截至2023年6月30日和2022年12月31日的中期簡明合併財務狀況報表 |
2 | |||
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的中期簡明合併損益表和其他綜合收益表 |
3 | |||
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的中期簡明合併權益變動報表 |
4 | |||
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的中期簡明合併現金流量表 |
6 | |||
中期簡明合併財務報表附註 |
7 |
(以千歐元計) |
注意事項 |
2023 年 6 月 30 日 (*) |
2022年12月31日 |
|||||||||
資產 |
||||||||||||
非當前 資產 |
||||||||||||
不動產、廠房和設備 |
8 | |||||||||||
右邊的 -使用 資產 |
9 | |||||||||||
無形資產 |
10 | |||||||||||
善意 |
10 | |||||||||||
非當前 金融資產 |
12 | |||||||||||
應收税收抵免 |
23 | |||||||||||
總計 非當前 資產 |
||||||||||||
持有待售資產 |
11 | — |
||||||||||
流動資產 |
||||||||||||
庫存 |
13 | |||||||||||
貿易和其他金融應收賬款 |
12 | |||||||||||
其他應收賬款 |
23 | |||||||||||
流動金融資產 |
12 | |||||||||||
遞延費用 |
||||||||||||
預付款 |
13 | |||||||||||
現金和現金等價物 |
12 和 14 | |||||||||||
流動資產總額 |
||||||||||||
總資產 |
||||||||||||
權益和負債 |
||||||||||||
公平 |
||||||||||||
股本 |
15 | |||||||||||
股票溢價 |
15 | |||||||||||
累計赤字 |
15 | ( |
) | ( |
) | |||||||
其他股票組成部分 |
15 | |||||||||||
外幣折算儲備 |
15 | |||||||||||
歸屬於公司所有者的權益總額 |
||||||||||||
負債 |
||||||||||||
非當前 負債 |
||||||||||||
貸款和借款 |
12 | |||||||||||
租賃負債 |
9 和 12 | |||||||||||
規定 |
16 | |||||||||||
政府補助 |
17 | |||||||||||
遞延所得税負債 |
23 | |||||||||||
總計 非當前 負債 |
||||||||||||
流動負債 |
||||||||||||
貸款和借款 |
12 | |||||||||||
衍生權證負債 |
12 | |||||||||||
租賃負債 |
9 和 12 | |||||||||||
貿易和其他金融應付賬款 |
12 | |||||||||||
當前所得税負債 |
23 | — | ||||||||||
其他應付賬款 |
23 | |||||||||||
規定 |
16 | |||||||||||
政府補助 |
17 | |||||||||||
合同負債 |
18 | |||||||||||
流動負債總額 |
||||||||||||
負債總額 |
||||||||||||
權益和負債總額 |
||||||||||||
(*) |
未經審計 |
(以千歐元計) |
注意事項 |
2023 年 6 月 30 日 (*) |
2022年6月30日 (*) |
|||||||||
收入 |
18 | |||||||||||
庫存以及所用原材料和消耗品的變化 |
19 | ( |
) | ( |
) | |||||||
僱員福利 |
20 | ( |
) | ( |
) | |||||||
其他運營費用 |
19 | ( |
) | ( |
) | |||||||
攤銷和折舊 |
8,9,10 | ( |
) | ( |
) | |||||||
其他淨收入 |
||||||||||||
營業虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
財務收入 |
21 | |||||||||||
財務費用 |
21 | ( |
) | ( |
) | |||||||
衍生權證負債公允價值變動 |
12 | |||||||||||
外匯收益/(損失) |
( |
) | ||||||||||
財務業績 |
( |
) |
||||||||||
股權入賬被投資者的虧損份額 |
— | ( |
) | |||||||||
税前虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
所得税抵免 |
23 | |||||||||||
該期間的虧損 |
22 | ( |
) |
( |
) | |||||||
每股虧損 |
||||||||||||
每股基本虧損和攤薄後虧損 (每股歐元) |
22 | ( |
) |
( |
) | |||||||
該期間的虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
其他綜合(虧損)/收入 |
||||||||||||
其他可能在後續時期重新歸類為損益的綜合(虧損)/收益 |
||||||||||||
國外業務的貨幣折算差額,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||
扣除税款後按公允價值計入其他綜合收益的債務工具的公允價值變動 |
— | ( |
) | |||||||||
隨後可能重新歸類為損益的其他綜合(虧損)/收益淨額 |
( |
) |
||||||||||
本期其他綜合(虧損)/收益 |
( |
) |
||||||||||
本期綜合虧損總額 |
( |
) |
||||||||||
(*) |
未經審計 |
歸屬於公司所有者 |
||||||||||||||||||||||||||||
(以千歐元計) |
注意事項 |
分享 首都 |
分享溢價 |
累積的 赤字 |
其他 公正 組件 |
國外 貨幣 翻譯 保留 |
總計 公正 |
|||||||||||||||||||||
2022 年 1 月 1 日的餘額 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
該期間的綜合(虧損)/收入總額 |
||||||||||||||||||||||||||||
該期間的虧損 |
— | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||
該期間的其他綜合收益/(虧損) |
— | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
該期間的綜合收入總額 |
— |
— |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
與公司所有者的交易 |
||||||||||||||||||||||||||||
增資 |
