2023 年第三季度 2023 年 10 月 17 日
2 第三季度亮點收入——2023年第三季度有機收入增長3.3％，年初至今增長4.0％，符合全年預期——廣告與媒體、精準營銷和醫療保健領域的有機增長率強勁收入——營業收入利潤率15.7％——息税折舊攤銷前利潤率16.2％——第三季度攤薄後每股收益增長5.1％，年初至今增長7.9％非公認會計準則調整後的攤薄每股收益業務更新——優步、滙豐銀行、拜爾斯道夫最近宣佈的新業務勢頭、諾華、安德瑪、亞馬遜、澳洲電信 — Omni 通過 Omni Assist 採用生成人工智能功能是已經實現了更高的價值資本配置——在第三季度完成了廣告、媒體和公共關係領域的四項收購——截至2023年9月30日的12個月中，股本回報率為46.7％，投資資本回報率為22.6％（i）參見第18-21頁的非公認會計準則對賬表。(i)
3 2022 年第三季度迄今為止收入 3,578.1 美元 3,443.4 美元 10,631.3 美元 10,420.9 運營費用 (a) 3,017.3 2,897.4 9,173.3 8980.3 營業收入 560.8 546.0 1,458.0 1,440.6 淨利息支出 38.3 29.1 85.0 112.0 所得税支出 (b) 136.1 134.7 360.7 383.3 權益法投資收入 1.9 1.1 2.6 歸屬於非控股權益的淨收益 16.4 18.8 49.7 61.2 淨收益——Omnicom Group Inc. (a) (b) 371.9 美元 364.5 美元 965.7 美元 886.7 攤薄後股票 199.9 206.3 202.0 207.6 每股淨收益——攤薄 (a) (b) 1.86 美元 1.77 美元4.78 美元 4.27 美元 4.27 美元每股普通股申報的股息 0.70 美元 0.70 美元 2.10 美元 2.10 美元 2.10 美元損益表摘要除每股金額外，以百萬美元計。參見第 13 頁的註釋。
4 年初至今第三季度收入變動 $%%% 上一期收入 3,443.4 美元 10,420.9 美元外匯匯率影響 (1) 59.1 1.7% (75.3) (0.7)% 收購收入，扣除處置收入 (2) (37.5) (1.1)% (127.5) (1.2)% 有機增長 (3) 113.1 3.3% 413.2 4.0% 本期收入 3,578.1 3.9% 本期收入 3,578.1 3.9% 10,631.3 美元 2.0% 以百萬計。參見第13頁的定義。
5 按學科劃分的收入第三季度收入佔收入增長百分比有機增長 (3) 廣告與媒體 1,909.2 美元 53.4% 8.2% 6.1% 精準營銷 383.7 10.7% 5.6% 4.3% 商業與品牌 211.6 5.9% (0.1)% (1.7)% 體驗式 133.3 3.7% 10.5% 9.2% 執行與支持 206.1 5.8% (21.3)% (3.6)% 公共關係 3911.2.4 0% (0.2)% (5.5)% 醫療保健 341.8 9.6% 4.3% 3.8% 3.8% 總計 3,578.1 100.0% 3.9% 3.3 年初至今收入增長百分比增長百分比有機增長 (3) 廣告與媒體 5,597.2 美元 52.6% 4.2% 5.4% 5.4% 精準營銷 1,112.7 10.5% 4.3% 4.5% 商業與品牌 631.7 5.9% 0.2% 1.3% 體驗式 445.5 4.2% 8.1% 8.9% 執行與支持 673.2% (17.0)% (1.2)% 公共關係 1,161.5 10.9% 1.1% —% 醫療保健 1,009.5 9.6% 2.8% 3.8% 合計 10,631.3 100.0% 2.0% 4.0% 以百萬計。參見第13頁的定義。
6 第三季度收入佔收入的百分比增長百分比有機增長 (3) 美國 1,868.8 美元 52.2% 1.1% 2.7% 其他北美 114.4 3.2% (5.6)% (1.7)% 英國 407.1 11.4% 10.5% 4.4% 歐元市場和其他歐洲 609.7 17.1% 12.9% 5.7% 亞太地區 427.1 11.1 11.9% —% 2.5% 拉丁美洲 99.4 2.8% 28.6% 19.2% 中東和非洲 51.6 1.4% (16.8)% (10.8)% 合計 3,578.1 美元 100.0% 3.9% 3.3 按地區分列的收入年初至今收入收入佔收入增長百分比有機增長 (3) 美國 5,531.6 美元 52.0% 2.1% 3.3% 其他北美 357.2 3.4% (1.4)% 4.4% 英國 1,163.7 10.9% 1.8% 4.3 歐元市場和其他歐洲 1,850.6 17.4% 3.9% 4.5% 亞太地區 1,271.1 12.0% (1.1)% 4.3% 拉丁美洲 258.0 2.4% 14.7% 12.7% 中東和非洲 199.1 1.9% (4.6)% 1.8% 合計 10,631.3 美元 100.0% 2.0% 4.0% 以百萬計。參見第13頁的定義。
