美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格 10-Q

根據第13或15(D)條規定的季度 報告

1934年證券交易法

截至2021年1月31日的季度

佣金 文件編號001-37492

ANIXA 生物科學公司

(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )

根據該法第12(B)條登記的證券 ：

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人需要提交此類 報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。

是 [X]不是[]

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則405要求提交的每個交互數據文件。

是 [X]不是[]

用複選標記表示註冊者是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司 還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用 的延長過渡期，以遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[]

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。

是 []不是[X]

顯示 截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的流通股數量。

在2020年3月11日，註冊人擁有26,705,514股已發行普通股，每股票面價值0.01美元，這是註冊人唯一的普通股類別。

目錄表

第 部分：財務信息

第 項1.財務報表

ANIXA 生物科學公司和子公司

壓縮 合併資產負債表

附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。

ANIXA 生物科學公司和子公司

精簡 合併業務報表(未經審計)

附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。

ANIXA 生物科學公司和子公司

精簡 合併股東權益報表

截至2021年1月31日的三個月 (未經審計)

截至2020年1月31日的三個月(未經審計)

附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。

ANIXA 生物科學公司和子公司

簡明 合併現金流量表(未經審計)

附註 是這些精簡合併財務報表的組成部分。

ANIXA 生物科學公司和子公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

1. 業務和資金

業務説明

本文中使用的“我們”、“公司”或“安尼克斯”是指安尼克斯生物科學公司及其合併子公司。我們的主要業務包括開發專注於腫瘤學和傳染病領域未得到滿足的關鍵需求的療法和疫苗。我們的治療計劃包括開發嵌合內分泌受體T細胞技術、一種新型嵌合抗原受體T細胞(“CAR-T”)技術，最初專注於治療卵巢癌，以及發現並最終開發用於治療新冠肺炎的抗病毒候選藥物，重點是抑制病毒的某些蛋白質功能。我們的疫苗項目包括開發一種針對乳腺癌的疫苗 ，特別是三重陰性乳腺癌(“TNBC”)，這是一種最致命的疾病形式，以及 一種針對卵巢癌的疫苗。

我們的子公司，確定性治療公司(“確定性”)，正在開發抗癌的免疫療法藥物。確定性 擁有獨家的全球版税許可，可以使用Wistar Institute (“Wistar”)擁有或控制的與Wistar CAR-T技術相關的某些知識產權。我們最初專注於卵巢癌治療 的開發，但我們也可能將這項技術應用於開發更多實體腫瘤的治療 。許可協議要求確定性在實現特定的 開發里程碑後向Wistar支付一定的現金和股權。關於確定性公司對維斯塔爾公司的股權義務，確定性公司向維斯塔爾公司發行的普通股相當於確定性公司普通股的5%(5%)。

確定性公司與H.Lee Moffitt癌症中心和研究所公司(“Moffitt”)合作，正在向人類臨牀邁進， 測試其用於治療卵巢癌的CAR-T技術。我們目前正在測試臨牀級別的矢量，並準備 研究新藥(IND)申請，以提交給美國食品和藥物管理局(FDA)。 我們預計在2021年第一個日曆季度提交IND。假設FDA批准我們的IND申請，我們預計將在2021年下半年開始人體臨牀試驗。

在2020年4月，我們與安託化學股份有限公司(“安託化學”) 達成合作，以發現並最終開發針對新冠肺炎的抗病毒候選藥物 。通過這次合作，我們利用先進的計算方法、機器學習和分子建模 技術硅片篩選化學資料庫(包括公開提供的 化合物和OntoChem的專有資料庫)中的12多億種化合物，以評估這些化合物中是否有任何一種能夠幹擾導致新冠肺炎疾病的SARS-CoV-2病毒的兩種關鍵酶 中的一種。

篩選過程 導致鑑定出多種可能破壞病毒關鍵酶的化合物。這些化合物中有幾個是在 中合成和測試的體外培養生物化驗。在完成這些生物檢測後， 我們確定了兩種最有希望的化合物，並已開始在動物模型中測試它們。在這些動物研究中， 這兩種化合物正在與雷米替韋進行比較，後者是美國食品和藥物管理局批准用於新冠肺炎的唯一抗病毒藥物。我們預計這項概念驗證動物研究將在2021年第一個日曆季度末完成。

我們 擁有全球獨家版税許可，可以使用克利夫蘭 診所基金會(“克利夫蘭診所”)擁有或控制的與克利夫蘭 診所開發的某些乳腺癌疫苗技術相關的某些知識產權。我們正在與克利夫蘭診所合作，開發一種專門針對TNBC的方法，為婦女接種預防乳腺癌的疫苗。已發現一種特殊的蛋白質，α-乳清蛋白，它只存在於健康女性的哺乳期，但在許多形式的乳腺癌，特別是TNBC中會再次出現。研究表明，接種這種 蛋白的疫苗可以預防小鼠的乳腺癌。2020年12月，我們從FDA獲得授權，開始對1a期臨牀試驗中的患者進行登記和治療 。我們正在進行必要的活動，為治療 1a期臨牀試驗中的患者做準備，我們預計將在2021年年中準備治療第一名入選患者。

