|
特拉華州
(州或其他管轄範圍 成立公司或組織) |
| |
2300
(主要標準工業 分類代碼號) |
| |
37-1611680
(税務局僱主 識別碼) |
|
|
艾米·鮑勒
Holland&Hart LLP 第17街555號,3200號套房 科羅拉多州丹佛市80202 (303) 295-8000 |
| |
史蒂文·皮金
DLA Piper LLP(美國) 駱駝東路2525號,1000號套房 亞利桑那州鳳凰城85016-4232號 (480) 606-5100 |
|
|
大型加速文件服務器☐
|
| |
加速文件管理器☐
|
| |
非加速文件管理器☐
|
| |
較小的報告公司☐
新興成長型公司 |
|
| | |||||||||||||||||||||||||
每類證券的名稱
待註冊 |
| | |
金額為
已註冊(1) |
| | |
建議的最大值
發行價 每股(1) |
| | |
建議的最大值
聚合產品 價格(1)(2) |
| | |
金額
註冊費 |
| |||||||||
普通股,每股面值$
|
| | | | | | | | $ | | | | | | $ | | | | | | $ | | |
|
説明性説明
|
| | | | | | |
|
關於本招股説明書
|
| | | | x | | |
|
商標、服務標誌和商品名稱
|
| | | | x | | |
|
市場和行業數據
|
| | | | x | | |
|
招股説明書摘要
|
| | | | 1 | | |
|
產品
|
| | | | 10 | | |
|
彙總合併的財務和其他數據
|
| | | | 12 | | |
|
風險因素
|
| | | | 14 | | |
|
有關前瞻性陳述的警示説明
|
| | | | 53 | | |
|
使用收益
|
| | | | 55 | | |
|
大寫
|
| | | | 56 | | |
|
股利政策
|
| | | | 58 | | |
|
公司轉換
|
| | | | 59 | | |
|
稀釋
|
| | | | 60 | | |
|
選定的財務和其他數據
|
| | | | 62 | | |
|
管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
|
| | | | 64 | | |
|
環境、社會和治理
|
| | | | 78 | | |
|
創始人兼首席執行官Jeff·佩德森的來信
|
| | | | 89 | | |
|
業務
|
| | | | 91 | | |
|
管理
|
| | | | 111 | | |
|
高管薪酬
|
| | | | 115 | | |
|
某些關係和關聯方交易
|
| | | | 121 | | |
|
主要股東
|
| | | | 124 | | |
|
股本説明
|
| | | | 125 | | |
|
有資格未來出售的股票
|
| | | | 128 | | |
|
針對非美國普通股持有者的重要美國聯邦所得税考慮因素
|
| | | | 130 | | |
|
承銷商
|
| | | | 134 | | |
|
法律事務
|
| | | | 141 | | |
|
專家
|
| | | | 141 | | |
|
您可以在哪裏找到更多信息
|
| | | | 141 | | |
|
獲得了忠實客户
|
| | 向我們提供電子郵件地址或手機號碼以接收我們未來通信的任何客户 | |
|
活躍客户
|
| | 在過去12個月內通過我們的平臺至少進行過一次購買的唯一客户帳户 | |
|
平均訂單值,或AOV
|
| | 在線、在線市場和展廳的總銷售額除以該時期的總訂單量 | |
|
B公司
|
| | B實驗室授予符合最高標準的公司的認證,這些標準包括經過驗證的社會和環境績效、公共透明度和法律責任,以平衡利潤和目的 | |
| 竹子 | | | 竹子粘膠 | |
|
貢獻利潤
|
| | 毛利潤減去履行和銷售費用以及可歸因於保留特定客户羣的營銷費用部分,包括營銷團隊成本 | |
|
客户獲取成本,或CAC
|
| | 我們的在線、市場和展廳營銷費用,我們將其歸因於獲得新客户除以同期獲得的客户數量 | |
|
生命值,或LTV
|
| | 特定客户羣的累計貢獻利潤除以該客户羣中的客户數量 | |
|
LTV與CAC比率
|
| | 終身價值除以客户獲取成本 | |
假設為公共
發行價($) |
| |
普通股總股份
這之後的突出表現 提供服務 |
|
$ | | | | |
$ | | | | |
$ | | | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |
截至9月30日的9個月
|
| ||||||||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| |
2020
|
| |
2021
|
| ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | |
(未經審計)
|
| |||||||||
運營報表數據: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售額
|
| | | $ | 68,497,851 | | | | | $ | 48,232,963 | | | | | $ | 34,060,861 | | | | | $ | 34,473,761 | | |
銷售成本
|
| | | | 26,390,276 | | | | | | 19,769,906 | | | | | | 14,143,700 | | | | | | 13,213,836 | | |
毛利
|
| | | | 42,107,575 | | | | | | 28,463,057 | | | | | | 19,917,161 | | | | | | 21,259,925 | | |
銷售、一般和行政管理
|
| | | | 40,775,508 | | | | | | 28,674,351 | | | | | | 21,195,617 | | | | | | 21,835,334 | | |
運營收入(虧損)
|
| | | | 1,332,067 | | | | | | (211,294) | | | | | | (1,278,456) | | | | | | (575,409) | | |
其他收入(費用): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出
|
| | | | (504,569) | | | | | | (365,020) | | | | | | (284,742) | | | | | | (245,076) | | |
其他收入(費用),淨額
|
| | | | (285,371) | | | | | | 90,770 | | | | | | (143,798) | | | | | | 1,189,076 | | |
其他收入(費用),淨額
|
| | | | (789,940) | | | | | | (274,250) | | | | | | (428,540) | | | | | | 944,000 | | |
淨收益(虧損)
|
| | | | 542,127 | | | | | | (485,544) | | | | | | (1,706,996) | | | | | | 368,591 | | |
可歸因於非控股的淨虧損
興趣 |
| | | | (21,787) | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
可歸因於Cariloha有限責任公司的淨收益(虧損)
和子公司 |
| | | | 563,914 | | | | | | (485,544) | | | | | | (1,706,996) | | | | | | 368,591 | | |
向非控股優先股付款
會員 |
| | | | (123,750) | | | | | | (123,750) | | | | | | (92,814) | | | | | | (77,814) | | |
