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美國證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q


☑	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2023年6月30日

或者


☐	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

對於從到的過渡期

委員會檔案編號 001-11919

TTEC Holdings, Inc

（註冊人的確切姓名如其章程所示）


特拉華		84-1291044
（州或其他司法管轄區		（美國國税局僱主
公司或組織）		證件號）

6312 South Fiddlers Green Circle，100N 套房

格林伍德村, 科羅拉多州80111

（主要行政辦公室地址）

註冊人的電話號碼，包括區號:(303) 397-8100

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
TTEC Holdings, Inc. 的普通股，每股面值0.01美元	TTEC	納斯達克

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。

是的 þ沒有 ◻

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☑沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。


大型加速過濾器 ☑	加速文件管理器☐	非加速文件管理器☐	規模較小的申報公司☐
			新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。

是的 ☐沒有 ☑

截至 2023 年 7 月 31 日，有 47,417,560 註冊人已發行普通股的股份。

TTEC 控股公司和子公司

2023 年 6 月 30 日表格 10-Q


		頁號

第一部分財務信息

第 1 項。	財務報表

	截至2023年6月30日和2022年12月31日的合併資產負債表（未經審計）	1

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合收益（虧損）合併報表（未經審計）	2

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股東權益和夾層權益合併報表（未經審計）	3

	截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月合併現金流量表（未經審計）	4

	合併財務報表附註（未經審計）	5

第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	29

第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	37

第 4 項。	控制和程序	39

第二部分。其他信息

第 1 項。	法律訴訟	40

第 1A 項。	風險因素	40

第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	40

第 5 項。	其他信息	40

第 6 項。	展品	40

簽名		42

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表

TTEC 控股公司和子公司

合併資產負債表

（金額以千計，股票金額除外）

（未經審計）


	6月30日		十二月三十一日
	2023		2022
資產
流動資產
現金和現金等價物	$	114,776	$	153,435
應收賬款，扣除備抵額 $2,347和 $3,524		402,664		417,637
預付費和其他流動資產		152,472		133,365
收入和其他應收税款		51,225		45,533
流動資產總額		721,137		749,970

長期資產
不動產、廠房和設備，淨額		189,049		183,360
經營租賃資產		111,764		92,431
善意		808,613		807,845
遞延所得税資產，淨額		39,733		18,713
其他無形資產，淨額		216,168		233,909
其他長期資產		84,845		67,734
長期資產總額		1,450,172		1,403,992
總資產	$	2,171,309	$	2,153,962

負債、股東權益和夾層權益
流動負債
應付賬款	$	84,335	$	93,937
應計員工薪酬和福利		149,919		145,096
其他應計費用		73,360		34,451
應繳所得税		10,952		7,166
遞延收入		91,757		87,846
當期經營租賃負債		35,620		35,271
其他流動負債		5,295		7,597
流動負債總額		451,238		411,364

長期負債
信用額度		915,000		960,000
遞延所得税負債，淨額		3,451		3,829
非當期應繳所得税		4,967		9,140
非流動經營租賃負債		89,388		69,575
其他長期負債		65,726		66,304
長期負債總額		1,078,532		1,108,848
負債總額		1,529,770		1,520,212

承付款和或有開支（注10）

可贖回的非控制性權益		3,997		55,645

股東權益
優先股； $0.01面值； 10,000,000授權股份；零截至2023年6月30日和2022年12月31日的已發行股份		—		—
普通股； $0.01面值； 150,000,000授權股份； 47,276,039和 47,224,074分別截至2023年6月30日和2022年12月31日的已發行股份		473		472
額外的實收資本		396,444		367,673
按成本計算的國庫股票； 34,776,214和 34,828,179分別截至2023年6月30日和2022年12月31日的股票		(592,306)		(593,164)
累計其他綜合收益（虧損）		(90,463)		(126,301)
留存收益		906,518		911,233
非控股權益		16,876		18,192
股東權益總額		637,542		578,105
負債總額、股東權益和夾層權益	$	2,171,309	$	2,153,962

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

TTEC 控股公司和子公司

綜合收益（虧損）合併報表

（金額以千計，每股金額除外）

（未經審計）


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2023		2022		2023		2022
收入	$	600,394	$	604,250	$	1,233,680	$	1,192,976

運營費用
服務成本（不包括下文單獨列出的折舊和攤銷）		464,686		463,510		947,364		910,725
銷售、一般和管理		75,338		66,766		149,348		131,605
折舊和攤銷		24,946		26,314		50,773		52,944
重組費用，淨額		1,474		2,528		3,527		3,148
減值損失		2,652		9,248		6,959		10,360
運營費用總額		569,096		568,366		1,157,971		1,108,782

運營收入		31,298		35,884		75,709		84,194

其他收入（支出）
利息收入		1,126		271		2,290		471
利息支出		(18,991)		(6,194)		(36,382)		(9,960)
其他收入（支出），淨額		(3,574)		6,111		(2,919)		7,371
其他收入總額（支出）		(21,439)		188		(37,011)		(2,118)

所得税前收入		9,859		36,072		38,698		82,076

所得税準備金		(6,102)		(7,274)		(14,024)		(15,308)

淨收入		3,757		28,798		24,674		66,768

歸屬於非控股權益的淨收益		(2,546)		(3,564)		(4,816)		(8,130)

歸屬於TTEC股東的淨收益	$	1,211	$	25,234	$	19,858	$	58,638

其他綜合收益（虧損）
淨收入	$	3,757	$	28,798	$	24,674	$	66,768
外幣折算調整		19,367		(23,370)		28,765		(23,074)
衍生品估值，總值		712		(8,515)		9,573		(7,666)
衍生品估值、税收影響		(187)		2,208		(2,497)		1,988
其他，扣除税款		108		313		180		354
其他綜合收益總額（虧損）		20,000		(29,364)		36,021		(28,398)
綜合收益總額（虧損）		23,757		(566)		60,695		38,370

減去：歸屬於非控股權益的綜合收益		(2,560)		(2,134)		(4,385)		(5,749)

歸屬於TTEC股東的綜合收益（虧損）	$	21,197	$	(2,700)	$	56,310	$	32,621

加權平均已發行股數
基本		47,264		47,047		47,249		47,026
稀釋		47,453		47,383		47,417		47,381

歸屬於TTEC股東的每股淨收益
基本	$	0.03	$	0.54	$	0.42	$	1.25
稀釋	$	0.03	$	0.53	$	0.42	$	1.24

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

TTEC 控股公司和子公司

股東權益和夾層權益合併報表

（金額以千計）

（未經審計）

截至2022年6月30日和2023年6月30日的三個月


	公司的股東權益
								累積的
								其他
	普通股			財政部		額外		全面		已保留		非控制性				夾層
	股份	金額		股票		實收資本		收入（虧損）		收益		利息		權益總額		公平
截至 2022 年 3 月 31 日的餘額	47,036	$	470	$	(596,279)	$	362,601	$	(97,464)	$	865,951	$	16,547	$	551,826	$	56,666
淨收入	—		—		—		—		—		25,234		3,512		28,746		51
股東分紅 ($)0.00每股普通股）	—		—		—		—		—		—		—		—		—
分配給非控股權益的股息	—		—		—		—		—		—		(2,768)		(2,768)		(965)
外幣折算調整	—		—		—		—		(21,992)		—		(1,378)		(23,370)		—
衍生品估值，扣除税款	—		—		—		—		(6,307)		—		—		(6,307)		—
限制性股票單位的歸屬	57		1		948		(2,493)		—		—		—		(1,544)		—
基於股權的薪酬支出	—		—		—		4,143		—		—		—		4,143		—
其他，扣除税款	—		—		—		—		313		—		—		313		—
截至2022年6月30日的餘額	47,093	$	471	$	(595,331)	$	364,251	$	(125,450)	$	891,185	$	15,913	$	551,039	$	55,752


	公司的股東權益
								累積的
								其他
	普通股			財政部		額外		全面		已保留		非控制性				夾層
	股份	金額		股票		實收資本		收入（虧損）		收益		利息		權益總額		公平
截至2023年3月31日的餘額	47,252	$	473	$	(592,685)	$	391,294	$	(110,389)	$	905,309	$	16,836	$	610,838	$	3,936
淨收入	—		—		—		—		—		1,209		2,486		3,695		61
股東分紅 ($)0.00每股普通股）	—		—		—		—		—		—		—		—		—
分配給非控股權益的股息	—		—		—		—		—		—		(2,520)		(2,520)		—
外幣折算調整	—		—		—		—		19,293		—		74		19,367		—
衍生品估值，扣除税款	—		—		—		—		525		—		—		525		—
限制性股票單位的歸屬	24		—		379		(498)		—		—		—		(119)		—
基於股權的薪酬支出	—		—		—		5,648		—		—		—		5,648		—
其他，扣除税款	—		—		—		—		108		—		—		108		—
截至2023年6月30日的餘額	47,276	$	473	$	(592,306)	$	396,444	$	(90,463)	$	906,518	$	16,876	$	637,542	$	3,997

截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月


	公司的股東權益
								累積的
								其他
	普通股			財政部		額外		全面		已保留		非控制性				夾層
	股份	金額		股票		實收資本		收入（虧損）		收益		利息		權益總額		公平
截至2021年12月31日的餘額	46,990	$	470	$	(597,031)	$	361,135	$	(98,426)	$	856,065	$	15,812	$	538,025	$	56,316
淨收入	—		—		—		—		—		58,638		7,123		65,761		1,006
股東分紅 ($)0.50每股普通股）	—		—		—		—		—		(23,518)		—		(23,518)		—
分配給非控股權益的股息	—		—		—		—		—		—		(5,648)		(5,648)		(1,570)
外幣折算調整	—		—		—		—		(21,700)		—		(1,374)		(23,074)		—
衍生品估值，扣除税款	—		—		—		—		(5,678)		—		—		(5,678)		—
限制性股票單位的歸屬	103		1		1,700		(4,766)		—		—		—		(3,065)		—
基於股權的薪酬支出	—		—		—		7,882		—		—		—		7,882		—
其他，扣除税款	—		—		—		—		354		—		—		354		—
截至2022年6月30日的餘額	47,093	$	471	$	(595,331)	$	364,251	$	(125,450)	$	891,185	$	15,913	$	551,039	$	55,752


	公司的股東權益
								累積的
								其他
	普通股			財政部		額外		全面		已保留		非控制性				夾層
	股份	金額		股票		實收資本		收入（虧損）		收益		利息		權益總額		公平
截至2022年12月31日的餘額	47,224	$	472	$	(593,164)	$	367,673	$	(126,301)	$	911,233	$	18,192	$	578,105	$	55,645
收購導致的非控制性利息調整	—		—		—		20,457		—		—		—		20,457		(20,457)
淨收入	—		—		—		—		—		19,857		4,202		24,059		614
股東分紅 ($)0.52每股普通股）	—		—		—		—		—		(24,572)		—		(24,572)		—
收購非控股權益	—		—		—		—		—		—		—		—		(31,619)
分配給非控股權益的股息	—		—		—		—		—		—		(5,701)		(5,701)		(186)
外幣折算調整	—		—		—		—		28,582		—		183		28,765		—
衍生品估值，扣除税款	—		—		—		—		7,076		—		—		7,076		—
限制性股票單位的歸屬	52		1		858		(1,488)		—		—		—		(629)		—
基於股權的薪酬支出	—		—		—		9,802		—		—		—		9,802		—
其他，扣除税款	—		—		—		—		180		—		—		180		—
截至2023年6月30日的餘額	47,276	$	473	$	(592,306)	$	396,444	$	(90,463)	$	906,518	$	16,876	$	637,542	$	3,997

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

TTEC 控股公司和子公司

合併現金流量表

（金額以千計）

（未經審計）


	截至6月30日的六個月
	2023		2022
來自經營活動的現金流
淨收入	$	24,674	$	66,768
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷		50,773		52,944
合同收購成本的攤銷		1,158		1,063
債務發行成本的攤銷		534		500
或有對價的估算利息支出和公允價值調整		6,762		—
信貸損失準備金		1,704		198
資產處置損失		856		1,116
子公司解散造成的損失		301		—
減值損失		6,959		10,360
遞延所得税		(10,390)		(9,161)
股權獎勵帶來的超額税收優惠		243		(913)
基於股權的薪酬支出		9,802		7,882
外幣衍生品虧損		247		224
扣除收購後的資產和負債變化：
應收賬款		14,645		(38,271)
預付費和其他資產		20,324		35,866
應付賬款和應計費用		43,429		21,041
遞延收入和其他負債		(27,072)		(58,345)
經營活動提供的淨現金		144,949		91,272

