附錄 99.1

用於立即發佈花旗集團（紐約證券交易所代碼：C） 2023年10月13日
2023 年第三季度業績和關鍵指標	首席執行官評論
2023 年第三季度業績和關鍵指標		花旗首席執行官簡·弗雷澤説：“儘管存在不利因素，但我們的五家相互關聯的核心業務各實現了收入增長，總體增長了9％。服務業是我們增長最快的業務，增長了13％，財資和貿易解決方案創下了十年來最好的季度。在固定收益走強的推動下，市場上漲了10％。在債務發行的反彈和股票資本市場出現一些復甦跡象的推動下，銀行業活動對我們產生了影響，增長了17％。美國個人銀行業務也實現了兩位數的收入增長，而支出的持續減速表明消費者越來越謹慎。隨着業務繼續贏得新授權並獲得新客户，財富收入也有所增長。 “在通過普通股分紅和股票回購向股東返還15億美元之後，我們的CET1比率增長至13.5％，比我們目前的監管最低水平高出140億美元。我們對增加營業存款的紀律使我們能夠保持穩定的存款基礎。憑藉我們高質量的資產組合、強勁的儲備水平、充足的流動性和多元化的收益基礎，我們向客户證明，我們確實是一家四季皆宜的銀行。 “上個月，我們宣佈了相應的變革，使我們的組織結構與我們的戰略保持一致，並改變了我們的銀行運營方式。建成後，我們將擁有一家更簡單的公司，它可以更快地運營，更好地為客户服務，為股東釋放價值，” 弗雷澤女士總結道。
以股息和回購的形式返還了15億美元支付率為 48%⁽³⁾ 每股賬面價值為99.28美元每股有形賬面價值為86.90美元⁽⁴⁾ 紐約，2023年10月13日——花旗集團今天公佈2023年第三季度淨收入為35億美元，合攤薄每股收益1.63美元，收入為201億美元。相比之下，2022年第三季度的淨收入為35億美元，攤薄每股收益為1.63美元，收入為185億美元。收入比上年同期增長9％，這在很大程度上要歸因於整體強勁服務和市場在機構客户小組 (ICG) 和美國個人銀行業務之內個人銀行和財富管理 (PBWM），以及適度增長銀行業在 ICG。這一增長被關閉的退出和內部倒閉造成的收入減少所部分抵消 Legacy 特許經營權. 第三季度業績包括與資產剝離相關的2.99億美元影響⁽⁵⁾税前收益（税後2.14億美元），主要是由出售臺灣消費業務的收益推動的，記錄在 Legacy 特許經營權。不包括這些與資產剝離相關的影響，每股收益為1.52美元⁽⁵⁾。相比之下，2022年第三季度與資產剝離相關的影響為5.19億美元⁽⁵⁾税前收益（税後2.56億美元），也記錄在 Legacy 特許經營權，每股收益為1.50美元，不包括與剝離相關的影響⁽⁵⁾. 淨收入為35億美元，比上年同期增長2％。不包括與資產剝離相關的影響⁽⁵⁾，淨收入增長了3％。淨收入的增長主要是由收入增加所推動的，但部分被更高的支出和更高的信貸成本所抵消。

除非另有説明，否則本新聞稿中計算的是2023年第三季度與2022年第三季度的百分比比較。

第三季度財務業績


花旗集團（以百萬美元計，每股金額除外，另有説明）	3Q’23		2Q'23		3Q'22		季度同比％	同比％
機構客户小組	$	10,644	$	10,441	$	9,468	2%	12%
個人銀行和財富管理		6,778		6,395		6,187	6%	10%
Legacy 特許經營權		2,217		1,923		2,554	15%	(13)%
公司/其他		500		677		299	(26)%	67%
總收入，扣除利息支出		20,139		19,436		18,508	4%	9%

運營費用總額		13,511		13,570		12,749	-	6%

淨信貸損失		1,637		1,504		887	9%	85%
Net ACL 版本/（發佈）^(a)		125		161		370	(22)%	(66)%
其他條款^(b)		78		159		108	(51)%	(28)%
信貸總成本		1,840		1,824		1,365	1%	35%