單位持有人應佔淨收益(虧損)
|
| | | $ | 440,164 | | | | | $ | (609,294) | | | | | $ | (1,799,810) | | | | | $ | 290,777 | | |
單位收益(虧損),基本收益和攤薄收益
|
| | | $ | 44.02 | | | | | $ | (60.93) | | | | | $ | (179.98) | | | | | $ | 29.08 | | |
未償還、基本和稀釋的加權平均單位
|
| | | | 10,000 | | | | | | 10,000 | | | | | | 10,000 | | | | | | 10,000 | | |
| | |
截至2012年12月31日
|
| |
截至9月31日
2021 |
| ||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| ||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | |
(未經審計)
|
| |||
資產負債表數據: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金
|
| | | $ | 1,121,160 | | | | | $ | 853,823 | | | | | $ | 1,057,442 | | |
總資產
|
| | | | 34,039,508 | | | | | | 30,041,786 | | | | | | 33,270,648 | | |
總負債
|
| | | | 25,815,216 | | | | | | 22,364,582 | | | | | | 25,502,667 | | |
總股本
|
| | | | 8,224,292 | | | | | | 7,677,204 | | | | | | 7,767,981 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |
截至9月30日的9個月
|
| ||||||||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| |
2020
|
| |
2021
|
| ||||||||||||
淨收益(虧損)
|
| | | $ | 542,127 | | | | | $ | (485,544) | | | | | $ | (1,706,996) | | | | | $ | 368,591 | | |
加(減): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
折舊及攤銷費用
|
| | | | 1,380,598 | | | | | | 1,224,888 | | | | | | 959,693 | | | | | | 756,745 | | |
利息支出
|
| | | | 504,569 | | | | | | 365,020 | | | | | | 284,742 | | | | | | 245,076 | | |
EBITDA
|
| | | $ | 2,427,294 | | | | | $ | 1,104,364 | | | | | $ | (462,561) | | | | | $ | 1,370,412 | | |
| | |
截至2021年9月30日
|
| |||||||||||||||
| | |
截至2021年9月30日
|
| |
形式:
公司轉換(1) |
| |
調整後的形式
公司轉換 和產品(2) |
| |||||||||
| | |
(單位和共享數據除外,以千為單位)
|
| |||||||||||||||
現金和現金等價物
|
| |
$1,057
|
| |
$
|
| |
$
|
| |||||||||
長期債務,包括當期債務
|
| | | | 7,687 | | | | | | | | | | | | | ||
會員(虧損)權益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可贖回優先會員單位;
沒有未完成的單位,實際;沒有單位 出色的、形式上的和 預計調整後的(1) |
| | | | 575 | | | | | | | | | | | | | | |
新增實收資本(1)
|
| | | | — | | | | | | | | | | | | | | |
累計其他綜合(虧損)收益(1)
|
| | | | — | | | | | | | | | | | | | | |
留存收益(1)
|
| | | | 7,193 | | | | | | | | | | | | | | |
會員(赤字)權益合計(1)
|
| | | | 7,768 | | | | | | | | | | | | | ||
股東(虧損)權益:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股,每股面值0.0001美元,沒有授權、發行和流通股,實際; 授權股份,沒有發行和流通股,預計和調整後的預計值
|
| | | | — | | | | | | | | | | | | | | |
A類普通股,面值0.0001美元
每股價值:無股份 已授權、已頒發和未完成, 實際;授權的 份額, 已發行和已發行的 股票, 形式;和 股票 授權、 股票發行和 未償還,調整後的預計金額 |
| | | | — | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
截至2021年9月30日
|
| |||||||||||||||
| | |
截至2021年9月30日
|
| |
形式:
公司轉換(1) |
| |
調整後的形式
公司轉換 和產品(2) |
| |||||||||
| | |
(單位和共享數據除外,以千為單位)
|
| |||||||||||||||
新增實收資本
|
| | | | — | | | | | | | | | | | | | | |
累計其他綜合(虧損)收入
|
| | | | — | | | | | | | | | | | | | | |
股東(虧損)總股本
|
| | | | — | | | | | | | | | | | | | ||
總市值
|
| | | $ | 15,455 | | | | | $ | | | | | $ | | | ||
|
|
假設每股首次公開募股價格
|
| |
|
| | | $ | | | ||||
|
預計本次發行前截至 的每股有形賬面淨值
|
| | | $ | | | | | | | | | |
|
預計增加,調整後每股有形賬面淨值可歸因於
此次發行的投資者 |
| | | | | | | | | | | | |
|
預計為本次發行後調整後的每股有形賬面淨值
|
| | | | | | | | | | | | |
|
預計攤薄,調整後每股有形賬面淨值為新普通股
本次發行的股票投資者 |
| | | | | | | | | $ | | | |
| | |
購買的股票
|
| |
總體考慮
|
| |
均價
每股 |
| |||||||||||||||||||||
| | |
編號
|
| |
百分比
|
| |
金額
|
| |
百分比
|
| ||||||||||||||||||
現有股東
|
| | | | | | | | | | % | | | | | $ | | | | | | % | | | | | $ | | | ||
新投資者
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||||
合計 | | | | | | | | | | 100% | | | | |
$
|
|
| | | | | 100% | | | | | | | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |
截至9月30日的9個月
|
| ||||||||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| |
