目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
| | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至2023年6月30日的季度期間
要麼
| | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號：
ENVIROTECH VEARLS, INC
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | |
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 |
| 公司或組織） | 證件號） |
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| （主要行政辦公室地址，包括郵政編碼） |
| ( |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
| 不適用 |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
| 根據該法第12（b）條註冊的證券： |
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| 交易 | 每個交易所的名稱 | ||
| 每個班級的標題 | 符號 | 在哪個註冊了 | ||
| | | |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的 ☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| | ☒ | 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至2023年10月13日，註冊人普通股的已發行股票數量為
ENVIROTECH 車輛公司和子公司
目錄
截至2023年6月30日的季度期間的10-Q表
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頁面 |
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| 第一部分財務信息 | ||
| 第 1 項。財務報表： |
2 |
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| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的未經審計的合併資產負債表 |
2 |
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| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併運營報表 |
3 |
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| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的合併股東權益表 |
4 |
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| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月未經審計的合併現金流量表 |
5 |
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| 未經審計的合併財務報表附註 |
6 |
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| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
12 |
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| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
17 |
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| 第 4 項。控制和程序 |
17 |
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| 第二部分。其他信息 |
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| 第 1 項。法律訴訟 |
18 |
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| 第 1A 項。風險因素 |
18 |
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| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
18 |
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| 第 3 項。優先證券違約 |
18 |
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| 第 4 項。礦山安全披露 |
18 |
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| 第 5 項。其他信息 |
18 |
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| 第 6 項。展品 |
19 |
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| 簽名 |
20 |
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關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告（“季度報告”）包含涉及重大風險和不確定性的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述與未來事件或我們未來的財務業績或狀況有關，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。在某些情況下，你可以用 “預期”、“相信”、“可以”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“應該”、“意願” 和 “會” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些術語的否定詞或其他旨在識別未來陳述的類似術語。
您不應過分依賴前瞻性陳述。本季度報告中提出的特別説明，包括 “風險因素” 和其他內容，確定了您在評估我們的前瞻性陳述時應考慮的重要因素。除其他外，這些因素包括：
| • |
能夠激發對我們的零排放商用車隊的需求以創造收入； |
| • |
依賴外部資源為我們的業務提供資金； |
| • |
有效執行我們的商業計劃的能力； |
| • |
能力和我們的供應商能夠有效而快速地將我們的零排放產品裝配流程從小批量生產擴展到大批量生產； |
| • |
能夠管理我們的擴張、增長和運營支出，減少和充分控制與運營業務相關的成本和支出； |
| • |
能力和我們的製造合作伙伴的能力，以應對當前全球供應鏈的中斷，並以我們和客户可以接受的條件採購生產車輛所需的原材料、零件和組件； |
| • |
獲得、留住和發展客户的能力； |
| • |
能夠以優惠條件建立、維持和更新戰略關係； |
| • |
實現和維持盈利能力的能力； |
| • |
評估和衡量我們當前的業務和未來前景的能力； |
| • |
在競爭激烈且不斷變化的行業中競爭並取得成功的能力； |
| • |
應對和適應電動汽車技術變化的能力；以及 |
| • |
保護我們的知識產權以及發展、維護和提升強大品牌的能力。 |
您應該完整閲讀本季度報告以及我們在本季度報告其他地方提及的文件，並瞭解我們的實際業績可能與前瞻性陳述所表達或暗示的預期存在重大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於更詳細地討論的因素，特別是本季度報告第一部分第2項（管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析）和第二部分第1A項（風險因素）。鑑於我們的前瞻性陳述面臨重大風險和不確定性，您不應過分依賴或將這些陳述視為我們或任何其他人對我們將在任何特定時間範圍內或根本實現目標和計劃的陳述或保證。無論本季度報告的發佈時間如何，這些前瞻性陳述僅代表我們截至本季度報告發布之日的估計和假設。除非法律要求，否則我們沒有義務在本季度報告發布之日之後公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
除非明確説明或上下文另有要求，否則本季度報告中提及的 “Envirotech”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 是指Envirotech Vehicles, Inc.和我們的合併子公司，除非上下文另有説明。
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
ENVIROTECH 車輛公司和子公司
合併資產負債表
（未經審計）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 限制性現金 | ||||||||
| 有價證券 | ||||||||
