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TermLoandue2029 會員2022-12-310001692412US-GAAP:公允價值輸入二級會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則:中期票據會員PLYA: TermLoandue2029 會員2022-12-310001692412US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則:中期票據會員US-GAAP:公允價值輸入三級會員PLYA: TermLoandue2029 會員2022-12-310001692412US-GAAP:非關聯黨成員2023-06-300001692412US-GAAP:非關聯黨成員2022-12-310001692412US-GAAP:非關聯黨成員2022-01-010001692412PLYA:尤卡坦半島分部成員2022-12-310001692412PLYA:尤卡坦半島分部成員2023-06-300001692412PLYA:太平洋海岸分部成員2022-12-310001692412PLYA:太平洋海岸分部成員2023-06-300001692412PLYA:多米尼加共和國分部成員2023-06-300001692412PLYA:多米尼加共和國分部成員2022-12-310001692412PLYA:牙買加分部成員2022-12-310001692412PLYA:牙買加分部成員2023-06-300001692412US-GAAP:許可協議成員2023-06-300001692412US-GAAP:許可協議成員2022-12-310001692412Plya:管理合同成員2023-06-300001692412Plya:管理合同成員2022-12-310001692412US-GAAP:計算機軟件無形資產成員2023-06-300001692412US-GAAP:計算機軟件無形資產成員2022-12-310001692412US-GAAP:其他無形資產成員2023-06-300001692412US-GAAP:其他無形資產成員2022-12-310001692412US-GAAP:非關聯黨成員2022-01-010001692412Plya:HurricaneFiona 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管理費會員2023-04-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya: 管理費會員2022-04-012022-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya: 管理費會員2023-01-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya: 管理費會員2022-01-012022-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Playa Collection會員2023-04-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Playa Collection會員2022-04-012022-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Playa Collection會員2023-01-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Playa Collection會員2022-01-012022-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Costrembursements 會員2023-04-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Costrembursements 會員2022-04-012022-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Costrembursements 會員2023-01-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya:Costrembursements 會員2022-01-012022-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya: 強制提示會員2023-04-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya: 強制提示會員2022-04-012022-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya: 強制提示會員2023-01-012023-06-300001692412US-GAAP:材料核對項目成員Plya: 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
___________________________________________________
表單 10-Q
_______________________________________________
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
對於已結束的季度 2023年6月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告。 |
佣金檔案編號 1-38012
普拉亞酒店及度假村 N.V.
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
|
| | | |
這個 | 荷蘭 | | 98-1346104
|
(公司或組織所在的國家或其他司法管轄區) | | (國税局僱主識別號) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
Nieuwezijds Voorburgwal 104 | | |
1012 SG | 阿姆斯特丹,
| 這 | 荷蘭 | | 不適用 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | | | | |
+31682 55 84 30
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值 0.10 歐元 | 播放 | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的九十 (90) 天內是否遵守了此類申報要求。是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見該法第12b-2條)。是的☐沒有☒
截至 2023 年 7 月 31 日,有 147,716,466註冊人的已發行普通股,面值0.10歐元。
| | | | | | | | |
普拉亞酒店及度假村 N.V. 目錄 |
| | |
第一部分財務信息 |
| | 頁面 |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 | 2 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益表 | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表 | 4 |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表 | 5 |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 53 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 54 |
第二部分。其他信息 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 55 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 55 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 55 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 55 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 55 |
第 5 項。 | 其他信息 | 55 |
第 6 項。 | 展品 | 56 |
第一部分財務信息
第 1 項。 財務報表
普拉亞酒店及度假村 N.V.
簡明合併資產負債表
(以千美元計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 268,845 | | | $ | 283,945 | |
貿易和其他應收賬款,淨額 | 73,360 | | | 62,946 | |
保險可收回 | 9,750 | | | 34,191 | |
關聯方的應收賬款 | 8,189 | | | 8,806 | |
庫存 | 20,426 | | | 20,046 | |
預付款和其他資產 | 56,896 | | | 44,177 | |
財產和設備,淨額 | 1,517,130 | | | 1,536,567 | |
衍生金融工具 | 8,850 | | | 3,510 | |
商譽,淨額 | 61,654 | | | 61,654 | |
其他無形資產 | 6,003 | | | 6,556 | |
遞延所得税資產 | 7,092 | | | 7,422 | |
總資產 | $ | 2,038,195 | | | $ | 2,069,820 | |
負債和股東權益 | | | |
貿易和其他應付賬款 | $ | 183,270 | | | $ | 231,652 | |
應付給關聯方的賬款 | 13,209 | | | 6,852 | |
應繳所得税 | 554 | | | 990 | |
債務 | 1,063,210 | | | 1,065,453 | |
其他負債 | 32,152 | | | 30,685 | |
遞延所得税負債 | 74,997 | | | 69,326 | |
負債總額 | 1,367,392 | | | 1,404,958 | |
承付款和或有開支(見附註7) | | | |
股東權益 | | | |
普通股(面值 €0.10; 500,000,000授權股份, 169,423,980已發行的股票和 150,650,437截至2023年6月30日的已發行股票以及 168,275,504已發行的股票和 158,228,508截至2022年12月31日的已發行股份) | 18,822 | | | 18,700 | |
國庫股(按成本計算, 18,773,543截至2023年6月30日的股票以及 10,046,996截至2022年12月31日的股票) | (138,002) | | | (62,953) | |
實收資本 | 1,195,576 | | | 1,189,090 | |
累計其他綜合收益(虧損) | 4,045 | | | (6,985) | |
累計赤字 | (409,638) | | | (472,990) | |
股東權益總額 | 670,803 | | | 664,862 | |
負債和股東權益總額 | $ | 2,038,195 | | | $ | 2,069,820 | |
隨附的票據構成簡明合併財務報表不可分割的一部分.
普拉亞酒店及度假村 N.V.
簡明合併運營報表
(以千美元計,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | |
包裹 | | $ | 208,356 | | | $ | 183,232 | | | $ | 441,924 | | | $ | 370,047 | |
非包裝 | | 33,124 | | | 33,957 | | | 66,605 | | | 63,200 | |
Playa 系列 | | 828 | | | 398 | | | 1,554 | | | 694 | |
管理費 | | 2,122 | | | 1,343 | | | 4,051 | | | 2,400 | |
費用補償 | | 3,008 | | | 2,080 | | | 6,542 | | | 4,032 | |
其他收入 | | 602 | | | 257 | | | 1,166 | | | 468 | |
總收入 | | 248,040 | | | 221,267 | | | 521,842 | | | 440,841 | |
直銷和銷售、一般和管理費用 | | | | | | | | |
直接 | | 132,606 | | | 119,125 | | | 261,574 | | | 225,965 | |
銷售、一般和管理 | | 47,614 | | | 41,478 | | | 92,741 | | | 78,717 | |
折舊和攤銷 | | 19,316 | | | 19,628 | | | 38,507 | | | 39,128 | |
已報銷的費用 | | 3,008 | | | 2,080 | | | 6,542 | | | 4,032 | |
出售資產的(收益)虧損 | | (2) | | | 9 | | | 11 | | | 9 | |
業務中斷保險賠償 | | (495) | | | — | | | (495) | | | — | |
保險收益收益 | | (3,794) | | | — | | | (3,794) | | | — | |
直銷和銷售、一般和管理費用 | | 198,253 | | | 182,320 | | | 395,086 | | | 347,851 | |
營業收入 | | 49,787 | | | 38,947 | | | 126,756 | | | 92,990 | |
利息支出 | | (26,119) | | | (12,892) | | | (55,785) | | | (22,060) | |
其他(支出)收入 | | (203) | | | 5,756 | | | 29 | | | 5,242 | |
税前淨收入 | | 23,465 | | | 31,811 | | | 71,000 | | | 76,172 | |
所得税準備金 | | (2,832) | | | (1,286) | | | (7,648) | | | (2,900) | |
淨收入 | | $ | 20,633 | | | $ | 30,525 | | | $ | 63,352 | | | $ | 73,272 | |
| | | | | | | | |
每股收益 | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.14 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.44 | |
稀釋 | | $ | 0.13 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.40 | | | $ | 0.44 | |
該期間已發行股票的加權平均數——基本 | | 151,955,076 | | | 165,894,797 | | | 154,619,822 | | | 165,819,508 | |
該期間已發行股票的加權平均數——攤薄 | | 154,192,223 | | | 167,249,294 | | | 156,511,568 | | | 167,088,771 | |
隨附的票據構成簡明合併財務報表不可分割的一部分。
普拉亞酒店及度假村 N.V.
簡明綜合收益表
(以千美元計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | | $ | 20,633 | | | $ | 30,525 | | | $ | 63,352 | | | $ | 73,272 | |
其他綜合收益,扣除税款 | | | | | | | | |
利率互換的收益 | | 8,558 | | | 2,926 | | | 11,453 | | | 5,820 | |
養老金義務損失 | | (205) | | | (116) | | | (423) | | | (350) | |
其他綜合收入總額 | | 8,353 | | | 2,810 | | | 11,030 | | | 5,470 | |
綜合收入 | | $ | 28,986 | | | $ | 33,335 | | | $ | 74,382 | | | $ | 78,742 | |
隨附的票據構成簡明合併財務報表不可分割的一部分。
普拉亞酒店及度假村 N.V.
股東權益簡明合併報表
(以千美元計,共享數據除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 庫存股 | | 實收資本 | | 累積其他 綜合損失 | | 累計赤字 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | 164,438,280 | | | $ | 18,518 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,177,380 | | | $ | (18,671) | | | $ | (529,696) | | | $ | 630,834 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,747 | | | 42,747 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,660 | | | — | | | 2,660 | |
基於股份的薪酬 | 1,339,787 | | | 152 | | | — | | | — | | | 3,204 | | | — | | | — | | | 3,356 | |
截至2022年3月31日的餘額 | 165,778,067 | | | $ | 18,670 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,180,584 | | | $ | (16,011) | | | $ | (486,949) | | | $ | 679,597 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,525 | | | 30,525 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,810 | | | — | | | 2,810 | |
基於股份的薪酬 | 251,784 | | | 26 | | | — | | | — | | | 2,884 | | | — | | | — | | | 2,910 | |
截至2022年6月30日的餘額 | 166,029,851 | | | $ | 18,696 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,183,468 | | | $ | (13,201) | | | $ | (456,424) | | | $ | 715,842 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 庫存股 | | 實收資本 | | 累積其他 綜合收入 | | 累計赤字 | | 總計 |
| 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | 158,228,508 | | | $ | 18,700 | | | 10,046,996 | | | $ | (62,953) | | | $ | 1,189,090 | | | $ | (6,985) | | | $ | (472,990) | | | $ | 664,862 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,719 | | | 42,719 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,677 | | | — | | | 2,677 | |
基於股份的薪酬 | 1,148,476 | | | 122 | | | — | | | — | | | 3,044 | | | — | | | — | | | 3,166 | |
回購普通股 | (4,974,132) | | | — | | | 4,974,132 | | | (40,890) | | | — | | | — | | | — | | | (40,890) | |
截至2023年3月31日的餘額 | 154,402,852 | | | $ | 18,822 | | | 15,021,128 | | | $ | (103,843) | | | $ | 1,192,134 | | | $ | (4,308) | | | $ | (430,271) | | | $ | 672,534 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20,633 | | | 20,633 | |
其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,353 | | | — | | | 8,353 | |
基於股份的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,442 | | | — | | | — | | | 3,442 | |
回購普通股 | (3,752,415) | | | — | | | 3,752,415 | | | (34,159) | | | — | | | — | | | — | | | (34,159) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | 150,650,437 | | | $ | 18,822 | | | 18,773,543 | | | $ | (138,002) | | | $ | 1,195,576 | | | $ | 4,045 | | | $ | (409,638) | | | $ | 670,803 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
隨附的票據構成簡明合併財務報表不可分割的一部分。
普拉亞酒店及度假村 N.V.
簡明合併現金流量表
(以千美元計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | |
淨收入 | $ | 63,352 | | | $ | 73,272 | |
為核對淨收益與經營活動淨現金而進行的調整 | | | |
折舊和攤銷 | 38,507 | | | 39,128 | |
債務折扣和發行成本的攤銷 | 3,473 | | | 2,053 | |
基於股份的薪酬 | 6,608 | | | 6,266 | |
衍生金融工具的虧損(收益) | 6,113 | | | (17,429) | |
遞延所得税 | 6,001 | | | 2,435 | |
資產出售損失 | 11 | | | 9 | |
關鍵資金的攤銷 | (386) | | | (800) | |
(收回)可疑賬款準備金 | 416 | | | (887) | |
其他 | 260 | | | (40) | |
資產和負債的變化: | | | |
貿易和其他應收賬款,淨額 | (10,879) | | | (12,619) | |
保險可收回 | 6,633 | | | — | |
關聯方的應收賬款 | 617 | | | (5,727) | |
庫存 | (388) | | | (1,519) | |
預付款和其他資產 | (11,623) | | | 4,786 | |
貿易和其他應付賬款 | (47,896) | | | 4,641 | |
應付給關聯方的賬款 | 6,357 | | | 2,385 | |
應繳所得税 | (436) | | | (288) | |
其他負債 | 371 | | | 1,635 | |
經營活動提供的淨現金 | 67,111 | | | 97,301 | |
投資活動 | | | |
資本支出 | (18,796) | | | (11,892) | |
購買無形資產 | (152) | | | (103) | |
出售資產的收益,淨額 | 9 | | | 25 | |
財產損失保險收益 | 17,808 | | | — | |
用於投資活動的淨現金 | (1,131) | | | (11,970) | |
籌資活動 | | | |
| | | |
償還債務 | (5,500) | | | (29,913) | |
| | | |
| | | |
回購普通股 | (75,364) | | | — | |
融資租賃債務的本金支付 | (216) | | | (198) | |
用於融資活動的淨現金 | (81,080) | | | (30,111) | |
現金及現金等價物增加 (減少) | (15,100) | | | 55,220 | |
現金和現金等價物,期初 | $ | 283,945 | | | $ | 293,577 | |
現金及現金等價物,期末 | $ | 268,845 | | | $ | 348,797 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
隨附的票據構成簡明合併財務報表不可分割的一部分。
普拉亞酒店及度假村 N.V.
