附錄 99.1




https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1164863/000116486323000043/image1.jpg

新聞發佈





Enpro 公佈了 2023 年第二季度業績

2023 年第二季度亮點
(除非另有説明,否則所有業績均反映持續經營業務與去年同期的比較)
(*非公認會計準則衡量標準。有關歷史指標與GAAP數字的調整和對賬的附表)

•銷售額為2.769億美元,基本持平;有機銷售額增長0.4%

•密封技術公司的強勁銷售和收益表現大致抵消了先進表面技術預期的疲軟

•歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的GAAP虧損為1,860萬美元,而去年的收入為2610萬美元,這反映了與Alluxa相關的税前商譽減值費用為6,080萬美元

•調整後的息税折舊攤銷前利潤*下降11.9%,至6,490萬美元;調整後的息税折舊攤銷前利潤率*下降320個基點至23.4%;去年與股價相關的激勵性薪酬支出增加和外匯相關外幣收益同比產生900萬美元的負面影響

•GAAP攤薄後歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務每股虧損為0.89美元,而去年的攤薄後每股收益為1.25美元

•歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的調整後攤薄後每股收益*下降10.7%,至1.83美元,去年同比下降2.05美元;股價驅動的激勵性薪酬支出增加和去年的貨幣相關收益加起來造成900萬美元的税前負面影響

•全年收入預計同比將相對持平;調整後的息税折舊攤銷前利潤*預計在2.48億美元至2.56億美元之間,反映了第二季度確認的股價驅動的激勵性薪酬支出

•將調整後的攤薄後每股收益*預期提高至6.70美元至7.10美元,這反映出淨利息支出低於先前的預期

北卡羅來納州夏洛特,2023年8月8日——EnPro Industries, Inc.(紐約證券交易所代碼:NPO)今天公佈了截至2023年6月30日的三個月和六個月的財務業績。

“由於半導體市場疲軟,我們的密封技術板塊又創下了創紀錄的業績,而我們的AST板塊如預期的那樣下滑。Sealing的同比增長大致抵消了AST細分市場的下滑,這表明了我們同類最佳產品組合中固有的平衡
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企業,” 總裁兼首席執行官埃裏克·韋蘭考特説。“我們在整個公司的定位、投資和強大的執行能力為我們看到的許多有吸引力的長期增長和價值創造機會提供了支持。”

Vaillancourt先生繼續説:“強勁的現金產生使我們能夠將淨槓桿率進一步降低到1.5倍。我們的資產負債表使我們能夠靈活地投資於引人注目的有機增長和生產力機會,同時謹慎考慮符合我們戰略和財務標準的收購。由於我們最近的重組,我們的彈性更強,完全有能力在整個經濟週期中跑贏大盤。”

財務要聞
(百萬美元,每股數據除外)
季度已結束
6月30日
20232022改變
淨銷售額$276.9 $277.1 (0.1)%
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收益(虧損)$(18.6)$26.1 nm
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務的攤薄後每股收益(虧損)$(0.89)$1.25 nm
歸屬於EnPro Industries, Inc.的調整後持續經營業務淨收益*$38.2 $42.7 (10.5)%
調整後的持續經營業務攤薄後每股收益*$1.83 $2.05 (10.7)%
調整後的息税折舊攤銷前利潤*$64.9 $73.7 (11.9)%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率*23.4 %26.6 %
*非公認會計準則衡量標準。有關GAAP數字的調整和對賬表,請參閲隨附的附表。

2023年第二季度合併業績

銷售額為2.769億美元,與2022年第二季度相比下降了0.1%。不包括剝離業務和外匯折算的影響,銷售額同比增長0.4%。由於航空航天、核能和商用車市場的銷量增加以及定價行動的貢獻,有機收入的增長抵消了半導體市場的放緩。

2023年第二季度的公司支出為1,500萬美元,高於2022年第二季度的940萬美元,這是由於與股價表現掛鈎的現金計劃相關的激勵性薪酬支出增加了700萬美元。2023年第二季度,Enpro的股價上漲了28.5%,而2022年第二季度的跌幅為16.2%。

歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營虧損為1,860萬美元,而去年同期的收益為2610萬美元。歸屬於EnPro Industries, Inc.的攤薄後每股虧損為0.89美元,而去年同期的收益為1.25美元。同比變化主要是由下述6,080萬美元的税前商譽減值費用、股價變動導致的激勵性薪酬支出税前同比差異700萬美元以及上一年度與外國現金相關的200萬美元税前貨幣相關收益所致。
歸屬於EnPro Industries, Inc.的調整後持續經營淨收益為3,820萬美元,與2022年第二季度相比下降了10.5%,調整後的持續經營業務攤薄後每股收益下降了10.7%,至1.83美元,而去年同期為2.05美元。與股價相關的激勵性薪酬支出增加,加上去年的貨幣相關收益,同比產生900萬美元的税前負面影響,合每股税後0.32美元。

調整後的息税折舊攤銷前利潤*為6,490萬美元,與去年同期相比下降11.9%,這主要是由於
以股價為導向的激勵性薪酬支出以及與國外現金餘額相關的上年貨幣收益的同比影響。密封技術板塊的強勁同比收益增長被先進表面技術(或 “AST”)板塊的疲軟所抵消。
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2023 年第二季度細分市場亮點
(除非另有説明,否則所有結果都反映了與上年同期的比較)

密封技術-在不同的終端市場使用關鍵應用保護環境
Garlock、STEMCO 和 Technetics Group

季度已結束
6月30日
(百萬美元)20232022改變
銷售$176.7$155.913.3%
調整後的分部息税折舊攤銷前$56.2$44.127.4%
調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率31.8%28.3%

•由於航空航天、核能和商用車市場的強勁需求以及定價舉措的積極影響,銷售額比上年同期增長了13.3%。不包括2022年第四季度剝離的業務業績和外匯折算,銷售額比上年同期增長了13.9%。
•調整後的分部息税折舊攤銷前利潤為5,620萬美元,同比增長27.4%,調整後的息税折舊攤銷前利潤率擴大了約350個基點,原因是銷量和價格的強勁增長抵消了更高的運營成本。不包括資產剝離和外匯折算的影響,調整後的分部息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比增長了28.7%。

先進表面技術——領先的精密製造、塗層、清潔和翻新解決方案以及創新的光學濾光片產品 — nxEdge、Technetics Semi、LeanTeq和Alluxa

季度已結束
6月30日
(百萬美元)20232022改變
銷售$100.3$121.5(17.4)%
調整後的分部息税折舊攤銷前$24.1$37.8(36.2)%
調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率24.0%31.1%

•銷售額與去年同期相比下降了17.4%,這主要是由於當前半導體資本設備支出放緩,其次是光學濾波器銷售疲軟。不包括外匯折算,銷售額同比下降17.0%。
•調整後的分部息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比下降了36.2%,該細分市場的息税折舊攤銷前利潤率下降了710個基點,這主要是由於銷量下降、不利的組合、對長期增長機會的投資以及勞動力成本的上漲。不包括外匯折算的影響,調整後的分部息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比下降了35.7%。

資產負債表、現金流和資本配置

在截至2023年6月30日的六個月中,該公司從持續經營的經營活動中創造了7,850萬美元的現金流和6,660萬美元的自由現金流,扣除1190萬美元的資本支出。相比之下,來自持續經營業務經營活動的現金流為6,300萬美元,或5,610萬美元的自由現金流,扣除690萬美元的資本支出。在第二季度,該公司定期派發每股0.29美元的季度股息,截至2023年6月30日的六個月中,股息支付總額為1,220萬美元。

第二季度末,Enpro的債務總額為7.832億美元,現金為3.749億美元,短期流動性投資為3580萬美元。未兑現的信用證總額為1,000萬美元。2023年7月26日,Enpro用可用現金償還了1.337億美元的定期貸款A-1,包括應計利息。

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商譽減值分析

在第二季度末,Enpro確定,截至2023年6月30日,屬於先進表面技術板塊的Alluxa報告部門的賬面價值超過了其公允價值,因此,自2022年12月31日以來分配給Alluxa的6,080萬美元商譽減值。扣除全額非現金減值費用後,截至2023年6月30日的合併資產負債表不反映與Alluxa相關的商譽。