| 應收賬款，扣除備抵額271,218美元和美元，分別地 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 存貨存款 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 應付票據——當前 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 應付票據——長期 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東權益（赤字）： | ||||||||
| 優先股，500萬已授權，美元截至2023年6月30日和2022年12月31日，每股面值，沒有已發行和流通 | ||||||||
| 普通股，已授權3.5億美元，美元每股面值為15,021,088美元和 分別截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和未償還 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
參見未經審計的合併財務報表的附註。
ENVIROTECH 車輛公司和子公司
合併運營報表
（未經審計）
| 在已結束的三個月中 |
在已結束的六個月中 |
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| 6月30日 |
6月30日 |
6月30日 |
6月30日 |
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| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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| 銷售 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 |
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| 毛利 |
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| 運營費用 |
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| 一般和行政 |
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| 諮詢 |
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| 研究和開發 |
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| 運營費用總額，淨額 |
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| 運營收入（虧損） |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入（支出）： |
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| 淨利息收入 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他（費用）/收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 其他收入總額/（支出） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税前收入（虧損） |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税支出 |
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| 淨收益（虧損） |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 普通股股東每股淨收益（虧損）： |
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| 基礎版和稀釋版 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 計算每股淨收益（虧損）時使用的加權股份： |
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| 基礎版和稀釋版 |
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參見未經審計的合併財務報表的附註。
ENVIROTECH 車輛公司和子公司
合併股東權益表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月
（未經審計）
| 額外 |
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| 普通股 |
付費 |
累積的 |
股東 |
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| 股份 |
金額 |
資本 |
赤字 |
權益（赤字） |
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| 餘額，2022 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
— | $ | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 額外 |
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| 普通股 |
付費 |
累積的 |
股東 |
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| 股份 |
金額 |
資本 |
赤字 |
權益（赤字） |
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| 餘額，2021 年 12 月 31 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 以現金髮行的普通股 |
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| 為訴訟和解而發行的普通股 |
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| 基於股票的薪酬 |
— | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 餘額，2022 年 3 月 31 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
| 淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 餘額，2022 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
參見未經審計的合併財務報表的附註。
ENVIROTECH 車輛公司和子公司
合併現金流量表
（未經審計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 有價證券的未實現虧損 | ||||||||
| 股票薪酬支出 | ||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 存貨存款 | ( | ) | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 其他資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他負債 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資有價證券 | ( | ) | ||||||
| 出售有價證券 | ||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行普通股的收益 | ||||||||
| 債務本金償還額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金、限制性現金和現金等價物的淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初的現金、限制性現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末現金、限制性現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流披露： | ||||||||
| 為利息支出支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金普通股訴訟和解，反向股票拆分四捨五入 | $ | $ | ||||||
參見未經審計的合併財務報表的附註。
ENVIROTECH 車輛公司和子公司
未經審計的合併財務報表附註
| 1. | 組織和運營 |
Envirotech Vehicles, Inc.（“我們”、“我們的” 或 “公司”）是一家專門製造的提供商 零-排放電動汽車側重於降低車輛的總擁有成本，並幫助車隊運營商釋放綠色技術的好處。該公司為商業和最後一英里車隊、學區、公共和私人交通服務公司以及學院和大學提供服務，以滿足對輕型到重型電動汽車不斷增長的需求。該公司的車輛解決了傳統燃油價格成本不穩定以及地方、州和聯邦監管合規等挑戰。
開啟 2022年2月22日， 該公司宣佈將阿肯色州的奧西奧拉作為其最先進的製造工廠和新的公司辦公室所在地。該公司已進入大約
