附件99.1
GAAP轉換為非GAAP 調整後毛利對帳
(百萬美元) | 2020財年 | 21財年 | 22財年 | 2013財年 | 2014財年第二季度LTM |
毛利(簡寫為GAAP) | $337 | $356 | $461 | $479 | $418 |
基於股份的薪酬 | 2 | 3 | 3 | 2 | 2 |
已獲得技術的攤銷 | - | 8 | 5 | 5 | 25 |
基於股份的薪酬加速費用 | - | - | - | 1 | 1 |
重組和其他儲備 | - | - | - | 1 | 1 |
交易與整合 | - | - | - | - | 3 |
庫存遞增攤銷 | - | - | - | - | 3 |
調整後毛利--非GAAP | $339 | $366 | $469 | $488 | $454 |
來源: 公司備案文件 注意:由於四捨五入的原因,總數可能不是總和 |
GAAP轉換為非GAAP 調整後的EBITDA對賬
(百萬美元) | 2020財年 | 21財年 | 22財年 | 2013財年 | 2014財年第二季度LTM |
普通股股東應佔淨收益(虧損) | $32 | $60 | $126 | $61 | ($440) |
非控股權益應佔淨虧損 | - | - | - | - | - |
權益法收益 | - | - | (2) | - | - |
所得税撥備 | 13 | 3 | 16 | 17 | 51 |
投資減值和信貸損失準備金,淨額 | 1 | 7 | 1 | 1 | 2 |
營業外(收入)費用淨額 | (3) | 2 | 1 | 1 | 3 |
利息支出,淨額 | 9 | 3 | 4 | 12 | 53 |
營業收入(虧損)-GAAP | 52 | 75 | 145 | 93 | (330) |
折舊及攤銷 | 40 | 32 | 31 | 32 | 64 |
基於股份的薪酬 | 52 | 53 | 51 | 39 | 37 |
交易和整合相關成本,淨額 | 1 | 1 | - | 32 | 46 |
基於股份的薪酬加速費用 | - | - | - | 46 | 46 |
重組和其他準備金,淨額 | 5 | 1 | - | 12 | 24 |
訴訟費用,扣除追討款項後的淨額 | 1 | 1 | 1 | - | - |
出售業務的收益 | - | - | - | (18) | - |
或有收益負債的公允價值變動 | (2) | - | - | - | - |
商譽減值 | - | - | - | - | 280 |
庫存遞增攤銷 | - | - | - | - | 3 |
調整後的EBITDA-非GAAP | 148 | 163 | 229 | 236 | 169 |
來源:
公司備案文件 注意:由於四捨五入,合計可能不是總和 |
有關列報非GAAP調整後毛利潤、調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的其他信息
非公認會計原則 調整後毛利、調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率為財務指標,不是根據美國公認會計原則(“非公認會計原則”)編制的。本文包括這些非GAAP衡量標準與最直接可比的GAAP衡量標準的對賬。
非公認會計原則經調整的毛利、經調整的EBITDA及經調整的EBITDA利潤率來自本公司的綜合財務資料,但 並未在本公司根據公認會計原則編制的綜合財務報表中呈列。經調整EBITDA為扣除所得税、折舊及攤銷及利息支出撥備前的淨收益(虧損),經調整後不包括以股份為基礎的薪酬、交易及整合相關成本(淨額)、以股份為基礎的薪酬加速開支、重組及其他準備金(淨額)、扣除回收後的訴訟成本淨額、出售業務收益、或有收益負債的公允價值變動、商譽減值及存貨遞增攤銷。
調整後的EBITDA 利潤率表示調整後的EBITDA佔特定期間淨銷售額的百分比。非GAAP調整後毛利是指GAAP 調整後的毛利,不包括基於股份的薪酬、收購技術的攤銷、基於股份的薪酬加速費用、重組和其他準備金、與交易和整合相關的成本以及庫存遞增的攤銷。公司 使用這些非GAAP財務指標來補充在GAAP基礎上提供的財務信息。對於每個適用的財政 期間,上述每個非GAAP財務指標與最直接可比較的GAAP指標的對賬顯示了對此類GAAP指標進行的每一次調整,以得出相應的非GAAP指標。
公司管理團隊認為,這些非公認會計準則財務指標的公佈對投資者比較前期和分析持續的業務趨勢和經營結果非常有用。提供這些非公認會計準則財務指標是為了加強用户對本公司各期間可比財務業績的總體瞭解。此外,公司管理層在管理和評估業務業績時,一般不包括某些 項目。儘管某些調整、收費、成本或支出 可能被認為是經常性的,但為了提供有意義的比較,公司認為排除此類 項目是適當的,因為它們不能反映公司的核心業績,而且往往會因時間、頻率和規模而有所不同。
這些 非GAAP財務指標不應被視為根據GAAP衍生的任何指標的替代品,並且可能與其他公司提出的類似指標不一致。此外,這些非公認會計準則財務措施不應被視為對公司可用於滿足其現金需求的流動性或可自由支配現金的衡量,包括投資於其業務增長和履行其義務。