所得税前持續經營的收入		4,788		4,042		4,394	18%	9%
所得税準備金		1,203		1,090		879	10%	37%
持續經營的收入		3,585		2,952		3,515	21%	2%
已終止業務的收入（虧損），扣除税款		2		(1)		(6)	NM	NM
歸屬於非控股權益的淨收益		41		36		30	14%	37%
花旗集團的淨收入	$	3,546	$	2,915	$	3,479	22%	2%


來自持續經營的收入（虧損），扣除税款
機構客户小組		2,465		2,219		2,186	11%	13%
個人銀行和財富管理		803		494		792	63%	1%
Legacy 特許經營權		127		(122)		316	NM	(60)%
公司/其他		190		361		221	(47)%	(14)%


EOP 貸款 (B 美元)		666		661		646	1%	3%
EOP 資產 (B 美元)		2,368		2,424		2,381	(2)%	(1)%
EOP 存款 (B 美元)		1,274		1,320		1,307	(4)%	(3)%


每股賬面價值	$	99.28	$	97.87	$	92.71	1%	7%
每股有形賬面價值⁽⁴⁾	$	86.90	$	85.34	$	80.34	2%	8%
普通股一級股權 (CET1) 資本比率⁽²⁾		13.5%		13.4%		12.3%
補充槓桿比率 (SLR)⁽²⁾		6.0%		6.0%		5.7%
普通股平均回報率		6.7%		5.6%		7.1%
平均有形普通股回報率 (roTCE)⁽¹⁾		7.7%		6.4%		8.2%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括貸款信貸儲備金建設/（發放）和無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括保單持有人福利和索賠、HTM債務證券和其他資產的準備金。

花旗集團

花旗集團在2023年第三季度的收入為201億美元，增長了9％。收入的增加反映了各方面的實力服務, 美國個人銀行業務 和市場， 以及適度的增長 銀行業，這被關閉的出口和停業造成的收入減少所抵消。

花旗集團2023年第三季度的運營支出為135億美元，增長了6％，這主要是由風險和控制方面的投資、遣散費和通貨膨脹的影響所推動的。關閉的退出和停業帶來的生產率節省和開支減少部分抵消了支出的增加。

花旗集團2023年第三季度的信貸成本約為18億美元，而去年同期為14億美元，這主要是由於淨信貸損失持續正常化和信用卡銷量增長 PBWM。貸款和無準備金承諾的信貸損失準備金（ACL）淨增加1.25億美元，主要是由於 品牌卡和 零售服務，主要與信用卡餘額的增長有關。

花旗集團2023年第三季度淨收入為35億美元，比上年同期增長2％，這主要是由於收入的增加，但部分被更高的支出和更高的信貸成本所抵消。花旗集團的有效税率在本季度提高到約25％，而2022年第三季度為20％，這主要是由於本季度税前收益的地域組合不同。

截至季度末，花旗集團的貸款信貸損失準備金總額約為176億美元，而去年同期末為163億美元，儲備金與融資貸款的比率為2.68％，而去年同期末為2.54％。非應計貸款總額比去年同期增長14％，達到33億美元。企業非應計貸款增長33％，達到20億美元。消費者非應計貸款減少 (7)%，至13億美元。

截至季度末，花旗集團的期末貸款為6,660億美元，比上年同期增長3％，這在很大程度上反映了花旗集團的增長 美國個人銀行業務.

截至季度末，花旗集團的期末存款約為1.3萬億美元，與去年同期相比下降了3％。存款下降主要是由於存款減少服務，反映了量化緊縮，存款轉向收益更高的投資 全球財富管理並減少了機構存款證 公司/其他.

