OMNICOM 公佈2023年第三季度業績
收入為35.781億美元,有機增長3.3%
營業收入為5.608億美元
營業收入利潤率為 15.7%
攤薄後每股收益為1.86美元
紐約,2023年10月17日——Omnicom(紐約證券交易所代碼:OMC)今天公佈了截至2023年9月30日的季度業績。
“我們對3.3%的強勁有機收入增長感到滿意,在廣告與媒體、精準營銷和醫療保健領域表現出色。Omnicom董事長兼首席執行官約翰·雷恩説,我們今年迄今為止的4.0%的有機增長仍符合我們的全年預期,這反映了即使在經濟不確定時期我們業務的彈性。“Omnicom在本季度繼續保持強勁的盈利能力和收益增長,我們最近的業務勝利證實了我們在這個快速發展的市場中客户戰略的好處。我們擁有強勁的資產負債表和所有服務領域的領先創造力,為業務狀況的復甦做好了充分的準備。”
2023 年第三季度業績
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| 截至9月30日的三個月 | | | | | |
以百萬美元計,每股金額除外 | 2023 | | | | | | | 2022 | | | | | |
收入 | $ | 3,578.1 | | | | | | | | $ | 3,443.4 | | | | | | |
營業收入 | 560.8 | | | | | | | | 546.0 | | | | | | |
營業收入利潤率 | 15.7 | % | | | | | | | 15.9 | % | | | | | |
淨收入 1 | 371.9 | | | | | | | | 364.5 | | | | | | |
每股淨收益-攤薄 1 | $ | 1.86 | | | | | | | | $ | 1.77 | | | | | | |
息税折舊攤銷前 | 581.1 | | | | | | | | 566.1 | | | | | | |
息税折舊攤銷前利潤率2 | 16.2 | % | | | | | | | 16.4 | % | | | | | |
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注:1)Omnicom Group Inc. 的淨收益和每股淨收益;2)參見第9頁開始的非公認會計準則對賬表。
收入
2023年第三季度報告的收入增長了1.347億美元,增長了3.9%,達到35.781億美元。
與2022年第三季度相比,2023年第三季度的全球收入增長得益於1.131億美元的有機增長增長,增長3.3%。外幣折算的影響使收入增加了5,910萬美元,增長了1.7%。扣除處置收入後的收購收入減少了3,750萬美元或1.1%,這主要是由於今年早些時候在執行與支持領域的處置,但部分被2023年第三季度在廣告與媒體和公共關係領域的收購所抵消。
紐約州紐約市公園大道 280 號 10017。電話 (212) 415-3672
與2022年第三季度相比,2023年第三季度按學科劃分的有機增長如下:廣告與媒體為6.1%,精準營銷為4.3%,醫療保健為3.8%,體驗式為9.2%。按學科劃分的有機下降情況如下:公共關係為5.5%,執行與支持為3.6%,商業與品牌為1.7%。
與2022年第三季度相比,2023年第三季度按地區劃分的有機增長情況如下:美國為2.7%,歐元市場和其他歐洲為5.7%,英國為4.4%,拉丁美洲為19.2%,亞太地區為2.5%。按地區劃分的有機下降情況如下:中東和非洲為10.8%,其他北美為1.7%。
開支
與2022年第三季度相比,2023年第三季度的運營支出增加了1.199億美元,達到30.173億美元,增長4.1%。
工資和服務成本往往會隨着收入的變化而波動,包括工資和相關成本、第三方服務成本和第三方附帶成本。工資和服務成本包括員工薪酬和福利成本以及自由勞動。工資和服務成本增加了1.104億美元,增長了4.5%,達到25.865億美元。薪資和相關成本增加了760萬美元,增長了0.4%,達到17.567億美元,這主要是由於有機增長和收購導致員工人數增加。第三方服務成本包括我們作為主體向客户提供服務時的第三方供應商成本。第三方雜費主要包括與客户相關的差旅費和附帶的自付費用,我們直接向客户收取費用,並要求將其計入收入。由於有機增長,第三方服務成本增加了9,060萬美元,達到6.788億美元,增長了15.4%;第三方附帶成本增加了1,220萬美元,達到1.51億美元,增長8.8%。
由於其他佔用費用的增加,部分被較低的租金所抵消,佔用和其他成本與收入變化的關係不如工資和服務成本那麼直接,增加了760萬美元,達到2.86億美元,達到2.86億美元。
銷售和收購費用增加了340萬美元,增長了3.9%,達到8,980萬美元,這主要是由於與收購相關的專業費用增加。
營業收入
與2022年第三季度相比,2023年第三季度的營業收入增長了1,480萬美元,達到5.608億美元,增長了2.7%。相關的營業收入利潤率為15.7%,而2022年第三季度為15.9%。
利息支出,淨額
與2022年第三季度相比,2023年第三季度的淨利息支出增加了920萬美元,至3,830萬美元。利息支出增加了150萬美元至5,350萬美元,利息收入減少了770萬美元至1,520萬美元,這主要是由於現金和短期投資餘額減少。
所得税
我們在2023年第三季度的有效税率為26%,與2022年第三季度的税率持平。
淨收益 — Omnicom Group Inc. 和攤薄後的每股淨收益
淨收入——Omnicom Group Inc.2023年第三季度的淨收入與2022年第三季度相比增長了740萬美元,達到3.719億美元,增長了2.0%。由於淨股票回購,2023年第三季度的攤薄後已發行股票從2022年第三季度的2.063億股下降3.1%,至1.99億股。攤薄後每股淨收益為1.86美元,較每股1.77美元增長0.09美元,漲幅5.1%。