簡明合併現金流量表(續)
(以千美元計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
現金流信息的補充披露 | | | |
支付利息的現金 | $ | 47,215 | | | $ | 36,971 | |
為所得税支付的現金,淨額 | $ | 2,649 | | | $ | 820 | |
非現金活動的補充披露 |
已發生但尚未支付的資本支出 | $ | 1,327 | | | $ | 1,239 | |
回購尚未結算的普通股 | $ | 1,353 | | | $ | — | |
已資本化但尚未支付的無形資產 | $ | — | | | $ | 83 | |
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產 | $ | 1,243 | | | $ | — | |
既得限制性股票獎勵的面值 | $ | 122 | | | $ | 178 | |
隨附的票據構成簡明合併財務報表不可分割的一部分。
普拉亞酒店及度假村 N.V.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注意事項 1。 組織、業務和列報基礎
背景
Playa Hotels & Resorts N.V.(“Playa” 或 “公司”)是位於熱門度假勝地黃金海濱地段的全包式度假村的領先所有者、運營商和開發商。我們擁有和/或管理以下投資組合 26位於墨西哥、多米尼加共和國和牙買加的度假村。除非另有説明或上下文另有要求,否則我們的簡明合併財務報表(我們的 “簡明合併財務報表”)中提及的 “我們”、“我們” 以及類似表述均指Playa及其子公司。
準備、陳述和測量的基礎
我們的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則(“U.S. GAAP”)編制的。根據美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已被壓縮或省略。因此,這些未經審計的中期簡明合併財務報表應與截至2022年12月31日止年度的合併財務報表一起閲讀,該報表包含在我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的10-K表年度報告(“年度報告”)中。
我們認為,未經審計的中期簡明合併財務報表的編制基礎與年度合併財務報表相同,包括公允列報所必需的所有調整,僅包括正常的經常性調整。對比前各期結果已重新分類,以符合本期列報方式。
截至2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的全年預期經營業績。除非另有説明,否則以下披露中的所有美元金額(每股金額除外)均以千美元為單位。
注意事項 2。 重要會計政策
雲計算安排
我們將與雲計算安排 (CCA) 相關的應用程序開發階段成本資本化。資本化實施成本包含在我們的簡明合併資產負債表中的預付款和其他資產中。攤銷是在託管安排期限內按直線計算的,幷包含在我們的簡明合併運營報表中的銷售、一般和管理費用中。
會計準則
最近發佈或生效的新會計公告不適用於本公司,也不預計不會對簡明合併財務報表產生重大影響。
注意事項 3。 收入
下表列出了我們按地域細分的收入(請參閲附註15中對應申報細分市場的討論)(美元(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多米尼加人 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 | $ | 67,749 | | | $ | 33,786 | | | $ | 55,557 | | | $ | 51,264 | | | $ | — | | | $ | 208,356 | |
非套餐收入 | 9,536 | | | 4,997 | | | 9,867 | | | 8,724 | | | — | | | 33,124 | |
Playa 系列 | — | | | — | | | — | | | — | | | 828 | | | 828 | |
管理費 | 40 | | | — | | | — | | | — | | | 2,082 | | | 2,122 | |
費用補償 | — | | | — | | | — | | | 1,270 | | | 1,738 | | | 3,008 | |
其他收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 602 | | | 602 | |
總收入 | $ | 77,325 | | | $ | 38,783 | | | $ | 65,424 | | | $ | 61,258 | | | $ | 5,250 | | | $ | 248,040 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多米尼加人 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 (1) | $ | 61,898 | | | $ | 29,972 | | | $ | 53,564 | | | $ | 37,798 | | | $ | — | | | $ | 183,232 | |
非套餐收入 (1)(2)(3) | 10,028 | | | 4,432 | | | 11,343 | | | 8,154 | | | — | | | 33,957 | |
Playa 系列 (2) | — | | | — | | | — | | | — | | | 398 | | | 398 | |
管理費 | 32 | | | — | | | — | | | — | | | 1,311 | | | 1,343 | |
費用補償 | — | | | — | | | — | | | 1,132 | | | 948 | | | 2,080 | |
其他收入 (3) | — | | | — | | | — | | | — | | | 257 | | | 257 | |
總收入 | $ | 71,958 | | | $ | 34,404 | | | $ | 64,907 | | | $ | 47,084 | | | $ | 2,914 | | | $ | 221,267 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多米尼加人 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 | $ | 149,036 | | | $ | 70,589 | | | $ | 115,159 | | | $ | 107,140 | | | $ | — | | | $ | 441,924 | |
非套餐收入 | 19,236 | | | 9,744 | | | 19,034 | | | 18,591 | | | — | | | 66,605 | |
Playa 系列 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,554 | | | 1,554 | |
管理費 | 78 | | | — | | | — | | | — | | | 3,973 | | | 4,051 | |
費用補償 | — | | | — | | | — | | | 2,607 | | | 3,935 | | | 6,542 | |
其他收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,166 | | | 1,166 | |
總收入 | $ | 168,350 | | | $ | 80,333 | | | $ | 134,193 | | | $ | 128,338 | | | $ | 10,628 | | | $ | 521,842 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多米尼加人 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 (1) | $ | 123,435 | | | $ | 56,195 | | | $ | 114,427 | | | $ | 75,990 | | | $ | — | | | $ | 370,047 | |
非套餐收入 (1)(2)(3) | 18,869 | | | 8,053 | | | 20,189 | | | 16,089 | | | — | | | 63,200 | |
Playa 系列 (2) | — | | | — | | | — | | | — | | | 694 | | | 694 | |
管理費 | 62 | | | — | | | — | | | — | | | 2,338 | | | 2,400 | |
費用補償 | — | | | — | | | — | | | 2,130 | | | 1,902 | | | 4,032 | |
其他收入 (3) | — | | | — | | | — | | | — | | | 468 | | | 468 | |
總收入 | $ | 142,366 | | | $ | 64,248 | | | $ | 134,616 | | | $ | 94,209 | | | $ | 5,402 | | | $ | 440,841 | |
________
(1)包括 $2.6百萬和美元5.3季度迄今和年初至今的酒店內客房升級收入分別為百萬美元,這些收入從非套餐收入重新歸類為套餐收入,以符合本期列報。
(2)包括 $0.4百萬和美元0.7百萬美元分別從非套餐收入重新歸類為季初至今和年初至今的Playa Collection,以符合本期列報方式。
(3)包括 $0.3百萬和美元0.5百萬美元分別從非一攬子收入重新歸類為季初至今和年初至今期間的其他收入,以符合本期列報方式。
合同資產和負債
截至2023年6月30日和2022年12月31日,除了簡明合併資產負債表上的貿易和其他應收賬款外,我們沒有任何重要的合約資產。我們的應收賬款主要是與客户簽訂的合同的結果,其中扣除了可疑賬款備抵額,該備抵額反映了我們對未收金額的估計。
當入住我們度假村的客人收到或提前到期的現金付款時,我們會記錄合同負債,這些款項在我們的簡明合併資產負債表中作為貿易和其他應付賬款中的預付款(見附註14)列報。我們的預存款通常在一年內被確認為收入。
注意事項 4。 財產和設備
財產和設備淨餘額如下 (以千美元計)):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
財產和設備,毛額 | | | |
土地、建築物和改善 | $ | 1,767,707 | | | $ | 1,765,130 | |
固定裝置和機械 (1) | 89,430 | | | 88,333 | |
傢俱和其他固定資產 | 219,009 | | | 213,005 | |
在建工程 | 17,802 | | | 10,293 | |
財產和設備總額,毛額 | 2,093,948 | | | 2,076,761 | |
累計折舊 | (576,818) | | | (540,194) | |
財產和設備總額,淨額 | $ | 1,517,130 | | | $ | 1,536,567 | |
________
(1)包括我們的融資租賃使用權資產的總餘額,即美元6.3截至2023年6月30日和2022年12月31日,百萬人。
財產和設備的折舊費用為 $19.0百萬和美元19.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月分別為百萬美元,以及美元37.8百萬和美元38.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,分別為百萬美元。
颶風菲奧娜
2022 年 9 月 19 日,一級颶風 “菲奧娜” 登陸多米尼加共和國東海岸,對我們的幾個度假村造成了非結構性破壞。我們的保險單為業務中斷提供保障,包括利潤損失,並補償與我們遭受的財產損失和損失相關的費用。
我們收到了$的財產損失保險收益17.8百萬美元和業務中斷收益11.1在截至2023年6月30日的六個月中,有100萬人與菲奧娜颶風有關。
我們在多米尼加共和國管理的Cap Cana保護區也遭受了颶風菲奧娜的破壞,並於9月下旬暫時關閉,以進行必要的清理和維修。該度假村於 2023 年 1 月 20 日重新開放。
出租人合同
我們將某些房地產出租給第三方,用於我們度假村內的辦公和零售空間。我們的出租人合同被視為經營租賃,合同期限通常為 一到 三年. 下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的租金收入(以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
租賃 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營租賃收入 (1) | | $ | 1,101 | | | $ | 1,076 | | | $ | 2,051 | | | $ | 2,302 | |
________
(1) 我們的經營租賃收入記錄在簡明合併運營報表的非一攬子收入中,包括可變租賃收入,該收入通常按租户淨銷售額的百分比計算。
注意事項 5。 所得税
我們為墨西哥、多米尼加共和國、牙買加、美國和荷蘭等主要司法管轄區的實體提交納税申報表。我們的總部設在荷蘭,我們的荷蘭子公司須繳納25.8%的荷蘭一般税率。我們的其他運營子公司在其所在司法管轄區的最高税率為30%。
截至2021年12月31日,我們與多米尼加共和國實體簽訂的所有未完成的預付定價協議(“APA”)均已到期。我們目前正在敲定新的APA的條款,我們預計將在2023年底之前完成。我們估計的年度有效税率計算反映了預計適用於截至2023年12月31日的年度的APA的條款。
截至2023年6月30日,我們沒有不確定的税收狀況或未確認的税收優惠。我們預計,在接下來的十二個月中,未確認的税收優惠不會有重大變化。
我們通過評估歷史和預計的未來經營業績、現有臨時差異的逆轉、允許的結轉年度內的應納税所得額以及税收籌劃策略的可用性,定期評估遞延所得税資產的可變現性。截至2023年6月30日,由於我們的虧損結轉和其他遞延所得税資產的變現存在不確定性,我們維持了估值補貼作為部分遞延所得税淨資產的準備金。如果我們的經營業績繼續改善,並且我們的預測顯示税收屬性的持續利用,我們可以將其視為重要的積極證據,我們未來的重新評估可能會導致確定不再需要全部或部分估值補貼。估值補貼發放的確切時間和金額最終取決於未來時期實現的盈利水平。
注意事項 6。 關聯方交易
與凱悦和 amResorts 的關係
凱悦酒店集團(“凱悦”)被視為關聯方,因為其關聯實體擁有我們的普通股。我們支付與所有年齡段的 Hyatt Ziva 和僅限成人 Hyatt Zilara 品牌運營的度假村的特許經營協議相關的凱悦費用,並向使用 “凱悦天地” 支付住宿費的客人獲得報銷®賓客忠誠度計劃。
凱悦還擁有蘋果休閒集團(“ALG”)、品牌管理平臺amResorts以及各種旅遊運營商和旅行社。在2022年12月20日和2023年1月6日之前,我們分別向作為Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach運營商的AmResorts及其關聯公司支付了管理和營銷費,並通過ALG的旅行社和旅行社出售了全包套餐。
與 Sagicor 的關係
Sagicor Financial Corporation Limited及其關聯實體(統稱為 “Sagicor”)被視為關聯方,因為它擁有我們的普通股並在我們的董事會中有代表。我們向Sagicor支付我們在牙買加的一處物業的員工保險費。Sagicor 還是 Jewel Grande Montego Bay Resort & Spa 的部分所有者,並補償我們作為該物業管理者的身份。
與戴維森·肯普納資本管理有限責任公司的關係
戴維森·肯普納資本管理有限責任公司(“DKCM”)是多家關聯基金的投資經理,由於DKCM基金擁有我們的普通股,因此被視為關聯方。DKCM 的一家子公司也是 $ 的貸款人25.0截至2022年12月31日,我們在2029年到期的定期貸款(定義見附註11)的本金總額為百萬美元。
與 HG Vora 資本管理有限責任公司的關係
HG Vora Capital Management, LLC因擁有我們的普通股而被視為關聯方,並且是美元的貸款人8.5百萬和美元42.5截至2023年6月30日和2022年12月31日,2029年到期的定期貸款本金總額為百萬美元。
向我們的首席執行官租房
我們的一個辦公室歸我們的首席執行官所有,我們從第三方那裏轉租了該地點的空間。
與關聯方的交易
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們與關聯方之間的交易如下(以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
關聯方 | | 交易 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | | | | |
ALG | | 套餐收入 | | $ | — | | | $ | 4,951 | | | $ | — | | | $ | 10,825 | |
Sagicor | | 費用補償(1) | | $ | 1,270 | | | $ | 1,317 | | | $ | 2,747 | | | $ | 2,420 | |
開支 | | | | | | | | | | |
凱悦 | | 特許經營費(2) | | $ | 9,309 | | | $ | 7,802 | | | $ | 19,263 | | | $ | 15,215 | |
Sagicor | | 保險費(2) | | $ | 377 | | | $ | 255 | | | $ | 697 | | | $ | 534 | |
首席執行官 | | 租賃費用(3) | | $ | 153 | | | $ | 192 | | | $ | 349 | | | $ | 380 | |
DKCM | | 利息支出(4) | | $ | — | | | $ | 5,472 | | | $ | — | | | $ | 10,877 | |
amResort | | 管理費(2) | | $ | — | | | $ | 872 | | | $ | 41 | | | $ | 1,984 | |
amResort | | 營銷費(3) | | $ | — | | | $ | 972 | | | $ | 37 | | | $ | 2,055 | |
________
(1)等值金額作為報銷費用包含在簡明合併運營報表中。
(2)包含在簡明合併運營報表中的直接支出中,但與凱悦特許經營協議相關的某些非實質性費用除外,這些費用包含在銷售、一般和管理費用中。
(3)包含在簡明合併運營報表中的銷售、一般和管理費用中。
(4)包括利息支出以及遞延融資成本和折扣的攤銷.
注意事項 7。 承付款和意外開支
我們參與正常業務過程中出現的各種索賠和訴訟,包括涉及侵權和其他一般責任索賠的訴訟,以及工傷補償和其他員工索賠的訴訟。大多數涉及責任和過失索賠的事件都由有償付能力的保險公司承保。當我們認為損失是可能的且可以合理估計時,我們承認負債。我們目前認為,此類訴訟和訴訟的最終結果,無論是個人還是總體而言,都不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
荷蘭的企業所得税法提供了財政統一的選擇,這是一種統一的税收制度,集團公司的利潤和虧損可以相互抵消。除Playa Hotels & Resorts N.V. 外,我們的荷蘭公司以財政統一形式申報。Playa Resorts Holding B.V. 是我們荷蘭財政統一的負責人,對整個財政統一的納税義務承擔連帶責任。
2015年,墨西哥地方税務機關對美元提出質疑3.4因坎昆凱悦茲瓦酒店翻新而確認的應收增值税(“VAT”)數百萬美元。在2022年第二季度,税務機關作出了有利於我們的裁決,結果收到了增值税和額外的美元6.2自申請增值税退税之日起,利息和通貨膨脹率為百萬美元。$的收益6.2在截至2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表中,其他(支出)收入中列報了百萬美元。
注意事項 8。 普通股
2023 年 2 月 9 日,我們的董事會批准了 $200.0百萬股回購計劃,根據該計劃,我們可以回購已發行普通股作為市場條件和流動性認股權證。根據荷蘭法律,回購計劃受某些限制,包括我們股東授予的現有回購授權。可以不時在公開市場、私下談判交易或其他方式(包括第10b5-1條交易計劃)中進行回購。視市場狀況和其他因素而定,這些回購可能會不時開始或暫停,恕不另行通知。在截至2023年6月30日的三個月中,我們進行了回購 3,752,415該計劃下的普通股,平均價格為美元9.10每股。截至 2023 年 6 月 30 日,我們有大約 $135.1還有一百萬美元低於我們的美元200.0百萬股回購計劃。
截至2023年6月30日,我們的普通股資本包括 150,650,437已發行普通股,面值為歐元0.10每股。此外, 4,868,770限制性股票和績效股票獎勵以及 32,658根據2017年計劃(定義見附註9),限制性股票單位未償還。限制性股票和績效股獎勵的持有人有權獲得
對此類股票進行投票,但不得將其處置,直到它們歸屬。限制性股份單位的持有人在歸屬之前既無投票權,也無權處置此類股份。
注意事項 9。 基於股份的薪酬
我們通過了2017年綜合激勵計劃(“2017年計劃”),以吸引和留住獨立董事、執行官和其他關鍵員工和服務提供商。2023年5月11日,我們的股東批准了2017年計劃的修正案,以增加授權和可供授予的普通股數量 12,000,000分享到 24,000,000股票。截至2023年6月30日,有 12,933,071根據2017年計劃,可用於未來補助的股份。
限制性股票獎勵包括向符合條件的員工、高管和董事會成員授予的限制性股票和限制性股票單位,由普通股(或獲得普通股的權利)組成。
我們在2023年1月1日至2023年6月30日期間的限制性股票獎勵摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
截至2023年1月1日的未歸屬餘額 | 2,288,821 | | | $ | 6.94 | |
已授予 | 1,744,579 | | | 6.77 | |
既得 | (1,148,476) | | | 6.91 | |
被沒收 | (31,846) | | | 6.91 | |
截至2023年6月30日的未歸屬餘額 | 2,853,078 | | | $ | 6.85 | |
績效股票獎勵由普通股組成,這些普通股可能在年底獲得和歸屬 三年績效期基於薪酬委員會通過的績效目標的實現情況。我們的績效股票的市場條件是 50業績股票獎勵的百分比將根據我們普通股相對於同行羣體的總股東回報率(“TSR”)進行授予, 50%將根據我們普通股價格的複合年增長率進行歸屬。同行股東的回報部分可能介於 0% 和 150目標的百分比,獎勵上限為 100如果Playa的總回報率為負,則為目標的百分比。增長率部分可能高達 100目標的百分比。
下表總結了蒙特卡洛模擬中用於確定績效股票獎勵的授予日期公允價值的關鍵輸入 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
績效獎頒發日期 | | 佔總獎勵的百分比 | | 授予日期按組成部分劃分的公允價值 | | 波動性 (1) | | 利息 費率 (2) | | 股息收益率 |
2023年1月18日 | | | | | | | | | | |
同行股東回報 | | 50 | % | | $ | 2,751 | | | 71.82 | % | | 3.70 | % | | — | % |
增長率 | | 50 | % | | $ | 2,194 | | | 71.82 | % | | 3.70 | % | | — | % |
________
(1)預期波動率是根據我們的歷史股價確定的。
(2)無風險利率基於美國財政部零息票發行,剩餘期限等於衡量期的剩餘期限。
我們在2023年1月1日至2023年6月30日期間的績效份額獎勵摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
截至2023年1月1日的未歸屬餘額 | 1,329,123 | | | $ | 6.05 | |
已授予 | 719,227 | | | 6.88 | |
截至2023年6月30日的未歸屬餘額 | 2,048,350 | | | $ | 6.34 | |
注意事項 10。 每股收益
基本和攤薄後的每股收益或虧損(“EPS”)如下(以千美元計,共享數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 20,633 | | | $ | 30,525 | | | $ | 63,352 | | | $ | 73,272 | |
分母 | | | | | | | |
基本每股收益的分母——已發行股票的加權平均數 | 151,955,076 | | | 165,894,797 | | | 154,619,822 | | | 165,819,508 | |
稀釋性證券的影響 | | | | | | | |
未歸屬的績效份額獎勵 | 1,165,943 | | | 481,048 | | | 1,093,612 | | | 460,336 | |
未歸屬的限制性股票獎勵 | 1,071,204 | | | 873,449 | | | 798,134 | | | 808,927 | |
攤薄後每股收益的分母——調整後的加權平均已發行股票數量 | 154,192,223 | | | 167,249,294 | | | 156,511,568 | | | 167,088,771 | |
| | | | | | | |
每股收益-基本 | $ | 0.14 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.44 | |
每股收益-攤薄 | $ | 0.13 | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.40 | | | $ | 0.44 | |
在截至2022年6月30日的六個月中,未歸屬績效份額獎勵金額為 187,500股票未包含在攤薄後每股收益的計算中,因為它們的影響本來是反稀釋的。我們有 不我們的簡明合併運營報表中列出了所有其他時期的反稀釋性未歸屬績效份額獎勵。截至2023年6月30日和2022年6月30日,我們的未歸屬績效份額獎勵的業績目標已部分實現。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們有 不反稀釋型未歸屬限制性股票獎勵。
注意 11。 債務
我們的債務包括以下內容 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至的未清餘額 |
| 利率 | | 到期日 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
高級擔保信貸設施 | | | | | | | |
循環信貸額度 (1) | SOFR + 3.50% (1) | | 2028年1月5日 | | $ | — | | | $ | — | |
2029年到期的定期貸款 (2) | SOFR + 4.25% | | 2029年1月5日 | | 1,094,500 | | | 1,100,000 | |
優先擔保信貸額度總額(按規定價值計算) | | 1,094,500 | | | 1,100,000 | |
未攤銷的折扣 | | | | | (29,603) | | | (32,428) | |
未攤銷的債務發行成本 | | | | | (7,129) | | | (7,776) | |
優先擔保信貸額度總額,淨額 | | $ | 1,057,768 | | | $ | 1,059,796 | |
| | | | | | | |
融資租賃債務 | | | | | $ | 5,442 | | | $ | 5,657 | |
| | | | | | | |
債務總額,淨額 | | | | | $ | 1,063,210 | | | $ | 1,065,453 | |
