美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-K
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告
截至2020年12月31日的財年
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的☐過渡報告
從_ 到_的過渡期
委託檔案1-35526號
Neonode Inc.
(註冊人的確切名稱與其章程中規定的 相同)
特拉華州 | 94-1517641 | |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
瑞典斯德哥爾摩,卡拉瓦根100號,115 26號。
(主要執行辦公室地址 和郵政編碼)
+46 (0) 8 667 17 17
(註冊人電話號碼, 含區號)
根據該法第 12(B)節登記的證券:
每節課的標題 | 商品代號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
普通股,每股票面價值0.001美元 | 霓虹燈 | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
根據該法第12(G)條登記的證券 :無
勾選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的 發行人。是,☐否
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告。是,☐否
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或 註冊人需要提交此類報告的較短期限) 已提交根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求 。是,否,☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了 根據S-T規則405規定必須提交的每個互動數據文件。是,否,☐
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的定義 “大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興的 成長型公司”。
大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表示 註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則 。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告 ,以證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編,第7262(B)節)第404(B)節對財務報告實施內部控制的有效性,該報告是由編制或發佈其 審計報告的註冊會計師事務所 提交的。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司 (如該法第12b-2條所定義)。是,☐否
註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值約為50,772,810美元,這是基於註冊人普通股在2020年6月30日(註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日)在Nasdaq 股票市場上的收盤價計算的。 註冊人的非關聯公司持有的普通股的投票和無投票權 普通股的總市值約為50,772,810美元。
截至2021年3月3日,註冊人的已發行普通股數量為11,504,665股。
以引用方式併入的文件
註冊人2021年股東年會的最終委託書 的部分內容通過引用併入本年度報告的第三部分 。註冊人打算在註冊人截至2020年12月31日的財政年度的120天 內向美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)提交此類最終委託書。
Neonode Inc.
《Form 10-K》2020年度報告
目錄
關於前瞻性陳述的特別説明 | II | |
第一部分 | ||
第一項。 | 生意場 | 1 |
第1A項 | 危險因素 | 7 |
第1B項。 | 未解決的員工意見 | 15 |
第二項。 | 特性 | 15 |
第三項。 | 法律程序 | 15 |
項目4. | 煤礦安全信息披露 | 15 |
第二部分 | ||
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 16 |
第6項 | 選定的財務數據 | 16 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 16 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
