估計並將其與管理層選擇的貼現率和終端價值增長率進行比較，測試基本來源信息和計算的數學準確性。 |
/s/ D埃洛伊特 & T烏切語 有限責任公司
紐約，紐約
2023年8月8日
自2007年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
布羅德里奇金融解決方案公司
合併損益表
(單位：百萬，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的年度， |
| | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | (注3) | | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 4,993.7 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 收入成本 | | | 4,275.5 | | | 4,116.9 | | | 3,570.8 | |
| 銷售、一般和行政費用 | | | 849.0 | | | 832.3 | | | 744.3 | |
總運營費用 | | | 5,124.5 | | | 4,949.2 | | | 4,315.0 | |
| 營業收入 | | | 936.4 | | | 759.9 | | | 678.7 | |
| 利息支出，淨額 | (注5) | | (135.5) | | | (84.7) | | | (55.2) | |
| 其他營業外收入(費用)，淨額 | | | (6.0) | | | (3.0) | | | 72.7 | |
| 所得税前收益 | | | 794.9 | | | 672.2 | | | 696.2 | |
| 所得税撥備 | (注18) | | 164.3 | | | 133.1 | | | 148.7 | |
| 淨收益 | | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 547.5 | |
| | | | | | | |
| 基本每股收益 | | | $ | 5.36 | | | $ | 4.62 | | | $ | 4.73 | |
| 稀釋後每股收益 | | | $ | 5.30 | | | $ | 4.55 | | | $ | 4.65 | |
| | | | | | | |
| 加權平均流通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | (注4) | | 117.7 | | | 116.7 | | | 115.7 | |
| 稀釋 | (注4) | | 119.0 | | | 118.5 | | | 117.8 | |
由於四捨五入，金額可能不會相加。
請參閲合併財務報表附註。
布羅德里奇金融解決方案公司
綜合全面收益表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收益 | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 547.5 | |
| 其他全面收益(虧損)，淨額： | | | | | | |
| 外幣折算調整 | | (59.4) | | | (247.0) | | | 117.6 | |
養卹金和退休後負債調整，扣除税後(準備金)利益淨額$(0.1), $(3.4)和$(0.1截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日止年度 | | 0.2 | | | 10.6 | | | 0.3 | |
現金流對衝的公平市值損失，扣除税收(撥備)收益後的淨額為$(0.3), $(0.2)和$2.6截至2023年、2022年及2021年6月30日止年度 | | 0.8 | | | 0.8 | | | (8.2) | |
| 其他全面收益(虧損)合計，淨額 | | (58.4) | | | (235.6) | | | 109.7 | |
| 綜合收益 | | $ | 572.2 | | | $ | 303.6 | | | $ | 657.2 | |
由於四捨五入，金額可能不會相加。
請參閲合併財務報表附註。
布羅德里奇金融解決方案公司
合併資產負債表
(單位：百萬，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日，
2023 | | 6月30日，
2022 |
| 資產 | | | | | |
| 流動資產： | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | | $ | 252.3 | | | $ | 224.7 | |
應收賬款，扣除壞賬準備淨額#美元7.2及$6.8，分別 | | | 974.0 | | | 946.9 | |
| 其他流動資產 | | | 166.2 | | | 156.8 | |
| 流動資產總額 | | | 1,392.5 | | | 1,328.4 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | (注9) | | 145.7 | | | 150.9 | |
| 商譽 | (注10) | | 3,461.6 | | | 3,484.9 | |
| 無形資產，淨額 | (注10) | | 1,467.2 | | | 1,077.1 | |
| 延遲的客户轉換和啟動成本 | (注11) | | 937.0 | | | 1,232.3 | |
| 其他非流動資產 | (注12) | | 829.2 | | | 895.3 | |
| 總資產 | | | $ | 8,233.2 | | | $ | 8,168.8 | |
| 負債與股東權益 | | | | | |
| 流動負債： | | | | | |
| 長期債務的當期部分 | (注14) | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | |
| 應付賬款和應計費用 | (注13) | | 1,019.5 | | | 1,114.9 | |
| 合同責任 | | | 199.8 | | | 198.5 | |
| 流動負債總額 | | | 2,397.8 | | | 1,313.4 | |
| 長期債務 | (注14) | | 2,234.7 | | | 3,793.0 | |
| 遞延税金 | (注18) | | 391.3 | | | 446.1 | |
| 合同責任 | | | 492.8 | | | 215.8 | |
| 其他非流動負債 | (注15) | | 476.0 | | | 481.5 | |
| 總負債 | | | 5,992.6 | | | 6,249.8 | |
| 承付款和或有事項 | (注19) | | | | |
| 股東權益： | | | | | |
優先股：授權、25.0已發行和已發行的股票，無 | | | — | | | — | |
普通股，$0.01票面價值：授權，650.0股份；已發行，154.5和154.5分別發行股票；流通股，118.1和117.3分別為股票 | | | 1.6 | | | 1.6 | |
| 額外實收資本 | | | 1,436.8 | | | 1,344.7 | |
| 留存收益 | | | 3,113.0 | | | 2,824.0 | |
庫存股，按成本計算：36.4和37.2分別為股票 | | | (2,026.1) | | | (2,024.8) | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | (注20) | | (284.7) | | | (226.3) | |
| 股東權益總額 | | | 2,240.6 | | | 1,919.1 | |
| 總負債和股東權益 | | | $ | 8,233.2 | | | $ | 8,168.8 | |
由於四捨五入，金額可能不會相加。
請參閲合併財務報表附註。
布羅德里奇金融解決方案公司
合併現金流量表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動的現金流 | | | | | | |
| 淨收益 | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 547.5 | |
| 將淨收益與經營活動提供的現金流量淨額進行調整： | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | | 84.4 | | | 82.4 | | | 67.4 | |
| 已獲得的無形資產和已購買的知識產權的攤銷 | | 214.4 | | | 250.2 | | | 153.7 | |
| 其他資產的攤銷 | | 126.2 | | | 131.4 | | | 113.6 | |
| 長期資產的減記 | | 2.5 | | | 39.5 | | | 31.4 | |
| 基於股票的薪酬費用 | | 73.1 | | | 68.4 | | | 58.6 | |
| 遞延所得税 | | (50.8) | | | 50.7 | | | 52.0 | |
| 遠期外匯衍生品收益 | | — | | | — | | | (66.7) | |
| 其他 | | (27.4) | | | (17.9) | | | (31.7) | |
| 經營性資產和負債變動，扣除購入資產和負債後的淨額： | | | | | | |
| 流動資產和流動負債： | | | | | | |
| 應收賬款淨額 | | 19.6 | | | (85.4) | | | (42.4) | |
| 其他流動資產 | | (10.0) | | | 12.2 | | | (29.6) | |
| 應付賬款和應計費用 | | (104.5) | | | (26.7) | | | 144.3 | |
| 合同責任 | | (3.2) | | | 30.2 | | | 12.4 | |
| 非流動資產和負債： | | | | | | |
| 其他非流動資產 | | (472.4) | | | (696.9) | | | (454.5) | |
| 其他非流動負債 | | 340.9 | | | 66.2 | | | 84.0 | |
| 經營活動提供的現金流量淨額 | | 823.3 | | | 443.5 | | | 640.1 | |
| 投資活動產生的現金流 | | | | | | |
| 資本支出 | | (38.4) | | | (29.0) | | | (51.9) | |
| 軟件購買和資本化內部使用軟件 | | (36.8) | | | (44.1) | | | (48.8) | |
| 出售資產的收益 | | — | | | — | | | 18.0 | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | | — | | | (13.3) | | | (2,603.6) | |
| 遠期外匯衍生品的結算 | | — | | | — | | | 66.7 | |
| 其他投資活動 | | (5.3) | | | (24.0) | | | (34.0) | |
| 用於投資活動的現金流量淨額 | | (80.4) | | | (110.4) | | | (2,653.7) | |
| 融資活動產生的現金流 | | | | | | |
| 債務收益 | | 990.0 | | | 670.0 | | | 4,325.0 | |
| 償還債務 | | (1,375.0) | | | (765.5) | | | (2,230.7) | |
| 已支付的股息 | | (331.0) | | | (290.7) | | | (261.7) | |
| 購買庫存股 | | (24.3) | | | (22.8) | | | (21.5) | |
| 行使股票期權所得收益 | | 43.1 | | | 60.2 | | | 35.3 | |
| 其他融資活動 | | (17.5) | | | (22.0) | | | (48.6) | |
| 融資活動提供(用於)的現金流量淨額 | | (714.7) | | | (370.8) | | | 1,797.8 | |
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | | (0.6) | | | (12.2) | | | 13.8 | |
| 現金和現金等價物淨變化 | | 27.6 | | | (49.9) | | | (202.1) | |
| 現金和現金等價物，財政年度開始 | | 224.7 | | | 274.5 | | | 476.6 | |
| 現金和現金等價物，財政年度末 | | $ | 252.3 | | | $ | 224.7 | | | $ | 274.5 | |
| 補充披露現金流量信息： | | | | | | |
| 為利息支付的現金 | | $ | 136.6 | | | $ | 82.3 | | | $ | 56.0 | |
| 所得税的現金支付，扣除退款後的淨額 | | $ | 180.2 | | | $ | 77.4 | | | $ | 98.0 | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | | |
| 未付財產、廠房、設備和軟件應計 | | $ | 0.8 | | | $ | 19.2 | | | $ | 32.0 | |
由於四捨五入，金額可能不會相加。
請參閲合併財務報表附註。
布羅德里奇金融解決方案公司
股東權益合併報表
(單位：百萬，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 保留
收益 | | 財務處
庫存 | | 累計
其他
全面
收入
(虧損) | | 總計
股東的
權益 |
| | | 股票 | | 金額 | |
| 餘額，2020年6月30日 | | 154.5 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | 2,302.6 | | | $ | (2,035.7) | | | $ | (100.4) | | | $ | 1,346.5 | |
| 綜合收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | 547.5 | | | — | | | 109.7 | | | 657.2 | |
| 股票期權行權 | | — | | | — | | | 35.0 | | | — | | | — | | | — | | | 35.0 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 58.2 | | | — | | | — | | | — | | | 58.2 | |
收購的庫存股(0.1股份) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21.5) | | | — | | | (21.5) | |
重新發行的庫存股(1.2股份) | | — | | | — | | | (26.2) | | | — | | | 26.2 | | | — | | | — | |
普通股股息(美元2.30每股) | | — | | | — | | | — | | | (266.3) | | | — | | | — | | | (266.3) | |
| 餘額，2021年6月30日 | | 154.5 | | | 1.6 | | | 1,245.5 | | | 2,583.8 | | | (2,030.9) | | | 9.2 | | | 1,809.1 | |
| 綜合收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | 539.1 | | | — | | | (235.6) | | | 303.6 | |
| 股票期權行權 | | — | | | — | | | 60.3 | | | — | | | — | | | — | | | 60.3 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 67.8 | | | — | | | — | | | — | | | 67.8 | |
收購的庫存股(0.1股份) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22.8) | | | — | | | (22.8) | |
重新發行的庫存股(1.3股份) | | — | | | — | | | (28.9) | | | — | | | 28.9 | | | — | | | — | |
普通股股息(美元2.56每股) | | — | | | — | | | — | | | (298.9) | | | — | | | — | | | (298.9) | |
| 餘額，2022年6月30日 | | 154.5 | | | 1.6 | | | 1,344.7 | | | 2,824.0 | | | (2,024.8) | | | (226.3) | | | 1,919.1 | |
| 綜合收益(虧損) | | — | | | — | | | — | | | 630.6 | | | — | | | (58.4) | | | 572.2 | |
| 股票期權行權 | | — | | | — | | | 43.2 | | | — | | | — | | | — | | | 43.2 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 72.0 | | | — | | | — | | | — | | | 72.0 | |
收購的庫存股(0.2股份) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24.3) | | | — | | | (24.3) | |
重新發行的庫存股(1.0股份) | | — | | | — | | | (23.1) | | | — | | | 23.1 | | | — | | | — | |
普通股股息(美元2.90每股) | | — | | | — | | | — | | | (341.6) | | | — | | | — | | | (341.6) | |
| 餘額，2023年6月30日 | | 154.5 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1,436.8 | | | $ | 3,113.0 | | | $ | (2,026.1) | | | $ | (284.7) | | | $ | 2,240.6 | |
由於四捨五入，金額可能不會相加。
請參閲合併財務報表附註。
布羅德里奇金融解決方案公司
合併財務報表附註
注1.交易記錄。陳述的基礎
A. 業務描述。布羅德里奇金融解決方案公司(布羅德里奇或公司)，特拉華州一家公司，S標準普爾500指數成份股公司®S指數是一家全球金融科技領先者，為銀行、經紀自營商、資產和財富管理公司、上市公司、投資者和共同基金提供投資者溝通和技術驅動的解決方案。
該公司在以下地區運營二可報告的部門：投資者溝通解決方案(ICS)和全球技術和運營(GTO)。
•投資者溝通解決方案-Broadbridge通過其投資者通信解決方案業務部門提供以下治理和通信解決方案：監管解決方案、數據驅動基金解決方案、企業發行商解決方案和客户通信解決方案。
Broadbridge的ICS業務有很大一部分涉及向股權證券和共同基金的投資者處理和分發代理材料，以及促進相關投票處理。代理邊緣®(“ProxyEdge”)是Broadbridge為機構投資者和財務顧問提供的創新的電子代理交付和投票解決方案，有助於確保許多公司的最大股東參與投票。布羅德里奇已經實施了數字應用程序，以使散户投資者更容易投票。Broadbridge還提供監管報告、集體訴訟和公司訴訟/重組事件信息的分發，以及幫助客户滿足監管合規需求的税務報告解決方案。
對於資產管理公司和退休服務提供商，Broadbridge提供數據驅動的解決方案和端到端平臺，用於內容管理、組合和監管、營銷和交易信息的全渠道分發。Broadbridge的數據和分析解決方案提供投資產品分銷數據、分析工具、洞察和研究，使資產管理公司能夠優化全球零售和機構渠道的產品分銷。通過我們的退休和工作場所貿易處理業務，Broadbridge為代表客户提交交易的金融機構提供自動化的共同基金和交易所交易基金交易處理服務，例如合格和不合格的退休計劃和個人財富賬户。此外，Broadbridge還為退休和財富生態系統中的顧問、機構和資產管理公司提供以受託為重點的學習和開發、軟件和技術以及數據和分析服務。
此外，Broadbridge還為上市公司和共同基金提供全套解決方案，以幫助管理其年度會議流程，包括全套年度會議和股東參與解決方案，例如註冊和有益的代理材料分發、代理處理和製表服務、數字投票解決方案、代理和股東報告文件管理解決方案、虛擬股東會議服務、股東參與以及環境、社會和治理解決方案。布羅德里奇還提供披露解決方案，包括美國證券交易委員會年度備案服務和資本市場交易服務。我們還通過我們的轉讓代理服務提供登記、股票轉讓和記錄保存服務。
我們提供全渠道客户通信解決方案，其中包括印刷和數字解決方案，以實現技術基礎設施的現代化、簡化通信流程、加快數字應用並改善客户體驗。通過單點集成，Broadbridge通信雲SM平臺(“通信雲”)幫助公司創建、交付和管理其通信和客户參與度。該平臺包括數據驅動的寫作工具、身份和偏好管理、全渠道優化和數字通信體驗、檔案和信息管理、數字和印刷交付以及分析和報告工具。
•全球技術和運營- 布羅德里奇的全球技術和運營業務為全球金融市場提供沒有差異化但任務關鍵的基礎設施。作為領先的軟件即服務(“SaaS”)提供商，Broadbridge為資本市場、財富和投資管理公司提供現代技術，以實現增長，簡化他們的技術堆棧，並共同降低成本。Broadbridge的高度可擴展、高彈性、基於組件的解決方案使股票、共同基金、固定收益、外匯和交易所交易衍生品的交易生命週期實現自動化，從訂單捕獲和執行到交易確認、保證金、現金管理、結算和結算、參考數據管理、對賬、證券融資和抵押品管理、資產服務、合規和監管報告、投資組合會計和託管相關服務。Broadbridge的財富管理業務為顧問和投資者提供解決方案，並通過為關鍵的交易後活動提供系統，包括賬簿和記錄、交易處理、清算和結算以及報告，簡化經紀自營商的後臺和中間辦公室運營。Broadbridge的投資管理業務為傳統和另類資產管理公司提供投資組合和訂單管理解決方案，為交易、投資組合構建、風險和分析帶來洞察。Broadbridge的解決方案將資產管理公司與全球經紀-交易商網絡連接起來，以進行交易執行和交易後匹配和確認。此外，Broadbridge還為其買方和賣方客户的業務提供業務流程外包服務。這些服務將Broadbridge的技術與其運營專業知識相結合，以支持整個交易生命週期，包括證券清算和結算、對賬、記錄保存、財富管理資產服務和與託管相關的功能。
對於資本市場公司，Broadbridge提供了一套多資產、多主體、多幣種的貿易、互聯互通和貿易後解決方案支持處理股票、期權、固定收益證券、外匯、交易所交易衍生品和共同基金的證券交易。Broadbridge的技術在大型用户社區內以SaaS為基礎提供，是一種全球解決方案，可以在100國家。布羅德里奇的解決方案使全球資本市場公司能夠獲得市場流動性，推動更有效的做市和高效的從前到後的交易處理。通過Broadbridge交易和連接解決方案，Broadbridge提供一套全球前臺交易訂單和執行管理系統以及連接解決方案，以支持市場參與者連接和交易。2021年收購Itiviti Holding AB的前臺解決方案與Broadbridge的交易後產品套件和其他資本市場能力的結合，使客户能夠簡化其自前而後的技術平臺和運營，並提高股票、固定收益、交易所交易衍生品和其他資產類別的直通處理效率.