息税折舊攤銷税
與2022年第三季度相比,2023年第三季度的息税折舊攤銷前利潤增長了1,500萬美元,達到5.811億美元,增長了2.6%。相關的息税折舊攤銷前利潤率為16.2%,而2022年第三季度為16.4%。
風險和不確定性
當前的全球經濟挑戰,包括烏克蘭戰爭、持續的高通貨膨脹、利率上升、供應鏈中斷、信貸市場惡化以及其他宏觀經濟因素,都可能導致經濟的不確定性和波動。這些問題對我們業務的影響將因地域市場和學科而異。我們密切關注經濟狀況、客户收入水平和其他因素。為了應對收入的減少,我們可以採取行動,使我們的成本結構與客户需求的變化保持一致,並管理我們的營運資金。但是,無法保證我們為減輕當前和未來不利經濟狀況、客户收入減少、客户信譽變化和其他事態發展所帶來的任何影響所做的努力是否有效。
定義-收入變化的組成部分
我們使用某些術語來描述上述收入變化的組成部分。
外匯匯率影響:通過使用前一時段的平均匯率折算本期當地貨幣收入以得出本期固定貨幣收入來計算。外匯匯率影響是本期以美元計算的收入與本期固定貨幣收入之間的差額。
收購收入,扣除處置收入:通過彙總截至收購日的可比前一期收購收入,收購收入的計算方法與收購日前十二個月的收購發生一樣。因此,收購收入不包括收購日之後的本期收入與前一期可比收入之間的正負差額,收購日之後的正負增長歸因於有機增長。處置收入的計算方法是將截至處置日的可比前一期處置收入相加,就好像處置日期前十二個月處置發生一樣。在上述描述中,收購收入和處置收入金額是淨額。
有機增長:通過從總收入增長中減去外匯匯率影響部分和收購收入,扣除處置收入部分來計算。
電話會議
Omnicom將於美國東部時間2023年10月17日星期二下午 4:30 召開電話會議,審查其財務業績。參與者可以通過撥打844-291-5494(國內)或409-207-6995(國際)以及接入碼4961768收聽電話會議。此次電話會議還將同步直播並存檔在我們的投資者關係網站上。
企業責任
在Omnicom,我們致力於促進負責任的做法,為全球社會做出積極貢獻。請瀏覽我們的網站(omnicomgroup.com/corporate-respority),瞭解我們在我們關注的領域取得的重大進展:賦予人們權力、保護我們的地球、負責任地領導。
關於 Omnicom
Omnicom(www.omnicomgroup.com)是一家領先的全球營銷和企業傳播公司。Omnicom的品牌網絡和眾多專業公司為70多個國家的5,000多家客户提供廣告、戰略媒體規劃和購買、精準營銷、商業和品牌、體驗式、客户關係營銷(CRM)、公共關係、醫療保健營銷和其他專業傳播服務方面的服務。
聯繫我們
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投資者: | 格雷戈裏·倫德伯格 | greg.lundberg@omnicomgroup.com |
媒體: | 喬安妮·特勞特 | joanne.trout@omnicomgroup.com |
非公認會計準則財務指標
我們列出了根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的財務指標,以及對GAAP列報方式(“非公認會計準則”)的調整,我們認為這對於理解我們的業績很有意義。息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項和無形資產攤銷前的營業收入,息税折舊攤銷前利潤率定義為息税折舊攤銷前利潤除以收入。我們使用息税折舊攤銷前利潤率和息税折舊攤銷前利潤率作為額外的經營業績指標,其中不包括無形資產的非現金攤銷費用(主要包括收購產生的攤銷)。我們還使用調整後的營業收入、調整後的營業收入利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的所得税支出、調整後的淨收入——Omnicom Group Inc. 和調整後的攤薄每股淨收入——Omnicom Group Inc. 作為額外的運營業績指標。我們認為,這些衡量標準有助於評估某些項目對經營業績的影響,並允許各報告期之間的可比性。不應將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則提供的財務信息分開考慮,也不應將其作為其替代品。我們報告的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的金額相提並論。
前瞻性陳述
本新聞稿中的某些陳述構成前瞻性陳述,包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的陳述。此外,公司或其代表不時以口頭或書面形式作出或可能發表前瞻性陳述。這些陳述可以根據公司管理層當前的信念以及公司管理層的假設和目前掌握的信息,討論未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、意圖和預期。前瞻性陳述可能附有 “目標”、“預期”、“相信”、“計劃”、“可以”、“應該”、“將”、“估計”、“預期”、“預測”、“未來”、“指導”、“打算”、“可能”、“將”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目” 或類似的詞、短語或表達。這些前瞻性陳述受到各種風險和不確定性的影響,其中許多風險和不確定性是公司無法控制的。因此,您不應過分依賴此類陳述。可能導致實際業績與前瞻性陳述中出現重大差異的因素包括:不利的經濟狀況,包括烏克蘭戰爭造成的不利經濟狀況、COVID-19 疫情的揮之不去的影響、構成我們主要市場的國家持續的高通貨膨脹、利率上升以及影響客户產品分銷的供應鏈問題;可能對公司或其客户產生不利影響的國際、國家或地方經濟狀況;媒體購買和製作成本的損失代表客户產生的費用;客户支出減少,客户付款放緩,信貸市場惡化或中斷;以預期的方式吸引新客户和留住現有客户的能力;客户廣告、營銷和企業傳播要求的變化;未能管理客户之間或客户之間的潛在利益衝突;與廣告、營銷和企業傳播行業競爭因素相關的意想不到的變化;僱用和留住關鍵人員的能力;貨幣匯率波動;對信息技術系統的依賴;匯率的變化