________
(1)未提取餘額的利息介於 0.25% 至 0.50百分比取決於特定的槓桿比率。我們的可用餘額為 $225.0截至2023年6月30日和2022年12月31日,百萬人。根據擔保隔夜融資利率(“SOFR”)加上保證金,任何未償還的餘額將產生利息 3.25% 至 3.75%,取決於我們的合併安全淨槓桿率。
(2)2029年到期的定期貸款的有效利率為 9.34% 和 8.58截至2023年6月30日和2022年12月31日的百分比分別為。
第二份重述協議
2022 年 12 月 16 日,我們簽訂了第二份重報協議,以修改和重述我們的優先擔保信貸額度,包括 (i) a $225.0百萬美元循環信貸額度,到期日為2028年1月5日(“循環信貸額度”)和(ii)a $1.1到期日為2029年1月5日的10億美元定期貸款(“2029年到期的定期貸款”,與循環信貸額度合併,即 “優先擔保信貸額度”)。
2029年到期的定期貸款按SOFR計息,外加保證金為 4.25%(其中適用的 SOFR 費率為 0.50% 樓層)。循環信貸額度的利息為SOFR加上利潤率不等 3.25% 至 3.75在每種情況下,百分比取決於我們不時生效的合併有擔保淨槓桿率水平。
財務維護契約
截至2023年6月30日,我們遵守了所有適用的契約。 我們的適用條款和限制摘要如下:
| | | | | | | | |
債務 | | 契約條款 |
高級擔保信貸額度 | | 我們的總淨槓桿率為 5.20x 如果我們有超過 35從循環信貸額度中提取的百分比。 |
注意事項 12。 衍生金融工具
我們已進行利率互換,以降低浮動利率債務固有的利率風險。我們在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中未償還的利率互換如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名義金額 | | 已收利率 | | 固定利率支付 | | 生效日期 | | 到期日 |
被指定為現金流對衝工具 | | | | | | |
$275百萬 | | 一個月的SOFR | | 4.05% | | 2023年4月15日 | | 2025年4月15日 |
$275百萬 | | 一個月的SOFR | | 3.71% | | 2023年4月15日 | | 2026年4月15日 |
未被指定為套期保值工具 (1) | | | | | | |
$800百萬 | | 一個月倫敦同業拆借利率 | | 2.85% | | 2018年3月29日 | | 2023年3月31日 |
________
(1)我們基於倫敦銀行同業拆借利率的利率互換在2019年3月被指定為現金流套期保值,但由於利率下降,在2020年2月被視為無效。
下表顯示了我們在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併綜合收益表和簡明合併運營報表中扣除税款的利率互換的影響 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
截至1月1日,AOCI來自我們的現金流套期保值 | | $ | 2,895 | | | $ | 14,632 | |
公允價值的變化 | | — | | | — | |
從 AOCI 重新歸類為利息支出 | | (2,895) | | | (2,894) | |
截至3月31日,AOCI來自我們的現金流套期保值 | | — | | | 11,738 | |
公允價值的變化 | | (9,874) | | | — | |
從 AOCI 重新歸類為利息支出 | | 1,316 | | | (2,926) | |
截至6月30日,AOCI來自我們的現金流套期保值(1) | | (8,558) | | | 8,812 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
________
(1) 截至2023年6月30日,預計在未來十二個月內從AOCI重新歸類為利息支出的總金額為美元7.3百萬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | 財務報表分類 | | 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
被指定為現金流對衝工具 | | | | | | | | |
利率互換 | | 利息支出 | | $ | (1,316) | | | $ | — | | | $ | (1,316) | | | $ | — | |
未被指定為套期保值工具 | | | | | | | | |
利率互換 (1) | | 利息支出 | | $ | — | | | $ | (2,077) | | | $ | 3,013 | | | $ | (7,792) | |
________
(1) 包括我們的利率互換公允價值變動所產生的損失或(收益)以及為衍生品的月度結算支付或收到的現金利息。
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表中我們利率互換的影響(以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | 財務報表分類 | | 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
被指定為現金流對衝工具 | | | | |
利率互換 | | 衍生金融工具 | | $ | 8,850 | | | $ | — | |
未被指定為套期保值工具 | | | | |
利率互換 | | 衍生金融工具 | | $ | — | | | $ | 3,510 | |
如果交易對手不履行利率互換條款,衍生金融工具將使我們面臨信用風險。我們將這些交易對手信用風險納入我們的公允價值衡量標準(見附註13),並認為通過與主要信譽良好的金融機構進行交易,我們將這種信用風險降至最低。
注意 13。 金融工具的公允價值
公允價值計量的目的是估算在當前市場條件下,在衡量日期市場參與者之間進行出售資產或轉移負債的有序交易的價格。美國公認會計原則建立了分層披露框架,該框架對用於衡量公允價值的投入的可觀測性水平進行優先排序和排名,如下所示:
•第 1 級:活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。
•第 2 級:活躍市場中類似資產或負債的未經調整的報價,或非活躍市場中相同或相似資產或負債的未經調整的報價,或資產或負債可觀察到的報價以外的投入。
•第 3 級:輸入是不可觀察的,反映了我們對市場參與者在為資產或負債進行定價時會使用的假設的判斷。
我們認為,我們的金融工具(不包括債務)的賬面價值接近其截至2023年6月30日和2022年12月31日的公允價值。在簡明合併財務報表中列出的任何時期,我們都沒有任何三級工具。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日按公允價值計量的經常性金融資產和負債的公允價值層次結構(以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
金融資產 | | 2023年6月30日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
定期進行公允價值測量 | | | | | | | | |
利率互換 | | $ | 8,850 | | | $ | — | | | $ | 8,850 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
金融資產 | | 2022年12月31日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
定期進行公允價值測量 | | | | | | | | |
利率互換 | | $ | 3,510 | | | $ | — | | | $ | 3,510 | | | $ | — | |
下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日未按公允價值計量的金融負債的公允價值層次結構 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | 截至2023年6月30日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
未按公允價值記錄的金融負債 | | | | | | | | |
2029年到期的定期貸款 | | $ | 1,057,768 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,116,162 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | 截至2022年12月31日 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
未按公允價值記錄的金融負債 | | | | | | | | |
2029年到期的定期貸款 | | $ | 1,059,796 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,114,860 | |
下表彙總了用於估算我們經常以公允價值計量的金融工具和未按公允價值計量的金融工具的公允價值的估值技術:
| | | | | | | | |
| | 估值技術 |
按公允價值記錄的金融工具 | | |
利率互換 | | 利率互換的公允價值是根據預期的未來現金流估算的,方法是將掉期的名義金額、到期的合同期和可觀察到的基於市場的投入(包括利率曲線)結合在一起。公允價值還包括信用估值調整,以適當反映不履約風險。我們的利率互換的公允價值在很大程度上取決於截至衡量之日的SOFR預測。如果在隨後的時期中,預測的SOFR超過我們在利率互換中支付的固定利率,我們將確認收益和未來的現金流入。相反,如果預測的SOFR低於我們在後續時期為利率互換支付的固定利率,我們將確認虧損和未來的現金流出。 |
未按公允價值記錄的金融工具 | | |
2029年到期的定期貸款 | | 我們2029年到期的定期貸款的公允價值是根據剩餘合同期的現金流預測估算的,方法是採用市場遠期利率並按適當的貼現率進行折現。 |
循環信貸額度 | | 我們的循環信貸額度的估值技術與2029年到期的定期貸款一致。循環信貸額度的公允價值通常接近其賬面價值,因為預期期限要短得多。 |
注意 14。 其他資產負債表項目
貿易和其他應收賬款,淨額
以下彙總了截至2023年6月30日和2022年12月31日的貿易餘額和其他應收賬款淨額 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
貿易總額和其他應收賬款 (1) | $ | 73,940 | | | $ | 63,396 | |
可疑賬款備抵金 | (580) | | | (450) | |
貿易和其他應收賬款總額,淨額 | $ | 73,360 | | | $ | 62,946 | |
________
(1)截至2022年1月1日,期初餘額為美元47.4百萬。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們的應收賬款沒有出現任何重大註銷。
預付款和其他資產
以下彙總了截至2023年6月30日和2022年12月31日的預付款餘額和其他資產餘額 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
向供應商支付的預付款 | $ | 24,225 | | | $ | 12,683 | |
預付所得税 | 11,679 | | | 11,809 | |
預付其他税款 (1) | 3,605 | | | 4,539 | |
經營租賃使用權資產 | 3,838 | | | 2,968 | |
關鍵資金 | 6,606 | | | 6,735 | |
其他資產 | 6,943 | | | 5,443 | |
預付款和其他資產總額 | $ | 56,896 | | | $ | 44,177 | |
________
(1)包括我們的墨西哥、牙買加、荷蘭和多米尼加共和國實體累積的可退還增值税、一般消費税和其他銷售税。
善意
我們認出來了 不在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們申報單位的商譽減值損失以及商譽的任何增加。 截至2023年6月30日和2022年12月31日,按應申報分部劃分的商譽總賬面價值和累計減值虧損(參見附註15中對我們應申報板塊的討論)如下 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 尤卡坦半島 | | 太平洋海岸 | | 多米尼加共和國 | | 牙買加 | | 總計 |
總賬面價值 | $ | 51,731 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 35,879 | | | $ | 87,610 | |
累計減值損失 | (6,168) | | | — | | | — | | | (19,788) | | | (25,956) | |
淨賬面價值 | $ | 45,563 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,091 | | | $ | 61,654 | |
其他無形資產
截至2023年6月30日和2022年12月31日的其他無形資產包括以下內容(以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
總賬面價值 | | | |
賭場和其他牌照 (1) | $ | 875 | | | $ | 875 | |
管理合同 | 1,900 | | | 1,900 | |
企業資源規劃系統 | 6,375 | | | 6,375 | |
其他 | 4,679 | | | 4,499 | |
總賬面價值 | 13,829 | | | 13,649 | |
| | | |
累計攤銷 | | | |
管理合同 | (475) | | | (428) | |
企業資源規劃系統 | (3,224) | | | (2,771) | |
其他 | (4,127) | | | (3,894) | |
累計攤銷總額 | (7,826) | | | (7,093) | |
| | | |
淨賬面價值 | | | |
賭場和其他牌照 (1) | 875 | | | 875 | |
管理合同 | 1,425 | | | 1,472 | |
企業資源規劃系統 | 3,151 | | | 3,604 | |
其他 | 552 | | | 605 | |
淨賬面價值總額 | $ | 6,003 | | | $ | 6,556 | |
________
(1) 我們的賭場和其他牌照的有效期是無限期的。因此,沒有相關的攤銷費用或累計攤銷。
無形資產的攤銷費用為 $0.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月為百萬美元,以及美元0.7截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,為百萬美元。
貿易和其他應付賬款
以下彙總了截至2023年6月30日和2022年12月31日的貿易餘額和其他應付賬款 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
貿易應付賬款 | $ | 29,232 | | | $ | 28,422 | |
預存款 (1) | 65,439 | | | 83,262 | |
預扣税和其他應付税款 | 18,138 | | | 31,111 | |
應付利息 | 3,132 | | | 3,996 | |
工資和相關應計費用 | 24,432 | | | 29,273 | |
應計費用和其他應付賬款 (2) | 42,897 | | | 55,588 | |
貿易和其他應付賬款總額 | $ | 183,270 | | | $ | 231,652 | |
________
(1)截至2022年1月1日,期初餘額為美元62.6百萬。
(2)截至2023年6月30日,應計費用和其他應付賬款包括約美元1.4與股票回購相關的百萬美元尚未結算和 $18.8與颶風菲奧娜有關的數百萬美元未付清理和維修費用。
其他負債
以下彙總了截至2023年6月30日和2022年12月31日的其他負債餘額 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
養老金義務 (1)(2) | $ | 10,150 | | | $ | 7,777 | |
經營租賃負債 | 4,323 | | | 3,472 | |
不利的地面租賃責任 | 1,803 | | | 1,857 | |
關鍵資金 | 14,846 | | | 15,362 | |
其他 | 1,030 | | | 2,217 | |
其他負債總額 | $ | 32,152 | | | $ | 30,685 | |
________
(1) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,定期養老金淨成本中的服務成本部分為美元0.3百萬和美元0.2分別為百萬。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,服務成本部分為美元0.6百萬和美元0.4分別是百萬。
(2) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,定期養老金淨成本中的非服務成本部分為美元0.8百萬和美元0.1分別為百萬。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,非服務成本部分為美元1.7百萬和美元0.5分別是百萬。
注意 15。 業務板塊
我們將我們自有的每家度假村都視為運營細分市場,沒有一個達到應申報細分市場的門檻。我們還根據各個度假村分配資源並評估運營業績。我們的運營部門符合彙總標準,因此,我們報告 四按地理位置劃分的可報告部分:(i)尤卡坦半島,(ii)太平洋海岸,(iii)多米尼加共和國和(iv)牙買加。
我們的運營部門是分散管理的業務組成部分,我們的首席執行官、首席財務官和首席運營官定期審查這些業務的離散財務信息,他們都代表我們的首席運營決策者(“CODM”)。CODM審查每個應報告的細分市場的財務信息,以評估績效並做出有關資源分配的決策。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們已將管理費、成本報銷、The Playa Collection等非重要金額排除在細分市場報告之外。
我們業務的業績主要根據扣除利息支出、所得税準備金以及折舊和攤銷支出的調整後收益(“調整後的息税折舊攤銷前利潤”)進行評估,我們分部的業績是根據扣除公司開支的調整後息税折舊攤銷前利潤、Playa Collection收入和管理費收入(“自有度假村息税折舊攤銷前利潤”)進行評估的。調整後的息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤不應被視為根據美國公認會計原則得出的淨收益或其他財務業績或流動性的衡量標準的替代方案。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為根據美國公認會計原則確定的淨收益,扣除利息支出、所得税準備金以及折舊和攤銷費用,經過進一步調整後不包括以下項目:(a) 出售資產的(收益)虧損;(b)其他(支出)收入;(c)颶風和熱帶風暴的維修;(d)基於股份的薪酬;(e)其他税收收入;(e)其他税收收入;(f) 交易費用。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括公司開支,這是支持公司運營(包括度假村的運營和開發)所必需的管理費用。
使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤等財務指標存在侷限性。例如,我們行業中的其他公司對調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能與我們不同。因此,可能很難使用調整後的息税折舊攤銷前利潤或其他公司發佈的類似名稱的財務指標來將這些公司的業績與我們的業績進行比較。由於這些限制,調整後的息税折舊攤銷前利潤不應被視為衡量我們業務產生的收入或虧損或可用於投資我們業務的全權現金,投資者應仔細考慮我們在簡明合併財務報表中公佈的美國公認會計原則業績。
下表列出了分部自有淨收入,定義為總收入減去支付給員工的強制性小費、成本報銷、管理費和其他非分部運營產生的雜項收入,以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月與總收入的對賬(以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
自有淨收入 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 74,891 | | | $ | 69,977 | | | $ | 163,639 | | | $ | 138,606 | |
太平洋海岸 | 37,776 | | | 33,496 | | | 78,291 | | | 62,600 | |
多米尼加共和國 | 65,127 | | | 64,860 | | | 133,896 | | | 134,524 | |
牙買加 | 57,418 | | | 43,758 | | | 120,395 | | | 88,022 | |
分部自有淨收入 | 235,212 | | | 212,091 | | | 496,221 | | | 423,752 | |
其他收入 | 602 | | | 257 | | | 1,166 | | | 468 | |
管理費 | 2,122 | | | 1,343 | | | 4,051 | | | 2,400 | |
Playa 系列 | 828 | | | 398 | | | 1,554 | | | 694 | |
費用補償 | 3,008 | | | 2,080 | | | 6,542 | | | 4,032 | |
必修小費 | 6,268 | | | 5,098 | | | 12,308 | | | 9,495 | |
總收入 | $ | 248,040 | | | $ | 221,267 | | | $ | 521,842 | | | $ | 440,841 | |
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的分部自有度假村息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤以及與淨收入的對賬情況(以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
自有度假村的息税折舊攤銷 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 24,327 | | | $ | 25,974 | | | $ | 62,263 | | | $ | 55,432 | |
太平洋海岸 | 14,883 | | | 13,910 | | | 32,406 | | | 26,454 | |
多米尼加共和國 | 21,979 | | | 20,747 | | | 48,828 | | | 49,124 | |
牙買加 | 21,923 | | | 12,142 | | | 49,004 | | | 29,300 | |
分部自有度假村的息税折舊攤銷 | 83,112 | | | 72,773 | | | 192,501 | | | 160,310 | |
其他企業 | (13,940) | | | (12,810) | | | (27,495) | | | (24,757) | |
Playa 系列 | 828 | | | 398 | | | 1,554 | | | 694 | |
管理費 | 2,122 | | | 1,343 | | | 4,051 | | | 2,400 | |
調整後 EBITDA | 72,122 | | | 61,704 | | | 170,611 | | | 138,647 | |
利息支出 | (26,119) | | | (12,892) | | | (55,785) | | | (22,060) | |
折舊和攤銷 | (19,316) | | | (19,628) | | | (38,507) | | | (39,128) | |
| | | | | | | |
出售資產的收益(虧損) | 2 | | | (9) | | | (11) | | | (9) | |
其他(支出)收入 | (203) | | | 5,756 | | | 29 | | | 5,242 | |
颶風和熱帶風暴造成的修復 | 31 | | | — | | | 892 | | | — | |
基於股份的薪酬 | (3,442) | | | (2,910) | | | (6,608) | | | (6,266) | |
其他税收收入 | — | | | 240 | | | — | | | — | |
交易費用 | (502) | | | (611) | | | (1,365) | | | (802) | |
定期養卹金淨成本中的非服務費用部分 (1) | 892 | | | 161 | | | 1,744 | | | 548 | |
税前淨收入 | 23,465 | | | 31,811 | | | 71,000 | | | 76,172 | |
所得税準備金 | (2,832) | | | (1,286) | | | (7,648) | | | (2,900) | |
淨收入 | $ | 20,633 | | | $ | 30,525 | | | $ | 63,352 | | | $ | 73,272 | |
________
(1) 代表簡明合併運營報表中記錄在其他(支出)收入中的定期養老金成本或福利淨額中的非服務成本部分。我們在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時考慮了這些成本,因為它們被視為我們正在進行的度假村運營的一部分。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日的分部財產和設備、總額以及與財產和設備總額的對賬情況,淨額 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
分部財產和設備,總額 | | | |
尤卡坦半島 | $ | 681,904 | | | $ | 676,218 | |
太平洋海岸 | 294,785 | | | 291,372 | |
多米尼加共和國 | 694,948 | | | 690,181 | |
牙買加 | 416,643 | | | 413,563 | |
分部財產和設備總額,毛額 | 2,088,280 | | | 2,071,334 | |
公司財產和設備,總額 | 5,668 | | | 5,427 | |
累計折舊 | (576,818) | | | (540,194) | |
財產和設備總額,淨額 | $ | 1,517,130 | | | $ | 1,536,567 | |
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的分部資本支出以及與資本支出總額的對賬情況(以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
分部資本支出 | | | |
尤卡坦半島 | $ | 6,166 | | | $ | 3,858 | |
太平洋海岸 | 3,415 | | | 2,904 | |
多米尼加共和國 | 5,173 | | | 3,196 | |
牙買加 | 3,454 | | | 1,820 | |
分部資本支出總額 (1) | 18,208 | | | 11,778 | |
企業 | 241 | | | 466 | |
資本支出總額 (1) | $ | 18,449 | | | $ | 12,244 | |
________
(1)代表不動產和設備的總增加額.