開啟 2022年6月28日 我們影響了一個
| 2. | 重要會計政策摘要 |
演示基礎—合併財務報表和相關披露包括截至的合併資產負債表賬户 六月30, 2023以及該公司的合併運營業績 三和 六幾個月已結束 六月30, 2023Envirotech 車輛公司及其子公司。根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度，這些合併財務報表未經審計。根據這些規則和條例，通常包含在根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。公司認為，這些未經審計的財務報表包括公允陳述中期業績所必需的所有調整（僅包括正常的經常性調整）。這些未經審計的財務報表應與Envirotech Vehicles, Inc.一起閲讀。”截至年度的經審計財務報表2022年12月31日 和 2021包含在公司的年度表單報告中 10-K 於... 向美國證券交易委員會提交 2023年9月25日。 的操作結果 三和 六幾個月已結束 六月30, 2023是 不必然表明了全年預期的結果.
整合原則—隨附的財務報表反映了EVTDS、其全資子公司Envirotech Drive Systems Inc.公司、Envirotech Vehicles, Inc.、ADOMANI California, Inc.、Adomani（南通）汽車科技有限公司財務報表的合併。Ltd.（期限為 2021僅限）、ADOMANI ZEV Sales, Inc.、亞利桑那州零排放卡車和客車銷售公司、Envirotech Vehicles, Inc.（菲律賓）和ZEV Resources, Inc.。所有重要的公司間賬户和交易均已取消。
估算值的使用— 根據公認會計原則編制財務報表需要管理層做出估計和假設 這會影響財務報表之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告所述期間報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計值不同。
金融工具的公允價值— 公司金融工具的賬面價值，包括現金、應收賬款和 由於這些金融工具的短期性質，應付賬款接近其公允價值。財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”） 沒有。 820,“公允價值計量” 將公允價值定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，在主市場或最有利的市場上轉移資產或負債（退出價格）而獲得的交易價格，或為轉移資產或負債而支付的交易價格（退出價格）。它還建立了一個 三-tier 公允價值層次結構，它優先考慮用於衡量公允價值的投入，如下所示：
級別 1:可觀察的輸入，例如活躍市場的報價；
級別 2:除了活躍市場的報價外，可以直接或間接觀察到的投入；以及
級別 3:由 little 或 little 支持的不可觀察的輸入 不市場數據，這要求報告實體制定自己的假設。
公司沒有任何需要定期按公允價值計量和記錄的資產或負債。
收入確認—公司確認銷售收入 零-排放電動汽車和車輛維護和檢查服務。公司根據ASC主題確認收入 606,“與客户簽訂合同的收入”，要求實體確認收入，以描述向客户轉移承諾的商品或服務的金額，其金額應反映該實體為換取這些商品或服務而期望獲得的對價。在 2023年6月30日，該公司的客户確實比較集中；十個客户的餘額約佔十個客户的餘額
在申請 ASC 主題時 606,公司必須：
| (1) | 確定與客户簽訂的任何合同； |
| (2) | 確定是否存在多項履約義務； |
| (3) | 確定交易價格； |
| (4) | 將交易價格分配給相應的債務；以及 |
| (5) | 在償還債務時確認收入。 |
產品收入包括電動卡車和貨車的銷售。這些銷售代表一項單一的履約義務，當車輛交付並且客户接受車輛並簽署了確認收到車輛的相應文件時，收入即被確認。此時，車輛的所有權已轉讓給客户。
現金和現金等價物—公司考慮購買的所有高流動性投資，其原始期限或剩餘到期日為 三 幾個月或更短的時間可以作為現金等價物。我們的限制性現金和現金等價物的記錄價值接近其公允價值。該公司有
有價證券—公司投資於短期、高流動性、有價證券，例如美國國債、美國國債 債券和其他政府支持的證券。公司將這些有價證券歸類為持有至到期的證券，其意圖是 不在各自規定的到期日之前將其清算。在 2023年6月30日，該公司對有價證券的投資總額為美元
應收賬款和可疑賬款備抵金—公司通過對多項壞賬的審查確定了壞賬備抵額 因素，包括歷史收款經驗、客户賬户當前的賬齡狀況以及客户的財務狀況。公司確實如此 不通常需要為其應收賬款提供抵押品。該公司的貿易應收賬款為美元
庫存和庫存估價補貼—公司以較低的成本或市場記錄庫存，並使用先入先出 (“FIFO”) 的會計估值方法，並規定了它所採用的車輛庫存估值備抵額 不打算在將來出售。該公司手頭的製成品庫存為美元
存貨存款—我們的某些供應商要求公司在開始製造我們的車輛之前支付預付押金， 然後要求在整個生產週期和成品車輛裝運之前按進度存款。這些存款在合併資產負債表中被歸類為存貨存款。公司完成生產驗收並將所有權移交給公司後，存款將重新歸類為庫存。該公司的存貨存款為 $
所得税—公司使用負債法，即遞延所得税資產和負債是根據預期的未來税額確定的 出於財務和所得税申報目的，資產和負債賬面金額之間暫時存在差異的後果。
考慮所得税的不確定性—公司評估其不確定的税收狀況，並將在虧損意外開支時予以確認 很可能在財務報表之日已經產生了負債, 而且損失數額可以合理估計.確認的金額取決於對每種不確定税收狀況的可能結果的估算和管理層的判斷。個人不確定的納税狀況或所有不確定的税收狀況的最終維持金額可能與確認的金額不同。在2023年6月30日和 2022年12月31日，管理層分別做到了 不確定任何不確定的税收狀況。
每股淨收益（虧損）—每股基本淨收益（虧損）的計算方法是除以適用於以下各項的公司淨收益（虧損） 按該期間已發行普通股的加權平均數計算的普通股股東。
攤薄後每股淨虧損的計算方法是將公司適用於普通股股東的淨虧損除以該期間已發行普通股的攤薄後加權平均數。攤薄後的已發行普通股加權平均數是根據任何潛在的稀釋性債務或股權證券調整後的普通股基本加權數量。截至 2023年6月30日,
信用風險的集中度—公司存在與存入聯邦保險銀行的現金和現金等價物相關的信用風險，截至 次數超過了 $250,000聯邦存款保險公司（“FDIC”）的最大投保金額。此外，公司還持有投資於Arvest Bank、全國協會（“Arvest”）的現金和短期證券。在聯邦存款保險公司和證券投資者保護公司（“SIPC”）的保險範圍內，資金最高為美元
長期資產減值—每當發生任何事件或時，都會對包括財產和設備在內的長期資產進行減值審查 情況的變化表明，資產的賬面金額 可能 不可以恢復。公司通過將賬面金額與相關資產的未貼現估計未來現金流進行比較，對這些資產進行評估，以確定潛在的減值。如果估計的未貼現現金流低於資產的賬面價值，則將資產減記為其公允價值。有
善意—Goodwill是指收購的有形和無形資產淨值的收購成本超過公允價值的超額收購成本。善意是 不 攤銷，如果發生更有可能發生的事件或情況變化，則在年度測試中或兩次年度測試之間進行年度減值測試 不將申報單位的公允價值降至其賬面價值以下。在商譽減值測試中，公司可以選擇 第一評估定性因素，以確定事件或情況的存在是否導致確定其可能性大於 不申報單位的公允價值小於其賬面金額。如果在評估了全部事件和情況之後，公司得出結論 不更有可能 不如果申報單位的公允價值低於其賬面金額，則可以得出評估結論。如果公司得出其他結論，則公司必須進行定量分析以確定減值金額（如果有）。該公司已確定只有一個報告單位，根據定性和定量分析，管理層的評估是 2023年6月30日， 那個 $
研究和開發—與開發新產品和製造方法有關的成本計入 產生的運營費用。研發成本為 $
股票薪酬—公司根據FASB ASC的指導對員工的股票薪酬進行核算 話題 718,“薪酬——股票薪酬”，要求向員工支付的所有基於股份的款項，包括授予員工股票期權，均應根據其公允價值在財務報表中確認。權益工具的公允價值直接記入薪酬支出，並在提供服務期間記入額外的實收資本。基於股票的非現金薪酬支出為 $
財產和設備— 財產和設備按成本列報，減去累計折舊和攤銷。公司規定 使用直線法對資產的估計使用壽命進行折舊，估計使用壽命從三年到 年份，但租賃權益改善除外，這些改良將在租賃期限內攤銷。如果購買價格超過，則財產和設備有資格獲得資本化 $2,000.延長設備使用壽命的重大維修和更換按財產的估計使用壽命計入資本並折舊。所有其他維護和維修均按實際發生的費用記賬。
租賃—公司按照 ASC Topic 的要求對租賃進行核算 842.該指南要求公司確認租賃資產，以及 資產負債表上的負債，並披露有關租賃安排的關鍵信息。
| 3. | 財產和設備，淨額 |
截至目前財產和設備的組成部分（淨額）包括以下內容2023年6月30日和 2022年12月31日:
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 傢俱和固定裝置 | $ | $ | ||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 機械和設備 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 測試/演示車輛 | ||||||||
| 財產和設備總額 | ||||||||
| 減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨財產和設備 | $ | $ | ||||||
折舊費用為 $
| 4. | 債務 |
開啟 2021年6月15日 該公司與Navitas Credit Corp. 就購買某些庫存管理軟件簽訂了設備融資協議。這個 $
開啟 2022年7月15日， 該公司與富國銀行簽訂了與購買設施場地設備有關的設備融資協議。這個 $