2020
|
| |
2021
|
| ||||||||||||
運營報表數據:
|
| | | | | | | | | | | | | |
(未經審計)
|
| |||||||||
銷售額
|
| | | $ | 68,497,851 | | | | | $ | 48,232,963 | | | |
$34,060,861
|
| |
$34,473,761
|
| ||||||
銷售成本
|
| | | | 26,390,276 | | | | | | 19,769,906 | | | | | | 14,143,700 | | | | | | 13,213,836 | | |
毛利
|
| | | | 42,107,575 | | | | | | 28,463,057 | | | | | | 19,917,161 | | | | | | 21,259,925 | | |
銷售、一般和行政管理
|
| | | | 40,775,508 | | | | | | 28,674,351 | | | | | | 21,195,617 | | | | | | 21,835,334 | | |
運營收入(虧損)
|
| | | | 1,332,067 | | | | | | (211,294) | | | | | | (1,278,456) | | | | | | (575,409) | | |
其他收入(費用): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出
|
| | | | (504,569) | | | | | | (365,020) | | | | | | (284,742) | | | | | | (245,076) | | |
其他收入(費用),淨額
|
| | | | (285,371) | | | | | | 90,770 | | | | | | (143,798) | | | | | | 1,189,076 | | |
其他收入(費用),淨額
|
| | | | (789,940) | | | | | | (274,250) | | | | | | (428,540) | | | | | | 944,000 | | |
淨收益(虧損)
|
| | | | 542,127 | | | | | | (485,544) | | | | | | (1,706,996) | | | | | | 368,591 | | |
非控股權益應佔淨虧損
|
| | | | (21,787) | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | |
可歸因於Cariloha、LLC和子公司的淨收益(虧損)
|
| | | | 563,914 | | | | | | (485,544) | | | | | | (1,706,996) | | | | | | 368,591 | | |
向非控股首選成員付款
|
| | | | (123,750) | | | | | | (123,750) | | | | | | (92,814) | | | | | | (77,814) | | |
單位持有人應佔淨收益(虧損)
|
| | | $ | 440,164 | | | | | $ | (609,294) | | | | | $ | (1,799,810) | | | | | $ | 290,777 | | |
單位收益(虧損),基本收益和攤薄收益
|
| | | $ | 44.02 | | | | | $ | (60.93) | | | | | $ | (179.98) | | | | | $ | 29.08 | | |
未償還、基本和稀釋的加權平均單位
|
| | | | 10,000 | | | | | | 10,000 | | | | | | 10,000 | | | | | | 10,000 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |
截至9月30日的9個月
|
| ||||||||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| |
2020
|
| |
2021
|
| ||||||||||||
現金流量表數據:
|
| | | | | | | | | | | | | |
(未經審計)
|
| |||||||||
淨現金提供人(使用於): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經營活動
|
| | | $ | 3,916,447 | | | | | $ | 238,961 | | | | | $ | (1,495,683) | | | | | $ | 142,321 | | |
投資活動
|
| | | | (233,802) | | | | | | (553,410) | | | | | | (265,362) | | | | | | (524,749) | | |
融資活動
|
| | | | (3,797,388) | | | | | | 47,112 | | | | | | 1,765,639 | | | | | | 586,047 | | |
| | |
截至2012年12月31日
|
| |
截至9月31日
2021 |
| ||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| ||||||||||||
資產負債表數據:
|
| | | | | | | | | | | | | |
(未經審計)
|
| |||
現金
|
| | | $ | 1,121,160 | | | | | $ | 853,823 | | | |
$1,057,442
|
| |||
總資產
|
| | | | 34,039,508 | | | | | | 30,041,786 | | | | | | 33,270,648 | | |
總負債
|
| | | | 25,815,216 | | | | | | 22,364,582 | | | | | | 25,502,667 | | |
總均衡度
|
| | | | 8,224,292 | | | | | | 7,677,204 | | | | | | 7,767,981 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |
截至9月30日的9個月
|
| ||||||||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| |
2020
|
| |
2021
|
| ||||||||||||
毛利
|
| | | | 61.5% | | | | | | 59.0% | | | | | | 58.5% | | | | | | 61.7% | | |
淨收益(虧損)
|
| | | $ | 542,127 | | | | | $ | (485,544) | | | | | $ | (1,706,996) | | | | | $ | 368,591 | | |
EBITDA(非GAAP)(1)
|
| | | $ | 2,427,294 | | | | | $ | 1,104,364 | | | | | | (462,561) | | | | | | 1,370,412 | | |
活躍客户
|
| | | | 95,816 | | | | | | 101,003 | | | | | | | | | | | | | | |
平均訂單值
|
| | | $ | 172 | | | | | $ | 178 | | | | | | | | | | | | | | |
客户獲取成本
|
| | | $ | 13.43 | | | | | $ | 12.43 | | | | | | | | | | | | | | |
首批供款利潤
|
| | | $ | 55.97 | | | | | $ | 56.23 | | | | | | | | | | | | | | |
獲得的忠誠客户佔總客户的比例較高
|