第8項。 | 財務報表和補充數據 | F-1 |
第9項 | 會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧 | 31 |
第9A項。 | 控制和程序 | 31 |
第9B項。 | 其他信息 | 31 |
第三部分 | ||
第10項。 | 董事、行政人員和公司治理 | 32 |
第11項。 | 高管薪酬 | 32 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保擁有權以及管理層和相關股東事宜 | 32 |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事獨立性 | 32 |
第14項。 | 主要會計費用和服務 | 32 |
第四部分 | ||
第15項。 | 展品、財務報表明細表 | 33 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 34 |
簽名 | 35 |
i
關於前瞻性陳述的特別説明
本年度報告包含根據1995年“私人證券訴訟改革法”通過的“1933年證券法”第27A節(經修訂)和“1934年證券交易法”(br}經修訂)第21E節所指的前瞻性 陳述。並非純粹具有歷史意義的陳述可能是前瞻性陳述。您可以通過使用“相信”、 “預期”、“預期”、“打算”、“目標”、“計劃”等詞彙來識別某些前瞻性表述。 前瞻性表述涉及與事件、條件和財務趨勢有關的固有風險和不確定性,這些風險和不確定性可能 影響我們未來的運營計劃、業務戰略、運營結果和財務狀況。許多重要因素 可能導致實際結果與此類前瞻性聲明中包含或預期的結果大不相同, 包括但不限於與我們自成立以來的虧損歷史相關的風險、我們對有限數量客户的依賴、我們對客户開發和銷售採用我們觸摸技術的產品能力的依賴、 產品開發和發佈週期的長度、我們和我們的客户對組件供應商的依賴、核實所欠版税金額的困難 我們在應對新技術時保持競爭力的能力 ,我們對管理和開發團隊關鍵成員的依賴,防禦成本,以及失去專利和知識產權的風險 ,以及我們獲得充足資本為未來運營提供資金的能力。對於 可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果不同的這些因素和其他因素的討論 , 請參閲“第1A項。風險因素“和本年度報告中的其他部分,以及我們提交給美國證券交易委員會的公開文件中。前瞻性陳述僅反映我們截至本年度報告 日期的分析。由於實際事件或結果可能與我們或代表我們所作的前瞻性 聲明中討論或暗示的內容大不相同,因此您不應過度依賴任何前瞻性聲明。我們不承擔 因新信息、未來事件或其他原因而更新或修訂任何這些因素或公開宣佈對前瞻性陳述的任何修訂的責任。
II
第一部分
Neonode Inc.及其子公司在本年度報告中統稱為“Neonode”、“我們”、“註冊人”、 或“公司”。
我們使用Neonode、我們的徽標、zForce、MultiSense、 AirBar和其他標誌作為商標。本年度報告包含對我們的商標和服務標記以及屬於 其他實體的商標和服務標記的引用。僅為方便起見,本年度報告中提及的商標和商號(包括徽標、藝術品 和其他視覺顯示)可能不帶®或™符號,但此類引用並不打算以任何方式表明我們不會根據適用法律最大程度地主張我們或適用許可方 對這些商標和商號的權利。
第1項。 | 生意場 |
我們開發先進的光學傳感解決方案,用於非接觸式 觸摸、觸摸、手勢傳感和機艙內監控。我們使用zForce技術平臺營銷和銷售我們的非接觸式觸摸、觸摸和手勢傳感產品 和解決方案,並使用我們的多傳感技術平臺營銷和銷售我們的艙內監控解決方案。
2010年,我們開始向原始 設備製造商(“OEM”)和一級供應商發放許可,這些供應商將我們的技術嵌入到他們開發、製造和銷售的產品中。自2010年以來,我們的授權客户已售出約7900萬台使用我們技術的設備。2017年10月, 我們擴大了許可業務,並開始製造和發貨採用我們技術的傳感器模塊。我們將 這些嵌入式傳感器模塊出售給OEM、原始設計製造商(“ODM”)和一級供應商,用於他們的 產品。
為了縮短上市時間,我們在2016年第四季度開始銷售AirBar,這是一款Neonode品牌的消費產品,它集成了我們的一個傳感器模塊,可通過分銷商直接面向消費者實現筆記本電腦觸摸屏 功能。我們目前沒有計劃為消費者市場開發新的Neonode品牌產品 。
自2020年初以來,我們通過三個獨立的業務領域(HMI解決方案、HMI產品和遙感解決方案)管理我們的銷售和業務開發工作 。他們使用如下所述的不同業務模式向不同細分市場的客户提供產品 和解決方案。“HMI”代表 人機交互。
HMI解決方案
該業務領域提供定製觸摸 和手勢感應解決方案,我們基於基於紅外線(“IR”)的專利技術 zForce與我們的客户共同開發這些解決方案。該業務領域的收入來自原型銷售、非經常性工程服務和 技術許可。一些收入還來自與許可客户簽訂的單獨協議下的支持服務。
我們的許可客户可以使用我們的應用 專用集成電路(“ASIC”)控制器,這些控制器是專門為我們的光學傳感技術設計的。 這些ASIC分別由德州儀器和意法半導體根據特殊協議共同開發和銷售。