與去年同期相比，花旗集團每股賬面價值為99.28美元，每股有形賬面價值為86.90美元，分別增長了7％和8％。增長主要是由普通股淨收益、普通股回購以及股票中累計其他綜合收益（AOCI）部分的收益變動所推動的，但部分被普通股股息的支付所抵消。截至季度末，花旗集團的CET1資本比率為13.5％，而上一季度為13.4％，這是因為風險加權資產、普通股股息和股票回購增長的影響部分抵消了普通股淨收益、臺灣消費者退出帶來的好處和遞延所得税資產扣除額的減少。花旗集團2023年第三季度的補充槓桿率為6.0％，與上一季度相比基本保持不變。在本季度，花旗集團以分紅和回購的形式向普通股股東共返還了15億美元。


機構客户小組（除非另有説明，否則以百萬美元計）	3Q'23		2Q'23		3Q'22		季度同比％	同比％
財資和貿易解決方案		3,591		3,510		3,208	2%	12%
證券服務		1,124		1,145		969	(2)%	16%
服務收入總額		4,715		4,655		4,177	1%	13%
固定收益市場		3,562		3,529		3,122	1%	14%
股票市場		918		1,090		946	(16)%	(3)%
市場總收入		4,480		4,619		4,068	(3)%	10%
投資銀行		844		612		631	38%	34%
企業貸款^(a)		652		621		648	5%	1%
銀行業收入總額^(a)		1,496		1,233		1,279	21%	17%
產品收入，扣除利息支出^(a)		10,691		10,507		9,524	2%	12%
貸款套期保值的收益/（虧損）⁽⁶⁾		(47)		(66)		(56)	29%	16%
總收入，扣除利息支出		10,644		10,441		9,468	2%	12%

運營費用總額		7,179		7,286		6,541	(1)%	10%

淨信貸損失		51		73		-	(30)%	NM
Net ACL 版本/（發佈）^(b)		61		(238)		16	NM	NM
其他條款^(c)		84		223		70	(62)%	20%
信貸總成本		196		58		86	NM	NM

淨收入	$	2,429	$	2,190	$	2,162	11%	12%

服務關鍵驅動因素
跨境交易價值 ($B)		88		88		76	-	16%
商業卡支出額 (B 美元)		17		17		16	(2)%	8%
美元清算量 (#MM)		40		39		38	3%	6%
託管和/或管理的資產 (AUC/AUA) ($T)		23		24		21	(3)%	10%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 不包括信貸衍生品的收益/（虧損）以及按公允價值計算的貸款的市值計價。有關更多信息，請參閲腳註 6。

(b) 包括貸款信貸儲備金建設/（發放）和無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

機構客户小組

ICG收入為106億美元，增長12％（包括貸款套期保值收益/（虧損）⁽⁶⁾），受整個增長的推動服務, 市場和 銀行業, 但部分被阿根廷貨幣貶值對花旗在該國的淨投資造成的約1.8億美元影響所抵消.

服務收入為47億美元，增長13％。 TTS 36億美元的收入增長了12％，這得益於淨利息收入增長17％和非利息收入增長1％。淨利息收入的增長主要是由更高的利率和存款額增長所推動的。非利息收入的增長是由潛在驅動因素的持續增長推動的，但這在很大程度上被阿根廷貨幣貶值對我們在該國淨投資的影響所抵消。 證券服務11億美元的收入增長了16％，這得益於各貨幣淨利息收入的增加。

受以下因素的推動，市場收入為45億美元，增長了10％ 固定收益. 固定收益36億美元的收入增長了14％，這在很大程度上是由利率和貨幣走強所推動的。公平由於股票衍生品的下降，收入下降了9.18億美元（3）％，但部分被現金和優質貸款的增長所抵消。

銀行業收入為14億美元，增長了18％，其中包括本季度和去年同期的貸款套期保值收益/（虧損）。不包括貸款套期保值的收益/（虧損）⁽⁶⁾,銀行業收入為15億美元，增長了17％，這得益於收入的增加 投資銀行. 投資銀行8.44億美元的收入增長了34％，這反映了客户在債務承保方面的活動增加以及沒有已實現和未實現的損失。不包括這些商標的影響⁽⁷⁾, 投資銀行收入比去年同期增長了12％。不包括貸款套期保值的收益/（虧損）⁽⁶⁾, 企業貸款收入比去年同期增長了1％。