| | | | 30.2% | | | | | | 40.5% | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |
$
|
| |
%
|
| |
截至2013年12月31日的年度
|
| ||||||||||||||||||||||||
| | |
2019
|
| |
2020
|
| |
更改
|
| |
更改
|
| |
2019
|
| |
2020
|
| ||||||||||||||||||
銷售額
|
| | | $ | 68,497,851 | | | | | $ | 48,232,963 | | | | | $ | (20,264,888) | | | | | | -29.6% | | | | | | 100.0% | | | | | | 100.0% | | |
銷售成本
|
| | | | 26,390,276 | | | | | | 19,769,906 | | | | | | (6,620,370) | | | | | | -25.1% | | | | | | 38.5% | | | | | | 41.0% | | |
毛利
|
| | | | 42,107,575 | | | | | | 28,463,057 | | | | | | (13,644,518) | | | | | | -32.4% | | | | | | 61.5% | | | | | | 59.0% | | |
運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售、一般和行政管理
|
| | | | 40,775,508 | | | | | | 28,674,351 | | | | | | (12,101,157) | | | | | | -29.7% | | | | | | 59.5% | | | | | | 59.4% | | |
營業收入/(虧損)
|
| | | | 1,332,067 | | | | | | (211,294) | | | | | | (1,543,361) | | | | | | -115.9% | | | | | | 1.9% | | | | | | -0.4% | | |
其他收入/(支出)
|
| | | | (789,940) | | | | | | (274,250) | | | | | | 515,690 | | | | | | -65.3% | | | | | | -1.2% | | | | | | -0.6% | | |
淨收益(虧損)
|
| | | | 542,127 | | | | | | (485,544) | | | | | | (1,027,671) | | | | | | -189.6% | | | | | | 0.8% | | | | | | -1.0% | | |
| | |
三個季度結束
|
| |
$
|
| |
%
|
| |
三個季度結束
|
| ||||||||||||||||||||||||
|
9月30日
2020 |
| |
9月30日
2021 |
| |
更改
|
| |
更改
|
| |
9月30日
2020 |
| |
9月30日
2021 |
| ||||||||||||||||||||
銷售額
|
| | | $ | 34,060,861 | | | | | $ | 34,473,761 | | | | | $ | 412,900 | | | | | | 1.2% | | | | | | 100.0% | | | | | | 100.0% | | |
銷售成本
|
| | | | 14,143,700 | | | | | | 13,213,836 | | | | | | (929,864) | | | | | | -6.6% | | | | | | 41.5% | | | | | | 38.3% | | |
毛利
|
| | | | 19,917,161 | | | | | | 21,259,925 | | | | | | 1,342,764 | | | | | | 6.7% | | | | | | 58.5% | | | | | | 61.7% | | |
運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
銷售、一般和行政管理
|
| | | | 21,195,617 | | | | | | 21,835,334 | | | | | | 639,717 | | | | | | 3.0% | | | | | | 62.2% | | | | | | 63.3% | | |
營業收入/(虧損)
|
| | | | (1,278,456) | | | | | | (575,409) | | | | | | 703,047 | | | | | | -55.0% | | | | | | -3.8% | | | | | | -1.7% | | |
其他收入/(支出)
|
| | | | (428,540) | | | | | | 944,000 | | | | | | 1,372,540 | | | | | | -320.3% | | | | | | -1.3% | | | | | | 2.7% | | |
淨收益(虧損)
|
| | | | (1,706,996) | | | | | | 368,591 | | | | | | 2,075,587 | | | | | | -121.6% | | | | | | -5.0% | | | | | | 1.1% | | |
現金流量表數據:
|
| |
截至2013年12月31日的年度
|
| |
截至9月30日的9個月
|
| ||||||||||||||||||
|
2019
|
| |
2020
|
| |
2020
|
| |
2021
|
| ||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | |
(未經審計)
|
| |||||||||||
淨現金提供人(使用於): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經營活動
|
| | | $ | 3,916,447 | | | | | $ | 238,961 | | | | | $ | (1,495,683) | | | | | $ | 142,321 | | |
投資活動
|
| | | | (233,802) | | | | | | (553,410) | | | | | | (265,362) | | | | | | (524,749) | | |
融資活動
|
| | | | (3,797,388) | | | | | | 47,112 | | | | | | 1,765,639 | | | | | | 586,047 | | |
| 傢俱和固定裝置: | | |
5年 - 7年
|
|
| 租賃改進: | | |
5年 - 10年
|
|
| 辦公和計算機設備: | | |
5年
|
|
名稱
|
| |
年齡
|
| |
標題
|
|
傑斐遜·彼得森 | | |
45
|
| | 董事創始人兼首席執行官 | |
布倫特·羅瑟 | | |
51
|
| | 首席財務官兼首席運營官 | |
Aaron Hobson | | |
43
|
| | 市場營銷部常務副總裁 | |
達斯汀·泰特 | | |
44
|
| | 銷售執行副總裁總裁 | |
名稱
|
| |
標題
|
|
傑斐遜·彼得森 | | | 首席執行官兼創始人 | |
Aaron Hobson | | | 市場營銷部常務副總裁 | |
達斯汀·泰特 | | | 銷售執行副總裁總裁 | |
姓名和主要職務
|
| |
工資
($) |
| |
獎金
($) |
| |
所有其他
薪酬 ($) |
| |
合計
($) |
| ||||||||||||
傑斐遜·彼得森
|
| | | | 190,454 | | | | | | — | | | | | | 12,154(1) | | | | | | 202,608 | | |
首席執行官兼創始人
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||
Aaron Hobson
|