Broadbridge的財富管理業務提供貫穿整個財富管理生命週期的技術解決方案和其他功能，並簡化財富管理服務的方方面面，包括賬户管理、費用管理和客户自注冊。財富科技解決方案使全方位、區域性和獨立的經紀-交易商和投資顧問能夠通過數字營銷和客户溝通工具更好地與客户互動。Broadbridge還整合了數據、內容和技術，以推動新客户的獲取，支持全面和個性化的建議和交叉銷售機會。 Broadbridge的顧問解決方案通過客户和帳户數據聚合和報告幫助顧問優化其實踐管理。
Broadbridge的投資管理業務為全球投資管理行業提供一系列買方技術解決方案，如投資組合管理、合規和費用計費，以及為對衝基金、家族理財室、另類資產管理公司、傳統資產管理公司以及包括大宗經紀商、基金管理人和託管人在內的服務提供商提供的運營支持解決方案。
B. 總結和陳述的依據。綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及“美國證券交易委員會”對Form 10-K年度報告的要求編制。該等財務報表反映本公司的綜合狀況，包括本公司直接或間接擁有控股財務權益的實體，以及本公司按權益會計方法記錄的各項投資實體，以及若干可出售及非可出售證券。公司間餘額和交易已被沖銷。由於四捨五入，提交的金額可能不是總和。
從2023會計年度第一季度開始，該公司改變了部門收入、部門所得税前收益(虧損)以及收購的無形資產和購買的知識產權的部門攤銷的報告，以反映適用於所述個別時期的實際匯率的影響。本表格10-K中提供的前幾個期間的這些指標的列報已更改，以符合本期的列報。合併總收入和所得税前收益不受影響。請參閲附註3“收入確認”和附註21“按分部分列的財務數據”。
注2.交易記錄。重要會計政策摘要
A. 估計的使用。按照公認會計原則編制這些財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響合併財務報表及其附註中報告的金額。這些估計是基於管理層對當前事件、歷史經驗、公司未來可能採取的行動的最佳瞭解，以及在這種情況下被認為是合理的各種其他假設和判斷。因此，實際結果可能與這些估計不同。具體會計政策中估計數的使用將在合併財務報表附註中酌情進一步説明。
B. 收入確認。ASC 606“與客户的合同收入”概述了一個單一的綜合模型，用於核算從與客户的合同中產生的收入。核心原則是，實體確認收入以反映向客户轉讓承諾的貨物或服務的數額，該數額反映該實體預期有權以這些貨物或服務換取的對價。該公司來自客户的收入主要來自向投資者提供通信和技術支持的服務和解決方案的費用。收入確認為二可報告的細分市場如下：
•投資者溝通解決方案-收入主要來自處理和分發投資者通信和其他相關服務以及投票處理和製表。該公司通常與客户簽訂協議，以服務費的方式提供服務。由於公司根據處理的單位數量向客户提供服務，處理和分發投資者通信的費用通常隨時間變化定價並確認為收入，這與向客户轉移價值的模式一致。Broadbridge直接與公司發行人(“發行人”)和共同基金合作，以確保公司銀行和經紀客户的賬户持有人(他們也是發行人和共同基金的股東)收到適當的投資者溝通材料，並確保服務符合每個發行人和共同基金的要求。Broadbridge直接與發行人和共同基金合作，解決可能出現的任何問題。因此，發行人和共同基金被視為該公司服務的客户。因此，分銷服務以及代理材料履行服務的收入按毛數計入收入，相應的成本，包括匯給經紀自營商和銀行(稱為“被提名人”)的金額計入收入成本。該公司的投資者通信服務安排的費用通常在服務交付後按月計費和支付。本公司還提供某些可按固定和/或可變基礎定價的託管服務安排，當公司履行其履約義務時，收入將隨着公司履行其履約義務而確認，在可變價格安排的情況下，根據每月處理的交易或交付的單位數量向客户提供服務，如果是固定價格安排，則根據固定價格安排的固定月費，每種情況下都符合向客户轉移價值的模式。根據具體安排，這些服務可能會以各種支付頻率計費。
•全球技術和運營-收入主要來自貿易加工和相關服務的費用。隨着公司通過向客户提供服務來履行其履約義務，收入將隨着時間的推移而確認。本公司的處理及相關服務安排通常包括在有需要時向客户提供特定服務的義務(隨時待命的義務)，以及每月履行履約義務所確認的收入，一般為應向客户支付的金額。這些服務通常是根據服務量的不同定價安排提供的，並可包括最低月度使用費。除了貿易處理的經常性費用外，客户服務協議通常還包括預先考慮因素。前期實施費用以及對現有技術平臺的某些改進將在合同服務期限內以直線方式遞延和確認，該服務期限對應於客户接受後開始向客户轉移價值的時間，即處理期限開始時。此外，收入亦來自履行專業服務合約，而專業服務合約一般按時間和材料或固定價格定價，並確認為向客户提供的服務與向客户轉移價值的時間相對應。最後，本公司一般在交付和接受軟件許可後確認安裝在客户場所的軟件期限許可的許可收入，並確認合同期限內相關軟件維護和支持義務的收入。軟件期限許可收入不是公司收入的重要組成部分。
該公司在確定收入數額時使用以下方法、投入和假設來確認：
確定履行義務
對於包含多種商品或服務的收入安排，如果個別商品或服務是不同的，並且可以與安排中的其他項目分開識別，並且如果客户可以單獨受益或利用客户隨時可用的其他資源，則公司將個別商品或服務作為單獨的履約義務進行會計處理。如果不滿足這些標準，承諾的貨物或服務將作為綜合履約義務入賬。
成交價
一旦確定了單獨的履約義務，交易價格就分配給合同中的各個履約義務。如果合同價格反映了相對獨立的銷售價格 對於個人履約義務，不進行任何分配。否則，本公司使用相對銷售價格法來分配交易價格，該交易價格來自於本公司在類似情況下分別向類似客户出售該商品或服務時的可觀察價格等來源。如果沒有這樣的證據，公司將使用對銷售價格的最佳估計，其中包括各種內部因素，如定價策略和市場因素。公司的很大一部分履約義務來自按成交量收費的交易，幷包括同時提供的服務。隨着服務提供給客户，公司會隨着時間的推移確認與這些安排相關的收入。雖然公司的許多合同包含可變對價的某些組成部分，但公司只確認預計不會逆轉的可變對價。當可變報酬具體與特定服務有關，並且可變報酬反映了公司期望從該特定服務中獲得的回報時，公司將可變報酬分配給總體合同中的不同服務。因此，公司通常在其有合同權利向客户開具發票的期間分配和確認可變對價。
如上所述，我們最重要的業績義務涉及可變對價，這構成了我們收入來源的主要部分。該公司的可變對價部分符合ASC 606中關於不披露分配給未履行義務的剩餘交易價格的標準，與客户簽訂的任何原始期限為一年或更短的合同也是如此。該公司與客户簽訂的合同長度各不相同，具體取決於服務的性質和與客户談判的合同條款，合同期限一般為數年。
由政府當局評估的税款，如果是在特定創收交易中徵收並與特定創收交易同時徵收的，由公司從客户那裏收取，則不包括在收入中。與運輸和搬運活動相關的分銷收入被記為履行活動，並被確認為相關服務或產品轉移給客户。作為一種實際的權宜之計，如果在合同開始時，客户付款和貨物或服務轉移之間的時間預期為一年或更短時間，則公司不會針對重大融資部分的影響調整交易價格。
C. 現金和現金等價物。原始到期日為90天數或更少的天數被視為現金等價物。由於現金和現金等價物的短期性質，其公允價值接近賬面價值。
D. 金融工具。本公司除長期債務外的幾乎所有金融工具均按公允價值列賬，或因該等工具的到期日較短而按接近公允價值的賬面金額列賬。本公司長期固定利率優先票據的賬面價值為長期固定利率優先票據的面值，扣除未攤銷折價和相關未攤銷債務發行成本後的淨額。本公司長期固定利率優先票據的公允價值以市場報價為基礎。有關公司長期固定利率優先票據的進一步説明，請參閲附註14“借款”，有關公司金融工具公允價值的更多細節，請參閲附註7“金融工具的公允價值”。此外，有關本公司按公允價值列賬的交叉貨幣掉期衍生工具合約的詳情，請參閲附註19“合約承擔、或有事項及表外安排”。
E. 房地產、廠房和設備。物業、廠房及設備最初按成本入賬，並使用直線法於資產的估計使用年限內折舊。租賃改進按租期較短或改進的估計使用年限中較短的時間攤銷。資產的估計使用年限如下：
| | | | | | | | |
| 裝備 | | 3從現在到現在7年份 |
| 建築與建築改進 | | 5至20年份 |
| 傢俱和固定裝置 | | 4從現在到現在7年份 |
關於公司財產、廠房和設備的進一步説明，請參閲附註9，“物業、廠房和設備，淨額”。
F. 證券。證券是反映在綜合資產負債表中其他非流動資產中的非衍生工具，除非管理層打算在報告期結束後12個月內處置投資，在這種情況下，這些投資會反映在綜合資產負債表中的其他流動資產中。這些投資是在公司沒有控制權、共同控制權或重大影響力的實體中進行的。具有易於確定的公允價值的證券按公允價值列賬。沒有可輕易釐定公允價值的證券最初按成本確認，其後按成本減去減值(如有)入賬，加上或減去因同一發行人相同或相似投資的交易可見價格變動而產生的變動，例如隨後的集資交易。無論有價證券是否有可隨時釐定的公允價值，其價值變動均記入綜合收益表。在決定一項沒有可輕易釐定公允價值的證券是否已減值時，管理層會考慮定性因素以識別減值，包括髮行人的財務狀況及近期前景。有關公司證券公允價值的更多細節，請參閲附註7，“金融工具的公允價值”。
G. 庫存。存貨以成本(先進先出法)或市場價中的較低者為準。庫存餘額為#美元34.1百萬美元和美元29.3百萬美元，包括用於向客户郵寄委託書和其他材料的表格和信封，分別反映在綜合資產負債表中於2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的其他流動資產中。
H. 推遲客户轉換和啟動成本。遞延客户轉換和啟動成本包括設置或轉換客户系統以使用公司的技術所產生的直接成本，通常在與成本相關的安排的服務期限內遞延並以直線方式確認，該安排從客户開始使用公司的服務開始。確定應延期支付的費用數額的關鍵判斷與這些費用可收回的程度有關。這一估計數包括：(1)預計未來客户收入，包括可變收入，但被轉換成本估計數(包括入職費用估計數和持續業務費用估計數)抵消；(2)客户預期壽命估計數。這也是本公司評估該等減值成本的基礎。有關公司遞延客户轉換和啟動成本的進一步説明，請參閲附註11“遞延客户轉換和啟動成本”。
I. 遞延銷售佣金成本。只有在合同執行的情況下，公司才會推遲增量成本，以獲得其預期收回的客户合同，其中包括產生的銷售佣金。遞延銷售佣金成本採用與資產相關商品或服務的轉移模式一致的投資組合方法按直線攤銷，該模式還考慮了預期客户的壽命。作為一項實際的權宜之計，如果實體本應確認的銷售佣金資產的攤銷期限為一年或更短時間，則本公司在發生銷售佣金時將銷售佣金確認為支出。本公司根據遞延銷售佣金成本相關客户組合的預期未來未貼現營運現金流量是否可全數收回，評估遞延銷售佣金成本的減值賬面值。有關本公司遞延銷售佣金成本的進一步説明，請參閲附註12，“其他非流動資產”。
J. 遞延的數據中心成本。數據中心成本涉及與我們的主要數據中心繫統和應用程序相關的轉換成本。與使數據中心可用於其預期目的所需的活動直接相關的成本將在合同有效期內以直線方式遞延和攤銷，自數據中心實現全部功能之日起計。*該等遞延成本分別於2023年6月30日、2023年6月30日及2022年6月30日在綜合資產負債表中反映於其他非流動資產中。有關本公司遞延數據中心成本的進一步説明，請參閲附註12“其他非流動資產”。
K. 善意。本公司不攤銷商譽，而是至少每年或在情況表明可能減值的情況下更頻繁地在報告單位層面測試商譽的減值。該公司每年在本財年第四季度使用3月31日的財務報表餘額測試商譽減值。本公司對減值商譽的評估涉及對每個報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。本公司採用收益法確定其報告單位的公允價值，該方法考慮使用各種假設對未來現金流量進行貼現分析，包括基於假設的長期增長率的收入預測、基於特定報告單位的加權平均資本成本的估計成本和適當的貼現率。在需要判斷的貼現現金流分析中使用的主要因素是根據預測的利息和税前收益預測的未來營運現金流，以及終端價值增長率和貼現率假設的選擇。加權平均資本成本考慮了我們綜合資本結構中每個組成部分(股權和長期債務)的相對權重。對長期增長和成本的估計是基於歷史數據、各種內部估計和各種外部來源，並作為公司例行的長期規劃過程的一部分而制定的。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，減值損失應確認為不超過分配給該報告單位的商譽總額。有關公司商譽會計的進一步説明，請參閲附註10，“商譽和無形資產，淨額”。
L. 長期資產減值。只要發生事件或環境變化表明一項資產(或資產組)的賬面價值可能無法收回，就會對長期資產進行減值審查。將持有和使用的資產的可回收性是通過將資產(或資產組)的賬面金額與該資產(或資產組)預期產生的估計未貼現未來現金流量進行比較來衡量的。如果一項資產(或資產組)的賬面金額超過其預期的估計未來現金流量，則就該資產(或資產組)的賬面金額超出其公允價值的金額確認減值費用。具有有限使用年限的無形資產按其估計使用年限按直線攤銷，並在發生事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時，對減值進行審查。有關公司財產、廠房和設備的進一步説明，請參閲附註9，“物業、廠房和設備，淨值”。請參閲附註6，“收購”和附註10，“商譽和無形資產，淨額”，進一步説明公司的無形資產，淨額。
M. 權益法投資. 當公司保持行使重大影響力的能力時，公司產生20%至50%所有權權益的投資將使用權益會計方法進行核算。本公司權益法投資的淨收益或虧損份額計入其他營業外收益(費用)、淨額。權益法投資計入其他非流動資產。對權益法投資進行減值審查的方法是評估投資市值跌破賬面價值是否是暫時的，其中考慮到保留投資的意圖和能力、市值低於成本的時間長度和程度以及被投資人的財務狀況。
N. 外幣兑換和交易。本公司境外子公司的資產和負債根據每個期間結束時的有效匯率換算成美元。收入和支出按期間的平均匯率換算。貨幣交易損益計入營業外收入(費用)、淨額。折算資產負債表的損益計入累計其他綜合收益(虧損)。
O. 收入的分配成本。收入的分配成本主要包括與公司的投資者通信解決方案部門有關的郵資相關費用，以及Broadbridge退休和工作場所行政服務費用。這些成本反映在綜合收益表的收入成本中。
P. 基於股票的薪酬。本公司以授予日獎勵的公允價值為基礎，在綜合收益表中確認以股票為基礎的薪酬支出的計量，從而對股票薪酬進行會計處理。對於已發行的股票期權，每個股票期權的公允價值是在授予之日使用二項式期權定價模型估計的。二項模型考慮了一系列與波動性、股息收益率、無風險利率和員工鍛鍊行為相關的假設。二項模型中使用的預期波動性是基於隱含的市場波動性、公司股票價格的歷史波動性和其他因素的組合。同樣，股息率是基於歷史經驗和預期的未來變化。無風險利率是從授予時有效的美國國債收益率曲線得出的。二項模型還納入了基於對歷史數據的分析的行使和沒收假設。股票期權授予的預期壽命是從二項模型的輸出中得出的，代表了授予的期權預期未償還的時間段。對於限制性股票單位，獎勵的公允價值是基於授予之日公司股票的當前公允價值減去以授予之日有效的美國國債收益率曲線得出的無風險利率折現的未來預期股息的現值。有關本公司股票薪酬的進一步説明，請參閲附註16，“股票薪酬”。
Q. 內部使用軟件。主要軟件採購和為內部使用而開發或獲得的軟件的支出按直線原則資本化和攤銷，一般在三-至五年制根據軟件的具體特徵，考慮過時的潛在影響、技術變化的速度、競爭和其他經濟因素，認為合適的時期或其他時期。對於為內部使用而開發或獲取的軟件，公司的會計政策規定將與開發或獲取內部使用計算機軟件相關的材料和服務的外部直接成本資本化。此外，該公司還為與內部使用的計算機軟件項目直接相關的員工的工資和工資相關成本進行資本化。與這些僱員有關的可資本化工資成本僅限於在此類項目上花費的直接時間。與初步項目階段活動、培訓、維護和所有其他實施後階段活動相關的費用在發生時計入費用。該公司還支付與小型升級和增強相關的內部成本，因為將這些成本與正常維護活動分開是不切實際的。有關公司資本化軟件的進一步説明，請參閲附註10，“商譽和無形資產，淨額”。
R. 所得税。本公司按照資產負債法核算所得税，該方法為所得税的影響建立了財務會計和報告標準。所得税會計的目標是確認本年度應付或可退還的税額，以及因公司綜合財務報表或納税申報表中確認的事件的未來税收後果而產生的遞延税項負債和資產。遞延税項資產及負債乃根據綜合財務報表賬面值與資產及負債的課税基礎之間的暫時性差異，採用預期暫時性差異將被撥回的年度的現行税率確認。
在處理已在我們的合併財務報表或納税申報表中確認的事件(例如，遞延税項資產的變現、税法的變化或其解釋)的未來税務後果時，需要作出判斷。當本公司極有可能無法利用若干附屬公司的營業淨額及資本虧損結轉所應佔的遞延税項資產抵銷未來應課税收益時，確認估值準備以減少遞延税項資產。關於是否確認遞延税項資產的決定是在司法管轄的基礎上作出的，並基於對歷史應納税所得額或虧損、預計未來應納税所得額、結轉期、遞延税項負債的預定沖銷和税務籌劃戰略的評估。預計未來應納税所得額是基於預期結果和假設的。至於收入將在哪個司法管轄區賺取。用於預測未來應税收入的假設要求重大判斷，並與用於管理基礎業務的計劃和估計一致。有關本公司所得税的進一步説明，請參閲附註18，“所得税”。
美國的風險集中度。我們的大多數客户都在金融服務行業運營。我們在2023財年、2022財年和2021財年的最大單一客户約佔7%, 7%，以及6佔我們合併收入的1%。
T. 新的會計公告。
最近採用的會計公告
2018年8月，美國財務會計準則委員會發布了ASU編號2018-15《無形資產-商譽和其他-內部使用軟件：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理》(ASU編號2018-15)，將雲計算託管安排中發生的實施成本資本化的要求與GAAP關於資本化開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本的要求保持一致。ASU編號2018-15從2021財年第一季度開始對公司生效。允許實體採用追溯或預期過渡方法來採用該指南，為此，本公司選擇在預期的基礎上採用ASU第2018-15號。ASU編號2018-15的採用並未對公司的合併財務報表產生實質性影響。
2016年6月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2016-13號《金融工具--信貸損失》(《美國會計準則第2016-13號》)，為大多數金融工具規定了基於預期損失而不是已發生損失的減值模型。根據這一模式，預計在票據合約期內發生的信貸損失估計數將在報告期結束時作為抵銷攤銷成本基礎的津貼入賬，從而淨列報預期在金融票據上收取的金額。預期信用損失模型結合了歷史收集經驗和其他因素，包括與當前市場狀況和事件有關的因素。本公司監控貿易應收賬款餘額和其他相關資產，並估計終身預期信貸損失撥備。ASU編號2016-13於2021財年第一季度對公司生效。對於大多數文書，各實體必須對自採用會計年度開始時的留存收益採用累積效果調整的標準。採用ASU第2016-13號並未對本公司的綜合財務報表產生實質性影響。
近期發佈的會計公告
2021年10月，美國財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2021-08號《企業合併：客户合同中合同資產和合同負債的會計處理》(《美國會計準則第2021-08號》)，其中要求實體(收購人)根據主題606《與客户的合同收入》確認和計量在業務合併中取得的合同資產和合同負債。ASU編號2021-08將於2024財年第一季度對公司生效。允許早日通過修正案，包括在過渡期內通過。該公司目前正在評估採用ASU編號2021-08將對其合併財務報表產生的影響。