注意 16。 後續事件
在編制中期簡明合併財務報表時,我們評估了截至2023年8月3日(財務報表發佈之日)的後續事件。
在 2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日期間,我們購買了 2,933,971普通股,平均價格為美元8.21每股。截至 2023 年 7 月 31 日,我們有 $111.0還有一百萬美元低於我們的美元200.0百萬股回購計劃。
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對Playa Hotels & Resorts N.V.(“Playa”)財務狀況和經營業績的討論和分析應與未經審計的簡明合併財務報表(我們的 “簡明合併財務報表”)以及包含在 “第1項” 中的相關附註一起閲讀。本10-Q表季度報告的 “財務報表”。除非上下文另有要求,否則 “我們”、“我們的” 和 “公司” 指的是 Playa 及其子公司。
關於前瞻性陳述的警示説明
本季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述反映了我們當前對未來事件的預期和預測,因此涉及不確定性和風險。“相信”、“期望”、“預期”、“將”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“計劃”、“估計”、“打算”、“預測”、“潛力”、“繼續” 等詞語以及這些詞語和其他類似表達方式的否定詞通常表示前瞻性陳述。前瞻性陳述受各種因素的影響,這些因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中所述的結果或結果存在重大差異,包括我們在2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告和本10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 的部分中描述的風險,因為這些因素可能會在我們向美國證券交易委員會提交的定期文件中不時更新,這些文件可在美國證券交易委員會的網站www.sese上查閲 c.gov。不應將這些因素解釋為詳盡無遺,應與本新聞稿和我們向美國證券交易委員會提交的文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。除其他外,以下因素也可能導致實際業績和未來事件與前瞻性陳述中陳述或設想的結果存在重大差異:
•總體經濟不確定性以及包括通貨膨脹、利率上升和潛在經濟衰退在內的總體經濟狀況對消費者可自由支配支出,尤其是住宿業的影響;
•全包式度假村模式的受歡迎程度,尤其是在度假村市場的豪華部分;
•我們運營地區的經濟、社會或政治條件的變化,包括公共安全觀念的變化、失業率和勞動力可用性的變化,以及競爭度假村房間供應的變化;
•我們與凱悦酒店集團(“凱悦”)、希爾頓全球控股公司(“希爾頓”)和温德姆酒店及度假村有限公司(“温德姆”)合作關係的成功和延續;
•貨幣匯率的波動;
•我們目前的投資組合和未來可能被收購的度假村的品牌或品牌重塑計劃取得的成功;
•我們未能在期限內按預期的成本和回報成功完成收購、擴建、維修和翻新項目;
•我們可能更改開發和翻新項目的時間和範圍;
•建築和開發成本大幅增加;
•公用事業,勞動力或其他度假村成本大幅增加;
•我們有能力以有吸引力的條件或根本不獲得和維持融資安排;
•我們獲得和維持充足的流動性以資助運營和償還債務的能力;
•我們運營所在地區的政府法規或其執行情況、税法和税率、會計指導和類似事項的影響和變化;
•鑑於政府規定的旅行限制,例如與 COVID-19 相關的旅行限制,或航空服務/容量問題,以及政府規定的安全協議和/或健康問題(包括與 COVID-19 相關的問題)導致的對我們度假村的需求變化,我們的客人能夠到達我們的度假村;
•我們的內部控制和公司政策和程序的有效性;
•人員變動和合格人員的可用性;
•極端天氣事件,例如颶風、洪水和極端熱浪,氣候變化和其他自然災害可能會導致頻率和嚴重程度增加;
•公共衞生危機,例如 COVID-19 捲土重來或其他傳染病的爆發;
•依賴第三方向我們的數據中心提供互聯網、電信和網絡連接;
•我們的普通股和其他證券的市場價格和流動性的波動性;以及
•我們經營的環境競爭日益激烈。
儘管前瞻性陳述反映了我們的真誠信念,但它們並不能保證未來的表現。除非適用法律要求,否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映本季度報告發布之日後基本假設或因素、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的變化。您不應過分依賴任何前瞻性陳述,這些陳述僅基於我們目前可用的信息(或發表前瞻性陳述的第三方)。
概述
Playa是墨西哥和加勒比海熱門度假勝地黃金海濱地段的全包式度假村的領先所有者、運營商和開發商。截至2023年6月30日,Playa擁有和/或管理的總投資組合包括位於墨西哥、牙買加和多米尼加共和國的26個度假村(9,756間客房):
•在墨西哥,我們擁有並管理坎昆凱悦齊拉拉酒店、坎昆凱悦茲瓦酒店、坎昆温德姆阿爾特拉酒店、普拉亞德爾卡門温德姆阿爾特拉酒店、普拉亞德爾卡門希爾頓全包度假酒店、巴亞爾塔港凱悦茲瓦酒店和茲瓦洛斯卡沃斯凱悦酒店;
•在牙買加,我們擁有並管理 Hyatt Zilara Rose Hall、Hyatt Ziva Rose Hall、Hilton Rose Hall 度假村及水療中心、Jewel Grande Montego Bay Resort & Spa 和 Jewel Paradise
•在多米尼加共和國,我們擁有並管理希爾頓拉羅馬納全包式家庭度假村、希爾頓拉羅馬納全包成人度假村、凱普卡納齊拉凱悦酒店、Hyatt Ziva Cana、Jewel Palm Beach 和 Jewel Punta Cana;以及
•我們還代表第三方所有者管理九個度假村。
Playa的戰略是利用其全球認可的品牌合作伙伴關係和專有的內部直接預訂能力,利用全包式度假村模式日益普及的優勢,以具有成本效益的方式吸引首次全包度假村的消費者。我們認為,這一戰略應使我們能夠為股東創造可觀的回報,與客人建立持久的關係,改善員工和我們運營所在社區的生活。
在截至2023年6月30日的三個月中,我們的淨收入為2,060萬美元,總收入為2.48億美元,淨套餐RevPar為3.1264億美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,210萬美元。在截至2022年6月30日的三個月中,我們創造了3,050萬美元的淨收入,總收入為2.213億美元,淨套餐RevPar為275.33美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤為6,170萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的淨收入為6,340萬美元,總收入為5.218億美元,淨套餐RevPar為3.3384美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.706億美元。在截至2022年6月30日的六個月中,我們的淨收入為7,330萬美元,總收入為4.408億美元,淨套餐RevPar為2.8014美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.386億美元。
我們的度假村投資組合
截至2023年6月30日,下表概述了我們的度假村,並按我們的四個地理業務領域進行組織:尤卡坦半島、太平洋海岸、多米尼加共和國和牙買加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
度假村名稱 | | 地點 | | 品牌和類型 | | 操作員 | | 建成年份;重大翻新 | | 房間 |
自有度假村 | | | | | | | | | | |
尤卡坦半島 | | | | | | | | | | |
坎昆齊瓦凱悦酒店 | | 墨西哥坎昆 | | Hyatt Ziva(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1975; 1980; 1986; 2002; 2015 | | 547 |
坎昆凱悦齊拉拉酒店 | | 墨西哥坎昆 | | 凱悦齊拉拉酒店(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2006; 2009; 2013; 2017 | | 310 |
坎昆温德姆阿爾特拉酒店 | | 墨西哥坎昆 | | 温德姆(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1985; 2009; 2017 | | 458 |
普拉亞德爾卡門希爾頓全包度假 | | 普拉亞德爾卡曼,墨西哥 | | 希爾頓(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2002; 2009; 2019 | | 524 |
普拉亞德爾卡門温德姆阿爾特拉酒店 | | 普拉亞德爾卡曼,墨西哥 | | 温德姆(僅限成人) | | 普拉亞 | | 1996; 2006; 2012; 2017 | | 287 |
太平洋海岸 | | | | | | | | | | |
洛斯卡沃斯齊瓦凱悦酒店 | | 墨西哥卡波聖盧卡斯 | | Hyatt Ziva(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2007; 2009; 2015 | | 591 |
巴亞爾塔港凱悦茲瓦酒店 | | 墨西哥巴亞爾塔港 | | Hyatt Ziva(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1969; 1990; 2002; 2009; 2014; 2017 | | 335 |
多米尼加共和國 | | | | | | | | | | |
希爾頓拉羅馬納全包度假村 | | 拉羅馬納,多米尼加共和國 | | 希爾頓(僅限成人) | | 普拉亞 | | 1997; 2008; 2019 | | 356 |
希爾頓拉羅馬納全包度假村 | | 拉羅馬納,多米尼加共和國 | | 希爾頓(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1997; 2008; 2019 | | 418 |
寶石棕櫚灘 | | 蓬塔卡納, 多米尼加共和國 | | Jewel(所有年齡段) | | 普拉亞 (1) | | 1994; 2008 | | 500 |
蓬塔卡納珠寶 | | 蓬塔卡納, 多米尼加共和國 | | Jewel(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2004 | | 620 |
開普卡納茲瓦凱悦酒店 | | 卡納角, 多米尼加共和國 | | Hyatt Ziva(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2019 | | 375 |
開普卡納齊拉拉凱悦酒店 | | 卡納角, 多米尼加共和國 | | 凱悦齊拉拉酒店(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2019 | | 375 |
牙買加 | | | | | | | | | | |
齊瓦玫瑰廳凱悦酒店 | | 牙買加蒙特哥灣 | | Hyatt Ziva(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2000; 2014; 2017 | | 276 |
齊拉拉玫瑰廳凱悦酒店 | | 牙買加蒙特哥灣 | | 凱悦齊拉拉酒店(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2000; 2014; 2017 | | 344 |
希爾頓羅斯霍爾度假村及水療中心 | | 牙買加蒙特哥灣 | | 希爾頓(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1974; 2008; 2017 | | 495 |
寶石天堂灣海灘度假村及水療中心 | | 牙買加朗納威灣 | | Jewel(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2013 | | 225 |
蒙特哥灣珠寶格蘭德度假村及水療中心 (2) | | 牙買加蒙特哥灣 | | Jewel(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2016; 2017 | | 88 |
擁有的房間總數 | | | | | | | | | | 7,124 |
託管度假村 (3) | | | | | | | | | | |
開普卡納保護區 | | 蓬塔卡納, 多米尼加共和國 | | 萬豪豪華精選(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2008; 2015; 2018 | | 324 |
蒙特哥灣珠寶格蘭德度假村及水療中心 | | 牙買加蒙特哥灣 | | Jewel(公寓式酒店) | | 普拉亞 | | 2016; 2017 | | 129 |
尤卡坦普拉亞德爾卡門全包度假村 | | 普拉亞德爾卡曼,墨西哥 | | 希爾頓掛毯系列(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2012 | | 60 |
坎昆齊瓦里維埃拉凱悦酒店 | | 裏維埃拉瑪雅,墨西哥 | | Hyatt Ziva(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2008; 2021 | | 438 |
瑪雅海濱齊拉拉凱悦酒店 | | 裏維埃拉瑪雅,墨西哥 | | 凱悦齊拉拉酒店(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2003; 2022 | | 291 |
坎昆西德斯特家庭度假村 (4) | | 墨西哥坎昆 | | Seadust(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2006; 2022 | | 502 |
金普頓莊園特雷斯里奧斯度假村、水療和自然公園 (5) | | 普拉亞德爾卡曼,墨西哥 | | 金普頓(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2008; 2023 | | 255 |
納亞裏特温德姆阿爾特拉里維埃拉酒店 | | 新巴亞爾塔,墨西哥 | | 温德姆(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2009; 2022 | | 229 |
薩馬納阿爾特拉温德姆酒店 (6) | | 薩馬納,多米尼加共和國 | | 温德姆(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1994; 1998; 2004; 2023 | | 404 |
運營的房間總數 | | | | | | | | | | 2,632 |
擁有和運營的房間總數 | | | | | | | | | | 9,756 |
________
(1)2023 年 1 月 6 日之前,該度假村由 amResorts 管理,以 Dreams 品牌運營。
(2) 代表我們擁有的 88 個單元的塔樓和水療中心。我們管理着Sagicor Financial Corporation Limited擁有的其餘兩座公寓酒店大樓中的大部分單元,這兩座大樓構成了蒙特哥灣寶石度假村及水療中心。
(3) 由第三方擁有。
(4)我們簽訂了管理協議,在 2022 年第二季度運營該度假村,並於 2023 年 2 月開始運營。
(5)我們簽訂了管理協議,將在2022年第二季度運營該度假村。該度假村目前正在進行翻新,我們預計將於2024年初開始運營。
(6) 我們簽訂了管理協議,將在2023年第一季度運營該度假村。該度假村目前正在進行翻新,我們預計將於2023年第三季度開始運營。
運營結果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的合併經營業績 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
收入 | | | | | | | |
包裹 | $ | 208,356 | | | $ | 183,232 | | | $ | 25,124 | | | 13.7 | % |
非包裝 | 33,124 | | | 33,957 | | | (833) | | | (2.5) | % |
Playa 系列 | 828 | | | 398 | | | 430 | | | 108.0 | % |
管理費 | 2,122 | | | 1,343 | | | 779 | | | 58.0 | % |
費用補償 | 3,008 | | | 2,080 | | | 928 | | | 44.6 | % |
其他收入 | 602 | | | 257 | | | 345 | | | 134.2 | % |
總收入 | 248,040 | | | 221,267 | | | 26,773 | | | 12.1 | % |
直銷和銷售、一般和管理費用 | | | | | | | |
直接 | 132,606 | | | 119,125 | | | 13,481 | | | 11.3 | % |
銷售、一般和管理 | 47,614 | | | 41,478 | | | 6,136 | | | 14.8 | % |
折舊和攤銷 | 19,316 | | | 19,628 | | | (312) | | | (1.6) | % |
已報銷的費用 | 3,008 | | | 2,080 | | | 928 | | | 44.6 | % |
| | | | | | | |
出售資產的(收益)虧損 | (2) | | | 9 | | | (11) | | | (122.2) | % |
業務中斷保險賠償 | (495) | | | — | | | (495) | | | 100.0 | % |
保險收益收益 | (3,794) | | | — | | | (3,794) | | | 100.0 | % |
直銷和銷售、一般和管理費用 | 198,253 | | | 182,320 | | | 15,933 | | | 8.7 | % |
營業收入 | 49,787 | | | 38,947 | | | 10,840 | | | 27.8 | % |
利息支出 | (26,119) | | | (12,892) | | | (13,227) | | | (102.6) | % |
其他(支出)收入 | (203) | | | 5,756 | | | (5,959) | | | (103.5) | % |
税前淨收入 | 23,465 | | | 31,811 | | | (8,346) | | | (26.2) | % |
所得税準備金 | (2,832) | | | (1,286) | | | (1,546) | | | (120.2) | % |
淨收入 | $ | 20,633 | | | $ | 30,525 | | | $ | (9,892) | | | (32.4) | % |
下表列出了我們的總投資組合信息,包括入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、管理費收入、總淨收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。有關這些運營指標和非美國運營指標的描述GAAP衡量標準,見下文 “財務和經營業績的關鍵指標”。有關調整後息税折舊攤銷前利潤以及與最具可比性的美國公認會計準則財務指標的對賬的討論,請參閲 “財務和經營業績的關鍵指標” 和 “非美國公認會計準則”GAAP財務指標” 如下。
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 73.5 | % | | 75.1 | % | | (1.6) | pts | | (2.1) | % |
網絡套餐 ADR | $ | 425.52 | | | $ | 366.53 | | | $ | 58.99 | | | 16.1 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 312.64 | | | $ | 275.33 | | | $ | 37.31 | | | 13.6 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入(1) | $ | 202,678 | | | $ | 178,492 | | | $ | 24,186 | | | 13.6 | % |
非包裝淨收入(1) | 32,534 | | | 33,599 | | | (1,065) | | | (3.2) | % |
Playa 收款收入 | 828 | | | 398 | | | 430 | | | 108.0 | % |
管理費收入 | 2,122 | | | 1,343 | | | 779 | | | 58.0 | % |
其他收入 | 602 | | | 257 | | | 345 | | | 134.2 | % |
淨收入總額 | 238,764 | | | 214,089 | | | 24,675 | | | 11.5 | % |
調整後 EBITDA | $ | 72,122 | | | $ | 61,704 | | | $ | 10,418 | | | 16.9 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 30.2 | % | | 28.8 | % | | 1.4 | pts | | 4.9 | % |
________
(1)在截至2022年6月30日的三個月中,包括260萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐收入重新歸類為套餐收入,以符合本期列報。
總收入和總淨收入
截至2023年6月30日的三個月,我們的總收入與截至2022年6月30日的三個月相比增長了2680萬美元,增長了12.1%。
截至2023年6月30日的三個月,我們的總淨收入與截至2022年6月30日的三個月相比增加了2470萬美元,增長了11.5%。增加的原因如下:
•淨套餐ADR增長16.1%,原因是:
•更高的會議、獎勵活動、會議和活動(“MICE”)團體對我們的賓客羣的貢獻;以及
•這得益於Jewel Palm Beach和Jewel Punta Cana的入住率因緩慢而降低,因為在我們接管第三方管理後,我們錯過了關鍵的夏季銷售季節,因此無法彌補。不包括這些度假村,淨套餐ADR增長了15.5%。
•非套餐淨收入減少110萬美元,下降3.2%,這主要是由於與COVID-19相關的旅行限制與截至2022年6月30日的三個月相比不再生效,我們的長期居留計劃於2022年第二季度末到期,因此減少了150萬美元。
•由於Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的入住率降低,入住率下降了1.6個百分點。
•不包括Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach,入住率與截至2022年6月30日的三個月相比增長了1.7個百分點。
調整後 EBITDA
截至2023年6月30日的三個月,我們的調整後息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的三個月相比增長了1,040萬美元,增長了16.9%。截至2023年6月30日的三個月,調整後的息税折舊攤銷前利潤包括2022年下半年多米尼加共和國與菲奧娜颶風相關的業務中斷保險收益和可收回的費用所產生的430萬美元收益,這對截至2023年6月30日的三個月調整後息税折舊攤銷前利潤率產生了180個基點的積極影響。
•與截至2022年6月30日的三個月相比,由於墨西哥比索升值,我們的調整後息税折舊攤銷前利潤率受到260個基點的負面影響。不包括匯率升值的影響以及業務中斷收益和可收回支出的收益,調整後的息税折舊攤銷前利潤率將為31.0%,與截至2022年6月30日的三個月相比增長2.2個百分點。
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,淨套餐收入和非套餐淨收入與總收入的對賬情況 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
套餐淨收入 | $ | 202,678 | | | $ | 178,492 | | | $ | 24,186 | | | 13.6 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非包裝淨收入 | 32,534 | | | 33,599 | | | (1,065) | | | (3.2) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Playa 收款收入 | 828 | | | 398 | | | 430 | | | 108.0 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
管理費收入 | 2,122 | | | 1,343 | | | 779 | | | 58.0 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入 | 602 | | | 257 | | | 345 | | | 134.2 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
淨收入總額 | 238,764 | | | 214,089 | | | 24,675 | | | 11.5 | % |
必修小費 | 6,268 | | | 5,098 | | | 1,170 | | | 23.0 | % |
費用補償 | 3,008 | | | 2,080 | | | 928 | | | 44.6 | % |
總收入 | $ | 248,040 | | | $ | 221,267 | | | $ | 26,773 | | | 12.1 | % |
直接費用
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,我們的直接支出與淨直接費用的對賬情況 (千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
直接開支 | $ | 132,606 | | | $ | 119,125 | | | $ | 13,481 | | | 11.3 | % |
減去:必修小費 | 6,268 | | | 5,098 | | | 1,170 | | | 23.0 | % |