7 截至2023年9月30日的九個月製藥和醫療保健 16% 16% 食品和飲料 15% 14% 汽車 12% 10% 科技 8% 11% 消費品 8% 8% 金融服務 8% 7% 旅遊和娛樂 7% 7% 零售 6% 6% 電信 4% 5% 政府 4% 3% 服務 2% 2% 石油、天然氣和公用事業 2% 2% 2% 教育 1% 1% 非營利組織 1% 1% 其他 6% 7% 按行業劃分的總收入注：上年同期金額與本期列報一致。
8 運營費用詳情年初至今第三季度佔2022年Rev的百分比佔2023年Rev的百分比佔2022年Rev收入的% 3,578.1 美元 3,443.4 美元 10,631.3 美元 10,420.9 運營支出：工資和相關服務成本 1,756.7 49.1% 1,749.1 50.8 50.8% 5,306.7 49.9% 5,344.5 51.3% 第三方服務成本 (c) 678.8 19.0% 588% 8.2 17.1% 2,033.9 19.1% 1,799.0 17.3% 第三方雜費 (d) 151.0 4.2% 138.8 4.0% 406.6 3.8% 390.4 3.7% 工資和服務費用總額 2,586.5 2,476.1 7,747.2 7,533.9 入住和其他成本 288.6 8.1% 281.0 8.2% 877.9 8.3% 874.2 8.4% 重新定位成本 (a) — —% 191.5 1.8% — —% 子公司處置收益 (a) — —% —% (78.8) (0.7)% — —% —% 因烏克蘭戰爭影響而產生的費用 (a) — —% —% 113.4 1.1 1.1% 服務成本 2,875.1 27.1 8,737.8 8,521.5 銷售，一般和管理費用 89.8 2.5% 86.4 2.5% 278.1 2.6% 294.0 2.8% 折舊和攤銷 52.4 1.5% 53.9 1.6% 157.4 1.5% 164.8 1.6% 總運營費用 3,017.3 84.3% 2,897.4 84.1% 9,173.3 86.3% 86.3% 8,980.3 86.2% 營業收入 560.8 美元 546.0 美元 1,458.0 美元 1,440.6 美元 1,440.6 美元以百萬計。參見第 13 頁的註釋。
9 2023 年第三季度迄今報告 2023 年公佈的 2023 年非公認會計準則調整非 GAAP 調整後 2022 年非公認會計準則調整 2022 年非公認會計準則調整收入 3,578.1 美元 3,443.4 美元 10,631.3 美元 10,420.9 美元 — 10,420.9 美元運營費用：房地產和其他重新定位成本 — 191.5 — 烏克蘭戰爭影響產生的費用 — 113.4 處置收益子公司 — (78.8) — 運營費用 (a) 3,017.3 2,017.3 2,897.4 9,173.3 (112.7) 9,060.6 8,980.3 (113.4) 8,866.9 營業收入 560.8 546.0 1,458.0 112.7 1,570。7 1,440.6 113.4 1,554.0 營業收入利潤率% 15.7% 15.9% 13.7% 14.8% 14.8% 14.9% 淨利息支出 38.3 29.1 85.0 — 85.0 112.0 — 112.0 所得税支出 (b) 136.1 134.7 360.7 23.1 383.8 (4.8) 378.5 所得税税率 26.0% 26.0% 26.8% 26.2% 權益法投資收益 1.9 1.1 3.1 — 3.1 2.6 — 2.6 歸屬於非控股權益的淨收益 16.4 18.8 49.7 — 49.7 61.2 — 61.2 淨收益——Omnicom Group Inc. (a) (b) 371.9 美元 364.5 美元 965.7 美元 1,055.3 美元 886.7 美元 118.2 美元 1,004.9 美元每股淨收益——攤薄 (a) (b) 美元1.86 美元 1.77 美元 4.78 美元 5.44 美元 4.27 美元 4.57 美元 4.84 息税折舊攤銷前利潤 581.1 美元 566.1 美元 1,516.9 美元 1,516.7 美元 1,629.6 美元 1,629.9 美元 1,614.4 美元 1,614.3 美元 16.4% 14.3% 15.5% 損益表摘要——非公認會計準則調整後的除外分享金額。參見第13頁的附註和第18-21頁的非公認會計準則對賬。