有效 2022年6月15日， 該公司與First Insurance Funding簽訂了保費融資協議，為某些保險提供資金。這個 $
有效 2022年8月20日 該公司簽訂了 第二與First Insurance Funding簽訂保費融資協議，為其他保險提供資金。這個 $
有效 2022年8月4日 EVT獲得了百年紀念銀行的信貸額度。信貸額度下的借款利息為
| 5. | 股票認股證 |
截至該公司的未償還認股權證 六月30, 2023摘要如下，當日所有內容均可行使。
| 的數量 | 運動 | 剩餘的 | ||||||||||
| 股份 | 價格 | 合同壽命（年） | ||||||||||
| 將於2025年1月28日到期的未償還認股權證 | $ | |||||||||||
| 將於2026年5月7日到期的未償還認股權證 | $ | |||||||||||
| 2023年6月30日未兑現的認股權證 | $ | |||||||||||
作為與融資相關的購買協議的一部分發行的認股權證包含一項看漲條款，根據該條款，公司在 13-發行日期的週年紀念日，以及該日期的普通股成交量加權平均價格是否超過 四乘以認股權證的行使價 20連續交易日， 可能 致電有認股權證 不之前已行使，而認股權證持有人已經 十在認股權證之前行使的交易日 可能 被取消。
截至 2023年6月30日，未執行的認股權證有
| 6. | 股票期權和限制性股票 |
以下是未完成的選擇2023年6月30日包括以下內容：
| 加權 | ||||||||||||
| 平均值 | ||||||||||||
| 剩餘的 | ||||||||||||
| 的數量 | 運動 | 合同壽命 | ||||||||||
| 股份 | 價格 | （年） | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | $ | |||||||||||
| 在截至2023年6月30日的6個月內授予的期權： | ||||||||||||
| 按行使價2.65美元授予的期權 | $ | |||||||||||
| 小計如下： | ||||||||||||
| 行使價為2.00美元的未平倉期權 | $ | |||||||||||
| 行使價為2.40美元的未平倉期權 | $ | |||||||||||
| 行使價3.62美元的未償還期權 | $ | |||||||||||
| 行使價為9.00美元的未平倉期權 | $ | |||||||||||
| 行使價26.20美元的未償還期權 | $ | |||||||||||
| 行使價為2.65美元的未平倉期權 | $ | |||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | |||||||||||
可行使的期權數量 2023年6月30日 是
開啟 2022年1月7日 公司薪酬委員會授予公司首席執行官菲利普·奧爾德里奇的收購選擇權
開啟 2022年1月7日 公司薪酬委員會授予公司執行副總裁蘇珊·埃姆裏的收購選擇權
開啟 2022年1月31日 公司薪酬委員會授予公司首席財務官克里斯蒂安·羅迪奇的收購選擇權
開啟 2022年3月15日 購買選項
開啟 2023年4月19日 購買選項
截至 2023年6月30日，未償還期權的內在價值為美元
限制性股票
在 第一四分之一 2023,公司獲獎
| 7. | 關聯方交易 |
公司已與SRI Professional Services, Incorporated, Incorporated（“SRI”）簽訂了租賃協議，根據該協議，公司租賃與其業務運營有關的設備（“SRI設備租賃”）。公司首席執行官兼董事會主席兼董事會成員菲利普·奧爾德里奇擔任SRI的執行官和董事會成員。SRI 設備租賃規定租賃 二起步的車輛 2020年1月1日 而此類租約下的總租金為 $
該公司已與SRI簽訂了可取消的按月租約（“SRI辦公室租約”），根據該租約，EVTDS已在加利福尼亞州波特維爾地區租賃了辦公和倉庫空間，租期從開始於 2020 年 1 月 1 日。 SRI辦公室租賃下的月租金為$
該公司已與Alpha Bravo Charlie, Inc.（“ABCI”）簽訂了商業租賃協議（“ABCI”），該協議始於 2020年4月1日， 用於在加利福尼亞州波特維爾租賃辦公空間。該設施的月租金為 $
在 第一一半 2023,公司向公司首席執行官兼董事會主席兼董事會成員菲利普·奧爾德里奇償還了美元
在 第二四分之一 2023,該公司以 $ 的價格從 Phillip W. Oldridge 那裏購買了一輛車
| 8. | 承諾 |
其他協議
開啟 2021年12月31日， 公司與其首席執行官菲利普·奧爾德里奇（“奧爾德里奇協議”）及其執行副總裁蘇珊·埃姆裏（“Emry 協議”）簽訂了僱傭協議（“Emry 協議”）。根據奧爾德里奇協議，自該協議起生效 2021年3月1日， Oldridge 先生的年基本工資為 $
未來經營租賃下的最低還款額為 不材料。
| 9. | 突發事件 |
除非如下所述，否則我們知道 不針對我們公司的重大法律訴訟，無論是現有還是未決的法律訴訟，我們也不作為原告參與任何重大訴訟或未決訴訟。有 不在這些訴訟中，我們的任何董事、高級管理人員或關聯公司，或任何註冊或實益股東，都是不利的一方或擁有不利於我們利益的重大利益。
綠色力量訴訟
開啟 2019年12月17日， GreenPower Motor Company Inc. 是一家根據不列顛哥倫比亞省法律註冊成立的上市公司（“GreenPower”），該公司首席執行官兼董事會主席菲利普·奧爾德里奇曾擔任高級管理人員兼董事會成員，該公司提交了一份標題為 GreenPower Motor Company Inc. 訴菲利普·奧爾德里奇等人，訴訟 沒有。 S-1914285,在不列顛哥倫比亞省最高法院起訴菲利普·奧爾德里奇、他的信託基金、EVTDS和與之關聯的某些其他公司。民事訴訟通知稱，奧爾德里奇先生與某些方合作，與GreenPower直接競爭並以犧牲GreenPower為代價，從而違反了對GreenPower的某些信託義務。GreenPower聲稱，該公司與奧爾德里奇先生密謀發展業務，競爭產品，並與GreenPower進行不公平的競爭。GreenPower要求對EVTDS進行一般賠償、特殊賠償和懲罰性賠償，以及利息和費用。通過文件披露和對發現的審查，對這件事的事實發現仍在進行中。該公司否認了所有索賠，認為該訴訟毫無根據，並打算大力為訴訟辯護。
大約在上面 2021年7月18日 GreenPower和GP Greenpower Industries Inc.（統稱 “GreenPower實體”）在不列顛哥倫比亞省最高法院訴訟中對大衞·奧爾德里奇、菲利普·奧爾德里奇、該公司和其他公司提起反訴 沒有。 S207532.反訴稱，大衞·奧爾德里奇、菲利普·奧爾德里奇、該公司和其他公司犯下了濫用程序的侵權行為，造成了濫用程序的侵權行為 42Design Works Inc. 將對GreenPower實體提起訴訟。此外，GreenPower實體還以陰謀罪對大衞·奧爾德里奇、菲利普·奧爾德里奇、該公司和其他公司提出了索賠。這起訴訟中的訴狀有 不已結束，我們打算大力為反訴辯護。
開啟 2022年2月8日 特拉華州公司 GreenPower Motor Company, Inc. 和加拿大公司 GreenPower Motor Company Inc. 提起了標題為 GreenPower Motor Company, Inc. 訴菲利普·奧爾德里奇等人案的申訴 沒有。 5:22-cv-00252在美國加利福尼亞中區地方法院審理。該投訴點名了公司和以下關聯實體、高級管理人員或董事：菲利普·奧爾德里奇、Envirotech電動汽車公司、美國環境技術驅動系統公司、加拿大環境科技驅動系統公司、蘇·埃姆裏、大衞·奧爾德里奇、標準普爾金融和企業服務公司。GreenPower還點名了菲利普·奧爾德里奇信託基金和一家名為EVT Motors, Inc. 的所謂實體，但此後解僱了這些當事方。該申訴要求賠償金額不詳的補償性和懲罰性賠償、防止涉嫌反競爭行為的禁令救濟、損害賠償、三倍賠償金以及相關費用和成本。申訴的指控圍繞着加拿大未決訴訟中的相同説法。開啟 2022年5月10日 該公司與其他被告一起提出動議，要求在加拿大訴訟結果出來之前駁回和/或中止訴訟。在加拿大類似當事方之間的平行訴訟得到解決之前，法院宣佈暫停審理此案。GreenPower 和被告已同意，美國 GreenPower 案將 不在加拿大訴訟待決期間繼續進行。該公司認為該訴訟毫無根據，並打算大力為訴訟辯護。
Mollik 訴訟——已解決
開啟 2018年8月23日 一起所謂的集體訴訟，標題為 M.D. Ariful Mollik 訴 ADOMANI, Inc. 等人，案件 沒有。裏克 1817493,已向加利福尼亞州里弗賽德縣高等法院提起訴該公司、其某些執行官、ADOMANI, Inc. 前首席技術官兼前董事愛德華·蒙福特以及 二公司根據A法規發行普通股的承銷商 2017 年 6 月。 該投訴稱，與我們在A法規下發行普通股有關的文件 2017 年 6 月 包含重大虛假和誤導性陳述，所有被告都違反了本節 12(a)(2）《證券法》，並且公司和個人被告違反了第 15與之相關的《證券法》。原告代表自己和所有集體成員索賠：（i）加利福尼亞州實體法和程序下的集體證明；（ii）補償性損害賠償和利息，金額將在審判中證明；（iii）該訴訟產生的合理費用和開支，包括律師費和專家費；（iv）判給撤銷權或衰退損害賠償；（v）法院酌情給予公平救濟。
開啟 2023年6月19日 Electric Drivetrains的律師和公司的法律顧問參與了一次調解，在這次調解中，Electric Drivetrains和公司簽署了一份具有約束力的條款表，以徹底解決此事。開啟 2023年7月18日 Electric Drivetrains和所有被告簽署了和解協議，以徹底解決該案，並有偏見地解僱了所有被告。 沒有公司所得款項將用於解決此事。開啟 2023年9月30日 法院有偏見地駁回了這一訴訟, 此事已完全解決.