15 | — | ( |
) | — | |||||||||||||||||||||||
基於股票的付款 |
20 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
捐款和分配總額 |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||
與公司所有者的交易總數 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的餘額 (*) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
(*) |
未經審計 |
歸屬於公司所有者 |
||||||||||||||||||||||||||||
(以千歐元計) |
注意事項 |
分享 首都 |
分享 保費 |
累積的 赤字 |
其他 公正 組件 |
國外 貨幣 翻譯 保留 |
總計 公正 |
|||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的餘額 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
該期間的綜合(虧損)/收入總額 |
||||||||||||||||||||||||||||
該期間的虧損 |
— | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||
該期間的其他綜合(虧損)/收入 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
該期間的綜合收入總額 |
— |
— |
( |
) |
— |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||||||
與公司所有者的交易 |
15 | |||||||||||||||||||||||||||
股權出資(私募配售) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||
股權出資(線圈收購) |
— | ( |
) | — | — |
|||||||||||||||||||||||
股權出資 (ATM) |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
股權出資(期權和認股權證的執行) |
— | ( |
) | — | ||||||||||||||||||||||||
企業合併將以股票工具結算 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
基於股票的付款 |
20 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
捐款和分配總額 |
— |
( |
) |
— |
||||||||||||||||||||||||
與公司所有者的交易總數 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額 (*) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
(*) |
未經審計 |
(以千歐元計) |
注意事項 |
2023 年 6 月 30 日 (*) |
2022年6月30日 (*) |
|||||||||
來自經營活動的現金流 |
||||||||||||
該期間的虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
對以下各項的調整: |
||||||||||||
攤銷和折舊 |
8、9 和 10 | |||||||||||
貿易和其他應收賬款的預期信用損失 |
12 和 19 | |||||||||||
庫存減值 |
13 和 19 | ( |
) | |||||||||
金融資產減值 |
— | |||||||||||
條款的變化 |
16 | |||||||||||
政府補助 |
17 | ( |
) | ( |
) | |||||||
財務收入 |
21 | ( |
) | ( |
) | |||||||
財務費用 |
21 | |||||||||||
衍生權證負債公允價值變動 |
12 | ( |
) | ( |
) | |||||||
交易所差異 |
( |
) | ||||||||||
所得税抵免 |
23 | ( |
) | ( |
) | |||||||
基於份額的付款費用 |
20 | |||||||||||
會計合夥人權益損失份額 |
11 | — | ||||||||||
的變化 |
||||||||||||
-庫存 |
( |
) | ||||||||||
-貿易和其他金融應收賬款 |
( |
) | ||||||||||
-其他資產 |
( |
) | ||||||||||
-貿易和其他應付財務賬款 |
( |
) | ||||||||||
-合同負債 |
( |
) | ||||||||||
用於經營活動的淨現金 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
來自投資活動的現金流 |
||||||||||||
投資於股票記賬的被投資者 |
11 | — | ( |
) | ||||||||
向權益賬户投資人發放的貸款 |
12 | — | ( |
) | ||||||||
收購無形資產 |
10 | ( |
) | ( |
) | |||||||
購置不動產、廠房和設備 |
8 | ( |
) | ( |
) | |||||||
通過損益以公允價值收購金融資產 |
12 | — | ( |
) | ||||||||
按公允價值出售金融資產所得收益計入損益 |
12 | |||||||||||
收到的利息 |
— | |||||||||||
用於投資活動的淨現金 |
( |
) |
||||||||||
來自融資活動的現金流 |
||||||||||||
發行股票工具(私募)所得收益 |
15 | — | ||||||||||
發行股票工具(ATM)的收益 |
15 | — | ||||||||||
發行股票工具的收益(認股權證轉換及其他) |
20 | |||||||||||
政府補助的收益 |
17 | |||||||||||
貸款收益 |
12 | |||||||||||
股東貸款收益 |
12 | — | ( |
) | ||||||||
償還貸款 |
12 | ( |
) | ( |
) | |||||||
償還資本化利息 |
12 | — | ( |
) | ||||||||
支付租賃負債的本金部分 |
9 | ( |
) | ( |
) | |||||||
支付租賃負債的利息 |
9 | ( |
) | ( |
) | |||||||
支付的利息和銀行手續費 |
21 | ( |
) | ( |
) | |||||||
來自融資活動的淨現金 |
||||||||||||
現金和現金等價物的淨增長 |
( |
) | ||||||||||
期初的現金和現金等價物 |
||||||||||||
匯兑收益/(損失) |
( |
) | ||||||||||
期末的現金和現金等價物 |
||||||||||||
(*) |
未經審計 |
1. |