| | | | 135,000 | | | | | | 5,000 | | | | | | 14,693(3) | | | | | | 154,693 | | |
市場營銷部常務副總裁
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||||
達斯汀·泰特
|
| | | | 155,769 | | | | | | 5,000 | | | | | | 15,152(4) | | | | | | 175,922 | | |
銷售執行副總裁總裁
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
股票受益
在產品發售前擁有 |
| |
股票受益
提供後擁有的 |
| ||||||
受益人姓名和地址
|
| |
股票數量:
A類 常見的 庫存 |
| |
百分比
班級的 |
| |
股票數量:
A類 常見的 庫存 |
| |
百分比
班級的 |
|
5%的股東 | | | | | | | | | | | | | |
Cariloha Holdings,LLC(1)
|
| | | | | | | | | | | | |
任命高管、董事和其他5%的股東 | | ||||||||||||
傑斐遜·G·彼得森
|
| | | | | | | | | | | | |
布倫特·羅瑟
|
| | | | | | | | | | | | |
Aaron Hobson
|
| | | | | | | | | | | | |
達斯汀·泰特
|
| | | | | | | | | | | | |
名稱
|
| |
股份數量
|
|
Roth Capital Partners,LLC
|
| |
|
|
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
合計:
|
| | | |
| | | | | | | | |
合計
|
| |||||||||
|
每個
共享 |
| |
不鍛鍊
|
| |
已滿
練習 |
| |||||||||||
公開發行價
|
| | | $ | | | | | $ | | | | | $ | | | |||
承保折扣和佣金由我們支付
|
| | | $ | | | | | $ | | | | | $ | | | |||
未扣除費用的收益給我們
|
| | | $ | | | | | $ | | | | | $ | | | |
| | |
第
頁
|
| |||
獨立註冊會計師事務所報告
|
| | | | F-2 | | |
財務報表 | | | | | | | |
合併資產負債表
|
| | | | F-3 | | |
合併業務報表
|
| | | | F-4 | | |
會員權益合併報表
|
| | | | F-5 | | |
現金流量表合併報表
|
| | | | F-6 | | |
合併財務報表附註
|
| | | | F-7 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
資產 | | | | | | | | | | | | | |
流動資產: | | | | | | | | | | | | | |
現金
|
| | | $ | 853,823 | | | | | $ | 1,121,160 | | |
應收賬款淨額
|
| | | | 1,714,738 | | | | | | 1,197,221 | | |
庫存,淨額
|
| | | | 13,365,030 | | | | | | 14,099,260 | | |
預付費用和其他流動資產
|
| | | | 1,112,449 | | | | | | 922,768 | | |
流動資產總額
|
| | | | 17,046,040 | | | | | | 17,340,409 | | |
財產和設備,淨額
|
| | | | 3,018,468 | | | | | | 4,018,057 | | |
使用權租賃資產
|
| | | | 6,418,320 | | | | | | 9,727,452 | | |
商譽
|
| | | | 1,037,184 | | | | | | 1,068,023 | | |
其他資產
|
| | | | 2,521,774 | | | | | | 1,885,567 | | |
總資產
|
| | | $ | 30,041,786 | | | | | $ | 34,039,508 | | |
負債和會員權益 | | | | | | | | | | | | | |
流動負債: | | | | | | | | | | | | | |
應付賬款
|
| | | $ | 3,366,444 | | | | | $ | 4,052,894 | | |
應付關聯方賬款
|
| | | | 243,423 | | | | | | 675,244 | | |
應計費用和其他流動負債
|
| | | | 4,602,193 | | | | | | 3,781,467 | | |
經營租賃負債的當期部分
|
| | | | 2,614,569 | | | | | | 3,617,953 | | |
長期債務的當前部分
|
| | | | 888,751 | | | | | | 1,428,712 | | |
流動負債總額
|
| | | | 11,715,380 | | | | | | 13,556,270 | | |
授信額度
|
| | | | 1,381,570 | | | | | | 694,002 | | |
關聯方長期債務,淨額
|
| | | | 3,934,481 | | | | | | 3,934,481 | | |
經營性租賃負債,扣除當期部分
|
| | | | 3,974,592 | | | | | | 6,273,948 | | |
長期債務,扣除當期部分的淨額
|
| | | | 1,358,559 | | | | | | 1,356,515 | | |
總負債
|
| | | | 22,364,582 | | | | | | 25,815,216 | | |
承付款和或有事項(見附註9、10、11和15) | | | | | | | | | | | | | |
臨時權益(見附註15) | | | | | | | | | | | | | |
非控股優先成員股權
|
| | | | 775,000 | | | | | | 775,000 | | |
會員權益: | | | | | | | | | | | | | |
非控股權益
|
| | | | — | | | | | | (62,206) | | |
會員權益
|
| | | | 6,902,204 | | | | | | 7,511,498 | | |
會員權益合計
|
| | | | 6,902,204 | | | | | | 7,449,292 | | |
總負債和成員權益
|
| | | $ | 30,041,786 | | | | | $ | 34,039,508 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
銷售額
|
| | | $ | 48,232,963 | | | | | $ | 68,497,851 | | |
銷售成本
|
| | | | 19,769,906 | | | | | | 26,390,276 | | |
毛利
|
| | | | 28,463,057 | | | | | | 42,107,575 | | |
銷售、一般和行政管理
|
| | | | 28,674,351 | | | | | | 40,775,508 | | |
運營收入(虧損)
|
| | | | (211,294) | | | | | | 1,332,067 | | |
其他收入(費用): | | | | | | | | | | | | | |
利息支出
|
| | | | (365,020) | | | | | | (504,569) | | |
其他收入(費用),淨額
|
| | | | 90,770 | | | | | | (285,371) | | |
其他費用,淨額
|