來自投資活動的現金流
出售長期資產的收益		28		102
不動產、廠場和設備的購買，扣除收購後的淨額		(32,954)		(35,790)
收購，扣除收購的現金零和零，分別地		—		(142,420)
用於投資活動的淨現金		(32,926)		(178,108)

來自融資活動的現金流
來自信貸額度的淨收益（借款）		(45,000)		139,000
其他債務的付款		(1,217)		(1,877)
支付或有對價和對收購的預付款		(37,676)		(9,600)
支付給股東的股息		(24,572)		(23,518)
向非控股權益付款		(5,887)		(7,219)
與發行限制性股票單位相關的納税		(629)		(3,065)
（用於）/由融資活動提供的淨現金		(114,981)		93,721

匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響		1,275		(12,350)

現金、現金等價物和限制性現金（減少）/增加		(1,683)		(5,465)
現金、現金等價物和限制性現金，期初		167,064		180,682
現金、現金等價物和限制性現金，期末	$	165,381	$	175,217

補充披露
支付利息的現金	$	35,794	$	9,394
為所得税支付的現金	$	23,874	$	19,882
非現金投資和融資活動
通過融資租賃收購長期資產	$	1,560	$	202
通過增加應付賬款購置設備，淨額	$	3,507	$	467

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

(1)概述和演示基礎

業務摘要

TTEC Holdings, Inc.（“TTEC”，“公司”；發音為 “T-TEC”）是全球領先的客户體驗（“CX”）即服務（“CxaaS”）合作伙伴，為許多世界上最具標誌性的公司、顛覆性的高速增長品牌和大型公共部門機構提供服務（“CxaaS”）。TTEC 設計、構建、編排和提供無縫的數字化客户體驗，通過基於結果的個性化互動提高品牌價值、客户忠誠度、收入和盈利能力。該公司通過將創新的數字解決方案與服務功能相結合，在眾多實時數字和實時互動渠道以及客户生命週期的不同階段提供無摩擦的客户體驗，從而幫助客户提高客户滿意度，同時降低服務總成本。TTEC 63,900員工通過在美國、澳大利亞、比利時、巴西、保加利亞、加拿大、哥倫比亞、哥斯達黎加、埃及、德國、希臘、洪都拉斯、印度、愛爾蘭、墨西哥、荷蘭、新西蘭、菲律賓、波蘭、新加坡、南非、泰國的業務，為汽車、通信、金融服務、國家/聯邦以及州和地方政府、醫療保健、物流、媒體和娛樂、電子零售/零售、科技以及旅行和運輸行業的客户提供服務，和英國。

該公司通過兩個業務部門運營和報告其財務業績：TTEC Digital和TTEC Engage。

●

TTEC 數碼是最大的純客户體驗技術服務提供商之一，在客户體驗戰略、數字化、分析、流程優化、系統集成、基於雲的技術解決方案以及由公司專有的客户體驗應用程序和技術合作夥伴關係實現的轉型方面擁有專業知識。TTEC Digital通過客户關係管理（“CRM”）、數據、分析、CxaaS技術和智能自動化的情境集成和編排，為客户及其客户設計、構建和運營強大的數字體驗，以確保高質量、可擴展的客户體驗成果。

●

TTEC 參與提供支持數字化的客户體驗管理服務，以支持我們客户的端到端客户大規模交互交付。該細分市場提供全渠道客户服務、技術支持、訂單履行、客户獲取、增長和留存服務，為超增長品牌提供行業專業化和獨特的客户體驗能力。TTEC Engage還提供支持數字化的後臺辦公和特定行業的專業服務，包括人工智能（“AI”）運營和欺詐管理服務。

TTEC Digital和TTEC Engage戰略性地整合在我們的統一產品Humanify之下^®CxaaS，它通過提供個性化、無縫的全渠道體驗，為客户帶來可衡量的客户成果。我們的人性化^®雲平臺提供了一個完全集成的客户體驗產品生態系統，包括消息傳遞、人工智能、機器學習、機器人流程自動化、分析、網絡安全、CRM、知識管理、旅程編排和傳統語音解決方案。我們的端到端 CxaaS 平臺將設計、戰略諮詢、技術、數據分析、流程優化、系統集成和卓越運營以及我們數十年的行業知識相結合，將我們與競爭對手區分開來。這種統一的產品以價值為導向，以結果為基礎，在全球範圍內提供給大型企業、高速增長公司和公共部門機構。

演示基礎

合併財務報表由TTEC、其全資子公司、其賬目組成 55% 持股子公司 Percepta, LLC，其 702023 年 3 月 31 日之前持股的子公司 First Call Resolution, LLC 的百分比 100隨後擁有的百分比，以及其 70持股子公司 Serendebyte, Inc. 的百分比（見附註 2）。在合併中，所有公司間餘額和交易均已清除。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度，未經審計的合併財務報表不包括美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）所要求的所有披露。未經審計的合併財務報表反映了管理層認為為公平陳述公司的合併財務狀況以及公司的合併經營業績、綜合收益（虧損）和合並現金流所必需的所有調整。所有這些調整都是正常的、反覆出現的。所列期間的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績。

這些未經審計的合併財務報表應與公司年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其腳註一起閲讀 10-K 表格截至2022年12月31日的財年。

估算值的使用

按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層在確定報告的資產和負債金額、披露合併財務報表之日的或有負債以及報告期內報告的收入和支出金額時做出估計和假設。公司持續評估其估計值，包括與衍生品和套期保值活動相關的估值、所得税（包括遞延所得税資產的估值補貼）、訴訟準備金、重組準備金、信貸損失備抵金、或有對價、可贖回的非控股權益以及商譽、長期和無形資產的估值。該公司的估計基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設，這些假設的結果構成了判斷資產和負債賬面價值的基礎。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值存在重大差異。

期外調整

截至2023年6月30日的三個月的合併財務報表包括調整後的美元13.8百萬美元計入其他綜合所得税和遞延所得税資產，以糾正管理層在編制財務報表時發現的錯誤。此調整旨在反映貨幣折算調整對遞延所得税的影響，其中 $0.5百萬美元與截至2023年3月31日的三個月有關，其餘的美元與之有關13.3百萬與之前的年度財政期間有關。管理層已確定，這一錯誤對任何個別時期或合計的歷史財務報表都不重要，也沒有導致先前發佈的財務報表出現重大錯報。對截至2023年6月30日的三個月和六個月期間的影響並不大。因此，在截至2023年6月30日的三個月中，管理層將修正記錄為期外調整。

現金、現金等價物和限制性現金

現金和現金等價物包括主要以計息投資形式持有的現金和流動性短期投資，後者原始到期日少於90天。限制性現金包括現金，在這種現金中，公司在任何時候使用資金的能力受到合同限制，或者通常指定用於某些合同或其他義務產生的特定用途。

下表提供了合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬表，其總和與合併現金流量表中報告的金額（以千計）：


	2023年6月30日		2022年12月31日

現金和現金等價物	$	114,776	$	153,435
“預付和其他流動資產” 中包含的限制性現金		50,605		13,629
總計	$	165,381	$	167,064

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

信用風險的集中度

公司在正常業務過程中面臨信用風險，主要與應收賬款和衍生工具有關。從歷史上看，與信用風險相關的損失並不重要。公司定期監控其信用風險，以降低當前和未來風險敞口導致虧損的可能性。在簽訂提供服務的協議之前，公司會評估客户的信譽，並在必要時在客户關係的整個生命週期中進行評估。該公司認為，其衍生品套期保值活動所面臨的信用風險不會超過名義金額，因為該公司將其活動分散到八家投資級金融機構。

最近通過的會計公告

沒有

其他會計公告

2020年3月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2020-04年《參考利率改革》（主題848），其中為合約、套期保值關係和其他因倫敦銀行同業拆借利率（“倫敦銀行同業拆借利率”）預期停止而受參考利率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況。亞利桑那州立大學從2020年3月12日起生效，可能會對公司信貸額度協議中倫敦銀行同業拆借利率條款的會計處理產生影響。此外，2021年1月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-01版《參考利率改革——範圍》，澄清了與合同修改有關的ASC 848的範圍。公司已採用自2023年4月1日起生效的標準，該指南的採用並未對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

(2)收購和資產剝離

FCR

根據會員權益購買協議 2019年10月26日Ortana Holdings, Inc.和TTEC Services Corporation之間就TTEC 70奧塔納控股持有First Call Resolution, LLC（分別為 “FCR” 和 “FCR MIPA”）的百分比權益，於2023年1月行使了看跌權，要求TTEC收購Ortana Holdings的剩餘股份 30對FCR的利息百分比。剩餘30％權益的收購價格是根據FCR MIPA的明確條款確定的，並基於FCR在2022年的表現。收購協議於2023年4月4日簽署，反映了2240萬美元的收購收購。

關於期權的觸發，截至2023年3月31日，美元22.4百萬美元收購價格從可贖回的非控制性利息重新歸類為應計費用，其餘餘額為美元20.5百萬被重新歸類為額外實繳資本。2023 年 2 月，a $9.2與超額現金分配相關的百萬美元付款已完成，2023年4月完成了最後一筆付款22.4百萬已完成。

法尼爾的某些資產

開啟 2022年4月1日，該公司通過其子公司TTEC Government Solutions LLC完成了對安利捷區域控股公司子公司Faneuil, Inc. 在交通基礎設施和醫療保健交易所行業的某些公共部門公民體驗合同的資產收購（“法尼爾交易”）。收購的業務作為TTEC Engage板塊的一部分運營，並已完全合併到TTEC的財務報表中。根據ASC 805 “企業合併”，Faneuil交易被記錄為業務合併，收購的可識別資產和假設的負債按收購日的估計公允價值入賬。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

收購時支付的現金總額為 $142.4百萬。此外，Faneuil向TTEC政府解決方案有限責任公司授予了為期三年的看漲權和首次要約權，以收購法尼爾在其公用事業和商業醫療保健垂直領域的某些其他資產以及某些專有技術。Faneuil 交易包括二根據一份合同和一份潛在合同的收入和息税折舊攤銷前利潤表現，預計將在2024年初支付的或有付款。

這兩筆或有付款的公允價值是使用蒙特卡洛模型估算的。該模型基於兩個特定客户計劃的當前預期息税折舊攤銷前利潤表現，貼現率為 7.6% 與收入有關，貼現率為 19.3% 與息税折舊攤銷前利潤有關，波動率為 20%，調整後的無風險率為 1.7%。潛在的付款範圍從最低零到無限的最高金額不等。根據模型，合計 $8.8截至收購之日，計算並記錄了預計未來支付的百萬美元。在 2022 年第三季度，a $2.4淨收益為百萬美元，這與根據現金流和市場利率對估計的或有付款進行公允價值調整有關，這導致更新了一份合同的貼現係數，而第二份合同的折扣係數則完全減少，因為該合同沒有授予公司。在 2022 年第四季度，a $0.5淨收益為百萬美元，這與根據估計息税折舊攤銷前利潤的變化和現金流時間的變化對估計的或有付款進行公允價值調整有關。在 2023 年第一季度，a $0.6記錄的淨支出為百萬美元，這與根據現金流和市場利率變動的時間對估計的或有付款進行公允價值調整有關。2023年第二季度，簽署了一項協議修正案，修改了或有付款，最低還款額為740萬美元，最高付款額為1,040萬美元。根據這一修改、更新的息税折舊攤銷前利潤估計值和修改後的現金流時間，截至2023年6月30日，記錄了170萬美元的支出。740萬美元的首筆付款已於2023年5月完成。這些收益（支出）包含在綜合收益（虧損）合併報表中的其他收入（支出）中。截至2023年6月30日，或有補助金應計為美元0.8百萬美元，包含在隨附的合併資產負債表中的其他長期負債中。

Faneuil交易包括一種看漲期權，根據過去十二個月的收入，以及根據新增加的合同支付的額外收益款項，提供購買公用事業和商業醫療保健垂直行業額外資產的權利但非義務。第二個看漲期權提供了根據過去十二個月的收入購買軟件無形資產和相關支持功能的權利。這些看漲期權是根據包括看漲權和獨家經營期在內的信息進行估值的，以及 $270截至收購日，共記錄了1,000項資產，這些資產包含在隨附的合併資產負債表中的其他長期資產中。在2022年第四季度和2023年第一季度，公允價值減少了美元52千和 $140由於估計收入的變化，分別記錄了1,000個，這些收入包含在綜合收益（虧損）合併報表中的其他收入（支出）中。在2023年第二季度，簽署了協議修正案，取消了在某些垂直領域購買額外資產的選擇權，從而取消了剩餘的美元78千應計額被刪除並計入其他收入。截至2023年6月30日，公允價值為零。