注3.交易記錄。收入確認
收入的分類
該公司在其投資者通信解決方案和全球技術和運營可報告部門的每個部門中，按產品線和收入類型分列的收入如下。
投資者溝通解決方案部門的收入來自經常性活動和事件驅動活動。此外，公司處理的經常性和事件驅動型活動的水平直接影響分銷收入。雖然事件驅動的活動具有很高的重複性，但它可能不會每年重複發生。事件驅動型收入基於公司處理的特殊活動和公司交易的數量。事件驅動型活動受到金融市場狀況和監管合規要求變化的影響，導致事件驅動型收入的時間和水平出現波動。分銷收入主要包括與代理材料的實物郵寄和分銷、臨時通信、交易報告、客户通信和履行服務以及Broadbridge退休和工作場所管理服務相關的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (單位：百萬) |
| 投資者溝通解決方案 | | | | | |
| 監管 | $ | 1,141.4 | | | $ | 1,075.4 | | | $ | 937.9 | |
| 數據驅動型基金解決方案 | 404.3 | | | 363.7 | | | 342.2 | |
| 發行人 | 242.6 | | | 215.9 | | | 188.5 | |
| 客户溝通 | 673.1 | | | 615.4 | | | 568.3 | |
| ICS經常性收入總額 | 2,461.4 | | | 2,270.3 | | | 2,036.9 | |
| | | | | |
| 股權和其他 | 116.5 | | | 115.0 | | | 123.0 | |
| 共同基金 | 94.5 | | | 154.4 | | | 112.1 | |
| ICS事件驅動的總收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | 235.0 | |
| | | | | |
| 分銷收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 1,548.3 | |
| | | | | |
| ICS總收入 | $ | 4,535.6 | | | $ | 4,256.6 | | | $ | 3,820.2 | |
| | | | | |
| 全球技術和運營 | | | | | |
| 資本市場 | $ | 965.2 | | | $ | 902.7 | | | $ | 656.0 | |
| 財富和投資管理 | 560.1 | | | 549.7 | | | 517.5 | |
| GTO經常性收入總額 | 1,525.2 | | | 1,452.4 | | | 1,173.5 | |
| | | | | |
| 總收入 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 4,993.7 | |
| | | | | |
| 按類型劃分的收入 | | | | | |
| 經常性收入 | $ | 3,986.7 | | | $ | 3,722.7 | | | $ | 3,210.4 | |
| 事件驅動型收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | 235.0 | |
| 分銷收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 1,548.3 | |
| 總收入 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 4,993.7 | |
合同餘額
下表提供了有關合同資產和負債的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日，
2023 | | 6月30日，
2022 | | 6月30日，
2021 |
| (單位：百萬) |
| 合同資產 | $ | 109.1 | | | $ | 118.5 | | | $ | 89.8 | |
| 合同責任 | $ | 692.6 | | | $ | 414.3 | | | $ | 382.5 | |
合同資產來自已確認但尚未開具發票的收入，包括根據軟件期限許可和某些其他客户合同將收取的某些未來金額。合同負債是指在控制權轉移發生之前從客户那裏收到或應收的對價(遞延收入)。在每個報告期結束時，在逐個合同的基礎上在合同資產或負債淨額中報告合同餘額。
在截至2023年6月30日的財年中，合同資產減少的主要原因是軟件期限許可收入的減少，合同負債的增加主要是由於客户付款的時間安排。在截至2022年6月30日的財年，合同資產增加的主要原因是已確認但尚未開具發票的軟件期限許可收入的增加，合同負債的增加主要是由於收入的增長和客户付款的時間安排。該公司確認了$236.5截至2022年6月30日的合同負債餘額中包括的截至2023年6月30日的財年收入的100萬美元。該公司確認了$233.8在截至2022年6月30日的財年中，包括在截至2021年6月30日的合同負債餘額中的收入為100萬美元。該公司確認了$158.7截至2021年6月30日的財年收入中，截至2020年6月30日的合同負債餘額為100萬美元。
注4.交易記錄。加權平均流通股
每股基本收益(“EPS”)的計算方法是將公司的淨收益除以所述期間的基本加權平均流通股。本公司採用庫藏股方法計算攤薄每股收益，這反映了在當前日期行使已發行股票期權並授予限制性股票單位獎勵時可能發生的攤薄。
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月，稀釋每股收益的計算不包括1.2百萬，0.7百萬美元和0.4分別購買Broadbridge普通股的100萬份期權，因為納入這些期權的效果將是反稀釋的。
下表列出了基本每股收益計算和稀釋每股收益計算的分母：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 加權平均流通股： | | | | | | |
| 基本信息 | | 117.7 | | | 116.7 | | | 115.7 | |
| 普通股等價物 | | 1.3 | | | 1.8 | | | 2.1 | |
| 稀釋 | | 119.0 | | | 118.5 | | | 117.8 | |
注5.交易記錄。利息支出，淨額
利息支出，淨額包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 借款利息支出 | | $ | (143.7) | | | $ | (87.7) | | | $ | (57.5) | |
| 利息收入 | | 8.2 | | | 3.0 | | | 2.2 | |
| 利息支出，淨額 | | $ | (135.5) | | | $ | (84.7) | | | $ | (55.2) | |
注6.交易記錄。收購
在業務合併中收購的資產和承擔的負債根據各自收購日期的估計公允價值記錄在各自收購日期的綜合資產負債表中。本公司所收購業務的經營結果自收購日期起計入本公司的綜合收益表。收購價格超過所收購的標的資產和承擔的負債的估計公允價值的部分分配給商譽。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的財年中，沒有發生重大收購。
以下部分提供了2021財年收購的詳細信息。該公司正在為收購Itiviti提供未經審計的形式補充信息，因為這項收購對公司的經營業績具有重大意義。 所有收購(不包括Itiviti)的未經審核備考補充財務信息均未提供，因為這些收購對公司的經營業績、財務狀況或現金流的影響對於任何單獨的收購都不是實質性的。
2021財年業務組合
每筆交易的財務信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 活動 | | 顧問流 | | 總計 |
| | (單位：百萬) |
| 現金支付，扣除獲得的現金後的淨額 | | $ | 2,580.4 | | | $ | 23.2 | | | $ | 2,603.6 | |
| 延期付款，淨額 | | — | | | 2.9 | | | 2.9 | |
| 或有對價負債 | | — | | | 8.5 | | | 8.5 | |
| 購進總價 | | $ | 2,580.4 | | | $ | 34.5 | | | $ | 2,615.0 | |
| | | | | | |
| 購置的有形資產淨值/(承擔的負債) | | $ | (252.9) | | | $ | (3.3) | | | $ | (256.2) | |
| 商譽 | | 1,928.7 | | | 27.3 | | | 1,956.0 | |
| 無形資產 | | 904.6 | | | 10.5 | | | 915.1 | |
| 購進總價 | | $ | 2,580.4 | | | $ | 34.5 | | | $ | 2,615.0 | |
活動
2021年5月，公司收購了為資本市場行業提供交易和連接技術的領先供應商Itiviti。對Itiviti的收購將公司的後臺能力擴展到前臺辦公室，並深化了其多資產類別解決方案，使公司能夠更好地幫助其客户適應快速發展的市場。Itiviti包括在該公司的GTO可報告部門。
•商譽不能扣税。
•收購的無形資產主要包括客户關係和軟件技術，這些資產將在七年制生活和生活五年制生活，分別。
下面總結了收購Itiviti的收購價格分配情況(單位：百萬)：
| | | | | |
| 活動 |
| |
| 應收賬款 | $ | 38.9 | |
| 其他流動資產 | 14.2 | |
| 財產、廠房和設備 | 4.4 | |
| 無形資產 | 904.6 | |
| 商譽 | 1,928.7 | |
| 其他非流動資產 | 48.3 | |
| 應付賬款和應計費用 | (72.0) | |
| 流動合同負債 | (55.4) | |
| 遞延税金 | (200.2) | |
| |
| 其他長期負債 | (31.2) | |
| 支付的對價，扣除所獲得的現金 | $ | 2,580.4 | |
未經審計的備考財務信息
下表中未經審計的備考簡明綜合經營業績僅供參考，並概述了Broadbridge和Itiviti的綜合經營業績。就本形式演示而言，假設對Itiviti的收購發生在2019年7月1日。預計財務信息還包括此次收購產生的估計業務合併會計影響，特別是來自收購無形資產的攤銷費用、最近債務融資的利息支出(其收益用於為收購提供資金)以及某些其他與整合相關的影響。
這一未經審計的備考財務信息不應被視為指示如果收購實際發生在2019年7月1日將獲得的歷史結果，也不應指示未來可能獲得的運營結果。
| | | | | |
| 截至六月三十日止年度， |
| 2021 |
| (單位：百萬) |
| 收入 | $ | 5,221.7 | |
| 淨收益 | $ | 514.9 | |
| |
| 基本每股收益 | $ | 4.45 | |
| 稀釋後每股收益 | $ | 4.37 | |
顧問流
2021年6月，公司收購了AdvisorStream，這是一家為全球財富和保險行業提供數字參與和營銷解決方案的領先提供商。AdvisorStream的AdvisorStream顧問營銷平臺使顧問能夠通過提供個性化和一致的客户溝通來推動收入和增長。AdvisorStream包括在公司的GTO可報告部門中。
•或有對價負債在被收購企業實現某些收入目標後支付至2024財政年度，最高潛在支付金額為#美元12.0在完全實現被收購業務確定的財務目標後，支付百萬美元。
•或有對價負債於2023年6月30日的公允價值為#美元。7.71000萬美元。
•商譽不能扣税。
•收購的無形資產主要包括客户關係和軟件技術，每一項都在五年制生活。
•在2023財年，公司結清了總計#美元的延期付款債務。2.61000萬美元。
注7.交易記錄。金融工具的公允價值
關於某些金融資產和負債的公允價值計量的會計準則要求，按公允價值計入的資產和負債應按下列三種類別之一進行分類和披露：
| | | | | | | | |
| 第1級 | | 相同資產和負債的活躍市場報價。 |
| |
| 二級 | | 相同資產和負債的活躍市場報價以外的可觀察到的基於市場的投入。 |
| |
| 第三級 | | 很少或根本沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。第3級資產及負債包括採用定價模型、貼現現金流法或類似技術釐定價值的金融工具，以及釐定公允價值需要管理層作出重大判斷或估計的工具。 |
在評估資產和負債時，公司必須最大限度地使用報價市場價格，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。本公司根據同類或相同票據的交易所交易價格(如有)或根據其他可見票據計算其第1級及第2級票據的公允價值(如適用)。
這些計算同時考慮了本公司及其交易對手的信用風險。本公司於期內並無改變其計量任何金融資產及負債的公允價值的估值方法。
或有對價債務的公允價值以概率加權方法為基礎，該方法是根據對盈利標準的估計和對實現這些標準的可能性的概率評估得出的。該計量是基於市場上無法觀察到的重大投入，因此，本公司將這一負債歸類為下表中的第三級。
下表列出了公司在2023年、2023年和2022年6月分別按公允價值記錄的金融資產和負債，按公允價值層次中的級別分開記錄：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1級 | | 二級 | | 第三級 | | 總計 |
| | | (單位：百萬) |
| 資產： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他流動資產： | | | | | | | | |
| 證券 | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.7 | |
| 其他非流動資產： | | | | | | | | |
| 證券(A) | | 141.3 | | | — | | | — | | | 141.3 | |
| 衍生資產 | | — | | | 66.7 | | | — | | | 66.7 | |
| 截至2023年6月30日的總資產 | | $ | 142.0 | | | $ | 66.7 | | | $ | — | | | $ | 208.7 | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 或有對價債務 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.0 | | | $ | 12.0 | |
| 截至2023年6月30日的總負債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.0 | | | $ | 12.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1級 | | 二級 | | 第三級 | | 總計 |
| | | (單位：百萬) |
| 資產： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他流動資產： | | | | | | | | |
| 證券 | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.6 | |
| 其他非流動資產： | | | | | | | | |
| 證券(A) | | 118.0 | | | — | | | — | | | 118.0 | |
| 衍生資產 | | — | | | 101.4 | | | — | | | 101.4 | |
| 截至2022年6月30日的總資產 | | $ | 118.7 | | | $ | 101.4 | | | $ | — | | | $ | 220.1 | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 或有對價債務 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.9 | | | $ | 12.9 | |
| 截至2022年6月30日的總負債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.9 | | | $ | 12.9 | |
_________
(A)包括與本公司的固定收益退休金計劃及行政人員退休及儲蓄計劃(“退休儲蓄計劃”)有關的投資。
此外，該公司還持有賬面金額為#美元的非流通證券。55.6截至2023年6月30日的百萬美元和53.4截至2022年6月30日，被歸類為2級金融資產並作為其他非流動資產的一部分。
下表分析了2023財年和2022財年公司3級財務負債的變化：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 期初餘額 | | $ | 12.9 | | | $ | 23.2 | |
| 產生的額外或有對價 | | — | | | — | |
| 或有對價負債淨增(減) | | (0.5) | | | 1.1 | |
| 外幣影響 | | (0.4) | | | (1.0) | |
| 付款 | | — | | | (10.4) | |
| 期末餘額 | | $ | 12.0 | | | $ | 12.9 | |
在2023財年或2022財年，公司沒有產生任何3級公允價值資產減值。經濟條件或基於模型的估值技術的變化可能需要在不同級別之間轉移金融工具。本公司的政策是在本財政年度開始時記錄各級別之間的轉移(如果有)。
注8.調查結果。租契
本公司的租賃主要包括在本公司維持業務的地點的房地產租賃，並被歸類為經營租賃。
本公司在開始時評估每項租約和服務安排，以確定該安排是否為或包含租約。如果公司獲得資產的幾乎所有經濟利益，並有權在一段時間內控制資產的使用，則存在租賃。租賃期自開始日期起計，即本公司取得租賃物業的日期，並將租約分類為營運或融資，並可包括延長或終止租約的選擇權(如可行使延長或終止租約的選擇權被視為合理確定)。該公司延長或終止租約的選擇權一般不超過五年。租賃期限既用於確定租賃類別為經營性租賃還是融資性租賃，也用於計算經營性租賃的直線租賃費用。截至2023年6月30日的加權平均剩餘經營租賃期為7.8好幾年了。
ROU資產是指公司在租賃期內使用標的資產的權利，而租賃負債是公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。淨收益資產及租賃負債於開始日期根據租賃期內固定租賃付款的現值確認。ROU資產還包括預付租賃付款，不包括收到的租賃獎勵。某些租賃要求公司支付與租賃資產相關的税款、保險、維護和/或其他運營費用。這類金額不計入租賃負債的計量範圍，但其性質是可變的(例如，根據實際發生的成本)。這些可變租賃成本在發生時確認為可變租賃費用。由於本公司的租約沒有提供隱含利率，本公司使用其遞增借款利率來衡量租賃負債和相關的ROU資產在開始日期。遞增借款利率是根據本公司在類似期限內借入相當於按抵押基準支付的租賃款項所需支付的利率來確定的。該公司使用無擔保借款利率，並對該利率進行風險調整，以接近抵押利率。用於計量公司截至2023年6月30日的經營租賃負債的加權平均貼現率為2.8%.