申報實體 |
2. |
準備基礎 |
• | 與投資相關的金融資產,通過其他綜合收益(“FVTOCI”)按公允價值計量; |
• | 與機構投資基金相關的金融投資,按公允價值計量虧損(“FVTPL”);以及 |
• | 與業務收購相關的衍生權證負債和或有對價,按FVTPL計量。 |
3. |
判斷和估計的使用 |
• | 持續經營:與持續經營相關的披露已包含在附註2中。 |
• | 基於股份的支付:公司管理層在授予日按公允價值計量股權結算的基於股份的支付,並在歸屬期內確認成本,權益相應增加。這筆支出基於管理層對預計歸屬的股票工具百分比的估計。在每個報告日,管理層都會修改其對預計將歸屬的股票工具數量的估計 非市場型 歸屬條件。修訂最初估計數的影響如果有的話,則計入損益,使累計費用反映修訂後的估計數,並對股票儲備進行相應的調整。 |
• | 在截至2023年6月30日的六個月中,根據新計劃發放的獎勵的衡量標準與前一時期計劃的衡量標準一致。 |
4. |
新的《國際財務報告準則》和《國際財務報告準則》尚未生效 |
a) | 標準和解釋自 2023 年 1 月 1 日起生效 |
• | 保險合同(國際財務報告準則第17號) |
• | 會計政策披露(《國際會計準則》第1號和《國際財務報告準則實務聲明2》修正案) |
• | 會計估算的定義(《國際會計準則》第8號修正案) |
• | 與單一交易產生的資產和負債相關的遞延所得税(《國際會計準則》第12號修正案) |
b) | 自2024年1月1日起生效並獲得歐盟批准的新標準、修正案和解釋 |
• | 將負債分類為流動負債或 非當前 和 非當前 莉亞 附帶契約的債務(《國際會計準則》第1號修正案) |
• | 售後回租中的租賃責任(國際財務報告準則第16號修正案) |
• | 國際税收改革——第二支柱示範規則(《國際會計準則》第12號修正案) |
5. |
重要和新的會計政策 |
6. |
業務合併 |
7. |
運營細分市場 |
2023年6月30日 |
||||||||||||||||||||||||
(以千歐元計) |
EMEA |
諾拉姆 |
亞太地區 |
細分市場總數 |
合併 調整和 消除 |
合併 |
||||||||||||||||||
收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
庫存和未加工庫存的變化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
僱員福利 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
其他運營費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
攤銷和折舊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
其他收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
營業虧損 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||||||||
總資產 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
負債總額 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
2022年6月30日 |
||||||||||||||||||||||||
(以千歐元計) |
EMEA |
諾拉姆 |
亞太地區 |
細分市場總數 |
合併 調整和 消除 |
合併 |
||||||||||||||||||
收入 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
庫存和未加工庫存的變化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
僱員福利 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
其他運營費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
攤銷和折舊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
其他收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
營業虧損 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||
總資產 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
負債總額 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||
8. |
不動產、廠房和設備 |
A. |
賬面金額的核對 |
(以千歐元計) |
建築物和 租賃的地產 改進 |
燈具和 配件 |
植物和 設備 |
下的資產 施工 |
總計 |
|||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
||||||||||||||||||||
增補 |
— | |||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
轉賬 |
— | — | ( |
) | — |
|||||||||||||||
該期間的折舊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
翻譯差異 |
— | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
||||||||||||||||||||
成本 |
||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
||||||||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 |
||||||||||||||||||||
累計攤銷 |
||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
9. |
使用權資產和租賃負債 |
(以千歐元計) |
建築物 |
車輛 |
其他資產 |
總計 |
||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
||||||||||||||||
增補 |
— | — | ||||||||||||||
該期間的折舊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
翻譯差異 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
||||||||||||||||
(以千歐元計) |
建築物 |
車輛 |
其他資產 |
總計 |
||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
||||||||||||||||
負債增加 |