Faneuil交易包括一筆賠償託管，該託管在收購之日作為滯留款支付。賠償金涉及房地產和技術資金，這些資金將在收盤後用於各種IT升級和房地產支出，以及與未來可能增加的員工工資相關的賠償。賠償金是根據當前幾種情景的加權平均值估值的，應收款為美元10.4截至收購之日，已記錄百萬。在2022年第三和第四季度以及2023年第一季度，計算了公允價值的減少，並計算了美元4.4百萬支出，一美元0.2百萬美元支出和一美元2.5根據當前信息，記錄的與應收賬款的公允價值調整有關的支出分別為百萬美元，這反映了合同談判的結果有所改善，預計的信息技術和設施支出也有所降低。2023 年第二季度，與 IT 和設施報銷相關的支出金額最終確定為 $1.3百萬，費用為 $1.9記錄了百萬。TTEC於2023年5月收到了這筆款項，截至2023年6月30日，合併資產負債表上的應收賬款已減少到零。公允價值相關支出的減少包含在綜合收益（虧損）合併報表中的其他收入（支出）中。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

使用收益法下的多期超額收益法來估算客户關係無形資產的公允價值。在計算客户關係無形資產的公允價值時使用的重要假設是客户流失率、收入增長率、預測的息税折舊攤銷前利潤、繳費資產費用和貼現率。

以下彙總了截至收購之日已收購的可識別資產和承擔的負債的公允價值（以千計）：


	收購日期
	公允價值
現金	$	—
應收賬款，淨額		704
預付費和其他資產		8,420
淨固定資產		5,622
使用權租賃資產		17,778
其他資產		2,572
客户關係		61,310
善意		75,902
	$	172,308

應計員工薪酬	$	202
應計費用		2,763
使用權租賃責任-當前		3,129
使用權租賃責任-非流動性		14,092
遞延收益		811
其他負債		8,891
	$	29,888

總購買價格	$	142,420

2023年第一季度，公司最終確定了Faneuil在收購日收購資產和假設負債的估值，並確定無需對任何餘額進行重大調整。

Faneuil的客户關係將在使用壽命內進行攤銷 10 年了。收購Faneuil所獲得的商譽歸因於但不限於收購的員工隊伍以及與TTEC Engage板塊的預期協同效應。出於所得税的目的，收購的無形資產和商譽的税基將可實際扣除。自收購之日起，Faneuil收購的商譽和無形資產以及經營業績將在TTEC Engage板塊中報告。

被收購企業的財務影響

如上所述，2022年收購的收購業務貢獻了$的收入46.7百萬，淨收入為 $2.8截至2023年6月30日的三個月中，公司將獲得百萬美元，收入為美元92.9百萬，淨收入為 $3.9截至2023年6月30日的六個月中，公司分別獲得百萬美元。

假設收購已於2021年1月1日完成，截至2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的預計財務業績合併了公司和Faneuil的合併業績。報告的收入和淨收入為 $604.3百萬和美元25.2百萬本來是 $646.3百萬和美元28.6按未經審計的形式計算，截至2022年6月30日的三個月，分別為百萬美元。報告的收入和淨收入為 $1,193.0百萬和美元58.6百萬本來是 $1,235.0百萬和美元62.0按未經審計的形式計算，截至2022年6月30日的六個月分別為百萬美元。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

該公司在報告的預計收入收益中沒有任何直接歸因於業務合併的重大非經常性形式調整。這些形式金額是在應用公司的會計政策並調整了收購的業務業績之後計算的，以反映假設自指定日期起對不動產、廠場和設備以及無形資產進行公允價值調整後本應收取的額外折舊和攤銷，併產生相應的税收影響。

如果收購發生在上述時期，則未經審計的形式合併業績不應被視為業績的預示性，也不被視為對未來經營或業績的預示。此外，形式合併業績並未反映此次收購帶來的預期協同效應。

(3)區段信息

該公司報告了以下兩個細分市場：

TTEC Digital是最大的純客户體驗技術服務提供商之一，在客户體驗戰略、數字化、分析、流程優化、系統集成、基於雲的技術解決方案以及由公司專有的客户體驗應用程序和技術合作夥伴關係實現的轉型方面擁有專業知識。TTEC Digital通過CRM、數據、分析、CxaaS 技術和智能自動化的情境集成和編排，為客户及其客户設計、構建和運營強大的數字體驗，以確保高質量、可擴展的客户體驗成果。

●

技術服務：技術服務在雲端、本地或混合環境中設計、構建和運營高度可擴展的數字化全渠道技術解決方案，包括旅程編排、自動化和人工智能、知識管理和員工生產力等。

●

專業服務：管理諮詢業務提供客户體驗策略、分析、流程優化和系統集成等。

TTEC Engage提供支持數字化的客户體驗管理服務，以支持我們客户的端到端客户大規模交互交付。該細分市場提供全渠道客户服務、技術支持、訂單履行、客户獲取、增長和留存服務，為超增長品牌提供行業專業化和獨特的客户體驗能力。TTEC Engage還提供支持數字化的後臺辦公和行業特定的專業服務，包括人工智能運營和欺詐管理服務。

●

客户獲取、增長和留存服務：客户增長和獲取服務利用技術和分析來提供個人體驗，從而優化獲取新客户的購買旅程，我們認為這些體驗可以提高潛在客户和客户的數量和質量。

●

客户服務、技術支持和訂單履行服務：客户服務、技術支持和訂單履行服務提供一站式聯絡中心解決方案，包括數字全渠道技術、員工招聘和培訓、設施和運營專業知識，可在所有接觸點創造卓越的客户體驗。

●

支持數字化的後臺辦公和專業服務：數字人工智能運營以及欺詐檢測和預防服務為客户提供了數據標記和註釋功能，用於培訓和支持人工智能平臺、社區內容審核和合規以滿足客户內容標準，以及主動的欺詐解決方案，以幫助我們的客户檢測和預防欺詐。

公司將其部分的公司運營費用分配給每個細分市場。報告期間報告部門之間的所有公司間交易均已清除。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

自2023年1月1日起，公司完成了對內部報告結構的小規模重組，TTEC Digital板塊的一個組成部分進行了重新分類，現在將納入TTEC Engage板塊。2022年的所有餘額均已重新計算，以符合更新的分部列報方式。

下表按細分市場列出了某些財務數據（以千計）：

截至2023年6月30日的三個月


							折舊		收入
	格羅斯		分段間		網		&		從
	收入		銷售		收入		攤銷		運營
TTEC 數碼	$	117,585	$	—	$	117,585	$	6,722	$	7,154
TTEC 參與		482,809		—		482,809		18,224		24,144
總計	$	600,394	$	—	$	600,394	$	24,946	$	31,298

截至2022年6月30日的三個月


							折舊		收入
	格羅斯		分段間		網		&		從
	收入		銷售		收入		攤銷		運營
TTEC 數碼	$	114,433	$	—	$	114,433	$	7,545	$	10,751
TTEC 參與		489,817		—		489,817		18,769		25,133
總計	$	604,250	$	—	$	604,250	$	26,314	$	35,884

截至2023年6月30日的六個月


							折舊		收入
	格羅斯		分段間		網		&		從
	收入		銷售		收入		攤銷		運營
TTEC 數碼	$	234,512	$	—	$	234,512	$	13,583	$	7,939
TTEC 參與		999,168		—		999,168		37,190		67,770
總計	$	1,233,680	$	—	$	1,233,680	$	50,773	$	75,709

截至2022年6月30日的六個月


							折舊		收入
	格羅斯		分段間		網		&		從
	收入		銷售		收入		攤銷		運營
TTEC 數碼	$	225,847	$	—	$	225,847	$	16,682	$	16,956
TTEC 參與		967,129		—		967,129		36,262		67,238
總計	$	1,192,976	$	—	$	1,192,976	$	52,944	$	84,194


	三個月已結束				六個月已結束
	6月30日				6月30日
	2023		2022		2023		2022
資本支出
TTEC 數碼	$	2,352	$	2,476	$	4,626	$	3,473
TTEC 參與		16,933		16,623		28,328		32,317
總計	$	19,285	$	19,099	$	32,954	$	35,790

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）


	2023年6月30日		2022年12月31日
總資產
TTEC 數碼	$	787,492	$	807,247
TTEC 參與		1,383,817		1,346,715
總計	$	2,171,309	$	2,153,962

下表根據提供服務的地理位置列出了收入（以千計）：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2023		2022		2023		2022
收入
美國/加拿大	$	414,854	$	433,495	$	858,890	$	845,747
菲律賓/亞太地區/印度		115,740		108,750		237,779		226,278
歐洲 /中東 /非洲		36,023		34,233		70,477		65,797
拉丁美洲		33,777		27,772		66,534		55,154
總計	$	600,394	$	604,250	$	1,233,680	$	1,192,976

(4)重要客户和其他集中

該公司有一在截至2023年6月30日的六個月中，該客户貢獻超過總收入的10％；該客户從事汽車行業，屬於TTEC Engage細分市場。該客户貢獻了 10.1% 和 10.5分別佔截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月總收入的百分比。此外，該公司還有其他客户的總收入超過$100每年百萬美元，其中一個或多個客户的損失可能會對公司的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響。為了降低這種風險，公司與這些大型客户的業務安排結構為多份合同，其中包含針對不同業務或服務領域的工作説明書；每份合同都有不同的期限和續訂日期，收入機會低於1億美元的總收入。

為了限制公司對客户的信用風險，管理層定期進行信用評估，保留信用損失準備金，並可能要求某些財務穩定或支付行為令人擔憂的客户為服務預付款。根據目前可用的信息，管理層認為截至2023年6月30日不存在重大信用風險。

公司信用損失準備金中的活動包括以下內容（以千計）：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2023		2022		2023		2022
期初餘額	$	5,078	$	5,032	$	3,524	$	5,409
信貸損失準備金		(558)		383		1,704		198
註銷無法收回的應收賬款		(2,180)		(6)		(2,889)		(218)
外幣的影響		7		(3)		8		17
期末餘額	$	2,347	$	5,406	$	2,347	$	5,406

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

應收賬款保理協議

公司是與西方銀行（“銀行”）簽訂的未承諾應收賬款購買協議（“協議”）的當事方，根據該協議，公司可以不時選擇在循環基礎上以折扣價出售某些客户的美國應收賬款，以獲得有限追索權的現金。公司在任何給定時間可向銀行出售的最大應收賬款金額不得超過美元100百萬。根據協議出售的應收賬款在合併資產負債表中反映為應收賬款淨額的減少。公司沒有保留出售的應收賬款的權益，但代表銀行保留所有收款責任。出售的應收賬款的折扣將記入綜合收益（虧損）合併報表中的其他支出淨額。本協議的現金收益包含在合併現金流量表經營活動部分的應收賬款變動中。

與協議相關的餘額如下（以千計）：


	2023年6月30日		2022年12月31日
計入應收賬款總額	$	99,911	$	99,503

向尚未匯入銀行的客户收取的款項總額	$	50,509	$	13,602

未匯出的現金是限制性現金，包含在預付資產和其他流動資產中，相應的負債包含在合併資產負債表上的應計費用中。截至2023年6月30日，公司尚未記錄任何服務資產或負債，因為服務安排的公允價值和所賺取的費用對財務報表並不重要。

自2022年11月1日起，公司修改了該安排，修改了根據協議可以出售應收賬款的合格客户名單，並紀念從倫敦銀行同業拆借利率向SOFR的過渡，以進行折扣計算。

2023年7月21日，BMO Financial Group完成了對PNB巴黎銀行的收購。該協議隨着收購而過渡，TTEC沒有理由相信該銀行的新所有者不希望繼續與公司進行業務安排。

(5)善意

商譽包括以下內容（以千計）：


							的效果
	十二月三十一日		收購/				國外		6月30日
	2022		調整		損傷		貨幣		2023

TTEC 數碼	$	502,806	$	(2,763)	$	—	$	(55)	$	499,988
TTEC 參與		305,039		2,763		—		823		308,625
總計	$	807,845	$	—	$	—	$	768	$	808,613