在2020年11月，我們與克利夫蘭診所簽署了一項許可協議，根據該協議，本公司獲得了全球獨家 版税許可，可以使用克利夫蘭診所擁有或控制的與某些卵巢 癌症疫苗技術相關的某些知識產權。這項技術與使用疫苗治療或預防卵巢癌有關 表達含有胞外結構域的抗苗勒氏激素受體II蛋白(“AMHR2-ED”)。在健康的組織中，這種蛋白質調節卵巢中含卵卵泡的生長和發育。雖然AMHR2-ED的表達是自然的，絕經後明顯下降，但在患有卵巢癌的絕經後婦女的卵巢中，AMHR2-ED的表達水平很高。克利夫蘭診所的研究人員認為，針對AMHR2-ED的疫苗可以預防卵巢癌的發生。 我們與克利夫蘭診所簽訂了一項聯合開發協議，將這種疫苗技術推向人類臨牀 測試。

在 未來幾個季度，我們預計我們的乳腺癌和卵巢癌疫苗、我們的新冠肺炎治療計劃 以及確定性的CAR-T技術的開發將是該公司的主要重點。作為我們傳統業務的一部分，本公司仍然 從事與切克™液體活組織檢查平臺有關的有限專利許可活動(該平臺的運營已於2020年7月暫停 )，以及加密音頻/視頻電話會議領域。我們預計這些活動不會成為公司持續運營的重要 部分，也不會需要大量財政資源或高級管理層的 關注。

在過去幾年中，我們的收入來自技術許可和專利技術銷售，包括訴訟和解的收入 。到目前為止，我們還沒有從我們的治療或疫苗計劃中獲得任何收入。此外， 在我們進行治療和疫苗計劃的同時，我們還可能對新公司進行投資併成立新公司，以開發更多的 新興技術。我們預計近期內不會開始為我們目前的任何治療或疫苗計劃創造收入 。我們希望通過最終將我們的技術許可給大型製藥公司來實現盈利的結果 這些公司擁有將我們的技術作為療法或疫苗進行製造、營銷和銷售的資源和基礎設施。 我們的任何技術的最終許可可能需要數年時間(如果要實現的話)，並且可能取決於人體臨牀試驗的積極 結果。

資金 和管理層的計劃

根據截至2021年3月11日的現有信息 ，我們相信我們現有的現金、現金等價物、短期投資 和預期現金流將足以為我們未來12個月的活動提供資金。我們實施了一種商業模式 ，通過與第三方合作開發我們的技術來節省資金。但是，我們對未來現金 需求和現金流的預測可能與實際結果不同。如果目前手頭的現金、現金等價物、短期投資和我們業務運營可能產生的現金 不足以繼續運營我們的業務，或者如果我們選擇投資或收購一家或多家公司或與我們的技術協同或互補的新技術或新技術， 我們可能需要獲得更多營運資金。在截至2021年1月31日的三個月中，我們通過在市場上發行1900547股普通股籌集了約5957,000， 美元的費用淨額，根據這一發行，我們可能會發行最多5000萬美元的普通股。根據我們目前有效並可能在未來繼續使用的市場股權計劃 ，截至2021年1月31日，我們可能會額外出售約3467萬美元的普通股。我們可以 尋求在2021財年或之後通過出售我們的股權證券或通過銀行信貸安排或公共或私人債務(如有可能)從各種金融機構獲得營運資金。我們不能確定是否會以可接受的條款提供額外的 資金，或者根本不能。如果我們確定了額外資金的來源, 出售額外的 股權證券或可轉換債券可能會對我們的股東造成稀釋。我們不能保證我們未來將產生足夠的現金流來滿足我們的流動性要求或維持未來的運營，也不能保證其他資金來源 (如出售股權或債務)是否可用或是否會在需要時以優惠的 條款或任何條件獲得我們的證券持有人的批准。如果我們不能在需要時獲得額外的營運資金，這種失敗可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響 。此外，這種資金短缺可能會抑制我們 應對競爭壓力或意外資金需求的能力，或者可能迫使我們減少運營費用，這將 嚴重損害業務和運營的發展。

演示基礎

隨附的 未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計 原則及表格10-Q的指示 及S-X規則第8-03條編制。因此，年度財務報表中普遍接受的 會計原則要求的某些信息和披露已被省略或濃縮。這些中期簡明綜合財務報表 應與我們截至2020年10月31日年度的10-K表格年度報告中包含的經審計綜合財務報表和相關披露一併閲讀。隨附的2020年10月31日簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美國公認會計準則要求的所有披露。簡明的 綜合財務報表包括所有正常經常性的調整，管理層認為這些調整對於我們截至2021年1月31日的財務狀況以及所代表的中期的運營和現金流 的公允陳述是必要的。截至2021年1月31日的三個月的運營結果不一定代表全年的預期結果。