— | — | ||||||||||||||
租賃負債的利息 |
||||||||||||||||
租賃付款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
翻譯差異 |
( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
||||||||||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
6 個月或更短 |
||||||||
6 個月到 1 年 |
||||||||
從 1 到 2 年 |
||||||||
從 2 到 5 年 |
||||||||
超過 5 年 |
||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
租賃負債的利息(見附註21) |
||||||||
與短期和低價值租賃有關的費用(見附註19) |
10. |
無形資產和商譽 |
(以千歐元計) |
軟件 |
專利和 顧客 關係 |
發展 成本 |
其他 |
總計 |
|||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
||||||||||||||||||||
增補 |
||||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
該期間的攤銷 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
翻譯差異 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
||||||||||||||||||||
成本 |
||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
||||||||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 |
||||||||||||||||||||
累計攤銷 |
||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
戰神 |
||||||||
線圈 |
||||||||
北歐人 |
||||||||
電子地圖/軟件 |
||||||||
總計 |
11. |
權益賬户投資者 |
12. |
金融資產和金融負債 |
A. |
當前和 非當前 金融資產 |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||
(以千歐元計) |
非當前 |
當前 |
非當前 |
當前 |
||||||||||||
客户銷售和服務 |
— | — | ||||||||||||||
其他應收賬款 |
— | — | ||||||||||||||
對員工的貸款 |
— | |||||||||||||||
貿易和其他金融應收賬款 |
— |
|||||||||||||||
保證金 |
— | — | ||||||||||||||
非當前 金融資產 |
— |
— |
||||||||||||||
保證金 |
— | — | ||||||||||||||
金融投資 |
— | — | ||||||||||||||
其他流動金融資產 |
— |
— |
||||||||||||||
現金和現金等價物 |
— |
— |
||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||
B. |
預計截至2023年6月30日和2022年12月31日的信用損失評估。 |
C. |
按類別和類別分列的金融資產 |
2023年6月30日 |
||||||||||||||||
(以千歐元計) |
金融資產 測量於 攤銷成本 |
金融資產 公平地衡量 值隨變化而變化 PL |
金融資產 公平地衡量 值隨變化而變化 OCI |
總計 |
||||||||||||
客户銷售和服務 |
— | — | ||||||||||||||
其他應收賬款 |
— | — | ||||||||||||||
對員工的貸款 |
— | — | ||||||||||||||
貿易和其他金融應收賬款 |
— |
— |
||||||||||||||
保證金 |
— | — | ||||||||||||||
非當前 金融資產 |
— |
— |
||||||||||||||
保證金 |
— | — | ||||||||||||||
金融投資 |
||||||||||||||||
其他流動金融資產 |
||||||||||||||||
現金和現金等價物 |
— |
|||||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||||||
(以千歐元計) |
金融資產 測量於 攤銷成本 |
金融資產 公平地衡量 值隨變化而變化 PL |
金融資產 公平地衡量 值隨變化而變化 OCI |
總計 |
||||||||||||
客户銷售和服務 |
— | — | ||||||||||||||
其他應收賬款 |
— | — | ||||||||||||||
對員工的貸款 |
— | — | ||||||||||||||
貿易和其他金融應收賬款 |
— |
— |
||||||||||||||
保證金 |
— | — | ||||||||||||||
非當前 金融資產 |
— |
|||||||||||||||
保證金 |
— | — | ||||||||||||||
金融投資 |
||||||||||||||||
其他流動金融資產 |
||||||||||||||||
現金和現金等價物 |
— |
— |
||||||||||||||
A. |
貸款和借款 |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||
(以千歐元計) |
非當前 |
當前 |
非當前 |
當前 |
||||||||||||
貸款 |
||||||||||||||||
營運資金信貸額度 |
— | — | ||||||||||||||
貸款和借款 |
||||||||||||||||
衍生權證負債 |
||||||||||||||||
租賃負債(見附註9) |
||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||||||
2023 年 7 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 |
2023 |
|||||||||||
2024 年 7 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日 |
2024 |
|||||||||||
2025 年 7 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日 |
2025 |
|||||||||||
2026 年 7 月 1 日至 2027 年 6 月 30 日 |
2026 |
|||||||||||
2027 年 7 月 1 日至 2028 年 6 月 30 日 |
2027 |
|||||||||||
五年以上 |