布魯克斯訴訟
開啟 2019年6月19日， ADOMANI 投資者艾倫·布魯克斯提出申訴，標題為 Alan K. Brooks 訴 ADOMANI, Inc. 等人，案件 沒有。 1-簡歷-349153在加利福尼亞州聖克拉拉縣高等法院起訴該公司，該公司的某些執行官和董事， 二公司根據A法規發行普通股的承銷商中 2017 年 6 月， 以及承保人的某些人員等（“布魯克斯案”）。申訴稱，該公司和其他被告拒絕釋放，違反了布魯克斯先生與公司之間協議的條款
| 10. | 租賃 |
截至 2022年12月31日， 該公司是八份經營租約的當事方。其中五份租約是辦公室或倉庫租約；其餘租約 是設備租賃。公司按照 ASC Topic 的要求對租賃進行核算 842.公司已選擇將短期租賃例外情況適用於所有租賃 一一年或更短。在 ASC 中應用指導方針時 842,公司已確定截至目前的所有租約 2023年6月30日 應歸類為短期經營租賃。
該公司已簽訂SRI設備租賃協議。SRI 設備租賃下的租金支出為 $
該公司已簽訂SRI辦公室租約。SRI辦公室租賃下的租金支出為$
該公司已簽訂ABCI辦公室租約。ABCI辦公室租賃下的租金支出為$
該公司已簽訂託萊多噴氣式飛機中心租賃協議，租賃位於福特的辦公空間。佛羅裏達州勞德代爾地區生效 2022年2月15日。 租約期限為一年，之後可以選擇續約 年。託萊多噴氣式飛機中心租賃的租金費用 三和 六幾個月已結束 六月30, 2023是 $
在 2017 年 2 月， 該公司簽署了一份位於加利福尼亞州斯托克頓的存儲空間租約，作為存放用於營銷和貿易展覽目的的車輛和其他設備的地點。租約是按月計算的，任何一方都可以通過以下方式終止租約 30-天通知。每月到期的總金額為 $
在 2019 年 12 月， 該公司簽署了位於加利福尼亞州科羅納的辦公空間和倉庫合併地點的租約。該設施曾用於開展研發活動、製作材料、組裝和/或製造車輛、進行交付前檢查、測試演示車輛，以及安全地存放車輛、設備、零件和成品車輛庫存 2020 年 11 月 當時 ADOMANI, Inc. 撤出了其以前位於加利福尼亞州科羅納的公司辦公空間，並將該設施作為新的公司辦公地點，此前已使用。租約期限為 36幾個月，開始於 2020年1月1日， 並終止於 2022年12月31日。 租賃期限的基本租金為 $
開啟 2020年2月4日， 公司與Masters Transportation, Inc.（“Masters”）簽署了一份轉租協議，讓Masters佔用該公司在加利福尼亞州科羅納的部分設施，該設施已生效 2020年1月1日 (見上文）。大師賽轉租的生效日期是 2020年2月1日， 當公司對加利福尼亞州科羅納工廠的租約到期時，它將到期 2022年12月31日。 根據轉租，Masters有義務向公司支付每月的租金，金額等於$
按照 ASC 的要求 842,與加利福尼亞州科羅納的租約一起，公司根據該租賃最低租金的現值確認了具有相應使用權（“ROU”）資產的運營負債，其金額相同。截至 2022年3月31日， 由於公司離開 Corona California 辦公室和倉庫，ROU 資產和相關負債賬户相互註銷 2022年4月1日 並感謝Masters接管該設施的剩餘租賃義務.