非控股 權益

非控股 權益代表Wistar確定的股權所有權，並作為股權的一個組成部分呈現。下表 列出了截至2021年1月31日的三個月的非控股權益變動情況：

收入 確認

我們的 收入完全來自技術許可和專利技術銷售。收入在向被許可方轉讓 知識產權控制權和履行其他合同履行義務時確認，金額 反映我們預期收到的對價。

我們 遵循會計準則彙編606(“ASC 606”)“與客户的合同收入”的會計指導。 根據ASC 606，我們需要就收入會計做出某些判斷和估計。 這些方面可能包括確定合同的存在，確定各方轉讓 貨物和服務的權利和義務，確定合同中的履約義務，確定交易價格，以及將交易價格分配給單獨的履約義務。 這些方面可能包括確定合同的存在，確定各方轉讓 貨物和服務的權利和義務，確定合同中的履約義務，確定交易價格，以及將交易價格分配給單獨的履約義務。 這些方面可能包括確定合同的存在和確定各方轉讓 貨物和服務的權利和義務 確定授予許可證的承諾是否有別於其他承諾的商品或服務，並評估許可證是否在某個時間點或隨時間向客户轉讓 。

我們的 收入安排規定，在協議簽署後30天內，支付合同確定的一次性繳足許可費，以了結訴訟，並作為授予公司擁有或控制的 專利技術的某些知識產權的代價。這些安排通常包括以下內容的一些組合： (I)授予製造和/或銷售公司擁有或控制的專利技術所涵蓋產品的非排他性、追溯性和未來的許可 ，(Ii)不起訴的契約，(Iii)免除被許可人的某些索賠，以及(Iv) 駁回任何未決的訴訟。在這種情況下，授予的知識產權在性質上是永久的， 一直延續到相關專利到期。根據這些協議的條款，我們對授予的知識產權沒有進一步的義務 ，包括沒有義務維護或升級技術，也沒有義務提供 未來的支持或服務。被許可方在簽署協議後獲得對其獲得的知識產權的控制權。 因此，履行了這些協議的履約義務，並在協議執行時確認了100%的收入 。

收入成本

收入成本 包括與我們的專利許可和強制執行活動相關的成本和費用，包括 支付給原始專利所有者的發明人使用費、支付給外部律師的或有法律費用、支付給外部法律顧問的其他專利相關法律費用以及支付給第三方的與許可和強制執行相關的研究、諮詢和其他費用。 這些成本包括在附帶的簡明綜合運營説明書中的“運營成本和費用”標題下 。

研發費用 和開發費用

研究 和開發費用(主要包括員工薪酬、支付給第三方的研發活動費用 以及與開發抗癌免疫療法藥物、預防癌症疫苗 和新冠肺炎候選抗病毒藥物相關的其他直接成本)在所產生的 期間的簡明合併財務報表中支出。

2. 股票薪酬

公司維護股權激勵計劃，根據該計劃，公司向員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非合格股票期權、 股票增值權、股票獎勵、績效獎勵或股票單位。

股票 期權薪酬費用

授予員工和董事的基於服務的股票期權的 薪酬成本在授予日根據獎勵的公允價值使用Black-Scholes定價模型進行計算，並在必要的服務 期間(股票期權的獲得期)(一至四年)按直線計算。在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月中，我們記錄了與授予員工和董事的基於服務的股票期權相關的 大約875,000美元和964,000美元的股票薪酬支出。

對於根據市場狀況授予員工和董事的 股票期權，例如公司普通股的交易價格超過某些價格目標，我們使用蒙特卡羅模擬方法估計授予日的公允價值，並確認隱含服務期(授予的中值時間)內的 薪酬成本。2018年5月8日，我們向我們的董事長、總裁兼首席執行官發佈了 購買1500,000股普通股的市場條件期權，在2021年5月31日之前以每股5.00美元至8.00美元的目標交易價授予，隱含服務期為3至7個月。2018年10月，首批500,000股市場條件期權在連續20個交易日實現平均收盤價高於每股5.00美元的情況下即可行使。在截至2021年1月31日和2020年1月31日的 三個月內，我們沒有記錄任何基於市場狀況的股票薪酬支出。

授予顧問的基於服務的股票期權的 薪酬成本在授予日根據獎勵的公允價值 使用Black-Scholes定價模型進行計算，並在必要的服務期 (股票期權的獲得期)(一至三年)內按直線計算。在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月裏，我們記錄了與授予顧問的股票 期權相關的股票諮詢費用，分別約為54,000美元和57,000美元。

股票 期權計劃

在截至2021年1月31日的三個月內，我們有兩個股票期權計劃：分別於2010年7月14日和2018年1月25日由我們的董事會通過的Anixa Biosciences，Inc.2010年股票激勵計劃 和Anixa Biosciences，Inc.2018年股票激勵計劃(“2018年股票計劃”)。 我們的董事會分別於2010年7月14日和2018年1月25日通過了這兩項股票期權計劃：Anixa Biosciences，Inc.2010股票激勵計劃(以下簡稱“2010股票計劃”)和Anixa Biosciences，Inc.2018股票激勵計劃(簡稱“2018股票計劃”)。2018年3月29日，我們的股東批准了2018年股票計劃 。

在截至2020年1月31日的三個月內，Anixa Biosciences，Inc.2003股票激勵計劃(“2003計劃”)下剩餘的未償還期權到期。

股票 期權活動

在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月內，根據 2018年股票計劃，我們分別向員工和顧問授予了購買1,130,000股和800,000股普通股的選擇權，行使價格從每股2.83美元到4.04美元不等。在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月內，分別行使了購買29,880股和18,900股普通股的股票期權，總收益分別約為104,000美元和28,000美元。