季度分紅

Enpro於2023年8月2日宣佈定期派發每股0.29美元的季度股息。股息將於2023年9月13日支付給截至2023年8月30日營業結束時的登記股東。

2023 年指南

Enpro現在預計,與2022年相比,2023年的收入將持平,而此前預測的增長將持平至低個位數。調整後的息税折舊攤銷前利潤現在預計在2.48億美元至2.56億美元之間,從2.48億美元到之前的2.6億美元不等,這反映了第二季度確認的股價驅動的激勵性薪酬支出。

調整後的攤薄後每股收益預期有所增加,預計將在每股6.70美元至7.10美元之間,而前值為6.45美元至7.05美元,這主要反映了償還債務導致的淨利息支出減少和現金餘額利息收入增加。

電話會議、網絡直播信息和演示

Enpro將於美國東部時間8月8日上午8點30分舉行電話會議,討論2023年第二季度的財務業績。希望參加電話會議的投資者應在電話會議開始前大約10分鐘撥打1-877-407-0832,並提供會議接入碼13725738。電話會議的網絡直播和隨附的幻燈片演示將可從該公司的網站 https://www.enproindustries.com 上訪問。要訪問收益報告,請點擊公司主頁上的鏈接登錄網絡直播。

主要細分市場運營績效衡量標準

管理層用來分配資源和評估分部業績的主要指標是調整後的分部息税折舊攤銷前利潤,即分部收入減去運營費用和其他與該細分市場可識別的成本,不包括收購和剝離費用、重組成本、減值費用、非控制性利息補償、收購日庫存的公允價值調整攤銷以及折舊和攤銷。不直接歸屬於各分部的支出、公司支出、淨利息支出、與出售資產相關的損益和所得税不包括在調整後的分部息税折舊攤銷前利潤的計算中。根據美國公認的會計原則(“GAAP”),管理層用於分配資源和評估分部業績的主要指標必須在財務報表腳註中披露,因此,根據美國證券交易委員會的適用法規,為每個細分市場提供的此類指標不被視為非公認會計準則指標。

非公認會計準則財務信息

本新聞稿包含的財務指標不符合公認會計原則。其中包括歸屬於EnPro Industries, Inc.的調整後淨收益、歸屬於EnPro Industries, Inc. 的調整後攤薄後每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的分部息税折舊攤銷前利潤總額和自由現金流。新聞稿附有顯示這些歷史非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則指標對賬情況的表格。2023年全年預計的調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後攤薄後每股收益的計算方式與附表中這些指標的歷史陳述一致。由於這些估計具有前瞻性,因此不切實際
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將此類指標與可比的GAAP指標進行量化對賬,因此沒有提出此類GAAP指標。

管理層認為,這些非公認會計準則指標是投資者評估公司經營業績的常用財務指標,如果與公司的合併財務報表一起閲讀,則是評估公司各時期持續運營和業績的有用工具。此外,這些是該公司在對其業務整體業績進行內部評估時使用的一些因素。管理層承認,有許多項目會影響公司報告的業績,這些非公認會計準則指標中反映的調整並不是為了列出可能影響這些業績的所有項目。此外,這些非公認會計準則指標不一定與其他公司使用的標題相似的衡量標準相提並論。

前瞻性陳述和指導

根據1995年《私人證券訴訟改革法》,本新聞稿中表達信念、期望或意圖的聲明,包括2023年指導方針和其他非歷史事實的陳述,均為前瞻性陳述。它們涉及許多風險和不確定性,可能導致實際事件和結果與此類前瞻性陳述存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於:我們的業務和客户業務所服務的市場的經濟狀況,其中一些是週期性的,定期出現衰退;地緣政治活動對這些市場的影響,包括與烏克蘭武裝衝突以及可能影響臺灣的任何衝突或衝突威脅相關的不穩定性;實施政府禁運、關税和貿易保護措施方面的不確定性,例如適用於課堂產品和進出口許可要求,以及對從我們開展業務的國家進口或銷售和出口的一類產品實施貿易制裁,或喪失 “正常貿易關係” 地位,可能會大大增加我們的產品成本或以其他方式減少我們的銷售並損害我們的業務;原材料價格和供應的不確定性,包括地緣政治衝突的不穩定所致;我們的能力的不確定性實現預期目標半導體、生命科學和其他技術驅動型市場的增長,包括獲得CHIPS法案支持方面的不確定性;相關外幣匯率波動或適用利率意外上漲的影響;推出新產品的意外延誤或問題;任何勞資糾紛的影響;競爭對手宣佈的新產品、服務或技術創新;我們的定價政策或競爭對手定價政策的變化;與依賴相關的風險我們的 Advanced Surface Technologies 板塊涉及少數重要客户;我們確定和完成符合我們戰略的業務收購以及成功整合我們收購的任何業務的能力存在不確定性;清償或有負債(包括與已終止業務、其他剝離業務和前任已終止業務相關的款項,包括某些產品的負債、環境問題)所需的付款金額存在不確定性,僱員福利和法定遣散費義務及其他事項。Enpro向美國證券交易委員會提交的文件,包括其最新的10-K表格和10-Q表報告,更詳細地描述了這些風險以及其他風險和不確定性。Enpro不承諾更新本新聞稿中的任何前瞻性陳述,以反映管理層預期的任何變化或此類陳述所依據的假設或情況的任何變化。