公司至少每年進行一次商譽減值評估。公司在第四季度進行年度商譽減值評估，如果存在減值指標，則更頻繁地進行評估。在截至2023年6月30日的季度中，公司評估了是否存在此類減值指標，並得出結論，不存在任何此類減值指標。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

自2023年1月1日起，公司完成了對內部報告結構的小規模重組，TTEC Digital板塊的一個組成部分進行了重新分類，現在將納入TTEC Engage板塊。鑑於申報單位的修改，公司在變更前後進行了減值測試，得出的結論是，申報單位的公允價值在兩個測試日都超過了賬面價值。隨着申報單位的變動，公司進行了相對公允價值估值計算，將公司歷史商譽的一部分分配給了這一特定部分，然後將其從TTEC Digital板塊重新分配到TTEC Engage板塊。

(6)衍生品

現金流套期保值

公司涉足與外匯相關的衍生品。簽訂的外匯衍生品包括遠期合約和期權合約，以減少公司與國外預測收入相關的外幣匯率波動風險。經過適當資格後，這些合同被指定為現金流套期保值。公司的政策是隻與投資級交易對手金融機構簽訂衍生品合約，相應地，衍生資產的公允價值會考慮這些交易對手的信譽等因素。相反，衍生負債的公允價值反映了公司的信譽。截至2023年6月30日，公司尚未遇到任何與衍生品交易對手違約有關的問題，也未預計會出現任何與衍生品交易對手違約有關的問題。下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月累計其他綜合收益（虧損）中未實現的淨損益（以千計，扣除税款）：


	三個月已結束				六個月已結束
	6月30日				6月30日
	2023		2022		2023		2022

期初未實現淨收益/（虧損）合計	$	6,640	$	589	$	89	$	(40)
加：現金流套期保值公允價值變動產生的淨收益/（虧損）		(115)		(6,160)		6,052		(5,770)
減去：淨（收益）/虧損重新歸類為有效套期保值收益		639		(147)		1,023		92
期末未實現淨收益/（虧損）合計	$	7,164	$	(5,718)	$	7,164	$	(5,718)

截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司外匯現金流套期保值工具彙總如下（金額以千計）。所有套期保值工具均為遠期合約。


	本地
	貨幣	美元			% 成熟		合同
	名義上的	名義上的			在接下來的		日趨成熟
截至2023年6月30日	金額	金額			12 個月		通過
加元	6,000	$	4,443		100.0	%	2023 年 12 月
菲律賓比索	8,312,000		149,621	⁽¹⁾	56.3	%	2026 年 4 月
墨西哥比索	1,011,500		45,270		54.7	%	2026 年 4 月
		$	199,334

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）


	本地
	貨幣	美元
	名義上的	名義上的
截至2022年12月31日	金額	金額
加元	12,000	$	9,177
菲律賓比索	8,617,000		157,855	⁽¹⁾
墨西哥比索	1,024,500		44,690
		$	211,722

(1)	包括購買菲律賓比索以換取新西蘭元和澳元的合同，這些合同將在2023年6月30日和2022年12月31日折算成等值的美元。

公允價值套期保值

公司簽訂外匯遠期合約，以經濟上對衝公司海外業務某些應收賬款和應付賬款的外幣匯兑損益。被指定為公允價值套期保值的衍生工具的公允價值變動在淨額其他收入（支出）收益中確認。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司用作公允價值套期保值的遠期合約的名義總額為美元66.3百萬和美元80.8分別是百萬。

衍生品估值和結算

截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的衍生品如下（以千計）：


	2023年6月30日
	指定		未指定
	作為套期保值		作為套期保值
指定：	樂器		樂器
	國外		國外
衍生品合約類型：	交換		交換
衍生品分類：	現金流		公允價值

合併資產負債表中衍生品的公允價值和位置：
預付費和其他流動資產	$	8,198	$	86
其他長期資產		4,588		—
其他流動負債		(2,700)		(129)
其他長期負債		(397)		—
衍生品的公允價值總額，淨額	$	9,689	$	(43)

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）


	2022年12月31日
	指定		未指定
	作為套期保值		作為套期保值
指定：	樂器		樂器
	國外		國外
衍生品合約類型：	交換		交換
衍生品分類：	現金流		公允價值

合併資產負債表中衍生品的公允價值和位置：
預付費和其他流動資產	$	4,001	$	281
其他長期資產		3,019		—
其他流動負債		(5,157)		(76)
其他長期負債		(1,748)		—
衍生品的公允價值總額，淨額	$	115	$	205

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，衍生工具對合並綜合收益（虧損）報表的影響如下（以千計）：


	截至6月30日的三個月
	2023		2022

	被指定為套期保值
指定：	樂器
衍生品合約類型：	外匯
衍生品分類：	現金流

其他綜合收益（虧損）中確認的收益或（虧損）金額-實際部分，扣除税款	$	639	$	(146)

從累計OCI重新歸類為實際收益部分的淨收益或（虧損）的金額和地點：
收入	$	864	$	(197)


	截至6月30日的三個月
	2023		2022

指定：	未被指定為套期保值工具
衍生品合約類型：	外匯
衍生品分類：	公允價值

合併綜合收益（虧損）表中確認的淨收益或（虧損）的金額和地點：
其他收入（支出），淨額	$	(14)	$	(41)

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，衍生工具對合並綜合收益（虧損）報表的影響如下（以千計）：


	截至6月30日的六個月
	2023		2022

	被指定為套期保值
指定：	樂器
衍生品合約類型：	外匯
衍生品分類：	現金流

其他綜合收益（虧損）中確認的收益或（虧損）金額-實際部分，扣除税款	$	1,023	$	93

從累計OCI重新歸類為實際收益部分的淨收益或（虧損）的金額和地點：
收入	$	1,383	$	126


	截至6月30日的六個月
	2023		2022

指定：	未被指定為套期保值工具
衍生品合約類型：	外匯
衍生品分類：	公允價值

合併綜合收益（虧損）表中確認的淨收益或（虧損）的金額和地點：
其他收入（支出），淨額	$	1,386	$	259

(7)公允價值

公允價值計量的權威指南建立了三級公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的投入進行優先排序。這種層次結構要求公司最大限度地使用可觀察的輸入，並儘量減少使用不可觀察的輸入。用於衡量公允價值的三個投入級別如下：

級別 1 — 活躍市場中相同資產或負債的報價。

第 2 級 — 除第 1 級中包含的報價之外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價、非活躍市場中的類似資產和負債，或者可觀察到的市場數據可以證實的類似資產和負債。

第 3 級 — 由很少或根本沒有市場活動支持且對資產或負債公允價值具有重要意義的不可觀察的輸入。這包括某些定價模型、貼現現金流方法和使用大量不可觀察投入的類似技術。

以下內容提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日的公司資產和負債信息，這些資產和負債需要定期按公允價值計量，以及用於確定其公允價值的公允價值層次結構。

應收賬款和應付賬款-所附資產負債表中記錄的金額因其短期性質而接近公允價值。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

投資 — 當投資被視為非暫時減值時，公司在非經常性基礎上按公允價值計量投資，包括成本法和權益法投資。這些投資的公允價值是根據估值技術使用現有的最佳信息確定的，可能包括市場可觀察到的投入和貼現的現金流預測。當投資成本超過其公允價值並且這種情況被確定為非暫時性時，就會記錄減值費用。

債務-公司的債務主要包括公司的信貸額度，該額度允許基於當前最優惠利率或SOFR加上由公司槓桿比率計算（定義見信貸協議）確定的信用利差進行浮動利率借款。截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司擁有美元915.0百萬和美元960.0信貸額度下未償還的借款分別為百萬美元。在2023年第二季度，未償借款的應計利息平均為 6.6每年百分比，不包括未使用的承諾費用。由於基於二級投入的債務具有可變性質，因此隨附的資產負債表中記錄的金額接近公允價值。

衍生品-衍生品淨資產（負債）定期按公允價值計量。該投資組合使用基於市場可觀察到的輸入的模型進行估值，包括遠期和即期外匯匯率、利率、隱含波動率和交易對手信用風險，包括各方履行合同義務的能力。截至2023年6月30日，信用風險並未對公司衍生品合約的公允價值產生重大影響。

以下是公司截至2023年6月30日和2022年12月31日的衍生品淨資產（負債）的公允價值衡量標準摘要（以千計）：

截至2023年6月30日


	使用公允價值測量
	的報價		意義重大
	活躍市場		其他		意義重大
	用於相同		可觀察		無法觀察
	資產		輸入		輸入
	（第 1 級）		（第 2 級）		（第 3 級）		按公允價值計算
現金流套期保值	$	—	$	9,689	$	—	$	9,689
公允價值套期保值		—		(43)		—		(43)
衍生資產淨額（負債）總額	$	—	$	9,646	$	—	$	9,646

截至2022年12月31日


	使用公允價值測量
	的報價		意義重大
	活躍市場		其他		意義重大
	用於相同		可觀察		無法觀察
	資產		輸入		輸入
	（第 1 級）		（第 2 級）		（第 3 級）		按公允價值計算
現金流套期保值	$	—	$	115	$	—	$	115
公允價值套期保值		—		205		—		205
衍生資產淨額（負債）總額	$	—	$	320	$	—	$	320

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

以下是公司截至2023年6月30日和2022年12月31日的公允價值衡量標準摘要（以千計）：

截至2023年6月30日


	使用公允價值測量
	的報價				意義重大
	的活躍市場		重要的其他		無法觀察
	相同的資產		可觀測的輸入		輸入
	（第 1 級）		（第 2 級）		（第 3 級）
資產
衍生工具，淨額	$	—	$	—	$	—
遞延補償計劃資產		29,302		—		—
或有考慮		—		—		—
總資產	$	29,302	$	—	$	—

負債
衍生工具，淨額	$	—	$	9,646	$	—
或有考慮		—		—		(778)
負債總額	$	—	$	9,646	$	(778)

可贖回的非控制性權益	$	—	$	—	$	(3,997)

截至2022年12月31日


	使用公允價值測量
	的報價				意義重大
	的活躍市場		重要的其他		無法觀察
	相同的資產		可觀測的輸入		輸入
	（第 1 級）		（第 2 級）		（第 3 級）
資產
衍生工具，淨額	$	—	$	320	$	—
遞延補償計劃資產		25,046		—		—
或有考慮		—		—		5,724
總資產	$	25,046	$	320	$	5,724

負債
衍生工具，淨額	$	—	$	—	$	—
或有考慮		—		—		(5,916)
負債總額	$	—	$	—	$	(5,916)

可贖回的非控制性權益	$	—	$	—	$	(55,645)

遞延補償計劃— 公司維持一項不合格的遞延薪酬計劃，其結構為拉比信託，面向某些符合條件的員工。計劃資產投資於各種股票和債券共同基金。遞延薪酬資產代表基於報價和市場可觀察到的投入的所有基金的合併公允價值。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

或有對價-公司記錄了與2022年完成的收購Faneuil相關的應付或有對價。Faneuil的或有應付賬款是使用蒙特卡洛模擬計算得出的，貼現率為 19.3%。這些衡量標準基於市場上無法觀察到的重要投入。公司使用有效利息法記錄每個期間的利息支出，直到這些或有付款的未來價值達到預期的未來總價值。

在2022年第三和第四季度以及2023年第一和第二季度，公允價值調整為1美元2.4百萬福利，一美元0.5百萬福利，一美元0.6百萬美元支出和 $1.7根據更新的折扣係數、時間的推移、更新的息税折舊攤銷前利潤估計值和對一份合同的協議修改（見附註2）以及第二份合同因未授予公司而完全減少的與收購法尼爾相關的估計或有款項的公允價值調整，分別記錄了百萬支支出。公允價值調整收益（支出）包含在綜合收益（虧損）合併報表中的其他收入（支出）中。

或有應收款— 公司記錄了與收購Faneuil相關的或有應收賬款。在2022年第三和第四季度以及2023年第一和第二季度，公司根據導致應收賬款減少的當前信息記錄了應收賬款的公允價值調整，並記錄了1美元4.4百萬支出，一美元0.2百萬支出，一美元2.5百萬美元支出，還有一美元1.9百萬美元支出分別包含在綜合收益（虧損）合併報表中的其他收益（支出）中。

按公司應付或有對價的公允價值計算的活動結轉如下（以千計）：


							歸咎的
	十二月三十一日						利息/		6月30日
	2022		收購		付款		調整		2023

Faneuil	$	(5,916)	$	—	$	7,400	$	(2,262)	$	(778)
總計	$	(5,916)	$	—	$	7,400	$	(2,262)	$	(778)