2003 計劃

2003計劃規定向員工、董事和顧問授予不合格的股票期權、股票增值權、股票獎勵、績效獎勵和股票單位。根據2003計劃的規定，該計劃於2013年4月21日終止， 涉及授予未來獎勵的能力。關於截至2020年1月31日的三個月的2003計劃的信息如下：

2010 計劃

2010年股票計劃規定向員工、董事和顧問授予不合格股票期權、股票增值權、股票獎勵、績效獎勵和股票單位。根據2010年股票計劃的規定，該計劃於2020年7月14日終止了 授予未來獎勵的能力。關於截至2021年1月31日的三個月的2010股票計劃的信息如下：

下表彙總了截至2021年1月31日根據2010股票計劃已發行和可行使的股票期權信息：

關於截至2020年1月31日的三個月的2010股票計劃的信息 如下：

下表彙總了截至2020年1月31日根據2010股票計劃已發行和可行使的股票期權信息：

2018 計劃

《2018年股票計劃》規定向員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、不合格股票期權、股票增值權、股票 獎勵、績效獎勵和股票單位。截至2021年1月31日，2018年股票計劃 有200萬股可供未來授予。截至2021年1月31日的三個月的2018年股票計劃相關信息如下：

下表彙總了截至2021年1月31日根據2018年股票計劃已發行和可行使的股票期權信息：

關於截至2020年1月31日的三個月的2018年股票計劃的信息 如下：

下表彙總了截至2020年1月31日根據2018年股票計劃已發行和可行使的股票期權信息：

股票計劃之外的

除了根據股票期權計劃授予的期權外，在截至2012年10月31日和2013年10月31日的年度內，董事會 批准向某些員工和董事授予股票期權。截至2021年1月31日的三個月，在股票計劃之外授予的股票期權信息如下：

下表彙總了截至2021年1月31日在股票計劃之外授予的已發行和可行使的股票期權信息 ：

關於截至2020年1月31日的三個月在股票計劃之外授予的股票期權的信息 如下：

下表彙總了截至2020年1月31日在股票計劃之外授予的已發行和可行使的股票期權信息 ：

股票 獎勵

對於授予員工、董事和顧問的股票獎勵(授予時授予)，我們在授予之日根據相關普通股的授予日期市場價格確認費用 。在截至2021年1月31日或2020年1月31日的三個月內，我們沒有授予任何授予時授予的股票獎勵。

2018年5月8日，根據2018年股票計劃，我們向董事長兼總裁兼首席執行官授予了1,500,000股普通股的限制性股票獎勵。限制性股票獎勵在2021年5月31日之前實現公司普通股每股11.00美元的目標交易價 時全部授予。對於根據我們普通股價格目標實現 而授予的限制性股票獎勵，我們使用蒙特卡洛模擬方法估計授予日的公允價值，並確認隱含服務期(授予的中值時間)內的 補償成本。在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月內，我們沒有記錄與 限制性股票獎勵相關的任何補償費用。

員工 購股計劃

公司維持Anixa Biosciences，Inc.員工股票購買計劃(“ESPP”)，該計劃允許符合條件的員工 在發售日或適用發售期間的購買日(以較低者為準)以不低於公司普通股市值85%的價格購買股票。該計劃於2018年8月13日由我們的董事會通過 ，並於2018年9月27日由我們的股東批准。在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月內，沒有根據ESPP 購買任何股票。

認股權證

2020年10月30日，我們向投資者關係服務顧問發佈了一份認股權證，將於2025年10月30日到期，以每股2.06美元的價格購買60,000股普通股， 將在5個月內歸屬。在截至2021年1月31日的三個月內，我們記錄了約57,000美元的諮詢費用 ，這是根據授權證在授予之日的公允價值計算的，這是在歸屬期間內以直線 為基礎確認的。在截至2020年1月31日的三個月內，我們沒有記錄任何與認股權證相關的諮詢費用。在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月內，沒有發行認股權證。

截至2021年1月31日，我們還發行了500,000股普通股認股權證，每股5.03美元，於2017財年發行，2021年11月30日到期。

3. 公允價值計量

美國公認會計原則(GAAP)定義了公允價值，並建立了公允價值計量框架。我們已根據估值技術投入的優先順序將我們的金融資產和負債分類為三級公允價值等級，如下所述。如果 用於衡量金融工具的投入屬於層次結構的不同級別，則分類基於對該工具的公允價值計量具有重要意義的最低水平的投入。

簡明合併資產負債表中記錄的財務資產和負債根據對估值技術的輸入 進行分類，如下所示：

級別 1-其價值基於 我們在測量日期有能力進入的活躍市場中相同資產或負債的未調整報價的金融資產和負債。

級別 2-其價值基於交易不頻繁的市場的報價的金融資產和負債 或其價值基於活躍市場中具有類似屬性的工具的報價的金融資產和負債。

第 3級-其價值以價格或估值技術為基礎的金融資產和負債，這些資產和負債需要的投入 既不可觀察又對整體公允價值計量具有重要意義。這些輸入反映了管理層自己對市場參與者在資產和負債定價中使用的假設的假設 。

下表顯示了截至2021年1月31日按公允價值經常性計量的金融資產的層次結構：

下表顯示了截至2020年10月31日按公允價值經常性計量的金融資產的層次結構：

我們的 在非經常性基礎上計量的非金融資產包括我們使用公允價值技術計量的其他資產 只要事件或環境變化表明存在減值狀況。由於該等計量的短期 性質，預付費用 及其他流動資產、應付帳款及應計費用的估計公允價值與其個別賬面價值大致相同。現金及現金等價物按接近公允價值的賬面價值列報。