全年指引受上述風險和不確定性的約束,特別不包括已發行股票數量的變化、未來和待定收購、處置和相關交易成本的影響、重組成本、關税和貿易緊張局勢對2023年6月30日之後市場需求和成本的增量影響,以及該日期之後外匯匯率變動的影響。

關於 Enpro

Enpro是一家領先的工業技術公司,專注於許多終端市場的關鍵應用,包括半導體、光子學、工業加工、航空航天、食品和製藥以及生命科學。Enpro在紐約證券交易所上市,股票代碼為 “NPO”。有關 Enpro 的更多信息,請訪問該公司的網站 http://www.enproindustries.com。

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投資者聯繫人:Milt Childress
執行副總裁和
首席財務官
詹姆斯·金蒂萊enPro Industries, Inc
投資者關係副總裁5605 卡內基大道
電話:704-731-1527北卡羅來納州夏洛特,28209
電子郵件:investor.relations@enproindustries.comwww.enproindustries.com

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附錄



合併財務信息和對賬
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enPro Industries, Inc
合併運營報表(未經審計)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月
(以百萬計,每股數據除外)
季度已結束六個月已結束
6月30日6月30日6月30日6月30日
2023202220232022
淨銷售額$276.9 $277.1 $559.5 $547.2 
銷售成本162.1 164.8 328.6 340.2 
毛利114.8 112.3 230.9 207.0 
運營費用:
銷售、一般和管理73.2 67.6 144.7 139.3 
商譽減值60.8 — 60.8 — 
其他0.2 0.9 1.0 2.2 
運營費用總額134.2 68.5 206.5 141.5 
營業收入(虧損)(19.4)43.8 24.4 65.5 
利息支出(12.4)(7.7)(24.1)(14.8)
利息收入3.8 — 7.6 0.2 
其他費用(0.6)(2.6)(2.4)(2.0)
所得税前持續經營的收入(虧損)(28.6)33.5 5.5 48.9 
所得税優惠(費用)5.8 (7.5)(2.3)(10.7)
來自持續經營業務的收入(虧損)(22.8)26.0 3.2 38.2 
來自已終止業務的收入,包括銷售收益,扣除税款— 8.3 11.4 13.2 
淨收益(虧損)(22.8)34.3 14.6 51.4 
減去:歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(4.2)(0.1)(4.2)0.2 
歸屬於EnPro Industries, Inc.的淨收益(虧損) $(18.6)$34.4 $18.8 $51.2 
歸屬於EnPro Industries, Inc.普通股股東的收益(虧損):
來自持續經營業務的收益(虧損),扣除税款$(18.6)$26.1 $7.4 $38.0 
來自已終止業務的收入,包括銷售收益,扣除税款— 8.3 11.4 13.2 
歸屬於EnPro Industries, Inc.的淨收益(虧損) $(18.6)$34.4 $18.8 $51.2 
歸屬於EnPro Industries, Inc. 的每股基本收益(虧損):
持續運營$(0.89)$1.27 $0.35 $1.83 
已終止的業務— 0.40 0.55 0.63 
每股基本收益(虧損)$(0.89)$1.67 $0.90 $2.46 
已發行普通股平均值20.9 20.8 20.9 20.8 
歸屬於EnPro Industries, Inc. 的攤薄後每股收益(虧損):
持續運營$(0.89)$1.25 $0.35 $1.82 
已終止的業務— 0.40 0.55 0.63 
攤薄後的每股收益(虧損)$(0.89)$1.65 $0.90 $2.45 
已發行普通股平均值20.9 20.8 20.9 20.9 
8