補充資產負債表信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 資產： | | | | |
| *(A) | | $ | 198.3 | | | $ | 222.8 | |
| | | | |
| 負債： | | | | |
| *經營租賃負債(A)--流動 | | $ | 40.9 | | | $ | 45.4 | |
| *經營租賃負債(A)--非流動 | | 198.5 | | | 227.8 | |
| *經營租賃總負債。 | | $ | 239.4 | | | $ | 273.2 | |
_________
(a)經營性租賃資產包括在其他非流動資產，而經營租賃負債則包括在應付賬款和應計費用(當前部分)和其他非流動負債(非流動部分)分別在截至2023年、2023年和2022年6月30日的公司綜合資產負債表中。
租賃成本構成(A)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 經營租賃成本 | | $ | 41.0 | | | $ | 59.8 | |
| 可變租賃成本 | | $ | 26.0 | | | $ | 29.5 | |
_________
(a)租賃成本在公司的綜合收益表中計入收入和銷售成本、一般和行政費用，這取決於ROU資產的性質和用途。
補充現金流信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (單位：百萬) |
| 為計入租賃負債的金額支付的現金 | | | | |
| * | | $ | 36.3 | | | $ | 36.7 | |
| 以經營租賃負債換取的淨收益資產 | | $ | 6.4 | | | $ | 16.7 | |
ASC 842項下租賃負債到期日(租賃)
初始不可取消租賃期限超過一年的租賃的未來租金支付如下：2023年6月30日：
| | | | | |
| 經營租約 |
| 截至6月30日的年度， | (單位：百萬美元) |
| 2024 | $ | 46.7 | |
| 2025 | 40.4 | |
| 2026 | 35.6 | |
| 2027 | 33.1 | |
| 2028 | 29.8 | |
| 此後 | 92.6 | |
| **租賃付款總額 | 278.2 | |
| 減：折扣金額 | 38.8 | |
| *經營租賃負債的現值 | $ | 239.4 | |
注9.調查結果。財產、廠房和設備、淨值
2023年6月、2023年6月和2022年6月按成本計算的財產、廠房和設備以及累計折舊如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 財產、廠房和設備： | | | | |
| 土地和建築物 | | $ | 2.5 | | | $ | 2.5 | |
| 裝備 | | 350.8 | | | 326.7 | |
| 傢俱、租賃權和其他 | | 200.6 | | | 189.7 | |
| | 553.9 | | | 518.9 | |
| 減去：累計折舊 | | (408.2) | | | (368.0) | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | | $ | 145.7 | | | $ | 150.9 | |
在2023年和2022年財政年度，不動產、廠房和設備以及累計折舊各減少#美元4.3百萬美元和美元7.6分別用於與不再使用的完全折舊的財產、廠房和設備有關的資產報廢。
2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日終了年度的不動產、廠房和設備折舊費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 物業、廠房和設備折舊費用 | | $ | 41.2 | | | $ | 43.3 | | | $ | 38.8 | |
注10.調查結果。商譽和無形資產淨額
截至2023年6月30日和2022年6月30日的財政年度商譽變化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 投資者
溝通
解決方案 | | 全球
技術和
運營 | | 總計 |
| | | (單位：百萬) |
| 商譽，毛利，2021年6月30日 | | $ | 1,056.1 | | | $ | 2,664.0 | | | $ | 3,720.1 | |
| 加法 | | — | | | 10.1 | | | 10.1 | |
| 外幣折算及其他 | | (12.4) | | | (230.7) | | | (243.1) | |
| 公允價值調整(A) | | — | | | (2.3) | | | (2.3) | |
| 累計減值損失 | | — | | | — | | | — | |
| 商譽，淨額，2022年6月30日 | | $ | 1,043.7 | | | $ | 2,441.2 | | | $ | 3,484.9 | |
| | | | | | |
| 商譽，毛利，2022年6月30日 | | $ | 1,043.7 | | | $ | 2,441.2 | | | $ | 3,484.9 | |
| 加法 | | — | | | — | | | — | |
| 外幣折算及其他 | | (0.9) | | | (22.4) | | | (23.3) | |
| 公允價值調整(A) | | — | | | — | | | — | |
| 累計減值損失 | | — | | | — | | | — | |
| 商譽，淨額，2023年6月30日 | | $ | 1,042.8 | | | $ | 2,418.8 | | | $ | 3,461.6 | |
_________
(A)公允價值調整包括商譽調整，作為最後確定購置價分配的一部分。
在2023、2022和2021財年，公司進行了所需的商譽減值測試，並確定不是減損。本公司還根據商譽減值測試的第一步進行敏感性分析，假設報告單位的公允價值假設減少。一個10我們對預計未來營運現金流、折現率或終端價值增長率(這些是我們計算報告單位公允價值時使用的最重要的估計)的估計發生%的變化，不會導致我們的商譽減值。
截至2023年、2023年和2022年6月的按成本計算的無形資產和累計攤銷如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | 原創
成本 | | 累計
攤銷 | | 無形的
資產，淨額 | | 原創
成本 | | 累計
攤銷 | | 無形的
資產，淨額 |
| | | (單位：百萬) |
| 軟件許可證 | | $ | 183.7 | | | $ | (154.2) | | | $ | 29.5 | | | $ | 199.2 | | | $ | (153.3) | | | $ | 45.9 | |
| 獲得的軟件技術 | | 292.4 | | | (165.5) | | | 126.9 | | | 397.6 | | | (211.3) | | | 186.3 | |
| 客户合同和列表 | | 1,150.8 | | | (558.5) | | | 592.4 | | | 1,273.0 | | | (519.0) | | | 754.0 | |
| 已獲得的知識產權 | | 136.6 | | | (136.6) | | | — | | | 136.6 | | | (131.9) | | | 4.7 | |
| 內部使用軟件 | | 762.9 | | | (44.8) | | | 718.1 | | | 131.2 | | | (45.4) | | | 85.8 | |
| 其他無形資產 | | 23.7 | | | (23.3) | | | 0.4 | | | 23.1 | | | (22.6) | | | 0.4 | |
| | $ | 2,550.2 | | | $ | (1,082.9) | | | $ | 1,467.2 | | | $ | 2,160.7 | | | $ | (1,083.6) | | | $ | 1,077.1 | |
所有無形資產的壽命都是有限的，因此都需要攤銷。
在2023財年第四季度，公司簽署了一份非獨家修訂服務合同，基本完成了為客户定製的相關軟件平臺的開發。關於平臺的實質性完成和經修訂的服務協議的執行，本公司還制定了一項實質性計劃，將平臺作為一項服務向其他潛在客户進行營銷。因此，6.223億美元的遞延客户轉換和啟動成本被重新歸類到無形資產中的內部使用軟件，這導致了截至2023年6月30日的內部使用軟件的增長。有關公司無形資產的進一步討論，請參閲附註11，“遞延客户轉換和啟動成本”。
無形資產的加權平均剩餘使用年限如下：
| | | | | | | | |
| | 加權平均剩餘使用壽命(年) |
| 獲得的軟件技術 | | 2.4 |
| 軟件許可證 | | 3.0 |
| 客户合同和列表 | | 4.3 |
| 內部使用軟件 | | 17.9 |
| 其他無形資產 | | 1.2 |
| *總加權--剩餘使用壽命平均值 | | 10.8 |
主要軟件採購和為內部使用而開發或獲得的軟件的支出按直線原則資本化和攤銷，一般在三-至五年制根據軟件的具體特徵，考慮過時的潛在影響、技術變化的速度、競爭和其他經濟因素，認為合適的時期或其他時期。
截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日止年度的無形資產攤銷如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 無形資產攤銷費用 | | $ | 257.6 | | | $ | 289.3 | | | $ | 182.3 | |
公司現有無形資產在未來五個會計年度及以後的預計剩餘攤銷費用如下：
| | | | | | | | |
| 截至6月30日的年份， | | (單位：百萬美元) |
| 2024 | | $ | 284.5 | |
| 2025 | | 251.8 | |
| 2026 | | 219.0 | |
| 2027 | | 129.0 | |
| 2028 | | 116.1 | |
| 此後 | | 466.7 | |
| *總計 | | $ | 1,467.2 | |
注11.交易記錄。延遲的客户轉換和啟動成本
延期的客户轉換和啟動費用包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 延遲的客户轉換和啟動成本 | | $ | 925.4 | | | $ | 1,224.7 | |
| 其他啟動成本 | | 11.5 | | | 7.7 | |
| 總計 | | $ | 937.0 | | | $ | 1,232.3 | |
延遲的客户轉換和啟動成本
推遲客户轉換和啟動費用#美元937.0截至2023年6月30日，百萬美元包括設置或轉換客户系統以與公司的技術一起運行所發生的成本925.4100萬美元，以及其他啟動成本$11.5百萬美元。推遲客户轉換和啟動費用#美元1,232.3截至2022年6月30日，百萬美元包括設置或轉換客户系統以與公司的技術一起運行所發生的成本1,224.72000萬美元，以及其他啟動成本$7.7百萬美元。
在2023財年第四季度，公司簽署了一份非獨家修訂服務合同，基本完成了為客户定製的相關軟件平臺的開發。關於平臺的實質性完成和經修訂的服務協議的執行，本公司還制定了一項實質性計劃，將平臺作為一項服務向其他潛在客户進行營銷。因此，6.223億美元的遞延客户轉換和啟動成本被重新歸類到無形資產中的內部使用軟件，在公司綜合資產負債表上的淨額，這導致截至2023年6月30日遞延客户轉換和啟動成本的減少。有關公司無形資產的進一步討論，請參閲附註10，“商譽和無形資產，淨額”。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的財政年度中攤銷的遞延客户轉換和啟動成本以及遞延銷售佣金成本總額為#美元。94.9百萬美元和美元99.0分別為100萬美元。
附註12.調查結果。其他非流動資產
其他非流動資產包括：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 長期投資 | | $ | 241.9 | | | $ | 221.6 | |
| ROU資產(A) | | 198.3 | | | 222.8 | |
| 遞延銷售佣金成本 | | 114.1 | | | 114.2 | |
| 合同資產(B) | | 109.1 | | | 118.5 | |
| 長期經紀費 | | 32.0 | | | 45.1 | |
| 遞延數據中心成本(C) | | 15.4 | | | 19.0 | |
| 其他(D) | | 118.3 | | | 154.1 | |
| 總計 | | $ | 829.2 | | | $ | 895.3 | |
_________
(A)ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利。有關進一步討論，請參閲附註8，“租約”。
(B)合同資產來自已確認但尚未開具發票的收入，包括根據軟件期限許可證和某些其他客户合同應收取的某些未來數額。
(C)代表與本公司的信息技術服務協議相關的遞延數據中心成本。有關進一步討論，請參閲附註19，“合同承付款、或有事項和表外安排”。
(D)包括$66.71000萬美元和300萬美元101.4截至2023年6月30日及2022年6月30日，分別涉及本公司交叉貨幣互換衍生品合約的衍生資產為1,000萬元。有關進一步討論，請參閲附註19，“合同承付款、或有事項和表外安排”。
注13.調查結果。應付賬款和應計費用
應付賬款和應計費用包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 應付帳款 | | $ | 157.3 | | | $ | 244.9 | |
| 僱員補償及福利 | | 335.6 | | | 348.1 | |
| 應計經紀費用 | | 148.0 | | | 154.1 | |
| 應計應付股息 | | 85.6 | | | 75.0 | |
| 應計税 | | 69.7 | | | 40.9 | |
| 客户存款 | | 65.6 | | | 58.7 | |
| 業務流程外包管理費 | | 61.7 | | | 65.5 | |
| 經營租賃負債 | | 40.9 | | | 45.4 | |
| 其他 | | 55.1 | | | 82.2 | |
| 總計 | | $ | 1,019.5 | | | $ | 1,114.9 | |
重組費用
上表中的僱員薪酬和福利包括#美元的重組負債。19.51000萬美元和300萬美元12.3分別截至2023年6月30日和2022年6月30日。
在2023財年第四季度，Broadbridge經歷了一項公司重組計劃，以精簡我們的管理結構，將工作重新分配到成本較低的地點，並在被剝奪的地區減少員工人數。這項重組產生的費用總額為#美元。20.42000萬美元的遣散費記錄在#年運營費用。確定為重組舉措一部分的行動的税前總費用估計約為#美元。35.0百萬至美元50.01000萬美元，其中20.4到目前為止，已經發生了1.8億起。我們預計該計劃的剩餘費用將在2024財年第三季度產生。
重組費用不反映在分部利潤中，並計入其他分部。
注14.調查結果。借款
根據該公司的借款安排，未償還借款和可用容量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期滿
日期 | | 截至2023年6月30日的未償還本金 | | 2023年6月30日的賬面價值 | | 2022年6月30日的賬面價值 | | 未使用
可用
容量 | | *2023年6月30日的公允價值 |
| | | | | (單位：百萬) | | |
| 長期債務的當期部分 | | | | | | | | | | | |
| 2021財年定期貸款(A) | 2024年5月 | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| 總計 | | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| | | | | | | | | | | |
| 長期債務，不包括本期債務 | | | | | | | | | | | |
| 2021財年循環信貸安排： | | | | | | | | | | | |
| 美元部分 | 2026年4月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,100.0 | | | $ | — | |
| 多幣種部分 | 2026年4月 | | — | | | — | | | — | | | 400.0 | | | — | |
| 循環信貸安排總額 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021財年定期貸款(A) | 2024年5月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,535.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2016財年高級筆記 | 2026年6月 | | $ | 500.0 | | | $ | 498.0 | | | $ | 497.4 | | | $ | — | | | $ | 471.4 | |
| 2020財年高級票據 | 2029年12月 | | 750.0 | | | 744.3 | | | 743.4 | | | — | | | 641.0 | |
| 2021財年高級票據 | 2031年5月 | | 1,000.0 | | | 992.5 | | | 991.5 | | | — | | | 817.4 | |
| 高級債券合計 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 2,232.3 | | | $ | — | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 長期債務總額 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 債務總額 | | | $ | 3,430.0 | | | $ | 3,413.3 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 3,109.8 | |
_________
(A)2023年5月，2021財政年度定期貸款從長期債務重新分類為長期債務的當前部分，以反映剩餘期限不到一年的貸款。
該公司未償債務的未來本金支付情況如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此後 | | 總計 |
| 截至6月30日的年度， | | $ | 1,180.0 | | | $ | — | | | $ | 500.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,750.0 | | | $ | 3,430.0 | |
2021財年循環信貸安排：於2021年4月，本公司訂立經修訂及重述的美元1.5十億五年制循環信貸安排(於2021年12月23日和2023年5月23日修訂的“2021年財政年度循環信貸安排”)，取代了1.51000億美元五年制於2019年3月訂立的循環信貸安排(“2019財政年度循環信貸安排”及連同“2021財政年度循環信貸安排”，稱為“循環信貸安排”)。2021財政年度循環信貸安排包括一項1.110億美元的一部分和一筆400.0百萬多幣種部分。2023年5月23日，我們將利率指數從LIBOR修改為調整後的SOFR。所有其他條款保持不變。
循環信貸的加權平均利率為4.95%, 1.30%和1.20截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的財年分別為1%。2023年6月30日可變利率循環信貸工具借款的公允價值接近賬面價值，已被歸類為二級金融負債(定義見附註7，“金融工具的公允價值”)。
根據2021財政年度循環信貸安排，以美元、加元、歐元、瑞典克朗和日元計價的循環貸款分別按調整後期限SOFR、CDOR、EURIBOR、Tibor和Stibor計息，外加1.200%(取決於逐步增加到1.275%和降級到0.905%基於公共債務評級)和以英鎊計價的循環貸款在SONIA PLUS有利息1.1326每年百分比(以遞增至1.2076%和降級到0.8376%基於收視率)。2021財政年度循環信貸安排的年費也相當於15.0基點
在整個設施上(取決於逐步增加到20.0基點和降級至7.0基於評級的基點)。本公司可根據個人提取的貸款到期日，自願提前償還2021財年循環信貸安排下的全部或部分借款，而無需支付溢價或罰款。2021財年循環信貸安排必須遵守某些契約，包括槓桿率。截至2023年6月30日，本公司遵守了2021財年循環信貸安排的所有契約。