10 現金流表現截至2023年9月30日的九個月自由現金流 (4) 1,348.1 美元 1,232.5 美元現金主要用途：支付給普通股股東的股息 424.0 437.7 支付給非控股權益股東的股息 47.0 62.9 資本支出 64.2 65.6 收購款項，包括支付或有購買價格義務和收購額外非控股權益 202.4 330.2 股票回購，扣除股票計劃收益 529.8 485.9 現金的主要用途 (4) 1,267.4 1,382.3 淨自由現金流 (4) 80.7 美元 (149.8)數百萬。參見第13頁的定義和第18-21頁的非公認會計準則對賬。
11 信貸和流動性百萬美元截至2023年9月30日的十二個月息税折舊攤銷前利潤 (5) 2,312.7 美元 2,282.1 美元債務總額/息税折舊攤銷前利潤 2.4 x 2.4 x 淨負債 (6) /息税折舊攤銷前利潤 1.2 x 0.9 x 債務銀行貸款（到期時間少於 1 年）14.5 美元 10.2 美元以美元計價的優先票據 4,150.0 4,150.0 歐元計價優先票據 1,056.6 976.6 0 以英鎊計價的優先票據 396.6 359.6 其他 (31.1) (35.0) 債務總額5,586.6美元 5,460.8 美元現金及等價物 2,769.6 3,198.5 短期投資——94.9 淨負債 (6) 2,817.0 美元 2,167.4 美元，以百萬計。參見第13頁的定義和第18-21頁的非公認會計準則對賬。
12 歷史回報投資資本回報率 (ROIC) (7) 股本回報率 (8) 截至2023年9月30日的十二個月 22.6% 截至2023年9月30日的十二個月 46.7% 截至2022年9月30日的十二個月 25.0% 截至2022年9月30日的十二個月 43.2% 以百萬計。參見第13頁的定義。
13 注 (a) 在截至2023年9月30日的九個月中，運營費用包括房地產經營租賃減值費用、遣散費和其他退出成本，這些成本與我們在2023年第一和第二季度為降低房地產需求、重新平衡員工和整合某些市場的運營而採取的重新定位行動相關的退出成本。此外，在2023年第二季度，我們在執行與支持領域的某些研究業務的處置方面錄得增長。截至2023年9月30日的九個月中，對營業收入的淨總影響為減少1.127億美元（税後8,960萬美元）。在截至2023年9月30日的九個月中，這些項目對攤薄後每股淨收益——Omnicom Group Inc.的淨綜合影響減少了0.44美元。在截至2022年9月30日的九個月中，運營費用包括2022年第一季度記錄的1.134億美元費用，以及與處置我們在俄羅斯的業務相關的480萬美元額外淨所得税費用，這使Omnicom Group Inc.的淨收入減少了1.182億美元，攤薄後的每股淨收益——Omnicom Group Inc.減少了0.57美元。(b) 所得税包括與子公司處置收益有關的影響、重新定位成本以及上文討論的烏克蘭戰爭的影響所產生的費用。(c) 第三方服務成本包括我們作為委託人向客户提供服務時的第三方供應商成本。(d) 第三方雜費主要包括與客户相關的差旅和附帶的自付費用，我們直接向客户開具賬單，費用由我們自己承擔，並被要求計入收入。(e) 固定美元（“C$”）支出的計算方法是使用前一時期的平均匯率折算本期的當地貨幣支出，得出本期C$支出。外匯匯率的影響是以美元計算的當期支出與本期C$支出之間的差額。財務定義 (1) 外匯匯率影響：計算方法是使用前一時期的平均匯率折算本期的當地貨幣收入，得出本期固定貨幣收入。外匯匯率的影響是以美元計算的本期收入與本期固定貨幣收入之間的差額。(2) 收購收入，扣除處置收入：通過彙總截至收購日的前一時期可比收購收入，計算收購收入就像收購日期前十二個月一樣。因此，收購收入不包括收購日之後的本期收入與前一時期可比收入之間的正負差異，收購日之後的正增長或負增長歸因於有機增長。處置收入的計算方法是將截至處置日期的前一時期可比處置收入彙總在一起，就像處置日期前十二個月發生的處置收入一樣。收購收入和處置收入金額在第 4 頁的演示文稿中進行了淨值。