4. 應計費用

應計 截至以下日期的費用包括：

5. 普通股每股淨虧損

基本 每股普通股淨虧損(“基本每股收益”)的計算方法是淨虧損除以已發行普通股的加權平均數 。稀釋每股普通股淨虧損(“稀釋每股收益”)的計算方法是將淨虧損除以普通股、稀釋普通股等價物和當時已發行的可轉換證券的加權平均數 。所有期間的稀釋每股收益 與基本每股收益相同，因為計入普通股等價物的影響，那麼未償還的每股收益 將是反稀釋的。因此，在截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月稀釋每股收益的計算中，不包括分別購買8,659,134股和8,407,234股的股票期權，以及分別購買56萬股和500,000股 股票的認股權證。

6. 最近通過和發佈的公告的效果

2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新2016-02(“ASU 2016-02”) 會計準則編碼主題842，租賃(ASC 842)，取代了主題840，租賃，並要求承租人 確認資產負債表上的大多數租賃。新的租賃準則沒有實質性地改變出租人會計。對於上市公司 ，該標準在2018年12月15日之後的年度期間內的第一個中期報告期內有效，但允許提前採用。承租人和出租人被要求在他們首次應用新準則的財務報表中列示的最早的 期間開始時應用新準則。2018年7月，FASB發佈了ASU 2018-11租賃，為實體應用ASC 842的規定提供了額外的過渡選項，方法是確認 在採用生效之日的累計效果調整，而不調整之前提供的比較期間。本標準的 要求包括大幅增加要求的披露。本公司於2019年11月1日採用ASU 2016-02。 1採用這一準則並未對我們的精簡合併財務報表產生實質性影響。請參閲 備註8，瞭解與我們辦公室租賃相關的會計和披露信息。

7. 所得税

我們 確認遞延税項資產和負債是因為我們的 財務報表或納税申報表中已確認的事件對未來税收的估計影響。根據此方法，遞延税項資產及負債乃根據財務報表與資產及負債的税基之間的差額 ，採用預期差額將逆轉的年度的現行税率釐定 。必要時設立估值津貼，將遞延税項資產降至預期變現金額 。由於我們的歷史税前虧損和這些遞延税項資產變現的不確定性，我們已經為我們的遞延税項資產提供了全額估值津貼。

我們 結轉聯邦和加州所得税申報單的淨營業虧損。這些淨營業虧損結轉 可能受到美國國税法第382節的限制。截至2021年1月31日和2020年10月31日，我們沒有未確認的所得税優惠，我們一般會計入與所得税事項相關的利息和罰款(如果有)以及 行政費用。

8. 租約

根據2021年9月30日到期的運營租約，我們 從無關方手中租賃了加利福尼亞州聖何塞阿爾馬登高速公路3150號約2,000平方英尺的辦公空間(我們的主要高管 辦公室)。我們的基本租金約為每月 $5,000，租約規定每年增加約3%，以及增加某些 運營成本的升級條款。截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月，租金支出分別約為16,000美元和16,000美元 。

2019年11月1日，本公司採用ASC 842，通過確認承租人因租賃產生的 權利和義務，將其作為租賃資產和租賃負債記錄在資產負債表上，從而提高了透明度和可比性。 新指南要求確認資產負債表中的使用權(“ROU”)資產和相關的經營租賃負債。該公司於2019年11月1日採用了新的指導方針，採用了修改後的追溯法。

公司選擇了標準中允許的一攬子實踐權宜之計，允許實體放棄重新評估 (I)合同是否包含租賃，(Ii)租賃分類，以及(Iii)與租賃相關的資本化成本是否符合初始直接成本的定義。此外，本公司選擇了允許實體事後 確定租賃期限和ROU資產減值的權宜之計，以及允許本公司不必將租賃 和非租賃組成部分分開的權宜之計。本公司還選擇了短期租賃會計政策，根據該政策，Anixa將不會確認 於開始日期租賃期為12個月或更短的任何租賃的租賃負債或ROU資產，並且 不包括Anixa非常合理地確定將行使的購買選擇權。

對於 經營租賃，租賃負債最初和隨後按未付租賃付款的現值計量。 截至2021年1月31日，公司租賃的剩餘8個月租期包括 租約的不可撤銷期限。租約不包含延長租約的公司選擇權或由出租人控制的延長租約的選擇權。 所有ROU資產都將接受減值審查。

與公司租賃相關的資產負債表信息如下：

截至2021年1月31日 ，我們經營租賃負債的年度最低租賃付款如下：

9. 承諾和或有事項

訴訟 事項

我們 沒有參與任何訴訟或其他法律程序，管理層也不知道有任何針對我們的未決訴訟或法律程序 會對我們的運營結果或財務狀況產生重大不利影響。

冠狀病毒大流行的影響

2020年3月10日，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。病毒及其為緩解其傳播而採取的措施已經並預計將繼續對許多 國家/地區的經濟和金融市場產生廣泛的不利影響，包括本公司運營和開展業務的地理區域以及本公司的 合作伙伴運營和開展業務的地理區域。我們目前正在遵循當地衞生當局的建議，將我們團隊成員和訪客的暴露風險降至最低。然而，這場流行病的規模和範圍尚不清楚，目前無法合理估計業務中斷和相關財務影響的持續時間。雖然我們已經實施了具體的 業務連續性計劃以降低新冠肺炎的潛在影響，但不能保證我們的連續性計劃一定會成功 。