在2019年之前,我們的主要重點是為電子閲讀器製造商、打印機制造商、汽車OEM和第1級系統供應商開發 觸控解決方案,並向其授權使用zForce技術。在2020年間,我們已經改變了這一點,現在主要關注軍事和航空電子 和工業領域的客户,我們認為這些客户可以更好地利用我們先進的zForce技術和我們的專業知識來發展我們的業務 並提高我們的盈利能力。
截至2020年12月31日,我們已與全球OEM、ODM和Tier 1供應商簽訂了42項技術 許可協議,我們的許可客户迄今已售出使用我們許可技術的系統和產品超過7900萬個 。我們的14個許可客户目前正在發貨 嵌入我們技術的產品。
1
HMI產品
該業務部門設計、製造和銷售我們的標準化 觸摸傳感器模塊(“TSM”),該模塊可用於創建電梯控制面板、鍵盤、 顯示屏和其他人機界面的非接觸式觸摸界面,以及為各種應用領域創建觸摸和手勢感應功能。 我們通過與自己的銷售人員進行直接銷售和與分銷商、增值經銷商和其他類型的合作伙伴進行間接銷售相結合的方式銷售TSM。我們還銷售Neonode品牌的AirBar產品,該產品集成了我們的傳感器模塊,可 通過經銷商啟用筆記本電腦觸摸屏功能。
我們的HMI產品業務領域主要面向 電梯和互動亭細分市場的客户,但我們也向其他細分市場的客户銷售TSM。
遙感解決方案
該業務領域成立於2020年,基於我們的軟件平臺MultiSense向汽車OEM和Tier 1系統供應商提供 駕駛員和駕駛艙內監控解決方案, 我們直接與自己的銷售人員聯繫,也與銷售代表間接聯繫。未來,我們還可能通過合作伙伴進行間接 銷售。
該業務部門2020年未產生任何收入,但 與我們的HMI解決方案業務領域類似,我們預計該業務領域的收入將來自原型銷售、非經常性工程服務和技術許可。 一些收入還可能來自與許可客户簽訂的單獨協議下的支持服務 。
本組織
Neonode Inc.於1997年9月4日在特拉華州註冊成立。我們的主要執行辦事處位於瑞典斯德哥爾摩。我們在美國的辦事處 位於加利福尼亞州聖何塞。
我們擁有以下全資子公司 :Neonode Technologies AB(瑞典)(成立於2008年,開發和許可觸摸屏技術);Neonode Japan Inc.,(日本)(成立於2013年);Neonode Korea Ltd.(韓國)(成立於2014年);Neonode臺灣有限公司 (臺灣)(成立於2015年)。2015年,我們成立了持有51%多數股權的合併子公司Pronode Technologies AB (瑞典)。2016年,我們成立了一家合資企業Neoye AB(瑞典),並於2020年11月出售。
戰略和重點領域
我們的客户使用非接觸式觸摸、表面觸摸、手勢 傳感和遙感技術來發展業務、提高效率並尋求競爭優勢。我們的戰略 是提供增值的人機界面和遙感解決方案和產品,使我們的客户能夠實現這些目標。我們的 戰略是進一步提供與將我們的解決方案和產品集成到客户 系統和產品中相關的專業工程服務,以確保實現最佳功能和性能。
我們的目標是成為非接觸式觸摸界面領域的市場領導者 ,在我們的非接觸式觸摸技術 為我們的客户、增值經銷商和合作夥伴提供最終客户價值和提高競爭力的市場中擴大我們的觸摸傳感器模塊(“TSM”)的銷售,同時通過授權定製解決方案繼續 成為光學觸摸和手勢傳感技術的領導者。我們的目標還包括通過發展我們的遙感業務,在不斷增長的駕駛員和機艙內監控市場中分得一杯羹 。我們是人機界面和機艙內監控空間的創新者,我們的目標是在這些領域推出下一代產品,提供比我們當前產品和競爭對手更好的性價比和架構優勢 。我們打算 通過產品組合轉型、內部創新、與客户共同開發產品以及建立戰略合作伙伴關係來執行這一戰略 。
市場
汽車
汽車價值鏈由原始設備製造商(車輛製造商) 和分級供應商(一級系統供應商、二級零部件供應商等)組成。在這個市場中,我們主要作為第2級技術提供商 為第1級供應商授權我們的技術並向OEM提供不同類型的系統,例如採用我們觸控技術的信息娛樂系統 顯示屏。在某些情況下,我們還直接與OEM接洽,以順應OEM將越來越多的系統和軟件開發外包的趨勢。
2020年間,我們的客户出貨量約為 80萬件,而2019年的出貨量約為90萬件。
打印機和辦公設備
多功能打印機通常採用 觸摸屏,以便用户與功能豐富的菜單和設置進行交互。我們與 三家領先的全球打印機和辦公設備OEM簽訂了運營許可協議。2020年,我們的客户出貨了大約400萬台使用我們的觸摸技術的打印機,自2014年中以來,他們出貨了大約4200萬台使用我們的觸摸技術的打印機。
2
軍事與航空電子
飛機駕駛艙中的機械開關和按鈕以及 老式觸摸屏正越來越多地被性能更高的更大尺寸的觸摸屏所取代。對於這些類型的應用,我們的zForce技術具有明顯的優勢,因為它提供低延遲、 出色的圖像清晰度、可由戴手套的飛行員操作、具有出色的電磁幹擾和 電磁兼容特性,並且與夜視系統配合良好。
工業
我們在堅固的工業觸摸屏市場看到了我們的 光學觸摸和手勢控制解決方案的有趣機遇。我們還看到工業環境中對我們的 遙感解決方案的潛在需求。
電梯和互動售貨亭