按公司或有對價的公允價值計算的活動結轉如下（以千計）：


							歸咎的
	十二月三十一日						利息/		6月30日
	2022		收購		付款		調整		2023

Faneuil	$	5,724	$	—	$	(1,343)	$	(4,381)	$	—
總計	$	5,724	$	—	$	(1,343)	$	(4,381)	$	—

(8)資產減值

在本報告所述的每個時期，公司都評估了其在某些客户參與中心、建築物和土地資產以及所有內部開發的軟件項目的租賃權益改善資產的可收回性。當資產組的預期未貼現未來現金流估計低於該資產組的賬面價值時，該資產組即被視為減值。確認的減值金額是該資產組的賬面價值與其公允價值之間的差額。為了確定公允價值，該公司在其貼現現金流分析中使用了第三級投入。假設包括估計未來現金流的金額和時間以及假設的貼現率。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司確認了與租賃權改善資產、使用權、租賃資產、內部開發的軟件和某些計算機設備相關的淨減值虧損為美元2.7百萬和美元7.0TTEC Digital和TTEC Engage細分市場分別為百萬人。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

(9)所得税

公司根據所得税會計文獻核算所得税，該文獻要求確認遞延所得税資產和負債，以應對合並財務報表中包含的交易的預期未來所得税後果。在這種方法下，遞延所得税資產和負債是根據資產和負債的財務報表與税基之間的差異確定的，使用差異預計將逆轉的當年的有效税率。公司每季度評估收回其遞延所得税淨資產的可能性。根據所有現有證據（包括正面和負面證據）的權重，當未來税收優惠很可能無法實現時，公司會記錄遞延所得税資產的估值補貼。公司選擇的會計政策涉及全球無形低税國外收入（“GILTI”）和税基侵蝕和反濫用税（“BEAT”）規則，即計算該實體受GILTI或BEAT約束期間的相關税收。

截至2023年6月30日，該公司的資金為美元39.7百萬淨遞延所得税資產（扣除一美元31.0百萬美元估值補貼）和遞延所得税淨資產為美元36.3百萬（扣除遞延所得税負債後3.5百萬）與美國和國際税務管轄區有關，其可收回性取決於未來的盈利能力。

截至2023年6月30日的三個月和六個月的有效税率為 61.9% 和 36.2分別為%。截至2022年6月30日的三個月和六個月的有效税率為 20.2% 和 18.7分別為％。

公司提交的截至2017年12月31日至今的納税年度的美國所得税申報表仍處於開放納税年度。公司已收到關於審計意向的通知，或者目前正在對美國納税年度的所得税進行審計 2017 年和 2018，菲律賓的納税年度 2020，美國加利福尼亞州的納税年度 2017 年和 2018，美國伊利諾伊州的納税年度 2020，加拿大納税年度 2021，印度為納税年度 2017 年到 2021。儘管税務機關的審查結果總是不確定的，但管理層認為，這些審計的解決不會對公司的合併財務報表產生重大影響。

當對未來時期遞延所得税資產回收的判斷髮生變化時，估值補貼將記入判斷髮生變化的季度的收益。在 2022 年的第一、第二和第三季度，$1.3百萬，美元0.6百萬和美元2.5分別從預計將來確認的資產的估值備抵中發放了100萬英鎊。在 2023 年的第一和第二季度，a $1.3百萬和一美元3.1對於預計未來各期不會收回的資產，分別記錄了百萬美元的估值備抵金。

菲律賓和哥斯達黎加政府已授予該公司的 “免税期”，以此作為吸引外國投資的激勵措施。通常，免税期是公司與外國政府之間的協議，根據該協議，公司在該國獲得某些税收優惠，例如對出口相關活動產生的利潤免税。在菲律賓，該公司已根據當地法律獲得多份協議，從而降低了總體税率。這些激勵措施每年的收益各不相同，並於2030年開始的不同時間到期。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，所得税支出的總收益約為美元0.4百萬和美元0.0分別為百萬美元，這對攤薄後的每股淨收益產生了影響0.01和 $0.00，分別是。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，所得税支出的總收益約為美元1.1百萬和美元1.0分別為百萬美元，這對攤薄後的每股淨收益產生了影響0.02和 $0.02，分別地。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

(10)承付款和意外開支

信貸額度

開啟 2021年11月23日，公司對最初於2013年6月3日簽訂了經修訂和重述的信貸協議（“信貸協議”）（統稱 “信貸額度”）的第六修正案，將先前作為信貸協議第五修正案一部分於2021年3月25日商定的信貸額度承諾總額中包含的3億美元定期貸款轉換為美元1.5十億美元的高級擔保循環信貸額度，由富國銀行、全國協會牽頭的貸款集團作為代理人、搖擺線和前置貸款機構。該信貸額度將於2026年11月23日到期。

2023年4月3日，公司簽訂了信貸協議第七修正案，該修正案自修訂之日起用SOFR取代了倫敦銀行同業拆借利率的使用，因此將影響從2023年第二季度開始為部分信貸額度支付的利率。

信貸額度下的最高承諾額為$1.5如果滿足某些條件，則總共為十億美元。向貸款人支付的信貸額度承諾費等於信貸額度的未使用部分乘以參照公司淨槓桿率確定的年利率。信貸協議包含慣常的肯定契約、負面契約和財務契約。信貸協議允許應收賬款以美元中較大者為準100百萬或 25佔最近十二個月所有應收賬款平均賬面價值的百分比。信貸協議還允許在信貸額度內使用高達1億美元的限額用於企業的信用證。

根據《信貸協議》的定義，基準利率貸款的利率等於 (a) 最優惠利率、(b) 聯邦基金利率加上中最高的利率 0.50%，或 (c) 該日有效的SOFR+ 1.0%。基準利率貸款應基於基準利率，再加上適用的信用保證金，範圍為 0% 至 0.875% 基於公司的淨槓桿率。SOFR貸款的利率等於適用的利差調整後的SOFR加上適用的信用保證金，範圍為 1.0% 至 1.875% 基於公司的淨槓桿率。另類貨幣貸款（非美元計價）按適用於其各自貨幣的利率計息。

信用證費用為發行、續訂或修改之日信用證規定金額的1％的八分之一，外加相當於SOFR貸款借款保證金的年費。

公司主要利用其信貸額度為營運資金、一般運營、分紅和其他戰略活動提供資金，例如附註2中描述的收購。截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的借款額為美元915.0百萬和美元960.0其信貸額度下分別為百萬美元，其平均每日利用率為美元1,057.7百萬和美元966.3在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。根據根據契約計算得出的當前可用性水平，該公司的剩餘借款能力約為美元265截至2023年6月30日，百萬人。截至2023年6月30日，該公司遵守了其信貸協議下的所有契約和條件。

信用證

截至2023年6月30日，信貸額度下的未償信用證總額為美元0.2百萬美元，主要有保障的工傷補償和其他與保險相關的債務。截至2023年6月30日，在信貸協議之外簽發的信用證和合同履約擔保總額為美元0.3百萬。

擔保

信貸協議下的債務由公司目前和未來的某些國內子公司擔保。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

法律訴訟

公司不時以原告和被告的身份參與法律訴訟，這些訴訟是在正常業務過程中出現的。在認為損失既可能又可以合理估計的範圍內，公司應計與此類法律訴訟相關的風險。如果沒有為某些法律訴訟準備金，則目前無法合理地確定其最終結果以及可能損失的估計（如果有的話）。

根據目前可獲得的信息和從律師那裏獲得的建議，公司認為，除非財務報表中另有特別規定，否則當前任何法律訴訟的處置或最終解決都不會對公司的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。

(11)遞延收入和剩餘履約債務

截至2023年6月30日的六個月中，從遞延收入中包含的金額中確認的收入為美元56.1百萬。截至2022年6月30日的六個月中，從截至2021年12月31日的遞延收入中包含的金額中確認的收入為美元134.8百萬。

剩餘履約債務（RPO）是指尚未確認的合同未來收入金額，包括遞延收入和不可取消的合同金額，這些金額將在未來各期開具發票並確認為收入。該公司的RPO將履約義務排除在按需安排之外，因為這些安排沒有與之相關的最低購買承諾，而且某些時間和材料合同是拖欠賬單的。

截至2023年6月30日，該公司的註冊流程外包為美元326.5百萬，將在接下來的時間內交付和確認五年s. 但是，收入確認的金額和時間通常是由客户消費驅動的，如果允許客户將未使用的容量延續到未來的時期，通常是在續訂時購買了額外容量，則消費可能會超過最初的合同期限。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

(12)累計其他綜合收益（虧損）

下表列出了其他綜合收益（虧損）各組成部分累計餘額的變化，包括本期其他綜合收益（虧損）和從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類（以千計）：


	國外
	貨幣		衍生物
	翻譯		估值，淨值		其他，淨額
	調整		税收的		税收的		總計

截至2021年12月31日的累計其他綜合收益（虧損）	$	(95,547)	$	(40)	$	(2,839)	$	(98,426)

重新分類前的其他綜合收益（虧損）		(21,700)		(5,770)		490		(26,980)
從累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額		—		92		(136)		(44)
本期其他綜合收益淨額（虧損）		(21,700)		(5,678)		354		(27,024)

截至2022年6月30日的累計其他綜合收益（虧損）	$	(117,247)	$	(5,718)	$	(2,485)	$	(125,450)

截至2022年12月31日的累計其他綜合收益（虧損）	$	(123,734)	$	89	$	(2,656)	$	(126,301)

重新分類前的其他綜合收益（虧損）		28,281		6,052		56		34,389
從累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額		301		1,024		124		1,449
本期其他綜合收益淨額（虧損）		28,582		7,076		180		35,838

截至2023年6月30日的累計其他綜合收益（虧損）	$	(95,152)	$	7,165	$	(2,476)	$	(90,463)

下表列出了從累計其他綜合收益（虧損）到綜合收益表（虧損）的重新分類和金額（以千計）：


					的聲明
	在截至6月30日的三個月中，				綜合收益
	2023		2022		（損失）分類

衍生品估值
外幣遠期匯兑合約收益	$	864	$	(197)	收入
税收影響		(225)		50	所得税準備金
	$	639	$	(147)	淨收益（虧損）

其他
固定福利計劃的精算損失	$	(69)	$	(75)	服務成本
税收影響		7		8	所得税準備金
	$	(62)	$	(67)	淨收益（虧損）

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）


					的聲明
	在截至6月30日的六個月中，				綜合收益
	2023		2022		（損失）分類

衍生品估值
外幣遠期匯兑合約收益	$	1,383	$	126	收入
税收影響		(359)		(34)	所得税準備金
	$	1,024	$	92	淨收益（虧損）

其他
固定福利計劃的精算損失	$	(138)	$	(151)	服務成本
税收影響		14		15	所得税準備金
	$	(124)	$	(136)	淨收益（虧損）

(13)加權平均股票數量

下表列出了所示期間基本份額和攤薄後份額的計算方法（以千計）：


	截至6月30日的三個月		截至6月30日的六個月
	2023	2022	2023	2022

用於計算每股基本收益的股份	47,264	47,047	47,249	47,026
稀釋性證券的影響：
限制性庫存單位	186	336	156	342
基於績效的限制性股票單位	3	—	12	13
攤薄型證券的總體影響	189	336	168	355
用於計算攤薄每股收益的股份	47,453	47,383	47,417	47,381

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，限制性股票單位（“RSU”）為 958千和 281分別為1,000名未償還債務，這些未計入攤薄後每股淨收益的計算中，因為其影響本來是反攤薄的。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，限制性股票單位為 902千和 239分別為1,000名未償還債務，這些未計入攤薄後每股淨收益的計算中，因為其影響本來是反攤薄的。

(14)基於股權的薪酬計劃

向員工提供的所有基於股權的獎勵均按授予日的獎勵的公允價值在綜合收益（虧損）報表中確認。

下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中基於股票的薪酬支出總額（股票期權和限制性股票單位）（以千計）：


	截至6月30日的三個月
	2023		2022

在服務成本中確認的基於股權的薪酬支出	$	2,536	$	1,613
在銷售、一般和管理中確認的基於股權的薪酬支出		3,113		2,530
基於權益的薪酬支出總額	$	5,649	$	4,143

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）


	截至6月30日的六個月
	2023		2022

在服務成本中確認的基於股權的薪酬支出	$	4,398	$	3,235
在銷售、一般和管理中確認的基於股權的薪酬支出		5,404		4,647
基於權益的薪酬支出總額	$	9,802	$	7,882