五年以上 | |||||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
|||||||||||||||||||
貨幣 |
小於 1 年 |
1 到 3 年 |
3 年以上 |
總計 |
||||||||||||||||
固定利率貸款 |
||||||||||||||||||||
浮動利率貸款 |
||||||||||||||||||||
契約貸款 |
||||||||||||||||||||
契約貸款 |
— | |||||||||||||||||||
固定利率貸款 |
||||||||||||||||||||
(以千歐元計) |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||||||
貨幣 |
小於 1 年 |
1 到 3 年 |
3 年以上 |
總計 |
||||||||||||||||
銀行貸款 |
||||||||||||||||||||
固定利率貸款 |
||||||||||||||||||||
浮動利率貸款 |
||||||||||||||||||||
契約貸款 |
||||||||||||||||||||
借款 |
||||||||||||||||||||
固定利率貸款 |
||||||||||||||||||||
公共認股權證 |
私人搜查令 |
BBVA 認股證 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||||||
的數量 認股權證 |
千 歐元 |
的數量 認股權證 |
千 歐元 |
的數量 認股權證 |
千 歐元 |
的數量 認股權證 |
千 歐元 |
|||||||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||||||
發行認股權證 |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
衍生權證負債公允價值變動 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
交易所差異 |
— | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千歐元計) |
貸款和 借款 |
衍生物 授權令 負債 |
租賃 負債 |
總計 |
||||||||||||
截至2023年1月1日的餘額 |
||||||||||||||||
貸款收益 |
— | — | ||||||||||||||
為租賃負債支付的本金 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
支付的租賃負債利息 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
償還貸款 |
( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||
支付的利息和銀行手續費 |
( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||
融資現金流的變動總額 |
( |
) |
||||||||||||||
外匯匯率變動的影響 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
已發行新的認股權證 |
( |
) | — | — |
||||||||||||
衍生權證負債公允價值變動 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
新租約 |
— | — | ||||||||||||||
應收政府貸款 |
— | — | ||||||||||||||
利息和銀行手續費支出 |
— | |||||||||||||||
與負債相關的其他變動總額 |
||||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
||||||||||||||||
B. |
貿易和其他應付財務賬款 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
供應商 |
||||||||
人員(應付工資) |
||||||||
客户預付款 |
||||||||
總計 |
||||||||
13. |
庫存 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
原材料 |
||||||||
工作進行中 |
||||||||
成品 |
||||||||
總計 |
||||||||
14. |
現金和現金等價物 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
現金 |
||||||||
銀行和其他信貸機構 |
||||||||
銀行和其他信貸機構,外幣 |
||||||||
其他現金等價物 |
||||||||
總計 |
||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
美元 |
||||||||
英鎊 |
||||||||
諾克 |
||||||||
瑞典克朗 |
||||||||
DKK |
||||||||
澳元 |
||||||||
總計 |
||||||||
15. |
資本和儲備 |
股份 (數字) |
股本 (以千計 歐元) |
|||||||
歐元的A類股票 |
||||||||
歐元的B類股票 |
||||||||
歐元的C類股票 |
||||||||
總計 |
||||||||
2023年6月30日 |
股份 (數字) |
名義上 (歐元) |
股本 (以千計 歐元) |
|||||||||
A 類股票 |
||||||||||||
B 類股票 |
||||||||||||
轉換份額 |
||||||||||||
總計 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
股份 (數字) |
名義上 (歐元) |
股本 (以千計 歐元) |
|||||||||
A 類股票 |
||||||||||||
B 類股票 |
||||||||||||
轉換份額 |
||||||||||||
到 tal |
||||||||||||
股份 (數字) |
每人價格 分享 (歐元) |
股本 (以千計 歐元) |
分享高級版 (以千計 歐元) |
|||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
||||||||||||||||
2023年1月:執行股票期權計劃(MSOP/ESOP)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年1月:以股份形式收購Coil(MSOP/ESOP)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年2月:執行股票期權計劃(MSOP/ESOP)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年3月:執行股票期權計劃(MSOP/ESOP/RSU)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年3月:創始人認股權證執行(B類股票) |