影響公司或其客户的立法或政府法規;與公司就其關鍵會計估算和法律訴訟所做的假設相關的風險;以及公司的國際業務,這些業務受貨幣匯款限制、社會或政治條件和監管環境風險的影響;有效管理在業務中利用人工智能 (AI) 技術和合作夥伴關係所帶來的風險、挑戰和效率;以及與我們相關的風險環境、社會和治理目標和舉措,包括監管機構和其他利益相關者的影響,以及我們無法控制的因素對此類目標和舉措的影響。上述因素清單並非詳盡無遺。您應仔細考慮上述因素以及可能影響公司業務的其他風險和不確定性,包括截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中第1A項 “風險因素” 和第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的風險和不確定性。除非適用法律要求,否則公司不承擔任何更新這些前瞻性陳述的義務。
OMNICOM GROUP INC.和子公司
合併收益表
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
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| 三個月已結束 9月30日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
收入 | $ | 3,578.1 | | | $ | 3,443.4 | | | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | |
工資和服務成本 | 2,586.5 | | | 2,476.1 | | | | | | | | | |
入住率和其他費用 | 288.6 | | | 281.0 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
服務成本 | 2,875.1 | | | 2,757.1 | | | | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 89.8 | | | 86.4 | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 52.4 | | | 53.9 | | | | | | | | | |
運營費用總額 | 3,017.3 | | | 2,897.4 | | | | | | | | | |
營業收入 | 560.8 | | | 546.0 | | | | | | | | | |
利息支出 | 53.5 | | | 52.0 | | | | | | | | | |
利息收入 | 15.2 | | | 22.9 | | | | | | | | | |
所得税前收入和權益法投資收入 | 522.5 | | | 516.9 | | | | | | | | | |
所得税支出 | 136.1 | | | 134.7 | | | | | | | | | |
權益法投資收益 | 1.9 | | | 1.1 | | | | | | | | | |
淨收入 | 388.3 | | | 383.3 | | | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | 16.4 | | | 18.8 | | | | | | | | | |
淨收益——Omnicom Group Inc. | $ | 371.9 | | | $ | 364.5 | | | | | | | | | |
每股淨收益——Omnicom Group Inc.: | | | | | | | | | | | |
基本 | $ | 1.88 | | | $ | 1.78 | | | | | | | | | |
稀釋 | $ | 1.86 | | | $ | 1.77 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 3,578.1 | | | $ | 3,443.4 | | | | | | | | | |
營業利潤率% | 15.7 | % | | 15.9 | % | | | | | | | | |
息税折舊攤銷税 | $ | 581.1 | | | $ | 566.1 | | | | | | | | | |
息税折舊攤銷前利潤率% | 16.2 | % | | 16.4 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每股普通股申報的股息 | $ | 0.70 | | | $ | 0.70 | | | | | | | | | |
OMNICOM GROUP INC.和子公司
合併收益表
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 9月30日 |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | |
收入 | | | | | | | $ | 10,631.3 | | | $ | 10,420.9 | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | |
工資和服務成本 | | | | | | | 7,747.2 | | | 7,533.9 | | | |
入住率和其他費用 | | | | | | | 877.9 | | | 874.2 | | | |
房地產和其他重新定位費用1,2 | | | | | | | 191.5 | | | — | | | |
因烏克蘭戰爭的影響而產生的指控2 | | | | | | | — | | | 113.4 | | | |
| | | | | | | | | | | |
出售子公司的收益1 | | | | | | | (78.8) | | | — | | | |
服務成本 | | | | | | | 8,737.8 | | | 8,521.5 | | | |
銷售、一般和管理費用 | | | | | | | 278.1 | | | 294.0 | | | |
折舊和攤銷 | | | | | | | 157.4 | | | 164.8 | | | |
運營費用總額 | | | | | | | 9,173.3 | | | 8,980.3 | | | |
營業收入 | | | | | | | 1,458.0 | | | 1,440.6 | | | |
利息支出 | | | | | | | 165.9 | | | 154.2 | | | |
利息收入 | | | | | | | 80.9 | | | 42.2 | | | |
所得税前收入和權益法投資收入 | | | | | | | 1,373.0 | | | 1,328.6 | | | |
所得税支出1,2 | | | | | | | 360.7 | | | 383.3 | | | |
權益法投資收益 | | | | | | | 3.1 | | | 2.6 | | | |
淨收入1,2 | | | | | | | 1,015.4 | | | 947.9 | | | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | | | | | | | 49.7 | | | 61.2 | | | |
淨收入——Omnicom Group Inc.1,2 | | | | | | | $ | 965.7 | | | $ | 886.7 | | | |
每股淨收益——Omnicom Group Inc.: | | | | | | | | | | | |
基本 | | | | | | | $ | 4.84 | | | $ | 4.30 | | | |
稀釋後1,2 | | | | | | | $ | 4.78 | | | $ | 4.27 | | | |
| | | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | $ | 10,631.3 | | | $ | 10,420.9 | | | |
營業利潤率% | | | | | | | 13.7 | % | | 13.8 | % | | |
息税折舊攤銷税 | | | | | | | $ | 1,516.9 | | | $ | 1,500.9 | | | |
息税折舊攤銷前利潤率% | | | | | | | 14.3 | % | | 14.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | |
每股普通股申報的股息 | | | | | | | $ | 2.10 | | | $ | 2.10 | | | |
(1) 在截至2023年9月30日的九個月中,運營費用包括房地產經營租賃減值費用、遣散費和其他退出成本,這些成本與我們在2023年第一和第二季度為減少房地產需求、重新平衡員工和整合某些市場的運營而採取的重新定位行動相關的退出成本。此外,在2023年第二季度,我們在執行與支持領域的某些研究業務的處置方面錄得增長。截至2023年9月30日的九個月中,對營業收入的淨總影響為減少1.127億美元(税後8,960萬美元)。在截至2023年9月30日的九個月中,這些項目對攤薄後每股淨收益——Omnicom Group Inc.的淨綜合影響減少了0.44美元。
(2) 在截至2022年9月30日的九個月中,運營費用包括2022年第一季度記錄的1.134億美元費用,以及與處置我們在俄羅斯的業務相關的480萬美元額外淨所得税費用,這使Omnicom Group Inc.的淨收入減少了1.182億美元,攤薄了每股淨收益——Omnicom Group Inc. 0.57美元。
OMNICOM GROUP INC.和子公司
運營費用明細
(未經審計)
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
收入 | $ | 3,578.1 | | | | | $ | 3,443.4 | | | | | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
工資和服務成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
工資和相關費用 | 1,756.7 | | | | | 1,749.1 | | | | | | | | | | | |
第三方服務費用1 | 678.8 | | | | | 588.2 | | | | | | | | | | | |
第三方雜費2 | 151.0 | | | | | 138.8 | | | | | | | | | | | |
工資和服務費用總額 | 2,586.5 | | | | | 2,476.1 | | | | | | | | | | | |