我們 已經經歷了某些業務中斷，例如我們的辦公室暫時關閉，我們的合作伙伴也發生了類似的中斷 。具體地説，疫情已導致我們制定計劃所依賴的實驗室和其他服務提供商暫時關閉，而那些一直在運營或 最近開始運營的實驗室和服務提供商，由於社會距離的要求，一直在以更有限的能力進行操作。因此， 我們的進度已經放慢，不能保證我們能夠滿足之前宣佈的有關計劃推進的時間表 。

新冠肺炎或任何其他健康疫情對我們結果的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展高度 不確定，無法預測，包括可能出現的有關新冠肺炎嚴重程度的新信息，以及 遏制新冠肺炎或治療其影響的行動等。因此，新冠肺炎可能會對我們的業務、運營業績、財務狀況和前景產生實質性的不利影響。

10. 段信息

我們 遵循ASC 280“分部報告”(“ASC 280”)的會計準則。根據管理方法確定可報告的運營部門 。ASC 280定義的管理方法基於首席運營決策者組織企業內部各部門以做出運營決策和評估業績的方式。 雖然我們的運營結果主要在綜合基礎上進行審查，但首席運營決策者將企業分為五個可報告的部門進行管理，每個部門都有不同的運營和潛在創收特徵：(I)CAR-T 治療，(Ii)癌症疫苗，(Iii)抗病毒治療，以下是我們細分市場截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月以及截至2021年1月31日和2020年10月31日的精選財務信息：

不包括基於非現金股份的薪酬的運營成本和費用是首席運營決策者在管理企業時使用的衡量標準 。

公司截至2021年1月31日的三個月的綜合收入為512,500美元，發明人版税、或有法律費用、訴訟和許可費用 為385,002美元，僅與我們的專利許可部門有關，該部門包括 我們的加密音頻/視頻電話會議技術。我們的所有收入都是基於被許可方所在的 國家/地區在國內(美國)產生的。

項目 2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

本10-Q表格季度報告(本“報告”)中包含的信息 包含修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法( “交易法”)第21E節含義 的前瞻性陳述。前瞻性陳述不是對歷史事實的陳述，而是反映我們目前對未來事件和結果的 預期。我們通常使用“相信”、“預期”、“打算”、“ ”計劃、“預期”、“可能”、“將”以及類似的表述來標識前瞻性的 陳述。此類前瞻性陳述，包括與我們的預期有關的風險、不確定性和其他 因素，其中一些是我們無法控制的，可能會導致我們的實際結果、業績或成就或行業結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。 這些風險、不確定因素和因素包括但不限於我們在截至2020年10月31日的財政年度的10-K表年報中闡述的那些因素。 這些風險、不確定和因素包括但不限於我們在截至2020年10月31日的財政年度的10-K表年報中闡述的那些因素。 這些風險、不確定和因素包括但不限於我們在截至2020年10月31日的財政年度的10-K表年報中闡述的那些因素。 除適用法律(包括美國證券法)要求的 外，我們不承擔公開更新 或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。敬請 您在評估本報告中提供的信息時，不要過度依賴此類前瞻性陳述。

一般信息

我們 在我們的簡明合併財務報表附註中討論了對我們業務的描述。

運營結果

截至2021年1月31日的三個月與截至2020年1月31日的三個月

收入

截至2021年1月31日的三個月，我們從一份許可協議中獲得了512,500美元的收入。許可協議提供了 一次性、非經常性、一次性支付，以換取非獨家追溯性和未來許可，並且約定 不起訴。根據協議條款，我們沒有關於授予的知識產權 的進一步義務，包括沒有義務維護或升級技術，也沒有義務提供未來的支持或服務。因此，本許可協議的 履行義務已履行，並且在簽署 許可協議時確認了100%的收入。正如我們的簡明合併財務報表附註1所述，作為我們遺留業務的一部分， 公司仍在從事有限的專利許可活動，我們預計這些活動不會成為我們持續運營或收入的重要組成部分 。

我們 在截至2020年1月31日的三個月內沒有收入。

發明人 版税、或有法律費用、訴訟和許可費用

發明人 在截至2021年1月31日的三個月中，版税、或有法律費用、訴訟和許可費用從截至2020年1月31日的三個月的-0美元增加到約385,000美元。這一增長主要是由於相關 收入的增長。發明人特許權使用費和或有法律費用在相關收入確認期間支出。除或有法律費用外，與專利主張有關的訴訟費用和許可費用在發生的期間內支出。