ICG的運營支出為72億美元，增長了10％，這主要是由於對風險和控制的持續投資以及與數量相關的支出，但部分被生產率節省所抵消。

ICG的信貸成本為1.96億美元，而去年同期為8,600萬美元，其中包括5100萬美元的淨信貸損失、6100萬美元的ACL貸款和無準備金承諾以及8,400萬美元的其他準備金。

ICG淨收入為24億美元，增長了12％，這得益於收入的增加，但部分被較高的支出和收入所抵消

信貸成本更高。


個人銀行和財富管理（除非另有説明，否則以百萬美元計）	3Q'23		2Q'23		3Q'22		季度同比％	同比％
品牌卡	$	2,538	$	2,352	$	2,258	8%	12%
零售服務		1,731		1,646		1,431	5%	21%
零售銀行		624		594		642	5%	(3)%
美國個人銀行業務總收入		4,893		4,592		4,331	7%	13%
私人銀行		640		605		649	6%	(1)%
工作中的財富		234		224		182	4%	29%
花旗金業		1,011		974		1,025	4%	(1)%
全球財富管理總收入		1,885		1,803		1,856	5%	2%
總收入，扣除利息支出		6,778		6,395		6,187	6%	10%

運營費用總額		4,301		4,204		4,077	2%	5%

淨信貸損失		1,367		1,241		723	10%	89%
Net ACL 版本/（發佈）^(a)		86		335		379	(74)%	(77)%
其他條款^(b)		4		3		7	33%	(43)%
信貸總成本		1,457		1,579		1,109	(8)%	31%

淨收入	$	803	$	494	$	792	63%	1%

關鍵指標 ($B)
美國個人銀行平均貸款		196		189		174	4%	13%
美國個人銀行平均存款額		110		113		115	(3)%	(4)%
美國信用卡平均貸款		153		149		138	3%	11%
美國信用卡支出量^(c)		149		152		145	(2)%	2%
全球財富管理客户資產		756		764		708	(1)%	7%
全球財富管理平均貸款		151		150		151	1%	-
全球財富管理平均存款		311		318		313	(2)%	(1)%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括貸款信貸儲備金建設/（發放）和無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括保單持有人福利和索賠以及其他資產的準備金。

個人銀行和財富管理

受淨利息收入增長的推動，PBWM收入為68億美元，增長了10％，這反映了貸款的強勁增長 美國個人銀行業務，以及非利息收入的增加，這主要是由於合作伙伴的付款減少 零售服務以及更高的投資產品收入 全球財富管理.

美國個人銀行業務收入為49億美元，增長13％。 品牌卡25億美元的收入增長了12％，這主要是由於淨利息收入的增加，這反映了貸款的強勁增長。 零售服務17億美元的收入增長了21％，這主要是由於貸款增長帶來的淨利息收入增加以及合作伙伴還款額的減少。 零售銀行收入為6.24億美元，下降（3）％，這主要是由於關係轉移和相關存款的推動 全球財富管理，部分被存款利差的強勁所抵消。

全球財富管理收入為19億美元，增長2％，這在很大程度上要歸因於關係的轉移 零售銀行，更高的投資費用和更高的貸款收入。

PBWM的運營支出為43億美元，增長了5％，這主要是由風險和控制以及遣散費方面的投資推動的，但部分被生產率節省所抵消。

PBWM的信貸成本為15億美元，而去年同期為11億美元。增長主要是由淨信貸損失增加14億美元推動的，這反映了信貸損失的持續正常化 品牌卡和 零售服務.