||||||||||||||||
2023年3月:將B類股票變更為A類股票和C類股份 |
— | — | — | |||||||||||||
2023年4月:執行股票期權計劃(MSOP/ESOP/RSU)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年4月:增資(自動櫃員機)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年5月:執行股票期權計劃(MSOP/ESOP)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年5月:增資(自動櫃員機)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年6月:執行股票期權計劃(MSOP/ESOP/RSU/ESPP)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年6月:增資(私募配售)(A類股票) |
||||||||||||||||
2023年6月:將B類股票變更為A類股票和C類股份 |
||||||||||||||||
2023年6月:增資(自動櫃員機)(A類股票) |
||||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 |
||||||||||||||||
16. |
規定 |
截至 2023 年 6 月 30 日 |
非當前 |
總計 非- 當前的 |
當前 |
|||||||||||||||||
(以千歐元計) |
其他 |
服務 擔保 |
服務 擔保 |
總計 當前 |
||||||||||||||||
年初賬面金額 |
||||||||||||||||||||
收費/(積分): |
||||||||||||||||||||
(+) 確認的額外準備金,淨額 |
||||||||||||||||||||
(+/-) 短期轉賬 |
— |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||||
(-) 當年使用的金額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
— |
||||||||||||
年底賬面金額 |
||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
非當前 |
總計 非- 當前的 |
當前 |
總計 當前 |
||||||||||||||||
(以千歐元計) |
其他 |
服務 |
服務 |
|||||||||||||||||
年初賬面金額 |
||||||||||||||||||||
收費/(積分): |
||||||||||||||||||||
(+) 確認的額外準備金,淨額 |
— |
— |
||||||||||||||||||
(+/-) 短期轉賬 |
— |
( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||
(-) 當年使用的金額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
是的賬面金額 a r 結束 |
||||||||||||||||||||
17. |
政府補助 |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||||
補助金 |
政府實體 |
非當前 責任 |
當前 責任 |
非當前 責任 |
當前 責任 |
|||||||||||||
Movilidad 2030 |
||||||||||||||||||
Flexener |
||||||||||||||||||
磁體 |
— | — | ||||||||||||||||
Zeus Ptas |
||||||||||||||||||
Alt Impacte |
||||||||||||||||||
Coldpost |
— | — | ||||||||||||||||
Minichargers |
— | |||||||||||||||||
eltrolinera |
— | |||||||||||||||||
Actió-Creacio llocs treball |
— | |||||||||||||||||
愛馬仕-工作室 |
— | — | ||||||||||||||||
Hermes-Desarrollo |
— | — | ||||||||||||||||
愛馬仕-訓練 |
— | — | ||||||||||||||||
V2BUILD |
— | — | — | |||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||
18. |
與客户簽訂合同的收入 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
商品的銷售 |
||||||||
服務銷售 |
||||||||
總計 |
||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
地理市場 (*): |
||||||||
EMEA |
||||||||
諾拉姆 |
||||||||
亞太地區 |
||||||||
總計 |
||||||||
(*) | 上面的地理市場信息與附註7中的細分市場披露之間存在差異是由於 段間 消除。 |
19. |
開支 |
A. |
庫存以及所用原材料和消耗品的變化 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
成品、原材料和其他消耗品的消費 |
||||||||
報廢庫存、流動緩慢和過時應計 |
( |
) | ||||||
其他公司開展的工作 |
||||||||
總計 |
||||||||
B. |
運營費用 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
營銷費用 |
||||||||
外部臨時工 |
||||||||
專業服務 |
||||||||
辦公開支 |
||||||||
交貨 |
||||||||
關税、税款、罰款 |
||||||||
水電費和類似費用 |
||||||||
費用 |
||||||||
保險費 |
||||||||
短期和低價值租賃(見附註9) |
||||||||
銀行服務 |
||||||||
差旅費用 |
||||||||
維修 |
||||||||
保修條款 |
||||||||
其他減值和損失 |
||||||||
貿易和其他應收賬款的預期信用損失 |
( |
) | ||||||
其他 |
||||||||
總計 |
||||||||
20. |
員工福利 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
工資和薪水 |
||||||||
基於股份的付款計劃費用 |
||||||||
社會保障 |
||||||||
總計 |
||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
管理股票期權計劃 |
||||||||