在 2023年3月， 該公司與 Berthaphil, Inc. 簽訂了一項協議，轉租了大約
該公司的淨租金支出總額三和 六幾個月已結束 2023年6月30日是 $
有關公司租賃的量化信息如下：
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 租賃費用 | ||||||||
| 運營租賃費用 | $ | $ | ||||||
| 短期租賃費用 | ||||||||
| 總租賃成本 | $ | $ | ||||||
| 其他信息 | ||||||||
| 為計量經營租賃租賃負債所含金額而支付的現金： | ||||||||
| 運營現金流 | $ | $ | ||||||
| 加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）： | ||||||||
| 經營租賃 | — | |||||||
| 加權平均折扣率： | ||||||||
| 經營租賃 | % | % | ||||||
| 11. | 後續事件 |
公司評估在資產負債表日期之後但在合併財務報表發佈之前發生的後續事件。有 二後續事件的類型:(1) 已確認的，或者那些就資產負債表當日存在的狀況，包括財務報表編制過程固有的估計數提供額外證據的公司，以及 (2) 未被承認，或者那些就已得到承認的條件提供證據的人 不在資產負債表之日存在，但在該日期之後出現。曾經有 不隨後發生的重大交易 六月30, 2023這將要求公司在本文件中披露。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下關於我們的財務狀況和經營業績的討論應與本10-Q表季度報告（“季度報告”）中包含的未經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。本討論包含前瞻性陳述，這些陳述受已知和未知風險、不確定性以及其他因素的影響，這些因素可能導致我們的實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。這些風險、不確定性和其他因素包括上文 “關於前瞻性陳述的特別説明” 以及本季度報告其他部分，特別是下文第二部分第1A項 “風險因素” 中確定的風險、不確定性和其他因素。
概述
我們是專門製造的零排放電動汽車的供應商，致力於降低車輛的總擁有成本，幫助車隊運營商充分利用綠色技術的優勢。我們為商業和最後一英里車隊、學區、公共和私人交通服務公司以及學院和大學提供服務，以滿足對輕型到重型電動汽車不斷增長的需求。我們的車輛解決了傳統燃油價格不穩定以及地方、州和聯邦監管合規的挑戰。
影響我們績效的因素
我們認為，我們業務的增長和未來的成功取決於各種機遇、挑戰和其他因素，包括：
COVID-19 疫情。 與持續的 COVID-19 疫情相關的全球健康問題導致了該地區的社會、經濟和勞動力不穩定 我們或與我們合作的第三方開展業務的國家/地區，這些國家導致了意想不到的法律和監管變化，例如旅行、保持社交距離和隔離政策、抵制、限制貿易以及其他業務限制，對我們採購和銷售產品以及提供服務的能力產生了負面影響。因此，我們未來的表現將部分取決於我們成功應對和適應這些挑戰的能力。我們已經制定並將繼續制定計劃，以應對持續的影響，並幫助減輕疫情對我們業務的潛在負面影響。
政府補貼、回扣和經濟激勵措施的可用性。 我們認為，政府補貼、回扣和經濟補貼的可用性 目前，激勵措施是我們的客户在購買我們的零排放系統或將其現有車輛轉換為零排放電動汽車或混合動力汽車時考慮的關鍵因素，而我們的增長在很大程度上取決於這些補貼和經濟激勵措施的可用性和金額。但是，作為依賴此類資金的替代方案，我們也在探索向客户租賃車輛的可能性。
新客户。 我們正在與其他公司和技術競爭，以幫助車隊經理及其所在地區/公司更有效率和 經濟高效地管理其車隊運營。一旦這些車隊經理決定要從我們這裏購買，我們仍然面臨着幫助他們獲得融資選擇以減少購買成本壁壘的挑戰。我們還可能遇到客户的設施電力服務不足，這可能會延遲他們向我們購買商品的能力。
我們的運營依賴外部資金來源。 從歷史上看，我們一直依靠外部資金來源為我們提供資金 操作。因此，我們未來的業績將部分取決於我們是否有能力獨立於外部來源，為我們的業務提供資金。
對增長的投資。 我們計劃繼續為長期增長進行投資。我們預計，在可預見的情況下，我們的運營費用將增加 未來，因為我們投資研發以增強我們的零排放電動汽車和系統；設計、開發和製造我們的商用車隊車輛及其部件；增加我們的銷售和營銷以吸引新客户；並增加我們的一般和管理職能以支持我們不斷增長的業務。我們認為，這些投資將為我們的長期增長做出貢獻，儘管它們將在短期內對我們的經營業績產生不利影響。此外，這些投資的時機可能導致我們的年度和季度經營業績出現波動。
零排放電動汽車體驗。 我們的經銷商和服務網絡目前尚未完全建立，但我們確實有確定性 協議已到位。他們可能遇到和我們可能會遇到的一個問題是尋找經過適當培訓且具有零排放電動車隊經驗的技術人員。我們的業績將取決於是否擁有強大的經銷商和服務網絡，這需要經過適當培訓的技術人員才能取得成功。由於使用我們技術的車輛與傳統的內燃機基於不同的技術平臺，因此可能無法僱用受過足夠零排放電動汽車培訓的個人，我們可能需要花費大量的時間和費用來培訓我們僱用的員工。如果我們將來無法吸引、吸收、培訓或留住更多高素質人才，或者不能以具有成本效益的方式這樣做，我們的業績將受到嚴重的不利影響。
市場增長。 我們認為，隨着替代燃料技術的全電動解決方案，特別是全電動汽車，市場將繼續增長 更多地購買新的零排放車輛，並更多地將現有車隊車輛改裝為零排放車輛。但是，除非生產此類汽車的成本大幅降低，否則我們產品的購買將繼續在很大程度上依賴於政府機構的融資補貼。我們無法保證持續可用、向客户提供此類援助的金額或我們是否有能力獲得此類資金。
其他產品帶來的銷售收入增長. 我們力求在我們的產品中增加更多可供銷售的各種尺寸的零排放汽車， 通過我們不斷髮展的分銷和服務網絡進行銷售、保修和服務，並添加本報告其他地方討論的其他輔助產品。
第三方承包商、供應商和製造商。 我們依靠第三方為我們提供原材料、零部件、組件和服務 以合理的價格、質量水平和我們可接受的數量及時提供充足的數量。
運營結果的組成部分
銷售
銷售額來自於新的、專門製造的零排放電動汽車的銷售以及提供的車輛維護和安全檢查服務。正如本季度報告中包含的未經審計的合併財務報表附註2中所討論的那樣，銷售額根據會計準則編碼（“ASC”）主題606進行確認。
銷售成本
銷售成本包括與我們產品的開發、製造和分銷有關的成本。具體而言，我們在銷售成本中包括以下各項：材料成本（包括商品成本）；運費；與產品開發和製造相關的勞動力和其他成本；以及其他相關成本。銷售成本還包括與因減值、過時或收縮而導致的庫存估值相關的成本。
一般和管理費用
銷售、一般和管理費用包括支持我們公司的所有公司和管理職能，包括人事相關費用和股票薪酬成本；與投資者關係活動相關的成本；保修成本，包括產品召回和客户滿意度計劃成本；諮詢成本；營銷相關費用；以及其他不能包含在銷售成本中的費用。
諮詢和研發成本
這些費用與我們的諮詢和研發活動有關。
其他收入/支出，淨額
其他收入/支出包括營業外收入和支出，包括利息收入和支出。
所得税準備金
我們根據財務會計準則委員會（“FASB”）ASC 740 “所得税” 來核算所得税，該委員會要求確認遞延所得税資產和負債，以應對財務報表中記載現有資產和負債金額與各自税基之間差異的未來税收後果。遞延所得税資產和負債是使用已頒佈的税率來衡量的，這些税率預計將適用於這些臨時差額預計將收回或結算的年份的應納税所得額。根據財務會計準則委員會ASC 740，税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在頒佈期間的收入中確認。如果我們很可能無法通過未來的業務變現税收資產，則為某些遞延所得税資產提供估值補貼。由於到目前為止我們只蒙受了損失，因此2023年沒有為所得税編列任何準備金。
運營結果
以下討論將截至2023年6月30日的三個月和六個月的運營數據與截至2022年6月30日的相應期間進行了比較：
銷售
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，銷售額分別為2,132,880美元和1,505,910美元。截至2023年6月30日的三個月中，銷售額包括19輛物流貨車以及一輛出租車和底盤卡車，而截至2022年6月30日的三個月的銷售額包括14輛物流貨車。銷售額的增長主要是由於有利的市場條件導致銷量增加。這些銷售中有很大一部分主要面向使用新澤西州郵政編碼計劃代金券的新澤西州客户。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，銷售額分別為2656,079美元和1,595,810美元。截至2023年6月30日的六個月中，銷售額包括25輛物流貨車以及一輛出租車和底盤卡車，而截至2022年6月30日的六個月的銷售額包括14輛物流貨車以及一輛出租車和底盤卡車。銷售額的增長主要是由於有利的市場條件導致銷量增加。這些銷售中有很大一部分主要面向使用新澤西州郵政編碼計劃代金券的新澤西州客户。
銷售成本
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，銷售成本分別為1,253,886美元和845,008美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，銷售成本分別為1,658,722美元和921,435美元。這些費用包括與銷售上述所售車輛有關的成本。