入住率和其他費用 | 288.6 | | | | | 281.0 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | 2,875.1 | | | | | 2,757.1 | | | | | | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 89.8 | | | | | 86.4 | | | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 52.4 | | | | | 53.9 | | | | | | | | | | | |
運營費用總額 | 3,017.3 | | | | | 2,897.4 | | | | | | | | | | | |
營業收入 | $ | 560.8 | | | | | $ | 546.0 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 九個月已結束 9月30日 | | | | |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
收入 | | | | | | | $ | 10,631.3 | | | $ | 10,420.9 | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
工資和服務成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
工資和相關費用 | | | | | | | 5,306.7 | | | 5,344.5 | | | | | | | |
第三方服務費用1 | | | | | | | 2,033.9 | | | 1,799.0 | | | | | | | |
第三方雜費2 | | | | | | | 406.6 | | | 390.4 | | | | | | | |
工資和服務費用總額 | | | | | | | 7,747.2 | | | 7,533.9 | | | | | | | |
入住率和其他費用 | | | | | | | 877.9 | | | 874.2 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
房地產和其他重新定位成本 | | | | | | | 191.5 | | | — | | | | | | | |
因烏克蘭戰爭的影響而產生的指控 | | | | | | | — | | | 113.4 | | | | | | | |
處置子公司的收益 | | | | | | | (78.8) | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | | | | | | 8,737.8 | | | 8,521.5 | | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | | | | | | | 278.1 | | | 294.0 | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | | | | | | 157.4 | | | 164.8 | | | | | | | |
運營費用總額 | | | | | | | 9,173.3 | | | 8,980.3 | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | $ | 1,458.0 | | | $ | 1,440.6 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
(1) 第三方服務成本包括我們作為委託人向客户提供服務時的第三方供應商成本。
(2) 第三方雜費主要包括與客户相關的差旅費和附帶的自付費用,我們會將這些費用記回給我們
客户直接由我們承擔成本,我們需要將其計入收入。
OMNICOM GROUP INC.和子公司
非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益——Omnicom Group Inc. | $ | 371.9 | | | $ | 364.5 | | | $ | 965.7 | | | $ | 886.7 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | 16.4 | | | 18.8 | | | 49.7 | | | 61.2 | |
淨收入 | 388.3 | | | 383.3 | | | 1,015.4 | | | 947.9 | |
權益法投資收益 | 1.9 | | | 1.1 | | | 3.1 | | | 2.6 | |
所得税支出 | 136.1 | | | 134.7 | | | 360.7 | | | 383.3 | |
所得税前收入和權益法投資收入 | 522.5 | | | 516.9 | | | 1,373.0 | | | 1,328.6 | |
利息支出 | 53.5 | | | 52.0 | | | 165.9 | | | 154.2 | |
利息收入 | 15.2 | | | 22.9 | | | 80.9 | | | 42.2 | |
營業收入 | 560.8 | | | 546.0 | | | 1,458.0 | | | 1,440.6 | |
補充:無形資產的攤銷 | 20.3 | | | 20.1 | | | 58.9 | | | 60.3 | |
無形資產的利息、税項和攤銷前的收益(“EBITA”) | $ | 581.1 | | | $ | 566.1 | | | $ | 1,516.9 | | | $ | 1,500.9 | |
| | | | | | | |