| | | | (274,250) | | | | | | (789,940) | | |
淨收益(虧損)
|
| | | | (485,544) | | | | | | 542,127 | | |
非控股權益應佔淨虧損
|
| | | | — | | | | | | (21,787) | | |
可歸因於Cariloha、LLC和子公司的淨收益(虧損)
|
| | | | (485,544) | | | | | | 563,914 | | |
向非控股首選成員付款
|
| | | | (123,750) | | | | | | (123,750) | | |
單位持有人應佔淨收益(虧損)
|
| | | $ | (609,294) | | | | | $ | 440,164 | | |
基本和攤薄後的單位收益(虧損)
|
| | | $ | (60.93) | | | | | $ | 44.02 | | |
未償還、基本和稀釋的加權平均單位
|
| | | | 10,000 | | | | | | 10,000 | | |
| | |
非控制性
利息 |
| |
成員‘
股權 |
| |
合計
|
| |||||||||
Balance,2019年1月1日
|
| | | $ | — | | | | | $ | 5,045,710 | | | | | $ | 5,045,710 | | |
被視為與收購導致的債務折價相關的出資
|
| | | | — | | | | | | 525,624 | | | | | | 525,624 | | |
向非控股首選成員付款
|
| | | | — | | | | | | (123,750) | | | | | | (123,750) | | |
因股權轉讓而累計的非控股股權轉讓
收購 |
| | | | (40,419) | | | | | | — | | | | | | (40,419) | | |
淨收益(虧損)
|
| | | | (21,787) | | | | | | 563,914 | | | | | | 542,127 | | |
會員投稿
|
| | | | — | | | | | | 1,500,000 | | | | | | 1,500,000 | | |
Balance,2019年12月31日
|
| | | | (62,206) | | | | | | 7,511,498 | | | | | | 7,449,292 | | |
向非控股首選成員付款
|
| | | | — | | | | | | (123,750) | | | | | | (123,750) | | |
被視為來自非控股權益的貢獻
|
| | | | 62,206 | | | | | | — | | | | | | 62,206 | | |
淨虧損
|
| | | | — | | | | | | (485,544) | | | | | | (485,544) | | |
平衡,2020年12月31日
|
| | | $ | — | | | | | $ | 6,902,204 | | | | | $ | 6,902,204 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
經營活動現金流: | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損)
|
| | | $ | (485,544) | | | | | $ | 542,127 | | |
將淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整:
|
| | | | | | | | | | | | |
折舊及攤銷
|
| | | | 1,224,888 | | | | | | 1,380,598 | | |
商譽減值
|
| | | | 30,839 | | | | | | 268,268 | | |
處置財產、廠房和設備的損失
|
| | | | 224,149 | | | | | | — | | |
債務貼現攤銷
|
| | | | 105,355 | | | | | | 105,355 | | |
經營性資產和負債變動:
|
| | | | | | | | | | | | |
應收賬款
|
| | | | (517,517) | | | | | | 620,344 | | |
庫存
|
| | | | 734,230 | | | | | | 406,189 | | |
預付費用和其他資產
|
| | | | (825,888) | | | | | | (326,742) | | |
應付賬款、應計費用和其他負債
|
| | | | 173,878 | | | | | | 207,937 | | |
使用權租賃資產及流動和非流動租賃負債
|
| | | | 6,392 | | | | | | 37,127 | | |
關聯方應收賬款
|
| | | | (431,821) | | | | | | 675,244 | | |
經營活動提供的現金淨額
|
| | | | 238,961 | | | | | | 3,916,447 | | |
投資活動現金流: | | | | | | | | | | | | | |
購置物業和設備
|
| | | | (449,448) | | | | | | (975,655) | | |
收購的淨付款(見附註2)
|
| | | | (103,962) | | | | | | — | | |
收購淨收益(見附註2)
|
| | | | — | | | | | | 741,853 | | |
投資活動中使用的淨現金
|
| | | | (553,410) | | | | | | (233,802) | | |
融資活動的現金流: | | | | | | | | | | | | | |
信用額度淨(減)增
|
| | | | 687,568 | | | | | | (3,904,310) | | |
長期債務收益
|
| | | | 624,400 | | | | | | — | | |
償還長期債務
|
| | | | (1,203,312) | | | | | | (1,269,328) | | |
向非控股首選成員付款
|
| | | | (123,750) | | | | | | (123,750) | | |
會員投稿
|
| | | | 62,206 | | | | | | 1,500,000 | | |
融資活動提供的現金淨額(用於)
|
| | | | 47,112 | | | | | | (3,797,388) | | |
現金淨變化
|
| | | | (267,337) | | | | | | (114,743) | | |
年初現金
|
| | | | 1,121,160 | | | | | | 1,235,903 | | |
年終現金
|
| | | $ | 853,823 | | | | | $ | 1,121,160 | | |
現金流量信息補充披露: | | | | | | | | | | | | | |
支付利息的現金
|
| | | $ | 338,822 | | | | | $ | 341,911 | | |
補充披露非現金投融資信息: | | | | | | | | | | | | | |
通過發行長期債務購買房產和設備
|
| | | $ | — | | | | | $ | 629,596 | | |
收購(見附註2)
|
| | | | — | | | | | | 4,229,016 | | |
以租賃負債換取的使用權資產
|
| | | | 317,854 | | | | | | 1,543,073 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
客户A
|
| | | | 52% | | | | | | 13% | | |
客户B
|
| | | | 10% | | | | | | * | | |
客户C
|
| | | | * | | | | | | 20% | | |
客户D
|
| | | | * | | | | | | 11% | | |
客户E
|