enPro Industries, Inc
合併現金流量表(未經審計)
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中
(以百萬計)
20232022
持續經營業務的經營活動
淨收入$14.6 $51.4 
為將淨收入與持續經營業務的經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整:
已終止業務的收入,扣除税款(11.4)(13.2)
與出售已終止業務相關的税款(3.3)— 
折舊12.3 13.1 
攤銷35.1 39.1 
商譽減值60.8 — 
遞延所得税(0.9)(0.8)
基於股票的薪酬5.4 3.1 
其他非現金調整2.2 6.9 
資產和負債的變化,扣除業務剝離的影響:
應收賬款,淨額0.9 (8.4)
庫存(0.1)(11.2)
應付賬款(10.9)8.0 
其他流動資產和負債(24.8)(30.2)
其他非流動資產和負債(1.4)5.2 
持續經營業務的經營活動提供的淨現金78.5 63.0 
持續經營業務的投資活動
購置不動產、廠房和設備(11.9)(6.9)
出售業務的收益25.7 0.4 
收購— 2.9 
購買短期投資(35.8)— 
其他0.4 — 
用於持續經營業務投資活動的淨現金(21.6)(3.6)
持續經營業務的融資活動
債務收益— 26.6 
償還債務(7.9)(162.5)
已支付的股息(12.2)(11.7)
其他(1.8)(6.8)
用於持續經營業務融資活動的淨現金(21.9)(154.4)
已終止業務的現金流
運營現金流(0.6)4.0 
投資現金流— (1.8)
由(用於)已終止業務提供的淨現金(0.6)2.2 
匯率變動對現金和現金等價物的影響6.1 (23.2)
現金和現金等價物的淨增加(減少)40.5 (116.0)
期初的現金和現金等價物334.4 338.1 
期末的現金和現金等價物$374.9 $222.1 
現金流信息的補充披露:
在此期間支付的現金用於:
利息,淨額$23.3 $13.4 
所得税,淨額$13.6 $26.1 
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enPro Industries, Inc
合併資產負債表(未經審計)
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
(以百萬計)
6月30日十二月三十一日
20232022
流動資產
現金和現金等價物$374.9 $334.4 
短期投資35.8 — 
應收賬款,淨額136.9 137.1 
庫存152.7 151.9 
預付費用和其他流動資產54.4 44.9 
持有待售的流動資產— 15.9 
流動資產總額754.7 684.2 
不動產、廠房和設備,淨額185.6 185.2 
善意807.9 863.8 
其他無形資產767.9 799.8 
其他資產117.0 114.8 
總資產$2,633.1 $2,647.8 
流動負債
長期債務的當前到期日$15.6 $15.6 
應付賬款63.3 73.4 
應計費用108.2 120.2 
持有待出售的流動負債— 2.3 
流動負債總額187.1 211.5 
長期債務767.6 775.1 
應付遞延税和非當期所得税135.8 136.5 
其他負債110.3 111.7 
負債總額1,200.8 1,234.8 
可贖回的非控制性權益17.9 17.9 
股東權益
普通股0.2 0.2 
額外的實收資本299.7 299.2 
留存收益1,136.8 1,130.2 
累計其他綜合虧損(21.1)(33.3)
國庫中按成本持有的普通股(1.2)(1.2)
股東權益總額1,414.4 1,395.1 
負債和權益總額$2,633.1 $2,647.8 