2021財年定期貸款：於2021年3月，本公司訂立定期信貸協議(於2021年12月23日及2023年5月23日修訂)，提供本金總額為$2.5530億美元，其中包括1.01,000億份(“1份”)和1美元1.55200億份(“第2批”，連同第1批“2021財政年度定期貸款”)。該公司於2021年5月借入2021財年定期貸款，為收購Itiviti提供資金。一旦借入，就2021財年定期貸款償還或預付的金額不得再借入。第一批貸款將於下列日期到期：18在借入2021財政年度定期貸款之日(“供資日”)後數月，已於2021年5月以2021財政年度優先票據所得款項全數償還(見下文進一步討論)。第二批貸款將於2024年5月融資三週年時到期。本公司將2021財年定期貸款的所得款項單獨用於為收購Itiviti提供資金，並支付與此相關的某些費用和開支。第2批貸款按調整後的SOFR加期限計息1.100年利率(視調整後期限SOFR PLUS的遞增幅度而定1.350%或降級至SOFR PLUS0.850%基於收視率)。2023年5月23日，我們將利率指數從LIBOR修改為調整後的SOFR。所有其他條款保持不變。
本公司可自願預付全部或部分第二期貸款，而無須支付溢價或罰款。 如本公司或其附屬公司因若干債務、若干股權發行及若干出售、轉讓或其他資產處置而收取現金收益，本公司將須預付未償還貸款，但須受信貸協議條款所載的若干限制及資格規限。信貸協議條款受制於某些契約，包括槓桿率。截至2023年6月30日，公司遵守了2021財年定期貸款的所有條款。
2016財年高級説明：2016年6月，該公司完成了1美元的發售500.0本金總額為1,000,000元的優先票據(“2016財政年度優先票據”)。2016財年優先債券將於2026年6月27日到期，息率為3.40年利率。2016財政年度高級債券的利息每半年派息一次，分別在每年的6月27日和12月27日支付。2016財政年度高級債券的發行價為99.589%(到期有效收益率為3.449%)。管理2016財年高級票據的契約包含若干契約，包括限制本公司為借款設立或產生留置權、訂立某些售後回租交易、若干附屬債務及從事合併或合併及轉讓或租賃我們全部或實質所有資產的能力的契約。截至2023年6月30日，本公司遵守2016財年優先債券的契約條款。該契約還包含關於在控制權變更觸發事件時購買2016財年高級票據的契約。公司可在2016財年高級票據到期前的任何時間全部或部分贖回。固定利率2016財年優先票據在2023年6月30日和2022年6月30日的公允價值為$471.4百萬美元和美元484.3根據所報市場價格，這些負債分別為1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，已被歸類為1級金融負債(定義見附註7“金融工具公允價值”)。
2020財年高級説明：2019年12月，該公司完成了1美元的發售750.0本金總額為1,000,000元的優先票據(“2020財政年度優先票據”)。2020財政年度優先債券將於2029年12月1日到期，息率為2.90年利率。2020財政年度優先債券的利息每半年派息一次，分別於每年6月1日及12月1日派息一次。2020財政年度高級債券的發行價為99.717%(到期有效收益率為2.933%)。管理2020財年高級票據的契約包含某些契約，包括限制本公司為借款創造或產生留置權、進行某些售後回租交易、某些附屬債務以及從事合併或合併以及轉讓或租賃我們所有或基本上所有資產的能力的契約。截至2023年6月30日，本公司遵守了2020財年優先債券的契約條款。該契約還包含關於在控制權變更觸發事件時購買2020財年優先票據的契約。公司可在2020財年高級票據到期前的任何時間全部或部分贖回。固定利率2020財政年度優先票據於2023年6月30日及2022年6月30日的公允價值為$641.0百萬美元和美元658.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，
2021財年高級説明：2021年5月，該公司完成了1美元的發售1.0本金總額達200億元的優先票據(“2021財政年度優先票據”)。2021財政年度優先債券將於2031年5月1日期滿，息率為2.60年利率。2021財政年度優先債券的利息每半年派息一次，分別於每年5月1日及11月1日派息一次。2021財政年度優先債券的發行價為99.957%(到期有效收益率為2.605%)。管理2021財年高級票據的契約包含某些契約，包括限制本公司為借款創造或產生留置權、進行某些售後回租交易、某些附屬債務以及從事合併或合併以及轉讓或租賃我們所有或基本上所有資產的能力的契約。截至2023年6月30日，本公司遵守了管理2021財年優先債券的契約條款。該契約還包含關於在控制權變更觸發事件時購買2021財年優先票據的契約。該公司可在到期前的任何時間全部或部分贖回2021財年優先票據。2023年6月30日和2022年6月30日的固定利率2021財年優先票據的公允價值為$817.41000萬美元和300萬美元837.51,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，
2021財政年度循環信貸安排、2021財政年度定期貸款、2016財政年度優先票據、2020財政年度優先票據及2021財政年度優先票據均為本公司的優先無抵押債務，並享有同等的償付權。
此外，該公司的某些子公司與銀行建立了無擔保、無承諾的信貸額度。截至2023年、2023年和2022年6月30日，分別有不是這些信用額度下的未償還借款。
注15.其他非流動負債
其他非流動負債包括：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2023 | | 2022 |
| (單位：百萬) |
| 經營租賃負債 | $ | 198.5 | | | $ | 227.8 | |
| 離職後退休義務 | 182.2 | | | 157.8 | |
| 非流動所得税 | 52.4 | | | 45.9 | |
| 與收購相關的或有事項 | 7.7 | | | 15.6 | |
| 其他 | 35.2 | | | 34.4 | |
| *總計 | $ | 476.0 | | | $ | 481.5 | |
注16.交易記錄。基於股票的薪酬
激勵性股權獎。Broadbridge Financial Solutions，Inc.2007年綜合獎勵計劃(“2007計劃”)和2018年綜合獎勵計劃(“2018計劃”)規定，向為公司服務的員工、非員工董事和其他關鍵個人授予激勵性股票期權、非限制性股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、影子股票獎勵、股票獎金和績效薪酬獎勵。2018年計劃於2018年11月獲得股東批准，取代了2007年的計劃。股票薪酬的會計規定，股票薪酬支出的計量應根據授予日獎勵的公允價值在綜合收益表中予以確認。根據《2007年計劃》和《2018年計劃》，公司的股票薪酬包括以下內容：
股票期權：股票期權授予員工的行權價格等於授予之日公司普通股的公平市場價值。股票期權通常是根據分級授予計劃發行的，這意味着它們可以按比例授予四年，並有一個任期為10好幾年了。2018財年授予的部分股票期權有懸崖授予時間表，這意味着它們完全授予四年從授予之日起，有效期為10好幾年了。根據分級歸屬時間表的股票期權的補償費用是在股票期權獎勵的每個單獨歸屬部分的必要服務期內確認的。懸崖歸屬時間表下股票期權的補償費用在歸屬期間內平均確認四年使用25按每項成本確認的百分比12扣除估計沒收金額後的月數。
基於時間的限制性股票單位：公司有一個基於時間的限制性股票單位(RSU)計劃，在該計劃下，RSU代表着收貨權一授予的每個既得RSU的公司普通股份額。基於時間的RSU通常從授予之日起授予兩年半的時間。本公司在歸屬期間以直線方式記錄基於時間的RSU的股票補償費用，扣除估計的沒收。
基於業績的限制性股票單位：公司有一個基於性能的RSU計劃，在該計劃下，RSU代表接收的權利一授予的每個既得RSU的公司普通股份額。RSU根據公司實現的特定績效指標進行授予。本公司在業績期間以直線方式記錄基於業績的RSU的股票補償費用淨額，並記錄隨後的歸屬期間，該期間通常自授予之日起總計約兩年半。
截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的財年，與公司激勵股權獎勵相關的活動包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 股票期權 | | 基於時間的
RSU | | 基於性能的
RSU |
| | | 數
的
選項 | | 加權
平均值
鍛鍊
價格 | | 數
的
股票 | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 | | 數
的
股票 | | 加權
平均值
授予日期
公允價值 |
| 2020年6月30日的餘額 | | 3,770,787 | | | $ | 74.97 | | | 699,998 | | | $ | 111.37 | | | 251,596 | | | $ | 122.11 | |
| 授與 | | 359,464 | | | 147.97 | | | 382,340 | | | 132.21 | | | 141,838 | | | 126.96 | |
| 行使(A) | | (756,915) | | | 46.26 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| RSU的歸屬(B) | | — | | | — | | | (272,131) | | | 122.92 | | | (122,146) | | | 119.15 | |
| 過期/沒收 | | (169,654) | | | 105.40 | | | (48,870) | | | 121.32 | | | (23,708) | | | 122.76 | |
| 2021年6月30日的餘額 | | 3,203,682 | | | $ | 88.33 | | | 761,337 | | | $ | 117.07 | | | 247,580 | | | $ | 126.29 | |
| 授與 | | 436,913 | | | 146.26 | | | 396,667 | | | 159.57 | | | 103,084 | | | 157.88 | |
| 行使(A) | | (850,514) | | | 70.94 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| RSU的歸屬(B) | | — | | | — | | | (318,693) | | | 117.62 | | | (91,246) | | | 119.65 | |
| 過期/沒收 | | (83,396) | | | 114.58 | | | (88,459) | | | 145.53 | | | (49,137) | | | 109.45 | |
| 2022年6月30日的餘額 | | 2,706,685 | | | $ | 102.34 | | | 750,852 | | | $ | 135.94 | | | 210,281 | | | $ | 148.59 | |
| 授與 | | 577,046 | | | 144.34 | | | 393,541 | | | 139.36 | | | 110,624 | | | 139.00 | |
| 行使(A) | | (565,470) | | | 76.38 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| RSU的歸屬(B) | | — | | | — | | | (333,625) | | | 134.02 | | | (108,475) | | | 130.18 | |
| 過期/沒收 | | (21,456) | | | 141.35 | | | (79,441) | | | 144.18 | | | (10,725) | | | 144.91 | |
| 2023年6月30日的餘額(C) | | 2,696,805 | | | $ | 116.46 | | | 731,327 | | | $ | 137.76 | | | 201,705 | | | $ | 153.42 | |
_________
(a)在截至2023年6月30日、2022年和2021年6月的財政年度內行使的股票期權的內在價值為1美元。51.2百萬，$79.6百萬美元和美元70.8分別為100萬美元。
(b)在截至2023年6月30日、2022年和2021年6月的財政年度內授予的基於時間的RSU的總公允價值為$49.6百萬，$50.5百萬美元和美元42.1分別為100萬美元。在截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的財政年度內授予的基於績效的RSU的總公允價值為$15.9百萬，$14.3百萬美元和美元18.7分別為100萬美元。
(c)截至2023年6月30日，本公司的未償還股票期權採用財政年終股價$165.63其總內在價值為$132.7百萬美元。截至2023年6月30日，本公司已發行的“在錢”股票期權使用財政年度末的股價$165.63其總內在價值為$108.2百萬美元。截至2023年6月30日，基於時間的RSU和基於性能的RSU預計將使用財政年終股價$165.63其總內在價值為$114.8百萬美元和美元29.4分別為100萬美元。上表所授予的以業績為基礎的RSU代表初步目標獎勵及業績調整，以(I)基於該期間所確定的業績目標的實現情況而發行股份的變動，及(Ii)預期業績期間結束時因實現業績目標而導致的已發行股份的估計變動。
下表彙總了截至2023年6月30日公司已發行和可行使的股票期權的相關信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未平倉期權 |
| | | 選項
傑出的 | | 加權
平均值
剩餘
合同
術語
(單位：年) | | 加權
平均值
鍛鍊
每股價格 | | 合計內在價值(單位：百萬)(A) |
| 行權價格區間 | |
$0.01至$50.00 | | 73,493 | | | 0.85 | | $ | 39.44 | | | |
$50.01至$65.00 | | 259,410 | | | 2.14 | | $ | 52.93 | | | |
$65.01至$80.00 | | 83,961 | | | 3.62 | | $ | 67.32 | | | |
$80.01至$95.00 | | 334,502 | | | 4.53 | | $ | 93.53 | | | |
$95.01至$110.00 | | 269,874 | | | 5.56 | | $ | 98.92 | | | |
$110.01至$125.00 | | 371,510 | | | 6.57 | | $ | 117.45 | | | |
$125.01至$140.00 | | 28,172 | | | 9.36 | | $ | 133.74 | | | |
$140.01至$155.00 | | 1,253,845 | | | 8.81 | | $ | 145.64 | | | |
$155.01至$173.00 | | 22,038 | | | 8.39 | | $ | 173.00 | | | |
| | 2,696,805 | | | 6.63 | | $ | 116.46 | | | $ | 132.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 可行權期權 |
| 行權價格區間 | | 選項
可操練 | | 加權
平均值
剩餘
合同
術語
(單位：年) | | 加權
平均值
鍛鍊
每股價格 | | 聚合內在價值
(單位：百萬)(A) |
$0.01至$50.00 | | 73,493 | | | 0.85 | | $ | 39.44 | | | |
$50.01至$65.00 | | 259,410 | | | 2.14 | | $ | 52.93 | | | |
$65.01至$80.00 | | 83,961 | | | 3.62 | | $ | 67.32 | | | |
$80.01至$95.00 | | 334,502 | | | 4.53 | | $ | 93.53 | | | |
$95.01至$110.00 | | 269,874 | | | 5.56 | | $ | 98.92 | | | |
$110.01至$125.00 | | 278,785 | | | 6.56 | | $ | 117.48 | | | |
$125.01至$140.00 | | 28,172 | | | 9.36 | | $ | 133.74 | | | |
$140.01至$155.00 | | 264,114 | | | 7.96 | | $ | 146.74 | | | |
$155.01至$173.00 | | 22,038 | | | 8.39 | | $ | 173.00 | | | |
| | 1,614,349 | | | 5.15 | | $ | 98.71 | | | $ | 108.2 | |
_________
(A)使用2023財政年度最後一個交易日的收盤價#美元計算165.63，減去期權行權價，再乘以工具數量。
基於股票的薪酬支出為$73.1百萬，$68.4百萬美元，以及$58.6分別在截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的財政年度的綜合收益表中確認了100萬美元，以及$13.1百萬, $15.7百萬美元，以及$13.0分別為100萬美元。
截至2023年6月30日，與非既得股票期權和RSU獎勵相關的剩餘未確認補償成本總額為美元。20.0百萬美元和美元56.9100萬美元，將在#年的加權平均剩餘必需服務期內攤銷2.0年和1.5分別是幾年。
公司可以重新發行庫存股，以滿足公司RSU獎勵下的股票期權行使和發行。本公司可不時根據其授權股份回購計劃回購其普通股股份。《公司》做到了不是根據我們的股票回購計劃，在2023或2022財年回購股票，該計劃不包括公司為支付授予RSU獎勵而扣繳的工資税而扣留的股票，這些股票也被計入庫存股。該公司在決定何時進行股票回購時會考慮幾個因素，其中包括實際和潛在的收購活動、現金餘額和現金流、因員工福利計劃活動而發行的股票以及市場狀況。
下表列出了在截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的財政年度內，使用二項式期權定價模型確定股票期權授予的公允價值所用的假設：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分級歸屬 | | | | | | |
| 無風險利率 | | 4.0 | % | | 1.9 | % | | 0.6 | % |
| 股息率 | | 2.0 | % | | 1.8 | % | | 1.6 | % |
| 加權平均波動率因子 | | 25.8 | % | | 27.8 | % | | 27.0 | % |
| 加權平均預期壽命(年) | | 5.5 | | 5.6 | | 5.7 |
| 加權平均公允價值(美元) | | $ | 35.43 | | $ | 33.29 | | | $ | 30.98 | |
注17.交易記錄。員工福利計劃
A.固定繳款儲蓄計劃。該公司發起了一項401(K)儲蓄計劃，覆蓋了該公司符合條件的美國員工。此計劃提供基本繳費加上部分員工繳費的公司匹配繳費。
ERSP於2015年1月1日生效，適用於不參與Broadbridge SORP或Broadbridge SERP(定義如下)的高管。ERSP是一種固定繳款計劃，允許符合條件的全職美國員工將薪酬推遲到較晚的日期，公司將匹配超過限定固定繳款補償和延期限制的部分遞延薪酬。
該公司為這些計劃記錄的費用為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 401(K)儲蓄計劃 | | $ | 54.0 | | | $ | 47.5 | | | $ | 39.0 | |
| ERSP | | 4.1 | | | 3.6 | | | 2.7 | |
| *總計 | | $ | 58.1 | | | $ | 51.1 | | | $ | 41.6 | |
B.固定收益養卹金計劃。本公司贊助一項補充高級人員退休計劃(“SORP”)。SORP是一個不受限制的ERISA固定福利計劃，根據該計劃，公司將根據該等人員的服務年限和薪酬，在退休時向某些關鍵人員支付補充養老金福利。從2015財年開始，SORP對新參與者關閉。本公司亦贊助一項補充行政人員退休計劃(“SERP”)。SERP也是一項不受限制的ERISA固定福利計劃，根據該計劃，公司將根據高管的服務年限和薪酬在退休時向某些關鍵高管支付補充養老金福利。從2015財政年度開始，SERP對新參與者關閉。
《標準操作規程》和SERP實際上是由拉比信託基金持有的資產提供資金的。投資於拉比信託的資產將部分用於根據計劃條款向參與者支付福利。拉比信託是不可撤銷的，信託基金的任何部分不得用於向參與者交付該等資產以外的任何目的，但在公司破產或無力償債的情況下，拉比信託持有的資產將受到公司普通債權人的債權約束。SORP和SERP是出於聯邦税收目的和ERISA第一章的目的的不合格計劃。拉比信託基金的資產價值為#美元。57.82023年6月30日的百萬美元和55.6截至2022年6月30日，已計入其他非流動資產，包括在合併資產負債表中。