| | | | * | | | | | | 10% | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
供應商A
|
| | | | 25% | | | | | | 26% | | |
供應商B
|
| | | | 20% | | | | | | 16% | | |
供應商C
|
| | | | * | | | | | | 19% | | |
供應商D
|
| | | | 15% | | | | | | 13% | | |
| 傢俱和固定裝置 | | |
5年 - 7年
|
|
| 租賃改進 | | |
5年 - 10年
|
|
| 辦公和計算機設備 | | |
5年
|
|
| 注意事項: | | | | | | | |
|
應付賬款
|
| | | $ | 103,962 | | |
| 收購資產: | | | | | | | |
|
庫存
|
| | | $ | 103,962 | | |
| 注意事項: | | | |||||
|
現金
|
| | | $ | 150,000 | | |
|
應付票據
|
| | | | 360,000 | | |
| | | | | $ | 510,000 | | |
| 收購資產: | | | | | | | |
|
財產和設備
|
| | | $ | 61,200 | | |
|
庫存
|
| | | | 45,044 | | |
|
商譽
|
| | | | 398,820 | | |
|
存款
|
| | | | 4,936 | | |
| | | | | $ | 510,000 | | |
| 注意事項: | | | | | | | |
|
應付票據,扣除525,624美元的估計債務貼現
|
| | | $ | 3,765,054 | | |
| 流動資產: | | | | | | | |
|
庫存
|
| | | $ | 1,402,044 | | |
|
現金
|
| | | | 891,853 | | |
|
其他流動資產
|
| | | | 540,554 | | |
| 非流動資產: | | | | | | | |
|
財產和設備
|
| | | | 1,335,123 | | |
|
無形資產
|
| | | | 344,745 | | |
|
存款
|
| | | | 419,542 | | |
| 流動負債: | | | | | | | |
|
應付賬款和應計費用
|
| | | | (369,852) | | |
| 非控股權益: | | | | | | | |
|
會員股權
|
| | | | 40,419 | | |
|
優先成員股權
|
| | | | (313,750) | | |
|
因計入債務貼現而被視為出資的
|
| | | | (525,624) | | |
|
取得的淨資產和承擔的負債:
|
| | | $ | 3,765,054 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
設計和經銷商用品
|
| | | $ | 641,236 | | | | | $ | 444,153 | | |
成品
|
| | | | 13,063,794 | | | | | | 13,964,288 | | |
| | | | | 13,705,030 | | | | | | 14,408,441 | | |
報廢存貨備付金減少
|
| | | | (340,000) | | | | | | (309,181) | | |
| | | | $ | 13,365,030 | | | | | $ | 14,099,260 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
預付庫存和費用
|
| | | $ | 510,534 | | | | | $ | 329,691 | | |
預付租金
|
| | | | 442,777 | | | | | | 309,735 | | |
返點
|
| | | | 83,978 | | | | | | 176,241 | | |
其他資產
|
| | | | 75,160 | | | | | | 107,101 | | |
| | | | $ | 1,112,449 | | | | | $ | 922,768 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
傢俱和固定裝置
|
| | | $ | 5,948,077 | | | | | $ | 6,218,148 | | |
租賃改進
|
| | | | 3,625,379 | | | | | | 3,781,135 | | |
辦公和計算機設備
|
| | | | 939,307 | | | | | | 917,306 | | |
| | | | | 10,512,763 | | | | | | 10,916,589 | | |
減去累計折舊和攤銷
|
| | | | (7,494,295) | | | | | | (6,898,532) | | |
| | | | $ | 3,018,468 | | | | | $ | 4,018,057 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
租賃和其他押金
|
| | | $ | 969,212 | | | | | $ | 1,118,152 | | |
預繳税款
|
| | | | 803,707 | | | | | | 767,415 | | |
雲計算安排實施成本
|
| | | | 706,584 | | | | | | — | | |
其他
|
| | | | 42,271 | | | | | | — | | |
| | | | $ | 2,521,774 | | | | | $ | 1,885,567 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
商譽
|
| | | $ | 1,037,184 | | | | | $ | 1,068,023 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
應計費用
|
| | | $ | 3,509,953 | | | | | $ | 2,484,561 | | |
應付銷售税
|
| | | | 524,512 | | | | | | 625,580 | | |
銷售退貨津貼
|
| | | | 300,000 | | | | | | 450,000 | | |
遞延收入
|
| | | | 221,340 | | | | | | 131,973 | | |
應付佣金
|
| | | | 46,388 | | | | | | 89,353 | | |
| | | | $ | 4,602,193 | | | | | $ | 3,781,467 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
付給金融機構的應付票據(PPP貸款),利率等於1%,
從2021年11月至2025年8月按月分期付款。 |
| | | $ | 624,400 | | | | | $ | — | | |
應付給金融機構的票據,利率等於4.45%,到期時間為
每月18,715美元的分期付款,直至2022年12月,由資產擔保 公司。 |
| | | | 486,361 | | | | | | 629,596 | | |
應付給金融機構的票據,利率等於5.22%,到期時間為
截至2023年2月的每月15,095美元的分期付款,由資產擔保 公司。 |
| | | | 412,587 | | | | | | 527,638 | | |
利率為0%的應付票據,無擔保,按月到期
到2024年,7500美元。 |
| | | | 270,000 | | | | | | 360,000 | | |
應付給金融機構的票據,利率為5.50%,到期時間為
每月分期付款13,309美元,至2021年12月,由資產擔保 公司。 |
| | | | 200,474 | | | | | | 308,616 | | |