一般和行政（“G&A”）費用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，併購費用分別為2,041,146美元和1,646,136美元。併購支出增加了395,010美元，這主要是由於與監管機構合規相關的投資者關係費用增加了133,795美元，第二季度發放的獎勵使股票薪酬增加了105,164美元，合同勞動力成本增加了96,176美元以協助我們的運營，在我們尋求更多增長機會時差旅費用增加了105,795美元，工資增加了105,795美元預計未來將增長45,479美元，其他費用增加84,4211美元，部分被減少額所抵消由於訴訟費用降低，律師費為175,820美元。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，併購支出分別為4,206,678美元和4528,984美元。併購費用減少了322,306美元，這主要是由於股票薪酬支出減少了1,422,535美元，由於訴訟費用降低，律師費減少了126,890美元，但由於預計未來增長，工資增加了98,570美元，營銷成本增加了47,667美元，在我們尋求更多增長機會時差旅費用增加了241,296美元，合同工的增加部分抵消了這一點協助我們運營的費用為209,893美元，在我們尋找潛在的新市場時，會費增加，訂閲費用增加了106,619美元，投資者關係費用為153,720美元，這是由於合規成本上漲以及預計我們業務未來增長的其他成本總體增加369,354美元。
諮詢費用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，諮詢費用分別為46,433美元和99,518美元。諮詢費用的減少是由於2023年的公共事務活動與2022年相比有所減少。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，諮詢費用分別為221,242美元和170,318美元。諮詢費用的增加主要是由於關鍵員工的搜索成本增加，但部分被公共事務諮詢相關成本的減少所抵消。
研究與開發（“R&D”）費用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，研發費用分別為57,924美元和87,412美元。下降的主要原因是截至2023年6月30日的三個月中，研發活動與2022年同期相比有所減少。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，研發費用分別為128,812美元和87,412美元。研發費用的增加主要是由於與開發新產品線有關的活動。
現金流
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中我們來自運營、投資和融資活動的現金流：
| 截至6月30日的六個月 |
||||||||
| 2023 |
2022 |
|||||||
| 經營活動中使用的現金流 |
$ | (3,073,334 | ) | $ | (6,626,388 | ) | ||
| 投資活動提供的現金流 |
1,293,268 | 5,943,620 | ||||||
| 融資活動提供的（用於）現金流 |
(212,119 | ) | 106,755 | |||||
| 現金、限制性現金和現金等價物的淨變動 |
$ | (1,992,185 | ) | $ | (576,013 | ) | ||
經營活動
截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為3,073,334美元，這主要是由於淨虧損3,521,937美元，但部分被運營資產和負債的變化（扣除233,300美元）和非現金運營費用260,519美元所抵消。運營資產和負債淨額的變化是由於存貨存款減少了1,771,454美元，預付費用減少了356,742美元，應付賬款增加了317,469美元，但部分被庫存增加1,266,924美元、應收賬款增加660,028美元和應計負債減少264,486美元所抵消。
截至2022年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為6,626,388美元，這主要是由於淨虧損3,426,701美元以及運營資產和負債的變化，淨額為4,169,534美元，但被1,656,590美元的非現金運營費用部分抵消。經營資產和負債淨額的變動是由於庫存增加2 728,452美元，應收賬款增加1,507,435美元，應計負債減少331,464美元，存貨存款增加68,646美元，但部分抵消了其他資產減少158,270美元、預付費用減少60,246美元和應付賬款增加28,646美元 023。
我們預計，由於多種因素，未來運營活動中使用的現金將大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的，包括：我們在創收方面取得的成功；我們成功地幫助客户獲得融資以補貼他們購買我們的產品；我們有效發展經銷商和服務網絡的能力；用於製造產品的電池和其他材料的成本；我們需要在多大程度上這樣做在研發上投入更多資金；以及我們為滿足未來保修索賠而產生的費用金額。
投資活動
在截至2023年6月30日的六個月中，投資活動提供的淨現金為1,248,052美元，這主要是由於出售了1,329,599美元的有價證券，部分被36,331美元的資本支出所抵消。在截至2022年6月30日的六個月中，投資活動提供的淨現金為5,943,620美元，這主要是由於我們的有價證券淨賣出5,996,091美元，部分被52,471美元的資本支出所抵消。
融資活動
由於償還了某些應付票據，在截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為212,119美元。在截至2022年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為106,755美元，主要來自12萬美元的普通股發行，部分被13,245美元的應付票據付款所抵消。
流動性和資本資源
截至2023年6月30日，我們的現金及現金等價物為833,282美元，有價證券為1,013,044美元，合計1,846,326美元，營運資金約為1,350萬美元。我們認為，我們現有的現金、現金等價物和有價證券將足以為我們在未來十二個月及以後的運營提供資金。但是，我們可能無法成功執行我們的業務計劃，如果我們不成功執行我們的業務計劃，我們可能需要額外的資金來繼續運營，並支持與履行採購訂單相關的增加的營運資金需求。
2022 年 2 月，我們宣佈阿肯色州奧西奧拉為其最先進的製造工廠和新的公司辦公室所在地。我們搬進了佔地約58萬平方英尺的工廠，目前正處於與奧西奧拉市和阿肯色州經濟發展委員會的盡職調查和合同談判的最後階段。但是，購買相關設備和建立生產線將需要額外的債務和/或股權資本，預計到2027年，將需要高達8000萬美元的額外投資。未來10年的投資和員工招聘要求將使我們有機會獲得高達2700萬美元的地方税收優惠，前提是符合條件的支出已經支出。目前，根據合同，我們沒有義務支付開支。
信用額度
自2022年8月4日起，我們獲得了百年紀念銀行的信貸額度。信貸額度下的借款每年的利息為2.75％。該額度沒有到期日，但百年紀念銀行可以隨時自行決定無緣無故地要求我們立即全部或部分償還信貸額度下的所有未償債務。該額度由我們在百年紀念銀行賬户中持有的現金和現金等價物擔保。該額度下的借款不得超過現金、現金等價物和不超過100萬美元的有價證券餘額。2023年6月30日沒有未償還的本金，目前也沒有向其借款的計劃
資本支出
目前，對於持續的資本支出，我們沒有任何合同義務。但是，我們確實根據需要購買運營所需的設備，隨着公司將裝配和公司職能轉移到阿肯色州奧西奧拉工廠，我們將開始增加這些支出。
合同義務
除了截至2023年6月30日止期間的10-Q表季度報告第1項中未經審計的合併財務報表中披露的內容外，我們沒有合同義務。
關鍵會計政策與重要判斷和估計
我們的合併財務報表是根據公認會計原則編制的。編制合併財務報表和相關披露要求我們做出影響報告的資產、負債、成本和支出金額以及財務報表中或有資產和負債披露的估計和判斷。我們的估計基於歷史經驗、已知的趨勢和事件以及我們認為在這種情況下合理的其他各種因素，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源不容易看出。我們會持續評估我們的估計和假設。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計值有所不同。
我們將關鍵會計政策定義為美利堅合眾國普遍接受的會計原則，這些原則要求我們對不確定且可能對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響的事項以及我們應用這些原則的具體方式做出主觀的估計和判斷。
小型申報公司狀況