限制性股票單位補助

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司授予 547,254和 155,897限制性股票分別授予新員工和現有員工，後者歸屬四到五年。公司確認了與限制性股票單位相關的薪酬支出為美元5.5百萬和美元9.3截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。公司確認了與限制性股票單位相關的薪酬支出為美元3.8百萬和美元7.4截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。截至 2023 年 6 月 30 日，大約有 $46.3與根據公司股權計劃授予的限制性股票單位相關的未確認的總薪酬成本（包括預期沒收的影響）中的百萬美元。

基於績效的限制性股票單位補助

2020年，公司授予了受服務和績效歸屬條件約束的績效限制性股票單位（“PRSU”）。如果達到規定的最低目標，則發行的減貧股的年度價值將在美元之間0.2百萬和美元2.0百萬並立即背心。如果未達到規定的最低目標，則不會發行任何股票。授予的股份數量基於公司2021和2022財年的年收入和調整後的營業收入。每個財政年度的收入和調整後的營業收入將決定獎勵金額。公司確認了與2020年PRSU相關的薪酬支出為美元0.0截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元和10萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，公司確認了與2020年PRSU相關的薪酬支出分別為40萬美元和50萬美元。

2021年，公司授予了受服務和績效歸屬條件約束的PRSU。如果達到規定的最低目標，則發行的減貧股的年度價值將在美元之間1.2百萬和美元4.9百萬，並在 2024 年立即背心。如果未達到規定的最低目標，則不會發行任何股票。將授予的股票數量將基於公司2023財年的年收入和調整後的營業收入。公司確認了與2021年PRSU相關的薪酬支出為美元0.2截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元和40萬美元。

2022年，該公司授予了兩個不同的PRSU計劃，這些計劃受服務和績效歸屬條件的約束：普通課程年度PRSU和一次性延伸財務目標PRSU。對於普通課程的年度PRSU，如果達到規定的最低目標，則發行的PRSU的年度價值將在美元之間0.9百萬和美元3.5百萬，並於 2025 年 3 月立即背心。如果未達到規定的最低目標，則不會發行任何股票。將授予的股票數量將基於公司2024財年的年收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤。 F或一次性延期財務目標PRSU，如果達到TTEC Engage和TTEC Digital業務板塊水平的既定最低目標，則發行的PRSU的股票數量將介於兩者之間 0.0百萬股和 0.5百萬股，並將於2026年3月立即歸屬。如果未達到規定的最低目標，則不會發行任何股票。授予的股票數量將基於2025財年TTEC Engage和TTEC Digital業務板塊的年收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤。這些獎勵的費用將從必要的服務期開始時開始，分別從2024年1月1日和2025年1月1日開始。

TTEC 控股公司和子公司

合併財務報表附註

（未經審計）

2023年，公司授予了受服務和績效歸屬條件約束的PRSU。如果達到規定的最低目標，則已發行的減貧股的年度價值將介於兩者之間零和 $8.9百萬並立即背心。如果未達到規定的最低目標，則不會發行任何股票。將授予的股票數量將基於公司2025財年的年收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤。這些獎勵的費用將從2025年1月1日開始的必要服務期開始時開始。

(15)關聯方交易

公司簽訂了一項協議，根據該協議，Avion, LLC（“Avion”）和Airmax LLC（“Airmax”）應公司要求提供某些航空飛行服務。此類服務包括使用飛機和機組人員。公司董事長兼首席執行官肯尼思·塔赫曼有間接的 100Avion 和 Airmax 的實益所有權百分比。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，該公司的支出為美元0.7百萬和美元0.3分別向Avion和Airmax提供百萬美元，用於向該公司提供的服務。有 $276截至2023年6月30日，Avion和Airmax有數千筆到期未付的款項。

公司總裁米歇爾·斯旺巴克女士是WTW（紐約證券交易所代碼：WTW）（fka “Willis Towers Watson”）的董事會成員，該公司為公司提供薪酬諮詢和保險經紀服務。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，該公司的支出為美元1.8百萬和美元1.5這些服務分別為百萬美元。

關於前瞻性陳述的警告

本10-Q表季度報告包含1933年《證券法》第27A條、1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，涉及我們的運營、預期財務狀況、經營業績和其他業務事項，這些陳述基於我們當前對未來的預期、假設和預測，不能保證業績。在本報告中，當我們使用 “可能”、“相信”、“計劃”、“將”、“預期”、“估計”、“預期”、“打算”、“項目”、“將”、“可以”、“目標” 或類似的表達方式時，或者當我們討論我們的戰略、計劃、目標、舉措或目的時，我們是在做出前瞻性陳述。

我們提醒您不要過分依賴任何前瞻性陳述。實際業績可能與前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異，您應仔細審查和考慮影響我們業務並可能導致第二部分所述差異的風險、不確定性和其他因素。本報告第 1A 項風險因素和第 1A 項。我們的年度報告中的風險因素 10-K 表格截至2022年12月31日止年度。可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中指出的結果存在重大差異的重要因素包括：在競爭激烈的市場中與我們的業務運營和戰略相關的風險；我們創新和引入顛覆性技術的能力，使我們能夠維持和增加市場份額（例如，在我們的解決方案中有效採用人工智能）；與我們無法控制的事件（宏觀經濟狀況、地緣政治緊張局勢、疫情爆發）相關的風險傳染病）；我們的信息技術系統中斷和網絡安全所固有的風險，包括網絡安全犯罪活動，這可能會影響我們持續向客户提供不間斷服務的能力或未經授權訪問數據的能力，其中任何一種都可能導致政府調查和執法行動以及私人法律訴訟；在家辦公的員工提供服務所固有的風險；我們以負擔得起的價格吸引和留住合格人員的能力，我們的客户是願意付錢；我們的併購活動，包括我們妥善整合被收購業務的能力；我們依賴相對較少的TTEC Engage客户來創造大部分收入，以及我們依賴技術合作夥伴來創造TTEC Digital的很大一部分收入；影響我們和客户業務的法律法規的變化，包括快速變化的數據隱私和數據保護法、醫療保健業務法規、金融和公共部門的特定法規；勞動力成本和數據隱私訴訟和其他集體訴訟；與我們的國際業務相關的風險，包括地域擴張可能給我們的業務帶來的壓力，如果我們無法在地域上擴張以滿足客户需求會產生的影響；以及我們的股權結構固有的風險，包括我們的控股股東風險和特拉華州選擇的爭議解決風險。

我們的前瞻性陳述僅代表截至向美國證券交易委員會（“SEC”）提交本報告之日。除非適用法律另有要求，否則我們沒有義務對其進行更新。儘管我們認為我們的前瞻性陳述是合理的，但它們取決於許多我們無法控制的因素，我們無法保證它們會被證明是正確的。

第 2 項。管理層對財務狀況的討論和分析，以及

操作結果

執行摘要

TTEC Holdings, Inc.（“TTEC”、“公司”、“我們” 或 “我們”；發音為 “T-TEC”）是全球領先的客户體驗（“CX”）即服務（“CxaaS”）合作伙伴，為許多世界上最具標誌性的公司、顛覆性的高速增長品牌和大型公共部門機構提供服務。TTEC 設計、構建、編排和提供無縫的數字化客户體驗，通過基於結果的個性化互動提高品牌價值、客户忠誠度、收入和盈利能力。我們通過將創新的數字解決方案與服務功能相結合，在眾多實時數字和實時互動渠道以及客户生命週期的不同階段提供無摩擦的客户體驗，從而幫助客户提高客户滿意度，同時降低服務總成本。

該公司通過兩個業務部門運營和報告其財務業績：TTEC Digital和TTEC Engage。

●

TTEC 數碼是最大的純客户體驗技術服務提供商之一，在客户體驗戰略、數字化、分析、流程優化、系統集成、基於雲的技術解決方案以及通過我們專有的客户體驗應用程序和技術合作夥伴關係實現的轉型方面擁有專業知識。TTEC Digital通過客户關係管理（“CRM”）、數據、分析、CxaaS技術和智能自動化的情境集成和編排，為客户及其客户設計、構建和運營強大的數字體驗，以確保高質量、可擴展的客户體驗成果。

●

TTEC Digital和TTEC Engage戰略性地整合在我們的統一產品Humanify之下^®CxaaS，它通過提供個性化和無縫的全渠道體驗，為客户帶來可衡量的客户成果。我們的人性化^®雲平臺提供了一個完全集成的客户體驗產品生態系統，包括消息傳遞、人工智能、機器學習、機器人流程自動化、分析、網絡安全、CRM、知識管理、旅程編排和傳統語音解決方案。我們的端到端 CxaaS 平臺將設計、戰略諮詢、技術、數據分析、流程優化、系統集成和卓越運營以及我們數十年的行業知識相結合，將我們與競爭對手區分開來。這種統一的產品以價值為導向，以結果為基礎，在全球範圍內提供給大型企業、高速增長公司和公共部門機構。

2023 年，TTEC 全球運營平臺在 63,900 名顧問、技術專家的幫助下，在六大洲的 23 個國家（美國、澳大利亞、比利時、巴西、保加利亞、加拿大、哥倫比亞、哥斯達黎加、埃及、德國、希臘、洪都拉斯、印度、愛爾蘭、墨西哥、荷蘭、新西蘭、菲律賓、波蘭、新加坡、南非、泰國和英國）提供在岸、近岸和離岸服務客户體驗專業人士。

我們2023年第二季度的收入為6.004億美元，約合1.176億美元，佔20％，來自我們的TTEC Digital細分市場，4.828億美元，佔80％，來自我們的TTEC Engage細分市場。

為了提高我們在快速變化的市場中的競爭地位，並以新興的客户體驗方法引領客户，我們將繼續投資於主流和高增長的顛覆性企業的創新和服務，通過技術支持、以結果為導向的服務、數據分析、見解和諮詢來實現核心客户服務多元化和強化。

我們還投資擴大我們的產品和服務能力，增加我們的全球客户羣和行業專業知識，根據客户的需求量身定製我們的地理足跡，並進一步擴展我們的端到端集成解決方案平臺。為此，我們在過去幾年中進行了高度的收購，包括我們在2022年4月收購了Faneuil, Inc.的某些公共部門資產，包括醫療保健交易所和運輸服務合同。此次收購在我們的產品中增加了基於技術的公民參與解決方案的建設和運營，從而擴大了我們在不斷增長的公共部門市場中的能力。我們還在2021年第二季度初完成了對Genesys和微軟雲聯絡中心服務提供商的收購。

我們在醫療保健、汽車、國家/聯邦以及州和地方政府、金融服務、通信、科技、旅行、物流、媒體和娛樂、電子零售/零售以及運輸行業擁有廣泛的專業知識。我們為全球超過740家不同的客户提供服務，包括許多世界標誌性品牌、財富1000強公司、政府機構和顛覆性增長公司。

我們的綜合服務產品和業務領域

我們通過兩個業務領域提供戰略價值和差異化：TTEC Digital和TTEC Engage。

TTEC Digital是最大的純客户體驗技術服務提供商之一，在客户體驗戰略、數字化、分析、流程優化、系統集成、基於雲的技術解決方案以及通過我們專有的客户體驗應用程序和技術合作夥伴關係實現的轉型方面擁有專業知識。TTEC Digital通過CRM、數據、分析、CxaaS 技術和智能自動化的情境集成和編排，為客户及其客户設計、構建和運營強大的數字體驗，以確保高質量、可擴展的客户體驗成果。

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技術服務：我們的技術服務在雲端、本地或混合環境中設計、構建和運營高度可擴展的數字化全渠道技術解決方案，包括旅程編排、自動化和人工智能、知識管理和員工生產力等。

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專業服務：我們的管理諮詢業務提供客户體驗策略、分析、流程優化和系統集成等。

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客户獲取、增長和留存服務：我們的客户增長和獲取服務通過利用技術和分析來提供個人體驗，從而優化獲取新客户的購買旅程，我們認為這些體驗可以提高潛在客户和客户的數量和質量。

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客户服務、技術支持和訂單履行服務：我們的客户服務、技術支持和訂單履行服務提供一站式聯絡中心解決方案，包括數字全渠道技術、員工招聘和培訓、設施和運營專業知識，可在所有接觸點創造卓越的客户體驗。

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支持數字化的後臺辦公和專業服務：我們的數字人工智能運營以及欺詐檢測和預防服務為客户提供數據標記和註釋功能，以訓練和支持人工智能平臺、社區內容審核和合規性以滿足客户內容標準，並提供主動的欺詐解決方案，以幫助我們的客户檢測和預防欺詐。