PBWM淨收入為8.03億美元，增長了1％，這在很大程度上被更高的信貸成本和更高的支出所抵消。

Legacy 特許經營權（除非另有説明，否則以百萬美元計）	3Q'23		2Q'23		3Q'22		季度同比％	同比％
亞洲消費者	$	672	$	454	$	1,372	48%	(51)%
墨西哥消費者/sbmm^(a)		1,552		1,449		1,173	7%	32%
傳統控股資產		(7)		20		9	NM	NM
遺產總收入，扣除利息支出		2,217		1,923		2,554	15%	(13)%

運營費用總額		1,794		1,778		1,845	1%	(3)%

淨信貸損失		219		190		164	15%	34%
Net ACL 版本/（發佈）^(b)		(22)		64		(25)	NM	12%
其他條款^(c)		(9)		46		28	NM	NM
信貸總成本		188		300		167	(37)%	13%

淨收益（虧損）	$	125	$	(125)	$	316	NM	(60)%

關鍵指標 ($B)
亞洲消費者EOP貸款		8		9		13	(12)%	(40)%
亞洲消費EOP存款		11		12		15	(11)%	(26)%
墨西哥消費者/SBMM EOP 貸款^(a)		26		26		21	-	26%
墨西哥消費者/SBMM EOP 存款^(a)		40		41		36	(2)%	12%
Legacy Holdings		3		3		3	(7)%	(22)%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) SBMM 是指小型企業和中間市場銀行業務。

(b) 包括貸款信貸儲備金建設/（發放）和無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

Legacy 特許經營權

Legacy Franchises的收入為22億美元，下降了13％，這主要是由於亞洲消費業務銷售影響的一次性收益差異以及關閉的出口和倒閉造成的減少，但部分被墨西哥收入的增加所抵消，這反映了墨西哥比索升值、更高的利率和銷量增長。

Legacy Francises的支出為18億美元，下降了3％，這主要是由於關閉的出口和倒閉所致，部分被墨西哥的分離成本和墨西哥比索的升值所抵消。

Legacy Franchises的信貸成本為1.88億美元，而去年同期為1.67億美元，淨信貸損失為2.19億美元，部分被ACL發放的貸款和無準備金的承諾所抵消。

Legacy Franchises的淨收入為1.25億美元，而去年同期為3.16億美元，這主要反映了收入減少和信貸成本的增加，但部分被較低的支出所抵消。


公司/其他（百萬美元）	3Q'23		2Q'23		3Q'22		QoQ%	同比％
收入，扣除利息支出	$	500	$	677	$	299	(26)%	67%

運營費用總額		237		302		286	(22)%	(17)%

信貸總成本^(a)		(1)		(113)		3	99%	NM

持續經營的收入		190		361		221	(47)%	(14)%

淨收入	$	189	$	356	$	209	(47)%	(10)%

(a) 包括對HTM債務證券和其他資產的撥備。

公司/其他

公司/其他收入從去年同期的2.99億美元增至5億美元，這主要是由於去年同期某些衍生品交易沒有受到按市值計價的影響。

公司/其他支出為2.37億美元，低於去年同期的2.86億美元，這主要是由於諮詢費的降低。

來自持續經營業務的企業/其他收入為1.9億美元，而去年同期為2.21億美元，這反映了去年同期淨收入增加、支出減少以及缺乏某些與非美國業務相關的所得税優惠項目。

花旗集團將於今天上午 11:00（美國東部時間）舉行電話會議。該演講以及財務業績和演示材料的網絡直播將在 https://www.citigroup.com/global/investors 上播出。也可以通過 https://www.veracast.com/webcasts/citigroup/webinars/Citi3Q2023.cfm 觀看演講的網絡直播。

其他財務、統計和業務相關信息，以及業務和細分市場趨勢，均包含在《季度財務數據補編》中。本財報和花旗集團2023年第三季度財務數據補充文件均可在花旗集團網站www.citigroup.com上查閲。

花旗是具有跨境需求的機構的卓越銀行合作伙伴，是財富管理領域的全球領導者，也是美國本土市場上有價值的個人銀行。花旗在近160個國家和司法管轄區開展業務，為企業、政府、投資者、機構和個人提供廣泛的金融產品和服務。