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enPro Industries, Inc
細分市場信息(未經審計)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月
(百萬美元)
銷售
季度已結束六個月已結束
6月30日6月30日
2023202220232022
密封技術$176.7 $155.9 $350.0 $309.5 
先進的表面處理技術100.3 121.5 209.7 238.2 
277.0 277.4 559.7 547.7 
減去:細分市場間銷售額(0.1)(0.3)(0.2)(0.5)
$276.9 $277.1 $559.5 $547.2 
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收益(虧損) $(18.6)$26.1 $7.4 $38.0 
扣除利息、所得税、折舊前的收益
攤銷和其他選定項目(調整後的分部息税折舊攤銷前利潤)
季度已結束六個月已結束
6月30日6月30日
2023202220232022
密封技術$56.2 $44.1 $105.9 $78.4 
先進的表面處理技術24.1 37.8 53.6 72.7 
$80.3 $81.9 $159.5 $151.1 
調整後的分部息税折舊攤銷前利潤率
季度已結束六個月已結束
6月30日6月30日
2023202220232022
密封技術31.8 %28.3 %30.3 %25.3 %
先進的表面處理技術24.0 %31.1 %25.6 %30.5 %
29.0 %29.6 %28.5 %27.6 %
調整後的分部息税折舊攤銷前利潤與歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務收入(虧損)的對賬
季度已結束六個月已結束
6月30日6月30日
2023202220232022
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收益(虧損)$(18.6)$26.1 $7.4 $38.0 
加:歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(4.2)(0.1)(4.2)0.2 
來自持續經營業務的收入(虧損)(22.8)26.0 3.2 38.2 
所得税優惠(費用)5.8 (7.5)(2.3)(10.7)
所得税前持續經營的收入(虧損)(28.6)33.5 5.5 48.9 
收購和資產剝離費用— 0.3 — 0.4 
非控股權益補償分配1
(0.7)1.4 (0.3)0.5 
收購日庫存的公允價值調整攤銷— 1.0 — 11.3 
重組和減值支出0.3 0.8 0.7 1.1 
折舊和攤銷費用23.8 26.1 47.3 52.1 
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公司開支15.0 9.4 25.7 22.3 
利息支出,淨額8.6 7.7 16.5 14.6 
商譽減值60.8 — 60.8 — 
其他支出(收入),淨額1.1 1.7 3.3 (0.1)
調整後的分部息税折舊攤銷前$80.3 $81.9 $159.5 $151.1 

調整後的分部息税折舊攤銷前利潤是分部總收入減去運營費用和該分部可識別的其他成本,不包括收購和剝離費用、重組和減值支出、非控制性利息補償、收購日庫存的公允價值調整攤銷以及折舊和攤銷。

公司費用包括一般的公司管理費用。不直接歸屬於各分部的支出、公司支出、淨利息支出、與出售資產相關的損益和所得税不包括在調整後的分部息税折舊攤銷前利潤的計算中。應申報分部的會計政策與公司的會計政策相同。

1非控股權利息薪酬分配是指與收購LeanTeq和Alluxa所產生的部分展期權益相關的薪酬支出調整,對於LeanTeq和Alluxa賣方的某些類型的解僱,該調整可能會減少,並且與各自收購的條款直接相關。除非發生某些解僱事件,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。LeanTeq的非控股權益於2022年12月被Enpro收購。
12




enPro Industries, Inc
按分部劃分的調整後分部息税折舊攤銷前利潤調節項目(未經審計)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月
(以百萬計)
截至2023年6月30日的季度
密封技術先進的表面處理技術分部總數
非控股權益補償分配1
$— $(0.7)$(0.7)
重組和減值支出$0.1 $0.2 $0.3 
折舊和攤銷費用$6.3 $17.5 $23.8 


截至2022年6月30日的季度
密封技術先進的表面處理技術分部總數
收購和資產剝離費用$0.1 $0.2 $0.3 
非控股權益補償分配1
$— $1.4 $1.4 
收購日庫存的公允價值調整攤銷$— $1.0 $1.0 
重組和減值支出$0.2 $0.6 $0.8 
折舊和攤銷費用$6.7 $19.4 $26.1 


截至2023年6月30日的六個月
密封技術先進的表面處理技術分部總數
非控股權益補償分配1
$— $(0.3)$(0.3)
重組和減值支出$0.2 $0.5 $0.7 
折舊和攤銷費用$12.6 $34.7 $47.3 

截至2022年6月30日的六個月
密封技術先進的表面處理技術分部總數
收購和資產剝離費用$— $0.4 $0.4 
非控股權益補償分配1
$— $0.5 $0.5 
收購日庫存的公允價值調整攤銷$— $11.3 $11.3 
重組和減值支出$0.5 $0.6 $1.1 
折舊和攤銷費用$13.6 $38.5 $52.1 