創始人股票期權計劃 |
— | |||||||
特別是 |
— | |||||||
RSU 董事會 |
— | |||||||
基於業績的股票收益和RSU的管理層Ares |
— | |||||||
基於業績的股票收益和RSU的管理層Coil |
— | |||||||
羅納州立大學員工 |
||||||||
羅薩斯州立大學管理層 |
||||||||
無形資產中基於股份的支付交易的資本化 |
( |
) | — | |||||
總計 |
||||||||
i. | A 封鎖 一段時間以上 鎖定; |
ii。 | 在進行此類演習時,尚未開始暫停演習;以及 |
iii。 | 受益人邀請通知中包含的任何其他條件均已滿足。 |
• | st 自授予之日起的週年紀念日。 |
• | 和 自授予之日起的週年紀念日。 |
• | 第三方 自授予之日起的週年紀念日。 |
• | 基於服務的狀況: 三分之一 的限制性股票受基於服務的條件約束,並將按以下方式歸屬: |
• | st 自授予之日起的週年紀念日, |
• | 和 自授予之日起的週年紀念日。 |
• | 基於性能的條件: 三分之一 的限制性股票受基於績效的條件的約束,並將按以下方式歸屬: |
• | 第 1 期: |
• | 如果在2025年4月8日至2029年4月8日(包括兩個日期)之間,任何時候,收盤股價(公司股票在常規交易時段的最後交易價格)等於或超過美元 |
• | 加速器活動:如果公司公佈2024年第四季度和全年的 (i) 收入至少為 上 ding to 2024為正數,(iii) 如果從2024年12月1日起,任何時候收盤股價(公司股票在常規交易時段的最後交易價格)等於或超過美元 |
• | 第 2 階段: |
• | 如果在2027年4月8日至2029年4月8日(包括兩個日期)之間,任何時候,收盤股價(公司股票在常規交易時段的最後交易價格)等於或超過美元 |
認股權證數量 |
尤其是 |
MSOP |
創始人 |
羅納州立大學員工 |
羅薩斯州立大學管理層 |
RSU Coil & Ares |
RSU 董事會 |
特別是 |
總計 |
|||||||||||||||||||||||||||
2022 年 12 月 31 日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已授予 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已鍛鍊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
已取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
21. |
財務收入和支出 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
財務收入 |
||||||||
看跌期權的公允價值調整 |
||||||||
金融投資的公允價值收益 |
||||||||
衍生品的公允價值 |
||||||||
其他財務收入 |
||||||||
財務收入總額 |
||||||||
財務費用 |
||||||||
銀行貸款的利息和費用(注12) |
||||||||
租賃利息(附註9) |
||||||||
金融工具的估值 |
||||||||
看跌期權負債折扣增加 |
||||||||
其他財務費用 |
||||||||
財務支出總額 |
||||||||
22. |
每股虧損 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
該期間的損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
對每股收益的稀釋效應 |
||||||||
每股基本收益和攤薄後收益的總虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||
股票數量 |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
基本和攤薄後每股收益的加權平均普通股數量(千股) |
||||||||
(以歐元為單位) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
每股基本虧損和攤薄後虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||
23. |
與税收相關的餘額 |
A. |
税收抵免和其他應收賬款/其他應付賬款 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
間接税應收賬款 |
||||||||
政府補助應收賬款 |
||||||||
所得税抵免應收賬款(短期) |
||||||||
所得税抵免應收賬款(長期) |
||||||||
總計 |
||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
間接税應付賬款 |
||||||||
當前的所得税義務 |
||||||||
遞延所得税負債 |
||||||||
總計 |
||||||||
B. |
在損益中確認的金額 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
税前虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||
税收收入(25%) |
||||||||
因税收損失而未確認的遞延所得税資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
產生的扣除額和積分 |
( |
) | ( |
) | ||||
其他調整 |
( |
) | ( |
) | ||||
所得税支出/(收入) |
( |
) |
( |
) | ||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
2015 |
||||||||
2016 |
||||||||
2017 |
||||||||
2018 |
||||||||
2019 |
||||||||
2020 |
||||||||
2021 |
||||||||
2022 |
||||||||
2023 |
||||||||
24. |
關聯方披露 |
24.1 |
關聯方交易和餘額 |
2023年6月30日 |
||||||||||||
(以千歐元計) |
股東 |
合資企業 |
總計 |
|||||||||
收入 |
||||||||||||
收入 |
||||||||||||
財務狀況表 |
||||||||||||
貸款 |
||||||||||||
應收款 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||
(以千歐元計) |
股東 |
合資企業 |
總計 |
|||||||||
財務狀況表 |
||||||||||||
向合資企業發放的貸款 |
— | |||||||||||
合資企業應收賬款 |
— | |||||||||||
金融資產減值 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