淨直接費用 | $ | 126,338 | | | $ | 114,027 | | | $ | 12,311 | | | 10.8 | % |
我們的直接支出包括度假費用,例如食品和飲料、工資和工資、水電費和其他持續運營費用。截至2023年6月30日的三個月,我們的淨直接支出為1.263億美元,佔總淨收入的52.9%;截至2022年6月30日的三個月,我們的淨直接支出為1.14億美元,佔總淨收入的53.3%。直接運營費用會根據各種因素波動,包括佔用率的變化、勞動力成本、公用事業、維修和維護成本以及許可證和財產税。管理費和特許經營費(按收入的百分比計算)會隨着收入的變化而增加或減少。
截至2023年6月30日的三個月中,淨直接支出與截至2022年6月30日的三個月相比增加了1,230萬美元,增長了10.8%,這主要是由於以下原因:
•與截至2022年6月30日的三個月相比,我們的業務相應復甦,導致我們的投資組合(不包括Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach)入住率上升相關的運營費用增加,在此期間,Omicron變體和與 COVID-19 相關的旅行限制對入住率產生了負面影響;
•與截至2022年6月30日的三個月相比,墨西哥比索升值,這主要影響了截至2023年6月30日的三個月的勞動力和食品和飲料支出;以及
•與截至2022年6月30日的三個月相比,由於工會談判和政府規定的工資和福利增加,勞動力和相關費用增加。
淨直接費用包括以下內容 (以千美元計):
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
| | | | | | | |
食物和飲料 | $ | 29,042 | | | $ | 27,203 | | | $ | 1,839 | | | 6.8 | % |
房客費用 | 5,848 | | | 7,986 | | | (2,138) | | | (26.8) | % |
薪金和工資 | 49,031 | | | 39,689 | | | 9,342 | | | 23.5 | % |
維修和保養 | 6,159 | | | 6,012 | | | 147 | | | 2.4 | % |
公用事業和污水處理 | 11,982 | | | 12,118 | | | (136) | | | (1.1) | % |
許可證和財產税 | 822 | | | 418 | | | 404 | | | 96.7 | % |
激勵和管理費 | — | | | 872 | | | (872) | | | (100.0) | % |
特許經營費 | 12,843 | | | 10,194 | | | 2,649 | | | 26.0 | % |
交通和差旅費用 | 1,842 | | | 1,384 | | | 458 | | | 33.1 | % |
洗衣和清潔費用 | 1,863 | | | 1,532 | | | 331 | | | 21.6 | % |
財產和設備租賃費用 | 1,736 | | | 1,829 | | | (93) | | | (5.1) | % |
娛樂費用和裝修 | 3,320 | | | 2,931 | | | 389 | | | 13.3 | % |
辦公用品 | 371 | | | 336 | | | 35 | | | 10.4 | % |
其他運營開支 | 1,479 | | | 1,523 | | | (44) | | | (2.9) | % |
淨直接支出總額 | $ | 126,338 | | | $ | 114,027 | | | $ | 12,311 | | | 10.8 | % |
銷售、一般和管理費用
截至2023年6月30日的三個月,我們的銷售、一般和管理費用與截至2022年6月30日的三個月相比增加了610萬美元,增長了14.8%。增長的主要原因是,由於保險費上漲,保險費用增加了290萬美元,而在經濟從 COVID-19 疫情中復甦之後,截至2022年6月30日的三個月中,支出發生了逆轉,導致可疑賬款準備金增加了70萬美元。由於2023年授予的限制性股票和績效股獎勵的公允價值增加,我們的公司人事成本增加了80萬美元,信用卡佣金增加了70萬美元,基於股份的薪酬支出增加了50萬美元。
折舊和攤銷費用
截至2023年6月30日的三個月中,我們的折舊和攤銷費用與截至2022年6月30日的三個月相比減少了30萬美元,下降了1.6%,這是因為我們在兩個時期都沒有增加或處置大量的財產和設備餘額。
保險收益收益
截至2023年6月30日的三個月中,我們的保險收益收益與截至2022年6月30日的三個月相比增加了380萬美元,增長了100.0%,這是由於2023年收到了與2022年下半年菲奧娜颶風導致我們在多米尼加共和國的兩個度假村暫時關閉相關的業務中斷保險收益。在截至2022年6月30日的三個月中,我們的保險收益沒有收益。
利息支出
截至2023年6月30日的三個月,我們的利息支出與截至2022年6月30日的三個月相比增加了1,320萬美元,增長了102.6%。利息支出增加的主要原因是我們在2022年12月的債務再融資(“2029年到期的定期貸款”)中發行的11億美元定期貸款(“2029年到期的定期貸款”)增加了1,120萬美元,該貸款基於SOFR加上4.25%的利率,以及由於我們在截至2022年6月30日的三個月中確認的先前基於倫敦銀行同業拆借利率互換的公允價值出現有利變化,增加了630萬美元。在截至2023年6月30日的三個月中,我們沒有確認先前基於倫敦銀行同業拆借利率互換的公允價值有任何變化,因為這些利率互換將於2023年3月31日到期。此外,我們於2023年4月生效的基於SOFR的利率互換符合套期會計標準,因此,公允價值的變化通過其他綜合收益進行確認。這些增加部分被利息減少480萬美元所抵消
由於2022年12月償還了我們之前的額外優先擔保信貸額度(“額外信貸額度”)和我們以前的房地產貸款協議(“房地產貸款”)的全部未償餘額,這與2022年12月的債務再融資有關。
截至2023年6月30日的三個月,支付的現金利息為2580萬美元,與截至2022年6月30日的三個月相比,增加了710萬美元,增長了37.7%。支付的現金利息的增加主要是由於我們2029年到期的定期貸款增加了1,250萬美元。由於償還了與2022年12月債務再融資相關的額外信貸額度和房地產貸款的全部未償餘額,支付的現金利息減少了570萬美元,部分抵消了這一增長。
所得税準備金
在截至2023年6月30日的三個月中,我們的所得税準備金為280萬美元,而截至2022年6月30日的三個月的所得税準備金為130萬美元。增加150萬美元的主要原因是與不利的外匯匯率波動相關的170萬美元税收準備金增加,主要是在我們的墨西哥實體,但與納税實體的税前賬面收入減少相關的30萬美元税收準備金減少部分抵消了增加的30萬美元税收準備金。
運營結果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的合併經營業績 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
收入 | | | | | | | |
包裹 | $ | 441,924 | | | $ | 370,047 | | | $ | 71,877 | | | 19.4 | % |
非包裝 | 66,605 | | | 63,200 | | | 3,405 | | | 5.4 | % |
Playa 系列 | 1,554 | | | 694 | | | 860 | | | 123.9 | % |
管理費 | 4,051 | | | 2,400 | | | 1,651 | | | 68.8 | % |
費用補償 | 6,542 | | | 4,032 | | | 2,510 | | | 62.3 | % |
其他收入 | 1,166 | | | 468 | | | 698 | | | 149.1 | % |
總收入 | 521,842 | | | 440,841 | | | 81,001 | | | 18.4 | % |
直銷和銷售、一般和管理費用 | | | | | | | |
直接 | 261,574 | | | 225,965 | | | 35,609 | | | 15.8 | % |
銷售、一般和管理 | 92,741 | | | 78,717 | | | 14,024 | | | 17.8 | % |
| | | | | | | |
折舊和攤銷 | 38,507 | | | 39,128 | | | (621) | | | (1.6) | % |
已報銷的費用 | 6,542 | | | 4,032 | | | 2,510 | | | 62.3 | % |
| | | | | | | |
資產出售損失 | 11 | | | 9 | | | 2 | | | 22.2 | % |
業務中斷保險賠償 | (495) | | | — | | | (495) | | | 100.0 | % |
保險收益收益 | (3,794) | | | — | | | (3,794) | | | 100.0 | % |
直銷和銷售、一般和管理費用 | 395,086 | | | 347,851 | | | 47,235 | | | 13.6 | % |
營業收入 | 126,756 | | | 92,990 | | | 33,766 | | | 36.3 | % |
利息支出 | (55,785) | | | (22,060) | | | (33,725) | | | (152.9) | % |
其他收入 | 29 | | | 5,242 | | | (5,213) | | | (99.4) | % |
税前淨收入 | 71,000 | | | 76,172 | | | (5,172) | | | (6.8) | % |
所得税準備金 | (7,648) | | | (2,900) | | | (4,748) | | | (163.7) | % |
淨收入 | $ | 63,352 | | | $ | 73,272 | | | $ | (9,920) | | | (13.5) | % |
下表列出了我們的總投資組合和可比投資組合的信息,包括我們的入住率、淨套餐ADR、淨一攬子收入、淨一攬子收入、非一攬子淨收入、管理費收入、總淨收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。有關這些運營指標和非美國運營指標的描述GAAP衡量標準,見下文 “財務和經營業績的關鍵指標”。有關調整後息税折舊攤銷前利潤以及與最具可比性的美國公認會計原則財務指標的對賬的討論,請參閲 “財務和經營業績的關鍵指標” 和 “非美國GAAP 財務衡量標準” 如下。
截至2023年6月30日的六個月中,我們的可比投資組合不包括Jewel Palm Beach,該海灘在2023年第一季度的大部分時間裏都已關閉,因為我們將度假村的管理權從第三方移交給我們。
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 72.2 | % | | 73.7 | % | | (1.5) | pts | | (2.0) | % |
網絡套餐 ADR | $ | 462.67 | | | $ | 379.88 | | | $ | 82.79 | | | 21.8 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 333.84 | | | $ | 280.14 | | | $ | 53.70 | | | 19.2 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入(1) | $ | 430,464 | | | $ | 361,222 | | | $ | 69,242 | | | 19.2 | % |
非包裝淨收入(1) | 65,757 | | | 62,530 | | | 3,227 | | | 5.2 | % |
Playa 收款收入 | 1,554 | | | 694 | | | 860 | | | 123.9 | % |
管理費收入 | 4,051 | | | 2,400 | | | 1,651 | | | 68.8 | % |
其他收入 | 1,166 | | | 468 | | | 698 | | | 149.1 | % |
淨收入總額 | 502,992 | | | 427,314 | | | 75,678 | | | 17.7 | % |
調整後 EBITDA | $ | 170,611 | | | $ | 138,647 | | | $ | 31,964 | | | 23.1 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 33.9 | % | | 32.4 | % | | 1.5 | pts | | 4.6 | % |
________
(1)在截至2022年6月30日的六個月中,包括530萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐收入重新歸類為套餐收入,以符合本期列報。
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 75.0 | % | | 73.4 | % | | 1.6 | pts | | 2.2 | % |
網絡套餐 ADR | $ | 474.38 | | | $ | 395.10 | | | $ | 79.28 | | | 20.1 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 355.71 | | | $ | 290.18 | | | $ | 65.53 | | | 22.6 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入(1) | $ | 426,474 | | | $ | 347,899 | | | $ | 78,575 | | | 22.6 | % |
非包裝淨收入(1) | 65,210 | | | 60,035 | | | 5,175 | | | 8.6 | % |
Playa 收款收入 | 1,554 | | | 694 | | | 860 | | | 123.9 | % |
管理費收入 | 4,051 | | | 2,400 | | | 1,651 | | | 68.8 | % |
其他收入 | 1,166 | | | 468 | | | 698 | | | 149.1 | % |
淨收入總額 | 498,455 | | | 411,496 | | | 86,959 | | | 21.1 | % |
調整後 EBITDA | $ | 175,170 | | | $ | 135,025 | | | $ | 40,145 | | | 29.7 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | 35.1 | % | | 32.8 | % | | 2.3 | pts | | 7.0 | % |
總收入和總淨收入
截至2023年6月30日的六個月中,我們的總收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了8,100萬美元,增長了18.4%。
截至2023年6月30日的六個月中,我們的總淨收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了7,570萬美元,增長了17.7%。增加的原因如下:
•淨套餐ADR增長了21.8%,原因是:
•會展團體對我們賓客組合的貢獻更高;以及
•這得益於Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的入住率降低,這兩個海灘在第一季度的大部分時間裏都已關閉,因為我們將度假村的管理權從第三方移交給我們,導致增長放緩,因為我們在錯過了關鍵的夏季銷售季後無法彌補。不包括這些度假村,淨套餐ADR增長了16.6%。
•儘管由於與COVID-19相關的旅行限制與截至2022年6月30日的六個月相比不再生效,我們的長期住宿計劃於2022年第二季度末到期,因此減少了360萬美元,非套餐淨收入仍增長了320萬美元,增長了5.2%。
•由於Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的入住率降低,入住率下降了1.5個百分點。
•不包括Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach,入住率與截至2022年6月30日的六個月相比增長了6.4個百分點。
調整後 EBITDA
截至2023年6月30日的六個月中,我們的調整後息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的六個月相比增長了3,200萬美元,增長了23.1%。截至2023年6月30日的六個月調整後的息税折舊攤銷前利潤包括與2022年下半年影響多米尼加共和國的菲奧娜颶風相關的業務中斷收益和可收回支出的430萬美元收益,這對截至2023年6月30日的六個月調整後的息税折舊攤銷前利潤率產生了90個基點的積極影響。
•與截至2022年6月30日的六個月相比,由於墨西哥比索升值,我們的調整後息税折舊攤銷前利潤率受到220個基點的負面影響。不包括匯率升值的影響以及業務中斷收益和可收回支出的收益,調整後的息税折舊攤銷前利潤率將為35.2%,與截至2022年6月30日的六個月相比增長2.8個百分點。
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,可比的淨套餐收入和非套餐淨收入與總收入的對賬情況(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
套餐淨收入 | | | | | | | |
可比的套餐淨收入 | $ | 426,474 | | | $ | 347,899 | | | $ | 78,575 | | | 22.6 | % |
無可比的淨套餐收入 | 3,990 | | | 13,323 | | | (9,333) | | | (70.1) | % |
套餐淨收入 | 430,464 | | | 361,222 | | | 69,242 | | | 19.2 | % |
| | | | | | | |
非包裝淨收入 | | | | | | | |
可比的非包裝淨收入 | 65,210 | | | 60,035 | | | 5,175 | | | 8.6 | % |
不可比的非一攬子淨收入 | 547 | | | 2,495 | | | (1,948) | | | (78.1) | % |
非包裝淨收入 | 65,757 | | | 62,530 | | | 3,227 | | | 5.2 | % |
| | | | | | | |
Playa 收款收入 | | | | | | | |
可比 Playa 系列收入 | 1,554 | | | 694 | | | 860 | | | 123.9 | % |
無與倫比的 Playa 收藏收入 | — | | | — | | | — | | | — | % |
Playa 收款收入 | 1,554 | | | 694 | | | 860 | | | 123.9 | % |
| | | | | | | |
管理費收入 | | | | | | | |
可比的管理費收入 | 4,051 | | | 2,400 | | | 1,651 | | | 68.8 | % |
不可比的管理費收入 | — | | | — | | | — | | | — | % |
管理費收入 | 4,051 | | | 2,400 | | | 1,651 | | | 68.8 | % |
| | | | | | | |
其他收入 | | | | | | | |
可比其他收入 | 1,166 | | | 468 | | | 698 | | | 149.1 | % |
其他收入不可比較 | — | | | — | | | — | | | — | % |
其他收入 | 1,166 | | | 468 | | | 698 | | | 149.1 | % |
| | | | | | | |
淨收入總額 | | | | | | | |
可比總淨收入 | 498,455 | | | 411,496 | | | 86,959 | | | 21.1 | % |
不可比的總淨收入 | 4,537 | | | 15,818 | | | (11,281) | | | (71.3) | % |
淨收入總額 | 502,992 | | | 427,314 | | | 75,678 | | | 17.7 | % |
必修小費 | 12,308 | | | 9,495 | | | 2,813 | | | 29.6 | % |
費用補償 | 6,542 | | | 4,032 | | | 2,510 | | | 62.3 | % |
總收入 | $ | 521,842 | | | $ | 440,841 | | | $ | 81,001 | | | 18.4 | % |
直接開支
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們的直接支出與淨直接費用的對賬情況 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
直接開支 | $ | 261,574 | | | $ | 225,965 | | | $ | 35,609 | | | 15.8 | % |
減去:必修小費 | 12,308 | | | 9,495 | | | 2,813 | | | 29.6 | % |
淨直接費用 | $ | 249,266 | | | $ | 216,470 | | | $ | 32,796 | | | 15.2 | % |
我們的直接支出包括度假費用,例如食品和飲料、工資和工資、水電費和其他持續運營費用。截至2023年6月30日的六個月中,我們的淨直接支出為2.493億美元,佔總淨收入的49.6%,佔截至2022年6月30日的六個月淨收入為2.165億美元,佔總淨收入的50.7%。直接運營費用會根據各種因素波動,包括佔用率的變化、勞動力成本、公用事業、維修和維護成本以及許可證和財產税。管理費和特許經營費(按收入的百分比計算)會隨着收入的變化而增加或減少。
截至2023年6月30日的六個月中,淨直接支出與截至2022年6月30日的六個月相比增加了3,280萬美元,增長了15.2%。與截至2022年6月30日的六個月相比,我們同類物業的直接支出淨額增加了3590萬美元,增長了17.4%,這主要是由於以下原因:
•與截至2022年6月30日的六個月相比,我們的運營相應復甦,導致我們的可比投資組合入住率上升相關的運營費用增加,在此期間,入住人數受到Omicron變體和與 COVID-19 相關的旅行限制的負面影響;
•與截至2022年6月30日的六個月相比,墨西哥比索升值,這主要影響了截至2023年6月30日的六個月的勞動力和食品和飲料支出;以及
•與截至2022年6月30日的六個月相比,由於工會談判和政府規定的工資和福利增加,勞動力和相關費用增加。
淨直接費用包括以下內容 (以千美元計):
總投資組合 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
食物和飲料 | $ | 57,529 | | | $ | 51,443 | | | $ | 6,086 | | | 11.8 | % |
房客費用 | 11,563 | | | 15,587 | | | (4,024) | | | (25.8) | % |
薪金和工資 | 96,226 | | | 75,567 | | | 20,659 | | | 27.3 | % |
維修和保養 | 12,114 | | | 10,600 | | | 1,514 | | | 14.3 | % |
公用事業和污水處理 | 22,539 | | | 22,435 | | | 104 | | | 0.5 | % |
許可證和財產税 | 1,703 | | | 1,213 | | | 490 | | | 40.4 | % |
激勵和管理費 | 41 | | | 1,984 | | | (1,943) | | | (97.9) | % |
特許經營費 | 26,361 | | | 20,333 | | | 6,028 | | | 29.6 | % |
交通和差旅費用 | 3,497 | | | 2,686 | | | 811 | | | 30.2 | % |
洗衣和清潔費用 | 3,516 | | | 2,938 | | | 578 | | | 19.7 | % |
財產和設備租賃費用 | 3,909 | | | 3,135 | | | 774 | | | 24.7 | % |
娛樂費用和裝修 | 6,464 | | | 5,307 | | | 1,157 | | | 21.8 | % |
辦公用品 | 723 | | | 635 | | | 88 | | | 13.9 | % |
其他運營開支 | 3,081 | | | 2,607 | | | 474 | | | 18.2 | % |
淨直接支出總額 | $ | 249,266 | | | $ | 216,470 | | | $ | 32,796 | | | 15.2 | % |
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
| | | | | | | |
食物和飲料 | $ | 56,170 | | | $ | 49,030 | | | $ | 7,140 | | | 14.6 | % |
房客費用 | 11,095 | | | 14,870 | | | (3,775) | | | (25.4) | % |
薪金和工資 | 93,330 | | | 72,166 | | | 21,164 | | | 29.3 | % |
維修和保養 | 11,514 | | | 10,126 | | | 1,388 | | | 13.7 | % |
公用事業和污水處理 | 21,412 | | | 20,835 | | | 577 | | | 2.8 | % |
許可證和財產税 | 1,637 | | | 1,213 | | | 424 | | | 35.0 | % |
激勵和管理費 | — | | | 1,101 | | | (1,101) | | | (100.0) | % |
特許經營費 | 26,361 | | | 20,333 | | | 6,028 | | | 29.6 | % |
交通和差旅費用 | 3,299 | | | 2,433 | | | 866 | | | 35.6 | % |
洗衣和清潔費用 | 3,415 | | | 2,835 | | | 580 | | | 20.5 | % |
財產和設備租賃費用 | 3,852 | | | 3,034 | | | 818 | | | 27.0 | % |
娛樂費用和裝修 | 6,315 | | | 5,187 | | | 1,128 | | | 21.7 | % |
辦公用品 | 698 | | | 583 | | | 115 | | | 19.7 | % |