根據客户的偏好，我們在整合的跨業務領域和/或獨立的基礎上提供服務。

有關我們的細分市場和地理足跡的其他信息包含在第一部分第 1 項中。財務報表，合併財務報表附註3。

財務要聞

在2023年第二季度，我們的收入比2022年同期減少了390萬美元，至6.004億美元，下降了0.6％，其中由於外匯波動而減少了120萬美元，下降了0.2％。收入減少包括TTEC Digital增長320萬美元，增長2.8％，以及TTEC Engage減少700萬美元，下降1.4％。

我們2023年第二季度的運營收入減少了460萬美元，下降了12.8％，至3,130萬美元，佔收入的5.2％，而2022年第二季度為3590萬美元，佔收入的5.9％。營業收入的下降是由各細分市場的許多因素造成的。TTEC Digital的營業收入下降了33.5％。收入結構有助於提高利潤率，但被對客户體驗領導力和工程人才、銷售和營銷以及技術開發的增量投資所抵消。TTEC Engage的營業收入比去年同期下降了3.9％，這主要是由於收入減少、幾個新計劃的增加、地域擴張以及房地產租賃減值。

2023年和2022年第二季度的運營收入分別包括410萬美元和1180萬美元的重組費用和資產減值。

我們遍佈六個國家的離岸客户體驗中心擁有 21,200 個工作站，佔我們全球交付能力的 64%，為美國和其他國家的客户提供服務。我們在這些離岸地點提供的TTEC Engage細分市場的收入佔我們2023年第二季度收入的32％，而2022年同期為29％。

我們的座位利用率定義為已使用的工作站總數與可用生產工作站總數之比。截至2023年6月30日，我們的TTEC Engage細分市場的生產工作站總數為32,900個，比去年同期淨減少3,900個工作站，總體容量利用率為74％，而去年同期為69％。這一重大改進是由公司的網站優化戰略推動的，因為越來越多的客户永久採用 @Home 運營平臺，並逐漸返回某些地點的站點。

在 COVID-19 之後，我們預計我們的客户將利用更加多元化的地理足跡，與COVID之前相比，在家辦公與實體辦公的組合也有所增加。在與客户和潛在客户敲定計劃時，我們將繼續完善我們的場地戰略和容量。

我們計劃繼續有選擇地保留和增加產能，並擴展到新的離岸市場，同時保持適當的在岸產能。隨着我們離岸交割能力的提高以及外匯波動風險的增加，我們將繼續通過旨在最大限度地減少營業利潤率波動的多幣種套期保值計劃來積極管理這種風險。

最近發佈的會計公告

有關最近通過和發佈的會計公告的討論，請參閲合併財務報表第一部分第一項，財務報表，附註1。

關鍵會計政策與估計

管理層對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的合併財務報表，該報表是根據公認會計原則編制的。編制這些財務報表要求我們做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債披露的估計和假設。我們會定期審查我們的估計和假設。這些估計和假設基於歷史經驗和在當時情況下被認為是合理的其他各種因素，構成了判斷從其他來源不容易看出的資產和負債賬面價值的基礎。如果管理層使用了不同的估計和假設，或者報告所述期間出現了不同的情況，則報告的金額和披露可能會有所不同。欲瞭解更多信息，請參閲我們的年度報告《合併財務報表附註》附註1中對所有關鍵會計政策的討論 10-K 表格截至2022年12月31日的財年。

運營結果

截至2023年6月30日的三個月，而截至2022年6月30日的三個月

以下各節中包含的表格是為了便於理解管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，並按分部列出截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的某些信息（金額以千計）。報告期內報告部門之間的所有公司間交易均已清除。

TTEC 數碼


	截至6月30日的三個月
	2023			2022			$ Change		% 變化
收入	$	117,585		$	114,433		$	3,152	2.8	%
營業收入		7,154			10,751			(3,597)	(33.5)	%
營業利潤率		6.1	%		9.4	%

TTEC Digital板塊收入的增長是由專業服務和經常性收入產品的增加所推動的。

營業收入下降的主要原因是持續投資於客户體驗領導力、工程人才、銷售和營銷、產品工程以及70萬美元的重組費用。這些額外支出足以抵消去年同期的有利收入組合，這得益於離岸交付比例的提高和攤銷支出的減少。營業收入佔收入的百分比在2023年第二季度降至6.1％，而前一時期為9.4％。營業收入中包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度中與收購的無形資產相關的攤銷費用分別為430萬美元和480萬美元。

TTEC 參與


	截至6月30日的三個月
	2023			2022			$ Change		% 變化
收入	$	482,809		$	489,817		$	(7,008)	(1.4)	%
營業收入		24,144			25,133			(989)	(3.9)	%
營業利潤率		5.0	%		5.1	%

TTEC Engage板塊收入減少是由於客户項目淨增加2,070萬美元，但被計劃完成量減少2690萬美元和外匯波動導致的80萬美元減少所抵消。

營業收入下降的主要原因是收入減少、新計劃的增量成本、以增長為導向的增量投資、地域擴張以及350萬美元的重組和減值費用。這筆費用被網絡安全事件造成的210萬美元保險淨報銷所抵消。因此，營業收入佔收入的百分比在2023年第二季度略有下降至5.0％，而前一時期為5.1％。營業收入中包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度中與收購的無形資產相關的攤銷費用分別為470萬美元和480萬美元。

利息收入（支出）

在截至2023年6月30日的三個月中，利息收入從2022年同期的30萬美元增至110萬美元。由於信貸額度利用率的提高和利率的提高，利息支出從2022年的620萬美元增加到2023年的1,900萬美元。

其他收入（費用）

在截至2023年6月30日的三個月中，其他收入（支出）淨額從上一季度的610萬美元收入減少到360萬美元的支出。

截至2023年6月30日的三個月中，包括與收購Faneuil的或有對價的公允價值調整相關的360萬美元支出（見第一部分第1項）。財務報表，合併財務報表附註2）。

截至2022年6月30日的三個月中，包括與財產損失相關的保險追回收益210萬美元。

所得税

截至2023年6月30日的三個月，有效税率為61.9％。相比之下，2022年同期的有效税率為20.2％。截至2023年6月30日的三個月的有效税率受到目前處於所得税免税期的國際司法管轄區的收入、美國和國際税務管轄區之間的收入分配以及國外收入對美國的相關税收影響的影響。經過140萬美元的非公認會計準則調整後，該公司2023年第二季度的正常税率為22.3％。

運營結果

截至2023年6月30日的六個月與截至2022年6月30日的六個月相比

以下各節中包含的表格是為了便於理解管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，並按分部列出截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的某些信息（以千計）。報告期間報告部門之間的所有公司間交易均已清除。

TTEC 數碼


	截至6月30日的六個月
	2023			2022			$ Change		% 變化
收入	$	234,512		$	225,847		$	8,665	3.8	%
營業收入		7,939			16,956			(9,017)	(53.2)	%
營業利潤率		3.4	%		7.5	%

TTEC Digital板塊收入的增長是由經常性收入產品和專業服務的增加所推動的。

營業收入下降的主要原因是持續投資於客户體驗領導力、工程人才、銷售和營銷、產品工程以及460萬美元的重組和減值費用。這些額外支出足以抵消去年同期更高的收入和有利的收入組合，這得益於離岸交付比例的提高和攤銷費用的減少。截至2023年6月30日的六個月中，營業收入佔收入的百分比降至3.4％，而前一時期為7.5％。營業收入中包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，與收購的無形資產相關的攤銷費用分別為870萬美元和1,110萬美元。

TTEC 參與


	截至6月30日的六個月
	2023			2022			$ Change		% 變化
收入	$	999,168		$	967,129		$	32,039	3.3	%
營業收入		67,770			67,238			532	0.8	%
營業利潤率		6.8	%		7.0	%

TTEC Engage板塊收入的增長是由於包括收購Faneuil在內的客户項目淨增加9,550萬美元，但被外匯波動導致的610萬美元減少以及項目完成量減少的5,740萬美元所抵消。

營業收入增加的原因是收購Faneuil、其他收入增加、設施總成本減少以及網絡安全事件淨報銷730萬美元的保險。這些費用被新計劃的增量成本、以增長為導向的增量投資、地域擴張以及590萬美元的重組和減值費用部分抵消。因此，截至2023年6月30日的六個月中，營業收入佔收入的百分比降至6.8％，而前一時期為7.0％。營業收入中包括截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，與收購的無形資產相關的攤銷費用分別為930萬美元和800萬美元。

利息收入（支出）

在截至2023年6月30日的六個月中，利息收入從2022年同期的50萬美元增至230萬美元。由於信貸額度利用率的提高和利率的提高，利息支出從2022年的1,000萬美元增加到2023年的3640萬美元。

其他收入（費用）

在截至2023年6月30日的六個月中，其他收入（支出）淨額從上一年度的740萬美元淨收入減少到淨支出290萬美元。

截至2023年6月30日的六個月中，包括與財產損失相關的保險追回產生的450萬美元收益，以及與一項收購的或有對價應計和應收賬款的公允價值調整相關的680萬美元淨支出。

截至2022年6月30日的六個月中，包括與財產損失相關的保險追回收益210萬美元。

所得税

截至2023年6月30日的六個月中，有效税率為36.2％。相比之下，2022年同期的有效税率為18.7％。截至2023年6月30日的六個月的有效税率受到目前處於所得税免税期的國際司法管轄區的收入、美國和國際税務管轄區之間的收入分配以及國外收入對美國的相關税收影響的影響。經過640萬美元的非公認會計準則調整後，該公司2023年的正常税率為24.5％。

流動性和資本資源

我們的主要流動性來源是運營產生的現金、現金和現金等價物以及信貸額度下的借款。在截至2023年6月30日的六個月中，我們創造了1.449億美元的正運營現金流。我們認為，我們從運營中產生的現金、現有現金和現金等價物以及可用信貸將足以滿足未來12個月的預期運營和資本支出需求，但是，如果我們獲得資本的渠道受到限制或借貸成本增加，我們的運營和財務狀況可能會受到不利影響。

我們在美國管理一個集中的全球財資職能，重點是保護和優化我們的全球現金和現金等價物的使用。我們的現金以美元存放在美國，在美國以外以美元和外幣存放。我們預計將使用現金為營運資金、全球運營、分紅、收購和其他戰略活動提供資金。儘管沒有保證，但考慮到我們的現金管理實踐、銀行合作伙伴以及對多元化銀行存款賬户和其他高質量投資的利用，我們認為我們的全球現金得到了很好的保護。

我們的全球業務使我們面臨外幣匯率波動的影響，這可能會對我們的流動性產生正面或負面影響。我們還面臨着與浮動利率債務相關的更高利率。為了降低這些風險，我們通過現金流對衝計劃簽訂了遠期外匯和期權合約。請參閲第一部分第 3 項。有關市場風險、外匯風險的定量和定性披露，供進一步討論。

以下討論重點介紹了我們在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中的現金流活動。

現金和現金等價物

我們將所有在原始到期日90天內購買的流動性投資視為現金等價物。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的現金及現金等價物總額分別為1.148億美元和1.534億美元。考慮到交易對手機構的財務狀況和穩定性，我們分散持有的此類現金和現金等價物。

我們將現金流再投資於擴大客户羣、擴大基礎設施、投資研發、戰略收購和支付股息。

來自經營活動的現金流

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金流分別為1.449億美元和9,130萬美元。增長的主要原因是運營淨現金收入減少了3,740萬美元，被淨營運資金的9,100萬美元差異所抵消。

來自投資活動的現金流

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金流分別為3,290萬美元和1.781億美元。減少的原因是收購減少了1.424億美元，資本支出減少了280萬美元。

來自融資活動的現金流

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，融資活動（用於）/提供的淨現金流分別為（1.15億美元）和9,370萬美元。2022年至2023年淨現金流的變化主要是由於信貸額度淨變動1.84億美元，以及與支付或有對價相關的增加2,810萬美元，但被限制性股票單位相關的納税額減少240萬美元所抵消。

自由現金流

與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，自由現金流（參見下文 “非公認會計準則衡量標準列報”，瞭解自由現金流的定義）有所增加，這主要是由於淨運營現金減少、營運資金增加和資本支出減少。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，自由現金流分別為1.12億美元和5,550萬美元。