(3) 有機增長：通過從總收入增長中減去外匯匯率影響和扣除處置收入部分的收購收入來計算。(4) 非公認會計準則財務指標的對賬見第 18 頁，該指標將自由現金流與用於經營活動的淨現金進行對賬，將淨自由現金流與現金和現金等價物的淨減少進行對賬適用於第10頁所示的時期。第10頁顯示的自由現金流、現金的主要用途和淨自由現金流金額是非公認會計準則流動性指標。淨自由現金流的定義見第22頁。(5) 息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則的績效衡量標準。這些指標的定義見第22頁，非公認會計準則財務指標的對賬見第19頁。（6）淨負債是一種非公認會計準則流動性指標。該衡量標準的定義見第22頁，該指標在第11頁的表格中進行了對賬。(7) 投資資本回報率為税後申報的營業收入（非公認會計準則業績衡量標準——該衡量標準的定義見第22頁，非公認會計準則財務指標的對賬見第18頁）除以期初和期末的平均投資資本（所有長期負債的賬面價值，包括與經營租賃相關的負債）, 短期計息債務, 與經營租賃相關的短期負債加上股東權益減去現金、現金等價物、短期投資和經營租賃使用權資產）。(8) 股本回報率等於給定時期報告的淨收入除以期初和期末股東權益的平均值。(9) 第16頁列出的自由現金流金額是非公認會計準則流動性指標。該衡量標準的定義見第22頁，非公認會計準則財務指標的對賬情況見第18頁，該指標將第16頁所述期間的自由現金流與經營活動中使用的淨現金進行了對賬。
14 附錄
15 收購——2023年第三季度 • PLUS Communications是一家頂級的公共事務公司，FP1 Strategies是一家領先的政治諮詢公司。總部位於華盛頓特區的兩家公司擴大了我們在美國公共事務和危機溝通方面的專業知識，尤其是在技術和醫療保健領域。• Outpromo和Global Shopper是巴西兩家領先的互聯商業和零售媒體機構。這些收購為Omnicom Media Group在巴西市場設立一家專門的端到端電子商務和零售媒體績效機構奠定了基礎 • Ptarmigan Media總部位於倫敦，為金融服務品牌提供端到端的媒體和營銷解決方案。Ptarmigan專門從事亞太地區、歐洲、中東和非洲以及北美的資產管理、人壽和養老金、銀行、交易和平臺、財富管理、金融科技和保險領域。• Grabarz & Partner是一家世界一流的創意機構，總部位於漢堡。此次收購鞏固了Omnicom在德國的領導地位，德國是全球第四大廣告市場 OMC 紀律公共關係廣告與媒體廣告與媒體廣告與媒體廣告與媒體廣告與媒體廣告與媒體
16 自由現金流截至2023年9月30日的九個月淨收入 1,015.4 美元 947.9 無形資產的折舊和攤銷 157.4 164.8 基於股份的薪酬 63.6 61.3 房地產和其他重新定位成本 191.5 — 子公司處置收益 (78.8) — 與烏克蘭戰爭影響相關的非現金費用 — 65.8 與經營活動中使用的淨現金對賬的其他項目，淨額 (1.0) (7.3) 自由現金流 (9) 1,348.1 美元 1,232.5 美元，以百萬計。參見第13頁的定義和第18-21頁的非公認會計準則對賬。
17 運營費用詳情——2023 年迄今為止第三季度固定美元 C$ (e) 2023 C$ (e) 2022 運營費用：工資及相關服務成本 1,756.7 美元 1,721.8 美元 1,749.1 美元 5,338.8 美元 5,338.8 美元 5,344.5 美元第三方服務成本 (c) 678.8 667.9 588.2 2,033.9 2,045.0 1,799.0 第三方雜費 (d) 151.0 150.3 138.8 406.6 412.2 390.4 工資和服務費用 2,586.5 2,540.0 2,476.1 7747.2 7796.0 7,796.0 7539 佔用率和其他成本 288.6 282.2 281.0 877.9 885.8 874.2 房地產和其他重新定位成本 (a) — — 191.5 191.5 — 費用源於烏克蘭戰爭的影響 (a) — — — — 113.4 子公司處置收益 (a) — — — (78.8) (78.8) — 服務成本 2,875.1 2,822.2 2,757.1 8737.8 8794.5 8,794.5 8521.5 出售、一般和管理費用 89.8 88.3 86.4 278.1 279.6 294.0 折舊和攤銷 52.4 51.4 53.9 157.4 158.1 164.8 總運營費用 3,017.3 美元 2,961.9 美元 2,897.4 美元 9,173.3 美元 9,232.2 美元 8,980.3 美元，以百萬計。參見第 13 頁的註釋。