房地產和其他重新定位成本 | — | | | — | | | 191.5 | | | — | |
因烏克蘭戰爭的影響而產生的指控 | — | | | — | | | — | | | 113.4 | |
處置子公司的收益 | — | | | — | | | (78.8) | | | — | |
息税折舊攤銷前利潤——調整後 | $ | 581.1 | | | $ | 566.1 | | | $ | 1,629.6 | | | $ | 1,614.3 | |
| | | | | | | |
收入 | $ | 3,578.1 | | | $ | 3,443.4 | | | $ | 10,631.3 | | | $ | 10,420.9 | |
| | | | | | | |
息税折舊攤銷税 | $ | 581.1 | | | $ | 566.1 | | | $ | 1,516.9 | | | $ | 1,500.9 | |
息税折舊攤銷前利潤率% | 16.2 | % | | 16.4 | % | | 14.3 | % | | 14.4 | % |
息税折舊攤銷前利潤——調整後 | $ | 581.1 | | | $ | 566.1 | | | $ | 1,629.6 | | | $ | 1,614.3 | |
息税折舊攤銷前利潤率百分比-調整後 | 16.2 | % | | 16.4 | % | | 15.3 | % | | 15.5 | % |
上表將所列期間的美國公認會計原則財務指標——Omnicom Group Inc. 與息税折舊攤銷前利潤(定義為扣除利息、税項和無形資產攤銷前的收益)和息税折舊攤銷前利潤率(定義為息税折舊攤銷前除以收入)進行了對賬。上表還列出了對息税折舊攤銷前利潤的非公認會計準則調整,以列報各期的息税折舊攤銷前利潤。我們使用息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率作為額外的經營業績指標,其中不包括無形資產的非現金攤銷費用(主要包括收購產生的無形資產的攤銷)。因此,我們認為息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率是投資者評估我們業務表現的有用指標。
OMNICOM GROUP INC.和子公司
非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 |
| 2023 年報道 | | 非公認會計準則調整 | | 2023年非公認會計準則調整 | | | 已於 2022 年報道 | | 非公認會計準則調整 | | 2022年非公認會計準則調整數 |
收入 | $3,578.1 | | $ | — | | | $ | 3,578.1 | | | | $ | 3,443.4 | | | $ | — | | | $ | 3,443.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
運營費用 | 3,017.3 | | | — | | | 3,017.3 | | | | 2,897.4 | | | — | | | 2,897.4 | |
營業收入 | 560.8 | | | — | | | 560.8 | | | | 546.0 | | | — | | | 546.0 | |
營業收入利潤率% | 15.7 | % | | | | 15.7 | % | | | 15.9 | % | | | | 15.9 | % |
| | | | | | | | | | | | |
補充:無形資產的攤銷 | 20.3 | | | — | | | 20.3 | | | | 20.1 | | | — | | | 20.1 | |
EBITA1 | $ | 581.1 | | | $ | — | | | $ | 581.1 | | | | $ | 566.1 | | | $ | — | | | $ | 566.1 | |
息税折舊攤銷前利潤 %1 | 16.2 | % | | | | 16.2 | % | | | 16.4 | % | | | | 16.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 年報道 | | 非公認會計準則調整 (2) | | 2023年非公認會計準則調整 | | | 已於 2022 年報道 | | 非公認會計準則調整 (2) | | 2022年非公認會計準則調整數 |
收入 | $10,631.3 | | $ | — | | | $ | 10,631.3 | | | | $ | 10,420.9 | | | $ | — | | | $ | 10,420.9 | |
| | | | | | | | | | | | |
運營費用2 | 9,173.3 | | | (112.7) | | | 9,060.6 | | | | 8,980.3 | | | (113.4) | | | 8,866.9 | |
營業收入 | 1,458.0 | | | 112.7 | | | 1,570.7 | | | | 1,440.6 | | | 113.4 | | | 1,554.0 | |
營業收入利潤率% | 13.7 | % | | | | 14.8 | % | | | 13.8 | % | | | | 14.9 | % |
| | | | | | | | | | | | |
補充:無形資產的攤銷 | 58.9 | | | — | | | 58.9 | | | | 60.3 | | | — | | | 60.3 | |
EBITA1 | $ | 1,516.9 | | | $ | 112.7 | | | $ | 1,629.6 | | | | $ | 1,500.9 | | | $ | 113.4 | | | $ | 1,614.3 | |