新冠肺炎大流行催生了消費者對可消除用户與自助服務亭、自動售貨機和電梯等公共環境中不同類型機器和系統之間直接物理接觸的 技術的旺盛需求。使用我們的TSM,OEM可以輕鬆地為其電梯和售貨亭產品創建安全、直觀且易於使用的非接觸式觸摸界面 。我們的TSM也非常適合改裝應用, 我們的許多OEM客户、增值經銷商和合作夥伴已經或正在開發此類解決方案,並在各自的市場上進行營銷和銷售。 這些市場的客户對我們的TSM有着強勁且不斷增長的需求,預計 這項業務將在未來幾年大幅增長。
產品積壓
我們在2020年12月31日的TSM產品積壓約為274,000美元。產品積壓包括計劃在五個 個月內發貨給七個客户的已確認產品訂單。我們的訂單和發貨之間的週期一般較短,客户偶爾會更改發貨時間表 。此外,訂單可以取消,而不會受到重大處罰。由於這些因素,我們不認為 截至任何特定日期我們的產品積壓一定代表未來任何時期的實際產品收入。
顧客
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們已簽訂了42項技術許可協議。我們的14個許可客户目前正在發貨嵌入我們的觸摸和 手勢技術的產品。與這些許可協議相關的產品包括電子閲讀器、平板電腦、商用和消費類打印機、 汽車信息娛樂系統顯示屏和全球定位系統(GPS)設備。
我們的客户主要分佈在北美、歐洲 和亞洲。
截至2020年12月31日,我們的4個 客户約佔我們合併應收賬款和未開單收入的62%。
截至2019年12月31日,我們的三個 客户約佔我們合併應收賬款和未開單收入的72%。
在截至2020年12月31日的一年中,佔我們收入的10%或以上 的客户如下。
● | 惠普公司-27% | |
● | 愛普生-19% | |
● | 阿爾卑斯山-11% |
在截至2019年12月31日的一年中,佔我們收入的10%或以上 的客户如下。
● | 惠普公司-38% | |
● | 愛普生-16% | |
● | 阿爾卑斯山-15% |
3
按市場劃分的客户
下表顯示了我們在截至12月31日的年度中按市場劃分的收入佔總收入的百分比 :
2020 | 2019 | |||||||
汽車(許可) | 18 | % | 28 | % | ||||
消費電子產品(許可) | 59 | % | 62 | % | ||||
觸摸傳感器模塊(產品) | 16 | % | 8 | % | ||||
非經常性工程(“NRE”)收入 | 7 | % | 2 | % | ||||
總計 | 100 | % | 100 | % |
地理數據
下表按地理區域顯示了我們的收入 在截至12月31日的年度中佔總收入的百分比:
2020 | 2019 | |||||||
美國 | 42 | % | 48 | % | ||||
日本 | 31 | % | 32 | % | ||||
韓國 | 8 | % | 0 | % | ||||
中國 | 7 | % | 5 | % | ||||
其他 | 12 | % | 15 | % | ||||
總計 | 100 | % | 100 | % |
下表按地理區域顯示了截至12月31日的年度總資產 (以千為單位):
2020 | 2019 | |||||||
美國 | $ | 7,253 | $ | 2,898 | ||||
瑞典 | 9,210 | 4,430 | ||||||
亞洲 | 109 | 108 | ||||||
總計 | $ | 16,572 | $ | 7,436 |
競爭
有多種觸摸和手勢控制技術可供選擇 與我們基於紅外的光學zForce技術競爭。相互競爭的技術具有不同的特點 ,例如性能、功耗、成熟度和成本。對於觸控解決方案,主要競爭對手來自電阻式和電容式觸摸解決方案。對於觸摸屏,投射電容技術是手機和平板電腦的主流標準 ,因此是許多供應商提供的與我們競爭的重要技術,價格是主要的差異點 。這意味着我們必須不斷開發我們的技術,提高我們的報價,以捍衞和擴大我們的市場份額。在手勢控制方面,主要的競爭來自其他光學技術以及超聲波和雷達技術。檢測範圍、分辨率和成本是主要的區別因素。
4
對於非接觸式觸摸機會,與之競爭的 技術包括:基於攝像頭的技術,用於檢測自助服務亭或按鈕面板前面空域中的手指位置和手勢;電容式傳感器,能夠檢測手指在顯示屏或按鈕上方懸停;以及聲控 接口和使用手機與自助服務亭或按鈕面板交互的接口。
有各種司機和機艙監控解決方案, 與我們的遙感技術競爭。我們在Tier 2軟件提供商中的競爭對手包括SmartEye、Xperi、Evisight、 視覺機、PUX和Jungo。
知識產權
我們依靠知識產權法和合同條款相結合來建立和保護我們技術中的專有權。下表列出了截至2020年12月31日,我們在每個司法管轄區已頒發和正在申請的 專利和正在申請的專利數量:
管轄權 | 不是的。雷格的名字。設計 | 不是的。的 已頒發的專利 | 不是的。正在申請的專利數量 | |||||||||
美國 | 5 | 54 | 8 | |||||||||
歐洲 | 2 | 8 | 5 | |||||||||
日本 | - | 8 | - | |||||||||
中國 | - | 6 | - | |||||||||
韓國 | - | 8 | - | |||||||||
澳大利亞 | 1 | - | - | |||||||||
新加坡 | 2 | - | - | |||||||||