研發費用 和開發費用

研究和開發費用與我們的癌症治療、疫苗和診斷計劃以及抗病毒藥物計劃的發展有關，在截至2021年1月31日的三個月中，研究和開發費用從截至2020年1月31日的三個月的約1,491,000美元減少到約828,000美元，降幅約為663,000美元。研發費用的減少主要是由於外部研發費用(不包括許可證費用)減少了約414,000美元，員工薪酬和相關成本(股票期權薪酬支出除外)減少了約269,000美元，員工股票期權薪酬費用減少了約105,000美元，所有這些都是由於我們暫停了癌症診斷計劃的開發，但被主要與癌症開發有關的許可費增加了約155,000美元所抵消。 主要與癌症的發展有關的許可費增加了約155,000美元。 這一切都是由於我們暫停了癌症診斷計劃的開發，並被主要與癌症開發有關的許可費增加了約155,000美元所抵消。 主要與癌症的發展有關的許可證費增加了約155,000美元

在截至2021年1月31日的三個月中，與我們的每個開發項目相關的研究和開發費用 包括大約363,000美元用於CAR-T治療，大約294,000美元用於癌症疫苗，大約169,000美元 用於抗病毒治療和大約2,000美元用於癌症診斷。

一般費用 和管理費

截至2021年1月31日的三個月，一般和行政費用增加了約394,000美元，從截至2020年1月31日的三個月的約1,139,000美元增加到約1,533,000美元。一般和行政費用增加的主要原因是前一年的非經常性收入，原因是供應商追索有爭議責任的法定權利於2020年1月到期後解除了約337,000美元的有爭議債務，董事薪酬增加了約81,000美元，專利費用增加了約76,000美元，顧問股票期權和認股權證費用增加了約56,000美元，但被員工人數的減少所抵消。

利息 收入

由於利率下降，在截至2021年1月31日的三個月裏，利息 收入從上年同期的約13,000美元減少了約12,000美元至約1,000美元。

可歸因於非控股權益的淨虧損

截至2021年1月31日和2020年1月31日的三個月，可歸因於非控股權益的淨虧損(相當於Wistar在確定性淨虧損中的5%所有權權益) 分別約為24,000美元和24,000美元。

流動性 和資本資源

我們的主要流動性來源是現金、現金等價物和短期投資。

根據截至2021年3月11日的現有信息 ，我們相信我們現有的現金、現金等價物、短期投資 和預期現金流將足以為我們未來12個月的活動提供資金。我們實施了一種商業模式 ，通過與第三方合作開發我們的技術來節省資金。但是，我們對未來現金 需求和現金流的預測可能與實際結果不同。如果目前手頭的現金、現金等價物、短期投資和我們業務運營可能產生的現金 不足以繼續運營我們的業務，或者如果我們選擇投資或收購一家或多家公司或與我們的技術協同或互補的新技術或新技術， 我們可能需要獲得更多營運資金。在截至2021年1月31日的三個月中，我們通過在市場上發行1900547股普通股籌集了約5957,000， 美元的費用淨額，根據這一發行，我們可能會發行最多5000萬美元的普通股。根據我們目前有效並可能在未來繼續使用的市場股權計劃 ，截至2021年1月31日，我們可能會額外出售約3467萬美元的普通股。我們可以 尋求在2021財年或之後通過出售我們的股權證券或通過銀行信貸安排或公共或私人債務(如有可能)從各種金融機構獲得營運資金。我們不能確定是否會以可接受的條款提供額外的 資金，或者根本不能。如果我們確定了額外資金的來源, 出售額外的 股權證券或可轉換債券可能會對我們的股東造成稀釋。我們不能保證我們未來將產生足夠的現金流來滿足我們的流動性要求或維持未來的運營，也不能保證其他資金來源 (如出售股權或債務)是否可用或是否會在需要時以優惠的 條款或任何條件獲得我們的證券持有人的批准。如果我們不能在需要時獲得額外的營運資金，這種失敗可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響 。此外，這種資金短缺可能會抑制我們 應對競爭壓力或意外資金需求的能力，或者可能迫使我們減少運營費用，這將 嚴重損害業務和運營的發展。

在截至2021年1月31日的三個月內，運營活動中使用的現金約為117萬美元。投資 活動提供的現金約為675,000美元，來自存單到期收益總計1,640,000美元 和出售設備收益約35,000美元，但被購買存單 約1,000,000美元所抵消。融資活動提供的現金約為6061,000美元，原因是在市場上以約5957,000美元的股票發行出售了1,900,547股普通股，以及行使股票 期權的收益約為104,000美元。因此，截至2021年1月31日，我們的現金、現金等價物和短期投資增加了約4,926,000美元，從2020財年末的約9,057,000美元增至約13,983,000美元。

關鍵 會計政策

本公司的簡明合併財務報表是按照美國公認的會計原則 編制的。在編制這些財務報表時，我們會做出假設、判斷和估計，這些假設、判斷和估計可能會對我們的精簡合併財務報表中報告的金額產生重大影響。我們的假設、判斷和估計基於歷史經驗和各種我們認為在這種情況下是合理的其他因素。在不同的假設或條件下，實際 結果可能與這些估計值大不相同。我們會定期評估 我們的假設、判斷和估計，並做出相應的更改。

我們 認為，在截至2020年10月31日的財政年度的Form 10-K年度報告 中，我們合併財務報表附註2中討論的重要會計政策中，以下會計政策需要我們做出最困難、 主觀或複雜的判斷：