該公司就這些計劃計入費用的金額為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| SORP | | $ | 3.4 | | | $ | 5.7 | | | $ | 5.6 | |
| SERP | | 0.4 | | | 0.5 | | | 0.5 | |
| *總計 | | $ | 3.8 | | | $ | 6.2 | | | $ | 6.1 | |
根據這些計劃，本公司於2023年、2022年和2021年6月30日的福利義務如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| SORP | | $ | 53.4 | | | $ | 51.6 | | | $ | 59.5 | |
| SERP | | 5.2 | | | 5.4 | | | 6.4 | |
| *總計 | | $ | 58.6 | | | $ | 57.0 | | | $ | 65.9 | |
C.其他退休後福利計劃。該公司發起一項高管退休人員健康保險計劃。這是一項退休後福利計劃，根據該計劃，本公司根據退休人員的年齡和服務年限，幫助支付某些符合條件的主要高管退休人員和符合條件的受撫養人的醫療費用，直至他們達到65。該計劃目前沒有資金。
本公司就該計劃計入費用的金額為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 高管退休人員健康保險計劃 | | $ | 0.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | |
根據本計劃，本計劃在2023年、2022年和2021年6月30日對公司的福利義務為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 高管退休人員健康保險計劃 | | $ | 4.7 | | | $ | 4.0 | | | $ | 3.7 | |
D.其他離職後福利義務。該公司贊助某些非美國福利相關計劃，涵蓋某些符合條件的國際僱員，根據他們在各自國家/地區的僱傭條款，這些僱員符合資格。這些計劃通常沒有資金。
該公司在2023、2022和2021財年為這些計劃計入費用的金額為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 其他非美國福利相關計劃 | | $ | 1.8 | | | $ | 2.0 | | | $ | 1.8 | |
根據這些計劃，本公司於2023年、2022年和2021年6月30日的福利義務如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 其他非美國福利相關計劃 | | $ | 10.4 | | | $ | 9.8 | | | $ | 9.1 | |
注18.中國政府。個人所得税減少。
以下所示的所得税前收益是基於該等收益可歸因於的地理位置。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 所得税前收益： | | | | | | |
| 美國 | | $ | 710.6 | | | $ | 609.9 | | | $ | 604.4 | |
| 外國 | | 84.2 | | | 62.3 | | | 91.8 | |
| 總計 | | $ | 794.9 | | | $ | 672.2 | | | $ | 696.2 | |
所得税準備金由以下部分組成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 當前： | | | | | | |
| 美國聯邦政府 | | $ | 143.2 | | | $ | 25.4 | | | $ | 51.2 | |
| 外國 | | 45.4 | | | 45.4 | | | 34.9 | |
| 美國各州 | | 26.5 | | | 11.7 | | | 10.5 | |
| 總電流 | | 215.1 | | | 82.4 | | | 96.7 | |
| 延期： | | | | | | |
| 美國聯邦政府 | | (23.7) | | | 65.8 | | | 55.3 | |
| 外國 | | (29.3) | | | (31.7) | | | (9.5) | |
| 美國各州 | | 2.2 | | | 16.6 | | | 6.2 | |
| 延期合計 | | (50.8) | | | 50.7 | | | 52.0 | |
| 所得税撥備總額 | | $ | 164.3 | | | $ | 133.1 | | | $ | 148.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2021 | | % |
| | | (單位：百萬) |
| 按美國法定税率計提所得税撥備 | | $ | 166.9 | | | 21.0 | | | $ | 141.2 | | | 21.0 | | | $ | 146.2 | | | 21.0 | |
| 所得税撥備的增加(減少)來自： | | | | | | | | | | | | |
| 州税，扣除聯邦税後的淨額 | | 23.7 | | | 3.0 | | | 23.9 | | | 3.6 | | | 15.2 | | | 2.2 | |
| 外幣利差 | | 2.7 | | | 0.3 | | | (1.5) | | | (0.2) | | | 4.8 | | | 0.7 | |
| 估值免税額 | | (0.3) | | | — | | | 0.3 | | | — | | | 1.0 | | | 0.1 | |
| 基於股票的薪酬-超額税收優惠(“ETB”) | | (10.4) | | | (1.3) | | | (18.1) | | | (2.7) | | | (16.9) | | | (2.4) | |
| 税收抵免和外國衍生的無形收入扣除(“FDII”) | | (20.2) | | | (2.5) | | | (16.6) | | | (2.5) | | | (8.8) | | | (1.3) | |
| 其他 | | 1.9 | | | 0.2 | | | 3.9 | | | 0.6 | | | 7.2 | | | 1.0 | |
| 所得税撥備總額 | | $ | 164.3 | | | 20.7 | | | $ | 133.1 | | | 19.8 | | | $ | 148.7 | | | 21.4 | |
2023年6月30日終了的財政年度的所得税和有效税率準備金為#美元。164.3百萬美元和20.7%，而美元133.1百萬美元和19.8%，分別為截至2022年6月30日的財年。與截至2022年6月30日的財政年度相比，截至2023年6月30日的財政年度的實際税率上升是由於離散福利總額下降，主要是由於ETB為1美元。10.4截至2023年6月30日的財年為100萬美元，而18.1截至2022年6月30日的財年為100萬美元。
2022年6月30日終了的財政年度的所得税和有效税率準備金為#美元。133.1百萬美元和19.8%，而美元148.7百萬美元和21.4%，分別為截至2021年6月30日的財年。與截至2021年6月30日的財年相比，截至2022年6月30日的財年實際税率下降的主要原因是離散福利總額增加，此外ETB增加了1美元。18.1截至2022年6月30日的財年為100萬美元，而16.9截至2021年6月30日的財年為3.8億美元。
截至2023年6月30日，該公司約有769.2外國子公司累計收益和利潤的百萬美元。公司考慮$585.9外國子公司的累計收益中有100萬美元將永久再投資於美國境外，但尚未確定將這些收益匯回國內的成本，因為如果所有這些外國收益都匯回國內，計算應繳納的所得税金額是不可行的。公司不考慮剩餘的$183.3100萬美元的累積收益將永久再投資於美國以外的地區。該公司已累計約1美元11.5可歸因於這些收入的外國收入和預扣税、國家所得税和外匯收益税。
遞延所得税反映財務報告與資產及負債税基之間的暫時性差異所產生的淨税項影響，並使用頒佈的税率和法律進行計量，這些税率和法律將在此類差異預期逆轉時生效。本公司截至2023年6月、2023年6月和2022年6月的遞延税項資產和負債的重要組成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (單位：百萬) |
| 分類： | | | | |
| 長期遞延税項資產(計入其他非流動資產) | | $ | 14.5 | | | $ | 9.8 | |
| 長期遞延税項負債 | | (391.3) | | | (446.1) | |
| 遞延税項淨負債 | | $ | (376.8) | | | $ | (436.3) | |
| 構成部分： | | | | |
| 遞延税項資產： | | | | |
| 應計費用目前不可扣除 | | $ | 8.2 | | | $ | 8.7 | |
| 薪酬和福利目前不可扣除 | | 75.8 | | | 68.0 | |
| 淨營業虧損 | | 26.3 | | | 29.8 | |
| 税收抵免 | | 11.5 | | | 13.1 | |
| 研發費用 | | 90.6 | | | — | |
| 其他 | | 24.1 | | | 27.6 | |
| 遞延税項資產總額 | | 236.5 | | | 147.1 | |
| 減去：估值免税額 | | (10.3) | | | (10.7) | |
| 遞延税項資產，淨額 | | 226.2 | | | 136.5 | |
| 遞延税項負債： | | | | |
| 商譽和可識別的無形資產 | | 215.9 | | | 248.0 | |
| 折舊 | | 14.5 | | | 21.5 | |
| 遞延費用淨額 | | 329.4 | | | 249.5 | |
| 未匯出的收益 | | 11.5 | | | 14.7 | |
| 交叉貨幣互換和國庫鎖 | | 14.4 | | | 22.4 | |
| 其他 | | 17.3 | | | 16.7 | |
| 遞延税項負債 | | 603.0 | | | 572.8 | |
| 遞延税項淨負債 | | $ | (376.8) | | | $ | (436.3) | |
該公司估計結轉的海外淨營業虧損約為$45.1截至2023年6月30日，7.61000萬美元將在2026年6月30日至2042年6月30日期間到期，其中37.5億萬的使用期是不確定的。此外，該公司估計美國聯邦政府結轉的淨營業虧損約為1美元35.31000萬美元，其中15.51000萬美元在2024年6月30日至2037年6月30日期間到期，餘額為美元19.8使用期限不確定的1.8億美元。
當本公司極有可能無法利用某些附屬公司的遞延税項資產抵銷未來應課税收益時，確認估值準備以減少遞延税項資產。該公司已記錄的估值免税額為#美元。10.31000萬美元和300萬美元10.7分別為2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日。關於是否確認遞延税項資產的決定是在司法管轄的基礎上作出的，並基於對歷史應納税所得額或虧損、預計未來應納税所得額、結轉期、遞延税項負債的預定沖銷和税務籌劃戰略的評估。預計未來應納税所得額是基於預期結果和有關收入將在哪個司法管轄區賺取的假設。用於預測未來應税收入的假設需要重大判斷，並與用於管理基礎業務的計劃和估計一致。
在未來12個月內，本公司預計其未確認税項優惠的儲備金淨餘額不會有重大變化。
下表彙總了與該公司未確認納税總額有關的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 財政年度結束
6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 期初餘額 | | $ | 57.6 | | | $ | 50.7 | | | $ | 37.1 | |
| 與上期税務狀況有關的毛增 | | 13.2 | | | 8.3 | | | 12.2 | |
| 與上期税務頭寸有關的毛減 | | (3.3) | | | (0.5) | | | — | |
| 與本期税務狀況有關的毛增 | | 6.9 | | | 8.3 | | | 4.3 | |
| 與定居點有關的毛減 | | (0.3) | | | (4.2) | | | (0.2) | |
| 因訴訟時效失效而減少的毛收入 | | (5.4) | | | (5.0) | | | (2.7) | |
| 期末餘額 | | $ | 68.8 | | | $ | 57.6 | | | $ | 50.7 | |
截至2023年6月30日、2023年6月、2022年6月和2021年6月，本公司記錄的未確認税收頭寸淨準備金為#美元，計入上一表中的未確認税收頭寸總額。62.01000萬，$51.6百萬美元，以及$47.5百萬美元，如果全部逆轉，將有利於 分別按這些金額影響有效税率。
於截至2023年6月30日止財政年度內，本公司調整應計利息$0.32000萬美元，並確認了未確認税務頭寸的利息負債總額為#美元。4.1在截至2022年6月30日的財年中，公司調整了應計利息$0.22000萬美元，並確認了未確認税務頭寸的利息負債總額為#美元。3.8在截至2021年6月30日的財年，公司調整應計利息不到$0.12000萬美元，並確認了未確認税務頭寸的利息負債總額為#美元。3.61000萬美元。
該公司定期接受美國聯邦、州和外國所得税當局對其所得税申報單的審查。對於美國聯邦以及大多數州和地方司法管轄區，目前開放並可能接受所得税審計的納税年度是截至2020年6月30日至2023年6月30日的財年，對於可能在加拿大接受審計的加拿大業務，則是截至2016年6月30日至2023年6月30日的財年。對這類事項結果評估的變化可能會對我們的綜合財務報表產生重大影響。
注19.交易記錄。包括合同承諾、或有事項和表外安排。
數據中心協議
該公司是與Kyndryl，Inc.(“Kyndryl”)修訂和重新簽署的IT服務協議(“Kyndryl”)的一方，Kyndryl是IBM剝離其託管基礎設施服務業務而成立的實體，根據該協議，Kyndryl提供公司信息技術基礎設施的某些方面，包括支持其大型機、中端、網絡和數據中心運營，以及提供災難恢復服務。修訂和重新簽署的IT服務協議將於2027年6月30日到期，但公司可將協議續訂最長時間一其他內容12個月句號。截至2023年6月30日，修訂和重新簽署的IT服務協議下剩餘的固定最低承諾為$151.2至2027年6月30日，即修訂和重新簽署的IT服務協議的最後一年。
本公司是私有云服務信息技術協議(“私有云協議”)的訂約方，根據該協議，Kyndryl運營、管理和支持本公司的私有云全球分佈式平臺和產品，並運營和管理本公司的某些網絡。私有云協議將於2030年3月31日到期。在2023年6月30日，私有云協議下剩餘的固定最低承諾為$154.6百萬到2030年3月31日，也就是合同的最後一年。
下表彙總了截至2023年6月30日與數據中心協議相關的資本化成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 修訂的IT服務協議 | | 其他 | | 總計 |
| | | (單位：百萬) |
| 資本化成本、期初餘額 | | $ | 63.0 | | | $ | 7.6 | | | $ | 70.7 | |
| 已發生的資本化成本 | | — | | | — | | | — | |
| 外幣兑換的影響 | | — | | | — | | | — | |
| 總資本化成本、期末餘額 | | 63.0 | | | 7.7 | | | 70.7 | |
| 累計攤銷總額 | | (49.9) | | | (5.8) | | | (55.7) | |
| 遞延費用淨額 | | $ | 13.1 | | | $ | 1.9 | | | $ | 15.0 | |
雲服務轉售協議
於2021年12月31日，本公司與Amazon Web Services，Inc.及其聯屬公司(統稱為“AWS”)的服務經銷商Presidio Networked Solutions LLC(“Presidio”)與日期為2021年12月31日的AWS私人定價附錄訂立了一份訂購表格，並於2017年12月15日訂立了經修訂的雲服務轉售協議(連同訂購表格“AWS Cloud協議”)，據此Presidio將向本公司轉售由AWS提供的若干公共雲基礎設施及相關服務，以營運、管理及支持本公司的雲全球分佈式平臺及產品。AWS雲協議將於2026年12月31日到期。截至2023年6月30日，AWS雲協議下剩餘的固定最低承諾為$186.5截至2026年12月31日，總計1.2億美元。
投資
本公司擁有權益法投資，即在可變權益實體中的可變權益。本公司不是主要受益人，因此不合並被投資對象。該公司與其在該可變利益實體的未合併投資有關的潛在最大損失敞口總計為#美元37.0截至2023年6月30日，為100萬歐元，代表本公司投資的賬面價值。
此外，截至2023年6月30日，公司還承諾在未來為0.6300萬美元給公司的另一家被投資人。
合同義務
本公司根據經修訂的IT服務協議、私有云協議、AWS雲協議、軟件許可協議(包括託管軟件安排)以及軟件和硬件維護和支持協議承擔義務。
下表彙總了與這些協議相關的總費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (單位：百萬) |
| 數據中心費用 | | $ | 235.1 | | | $ | 248.0 | | | $ | 204.3 | |
| 軟件許可協議 | | 90.6 | | | 81.9 | | | 63.6 | |
| 軟件/硬件維護協議 | | 73.8 | | | 77.3 | | | 77.5 | |
| *總費用。 | | $ | 399.5 | | | $ | 407.1 | | | $ | 345.4 | |
截至2023年6月30日，上述修訂的IT服務協議、私有云協議、AWS雲協議、包括託管軟件安排的軟件許可協議以及軟件和硬件維護和支持協議的未來最低承諾如下：
| | | | | | | | |
| 截至6月30日的年份， | | (單位：百萬美元) |
| 2024 | | $ | 148.9 | |
| 2025 | | 133.5 | |
| 2026 | | 119.6 | |
| 2027 | | 86.3 | |
| 2028 | | 23.1 | |
| 此後 | | 39.5 | |
| *總計 | | $ | 550.9 | |
未來最低承付款表不包括#美元。14.0截至2023年6月30日，公司綜合資產負債表上記錄的其他負債1.8億歐元。
訴訟
Broadbridge或其子公司在正常業務過程中可能會受到各種索賠和法律問題的影響(稱為“訴訟”)。本公司設立訴訟準備金和其他或有損失準備金，以備可能發生的損失，並且此類損失的數額可以合理估計。對於本公司認為此時不可能發生損失的某些訴訟事項，本公司能夠估計超出既定準備金的合理可能損失的範圍。管理層目前估計這類事件的合理可能損失的總範圍高達#美元。30比任何已建立的儲備多出1.8億美元。作為估計範圍的基礎的訴訟事項將不時變化，實際結果可能與該估計有很大差異。本公司管理層目前相信，任何懸而未決的法律問題的解決不會對本公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。然而，法律問題存在固有的不確定性，這些問題的最終解決可能會對本公司的財務狀況和記錄任何此類影響的期間的經營業績產生重大不利影響。
計劃管理公司索賠
派拉蒙金融通信公司d/b/a計劃管理公司(“計劃管理”)和喬納森·米勒於2015年1月28日向美國賓夕法尼亞州東區地區法院提起訴訟。計劃管理公司聲稱，博通投資者通信解決方案公司(“金磚國家”)違反了金磚國家和計劃管理公司之間的營銷協議(“營銷協議”)，Mr.Miller提出了欺詐指控。此案於公司2023財年第二財季開庭審理。法院駁回了Mr.Miller的欺詐指控，計劃管理的違約指控交由陪審團審理。2022年12月7日，陪審團認定金磚國家違反了《營銷協議》，存在嚴重過失和故意不當行為。計劃管理公司提交了判決後利息動議，Mr.Miller已就其欺詐指控提交重審動議。金磚國家提交了庭審後動議，要求撤銷或減少判決。2023年7月26日，初審法院撤銷了損害賠償裁決，但沒有撤銷責任裁決。將安排一場關於損害賠償的新審判。Mr.Miller要求對欺詐指控進行重審的動議被駁回。計劃管理層提出的給予判決後利息的動議被駁回，認為這是沒有意義的。鑑於這些審判後的裁決以及目前案件的事實和情況，本公司認為此事不可能造成重大損失。
其他
達成表外安排並不是公司的商業慣例。然而，該公司面臨外幣匯率變化的市場風險，這可能會影響其財務狀況、經營業績和現金流。本公司透過其日常營運及融資活動，以及在被視為適當時，透過使用衍生金融工具，管理其對該等市場風險的風險敞口。2022年1月，公司進行了一系列交叉貨幣掉期交易，這些交易被指定為對公司在其歐元功能子公司的部分淨投資進行淨投資對衝。