其他運營開支 | 2,976 | | | 2,437 | | | 539 | | | 22.1 | % |
淨直接支出總額 | $ | 242,074 | | | $ | 206,183 | | | $ | 35,891 | | | 17.4 | % |
銷售、一般和管理費用
截至2023年6月30日的六個月中,我們的銷售、一般和管理費用與截至2022年6月30日的六個月相比增加了1,400萬美元,增長了17.8%。增長的主要原因是本年度保險費上漲導致保險費用增加了380萬美元,以及旅行社和旅行社佣金支出增加了210萬美元,以及由於我們同類投資組合的入住率更高,信用卡佣金增加了200萬美元。在經濟從 COVID-19 疫情中復甦之後,在截至2022年6月30日的六個月中,由於支出逆轉,我們的可疑賬款準備金也增加了130萬美元。公司人事成本增加了240萬美元,公司銷售、一般和管理費用增加了60萬美元,以及新系統實施導致的交易費用增加了60萬美元。
折舊和攤銷費用
截至2023年6月30日的六個月中,我們的折舊和攤銷費用與截至2022年6月30日的六個月相比減少了60萬美元,下降了1.6%,這是因為我們在兩個時期都沒有增加或處置大量的財產和設備餘額。
保險收益收益
截至2023年6月30日的六個月中,我們的保險收益收益與截至2022年6月30日的六個月相比增加了380萬美元,增長了100.0%,這是由於2023年收到了與2022年下半年菲奧娜颶風導致我們在多米尼加共和國的兩個度假村暫時關閉相關的業務中斷保險收益。在截至2022年6月30日的六個月中,我們的保險收益沒有收益。
利息支出
截至2023年6月30日的六個月中,我們的利息支出與截至2022年6月30日的六個月相比增加了3,370萬美元,增長了152.9%。利息支出增加的主要原因是增加了2370萬美元,這與我們之前基於倫敦銀行同業拆借利率的利率互換的公允價值出現不利變化有關,該互換已於2023年3月31日到期。我們於2023年4月生效的基於SOFR的利率互換符合套期會計標準,因此,公允價值的變化通過其他綜合收益進行確認。這一增長也是由於2029年到期的定期貸款產生了1,800萬美元的額外利息,該貸款的利息基於SOFR加上4.25%的利息。由於2022年12月償還了與2022年12月債務再融資相關的額外信貸額度和房地產貸款的全部未償餘額,利息支出減少了950萬美元,部分抵消了這些增長。
截至2023年6月30日的六個月中,支付的現金利息為4,720萬美元,與截至2022年6月30日的六個月相比,增加了1,020萬美元,增長了27.7%。支付的現金利息的增加主要是由於增加了1,900萬美元
來自我們2029年到期的定期貸款。由於償還了與2022年12月債務再融資相關的額外信貸額度和房地產貸款的全部未償餘額,支付的現金利息減少了950萬美元,部分抵消了這一增長。
所得税準備金
在截至2023年6月30日的六個月中,我們的所得税準備金為760萬美元,而截至2022年6月30日的六個月的所得税準備金為290萬美元。我們的所得税準備金增加了470萬美元,這主要是由於不利的外匯匯率波動,税收準備金增加了330萬美元,記錄的税收調整增加了70萬美元,由於估值補貼的變化增加了40萬美元的税收準備金,以及與截至2022年6月30日的六個月相比,我們的納税實體的税前賬面收入增加30萬美元。
財務和經營業績的關鍵指標
我們使用各種財務和其他信息來監控我們業務的財務和經營業績。其中一些是根據美國公認會計原則編制的財務信息,而其他信息雖然本質上是財務信息,但不是根據美國公認會計原則編制的。用於非美國的對賬GAAP 財務指標與最具可比性的美國 GAAP 財務指標,見 “非美國GAAP 財務指標。”我們的管理層還使用其他非財務性質的信息,包括住宿行業常用的統計信息和比較數據,來評估我們投資組合的財務和運營業績。我們的管理層使用這些信息來衡量我們的細分市場和合並投資組合的業績。我們使用這些信息來規劃和監控我們的業務,以及確定管理和員工薪酬。這些關鍵指標包括:
•套餐淨收入
•非包裝淨收入
•自有淨收入
•管理費收入
•淨收入總額
•佔用率
•網絡套餐 ADR
•網絡套餐 RevPAR
•淨直接費用
•税前利潤
•調整後 EBITDA
•調整後的息税折舊攤銷前利潤率
•自有度假村的息税折舊攤銷
•自有度假村息税折舊攤銷前利潤率
•可比非美國GAAP 衡量標準
淨一攬子收入、淨非包裹收入、自有淨收入、管理費收入、成本報銷、總淨收入和淨直接費用
“淨套餐收入” 來自全包套餐的銷售,其中包括客房住宿和高級客房升級、餐飲服務和娛樂活動,扣除向員工支付的強制性小費。多米尼加共和國政府規定的強制性小費不包括在此次調整中,因為這些小費已經不包括在收入中。在房間被佔用和/或提供相關服務後,扣除折扣和回扣後的收入即予以確認。從客人那裏收到的預付押金將推遲並計入貿易和其他應付賬款,直到房間被佔用和/或提供相關服務後,收入才得到確認。
“非套餐淨收入” 包括與未包含在套餐淨收入中的優質服務和便利設施相關的收入,例如餐飲體驗、葡萄酒和烈酒以及水療套餐,扣除支付給員工的強制性小費。多米尼加共和國政府規定的強制性小費未包含在本次調整中,因為這些小費已被排除在外
來自收入。非套餐淨收入在銷售完成後,將產品或服務轉讓給客户時確認。顧客全包套餐中未包含的食品和飲料收入將在消費商品時予以確認。
“自有淨收入” 代表淨包裹收入和淨非包裹收入。自有淨收入是評估我們業務整體表現和分析趨勢(例如消費者需求、品牌偏好和競爭)的關鍵指標。在分析我們的自有淨收入時,我們的管理層區分了淨包裝收入和非包裝淨收入。我們度假村的客人按規定價格購買套餐,包括客房住宿、餐飲服務和娛樂活動,而其他住宿業務模式通常僅包括規定房價中的客房住宿。全包式度假村的設施通常包括各種自助餐和單點餐廳、酒吧、活動以及全天表演和娛樂活動。
“管理費收入” 來自管理第三方擁有的度假村所賺取的費用。賺取的費用通常由基本費用(按度假村收入的百分比計算)和激勵費(按度假村盈利能力的百分比計算)組成。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,管理費收入對我們經營業績的貢獻微乎其微,但我們預計,在我們成功簽訂更多管理合同的範圍內,管理費收入將成為評估我們未來整體業務表現的更相關的指標。
“總淨收入” 代表淨套餐收入、非套餐淨收入、管理費收入、Playa Collection收入和其他收入。“成本報銷” 不包括在淨收入總額中,因為它不被視為財務和運營業績的關鍵指標。費用補償來自Playa代表Playa管理並由第三方擁有的度假村產生的某些費用的報銷。該收入由可報銷成本完全抵消,對營業收入或淨收入沒有淨影響。
“淨直接支出” 是指扣除向僱員支付的強制性小費後的直接開支。
佔用率
“入住率” 等於一段時間內售出的房間總數除以該期間的可用房間總數。可用房間總數不包括任何因裝修或臨時問題而被視為 “失序” 的房間,這些房間無法長期入住。入住率是衡量度假村總可用容量利用率的有用指標,可用於衡量特定度假村或一組物業在給定時期內的需求。入住率還使我們能夠隨着度假村需求的增加或減少,通過提高或降低全包套餐的規定費率來優化淨套餐ADR(定義見下文)。
網絡套餐 ADR
“淨套餐ADR” 等於一段時間內的總淨套餐收入除以該期間售出的房間總數。Net Package ADR趨勢和模式提供了有關定價環境以及我們投資組合或可比投資組合的客户羣性質的有用信息(如適用)。Net Package ADR是住宿行業全包細分市場中常用的績效衡量標準,通常用於評估客人願意通過各種分銷渠道支付的規定房價。
網絡套餐 RevPAR
“淨套餐RevPAR” 是淨套餐ADR和平均每日入住率的乘積。淨套餐RevPAR並未反映非套餐淨收入的影響。儘管Net Package RevPAR不包括這筆額外收入,但它通常被視為住宿行業全包領域的關鍵業績統計數據,用於確定我們的投資組合或可比投資組合產生的淨套餐收入的趨勢信息(如適用),並在合併基礎上或區域基礎上評估運營業績(如適用)。
息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率
我們將息税折舊攤銷前利潤定義為非美國GAAP財務指標,即淨收益或虧損,根據美國公認會計原則確定,在扣除利息支出、所得税以及折舊和攤銷支出之前的時期。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤(定義見下文)包括公司支出,這是支持公司運營(包括度假村的運營和開發)所必需的管理費用。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為非美國GAAP財務指標,息税折舊攤銷前利潤進一步調整,不包括以下項目:
•其他雜項非營業收入或支出
•開業前費用
•出售資產的虧損或收益
•基於股份的薪酬
•其他税收支出
•交易費用
•因非經常性或異常事件(例如執行官離職或度假勝地處置)而解僱員工的遣散費
•財產損失保險收益(即財產損失保險收入超過所產生的維修和清理費用)
•颶風和熱帶風暴造成的維修(即產生的大量維修和清理費用不能由財產損失保險收入抵消)
•債務消滅造成的損失
•其他項目可能包括但不限於以下內容:合同終止費;法律和解的收益或損失;以及減值損失。
我們在調整後息税折舊攤銷前利潤的計算中包括了簡明合併運營報表中記錄在其他收入或支出中的淨定期養老金成本或福利的非服務成本部分,因為它們被視為我們正在進行的度假村業務的一部分。
“調整後的息税折舊攤銷前利潤率” 表示調整後的息税折舊攤銷前利潤佔總淨收入的百分比。
“自有度假村息税折舊攤銷前利潤” 是指扣除公司開支、Playa Collection收入和管理費收入前的調整後息税折舊攤銷前利潤。
“自有度假村息税折舊攤銷前利潤率” 代表自有度假村息税折舊攤銷前利潤佔自有淨收入的百分比。
非美國人的用處和侷限性GAAP 衡量標準
我們認為,淨一攬子收入、非一攬子淨收入、自有淨收入、總淨收入和淨直接支出都對投資者有用,因為它們不包括強制性小費,從而更準確地反映了我們的經營業績。這些小費的利潤率為零,並不代表我們的經營業績。
我們還認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤對投資者有用,主要原因有兩個。首先,我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤可以從我們的經營業績中消除不反映我們核心經營業績的項目的影響,從而幫助投資者持續比較我們在各個報告期的表現。例如,外匯匯率的變化(這是其他收入或支出變化的主要驅動力)以及與籌資、戰略舉措和其他企業舉措(例如向新市場的擴張)相關的支出(這是交易支出變化的主要驅動力),並不代表我們度假村的經營業績。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的定義中包含的其他調整涉及不經常出現的項目,因此會阻礙我們在報告期內經營業績的可比性。例如,業務中斷保險單以外的保險單收入本質上並不常見,我們認為,將這些支出和收入項目排除在外,可以讓投資者更好地評估我們度假村在一段時間內的核心運營業績。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤率為我們的投資者提供了衡量運營盈利能力的有用方法,原因與我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤有用的原因相同。
我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤對投資者有用的第二個主要原因是,我們的董事會(我們的 “董事會”)和管理層將其視為關鍵績效指標。此外,董事會薪酬委員會部分根據合併調整後的息税折舊攤銷前利潤來確定包括執行官在內的某些管理層成員的年度可變薪酬的一部分。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤對投資者很有用,因為它為投資者提供了董事會和管理層用來評估我們業績的信息,並且可能(受下文所述的限制)使投資者能夠將我們的投資組合的表現與競爭對手進行比較。
我們認為,自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率對投資者很有用,因為它們使投資者能夠通過排除與度假村無直接關聯的支出(例如公司支出)以及不包括非來自度假村的輔助收入(例如管理費收入)來衡量度假村層面的業績和盈利能力。我們認為,自有度假村的息税折舊攤銷前利潤也對使用自有度假村息税折舊攤銷前利潤來估算度假村投資組合價值的投資者有所幫助。管理層使用這些衡量標準來監控物業層面的業績和盈利能力。
我們的非美國GAAP財務指標不能取代收入、淨收入或根據美國公認會計原則確定的任何其他衡量標準。非美國的效用存在侷限性GAAP 財務指標,例如調整後的息税折舊攤銷前利潤。例如,我們行業中的其他公司對調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能與我們不同。因此,可能很難使用調整後的息税折舊攤銷前利潤或類似名稱的非美國息税折舊攤銷前利潤。其他公司發佈的GAAP財務指標,用於將這些公司的業績與我們的業績進行比較。由於這些限制,我們的非美國GAAP財務指標不應被視為衡量我們業務產生的收入或虧損或可用於投資我們業務的全權現金,投資者應仔細考慮我們公佈的美國公認會計原則業績。
有關息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤與根據美國公認會計原則計算的淨收益的對賬情況,請參閲 “非美國GAAP 財務指標。”
可比非美國GAAP 衡量標準
我們認為,在可比基礎上列報調整後的息税折舊攤銷前利潤、自有度假村息税折舊攤銷前利潤、總淨收入、淨套餐收入、淨非套餐收入和淨直接支出對投資者很有用,因為這些指標僅包括度假村在報告所述整個時期內擁有和運營的業績,從而消除了因收購或處置度假村或度假村關閉或重新開放與重建或翻新項目有關的影響而產生的業績差異。因此,我們認為這些指標為比較我們運營度假村的表現提供了更一致的指標。我們將調整後可比息税折舊攤銷前利潤、可比自有度假村息税折舊攤銷前利潤、可比總淨收入、可比淨套餐收入和可比非套餐淨收入計算為每項衡量標準的總額減去可歸因於非可比度假村的金額,我們指的是部分或全部相關報告期內未擁有或運營的度假村。
截至2023年6月30日的六個月中,我們的可比投資組合不包括Jewel Palm Beach,該海灘在2023年第一季度的大部分時間裏都已關閉,因為我們將度假村的管理權從第三方移交給我們。
根據美國公認會計原則計算的淨收入與可比調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表列於 “非美國GAAP財務指標”,見下文。有關可比淨套餐收入、可比非一攬子淨收入和可比總淨收入與根據美國公認會計原則計算的總收入的對賬,請參閲 “經營業績”。
分部業績
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月
我們使用分部自有淨收入和分部自有度假村息税折舊攤銷前利潤來評估我們的業務板塊的經營業績。下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,分部自有淨收入和分部自有度假村息税折舊攤銷前利潤 (以千美元計):
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| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
自有淨收入 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 74,891 | | | $ | 69,977 | | | $ | 4,914 | | | 7.0 | % |
太平洋海岸 | 37,776 | | | 33,496 | | | 4,280 | | | 12.8 | % |
多米尼加共和國 | 65,127 | | | 64,860 | | | 267 | | | 0.4 | % |
牙買加 | 57,418 | | | 43,758 | | | 13,660 | | | 31.2 | % |
分部自有淨收入 | 235,212 | | | 212,091 | | | 23,121 | | | 10.9 | % |
其他收入 | 602 | | | 257 | | | 345 | | | 134.2 | % |
Playa 系列 | 828 | | | 398 | | | 430 | | | 108.0 | % |
管理費 | 2,122 | | | 1,343 | | | 779 | | | 58.0 | % |
淨收入總額 | $ | 238,764 | | | $ | 214,089 | | | $ | 24,675 | | | 11.5 | % |
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| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
自有度假村的息税折舊攤銷 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 24,327 | | | $ | 25,974 | | | $ | (1,647) | | | (6.3) | % |
太平洋海岸 | 14,883 | | | 13,910 | | | 973 | | | 7.0 | % |
多米尼加共和國 | 21,979 | | | 20,747 | | | 1,232 | | | 5.9 | % |
牙買加 | 21,923 | | | 12,142 | | | 9,781 | | | 80.6 | % |
分部自有度假村的息税折舊攤銷 | 83,112 | | | 72,773 | | | 10,339 | | | 14.2 | % |
其他企業 | (13,940) | | | (12,810) | | | (1,130) | | | (8.8) | % |
Playa 系列 | 828 | | | 398 | | | 430 | | | 108.0 | % |
管理費 | 2,122 | | | 1,343 | | | 779 | | | 58.0 | % |
調整後息税折舊攤銷前利潤 | $ | 72,122 | | | $ | 61,704 | | | $ | 10,418 | | | 16.9 | % |
有關根據美國公認會計原則計算的分部自有淨收入和分部自有度假村息税折舊攤銷前利潤分別與總收入和淨收益的對賬情況,請參閲我們的簡明合併財務報表附註15。
尤卡坦半島
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,尤卡坦半島板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場投資組合的信息:
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| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 76.7 | % | | 75.0 | % | | 1.7 | pts | | 2.3 | % |
網絡套餐 ADR | $ | 441.82 | | | $ | 415.13 | | | $ | 26.69 | | | 6.4 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 338.95 | | | $ | 311.28 | | | $ | 27.67 | | | 8.9 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入(1) | $ | 65,576 | | | $ | 60,223 | | | $ | 5,353 | | | 8.9 | % |
非包裝淨收入(1) | 9,315 | | | 9,754 | | | (439) | | | (4.5) | % |
自有淨收入 | 74,891 | | | 69,977 | | | 4,914 | | | 7.0 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 24,327 | | | $ | 25,974 | | | $ | (1,647) | | | (6.3) | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 32.5 | % | | 37.1 | % | | (4.6) | pts | | (12.4) | % |
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(1)在截至2022年6月30日的三個月中,包括90萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
分部自有淨收入。截至2023年6月30日的三個月中,我們的自有淨收入與截至2022年6月30日的三個月相比增長了490萬美元,增長了7.0%,這得益於:
•由於來自墨西哥和歐洲的客人的需求增加,入住率增長了1.7個百分點,但部分被來自美國的客人減少所抵消;
•淨一攬子ADR增加6.4%;以及
•與截至2022年6月30日的三個月相比,非一攬子淨收入減少了40萬美元,下降了4.5%。每套已售客房的非套餐淨收入下降了6.8%,這主要是由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期住宿計劃於2022年第二季度末到期,因此減少了40萬美元。不包括這一影響,與截至2022年6月30日的三個月相比,由於婚禮數量減少,每套已售客房的非套餐淨收入下降了3.0%。
分部自有度假村的息税折舊攤銷。截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的三個月相比下降了160萬美元,下降了6.3%。下降的主要原因是墨西哥比索升值、工會談判和政府強制提高工資和福利,以及與入住相關的度假村運營費用與截至2022年6月30日的三個月相比有所增加。
•截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為32.5%,與截至2022年6月30日的三個月相比下降了4.6個百分點。自有度假村息税折舊攤銷前利潤率因墨西哥比索升值而受到570個基點的負面影響,以及勞動力和相關費用增加帶來的240個基點的負面影響,部分原因是與截至2022年6月30日的三個月相比,工會談判和政府規定的工資和福利增加。不包括墨西哥比索升值的影響,截至2023年6月30日的三個月,自有度假村息税折舊攤銷前利潤率將為38.1%,與截至2022年6月30日的三個月相比增長1.0個百分點。
太平洋海岸
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,太平洋海岸板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場投資組合的信息:
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| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 71.8 | % | | 75.4 | % | | (3.6) | pts | | (4.8) | % |
網絡套餐 ADR | $ | 543.17 | | | $ | 458.95 | | | $ | 84.22 | | | 18.4 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 389.86 | | | $ | 345.89 | | | $ | 43.97 | | | 12.7 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入(1) | $ | 32,852 | | | $ | 29,148 | | | $ | 3,704 | | | 12.7 | % |
非包裝淨收入(1) | 4,924 | | | 4,348 | | | 576 | | | 13.2 | % |
自有淨收入 | 37,776 | | | 33,496 | | | 4,280 | | | 12.8 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 14,883 | | | $ | 13,910 | | | $ | 973 | | | 7.0 | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 39.4 | % | | 41.5 | % | | (2.1) | pts | | (5.1) | % |
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(1)在截至2022年6月30日的三個月中,包括20萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
分部自有淨收入。截至2023年6月30日的三個月,我們的自有淨收入與截至2022年6月30日的三個月相比增長了430萬美元,增長了12.8%。增加的原因如下:
•淨一攬子ADR增加18.4%;以及
•與截至2022年6月30日的三個月相比,非套餐淨收入增加了60萬美元,增長了13.2%。儘管由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期住宿計劃於2022年第二季度末到期,減少了30萬美元,但每套已售客房的非套餐淨收入仍增長了18.9%。不包括這一影響,與截至2022年6月30日的三個月相比,每套已售客房的非套餐淨收入增長了28.6%,這是由於MICE團體對我們的賓客組合的貢獻有所增加;部分抵消了以下因素
•由於來自美國的客人減少,入住率下降了3.6個百分點。
分部自有度假村的息税折舊攤銷. 截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的三個月相比增長了100萬美元,增長了7.0%。自有度假村息税折舊攤銷前利潤受到墨西哥比索升值以及勞動力和相關開支增加的負面影響,部分原因是工會談判和政府規定的工資和福利與截至2022年6月30日的三個月相比有所增加。
•截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為39.4%,與截至2022年6月30日的三個月相比下降了2.1個百分點。自有度假村息税折舊攤銷前利潤率因墨西哥比索升值而受到490個基點的負面影響,以及勞動力和相關費用增加造成的220個基點的負面影響,部分原因是工會談判和政府規定的工資和福利與截至2022年6月30日的三個月相比有所增加。不包括墨西哥比索升值的影響,自有度假村息税折舊攤銷前利潤率將為44.3%,與截至2022年6月30日的三個月相比增長2.8個百分點。
多米尼加共和國
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,多米尼加共和國板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場組合的息税折舊攤銷前利潤率的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 66.6 | % | | 74.5 | % | | (7.9) | pts | | (10.6) | % |