息税折舊攤銷前利潤 %1 | 14.3 | % | | | | 15.3 | % | | | 14.4 | % | | | | 15.5 | % |
(1) 參見第9頁的非公認會計準則對賬。
(2) 在截至2023年9月30日的九個月中,運營費用包括房地產經營租賃減值費用、遣散費和其他退出成本,這些成本與我們在2023年第一和第二季度為減少房地產需求、重新平衡員工和整合某些市場的運營而採取的重新定位行動相關的退出成本。此外,在2023年第二季度,我們在執行與支持領域的某些研究業務的處置方面錄得增長。此項處置對截至2023年9月30日的三個月的營業收入沒有影響。截至2023年9月30日的九個月中,對營業收入的淨總影響為減少1.127億美元(税後8,960萬美元)。在截至2023年9月30日的九個月中,這些項目對攤薄後每股淨收益——Omnicom Group Inc.的淨綜合影響減少了0.44美元。
在截至2022年9月30日的九個月中,運營費用包括2022年第一季度記錄的1.134億美元費用,以及與處置我們在俄羅斯的業務相關的480萬美元額外淨所得税費用,這使Omnicom Group Inc.的淨收入減少了1.182億美元,攤薄後的每股淨收益——Omnicom Group Inc.減少了0.57美元。
OMNICOM GROUP INC.和子公司
非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
營業收入-已報告 | $ | 560.8 | | | $ | 546.0 | | | | $ | 1,458.0 | | | $ | 1,440.6 | |
房地產和其他重新定位成本 | — | | | — | | | | 191.5 | | | — | |
因烏克蘭戰爭的影響而產生的指控 | — | | | — | | | | — | | | 113.4 | |
處置子公司的收益 | — | | | — | | | | (78.8) | | | — | |
非公認會計準則營業收入——調整後 | $ | 560.8 | | | $ | 546.0 | | | | $ | 1,570.7 | | | $ | 1,554.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | | | 2023 | | 2022 | | |
所得税支出-已報告 | $ | 136.1 | | | $ | 134.7 | | | | | $ | 360.7 | | | $ | 383.3 | | | |
與以下內容相關的所得税支出: | | | | | | | | | | | |
房地產和其他重新定位成本 | — | | | — | | | | | 46.0 | | | — | | | |
因烏克蘭戰爭的影響而產生的指控 | — | | | — | | | | | — | | | (4.8) | | | |
處置子公司的收益 | — | | | — | | | | | (22.9) | | | — | | | |
非公認會計準則所得税支出——調整後 | $ | 136.1 | | | $ | 134.7 | | | | | $ | 383.8 | | | $ | 378.5 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | 每股淨收益——攤薄 | | 淨收入 | 每股淨收益——攤薄 | | | 淨收入 | 每股淨收益——攤薄 | | 淨收入 | 每股淨收益——攤薄 |
淨收入-Omnicom Group Inc.-已報告 | $ | 371.9 | | $ | 1.86 | | | $ | 364.5 | | $ | 1.77 | | | | $ | 965.7 | | $ | 4.78 | | | $ | 886.7 | | $ | 4.27 | |
房地產和其他重新定位成本 | — | | — | | | — | | — | | | | 145.5 | | 0.72 | | | — | | — | |
因烏克蘭戰爭的影響而產生的指控 | — | | — | | | — | | — | | | | — | | — | | | 118.2 | | 0.57 | |
處置子公司的收益 | — | | — | | | — | | — | | | | (55.9) | | (0.28) | | | — | | — | |
非公認會計準則淨收入——Omnicom Group Inc.——調整後1 | $ | 371.9 | | $ | 1.86 | | | $ | 364.5 | | $ | 1.77 | | | | $ | 1,055.3 | | $ | 5.22 | | | $ | 1,004.9 | | $ | 4.84 | |
(1) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,攤薄後股份(百萬股)分別為199.9和206.3。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,以百萬計的攤薄後股票分別為202.0和207.6。
上表將營業收入、所得税支出和淨收入——Omnicom Group Inc. 的GAAP財務指標與調整後的非公認會計準則財務指標——調整後的非公認會計準則營業收入——調整後、非公認會計準則所得税支出——調整後和非公認會計準則淨收入——Omnicom Group Inc.——調整後的非公認會計準則財務指標進行了對賬。管理層認為,不包括因烏克蘭戰爭的影響而產生的費用,部分被出售子公司的收益所抵消,以及重新定位成本可以讓投資者更好地瞭解報告所述期間的業務表現。