專利公約條約 | 不適用 | 不適用 | 2 | |||||||||
共計: | 10 | 84 | 15 |
我們的專利涵蓋五大類: 用户接口、光學、控制器集成電路、驅動器和應用。
我們的用户界面軟件還可能受包括瑞典和歐盟在內的大多數國家/地區版權 法律的保護,如果軟件被認為是新的和原創的,這些法律不會授予軟件本身專利保護。 可以從創建之日起申請保護。
2020年,我們提交了8項新的專利申請, 同時放棄了某些不再在我們的產品計劃中的專利。
我們對 實用新型專利的專利保護期一般為20年。根據司法管轄區的不同,我們對外觀設計專利的專利保護期在全球範圍內從 10年到25年不等。我們相信,相對於我們產品的預期壽命,我們的知識產權期限是足夠的。
我們還通過在全球主要市場註冊商標來保護和推廣我們的品牌。我們的商標包括:Neonode(21個註冊)、Neonode徽標(14個 註冊)、zForce(9個註冊)、zForce Air(1個註冊)、AlwaysOn(6個註冊)、MultiSense(4個註冊)、 Touch in Everything(1個註冊)、AirBar(全球註冊)和AirBar徽標(1個註冊),以及正在處理的zForce Drive和MultiSys商標申請
研究與開發
在2020財年和2019年,我們 在研發活動上的支出分別為410萬美元和520萬美元。我們的研發主要在內部進行,但也可能與外部合作伙伴和專家合作進行。
5
僱員
開發、吸引和留住員工 是Neonode成功的關鍵因素。
我們在2020年期間採取措施提高員工關注度 ,包括聘請專職的人力關係(HR)經理,以確保人力資源相關流程清晰、有益,如人才管理、員工敬業度和招聘績效。
在這一年中,我們還更換了養老金 合作伙伴,併為我們的瑞典員工升級了養老金計劃和醫療保險。在育兒假期間,瑞典政府 向員工支付基本工資,這筆工資自2020年起由公司補足。
自新冠肺炎疫情爆發以來,我們的員工已 有機會遠程工作以避免感染。對於那些選擇來辦公室的人,我們提供了免費停車位 ,並促進了社交距離。
我們積極應對所有類型的歧視、騷擾和其他虐待行為,以確保良好和健康的工作環境。
2020年12月31日,我們有46名員工 和10名全職顧問。我們總務組和行政組共有八名員工,銷售和市場組有八名員工,工程部有二十五名員工,生產組有五名員工。我們在美國、瑞典、德國、英國、日本、韓國和臺灣設有員工或顧問 。我們沒有任何員工由 工會代表。我們沒有遇到過停工的情況。我們相信我們的員工關係是積極的。
附加信息
我們遵守修訂後的1934年“證券交易法”(“交易法”)的信息要求 ,我們向美國證券交易委員會(SEC)提交或提交報告、委託書、 和其他信息。我們 向SEC提交的報告和其他信息可在SEC網站www.sec.gov上免費獲取。
我們的網站是www.neode.com。 通過我們的網站,我們免費提供我們提交給證券交易委員會的所有文件,包括我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告以及我們董事、高級管理人員和主要股東的表格3、表格4和表格5報告,以及根據第 13(A)、15(D)或16節提交或提交的報告的修正案這些報告在以電子方式 提交給SEC後,將在合理可行的情況下儘快提供。我們的網站還包括公司治理信息,例如我們的商業行為準則 (包括首席執行官和高級財務官的道德準則)和我們的董事會委員會章程 。我們不會將我們網站上包含的信息作為本 年度報告的一部分,也不會通過引用將其納入本年度報告。
6
第1A項。 | 危險因素 |
投資我們的普通股涉及高度風險 。在決定購買、持有或出售我們的普通股之前,除其他地方描述的警示性聲明和風險以及本年度 報告和我們提交給證券交易委員會的其他文件中包含的其他信息(包括後續的Form 10-Q和8-K報告)外,您還應仔細考慮下面描述的風險 。下面介紹的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能影響我們的業務運營 。如果這些已知或未知的風險或不確定性實際發生,我們的業務、 財務狀況、運營結果或現金流可能會受到嚴重損害。這可能會導致我們普通股的交易價格下跌,導致您的全部或部分投資損失。
與我們的業務相關的風險
我們有虧損的歷史, 可能需要額外的資金來資助我們的運營,而這些資金可能無法以具有商業吸引力的條款提供,或者根本不具備。
自成立以來,我們在每個會計期間都出現了鉅額淨虧損 。這些淨虧損是由於缺乏大量收入以及在開發和接受我們的技術時產生的鉅額成本 造成的。我們持續經營的能力取決於我們實施業務計劃的能力 。如果我們的運營沒有轉為正現金流,我們可能會被迫尋找資金來源 以繼續運營。不能保證我們將以合理的 條款成功獲得此類額外融資,或者根本不能保證。如果在需要時無法以可接受的條件獲得足夠的資金,或者根本沒有資金,我們可能無法 為我們的業務計劃提供足夠的資金,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。
我們依賴的客户數量有限 。