網絡套餐 ADR | $ | 346.62 | | | $ | 298.37 | | | $ | 48.25 | | | 16.2 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 230.90 | | | $ | 222.43 | | | $ | 8.47 | | | 3.8 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入(1) | $ | 55,556 | | | $ | 53,517 | | | $ | 2,039 | | | 3.8 | % |
非包裝淨收入(1) | 9,571 | | | 11,343 | | | (1,772) | | | (15.6) | % |
自有淨收入 | 65,127 | | | 64,860 | | | 267 | | | 0.4 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 21,979 | | | $ | 20,747 | | | $ | 1,232 | | | 5.9 | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 33.7 | % | | 32.0 | % | | 1.7 | pts | | 5.3 | % |
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(1)在截至2022年6月30日的三個月中,包括120萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
分部自有淨收入。截至2023年6月30日的三個月,我們的自有淨收入與截至2022年6月30日的三個月相比增長了30萬美元,增長了0.4%。增加的原因如下:
•淨套餐ADR增長了16.2%,這是由於Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的已售客房組合較少,在截至2023年6月30日的三個月中,與該細分市場的其他度假村相比,這兩個度假村的ADR要低得多。不包括這些度假村,淨套餐ADR增長了18.5%;部分被以下因素所抵消
•由於管理層的過渡,Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的入住率降低,入住率下降了7.9個百分點。不包括這些度假村,入住率增長了0.8個百分點;
•與截至2022年6月30日的三個月相比,非一攬子淨收入減少了180萬美元,下降了15.6%。與截至2022年6月30日的三個月相比,每套已售客房的非套餐淨收入下降了5.6%。減少的主要原因是:
•在截至2023年6月30日的三個月中,由於Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的入住率減少,非套餐淨收入下降。不包括這些度假村,非套餐淨收入增長了6.4%。
•由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期居留計劃於2022年第二季度末到期,減少了40萬美元。不包括這種影響以及Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的拖累,與截至2022年6月30日的三個月相比,每套已售客房的非套餐淨收入增長了10.4%。
分部自有度假村的息税折舊攤銷。截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的三個月相比增長了120萬美元,增長了5.9%。增長的主要原因是業務中斷收益以及與2022年下半年影響多米尼加共和國的菲奧娜颶風相關的可收回費用帶來了430萬美元的收益,但部分被Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的入住率下降所抵消。不包括上述業務中斷收益和兩家Jewel物業的拖累,截至2023年6月30日的三個月自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的三個月相比增長了23.0%。
•截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為33.7%,與截至2022年6月30日的三個月相比增長了1.7個百分點,這是由於與菲奧娜颶風相關的業務中斷收益和可收回的費用產生了660個基點的有利影響,但由於Jewel Punta Cana和Jewel Palm Beach的入住率減少導致的1,190個基點的負面影響部分抵消。不包括上述業務中斷收益和兩家Jewel物業的拖累,截至2023年6月30日的三個月自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為38.1%,與截至2022年6月30日的三個月相比增長了1.7個百分點。
牙買加
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月,牙買加板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場投資組合的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 82.4 | % | | 76.2 | % | | 6.2 | pts | | 8.1 | % |
網絡套餐 ADR | $ | 454.59 | | | $ | 359.51 | | | $ | 95.08 | | | 26.4 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 374.72 | | | $ | 273.99 | | | $ | 100.73 | | | 36.8 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入(1) | $ | 48,694 | | | $ | 35,604 | | | $ | 13,090 | | | 36.8 | % |
非包裝淨收入(1) | 8,724 | | | 8,154 | | | 570 | | | 7.0 | % |
自有淨收入 | 57,418 | | | 43,758 | | | 13,660 | | | 31.2 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 21,923 | | | $ | 12,142 | | | $ | 9,781 | | | 80.6 | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 38.2 | % | | 27.7 | % | | 10.5 | pts | | 37.9 | % |
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(1)在截至2022年6月30日的三個月中,包括20萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
分部自有淨收入。截至2023年6月30日的三個月,我們的自有淨收入與截至2022年6月30日的三個月相比增加了1,370萬美元,增長了31.2%。增加的原因如下:
•由於來自美國和牙買加的客人的需求增加,入住率增長了6.2個百分點;
•淨一攬子ADR增加26.4%;以及
•與截至2022年6月30日的三個月相比,非包裝淨收入增長了60萬美元,增長了7.0%。由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期住宿計劃於2022年第二季度末到期,因此每套已售出客房的非套餐淨收入下降了1.1%,減少了40萬美元。不包括這一影響,與截至2022年6月30日的三個月相比,每套已售客房的非套餐淨收入增長了4.5%。
分部自有度假村的息税折舊攤銷。截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的三個月相比增長了980萬美元,增長了80.6%。與截至2022年6月30日的三個月相比,ADR和佔用率的增長使該細分市場能夠擴大利潤率並抵消工資和福利相關支出的壓力。
•截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤率與截至2022年6月30日的三個月相比增長了10.5個百分點,增長了37.9%。自有度假村息税折舊攤銷前利潤率受到90個基點的積極影響,這是由於公用事業支出和能源價格與截至2022年6月30日的三個月相比有所下降。
分部業績
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
我們使用分部自有淨收入和分部自有度假村息税折舊攤銷前利潤來評估我們的業務板塊的經營業績。下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分部自有淨收入和分部自有度假村息税折舊攤銷前利潤 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
自有淨收入 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 163,639 | | | $ | 138,606 | | | $ | 25,033 | | | 18.1 | % |
太平洋海岸 | 78,291 | | | 62,600 | | | 15,691 | | | 25.1 | % |
多米尼加共和國 | 133,896 | | | 134,524 | | | (628) | | | (0.5) | % |
牙買加 | 120,395 | | | 88,022 | | | 32,373 | | | 36.8 | % |
分部自有淨收入 | 496,221 | | | 423,752 | | | 72,469 | | | 17.1 | % |
其他 | 1,166 | | | 468 | | | 698 | | | 149.1 | % |
Playa 系列 | 1,554 | | | 694 | | | 860 | | | 123.9 | % |
管理費收入 | 4,051 | | | 2,400 | | | 1,651 | | | 68.8 | % |
淨收入總額 | $ | 502,992 | | | $ | 427,314 | | | $ | 75,678 | | | 17.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
自有度假村的息税折舊攤銷 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 62,263 | | | $ | 55,432 | | | $ | 6,831 | | | 12.3 | % |
太平洋海岸 | 32,406 | | | 26,454 | | | 5,952 | | | 22.5 | % |
多米尼加共和國 | 48,828 | | | 49,124 | | | (296) | | | (0.6) | % |
牙買加 | 49,004 | | | 29,300 | | | 19,704 | | | 67.2 | % |
分部自有度假村的息税折舊攤銷 | 192,501 | | | 160,310 | | 32,191 | | | 20.1 | % |
其他企業 | (27,495) | | | (24,757) | | | (2,738) | | | (11.1) | % |
Playa 系列 | 1,554 | | | 694 | | | 860 | | | 123.9 | % |
管理費收入 | 4,051 | | | 2,400 | | | 1,651 | | | 68.8 | % |
調整後息税折舊攤銷前利潤 | $ | 170,611 | | | $ | 138,647 | | | $ | 31,964 | | | 23.1 | % |
有關根據美國公認會計原則計算的分部自有淨收入和分部自有度假村息税折舊攤銷前利潤分別與總收入和淨收益的對賬情況,請參閲我們的簡明合併財務報表附註15。
尤卡坦半島
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月尤卡坦半島板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場投資組合的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 80.3 | % | | 73.4 | % | | 6.9 | pts | | 9.4 | % |
網絡套餐 ADR | $ | 468.96 | | | $ | 425.54 | | | $ | 43.42 | | | 10.2 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 376.37 | | | $ | 312.55 | | | $ | 63.82 | | | 20.4 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入 (1) | $ | 144,830 | | | $ | 120,271 | | | $ | 24,559 | | | 20.4 | % |
非套餐淨收入 (1) | 18,809 | | | 18,335 | | | 474 | | | 2.6 | % |
自有淨收入 | 163,639 | | | 138,606 | | | 25,033 | | | 18.1 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 62,263 | | | $ | 55,432 | | | $ | 6,831 | | | 12.3 | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 38.0 | % | | 40.0 | % | | (2.0) | pts | | (5.0) | % |
________
(1)在截至2022年6月30日的六個月中,包括190萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
分部自有淨收入。截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有淨收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了2,500萬美元,增長了18.1%。增加的原因如下:
•與截至2022年6月30日的六個月相比,入住率增長了6.9個百分點,這得益於來自墨西哥和加拿大的客人的增加;
•淨一攬子ADR上漲10.2%;以及
•與截至2022年6月30日的六個月相比,非一攬子淨收入增加了50萬美元,增長了2.6%。由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期住宿計劃於2022年第二季度末到期,因此每套已售客房的非套餐淨收入下降了6.1%,減少了100萬美元。不包括這一影響,與截至2022年6月30日的六個月相比,由於婚禮數量減少,每套已售客房的非套餐淨收入下降了0.5%。
分部自有度假村的息税折舊攤銷。截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的六個月相比增長了680萬美元,增長了12.3%。這一增長是由於考慮到一攬子ADR的淨增長,利用了我們的大部分直接支出,而墨西哥比索的升值以及勞動力和相關支出的增加部分抵消了這一增長,部分原因是工會談判和政府規定的工資和福利增加,以及與居住相關的度假村運營費用與2022年6月30日的六個月相比有所增加。
•截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為38.0%,與截至2022年6月30日的六個月相比下降了2.0個百分點。與截至2022年6月30日的六個月相比,自有度假村息税折舊攤銷前利潤率受到460個基點的負面影響,以及勞動力和相關費用增加導致的330個基點的負面影響,部分原因是工會談判和政府規定的工資和福利增加。不包括墨西哥比索升值的影響,自有度假村息税折舊攤銷前利潤率將為42.6%,與截至2022年6月30日的六個月相比增長2.6個百分點。
太平洋海岸
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月太平洋海岸板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場投資組合的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 75.5 | % | | 71.0 | % | | 4.5 | pts | | 6.3 | % |
網絡套餐 ADR | $ | 542.42 | | | $ | 459.39 | | | $ | 83.03 | | | 18.1 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 409.72 | | | $ | 326.26 | | | $ | 83.46 | | | 25.6 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入 (1) | $ | 68,672 | | | $ | 54,683 | | | $ | 13,989 | | | 25.6 | % |
非套餐淨收入 (1) | 9,619 | | | 7,917 | | | 1,702 | | | 21.5 | % |
自有淨收入 | 78,291 | | | 62,600 | | | 15,691 | | | 25.1 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 32,406 | | | $ | 26,454 | | | $ | 5,952 | | | 22.5 | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 41.4 | % | | 42.3 | % | | (0.9) | pts | | (2.1) | % |
________
(1)在截至2023年6月30日的六個月中,包括50萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
分部自有淨收入。截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有淨收入與截至2022年6月30日的六個月相比增加了1,570萬美元,增長了25.1%。增加的原因如下:
•與截至2022年6月30日的六個月相比,入住率增長了4.5個百分點,這得益於來自墨西哥的客人的增加;
•淨一攬子ADR增加18.1%;以及
•與截至2022年6月30日的六個月相比,非套餐淨收入增加了170萬美元,增長了21.5%。儘管由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期住宿計劃於2022年第二季度末到期,減少了70萬美元,但每套已售客房的非套餐淨收入仍增長了14.2%。不包括這一影響,與截至2022年6月30日的六個月相比,每套已售客房的非套餐淨收入增長了25.2%,這是由於MICE團體對我們賓客組合的貢獻有所增加。
分部自有度假村的息税折舊攤銷. 截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的六個月相比增加了600萬美元,增長了22.5%。自有度假村息税折舊攤銷前利潤受到墨西哥比索升值以及勞動力和相關開支增加的負面影響,部分原因是工會談判和政府規定的工資和福利與截至2022年6月30日的六個月相比有所增加。
•截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為41.4%,與截至2022年6月30日的六個月相比下降了0.9個百分點。與截至2022年6月30日的六個月相比,自有度假村息税折舊攤銷前利潤率受到420個基點的負面影響,以及勞動力和相關費用增加導致的320個基點的負面影響,部分原因是工會談判和政府規定的工資和福利增加。不包括墨西哥比索升值的影響,自有度假村息税折舊攤銷前利潤率將為45.5%,與截至2022年6月30日的六個月相比增長3.2個百分點。
多米尼加共和國
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,多米尼加共和國板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場投資組合的相關信息:
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 58.9 | % | | 75.9 | % | | (17.0) | pts | | (22.4) | % |
網絡套餐 ADR | $ | 408.68 | | | $ | 314.69 | | | $ | 93.99 | | | 29.9 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 240.63 | | | $ | 238.91 | | | $ | 1.72 | | | 0.7 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入 (1) | $ | 115,158 | | | $ | 114,335 | | | $ | 823 | | | 0.7 | % |
非套餐淨收入 (1) | 18,738 | | | 20,189 | | | (1,451) | | | (7.2) | % |
自有淨收入 | 133,896 | | | 134,524 | | | (628) | | | (0.5) | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 48,828 | | | $ | 49,124 | | | $ | (296) | | | (0.6) | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 36.5 | % | | 36.5 | % | | 0.0 | pts | | 0.0 | % |
________
(1)在截至2022年6月30日的六個月中,包括230萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 64.5 | % | | 75.5 | % | | (11.0) | pts | | (14.6) | % |
網絡套餐 ADR | $ | 443.95 | | | $ | 344.77 | | | $ | 99.18 | | | 28.8 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 286.47 | | | $ | 260.30 | | | $ | 26.17 | | | 10.1 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入 | $ | 111,168 | | | $ | 101,012 | | | $ | 10,156 | | | 10.1 | % |
非包裝淨收入 | 18,191 | | | 17,694 | | | 497 | | | 2.8 | % |
自有淨收入 | 129,359 | | | 118,706 | | | 10,653 | | | 9.0 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 53,387 | | | $ | 45,502 | | | $ | 7,885 | | | 17.3 | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 41.3 | % | | 38.3 | % | | 3.0 | pts | | 7.8 | % |
分部可比自有淨收入。截至2023年6月30日的六個月中,我們的可比自有淨收入與截至2022年6月30日的六個月相比增長了1,070萬美元,增長了9.0%。增加的原因如下:
•可比淨套餐ADR增長28.8%,這是由於Jewel Punta Cana的已售客房組合較少。在截至2023年6月30日的六個月中,與該細分市場的其他同類度假村相比,該度假村的ADR要低得多。不包括該度假勝地,可比淨套餐ADR增長了19.5%;
•與截至2022年6月30日的六個月相比,非一攬子可比淨收入增加了50萬美元,增長了2.8%。每套已售客房的可比非套餐淨收入增長了20.3%,其中包括:
•由於管理層的過渡,在截至2023年6月30日的六個月中,Jewel Punta Cana的入住率減少,導致可比的非套餐淨收入下降。不包括該度假村,非套餐淨收入增長了21.2%;以及
•由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期居留計劃於2022年第二季度末到期,因此減少了80萬美元。不包括這種影響和Jewel Punta Cana的拖累,與截至2022年6月30日的六個月相比,每套已售客房的非套餐淨收入增長了23.2%。
•由於Jewel Punta Cana的入住率降低,與截至2022年6月30日的六個月相比,入住率下降了11.0個百分點,部分抵消了上述增長。不包括這個度假村,入住率有所增加 3.2 個百分點。
同類自有度假村息税折舊攤銷前利潤。截至2023年6月30日的六個月中,我們的同類自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的六個月相比增長了790萬美元,增長了17.3%。這一增長是由於與2022年下半年影響多米尼加共和國的菲奧娜颶風相關的業務中斷收益和可收回的費用帶來了430萬美元的收益,以及考慮到與截至2022年6月30日的六個月相比,一攬子ADR的淨增長利用了我們的大部分直接支出,但部分被Jewel Punta Cana的入住率降低所抵消。不包括上述業務中斷收益和Jewel Punta Cana的拖累,自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的六個月相比增長了31.7%。
•截至2023年6月30日的六個月中,我們的同類自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為41.3%,與截至2022年6月30日的六個月相比增長了3.0個百分點,其中包括業務中斷收益和颶風費用回收產生的330個基點的有利影響,以及Jewel Punta Cana入住率減少造成的570個基點的負面影響。不包括上述業務中斷收益和Jewel Punta Cana的拖累,截至2023年6月30日的六個月自有度假村息税折舊攤銷前利潤率為43.6%,與截至2022年6月30日的六個月相比增長了2.5個百分點。