1非控股權利息薪酬分配是指與收購LeanTeq和Alluxa所產生的部分展期權益相關的薪酬支出,對於LeanTeq和Alluxa賣方的某些類型的解僱,這些費用可能會減少,並且與之直接相關
相應收購的條款。除非發生某些解僱事件,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。LeanTeq的非控股權益於2022年12月被Enpro收購。




13


enPro Industries, Inc
所得税前持續經營收入(虧損)與歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營業務調整後收入和調整後的攤薄後每股收益(未經審計)的對賬
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月
(以百萬計,每股數據除外)
截至6月30日的季度
20232022
$攤薄後已發行普通股的平均值每股$攤薄後已發行普通股的平均值每股
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收益(虧損)$(18.6)20.9$(0.89)$26.1 20.8$1.25 
歸屬於可贖回的非控股權益的淨虧損(4.2)(0.1)
所得税支出(福利)(5.8)7.5 
所得税前持續經營的收入(虧損)(28.6)33.5 
銷售、一般和管理方面的調整:
收購和資產剝離費用— 0.5 
非控股權益補償分配1
(0.7)1.3 
與收購相關的無形資產的攤銷17.2 18.7 
其他運營費用和銷售成本的調整:
重組和減值支出0.2 0.7 
收購日庫存的公允價值調整攤銷— 0.9 
其他非營業費用的調整:
石棉應收賬款調整— 2.8 
與先前出售的企業相關的成本0.2 0.5 
養老金支出(收入)(非服務成本)0.4 (0.6)
商譽減值56.6 — 
與剝離已終止業務相關的外匯損失2
0.3 — 
其他調整:
其他(0.2)— 
所得税前持續經營業務的調整後收入45.4 58.3 
調整後的所得税支出(11.4)(15.7)
歸屬於可贖回的非控股權益的淨虧損4.2 0.1 
歸屬於EnPro Industries, Inc.的調整後持續經營收益$38.2 20.9$1.83 3$42.7 20.8$2.053
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截至6月30日的六個月
20232022
$攤薄後已發行普通股的平均值每股$攤薄後已發行普通股的平均值每股
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收入$7.4 20.9$0.35 $38.0 20.9$1.82 
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(4.2)0.2 
所得税支出2.3 10.7 
所得税前持續經營的收入5.5 48.9 
銷售、一般和管理方面的調整:
收購和資產剝離費用— 1.1 
非控股權益補償分配1
(0.3)0.4 
與收購相關的無形資產的攤銷34.4 37.6 
其他運營費用和銷售成本的調整:
重組和減值支出1.0 2.0 
收購日庫存的公允價值調整攤銷— 11.1 
其他非營業費用的調整:
石棉應收賬款調整— 2.8 
環境儲備調整0.1 (0.3)
與先前出售的企業相關的成本0.5 0.7 
養老金支出(收入)(非服務成本)0.7 (1.4)
商譽減值56.6 — 
與剝離已終止業務相關的外匯損失2
0.9 — 
其他調整:
其他0.3 0.2 
所得税前持續經營業務的調整後收入99.7 103.1 
調整後的所得税支出(24.9)(27.8)
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損(收益)4.2 (0.2)
歸屬於EnPro Industries, Inc.的調整後持續經營收益$79.0 20.9$3.77 3$75.1 20.9$3.60 3