18 份非 GAAP 對賬截至2023年9月30日的九個月經營活動中使用的淨現金額 (379.1) 美元 (250.6) 不包括在自由現金流之外的經營活動項目：運營資本變化 (1,727.2) (1,483.1) 自由現金流 1,348.1 美元 1,232.5 美元現金及現金等價物淨減少額 (1,512.2) 美元 (2,118.3) 不包括淨額的現金流項目自由現金流：運營資本的變化 (1,727.2) (1,483.1)（購買）短期投資的收益 60.8（100.0）處置子公司和其他收益 192.6 35.6 變動短期債務，淨額 (4.6) 1.2 其他融資，淨額 (46.5) (51.0) 外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 (68.0) (371.2) 淨自由現金流 80.7 美元 (149.8) 截至2022年9月30日的十二個月申報營業收入2,100.7美元 2,063.1 美元適用時期的有效税率 26.3% 27.1% 申報營業收入所得税 552.5 559.1 税後申報營業收入 1,548.2 美元 1,504.0 美元（百萬美元）
19 非公認會計準則對賬以百萬計。上表將所列期間的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤等非公認會計準則財務指標——淨收入——Omnicom Group Inc. 與非公認會計準則財務指標（息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤）進行了對賬。第22頁定義的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤是適用的美國證券交易委員會規章制度所指的非公認會計準則財務指標。我們的信貸額度將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的收益，不包括某些其他一次性項目。我們的信貸額度使用息税折舊攤銷前利潤來衡量我們對契約的遵守情況，例如我們的槓桿比率，如本演示文稿第11頁所示。調整後的息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率——調整後是非公認會計準則衡量標準，管理層認為，不包括烏克蘭戰爭影響產生的費用、子公司的處置收益和重新定位成本可以讓投資者更好地瞭解報告所述期間的業務表現。非公認會計準則財務指標的定義見第22頁。截至截至九個月的三個月截至2023年9月30日的十二個月2023年9月30日 2022 2022 2022 年淨收入——Omnicom Group Inc. 371.9 美元 364.5 美元 965.7 美元 886.7 美元 1,395.5 美元 1,302.9 歸屬於非控股權益的淨收益 16.4 18.8 49.7 61.2 75.8 94.9 權益法投資收入 1.9 1.1 3.1 2.6 5.7 8.0 所得税支出 136.1 3.1 2.6 5.7 8.0 所得税支出 136.1 134.7 360.7 383.3 524.2 516.9 所得税前收入和權益法投資收入 522.5 516.9 1,373.0 1,328.6 1,989.8 1,906.7 淨利息支出 38.3 29.1 85.0 85.0 112.0 110.9156.4 營業收入 560.8 546.0 1,458.0 1,440.6 2,100.7 2,063.1 無形資產攤銷 20.3 20.1 58.9 60.3 78.9 80.5 息税折舊攤銷前利潤 581.1 566.1 1,516.9 1,500.9 2,143.6 折舊 32.1 98.5 104.5 133.1 138.5 息税折舊攤銷前利潤 613.2 美元 599.9 美元 1,615.4 美元 1,605.4 美元 2,312.7 美元 2,282.1 美元息税折舊攤銷前利潤 581.1 美元 566.1 美元 1,516.9 美元 1,500.9 美元房地產和其他重新定位成本 — — 191.5 — 烏克蘭戰爭影響產生的費用 — — — 113.4 子公司處置收益 — — (78.8) — 息税折舊攤銷前利潤——調整後 581.1 美元 566.1 美元 1,629.6 美元 1,614.3 美元收入 3,578.13,443.4 美元 10,631.3 美元 10,420.9 美元息税折舊攤銷前利潤 561.1 美元 1,516.9 美元 1,500.9 美元息税折舊攤銷前利潤率 16.2% 16.4% 14.3% 14.4% 息税折舊攤銷前利潤率——調整後 581.1 美元 1,629.6 美元 1,614.3 美元息税折舊攤銷前利潤率百分比——調整後 16.2% 16.4% 15.5%