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
利率等於0%的應付票據,無擔保,到2021年每月支付5,000美元,2021年5月到期100,000美元氣球付款。
|
| | | | 125,000 | | | | | | 185,000 | | |
應付給金融機構的票據,利率等於倫敦銀行同業拆借利率
利率加3.25%(截至2019年12月31日為5.16%),每月到期 截至2021年2月的分期付款,基本上由 的所有資產擔保 公司。 |
| | | | 124,811 | | | | | | 721,840 | | |
資本租賃,利率4.85%,2021年8月到期,以租賃財產和設備為抵押。
|
| | | | 3,677 | | | | | | 9,537 | | |
利率等於0%的應付票據,無擔保,在2020年前每年支付43,000美元。
|
| | | | — | | | | | | 43,000 | | |
| | | | | 2,247,310 | | | | | | 2,785,227 | | |
當前部分較少
|
| | | | (888,751) | | | | | | (1,428,712) | | |
| | | | $ | 1,358,559 | | | | | $ | 1,356,515 | | |
截至2013年12月31日的年份
|
| | | | | | |
2021
|
| | | $ | 888,751 | | |
2022
|
| | | | 643,692 | | |
2023
|
| | | | 357,214 | | |
2024
|
| | | | 125,076 | | |
2025
|
| | | | 126,332 | | |
之後
|
| | | | 106,245 | | |
| | | | $ | 2,247,310 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||
| | |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
經營租賃費用
|
| | | $ | 2,036,526 | | | | | $ | 4,764,277 | | |
可變租賃費用
|
| | | | 854,367 | | | | | | 812,817 | | |
短期租賃費
|
| | | | 52,811 | | | | | | 59,409 | | |
總租賃成本
|
| | | $ | 2,943,704 | | | | | $ | 5,636,503 | | |
截至2013年12月31日的年份:
|
| |
金額
|
| |||
2021
|
| | | $ | 2,895,164 | | |
2022
|
| | | | 2,106,493 | | |
2023
|
| | | | 1,249,819 | | |
2024
|
| | | | 688,942 | | |
2025
|
| | | | 197,126 | | |
租賃支付總額
|
| | | | 7,137,544 | | |
減少代表利息的 - 租賃費
|
| | | | (548,383) | | |
經營租賃付款現值
|
| | | $ | 6,589,161 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||
地理區域
|
| |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
美國
|
| | | $ | 44,632,864 | | | | | $ | 54,871,899 | | |
美國境外
|
| | | | 3,600,099 | | | | | | 13,625,952 | | |
收入,淨額
|
| | | $ | 48,232,963 | | | | | $ | 68,497,851 | | |
| | |
截至2013年12月31日的年度
|
| |||||||||
頻道
|
| |
2020
|
| |
2019
|
| ||||||
直通消費者 | | | | | | | | | | | | | |
電子商務
|
| | | $ | 30,690,820 | | | | | $ | 21,751,502 | | |
零售展廳
|
| | | | 6,946,416 | | | | | | 25,576,687 | | |
零售店展示廳送貨
|
| | | | 4,234,795 | | | | | | 11,689,273 | | |
直接面向消費者的總流量
|
| | | $ | 41,872,031 | | | | | $ | 59,017,462 | | |
批發
|
| | | | 6,360,932 | | | | | | 9,480,389 | | |
收入,淨額
|
| | | $ | 48,232,963 | | | | | $ | 68,497,851 | | |
| | |
需要支付的金額
|
| |||
美國證券交易委員會註冊費
|
| | | $ | * | | |
FINRA備案費
|
| | | | * | | |
交易所掛牌費
|
| | | | * | | |
會計費和費用
|
| | | | * | | |
律師費和開支
|
| | | | * | | |
打印費
|
| | | | * | | |
轉會代理費和註冊費
|
| | | | * | | |
雜項費用
|
| | | | * | | |
合計 | | | | $ | * | | |
展品編號:
|
| | | |
1.1* | | | 承保協議格式 | |
3.1* | | | 本次發售完成後生效的Cariloha,Inc.公司註冊證書表格 | |
3.2* | | | 本次發售完成後生效的Cariloha,Inc.章程格式 | |
4.1* | | | Cariloha,Inc.普通股證書格式 | |
5.1* | | | Holland&Hart LLP對登記的普通股合法性的意見 | |
| | | 特此 | |
10.1* | | |
Cariloha,Inc.(作為繼任者)簽訂的供應商協議,自2020年7月1日起生效
|
|
| | | 對Cariloha、LLC和Gatyln Enterprise Inc.的興趣 | |
10.2* | | |
Cariloha,Inc.(作為繼任者)簽訂的供應商協議,自2020年7月1日起生效
|
|
| | | Cariloha,LLC和South Bay International,Inc.的興趣 | |
10.3* | | |
Cariloha,Inc.(作為繼任者)簽訂的供應商協議,自2020年7月1日起生效
|
|
| | | 對Cariloha,LLC和Zorluteks Teksil Ticaret ve Sanayi A.S.的興趣 | |
10.4*# | | | Cariloha,Inc.2022獎勵計劃及其下的相關形式協議 | |
10.5*# | | | Cariloha公司與其董事和高級管理人員之間的賠償協議格式 | |
10.6* | | | Cariloha,Inc.與某些股東之間的註冊權協議格式 | |
21.1* | | | Cariloha,Inc.子公司列表 | |
23.1* | | | Holland&Hart LLP同意(載於其作為附件5.1提交的意見中) | |
23.2* | | | 獨立註冊會計師事務所Tanner LLC同意。 | |
24.1* | | | 授權書(包括在本註冊聲明的簽名頁上)。 | |
|
簽名
|
| |
標題
|
| |
日期
|
|
|
傑斐遜·G·彼得森
|
| |
首席執行官兼董事
(首席執行官) |
| | | |
|
布倫特·L·羅瑟
|
| | 首席財務官兼首席運營官(首席財務官和首席會計官) | | | | |
|
|
| | 董事 | | | | |
|
|
| | 董事 | | | | |
|
|
| | 董事 | | | | |
|
|
| | 董事 | | | | |
|
|
| | 董事 | | | |