本新聞稿中的某些陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些陳述基於管理層當前的預期，並且會受到不確定性和情況變化的影響。這些陳述並不能保證將來的結果或事件。由於各種因素，實際業績、資本和其他財務狀況可能與這些報表中包含的結果存在重大差異。這些因素包括：花旗通過其轉型、戰略和其他舉措實現其目標，包括節省開支的能力，包括剝離花旗在墨西哥的消費者、小型企業和中間市場業務，以及其他退出和倒閉，所有這些都涉及重大的執行不確定性和複雜性，並將導致持續增加的支出，並可能導致某些損失或其他負面的財務或戰略影響；美國聯邦政府可能關門和由此產生的影響；利率持續上升以及對宏觀經濟狀況、客户和客户行為以及花旗融資成本的影響；美國、歐洲和其他國家的潛在衰退；對巴塞爾協議III規則的修訂，包括最近發佈的與監管資本要求相關的擬議規則制定通知，即巴塞爾協議III殘局；通貨膨脹水平持續上升及其影響；監管要求和成本可能增加，例如聯邦存款保險公司最近的監管要求和成本發佈了擬議規則制定通知特別評估，以彌補最近銀行倒閉造成的未投保存款損失；與俄羅斯在烏克蘭的戰爭有關或由此產生的各種不確定性和影響；以及本新聞稿中包含的預防性聲明。這些因素還包括花旗集團向美國證券交易所和委員會提交的文件中包含的因素，包括但不限於花旗集團2022年10-K表格的 “風險因素” 部分。花旗集團或代表花旗集團發表的任何前瞻性陳述僅説明其發表日期，花旗不承諾更新前瞻性陳述以反映前瞻性陳述發表之日之後出現的情況或事件的影響。

聯繫人：

投資者：詹妮弗·蘭迪斯 (212) 559-2718

媒體：Danielle Romero-Apsilos (212) 816-2264

附錄 A


花旗集團（百萬美元）
淨收入		$3,546
減去：優先股息		333
普通股股東的淨收益		$3,213

普通股回購		500
普通股股息		1,038
向普通股股東返還的總資本		$1,538

支付比率		48%

平均 TCE		$165,327

rotCE		7.7%

附錄 B⁽⁵⁾


花旗集團（百萬美元，每股金額除外）	3Q'23		3Q'22		同比
花旗集團淨收入總額——如報告所示	$	3,546	$	3,479	2%
減去：
資產剝離對收入的總體影響		396		614
資產剝離對運營支出的總影響		114		107
完全剝離對信貸成本的影響		(17)		(12)
資產剝離對税收的總體影響		85		263
花旗集團淨收入總額，不包括資產剝離影響	$	3,332	$	3,223	3%

花旗集團攤薄後每股收益——如報道所述	$	1.63	$	1.63
減去：
剝離對花旗集團攤薄後每股收益的總體影響	$	0.11	$	0.13
花旗集團攤薄後的每股收益，不包括剝離的影響	$	1.52	$	1.50

附錄 C


（百萬美元）	3Q'23⁽¹⁾		2Q'23		3Q'22

花旗集團普通股股東權益⁽²⁾	$	190,134	$	188,610	$	179,696
增加：符合條件的非控股權益		193		209		113
監管資本調整和扣除：
增加：CECL 過渡條款⁽³⁾		1,514		1,514		2,271
減去：
扣除税款後的現金流套期保值的累計未實現淨收益（虧損）		(1,259)		(1,990)		(2,869)
與歸因於自身信譽的金融負債公允價值變動相關的累計未實現淨收益（虧損），扣除税款		625		307		3,211
無形資產：
商譽，扣除相關遞延所得税負債 (DTL)⁽⁴⁾		18,552		18,933		18,796
抵押貸款還本付息權 (MSR) 以外的其他可識別無形資產，扣除相關的 DTL		3,444		3,531		3,492
固定福利養老金計劃淨資產；其他		1,340		2,020		1,932
淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業信貸結轉產生的遞延所得税資產（DTA）⁽⁵⁾		11,219		11,461		11,690
其他 DTA、某些普通股投資和 MSR 的超額限額超過 10%/15%⁽⁵⁾⁽⁶⁾		1,786		1,828		1,261
普通股一級資本 (CET1)	$	156,134	$	154,243	$	144,567