截至2020年12月31日的一年中,我們的許可證收入來自14個OEM、ODM和Tier 1客户。在截至2020年12月31日的一年中,我們從6個客户那裏獲得了NRE收入 。在截至2020年12月31日的一年中,四個客户約佔我們合併淨收入的62%。根據客户的產品週期和行業變化,我們的客户集中度可能會隨時間段發生重大變化。此外,隨着我們轉變為在銷售許可業務的同時銷售傳感器模塊 ,我們的客户構成可能會發生變化。客户對我們傳感器產品的反應、大客户的流失、大客户的淨收入因任何原因減少 或大客户未能履行其對我們的財務或其他義務 都可能對我們的業務、財務狀況和未來的收入流產生重大不利影響。
我們依賴客户 設計、製造和銷售採用我們觸摸技術的產品的能力。
我們歷來通過與設計、製造和銷售採用我們觸摸技術的產品的公司簽訂技術許可 協議來創造收入。我們在2020和2019年賺取的大部分許可費 來自打印機產品和汽車信息娛樂系統的客户發貨。 雖然我們已將業務模式擴大到除了許可我們的技術之外還銷售傳感器,但我們預計 將繼續從產品仍處於開發週期中的現有客户和新客户那裏獲得許可收入。如果我們的客户 無法設計、製造和銷售他們的產品,或者延遲生產和銷售他們的產品,我們的收入、 盈利能力和流動性以及我們的品牌形象可能會受到不利影響。
7
客户 產品開發和發佈週期的長短取決於許多我們無法控制的因素,這可能會導致我們在不抵消收入的情況下產生鉅額費用 ,或者每個季度的收入差異很大。
客户產品的開發和發佈週期很長 且不可預測。我們的客户經常在對我們的產品進行鑑定時進行重要的評估和設計,這 導致了較長的產品發佈週期。典型的產品開發和發佈週期為18至60個月。在某些情況下,開發和發佈週期可能會更長,尤其是汽車產品。不能保證客户 在評估或設計階段後會採用我們的技術。產品的開發和發佈週期漫長且多變 還可能對我們的收入計時產生負面影響,導致我們的收入和運營結果在不同季度有很大差異 。
我們和我們的許可證客户依賴 組件供應商銷售包含我們的技術和有限的組件供應的產品,包括新冠肺炎疫情造成的 可能對我們和我們客户的業務產生不利影響的產品。
在我們的許可模式下,OEM、ODM和 一級供應商製造或簽約製造包括Neonode ASIC和採用我們觸摸技術的合適微控制器在內的產品。ASIC和微控制器均由我們的客户從德州儀器和/或意法半導體採購。 作為其產品開發流程的一部分,我們的客户必須對這些組件進行鑑定才能在產品中使用,因此 這些組件難以更換。根據我們的傳感器型號,我們在模塊產品中使用德州儀器或意法半導體 提供的類似組件。如果德州儀器、意法半導體或其他供應商提供的組件遇到質量控制或可用性問題 ,我們的技術可能會被我們的一個或多個客户取消資格,我們的供應鏈可能會 中斷。
我們依賴第三方使用我們的觸摸技術提供核心組件,這使我們面臨許多風險,包括這些供應商無法 獲得充足的組件供應的風險,這些供應商無法滿足我們客户要求的風險,以及 這些供應商將能夠繼續經營或適應市場條件的風險。如果我們和我們的客户無法 通過我們的觸摸技術獲得ASIC和微控制器,我們可能無法滿足需求,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大 不利影響。
2020年初源自中國的新冠肺炎疫情導致全球企業長時間停工,導致零部件供應普遍延遲 。我們沒有遭遇供應短缺,但可能是供應短缺導致延遲和/或 增加了組件成本,從而損害了我們客户以經濟高效的方式製造和銷售產品的能力 。
我們很難核實根據許可協議欠我們的 版税金額,這可能會導致我們損失潛在收入。
我們的許可協議通常要求 我們的被許可方記錄許可產品的銷售情況,並每季度向我們報告此數據。儘管我們的標準 許可條款賦予我們審核被許可方的賬簿和記錄以驗證此信息的權利,但審核費用可能很高、 很耗時、不完整且容易引起爭議。我們不時審核某些被許可方以獨立核實其版税報告中包含的信息的準確性,以努力降低我們無法獲得根據許可協議條款有權獲得的版税收入的可能性 ,但我們不能保證這些 審核將有效。
我們在製造 產品方面經驗有限,我們進入硬件市場可能不會成功。
我們的業務模式歷來專注於授權Touch 技術。近年來,我們開始製造和銷售傳感器觸摸元件。不能保證我們的硬件 製造和銷售將帶來市場認可或有意義的收入。我們傳感器模塊的成功將取決於 客户的響應和我們的管理執行。我們傳感器模塊的成功面臨許多風險,包括:
● | 我們從第三方供應商處採購的產品部件的質量和可靠性; | |
● | 我們有能力以及時、充足的數量或商業上合理的條件確保產品部件的安全; | |
● | 我們提高產能或產量以滿足需求的能力; | |
● | 我們有能力及時識別和鑑定零部件的替代供應商;以及 | |
● | 我們有能力建立和維護有效的銷售渠道。 |
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此外,如果對我們產品的需求增加 ,我們將不得不投入額外的資源來購買組件、僱用和培訓員工以及改進我們的製造流程 。如果我們不能有效地提高產能,我們的銷售額可能不會按照我們的預期增長 ,我們的營業利潤率可能會波動或下降。
如果我們不能以經濟高效和及時的方式成功地開發和引入新的觸摸技術,我們將無法有效地競爭,我們的創收能力將受到影響。 如果我們不能以經濟高效和及時的方式開發和引入新的觸摸技術,我們將無法有效競爭,我們的創收能力將受到影響.