2022年1月，公司簽署了一系列交叉貨幣掉期衍生品合約，名義金額總計為歐元8801000萬歐元被指定為淨投資對衝，以對衝其在其功能貨幣為歐元的子公司的一部分淨投資。交叉貨幣互換衍生產品合約是以歐元支付固定利率利息和以美元收取固定利率利息的協議，從而有效地將公司以美元計價的固定利率債務的一部分轉換為以歐元計價的固定利率債務。交叉貨幣掉期將於2031年5月到期，以配合2021財年優先債券的到期。因此，合資格淨投資對衝工具的外幣交易收益或虧損在其他全面收益(虧損)中記作外幣換算，在綜合全面收益表中計入淨額，並將保留在綜合資產負債表中的累計其他全面收益(虧損)中，直至相關外國子公司出售或完全清算為止。截至2023年6月30日，本公司的交叉貨幣掉期頭寸為#美元66.71,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，在綜合資產負債表中作為其他非流動資產的一部分記錄，抵銷金額記錄為累計其他全面收益(虧損)的一部分，扣除税項。公司選擇了現貨會計方法，根據這種方法，交叉貨幣掉期節省的淨利息在公司的綜合收益表中確認為利息支出的減少。
關於2021年3月對Itiviti的收購，本公司簽訂了二旨在減輕公司受到以下影響的衍生工具：(I)收購Itiviti購買對價的匯率變化，以及(Ii)2021財年優先票據利率的變化。
於2021年3月，本公司簽署了一項遠期外匯衍生工具(“遠期”)，名義總額為歐元1.9551000億美元。遠期外匯起到了經濟對衝的作用，以應對歐元變化對公司收購Itiviti的購買對價的影響。該公司將遠期資產的公允價值變動計入綜合收益表中的淨其他營業外收入(支出)。2021年5月，本公司結算遠期衍生品，累計税前收益為#美元66.71000萬美元。
於2021年3月，本公司亦簽署一項遠期庫房鎖定協議(“庫房鎖”)，指定為現金流對衝，名義總金額為#美元1.030億美元，以管理與2021財年優先票據相關的基準利率波動的風險敞口，這些票據用於償還與收購Itiviti相關的部分定期信貸協議。 因此，國庫鎖的公允價值變動被記錄為其他全面收益(虧損)的一部分，在國庫鎖結算之前的每一期間都是淨額。 2021年5月，財政部鎖定的税前虧損為1美元11.02000萬美元，之後最終結算損失將攤銷為利息支出，按比例淨額十年2021財年高級債券的期限。 預計在未來12個月內攤銷為所得税前收益的現有虧損金額約為#美元。1.11000萬美元。
在正常的業務過程中，公司會受到各種索賠和訴訟。雖然任何索賠或訴訟的結果本質上是不可預測的，但本公司相信，這些問題的最終解決不會對其財務狀況、運營結果或現金流造成實質性影響，無論是個別的還是總體的。
在正常的業務過程中，公司還簽訂合同，在合同中作出與公司產品和服務的性能有關的陳述和保證。本公司預計不會有任何與此類陳述和擔保或抵押品安排相關的重大損失。
該公司的業務流程外包和共同基金處理服務由博通業務流程外包有限責任公司(“BBPO”)執行，該公司是一家間接子公司，是在證券交易委員會註冊的經紀交易商，也是金融行業監管機構公司(FINRA)的成員。儘管BBPO的FINRA會員協議允許它在電匯訂單的基礎上從事公司證券的清算和零售，但BBPO不清算客户交易、處理任何零售業務或攜帶客户賬户。作為註冊經紀交易商和FINRA的成員，BBPO須遵守修訂後的1934年證券交易法的統一淨資本規則15c3-1，該規則要求BBPO保持最低淨資本金額。截至2023年6月30日，BBPO符合這一淨資本要求。
此外,矩陣信託公司是科羅拉多州非存託信託公司和國家證券清算公司信託成員，其主要業務是向機構客户提供現金代理、託管和定向受託人服務，以及向集合投資信託基金提供投資管理服務。因此，Matrix Trust Company必須遵守由科羅拉多州銀行部門、亞利桑那州金融機構部門以及國家證券清算公司管理的各種監管資本要求。在適用的情況下，必須滿足涉及資產、負債和某些表外項目的量化計量的特定資本要求。截至2023年6月30日，矩陣信託公司符合其資本金要求。
附註20.交易記錄。按構成部分累計的其他綜合收益(虧損)變動情況
下表彙總了累計其他綜合收益/(虧損)各組成部分的累計餘額變動情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外國
貨幣
翻譯 | | 養老金
和POST-
退休
負債 | | 現金流對衝 | | 總計 |
| | (單位：百萬) |
| 2020年6月30日的餘額 | | $ | (84.7) | | | $ | (15.7) | | | $ | — | | | $ | (100.4) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | 117.6 | | | (2.1) | | | (8.3) | | | 107.2 | |
從累計其他綜合收益/(虧損)中重新歸類的金額 | | — | | | 2.4 | | | 0.1 | | | 2.5 | |
| 2021年6月30日的餘額 | | $ | 32.9 | | | $ | (15.4) | | | $ | (8.2) | | | $ | 9.2 | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | (247.0) | | | 8.6 | | | — | | | (238.5) | |
| 從累計其他綜合收益/(虧損)中重新歸類的金額 | | — | | | 2.0 | | | 0.8 | | | 2.8 | |
| 2022年6月30日的餘額 | | $ | (214.1) | | | $ | (4.8) | | | $ | (7.4) | | | $ | (226.3) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | (59.4) | | | 0.1 | | | — | | | (59.3) | |
| 從累計其他綜合收益/(虧損)中重新歸類的金額 | | — | | | 0.1 | | | 0.8 | | | 0.9 | |
| 2023年6月30日的餘額 | | $ | (273.6) | | | $ | (4.6) | | | $ | (6.5) | | | $ | (284.7) | |
注21.交易記錄。按細分市場劃分的財務數據
該公司在以下地區運營二可報告的細分市場：投資者溝通解決方案以及全球技術和運營。有關公司可報告部門的進一步説明，請參閲附註1，“列報基礎”。
“其他”的主要組成部分是尚未分配到應報告部門的某些收益、虧損、公司管理費用和非營業費用，如利息費用。
某些公司費用以及某些集中管理的費用是根據預算金額以合理的方式分配的。由於本公司根據分部利潤等因素對其各項業務的管理層進行補償，因此本公司可選擇將某些與分部相關的營業及非營業費用項目計入其他項目，而不在分部利潤中反映該等項目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 投資者
溝通
解決方案 | | 全球
技術和
運營 | | 其他 | | 總計 |
| | | (單位：百萬) |
| 截至2023年6月30日的年度 | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,535.6 | | | $ | 1,525.2 | | | $ | — | | | $ | 6,060.9 | |
| 所得税前收益(虧損) | | 811.4 | | | 183.9 | | | (200.5) | | | 794.9 | |
| 資產 | | 2,433.3 | | | 5,313.9 | | | 486.0 | | | 8,233.2 | |
| 資本支出 | | 28.4 | | | 3.8 | | | 6.1 | | | 38.4 | |
| 折舊及攤銷 | | 37.9 | | | 18.3 | | | 28.3 | | | 84.4 | |
| 已獲得無形資產的攤銷 | | 55.5 | | | 158.9 | | | — | | | 214.4 | |
| 其他資產的攤銷 | | 41.1 | | | 68.3 | | | 16.9 | | | 126.2 | |
| 截至2022年6月30日的年度 | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,256.6 | | | $ | 1,452.4 | | | $ | — | | | $ | 5,709.1 | |
| 所得税前收益(虧損) | | 724.7 | | | 139.4 | | | (191.9) | | | 672.2 | |
| 資產 | | 2,505.3 | | | 5,149.1 | | | 514.4 | | | 8,168.8 | |
| 資本支出 | | 15.9 | | | 7.0 | | | 6.1 | | | 29.0 | |
| 折舊及攤銷 | | 38.0 | | | 19.4 | | | 25.1 | | | 82.4 | |
| 已獲得無形資產的攤銷 | | 68.7 | | | 181.5 | | | — | | | 250.2 | |
| 其他資產的攤銷 | | 39.5 | | | 75.4 | | | 16.5 | | | 131.4 | |
| 截至2021年6月30日的年度 | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 3,820.2 | | | $ | 1,173.5 | | | $ | — | | | $ | 4,993.7 | |
| 所得税前收益(虧損) | | 594.6 | | | 194.9 | | | (93.3) | | | 696.2 | |
| 資產 | | 2,517.6 | | | 5,162.3 | | | 439.9 | | | 8,119.8 | |
| 資本支出 | | 42.3 | | | 3.0 | | | 6.7 | | | 51.9 | |
| 折舊及攤銷 | | 36.9 | | | 12.7 | | | 17.8 | | | 67.4 | |
| 已獲得無形資產的攤銷 | | 86.0 | | | 66.2 | | | 1.5 | | | 153.7 | |
| 其他資產的攤銷 | | 39.4 | | | 58.0 | | | 16.1 | | | 113.6 | |
按地理區域分列的收入和資產如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美聯航
州政府 | | 加拿大 | | 歐洲 | | 其他 | | 總計 |
| | | (單位：百萬) |
| 截至2023年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 5,260.0 | | | $ | 367.4 | | | $ | 392.2 | | | $ | 41.3 | | | $ | 6,060.9 | |
| 資產 | | $ | 5,514.3 | | | $ | 448.4 | | | $ | 2,024.3 | | | $ | 246.2 | | | $ | 8,233.2 | |
| 截至2022年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,880.1 | | | $ | 398.1 | | | $ | 386.0 | | | $ | 44.8 | | | $ | 5,709.1 | |
| 資產 | | $ | 5,282.3 | | | $ | 495.4 | | | $ | 2,152.1 | | | $ | 239.0 | | | $ | 8,168.8 | |
| 截至2021年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,370.4 | | | $ | 360.1 | | | $ | 243.5 | | | $ | 19.7 | | | $ | 4,993.7 | |
| 資產 | | $ | 4,885.2 | | | $ | 549.0 | | | $ | 2,430.6 | | | $ | 255.0 | | | $ | 8,119.8 | |
注22。.後續事件
2023年8月7日，公司董事會將公司季度現金股息增加$0.075每股減至$0.80每股，預期年度股息金額從1美元增加到1美元2.90至$3.20每股。宣佈和向公司普通股持有者支付未來股息將由公司董事會酌情決定，並將取決於許多因素，包括公司的財務狀況、收益、其業務的資本要求、法律要求、監管限制、行業慣例以及董事會認為相關的其他因素。
* * * * * * *
布羅德里奇金融解決方案公司
附表二-估值及合資格賬目
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A欄 | | B欄 | | C欄 | | D欄 | | E欄 |
| | | | 加法 | | | | |
| | | 平衡點：
起頭
週期的 | | (1)收費
計入成本
和
費用 | | (2)記入其他賬户 | | 扣除額 | | 天平
在結束時
期間 |
| 截至2023年6月30日的財年： | | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | | $ | 6.8 | | | $ | 2.4 | | | $ | — | | | $ | (1.9) | | | $ | 7.2 | |
| 遞延税額估值免税額 | | $ | 10.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.4) | | | $ | 10.3 | |
| 其他應收賬款 | | $ | 1.7 | | | $ | 1.7 | | | $ | 0.5 | | | $ | (0.2) | | | $ | 3.6 | |
| 截至2022年6月30日的財年： | | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | | $ | 9.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2.5) | | | $ | 6.8 | |
| 遞延税額估值免税額 | | $ | 10.5 | | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 10.7 | |
| 其他應收賬款 | | $ | 1.0 | | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.7 | |
| 截至2021年6月30日的財年： | | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | | $ | 9.8 | | | $ | 1.1 | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | 9.3 | |
| 遞延税額估值免税額 | | $ | 6.7 | | | $ | 1.0 | | | $ | 2.7 | | | $ | — | | | $ | 10.5 | |
| 應收賬款包括其他應收賬款。 | | $ | 1.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.0 | |
由於四捨五入，金額可能不會相加。
第九項會計準則與會計人員在會計和財務披露方面的變更和分歧
沒有。
項目9A：管理控制和程序
管理報告
作為附件31.1和31.2附在本10-K表格中的是Broadbridge首席執行官和首席財務官的證書，這是1934年修訂的證券交易法(“交易法”)第13a-14(A)條所要求的。本“控制和程序”一節應結合德勤會計師事務所對公司財務報告內部控制的審計和認證來閲讀，該審計和認證出現在本10-K表格年度報告的第8項“財務報表和補充數據”中，並在此引入作為參考。
管理層對信息披露控制和程序的評估
截至2023年6月30日，我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們根據交易所法案規則13a-15(E)定義的披露控制的有效性。首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年6月30日，我們的披露控制和程序有效，以確保我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息：(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內進行記錄、處理、彙總和報告，以及(Ii)積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出披露決定。
管理層關於財務報告內部控制的報告
布羅德里奇管理層有責任建立和維持對財務報告的有效內部控制(如《交易法》第13a-15(F)條所界定)。財務報告的內部控制旨在向Broadbridge的管理層和董事會提供合理保證，使其能夠根據公認的會計原則為外部目的編制可靠的財務報表。
Broadbridge對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(I)與保存合理詳細、準確和公平地反映Broadbridge資產的交易和處置的記錄有關；(Ii)提供合理保證，即交易被記錄為必要的，以便根據普遍接受的會計原則編制財務報表，並且Broadbridge的收入和支出僅根據Broadbridge管理層和董事的授權進行；及(Iii)就防止或及時發現可能對Broadbridge財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置Broadbridge資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。因此，即使是那些被確定為有效的系統，也只能在編制和列報財務報表方面提供合理的保證。
管理層已根據下列標準對Broadbridge截至2023年6月30日的財務報告內部控制的有效性進行了評估內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據這一評估，管理層確定布羅德里奇對財務報告的內部控制自2023年6月30日起有效。
本公司的獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所對公司財務報告內部控制的有效性進行了審計，並在其關於公司財務報告內部控制有效性的報告中發表了無保留意見，該意見見於本年度報告10-K表的第8項“財務報表和補充數據”。
| | | | | | | | |
| | /記者S/記者蒂莫西·C·戈基 |
| | 蒂莫西·C·戈基 |
| | 首席執行官 |
| | |
| | /S/約翰·埃德蒙·L·里斯 |
| | 埃德蒙·L·里斯 |
| | 公司副總裁、首席財務官總裁 |
紐約成功湖(Lake Success)
2023年8月8日
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的財政季度內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
項目9B.報告和其他資料
2023年6月7日，公司首席執行官蒂莫西·C·戈基通過了關於出售公司證券的規則10b5-1交易安排(“規則10b5-1計劃”)。規則10b5-1計劃旨在滿足修訂後的1934年證券交易法規則10b5-1(C)的積極辯護。規則10b5-1計劃允許同時行使2025年2月9日到期的期權，並出售在行使期權時收到的最多72,222股公司普通股的標的股票，條件是滿足公司的股票保留和持有期要求。規則10b5-1計劃將於2023年12月7日到期。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
沒有。
第三部分。
項目10.董事、高管和公司治理
吾等將於截至2023年6月30日的財政年度後120天內提交的最終委託書(下稱“委託書”)中包含對此項目作出迴應的資料，作為參考。
項目11.增加高管薪酬
我們以引用的方式併入本委託書中對該項目作出迴應的信息。
項目12.確定某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項
我們以引用的方式併入本委託書中對該項目作出迴應的信息。
第13項：建立某些關係和相關交易，以及董事獨立性
我們以引用的方式併入本委託書中對該項目作出迴應的信息。
項目14.總會計費和服務費
我們以引用的方式併入本委託書中對該項目作出迴應的信息。
第四部分。
項目15.所有展品、財務報表附表
(a)以下文件作為本年度報告的10-K表格的一部分提交：
1.財務報表
綜合財務報表列於本年度報告第10-K表第8項下。請參閲財務報表索引和財務報表明細表。
2.財務報表附表。
附表二--估值及合資格賬户列於本年度報告第10-K表格的第8項之下。請參閲財務報表索引和財務報表明細表。
3.展品。