風險加權資產 (RWA)⁽³⁾	$	1,152,735	$	1,153,450	$	1,179,657

普通股一級資本比率（CET1/RWA）⁽³⁾		13.5%		13.4%		12.3%

注：花旗具有約束力的CET1資本比率是根據巴塞爾協議III標準化方法得出的，適用於所有反映的時期。

(1)

初步的。

(2)	根據美聯儲委員會的監管報告要求，不包括與已發行優先股相關的發行成本。

(3)	有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註 2。

(4)	包括未合併金融機構重大普通股投資估值中 “嵌入” 的商譽。

(5)	代表可從Basel III CET1 Capital中排除的遞延所得税，其中包括淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業抵免税結轉產生的淨DTA，以及從超過10％限制的CET1資本中扣除的時間差異（未來扣除額）產生的DTA。

(6)	受10％/15％限制的資產包括MSR、臨時差異產生的DTA以及對未合併金融機構的大量普通股投資。在提出的所有時期內，扣除額僅與超過10％限額的臨時差異產生的DTA有關。

附錄 D


（百萬美元）	3Q'23⁽¹⁾		2Q'23		3Q'22

普通股一級資本 (CET1)⁽²⁾	$	156,134	$	154,243	$	144,567

額外的一級資本 (AT1)⁽³⁾		20,744		21,500		20,263

一級資本 (T1C) 總計 (CET1 + AT1)	$	176,878	$	175,743	$	164,830

總槓桿敞口 (TLE)⁽²⁾	$	2,928,295	$	2,943,546	$	2,888,535

補充槓桿比率 (T1C /TLE)		6.0%		6.0%		5.7%

(1)

初步的。

(2)	有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註 2。

(3)	額外的一級資本主要包括符合條件的非累積永久優先股和符合條件的信託優先證券。

附錄 E


（美元和以百萬美元為單位的股票，每股金額除外）	3Q'23⁽¹⁾		2Q'23		3Q'22

普通股股東權益	$	190,008	$	188,474	$	179,565
減去：
善意		19,829		19,998		19,326
無形資產（MSR 除外）		3,811		3,895		3,838
與待售資產相關的商譽和可識別的無形資產（MSR 除外）		49		246		794
有形普通股（TCE）	$	166,319	$	164,335	$	155,607

已發行普通股（CSO）		1,913.9		1,925.7		1,936.9

每股有形賬面價值	$	86.90	$	85.34	$	80.34

(1)

初步的。

附錄 F


（美元和以百萬美元為單位的股票，每股金額除外）	3Q'23		2Q'23		3Q'22		% ΔQoQ	% Δ同比

銀行業總收入-據報告	$	1,449	$	1,167	$	1,223	24%	18%
減去：
貸款套期保值的收益/（虧損）⁽⁶⁾	$	(47)	$	(66)	$	(56)	29%	16%
銀行總收入——不包括貸款套期保值的收益/（虧損）	$	1,496	$	1,233	$	1,279	21%	17%

附錄 G


（美元和以百萬美元為單位的股票，每股金額除外）	3Q'23		2Q'23		3Q'22		% ΔQoQ	% Δ同比

銀行企業貸款收入-據報告	$	605	$	555	$	592	9%	2%
減去：
貸款套期保值的收益/（虧損）⁽⁶⁾	$	(47)	$	(66)	$	(56)	29%	16%
銀行企業貸款收入——不包括貸款套期保值的收益/（虧損）	$	652	$	621	$	648	5%	1%