公司管理層認為,瞭解某些選定項目對公司報告的歸屬於EnPro Industries, Inc.的淨收益和歸屬於EnPro Industries, Inc.的攤薄後每股收益的影響,包括可能不時出現的項目,將對財務報表的讀者有所幫助。本附表中調整的項目是管理層在編制預算或預測未來各期業績時不包括的項目,因為它們通常與發生時段的特定事件有關。本演示文稿使讀者能夠更好地將EnPro Industries, Inc.與其他多元化的工業製造公司進行比較,這些公司不會受到重組活動、與先前處置的業務相關的成本、收購和剝離或其他選定項目的零星影響。上表中的調整僅與歸屬於EnPro Industries, Inc.的支出有關,並已進行調整,以刪除任何歸屬於非控股權益的金額。
管理層承認,有許多項目會影響公司報告的業績,這份清單並不打算列出可能影響這些業績的所有項目。
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其他調整包括合併運營報表中的銷售、一般和管理、銷售成本和其他運營費用。
上面列出的調整後所得税支出是使用標準化的全公司有效税率計算的,不包括2023年和2022年的離散項目,分別為25.0%和27.0%。每股金額的計算方法是除以該期間攤薄後已發行普通股的加權平均股。
1非控股權利息薪酬分配是指與收購LeanTeq和Alluxa所產生的部分展期權益相關的薪酬支出調整,對於LeanTeq和Alluxa賣方的某些類型的解僱,該調整可能會減少,並且與各自收購的條款直接相關。除非發生某些解僱事件,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。LeanTeq的非控股權益於2022年12月被Enpro收購。
2關於出售被視為已終止業務的GGB,我們在2022年第四季度發行了一份以外幣計價的國內外實體之間的公司間票據。由於本票據,我們記錄了2023年匯率變動造成的虧損。2023年1月,我們對未償還票據進行了套期保值,以減輕相關的損益。
3調整後的攤薄後每股收益。
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enPro Industries, Inc
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬(未經審計)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六個月
(以百萬計)
季度已結束六個月已結束
6月30日6月30日
2023202220232022
歸屬於EnPro Industries, Inc.的持續經營收益(虧損)$(18.6)$26.1 $7.4 $38.0 
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益(虧損)(4.2)(0.1)(4.2)0.2 
來自持續經營業務的收入(虧損)(22.8)26.0 3.2 38.2 
為得出扣除利息、所得税、折舊、攤銷和其他選定項目的收益(調整後的息税折舊攤銷前利潤)而進行的調整:
利息支出,淨額8.6 7.7 16.5 14.6 
所得税支出(福利)(5.8)7.5 2.3 10.7 
折舊和攤銷費用23.9 26.2 47.4 52.2 
重組和減值支出0.2 0.7 1.0 2.0 
環境儲備調整— — 0.1 (0.3)
與先前出售的企業相關的成本0.2 0.5 0.5 0.7 
收購和資產剝離費用— 0.5 — 1.1 
養老金支出(收入)(非服務成本)0.4 (0.6)0.7 (1.4)
非控股權益補償分配1
(0.7)1.4 (0.3)0.5 
石棉應收賬款調整— 2.8 — 2.8 
收購日庫存的公允價值調整攤銷— 1.0 — 11.3 
與剝離已終止業務相關的外匯損失2
0.3 — 0.9 — 
商譽減值60.8 — 60.8 — 
其他(0.2)— 0.3 0.2 
調整後 EBITDA$64.9 $73.7 $133.4 $132.6 

1非控股權利息薪酬分配是指與收購LeanTeq和Alluxa所產生的部分展期權益相關的薪酬支出,對於LeanTeq和Alluxa賣方的某些類型的解僱,這些費用可能會減少,並且與各自的收購條款直接相關。除非發生某些解僱事件,否則在與收購相關的看跌期權和看漲期權期限內,這筆費用將繼續被確認為薪酬支出。LeanTeq的非控股權益於2022年12月被Enpro收購。

2關於出售被視為已終止業務的GGB,我們在2022年第四季度發行了一份以外幣計價的國內外實體之間的公司間票據。由於本票據,我們記錄了2023年匯率變動造成的虧損。2023年1月,我們對未償還票據進行了套期保值,以減輕相關的損益。

補充披露:所列調整後的息税折舊攤銷前利潤也代表公司2026年到期的5.75%優先票據契約中定義為 “息税折舊攤銷前利潤” 的金額。在截至2023年6月30日的六個月中,上述調整後的息税折舊攤銷前利潤中約有46%歸因於Enpro的子公司,這些子公司不為該公司2026年到期的5.75%優先票據提供擔保。

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enPro Industries, Inc
自由現金流對賬(未經審計)
(以百萬計)
自由現金流-截至2023年6月30日的六個月
持續經營業務的經營活動提供的淨現金$78.5 
購買不動產、廠房和設備(11.9)
自由現金流$66.6 
自由現金流-截至2022年6月30日的六個月
持續經營業務的經營活動提供的淨現金$63.0 
購買不動產、廠房和設備(6.9)
自由現金流$56.1 


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