2022年6月30日 |
||||||||||||
(以千歐元計) |
股東 |
合資企業 |
總計 |
|||||||||
收入 |
||||||||||||
收入 |
— |
24.2 |
董事和主要管理人員的薪酬 |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
短期福利 |
||||||||
非執行 董事報酬 |
||||||||
基於股份的付款計劃 |
||||||||
總計 |
||||||||
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
||||||
短期福利 |
||||||||
解僱補助金 |
— | |||||||
基於股份的付款計劃費用 |
||||||||
總計 |
||||||||
25. |
金融風險管理 |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
|||||||||||||||
(以千歐元計) |
非當前 |
當前 |
非當前 |
當前 |
||||||||||||
客户銷售和服務 |
— | — | ||||||||||||||
其他應收賬款 |
— | — | ||||||||||||||
對員工的貸款 |
— | |||||||||||||||
貿易和其他金融應收賬款 |
— |
|||||||||||||||
保證存款 |
— | — | ||||||||||||||
非當前 金融資產 |
— |
— |
||||||||||||||
保證存款 |
— | — | ||||||||||||||
金融投資 |
— | — | ||||||||||||||
其他流動金融資產 |
— |
— |
||||||||||||||
現金和現金等價物 |
— |
— |
||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||
(以千歐元計) |
貨幣 |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
|||||||||
固定利率貸款 |
歐元 | |||||||||||
浮動利率貸款 |
歐元 | |||||||||||
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
|||||||||||||||
盈利或虧損 |
盈利或虧損 |
|||||||||||||||
(以千歐元計) |
增加 100 個基點 |
減少 100 個基點 |
增加 100 個基點 |
減少 100 個基點 |
||||||||||||
浮動利率貸款 |
( |
) | ( |
) |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
|||||||||||||||
盈利或虧損 |
盈利或虧損 |
|||||||||||||||
(以千歐元計) |
加強 |
弱化 |
加強 |
弱化 |
||||||||||||
美元(變動幅度為 10%) |
( |
) | ( |
) |
(以千歐元計) |
2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
||||||
流動資產 |
||||||||
流動負債 |
||||||||
總計 |
||||||||
2023年6月30日 |
||||||||||||
(以千歐元計) |
資本 |
利息 |
總計 |
|||||||||
2023 年 7 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 |
||||||||||||
2024 年 7 月 1 日至 2025 年 6 月 30 日 |
||||||||||||
2025 年 7 月 1 日至 2026 年 6 月 30 日 |
||||||||||||
2026 年 7 月 1 日至 2027 年 6 月 30 日 |
||||||||||||
2027 年 7 月 1 日至 2028 年 6 月 30 日 |
||||||||||||
五年以上 |
||||||||||||
2022年12月31日 |
||||||||||||
(以千歐元計) |
資本 |
利息 |
總計 |
|||||||||
2023 |
||||||||||||
2024 |
||||||||||||
2025 |
||||||||||||
2026 |
||||||||||||
2027 |
||||||||||||
五年以上 |
||||||||||||
26. |
報告期之後發生的事件 |
27. |
Wallbox 集團子公司詳情 |
% 股權利息 |
||||||||||||||||||
公司名 |
註冊辦事處 |
活動 |
公司控股 投資 |
2023 年 6 月 |
2022 年 12 月 |
合併 方法 | ||||||||||||
Wall Box Chargers,S.L.U. |
% | % | * | |||||||||||||||
肯辛頓第二資本收購公司 |
% | % | * | |||||||||||||||
Wallbox Energy,S.L.U. |
% | % | - | |||||||||||||||
Wallbox 英國有限公司 |
378-380 英國曼徹斯特迪恩斯蓋特 M3 4LY |
% | % | - | ||||||||||||||
SAS Wallbox |
% | % | - | |||||||||||||||
WBC Wallbox Chargers 德國有限公司 |
Oskar-von-Miller-Ring |
% | % | - | ||||||||||||||
Wallbox Italy,S.R.L. |
% | % | ||||||||||||||||
Wallbox 荷蘭 B.V. |
% | % | - | |||||||||||||||
Wallbox USA Inc. |
% | % | - | |||||||||||||||
Wallbox(上海)有限公司 |
05-129 中國上海市靜安區新疆路518號482、488、492號五樓 |
% | % | - | ||||||||||||||
牆盒 AS |
% | % | - | |||||||||||||||
牆盒接入點 |
% | % | - | |||||||||||||||
牆盒 AB |
% | % | - | |||||||||||||||
Wallbox |
% | % | - | |||||||||||||||
Electromaps,S.L.U. |
% | % | - | |||||||||||||||
Coil, Inc. |
% | % | - | |||||||||||||||
增強現實電子解決方案,S.L.U. |
% | % | - | |||||||||||||||
Wallbox Australia 私人有限公司 |
% | % | - | |||||||||||||||
WBX Chargers 葡萄牙,Unipessoal Lda |
% | % | - | |||||||||||||||
Wallbox 比利時 BV |
% | — |
- |
(*) | 直接所有權 |
(-) | 間接所有權 |