根據《交易法》第12b-2條的定義，我們是一家 “規模較小的申報公司”。如果 (i) 非關聯公司持有的股票的市值低於2.5億美元，或者 (ii) 在最近結束的財年中，我們的年收入低於1億美元，截至我們最近完成的第二財季的最後一個工作日，非關聯公司持有的股票的市值低於7億美元，那麼我們可能會繼續是一家規模較小的申報公司。我們可以利用適用於其他非小型申報公司的各種報告要求的某些豁免，包括減少對我們高管薪酬安排的披露。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在正常業務過程中面臨市場風險。我們目前不面臨重大市場風險，例如利率波動風險和外幣匯兑風險。我們的現金和現金等價物包括現成的支票和貨幣市場賬户中的現金。這些投資不依賴於可能導致這些投資本金波動的利率波動，我們預計這種波動不會對我們的財務狀況產生重大影響。如果我們將來發行額外債務，我們將面臨利率風險。我們的大部分費用都以美元計價。
在我們投入生產時，我們可能會面臨與原材料（主要是電池）成本相關的風險。如果這些風險和其他風險成為現實，它們可能會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。我們目前預計，我們與國外銷售相關的國際銷售、營銷和管理成本（如果有的話）將主要以美元計價，這可能會造成外匯風險敞口。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2023年6月30日的披露控制和程序（該術語定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序 (a) 無法有效確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內被記錄、處理、彙總和報告；(b) 包括但不限於旨在確保我們在提交或提交的報告中要求披露的信息的控制和程序在交易所旗下收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官（視情況而定），以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
由於裁員和自願辭職，我們經歷了從2020年第四季度開始一直持續到本申報之日，我們一直無法將這些時期的職責分離水平維持在前一時期的水平，而披露控制和程序的此類變化嚴重影響了我們在截至2023年6月30日的期間對財務報告的內部控制。截至本文件提交之日，我們尚未完全解決此類缺陷。我們已經聘請並將繼續尋找更多具有相關專業知識的經驗豐富的會計專業人員來提供額外的會計服務，以補充我們的工作並減輕最近披露控制和程序的此類變化所帶來的負面影響。
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼出色，都無法為實現預期的控制目標提供絕對的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時必須作出判斷。同樣，對控制措施的評估無法絕對保證不會發生因錯誤或欺詐而導致的錯報，也不能絕對保證所有控制問題和欺詐事件（如果有的話）都已被發現。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
在截至2023年6月30日的季度中，我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中描述的法律訴訟沒有重大進展。
第 1A 項。風險因素
截至2023年6月30日的季度中，與我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的風險因素相比，沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
本10-Q表季度報告的末尾列出了本項目所需信息的展品清單。
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以引用方式納入 |
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展品描述 |
表單 |
文件編號 |
展覽 |
備案 日期 |
已歸檔 在此附上 |
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| 31.1 |
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證 |
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| 31.2 |
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證 |
X |
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| 32.1# |
18《美國法典》第1350條首席執行官認證，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過 |
X | ||||||||||
| 32.2# |
18《美國法典》第1350條首席財務官認證，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過 |
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| 101.INS |
內聯 XBRL 實例文檔* |
X |
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| 101.SCH |
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔* |
X |
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| 101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔* |
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| 101.LAB |
內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔* |
X |
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| 101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示 Linkbase 文檔* |
X |
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| 101.DEF |
內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔* |
X |
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| 104 | 封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）。 | |||||||||||
| # |
就經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第18條而言，附錄32.1和32.2中的信息不應被視為 “已提交”，也不得被視為受該節責任的約束，也不得被視為以提及方式納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件（包括本季度報告），除非註冊人特別以提及方式將上述信息納入這些文件中。 |
| * |
根據S-T法規第402條，就《證券法》第11條或第12條或《交易法》第18條而言，該交互式數據文件被視為未提交或本季度報告的一部分，因此不承擔這些條款規定的責任。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排以下籤署人代表其簽署本季度報告，並獲得正式授權。
| Envirotech 車輛公司 |
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| 日期：2023 年 10 月 16 日 |
來自： |
/s/ Phillip W. Oldridge |
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| 菲利普·W·奧爾德里奇 |
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| 首席執行官 |
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| （首席執行官） |
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| 日期：2023 年 10 月 16 日 |
來自： |
/s/ 道格拉斯 ·M· 坎波利 |
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| 道格拉斯·坎波利 |
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| 首席財務官兼財務主管 |
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| （首席財務和會計官） |
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