收入 確認；以及

股票薪酬

收入 確認

我們的 收入完全來自技術許可和專利技術銷售。收入在向被許可方轉讓 知識產權控制權和履行其他合同履行義務時確認，金額 反映我們預期收到的對價。

我們 遵循會計準則彙編606(“ASC 606”)“與客户的合同收入”的會計指導。 根據ASC 606，我們需要就收入會計做出某些判斷和估計。 這些方面可能包括確定合同的存在，確定各方轉讓 貨物和服務的權利和義務，確定合同中的履約義務，確定交易價格，以及將交易價格分配給單獨的履約義務。 這些方面可能包括確定合同的存在，確定各方轉讓 貨物和服務的權利和義務，確定合同中的履約義務，確定交易價格，以及將交易價格分配給單獨的履約義務。 這些方面可能包括確定合同的存在和確定各方轉讓 貨物和服務的權利和義務 確定授予許可證的承諾是否有別於其他承諾的商品或服務，並評估許可證是否在某個時間點或隨時間向客户轉讓 。

我們的 收入安排規定，在協議簽署後30天內，支付合同確定的一次性繳足許可費，以了結訴訟，並作為授予公司擁有或控制的 專利技術的某些知識產權的代價。這些安排通常包括以下內容的一些組合： (I)授予製造和/或銷售公司擁有或控制的專利技術所涵蓋產品的非排他性、追溯性和未來的許可 ，(Ii)不起訴的契約，(Iii)免除被許可人的某些索賠，以及(Iv) 駁回任何未決的訴訟。在這種情況下，授予的知識產權在性質上是永久的， 一直延續到相關專利到期。根據這些協議的條款，我們對授予的知識產權沒有進一步的義務 ，包括沒有義務維護或升級技術，也沒有義務提供 未來的支持或服務。被許可方在簽署協議後獲得對其獲得的知識產權的控制權。 因此，履行了這些協議的履約義務，並在協議執行時確認了100%的收入 。

股票薪酬

授予員工、董事和顧問的基於服務的股票期權的 薪酬成本在授予日根據獎勵的公允價值使用Black-Scholes定價模型進行計量，並在必要的服務期(股票期權的獲得期)(一至四年)內按直線 確認為費用。對於員工期權 如果公司普通股的交易價格超過某些價格目標，我們將使用蒙特卡羅模擬 來估計授予日的公允價值，並確認隱含服務期內的補償成本。

對於在授予日授予員工和董事的 股票獎勵，我們根據授予日相關普通股的市場價格確認費用。對於在實現普通股目標價格後授予的限制性股票獎勵 ，我們使用蒙特卡羅模擬法估計授予日的公允價值，並確認隱含服務 期間(授予的中值時間)內的補償成本。

我們用來估計公允價值的 Black-Scholes定價模型和Monte Carlo模擬需要預期 期限、預期波動率、無風險利率和預期股息收益率的估值假設。股票期權的預期期限代表 股票期權預計將保持未償還的加權平均期間。對於員工，我們使用簡化方法 ，即歸屬期限和合同期限的加權平均值來確定預期期限。之所以採用簡化方法 ，是因為我們認為歷史經驗不能代表未來的業績，因為我們的運營中的變化和歷史選項的術語變化的影響 。對於顧問，我們使用預期期限的合同期限。 在Black-Scholes定價模型下，我們根據與授予的預期期限相等的一段時間內我們股價的歷史波動 來估計普通股的預期波動率。我們根據美國國庫券在適用授予日的隱含收益率估算了無風險利率 ，期限等於標的贈與的預期 期限。我們基於不支付股息的歷史和我們對未來不支付股息的預期 做出股息率假設。

我們 將重新考慮使用Black-Scholes定價模型和Monte Carlo模擬，如果將來有更多信息可用 ，表明另一種模型可能更合適。如果因素髮生變化，並且我們在 未來期間採用不同的假設，我們記錄的薪酬費用可能與本期記錄的薪酬支出有很大不同。

最近發佈的公告的效果

我們 不認為最近發佈的任何會計聲明會對本公司的合併財務報表產生實質性影響 。

第 項3.關於市場風險的定量和定性披露

截至2021年1月31日 ，我們有短期、固定利率和高流動性工具的投資，歷史上這些工具在全年到期時都會進行再投資 。儘管我們現有的工具不會因這些工具的利率或市場變化而面臨風險 ，但我們這些證券的回報率可能會在再投資時受到影響 (如果有的話)。

第 項4.控制和程序

我們 在包括總裁兼首席執行官、首席運營官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，根據《交易所法案》第13(A)-15(B)條對我們的披露控制和程序的設計和操作 的有效性進行了評估。基於該評估， 我們的總裁兼首席執行官以及我們的首席運營官和首席財務官得出結論，我們的披露 控制和程序在本報告涵蓋的期限結束時是有效的。

在2021財年第一季度，我們對財務報告的內部控制沒有 發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。

第 部分II.其他信息

第 項1.法律訴訟

我們 沒有參與任何訴訟或其他法律程序，管理層也不知道有任何針對我們的未決訴訟或法律程序 會對我們的運營結果或財務狀況產生重大不利影響。

第 1A項。風險因素。

與我們在截至2020年10月31日的財年的10-K表格年度報告中披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化 。

第 項2.股權證券的未登記銷售和所得款項的使用。沒有。

第 項3.高級證券違約。沒有。

第 項4.礦山安全披露不適用。

第 項5.其他信息沒有。

物品 6.展品。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下簽字人代表其簽署。 ？