牙買加
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月牙買加板塊的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、非套餐淨收入、自有淨收入、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和自有度假村息税折舊攤銷前利潤率以及整個細分市場投資組合的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 | | 增加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 改變 | | % 變化 |
佔用率 | 82.5 | % | | 71.9 | % | | 10.6 | pts | | 14.7 | % |
網絡套餐 ADR | $ | 477.57 | | | $ | 386.96 | | | $ | 90.61 | | | 23.4 | % |
網絡套餐 RevPAR | $ | 393.87 | | | $ | 278.30 | | | $ | 115.57 | | | 41.5 | % |
| (以千美元計) |
套餐淨收入 (1) | $ | 101,804 | | | $ | 71,933 | | | $ | 29,871 | | | 41.5 | % |
非套餐淨收入 (1) | 18,591 | | | 16,089 | | | 2,502 | | | 15.6 | % |
自有淨收入 | 120,395 | | | 88,022 | | | 32,373 | | | 36.8 | % |
自有度假村的息税折舊攤銷 | $ | 49,004 | | | $ | 29,300 | | | $ | 19,704 | | | 67.2 | % |
自有度假村息税折舊攤銷前利潤率 | 40.7 | % | | 33.3 | % | | 7.4 | pts | | 22.2 | % |
________
(1)在截至2022年6月30日的六個月中,包括50萬美元的酒店內客房升級收入,該收入從非套餐淨收入重新歸類為套餐淨收入,以符合本期列報。
分部自有淨收入。截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有淨收入與截至2022年6月30日的六個月相比增長了3,240萬美元,增長了36.8%。增加的原因如下:
•與截至2022年6月30日的六個月相比,入住率增長了10.6個百分點,這得益於來自美國和牙買加的客人的增加;
•一攬子資產淨值ADR上漲23.4%;以及
•與截至2022年6月30日的六個月相比,非套餐淨收入增加了250萬美元,增長了15.6%。由於與COVID-19相關的旅行限制不再生效,我們的長期住宿計劃於2022年第二季度末到期,因此每套已售出客房的非套餐淨收入增長了0.8%,但減少了100萬美元。不包括這一影響,非套餐淨收入增長了23.1%,與截至2022年6月30日的六個月相比,每套售出的房間增長了7.4%。
分部自有度假村的息税折舊攤銷。截至2023年6月30日的六個月中,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤與截至2022年6月30日的六個月相比增長了1,970萬美元,增長了67.2%。與截至2022年6月30日的六個月相比,淨套餐ADR和入住率增長使該細分市場能夠擴大利潤率並抵消工資和福利相關支出的壓力。
•截至2023年6月30日的三個月,我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤率與截至2022年6月30日的六個月相比增長了7.4個百分點,增長了22.2%。自有度假村息税折舊攤銷前利潤率受到40個基點的積極影響,這是由於公用事業支出和能源價格與截至2022年6月30日的六個月相比有所下降。
非美國GAAP 財務指標
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤(利息、税項、折舊和攤銷前的收益)的對賬
以下是截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,我們的美國公認會計準則淨收益與息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、自有度假村息税折舊攤銷前利潤和可比自有度假村息税折舊攤銷前利潤的對賬情況(以千美元計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
淨收入 | $ | 20,633 | | | $ | 30,525 | | | $ | 63,352 | | | $ | 73,272 | | |
利息支出 | 26,119 | | | 12,892 | | | 55,785 | | | 22,060 | | |
所得税準備金 | 2,832 | | | 1,286 | | | 7,648 | | | 2,900 | | |
折舊和攤銷 | 19,316 | | | 19,628 | | | 38,507 | | | 39,128 | | |
税前利潤 | 68,900 | | | 64,331 | | | 165,292 | | | 137,360 | | |
其他費用(收入) (a) | 203 | | | (5,756) | | | (29) | | | (5,242) | | |
基於股份的薪酬 | 3,442 | | | 2,910 | | | 6,608 | | | 6,266 | | |
交易費用 (b) | 502 | | | 611 | | | 1,365 | | | 802 | | |
其他税收收入 (c) | — | | | (240) | | | — | | | — | | |
颶風和熱帶風暴造成的修復 (d) | (31) | | | — | | | (892) | | | — | | |
出售資產的(收益)虧損 | (2) | | | 9 | | | 11 | | | 9 | | |
定期淨成本中的非服務費用部分 | (892) | | | (161) | | | (1,744) | | | (548) | | |
調整後 EBITDA | 72,122 | | | 61,704 | | | 170,611 | | | 138,647 | | |
其他企業 (e) (f) | 13,940 | | | 12,810 | | | 27,495 | | | 24,757 | | |
Playa 系列 | (828) | | | (398) | | | (1,554) | | | (694) | | |
管理費 | (2,122) | | | (1,343) | | | (4,051) | | | (2,400) | | |
自有度假村的息税折舊攤銷 | 83,112 | | | 72,773 | | | 192,501 | | | 160,310 | | |
減去:非同類自有度假村息税折舊攤銷前利潤 | — | | | — | | | (4,559) | | | 3,622 | | |
同類自有度假村 EBITDA(g) | $ | 83,112 | | | $ | 72,773 | | | $ | 197,060 | | | $ | 156,688 | | |
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(a) 代表外匯和其他雜項非營業支出或收入的變化。
(b) 代表與企業計劃相關的費用,例如:系統實施、債務再融資成本;其他籌資工作;以及戰略舉措,例如啟動新度假勝地或可能向新市場擴張。
(c) 主要涉及多米尼加共和國的資產税,這是多米尼加共和國所得税的替代税。我們將這筆支出從調整後的息税折舊攤銷前利潤中扣除,因為它與我們從息税折舊攤銷前利潤中取消的所得税準備金或福利基本相似。
(d) 包括自然事件引起的鉅額維修和清理費用,這些費用預計不會被財產損失保險收益所抵消。它不包括被認為不重要的自然事件造成的維修和清理費用。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,與菲奧娜颶風影響相關的蓬塔卡納寶石的預期維修和清理費用有所減少。
(e) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,公司薪資和福利為1,000萬美元,2022年為880萬美元,2023年為190萬美元,2022年為200萬美元,2023年為90萬美元,2022年為100萬美元,2022年為100萬美元,公司差旅、軟件許可證、董事會費用和其他雜項公司費用為2023年110萬美元,2022年為100萬美元。
(f) 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,2023年的公司薪資和福利為1,970萬美元,2022年為1710萬美元,專業費用為2023年為380萬美元,2022年為390萬美元,2022年為200萬美元,2022年為200萬美元,2022年為200萬美元,公司差旅、軟件許可證、董事會費用和其他雜項公司費用為2022萬美元,2022年為180萬美元。
(g) 截至2023年6月30日的六個月中,我們的可比投資組合不包括Jewel Palm Beach,該海灘在2023年第一季度的大部分時間裏都已關閉,因為我們將度假村的管理權從第三方移交給我們。
季節性
歷史上,住宿業的季節性以及我們在墨西哥、牙買加和多米尼加共和國的度假村的位置導致對我們度假村的最大需求出現在每年的12月中旬至4月之間,這使得在此期間的入住率和套餐價格都更高。這種需求的季節性導致了收入、經營業績和流動性的可預見波動,每年第一季度的收入波動一直高於連續幾個季度。
通脹
自2022年初以來,我們的直接度假費用承受了更高的通貨膨脹壓力。通貨膨脹的影響主要來自勞動力成本、食品和飲料價格以及公用事業成本的上漲。儘管我們在2023年經歷了一些改善,但我們預計至少到2023年上半年,通貨膨脹壓力將保持高位,但可能會持續更長時間。儘管我們和大多數住宿物業運營商一樣,有能力調整房價以反映通貨膨脹的影響,但競爭性的定價壓力可能會限制我們提高房價以完全抵消通貨膨脹成本上漲的能力。
流動性和資本資源
截至2023年6月30日的六個月中,我們的經營活動提供的淨現金為6,710萬美元。我們認為,我們的現金來源,包括可用現金和運營現金,加上循環信貸額度下的可用借貸能力和進入資本市場的機會,將足以滿足我們在未來十二個月及以後的現金需求,包括合同義務。
現金來源
截至2023年6月30日,我們有2.688億美元的可用現金,而截至2022年12月31日為2.839億美元。我們的主要短期現金需求是支付運營費用、維護度假村和償還未償債務。我們預計通常通過現有的現金餘額、運營提供的淨現金、股票發行或循環信貸額度下的短期借款來滿足我們的短期流動性需求。
此外,截至2023年6月30日,我們沒有受限制的現金餘額。截至2023年7月31日,我們有大約2.395億美元的可用現金,還有2.25億美元的循環信貸額度可用,該額度要到2028年1月才到期。
我們預計通常通過可用於短期需求的現金來源、運營提供的淨現金以及股票或債務發行或潛在資產處置的收益來滿足我們的長期流動性需求。
現金需求
我們在2023年剩餘時間及以後的預期物質現金需求包括(i)合同規定的支出,包括本金和利息的支付;(ii)其他基本支出,包括度假村的運營費用和維護;以及(iii)機會性支出,包括可能的房地產開發、擴建、翻新、重新定位和品牌重塑項目、潛在收購、債務償還和酌情回購我們的證券。
截至 2023 年 6 月 30 日,第 7 項中的 “合同義務” 表沒有重大變化,”管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 我們的年度報告。截至2023年6月30日,我們在2023年還有5,550萬美元的定期合同債務,我們預計將用可用現金支付。
我們將繼續監控我們的流動性,並可能根據需要尋求額外的流動性來源。額外流動性選擇的可用性將取決於經濟和金融環境、我們的信貸、我們的歷史和預計財務和運營業績以及對財務契約的持續遵守情況。如果運營狀況沒有繼續改善,無論是因為 COVID-19 的捲土重來還是出於其他原因,例如通貨膨脹,我們可能無法維持目前的流動性狀況或以可接受的條件或根本無法獲得額外的流動性來源。
融資策略
我們打算使用我們可能不時可用的其他融資來源,包括來自銀行、機構投資者或其他貸款機構的融資,例如過渡貸款、信用證、合資企業和其他安排。未來的融資可能是無抵押的,也可能由抵押貸款或我們資產中的其他權益擔保。此外,我們可能會發行公開或私募的債務或股權證券。在可能和可取的情況下,我們將尋求用長期融資取代短期融資。我們可以將任何融資的收益用於為現有債務再融資,為度假項目或收購提供資金,或用於一般營運資金或其他目的。
我們的債務可能是追索權、無追索權或交叉抵押的,可能是固定利率或浮動利率。如果債務無追索權,則償還此類債務的義務通常僅限於為擔保此類債務而承諾的一個或多個度假勝地。此外,我們可能以度假村抵押貸款或類似留置權擔保的現有貸款投資度假村,也可以為在槓桿基礎上收購的度假村再融資。
影響我們流動性和資本資源的近期交易
下表彙總了我們在指定期間在經營活動、投資活動和融資活動中提供或用於經營活動、投資活動和融資活動的淨現金,應與我們的簡明合併現金流量表及其附註一起閲讀 (以千美元計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 67,111 | | | $ | 97,301 | |
用於投資活動的淨現金 | $ | (1,131) | | | $ | (11,970) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (81,080) | | | $ | (30,111) | |
現金和現金等價物(減少)增加 | $ | (15,100) | | | $ | 55,220 | |
來自經營活動的現金流
我們的經營活動淨現金主要來自度假村的營業收入。在截至2023年6月30日的六個月中,我們由經營活動提供的淨現金為6,710萬美元。在截至2022年6月30日的六個月中,我們由經營活動提供的淨現金為9,730萬美元。
來自投資活動的現金流
截至2023年6月30日的六個月中,我們在投資活動中使用的淨現金為110萬美元,而截至2022年6月30日的六個月為1,200萬美元。
截至2023年6月30日止六個月的活動:
•購買1,880萬美元的財產和設備,主要用於與維護相關的支出;以及
•與颶風菲奧娜對多米尼加共和國的影響有關的財產損失保險收益為1,780萬美元。
截至2022年6月30日止六個月的活動:
•購買財產和設備1190萬美元,主要用於與維護相關的支出。
資本支出
我們將每處房產保持良好的維修和狀態,並遵守適用的法律法規、特許經營和許可協議以及管理協議。為延長資產使用壽命或增加資產容量而進行的資本支出,包括更換、改善或擴建現有資本資產的支出(即維護資本支出),不同於正在進行的維修和維護支出項目,在我們看來,後者不會延長資產的使用壽命或增加資產容量,而是記作發生的費用。由於我們決定升級部分度假村,例如客房、公共空間、會議空間、健身房、水療中心和/或餐廳,以便更好地與市場上的其他度假村競爭,我們的某些度假村可能會不時進行翻新。
來自融資活動的現金流
截至2023年6月30日的六個月中,我們在融資活動中使用的淨現金為8,110萬美元,而截至2022年6月30日的六個月為3,010萬美元。
截至2023年6月30日止六個月的活動:
•2029年到期的定期貸款的本金還款額為550萬美元;以及
•回購7,540萬美元的普通股。
截至2022年6月30日止六個月的活動:
•我們之前的定期貸款的本金為2990萬美元,其中包括2022年5月出售Jewel Dunn's River Beach Resort & Spa和Jewel Runaway Bay Beach Resort & Waterpark所產生的2490萬美元強制性還款,以及我們的季度本金。
關鍵會計估計
此處包含的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求管理層作出影響報告金額和相關披露的估計和假設。我們的許多重要會計政策都涉及更高程度的判斷和估算的不確定性,並且已經或合理地可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。根據目前可獲得的信息,我們認為,我們對此類政策的估計、假設和判斷是合理的。但是,在不同的假設、判斷或條件下,實際業績可能與這些估計存在很大差異,這可能會對我們的財務狀況、經營業績和相關披露產生重大影響。
我們已經討論了那些我們認為至關重要的估計,需要在2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中的合併財務報表中運用複雜的判斷。除簡明合併財務報表附註2中披露的方法或假設外,我們的關鍵會計政策或我們在這些政策下適用的方法或假設沒有發生任何重大變化。
金融工具的公允價值
我們的金融工具包括現金和現金等價物、限制性現金、貿易和其他應收賬款、關聯方應收賬款、某些預付款和其他資產、貿易和其他應付賬款、應付關聯方賬款、衍生金融工具、包括我們的養老金債務和債務(不包括融資租賃債務)在內的其他負債。有關更多信息,請參閲我們的簡明合併財務報表附註13 “金融工具的公允價值”。
關聯方交易
有關這些交易的信息,請參閲我們的簡明合併財務報表附註6 “關聯方交易”。
最近的會計公告
請參閲我們的簡明合併財務報表附註2中最近的會計聲明。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
在正常運營過程中,我們面臨利率風險和外幣風險,這可能會影響未來的收入和現金流。
利率風險
市場利率波動的風險主要影響按可變利率計息的長期債務。我們
目前使用兩種利率互換(見我們的簡明合併財務報表附註12)來管理我們面臨的這種風險敞口。截至2023年6月30日,我們50%的未償債務按浮動利率計息,因為我們2029年到期的定期貸款的利息基於SOFR加上4.25%的利率。
•假設循環信貸額度下的未償餘額保持在0萬美元,如果我們的浮動利率債務的市場利率提高1.0%,那麼我們浮動利率債務的利息支出的增加將使我們的未來收益和現金流每年減少約550萬美元。
•假設循環信貸額度下的未償餘額保持在0萬美元,如果我們的浮動利率債務的市場利率下降1.0%,那麼我們浮動利率債務的利息支出的減少將使我們的未來收益和現金流每年增加約550萬美元。
外幣風險
我們面臨匯率波動的影響,因為我們所有的度假村投資都位於當地貨幣不是美元(我們的報告貨幣)的地點。在截至2023年6月30日的六個月中,只有不到1%的收入以美元以外的貨幣計價。因此,我們在簡明合併運營報表中報告的收入受到匯率變動的影響。
截至2023年6月30日的六個月中,我們度假村級別的運營支出中約有73.4%以我們運營所在國家的當地貨幣計價。因此,我們在簡明合併運營報表中報告的運營費用受到匯率變動的影響。我們開支的主要計價外幣是墨西哥比索、多米尼加比索和牙買加元。
•截至2023年6月30日,外匯匯率立即出現5%的不利變化對以墨西哥比索計價的開支的影響,將使我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤按年初至今減少約560萬美元。
•截至2023年6月30日,外匯匯率立即出現5%的不利變化對以多米尼加比索計價的開支的影響,將使我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤按年初至今減少約330萬美元。
•截至2023年6月30日,外匯匯率立即出現5%的不利變化對以牙買加元計價的開支的影響,將使我們的自有度假村息税折舊攤銷前利潤按年初至今減少約280萬美元。
目前,我們沒有任何未償還的衍生品或其他旨在對衝外匯風險的金融工具。
第 4 項。 控制和程序。
披露控制和程序。
我們維持一套披露控制和程序(該術語在《交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d-15 (e) 條中定義),旨在確保我們在根據經修訂的 1934 年《證券交易法》(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息,在 SEC 規則和表格規定的期限內進行記錄、處理、彙總和報告,並確保此類信息累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官官員,酌情允許就必要的披露及時做出決定。根據《交易法》第13a-15(b)條,截至本季度報告所涉期末,在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本10-Q表季度報告所涵蓋的期末,公司的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化。
在最近一個財政季度,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)沒有發生任何對我們的財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟。
在我們的正常業務過程中,我們面臨索賠和行政訴訟,我們認為其中任何一項是實質性的,也不預計會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。但是,對我們提起的索賠、訴訟和法律訴訟的結果存在重大不確定性。請參閲 “第 1 項” 中包含的財務報表附註 7。本10-Q表中的財務報表” 用於更詳細地描述此類程序和突發事件。
第 1A 項。 風險因素。
截至2023年6月30日,與我們在2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化,該報告可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
(a) 未經註冊的證券出售
沒有。
(b) 所得款項的用途
沒有。
(c) 發行人購買股權證券
下表列出了我們在截至2023年6月30日的三個月中購買普通股的信息:
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| | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格(1) | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數(2) | | 根據該計劃可能購買的股票的最大近美元價值 (以千美元計)(2) |
2023年4月1日至2023年4月30日 | | 2,147,034 | | | $ | 9.29 | | | 2,147,034 | | | $ | 149,292 | |
2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 | | 1,191,348 | | | 9.11 | | | 1,191,348 | | | 138,442 | |
2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 | | 414,033 | | | 8.11 | | | 414,033 | | | 135,086 | |
總計 | | 3,752,415 | | | $ | 9.10 | | | 3,752,415 | | | $ | 135,086 | |
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(1) 上面披露的每股支付的平均價格和股票的最大近似美元價值包括經紀人佣金。
(2) 2023年2月,我們的董事會制定了一項新的2億美元股票回購計劃,根據該計劃,我們可以回購已發行普通股,作為市場條件和流動性認股權證。股票回購授權沒有到期日。可以不時在公開市場、私下談判交易或其他方式(包括第10b5-1條交易計劃)中進行回購。視市場狀況和其他因素而定,這些回購可能會不時開始或暫停,恕不另行通知。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項其他信息。
在截至2023年6月30日的三個月中,公司沒有董事或高管 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”,每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。
第 6 項。展品。
以下證物作為本 10-Q 表格的一部分提交:
| | | | | | | | |
展覽 數字 | | 展品描述 |
10.1* | | 2017年綜合激勵計劃第四修正案 |
| | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證 |
| | |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席財務官進行認證 |
| | |
32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證 |
| | |
32.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證 |
| | |
101 | | 以下材料來自Playa Hotels & Resorts N.V. 截至2023年6月30日的10-Q表季度報告,格式為XBRL(可擴展業務報告語言):(i)簡明合併資產負債表,(ii)簡明合併運營報表,(iii) 簡明綜合收益表(iv)簡明合併股東權益表, (v) 簡明合併現金流量表,和 (六)簡明合併財務報表附註 |
| | |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) |
* 隨函提交
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 普拉亞酒店及度假村 N.V. | |
| | | | |
日期: | 2023年8月3日 | 來自: | /s/布魯斯·D·瓦丁斯基 | |
| | | 布魯斯·D·瓦丁斯基 | |
| | | 董事長兼首席執行官 | |
| | | (首席執行官) | |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告由下列簽署人以註冊人首席財務官的身份簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 普拉亞酒店及度假村 N.V. | |
| | | | |
日期: | 2023年8月3日 | 來自: | /s/Ryan Hymel | |
| | | 瑞安海梅爾 | |
| | | 首席財務官 | |
| | | (首席財務官) | |