我們在競爭激烈、 發展迅速的環境中運營,我們的成功取決於我們開發和引入客户和 最終用户選擇購買的新觸控技術的能力。如果我們不能以可接受的功能、質量、價格和條款開發對客户和最終用户有吸引力的新觸控技術,我們將無法有效競爭,我們的 創收能力將受到影響。新觸控技術的開發非常困難,需要高水平的創新 和能力。開發過程也很漫長,成本也很高。如果我們不能準確預測最終用户的需求或技術 趨勢,或者如果我們不能以經濟高效和及時的方式完成開發,我們將無法將 新的觸控技術推向市場,也無法成功地與其他供應商競爭。當我們引入新的或增強型觸摸技術 或將新的觸摸技術集成到新的或現有的客户產品中時,我們面臨的風險包括:客户訂購模式中斷 ,無法提供新的觸摸技術來滿足客户的需求,可能的產品 和技術缺陷,以及潛在的不熟悉的銷售和支持環境。過早發佈或泄露新產品、 功能或技術可能會加劇其中一些風險。我們未能管理向較新的觸摸技術的過渡或 將較新的技術集成到新的或現有的客户產品中,可能會對我們的業務、運營結果、 和財務狀況產生不利影響。
我們的經營業績可能會因各種因素而大幅波動 ,其中許多因素都不在我們的控制範圍之內。
由於 我們的客户產品開發的不可預測性以及我們競爭的市場的性質,我們極難準確預測 。我們目前和未來的費用水平主要基於我們的投資計劃和對未來事件的估計,儘管我們的某些費用水平在很大程度上是固定的。我們可能無法及時調整支出以彌補任何意外的收入缺口 。因此,與我們的計劃支出相比,收入的任何重大不足都會 對我們的業務、運營結果和財務狀況產生直接的不利影響。
此外,除其他因素外,以下因素可能會對我們的經營業績產生負面影響並造成波動:
● | 競爭對手宣佈或引進新產品或新技術; | |
● | 我們有能力提升和發展我們的基礎設施,以適應增長; | |
● | 我們有能力以及時和具有成本效益的方式吸引和留住關鍵人員; | |
● | 技術難點; | |
● | 與擴大業務、運營和基礎設施相關的運營成本和資本支出的金額和時間; | |
● | 觸摸屏行業特有的經濟狀況;以及 | |
● | 一般經濟狀況,包括持續的新冠肺炎大流行 。 |
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此外,作為對競爭環境變化的戰略響應 ,我們可能會不時做出某些定價、服務或營銷決策,這些決策可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響 。由於上述因素,我們的 收入和經營業績現在和將來都很難預測。
我們必須加強我們的銷售和技術開發組織 。
我們不斷監控和提高我們銷售工作的 有效性和廣度,以提高市場知名度和我們技術的銷量,尤其是在我們拓展新市場領域的時候。對合格銷售人員的競爭非常激烈,我們可能無法招聘到目標銷售人員的種類和數量 。同樣,我們改進和改進技術的努力需要熟練的工程師和程序員 。由於具備必要技術技能的人員數量有限,因此對能夠擴大我們研發工作的專業人員的競爭非常激烈。如果我們無法確定、聘用或留住合格的 銷售、營銷和技術人員,我們實現未來收入的能力可能會受到不利影響。
我們可能會進行收購和戰略性投資,這些收購和戰略投資會稀釋現有股東的權益,導致意外的會計費用或對我們的運營業績產生不利影響 。
我們可能決定通過 業務合併或以其他方式收購業務、產品或技術來發展我們的業務,以補充我們現有的Touch 技術產品,擴大我們的市場覆蓋範圍,增加我們的員工或增強我們的技術能力。如果我們進行 任何未來的收購,我們可能會發行稀釋我們股東百分比所有權的股票,或者我們可能會招致大量的 債務,減少我們的現金儲備和/或承擔或有負債。此外,收購和戰略投資可能導致 材料費用、不利的税收後果、大量折舊、遞延補償費用、正在進行的研究和 開發費用,以及與遞延補償和可識別購買的無形資產相關的金額攤銷 或商譽減值。任何這些都可能對我們的運營結果產生負面影響。
我們依賴關鍵人員的服務 。
我們的高級管理團隊由兩名 高管組成,即首席執行官和首席財務官。2019年6月1日,Maria Ek成為我們的新首席財務官 。2020年1月1日,Urban Forssell成為我們的新任首席執行官。我們管理層的變動和任何管理層成員服務的 意外損失可能會對我們的運營和未來前景產生重大不利影響 。
我們的收入和增長依賴於我們知識產權的許可費 。
我們的成功在很大程度上取決於我們的 專有技術和其他知識產權。我們依靠專利、版權、商標和 商業祕密、保密條款和許可安排來建立和保護我們的專有權利。我們的知識產權,特別是我們的專利,可能不會為我們提供顯著的競爭優勢。如果我們未能成功保護或執行我們的知識產權 ,我們的競爭地位可能會受到影響,這可能會損害我們的運營結果。 我們待決的專利註冊申請可能不會被允許,或者其他人可能會對我們的專利的有效性或範圍提出質疑。 即使我們的專利註冊得到頒發和維護,這些專利也可能對我們沒有足夠的範圍或好處,或者 可能被認定為無效並無法針對第三方強制執行。我們可能需要花費大量資源來保護我們的 知識產權。知識產權的喪失可能會對我們創收和擴展業務的能力產生不利影響。
我們圍繞專利貨幣化的戰略 努力可能不會成功。
我們的成功在一定程度上取決於我們有效利用知識產權的能力 。我們不時地探索將我們的專利貨幣化的機會。2019年5月6日,我們向Aequitas Technologies LLC分配了一系列特定專利,以授權或以其他方式將這些專利貨幣化。在未來,我們可能會採用更多的替代專利貨幣化策略,包括出售專利。我們的專利 貨幣化戰略可能會對我們的財務狀況、收入和運營結果產生負面影響。不能保證 我們將簽訂與我們的專利組合相關的協議,也不能保證我們將在圍繞專利貨幣化的任何戰略努力中取得成功 。