20 非公認會計準則對賬以百萬美元為單位上表將營業收入的GAAP財務指標與所列期間調整後的營業收入的非公認會計準則財務指標進行了對賬。管理層認為，不包括因烏克蘭戰爭的影響而產生的費用，出售子公司的收益和重新定位成本可以讓投資者更好地瞭解報告所述期間的業務表現。息税折舊攤銷前利潤定義見第22頁，是適用的美國證券交易委員會規章制度所指的非公認會計準則財務指標。截至2023年9月30日的三個月截至2023年9月30日的九個月2022年淨收入——Omnicom Group Inc.——報告371.9美元 364.5 美元 965.7 美元 886.7 歸屬於非控股權益的淨收益 16.4 18.8 49.7 61.2 權益法投資的收益 1.9 1.1 3.1 3.1 2.6 所得税支出 136.1 134.7 360.7 383.3 所得税前收入和權益法投資收入 522.5 516.9 1,373.0 1,328.9 1,330.0 1,33.0 6 淨利息支出 38.3 29.1 85.0 112.0 營業收入——已報告 560.8 546.0 1,458.0 1,440.6 房地產和其他重新定位成本 — — 191.5— 因烏克蘭戰爭的影響而產生的費用 — — 113.4 子公司處置收益 — — (78.8) — 非公認會計準則營業收入——調整後 560.8 美元 546.0 美元 1,570.7 美元 1,554.0 美元 1,570.7 美元 1,554.0 美元
21 2023 年第三季度迄今為止的 2022 年淨收入——Omnicom Group Inc.——報告371.9美元 364.5 美元 965.7 美元 886.7 美元對淨收入的影響涉及：房地產和其他重新定位成本 — — 145.5 — 烏克蘭戰爭影響產生的費用 — — — 118.2 子公司處置收益 — — (55.9) — 淨收入——Omnicom Group Inc.——調整後美元 371.9 美元 364.5 美元 1,055.3 美元 1,004.9 美元攤薄後股票 199.9 206.3 202.0 207.6 每股淨收益——Omnicom Group Inc.——調整後 1.86 美元 1.77 美元 5.22 美元 4.84 非公認會計準則對賬以百萬美元計，除了每股金額上表將GAAP淨收益與非公認會計準則調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股淨收益——Omnicom Group Inc. 進行了對賬，根據2023年處置子公司和房地產的收益以及其他重新定位成本以及2022年烏克蘭戰爭影響產生的費用進行了調整。非公認會計準則財務指標的定義見第22頁。
22 披露上述材料已準備就緒，供2023年10月17日舉行的關於Omnicom截至2023年9月30日的三個月和九個月經營業績的電話會議上使用。電話會議將在互聯網上存檔，網址為 http://investor.omnicomgroup.com 前瞻性陳述本文件中的某些陳述構成前瞻性陳述，包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的陳述。此外，公司或其代表不時以口頭或書面形式作出或可能發表前瞻性陳述。這些陳述可以根據公司管理層當前的信念以及公司管理層的假設和目前掌握的信息，討論未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、意圖和預期。前瞻性陳述可能附有 “目標”、“預期”、“相信”、“計劃”、“可以”、“應該”、“將”、“估計”、“預期”、“預測”、“未來”、“指導”、“打算”、“可能”、“將”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目” 或類似的詞、短語或表達。這些前瞻性陳述受到各種風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是公司無法控制的。因此，您不應過分依賴此類陳述。