附錄 H⁽⁷⁾

()
（美元和以百萬美元為單位的股票，每股金額除外）	3Q'23		2Q'23		3Q'22		% Δ同比

ICG Banking——投資銀行收入——據報告	$	844	$	612	$	631	34%
減去：
已實現和未實現虧損	$	16	$	(6)	$	(110)
ICG Banking-投資銀行收入-不包括商標	$	828	$	618	$	741	12%

⁽¹⁾初步的。花旗集團的平均有形普通股回報率（RotCE）是一項非公認會計準則財務指標。RotCE表示普通股股東可獲得的年化淨收入佔平均有形普通股（TCE）的百分比。有關計算的組成部分，請參閲附錄A。有關普通股權與有形普通股的對賬，請參閲附錄E。

⁽²⁾截至2023年9月30日的比率是初步的。花旗集團的普通股一級（CET1）資本比率和補充槓桿比率（SLR）反映了基於與當前預期信用損失（CECL）標準相關的修改後的監管資本過渡條款的某些延期。不包括這些延期，在充分反映的基礎上，截至2023年9月30日，花旗集團的CET1資本比率和SLR將分別為13.4％和6.0％。欲瞭解更多信息，請參閲花旗集團2022年10-K表年度報告中的 “資本資源——監管資本處理——當前預期信用損失方法的修改過渡”。對前一期間的某些數額進行了修訂，以符合本期所做的改進。

有關花旗集團CET1資本和比率的構成，見附錄C。有關花旗集團SLR的構成，見附錄D。

⁽³⁾花旗集團的派息率等於普通股股息和普通股回購之和除以普通股股東可獲得的淨收入。有關計算的組成部分，請參閲附錄 A。

⁽⁴⁾花旗集團的每股有形賬面價值是一種非公認會計準則的財務指標。有關普通股與有形普通股的對賬以及由此產生的每股有形賬面價值的計算，請參閲附錄E。

⁽⁵⁾2023年第三季度的業績包括與剝離相關的税前收益約2.99億美元（税後約2.14億美元）的影響，記錄在 Legacy 特許經營權，主要包括（i）出售臺灣消費業務的4.03億美元收益，記錄在其他收入中；（ii）主要與墨西哥和亞洲退出市場遣散費相關的1.14億美元總成本，記錄在運營費用中；（iii）1700萬美元的資產剝離相關信貸成本收益；（iv）8500萬美元的相關税款。

2022年第三季度的業績包括與剝離相關的税前收益5.19億美元（税後2.56億美元）的影響，記錄在 Legacy 特許經營權，主要包括（i）出售菲律賓消費業務的6.16億美元收益，記錄在其他收入中，以及（ii）1.07億美元的剝離相關成本總額，主要與記錄在運營支出中的菲律賓消費業務銷售和遣散費的總收入税有關；（iii）1200萬美元的剝離相關信貸成本收益；（iv）2.63億美元的相關税收。

不包括這些剝離相關影響的經營業績是非公認會計準則財務指標。有關與所報告結果的對賬，請參閲附錄 B。

⁽⁶⁾信貸衍生品用於經濟地對衝一部分 企業貸款包括應計貸款和公允價值貸款的投資組合。貸款套期保值的收益/（虧損）包括信貸衍生品的按市值計價和投資組合中按公允價值計算的貸款的按市值計價。2023年第三季度，貸款套期保值的收益/（虧損）包括與之相關的（4,700萬美元） 企業貸款, 而去年同期為5,600萬美元.這些套期保值的固定溢價成本與之抵消 企業貸款收入以反映信貸保護的成本。花旗集團的經營業績，不包括收益/（虧損）對貸款套期保值的影響，均為非公認會計準則財務指標。要了解與報告結果的對賬情況，請參閲附錄 F 和 G。

⁽⁷⁾不包括分數的投資銀行收入代表每個時期報告的投資銀行收入，不包括主要與貸款承諾相關的已實現和未實現虧損的影響。花旗集團的經營業績不包括分數，均為非公認會計準則財務指標。要了解與報告結果的對賬情況，請參閲附錄 H。