非公認會計準則衡量標準的介紹

自由現金流

自由現金流是一種非公認會計準則流動性衡量標準。我們認為，自由現金流對我們的投資者很有用，因為它可以衡量在給定時期內產生的可用於債務和投資的現金金額，但購買不動產、廠房和設備除外。自由現金流不是GAAP確定的衡量標準，不應被視為 “運營收入”、“淨收入”、“經營活動提供的淨現金” 或根據GAAP確定的任何其他衡量標準的替代品。我們認為，除了最直接可比的 “經營活動提供的淨現金” 的GAAP指標外，這種非公認會計準則流動性指標也很有用，因為自由現金流包括對運營資產的投資。自由現金流不代表可用於全權支出的剩餘現金，因為它包括還本付息所需的現金。自由現金流還包括收購、投資和其他可能出現的需求所必需的現金。

下表將經營活動提供的淨現金與我們合併業績的自由現金流（以千計）進行了對賬：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
	2023		2022		2023		2022
經營活動提供的淨現金	$	95,891	$	77,585	$	144,949	$	91,271
減去：不動產、廠房和設備的採購		19,285		19,099		32,954		35,790
自由現金流	$	76,606	$	58,486	$	111,995	$	55,481

債務和未來資本要求

自2022年起，除正常業務流程外，公司的合同義務和未來資本要求沒有重大變化 10-K 表格通過提交本報告，於2023年2月28日提交。

未來資本要求

我們預計2023年的總資本支出將佔收入的3.0％至3.2％之間。在這些預期的資本支出中，約有65％用於支持我們業務的增長，35％與維護現有資產有關。2023年資本支出的預期水平主要是由新的客户合同以及對增加客户體驗中心容量的相應要求以及我們技術基礎設施的改進所推動的。

未來12個月所需的資本金額將取決於我們在維護、升級或更換現有資產所需的基礎設施投資水平。除其他因素外，如果發生收購或合資企業，我們的營運資金和資本支出要求也可能大幅增加。這些因素可能要求我們通過未來的債務或股權融資籌集更多資金。我們無法保證我們將能夠按照我們可接受的商業上合理的條件籌集額外資金。

客户集中度

在截至2023年6月30日的六個月中，我們的一位客户佔我們總收入的10％以上。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們的五大客户合計佔我們合併收入的36.3％和34.7％，分別佔截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月合併收入的35.4％和35.8％。我們與排名前五的TTEC Engage客户建立了長期的合作關係，從17到23年不等，所有這些客户都與我們完成了多次合同續約。任何單一客户對合並收益的相對貢獻並不總是與合併後的相對收入貢獻成正比，並且根據具體的合同條款差異很大。此外，客户可以根據其業務需求調整我們提供的業務量。我們認為，我們與最大客户簽訂的長期合同在一定程度上緩解了這種集中的風險。儘管任何一方都可能為了方便而終止某些客户合同，但我們認為，如果我們的客户出於方便而終止合同，服務水平中斷和過渡/遷移成本會在一定程度上緩解這種風險。

與我們的五大客户簽訂的一些合同將在2023年至2025年之間到期，但我們許多最大的客户與我們簽訂了多份合同，不同的工作領域都有不同的到期日期。從歷史上看，我們與最大的客户續訂了大部分合同，但無法保證未來的合同會續訂，或者如果續約，其條款將與現有合同一樣優惠。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

市場風險是指由於金融和大宗商品市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的合併財務狀況、合併經營業績或合併現金流的虧損風險。市場風險還包括我們各種金融工具的交易對手的信用和不履約風險。由於利率和外幣匯率（以美元計算）的變化，我們面臨市場風險；以及與交易對手銀行可能表現不佳相關的信用風險。這些風險與我們的正常運營和融資活動直接相關。我們投資衍生工具來管理和減少貨幣匯率變化的影響，主要是美元/菲律賓比索、美元/墨西哥比索和澳元/菲律賓比索之間的匯率變化。為了降低信用和不履約風險，我們的政策是隻與投資級交易對手金融機構簽訂衍生品合約和其他金融工具，相應地，我們的衍生品估值反映了交易對手的信譽。截至本報告發布之日，我們尚未遇到任何與衍生交易對手違約有關的問題，也未預料到任何與衍生品交易對手違約有關的問題。

利率風險

我們的信貸協議的利率根據最優惠利率和SOFR而變化，因此受到市場利率變化的影響。截至2023年6月30日，根據信貸協議，我們有9.15億美元的未償借款。根據截至2023年6月30日的三個月的平均未償借款，應計利息約為每年6.6％。如果最優惠利率或SOFR提高100個基點，則根據信貸協議，每1億美元的未償借款將增加100萬美元的年化利息支出。

外幣風險

我們在菲律賓、墨西哥、印度、保加利亞和波蘭的子公司使用當地貨幣作為支付勞動力和其他運營成本的本位貨幣。相反，這些外國子公司的收入主要來自以美元或其他外幣開具發票和收款的客户合同。因此，我們可能會出現外匯收益或虧損，這可能會對我們歸因於這些子公司的經營業績產生正面或負面影響。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，與該外匯風險相關的收入分別佔我們合併收入的19％和18％。

為了降低這些非功能性外幣兑服務子公司的本位幣走弱，從而降低在這些國家開展工作的經濟效益的風險，我們可以對衝與這些外國通過我們的現金流套期保值計劃提供的客户計劃相關的預計外匯敞口的一部分，儘管不是100％。儘管我們的套期保值策略可以在短期內保護我們免受外幣匯率不利變化的影響，但從長遠來看，非功能性外幣的總體疲軟將對服務子公司細分市場的利潤率產生不利影響。

現金流套期保值計劃

為了減少與非功能貨幣預測收入相關的外幣匯率波動風險，我們購買遠期和/或期權合約，以便在未來的特定日期以固定匯率收購外國子公司的本位幣。我們已將這些衍生工具指定為以非功能性貨幣計算的預測收入的現金流套期保值，並將其記賬。

儘管我們已經實施了某些策略來降低與貨幣匯率波動的影響相關的風險，但我們無法確保不會確認國際交易的損益，因為這是國際環境中交易業務的一部分。並非所有風險敞口都可以或可以進行套期保值，而且，如果根據預期的外匯敞口進行套期保值，則它們基於實際結果可能與最初估計不同的預測。未能成功對衝或正確預測貨幣風險可能會對我們的合併經營業績產生不利影響。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的現金流對衝工具彙總如下（以千計）。除非另有説明，否則所有套期保值工具均為遠期合約。


	本地
	貨幣	美元			% 成熟		合同
	名義上的	名義上的			在接下來的		日趨成熟
截至2023年6月30日	金額	金額			12 個月		通過
加元	6,000	$	4,443		100.0	%	2023 年 12 月
菲律賓比索	8,312,000		149,621	⁽¹⁾	56.3	%	2026 年 4 月
墨西哥比索	1,011,500		45,270		54.7	%	2026 年 4 月
		$	199,334


	本地
	貨幣	美元
	名義上的	名義上的
截至2022年12月31日	金額	金額
加元	12,000	$	9,177
菲律賓比索	8,617,000		157,855	⁽¹⁾
墨西哥比索	1,024,500		44,690
		$	211,722

(1)	包括購買菲律賓比索以換取新西蘭元和澳元的合同，這些合同將在2023年6月30日和2022年12月31日折算成等值的美元。

截至2023年6月30日，我們的現金流套期保值的公允價值為資產/（負債）（以千計）：


			在中成熟
	2023年6月30日		接下來的 12 個月
加元	$	97	$	97
菲律賓比索		(474)		(1,474)
墨西哥比索		10,066		6,875
	$	9,689	$	5,498

我們的現金流套期保值是使用基於市場可觀察到的投入的模型進行估值的，包括遠期和即期外匯匯率、隱含波動率和交易對手信用風險。自2022年12月31日起，公允價值的增長反映了美元和墨西哥比索以及美元和菲律賓比索之間貨幣折算的變化。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們分別記錄了140萬美元和12.6萬美元的已結算現金流對衝合約以及相關保費的收益。這些收益反映在隨附的綜合收益（虧損）合併報表中的收入中。如果我們各種貨幣對之間的匯率從當前期末水平上漲或下降10％，則合約將蒙受重大損益。但是，任何收益或損失都將通過相應增加或減少標的風險敞口來緩解。

除了上文和第一部分第1項所述的套期保值交易外。財務報表，合併財務報表附註6，我們在美國和國外業務的大部分交易均以各自的當地貨幣計價。但是，交易有時會以其他貨幣計價。我們目前不從事與此類外幣風險相關的套期保值活動，因為我們認為這些風險微不足道，因為我們努力及時結算這些賬户。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別約有14％和14％的收入來自以美元以外貨幣計價的合約。如果美元兑外幣大幅走強，我們的運營業績和收入可能會受到不利影響。

債務和股權證券的公允價值

截至2023年6月30日或2022年12月31日，我們沒有對有價債務或股票證券進行任何投資。

第 4 項。控制和程序

本報告包括1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-14條要求的首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“首席財務官”）的認證。參見附錄 31.1 和 31.2。本第 4 項包括有關這些認證中提及的控制和控制評估的信息。

披露控制和程序

披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）旨在提供合理保證，確保在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的，並且此類信息會被收集並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，截至2023年6月30日，也就是本10-Q表所涵蓋的期限結束時。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

內部控制的固有侷限性

我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，都認為，任何披露控制和程序或內部控制和程序，無論構思和運作多好，都只能為實現內部控制目標提供合理而非絕對的保證。此外，內部控制的設計必須考慮控制措施相對於其成本的好處。內部控制的固有侷限性包括這樣一個現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，以及由於簡單的錯誤或錯誤而發生故障。此外，某些人的個人行為、兩人或多人串通或未經授權的控制措施可以規避管制。隨着時間的推移，由於條件的變化或相關政策或程序的遵守程度惡化，控制措施可能會變得不足。雖然設計任何控制系統的目的是為控制措施的有效性提供合理的保證，但這種設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，這些假設雖然合理，但可能不會考慮到所有潛在的未來情況。因此，即使對財務報告進行有效的內部控制，也只能為實現其目標提供合理的保證。因此，由於具有成本效益的內部控制存在固有的侷限性，可能會出現因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述，並且可能無法預防或發現。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

第一部分，第 1 項。特此以引用方式納入財務報表，即本表格10-Q合併財務報表附註10。

第 1A 項。風險因素

第 1A 項中描述的風險因素沒有重大變化。我們的年度報告中包含的風險因素 10-K 表格截至2022年12月31日的財年。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

2001年11月，我們的董事會（“董事會”）批准了一項股票回購計劃，目的是提高股東的回報。董事會定期批准對該計劃的額外增加。董事會最近一次批准購買額外普通股是在2017年2月，董事會將計劃補貼增加了2,500萬美元。自該計劃啟動至2023年6月30日，董事會已批准回購總價值不超過7.623億美元的股票，其中我們已在公開市場上以7.358億美元的價格購買了4,610萬股股票。在截至2023年6月30日的三個月中，該公司沒有回購其任何股份。截至2023年6月30日，該計劃批准的剩餘回購金額約為2660萬美元。股票回購計劃沒有到期日。

第 5 項。其他信息

在截至2023年6月30日的三個月中，無公司的董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1 (f) 條）採用, 終止或者修改了第 10b5-1 條的交易安排或非規則 10b5-1交易安排，因為此類術語在S-K法規第408項中定義。

第 6 項。展品


展覽		以引用方式納入此處
沒有。	展品描述	表單	展覽	申報日期

10.82*	弗朗索瓦·伯雷與TTEC服務公司之間的僱傭安排摘要，自2023年4月14日起生效

31.1*	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（18 U.S.C. 第1350條）第302條對首席執行官進行認證

31.2*	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（18 U.S.C. 第1350條）第302條對首席財務官進行認證

32.1*	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（18 U.S.C. 第1350條）第906條對首席執行官進行認證

32.2*	根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（18 U.S.C. 第1350條）第906條對首席財務官進行認證

101.INS	XBRL 實例文檔（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中）

101.SCH	XBRL 分類擴展架構

101.CAL	XBRL 分類擴展計算鏈接庫

101.DEF	XBRL 分類法擴展定義鏈接庫

101.LAB		XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase

101.PRE		XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫

104		TTEC Holdings, Inc.截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式


	*	隨函提交或提供。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


		TTEC 控股公司
		（註冊人）

日期：2023 年 8 月 4 日	來自：	/s/ Kenneth D. Tuchman
		Kenneth D. Tuchman
		董事長兼首席執行官

日期：2023 年 8 月 4 日	來自：	/s/ 弗朗索瓦·佈雷
		弗朗索瓦·佈雷
		臨時首席財務官