可能導致實際業績與前瞻性陳述中出現重大差異的因素包括：不利的經濟狀況，包括烏克蘭戰爭造成的不利經濟狀況、COVID-19 疫情的揮之不去的影響、構成我們主要市場的國家持續的高通貨膨脹、利率上升；影響客户產品分銷的供應鏈問題；可能對公司或其客户產生不利影響的國際、國家或地方經濟狀況；媒體購買損失和製作成本代表客户產生的費用；客户支出減少，客户付款放緩，信貸市場惡化或中斷；以預期的方式吸引新客户和留住現有客户的能力；客户廣告、營銷和企業傳播要求的變化；未能管理客户之間或客户之間的潛在利益衝突；與廣告、營銷和企業傳播行業競爭因素相關的意想不到的變化；僱用和留住關鍵人員的能力；匯率波動；對信息技術系統的依賴；影響公司或其客户的立法或政府法規的變化；與公司就其關鍵會計估算和法律訴訟所做的假設相關的風險；以及公司的國際業務，這些業務受到貨幣匯出限制、社會或政治條件和監管環境風險的影響；有效管理利用人工帶來的風險、挑戰和效率我們業務中的情報（AI）技術和合作夥伴關係；以及與我們的環境、社會和治理目標和舉措相關的風險，包括監管機構和其他利益相關者的影響，以及我們無法控制的因素對此類目標和舉措的影響。上述因素清單並非詳盡無遺。您應仔細考慮上述因素以及可能影響公司業務的其他風險和不確定性，包括截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中第1A項 “風險因素” 和第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的風險和不確定性。除非適用法律要求，否則公司不承擔任何更新這些前瞻性陳述的義務。非公認會計準則財務指標我們列出了根據美國公認會計原則（“GAAP”）確定的財務指標，以及對GAAP列報的調整（“非公認會計準則”），我們認為這對於理解我們的業績很有意義。息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項和無形資產攤銷前的營業收入，息税折舊攤銷前利潤率定義為息税折舊攤銷前利潤除以收入。我們使用息税折舊攤銷前利潤率和息税折舊攤銷前利潤率作為額外的經營業績衡量標準，其中不包括無形資產的非現金攤銷支出（主要包括收購產生的攤銷）。我們還使用調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的所得税支出、調整後的淨收入——Omnicom Group Inc.和調整後的攤薄後每股淨收益——Omnicom Group Inc.作為額外的經營業績衡量標準。自由現金流被定義為淨收入加上折舊、攤銷、基於股份的薪酬支出加上/（減去）其他項目，以與經營活動提供的淨現金（用於）對賬。我們認為，自由現金流是衡量流動性的有用指標，可以評估我們從運營中產生多餘現金的能力。現金的主要用途，定義為向普通股股東支付的股息、支付給非控股權益股東的股息、資本支出、收購時支付的現金、為受控子公司和股票回購支付的額外利息，不包括運營資本和其他投資和融資活動的變化，包括用於為營運資金變動提供資金的商業票據發行和贖回。我們認為，這種流動性衡量標準有助於確定我們現金的重要用途。淨自由現金流定義為自由現金流減去現金的主要用途。淨自由現金流是我們用來評估現金來源和使用的指標之一，來自我們的合併現金流量表。我們認為，這種流動性衡量標準對於瞭解我們的主要來源和現金流的主要用途很有意義。息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和無形資產攤銷前的營業利潤。淨負債定義為債務總額減去現金、現金等價物和短期投資。我們認為，淨負債以及可比的GAAP指標反映了我們用來評估現金管理的流動性指標之一。我們認為，這些衡量標準有助於評估某些項目對經營業績的影響，並允許報告期之間的可比性。不應將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則提供的財務信息分開考慮，也不應將其作為其替代品。我們報告的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題金額相提並論。其他信息除每股數字外，所有美元金額均為百萬美元。儘管一些數據來自Omnicom的歷史財務報表，包括其經審計的財務報表，但本文件中包含的信息尚未經過審計。此外，本文件中包含的行業、運營和其他非財務數據均來自我們認為可靠的來源，但我們尚未對此類信息進行獨立驗證，我們也不對這些信息的準確性或完整性承擔任何責任，也不會由任何其他人承擔責任。以往各期的某些金額已重新歸類，以符合我們目前的列報方式。在本演示文稿中包含信息並不意味着此類信息是重要的，也不意味着需要披露此類信息。