作為本Form 10-K年度報告的一部分提交的展品列在Exhibit指數中，該指數通過引用併入本Form 10-K年度報告中。
項目16.表格10-K摘要
不適用。
簽名
根據修訂後的1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表註冊人簽署本10-K表格年度報告。
日期：2023年8月8日
| | | | | | | | | | | |
| 布羅德里奇金融解決方案公司。 |
| | |
| 發信人： | /S/首席執行官蒂莫西·C·戈基。 |
| 姓名： | 蒂莫西·C·戈基 |
| 標題： | 首席執行官 |
簽署及授權書
通過此等陳述，我知道所有人，每一位在下面簽名的人在此組成並任命Timothy C.Gokey和Edmund L.Reese，以及他們中的每一人，他們都是以下籤署人的真實和合法的事實代理人和代理人，有充分的權力替代和替代下文簽署人，以任何和所有身份(包括但不限於以下列出的身份)簽署表格10-K年度報告的任何和所有修正案，並將該表格連同所有證物和與此相關的所有其他文件提交證券交易委員會，並在此授予該等實名律師和代理人以及他們每一人完全的權力和授權，以作出和執行為遵守經修訂的1934年《證券交易法》的規定以及證券交易委員會的所有要求所需的每一行為和任何必要的事情，與以下籤署人可能或可以親自做的一樣，在此批准並確認所有該等事實代理人和代理人，或他們中的任何一人，或他們的替代者，或其替代者，可合法地作出或導致作出憑藉本條例而作出的事情。
根據修訂後的1934年《證券交易法》的要求，本10-K表格年度報告已由以下注冊人代表註冊人以指定的身份和日期簽署。
| | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | 日期 |
| | | |
| /S/蒂莫西·C·戈基 | | 董事首席執行官兼首席執行官
(首席行政主任) | 2023年8月8日 |
| 蒂莫西·C·戈基 | | | |
| | | |
| /S/埃德蒙·L·里斯 | | 公司副總裁、首席財務官總裁
(首席財務會計官) | 2023年8月8日 |
| 埃德蒙·L·里斯 | | | |
| | | |
| /作者S/理查德·J·戴利 | | 董事會執行主席 | 2023年8月8日 |
| 理查德·J·戴利 | | | |
| | | |
/S/ 萊斯利·A·布倫 | | 領銜獨立董事 | 2023年8月8日 |
| 萊斯利·A·布倫 | | | |
| | | |
/S/ 帕梅拉·L·卡特 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 帕梅拉·L·卡特 | | | |
| | | |
/S/ 羅伯特·N·杜爾克斯 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 羅伯特·N·迪爾克斯 | | | |
| | | |
| /作者S/作者梅爾文·L·弗勞爾斯 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 梅爾文·L·弗勞爾斯 | | | |
| | | |
/S/ 佈雷特·A·凱勒 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 佈雷特·A·凱勒 | | | |
| | | |
/S/莫拉·A·馬庫斯(Maura A.Markus) | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 莫拉·A·馬庫斯 | | | |
| | | |
/S/艾琳·K·默裏(Eileen K.Murray) | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 艾琳·K·默裏 | | | |
| | | |
| /S/安妮特·L·拿撒勒 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 安妮特·L·拿撒勒 | | | |
| | | |
/S/ 託馬斯·J·佩爾納 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 託馬斯·J·佩爾納 | | | |
| | | |
/S/ 阿米特·K·扎弗裏 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 阿米特·K·扎弗裏 | | | |
| | | |
展品索引
| | | | | | | | | | | | | | |
展品 數 | |
展品説明(一) | | |
| | | | |
1.1 | | 博通金融解決方案公司和摩根大通證券有限責任公司、美國銀行證券公司、摩根士丹利公司和富國銀行證券有限責任公司之間的承銷協議，日期為2021年5月6日，作為其中所列承銷商的代表(通過參考2021年5月17日提交的8-K表格附件1.1併入) | | |
| | | | |
1.2 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.和J.P.Morgan Securities LLC，BofA Securities，Inc.，摩根士丹利&Co.LLC和Wells Fargo Securities，LLC之間的承銷協議，日期為2019年12月4日，作為其中所列承銷商的代表(通過參考2019年12月4日提交的Form 8-K表附件1.1併入) | | |
| | | | |
1.3 | | 博通金融解決方案公司與摩根大通證券有限責任公司、三菱UFJ證券(美國)有限公司、摩根士丹利公司和富國證券有限責任公司之間的承銷協議，日期為2016年6月21日，作為其中所列承銷商的代表(通過參考2016年6月27日提交的8-K表格附件1.1併入) | | |
| | | | |
3.1 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司註冊證書(參考2007年4月2日提交的附件3.1至Form 8-K而合併) | | |
| | | | |
3.2 | | 修訂和重述截至2019年8月6日修訂的Broadbridge Financial Solutions，Inc.章程(通過引用2019年8月6日提交的附件3.2至Form 8-K而併入) | | |
| | | | |
4.1 | | 契約，日期為2007年5月29日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美國銀行全國協會作為受託人(通過參考2007年5月30日提交的附件4.1合併形成8-K協議) | | |
| | | | |
4.2 | | 第三補充契約日期為2016年6月27日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美國銀行全國協會作為受託人(通過參考2016年6月27日提交的8-K表格4.2合併而成) | | |
| | | | |
4.3 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2026年到期的3.400優先票據的表格(通過引用附件4.2併入2016年6月27日提交的8-K表格) | | |
| | | | |
4.4 | | 日期為2019年12月9日的第四份補充契約，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美國銀行全國協會作為受託人(通過引用2019年12月9日提交的Form 8-K表的附件4.2合併) | | |
| | | | |
4.5 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2029年到期的2.900優先票據的表格(通過引用附件4.3併入附件4.2，幷包含在2019年12月9日提交的表格8-K中) | | |
| | | | |
4.6 | | 證券説明 | | |
| | | | |
4.7 | | 第五補充契約，日期為2021年5月17日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美國銀行全國協會作為受託人(通過參考2021年5月17日提交的Form 8-K表的附件4.2合併) | | |
| | | | |
4.8 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2031年到期的2.600優先票據的表格(通過引用附件4.3併入2021年5月17日提交的Form 8-K，幷包含在2021年5月17日提交的Form 8-K的附件4.2中) | | |
| | | | |
10.1 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司高級管理人員控制權變更分離計劃(通過引用附件10.6併入，於2007年4月2日提交的Form 8-K) | | |
| | | | |
10.2 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司高級管理人員控制權變更分散計劃的第1號修正案(通過引用附件10.26併入，以形成於2010年10月27日提交的10-K/A) | | |
| | | | |
10.3 | | 2011年9月16日的人員離職計劃(參考2011年9月20日提交的附件10.1至Form 8-K) | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
展品 數 | |
展品説明(一) | | |
10.4 | | 修訂及重訂補充人員退休計劃(“補充退休計劃”)(於2010年10月27日提交表格10-K/A，參考附件10.27併入) | | |
| | | | |
10.5 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.SORP修正案，2017年2月2日生效(通過引用附件10.3併入於2017年5月10日提交的Form 10-Q) | | |
| | | | |
10.6 | | 博智金融解決方案公司董事遞延補償計劃(修訂和重新設定，自2022年12月7日起生效)(通過引用附件10.1併入，形成於2023年5月2日提交的10-Q表) | | |
| | | | |
10.7 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.高管遞延薪酬計劃(EDCP)(2011年6月15日修訂並重新生效)(通過引用附件10.32併入，形成於2011年8月12日提交的10-K) | | |
| | | | |
10.8 | | 2014年8月1日通過的Broadbridge EDCP修正案，2014年12月31日生效(通過引用附件10.2併入於2014年11月6日提交的Form 10-Q) | | |
| | | | |
10.9 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.補充高管退休計劃(“SERP”)(在2010年10月27日提交的表格10-K/A中引用附件10.31併入) | | |
| | | | |
10.10 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.SERP修正案，2017年2月2日生效(通過引用附件10.2併入，於2017年5月10日提交的Form 10-Q) | | |
| | | | |
10.11 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2007年綜合獎勵計劃，2013年11月14日修訂並重新生效(合併內容參考2013年11月15日提交的表4.1至Form 8-K) | | |
| | | | |
10.12 | | 布羅德里奇金融解決方案公司2007年綜合獎勵計劃修正案(修訂並重新確定於2013年11月14日生效)，2018年2月6日生效(通過參考2018年5月8日提交的表10.1至Form 10-Q併入) | | |
| | | | |
10.13 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2018年綜合獎勵計劃(通過參考2018年11月13日提交的附件10.1至Form 8-K而併入) | | |
| | | | |
10.14 | | 高管年度激勵薪酬計劃(通過引用附件10.1併入以形成 8-K於2018年11月14日提交) | | |
| | | | |
10.15 | | 修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2021年4月23日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、貸款方和摩根大通銀行作為行政代理(通過引用附件10.1併入，於2021年4月23日提交的Form 8-K) | | |
| | | | |
10.16 | | 修訂和重新制定高管退休和儲蓄計劃，自2019年1月1日起生效(通過引用附件10.25併入2019年8月6日提交的10-K表格) | | |
| | | | |
10.17* | | 修訂和重新簽署的信息技術服務協議，日期為2019年12月31日，由國際商業機器公司和Broadbridge Financial Solutions，Inc.(通過引用附件10.1合併到2020年1月31日提交的Form 10-Q) | | |
| | | | |
10.18* | | 2019年12月31日由國際商業機器公司和Broadbridge Financial Solutions，Inc.簽訂的2019年主服務協議(通過引用附件10.2合併到2020年1月31日提交的10-Q表) | | |
| | | | |
10.19 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.針對公司高管的控制權變更分散計劃修正案2(通過參考2019年9月27日提交的表10.1至Form 8-K合併而成) | | |
| | | | |
10.20 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司高級管理人員控制權變更分散計劃修正案3(通過參考2020年6月10日提交的表10.1至Form 8-K合併而成) | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
展品 數 | |
展品説明(一) | | |
10.21 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.高級管理人員離職計劃修正案1(通過引用附件10.25併入2020年8月11日提交的Form 10-K) | | |
| | | | |
10.22 | | 美國非僱員董事股票期權授予協議表格(參考附件10.26合併於2021年8月12日提交的Form 10-K) | | |
| | | | |
10.23 | | 美國非僱員董事遞延股票單位獎勵協議表(通過引用附件10.27併入表格10-K，2021年8月12日) | | |
| | | | |
10.24 | | 美國公司高管限制性股票獎勵協議(基於績效)的格式 (參考附件10.28併入2021年8月12日提交的Form 10-K) | | |
| | | | |
10.25 | | 美國公司高管限制性股票授予協議表格(以時間為基礎)(通過引用附件10.29併入表格10-K，於2021年8月12日提交) | | |
| | | | |
10.26 | | 美國公司高管股票期權授予協議(基於績效)的表格(通過引用附件10.30合併到2021年8月12日提交的Form 10-K) | | |
| | | | |
10.27 | | 修訂和重新確定的退還政策 | | |
| | | | |
10.28 | | 截至2021年3月27日，Broadbridge Financial Solutions，Inc.(貸款方為Broadbridge Financial Solutions，Inc.)與作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)簽訂的定期信貸協議(通過引用附件10.2併入，於2021年3月29日提交的Form 8-K) | | |
| | | | |
10.29* | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.、國際商業機器公司和Kyndryl，Inc.之間的創新協議，日期為2021年7月28日(通過引用附件10.2合併，形成於2021年11月3日提交的10-Q表) | | |
| | | | |
10.30 | | 截至2021年12月23日的第一修正案，關於截至2021年3月27日的定期信貸協議，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、貸款人和北卡羅來納州摩根大通銀行作為行政代理(通過引用附件10.1合併於2022年2月1日提交的Form 10-Q) | | |
| | | | |
10.31 | | 截至2021年12月23日的修訂和重新簽署的信貸協議的第一修正案，日期為2021年4月23日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、貸款方和北卡羅來納州摩根大通銀行作為行政代理(通過引用附件10.2合併到2022年2月1日提交的Form 10-Q) | | |
| | | | |
10.32 | | 截至2021年3月27日的期限信貸協議的第二修正案，日期為2023年5月23日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.，貸款人和北卡羅來納州摩根大通銀行作為行政代理 | | |
| | | | |
10.33 | | 截至2021年4月23日的修訂和重新簽署的信貸協議的第二修正案，該協議的貸款人為Broadbridge Financial Solutions，Inc.，行政代理為北卡羅來納州的摩根大通銀行 | | |
| | | | |
14.1 | | 商業行為和道德準則 | | |
| | | | |
19.1 | | 內幕交易政策 | | |
| | | | |
21 | | 本公司的附屬公司 | | |
| | | | |
23 | | 獨立註冊會計師事務所的同意 | | |
| | | | |
31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條，對Broadbridge Financial Solutions，Inc.的首席執行官進行認證 | | |
| | | | |
31.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的《交易法》第13a-14(A)條，對Broadbridge Financial Solutions，Inc.的首席財務官進行認證 | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
展品 數 | |
展品説明(一) | | |
32.1 | | 根據《交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第1350條對首席執行官的證明 | | |
| | | | |
32.2 | | 根據《交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第1350條對首席財務官的證明 | | |
| | | | |
| 101 | | 以下是Broadbridge Financial Solutions，Inc.以可擴展商業報告語言(XBRL)格式編制的截至2023年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告：(I)截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的財政年度的綜合收益表，(Ii)截至2023年、2023年和2021年6月30日的財政年度的綜合全面收益表，(Iii)截至2023年、2023年和2022年6月30日的綜合資產負債表，(Iv)截至2023年、2023年和2021年6月30日的財政年度的合併現金流量表，(五)截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的財政年度股東權益綜合報表，以及(六)綜合財務報表附註。 | | |
| | | | |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | | |
_________________
(1)美國證券交易委員會案卷編號：對於公司的Form 8-K報告，參考編號為001-33220。
*通過對文本的一部分進行編輯並用星號替換，本附件中包含的某些機密信息被省略了。