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如果第三方侵犯了我們的 知識產權,我們可能會花費大量資源來執行我們的權利或遭受競爭損害。
現有法律、合同條款和補救措施對我們的知識產權保護有限。我們可能需要花費大量資源來監控和監管我們的知識產權 。對未經授權使用我們的技術或知識產權的行為進行有效監管是困難的,未來可能需要訴訟 以強制執行我們的知識產權。知識產權訴訟不僅昂貴, 而且耗時,無論任何索賠的是非曲直,都可能轉移我們管理層對業務運營的注意力。 知識產權訴訟受到固有不確定性的影響,其中包括涉及的技術 問題的複雜性,我們不能向您保證我們會成功維護我們的知識產權。可能會嘗試 複製或反向工程我們技術的各個方面,或獲取和使用我們認為是專有的信息。我們 可能無法檢測到侵權行為,因此可能會失去在市場上的競爭地位。此外,競爭對手可能會 圍繞我們的技術進行設計或開發與之競爭的技術。我們不能向您保證我們能夠保護我們的專有 權利不受未經授權的第三方複製或使用。競爭對手未經授權使用我們的技術或我們的專有信息 可能會對我們銷售技術的能力產生不利影響。
外國法律可能無法 對我們的知識產權提供與美國法律同等程度的保護,這可能會使我們 更難保護我們的知識產權。
作為我們業務戰略的一部分,我們瞄準了人口眾多且傾向於採用新技術的國家的 客户以及與供應商和原始設備製造商的關係。然而,這些國家中的許多都沒有解決盜用知識產權的問題,也沒有阻止其他國家開發類似的、相互競爭的技術或知識產權。在某些國家,對專利、版權、商標、商業祕密和其他知識產權的有效保護可能無法獲得或受到限制。特別是,我們在國外開展業務的一些國家的法律 可能無法像美國法律 那樣保護我們的知識產權。因此,我們可能無法有效阻止這些地區的競爭對手侵犯我們的知識產權 ,這可能會降低我們在這些地區的競爭優勢和競爭能力,並對我們的 業務產生負面影響。
我們在各國都有國際業務,必須管理貨幣風險。
我們很大一部分業務是以美元(報告我們合併財務報表的貨幣)以外的貨幣 進行的,主要是瑞典克朗 ,其次是歐元、日元、韓元和臺幣。截至2020年12月31日的年度,我們來自亞洲、北美和歐洲的收入 分別為48%、42%和10%。我們用瑞典克朗支付了很大一部分費用,包括很大一部分研發費用和很大一部分一般和行政費用 。因此,瑞典克朗相對於其他貨幣,特別是美元的升值可能會對經營業績產生不利影響。我們目前不進行套期保值交易來覆蓋我們的貨幣風險,但 我們可能會選擇在我們認為合適的未來對衝一部分貨幣風險。
我們信息技術基礎設施的安全漏洞和其他中斷 可能會干擾我們的運營,泄露機密信息,並使我們承擔可能對我們的業務和聲譽產生重大負面影響的責任。
在正常業務過程中,我們依賴 信息技術網絡和系統來處理、傳輸和存儲電子信息,並管理或支持 各種業務流程和活動。此外,我們還收集和存儲某些數據,包括專有業務 信息以及客户和員工數據,並且可能有權訪問某些業務中受隱私和安全法律、法規以及客户強制控制約束的機密或個人信息 。儘管我們採取了網絡安全措施,但我們的 信息技術網絡和基礎設施可能容易受到黑客攻擊或入侵、員工失誤或瀆職、停電、計算機病毒、電信或公用設施故障、系統故障、 自然災害或其他災難性事件的破壞、中斷或關閉。任何此類事件都可能導致法律索賠或訴訟、隱私法規定的責任或處罰 、運營中斷以及我們的聲譽受損,這些都可能對我們的業務產生重大不利影響。
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維護我們的機密 和專有信息的第三方可能會遇到網絡安全事件。
我們依賴第三方提供或維護我們的一些 信息技術和相關服務。我們不會對這些系統進行直接控制。儘管在第三方位置實施了 安全措施,但這些服務仍容易受到安全漏洞或其他中斷的影響。儘管 第三方保證保護此信息,並且在我們認為適當的情況下,我們會監控這些第三方使用的保護措施 ,但這些第三方代表我們持有的數據的機密性可能會被泄露 ,並使我們承擔任何安全漏洞或破壞的責任。
如果我們無法發現內部 控制中的重大缺陷,我們的財務報告和業務可能會受到不利影響。
2002年《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404條要求我們評估截至每個財年結束時財務報告內部控制的有效性, 並在該財年的Form 10-K年度報告中包括一份評估財務報告內部控制有效性的管理報告。控制系統,無論設計和操作有多好,都只能提供合理的(不是絕對的)保證,保證控制系統的目標能夠實現。此外,控制系統的設計必須反映 存在資源限制的事實,並且控制的好處必須相對於其成本進行考慮。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證已經或將要檢測到涉及公司的所有控制問題 和欺詐實例。在第 部分中,任何控制系統的設計都基於對未來事件可能性的某些假設,我們不能向您保證任何設計都能在所有潛在的未來條件下成功實現 其聲明的目標。隨着時間的推移,控制可能會因為條件的變化 或遵守政策或程序的程度惡化而變得無效。由於具有成本效益的 控制系統的固有限制,可能會發生因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述,並且不會被檢測到。我們不能向您保證,我們或我們獨立的 註冊會計師事務所將來不會發現我們的內部控制存在重大缺陷。我們的財務報告內部控制存在重大缺陷 將要求管理層和我們的獨立註冊會計師事務所 認為我們的內部控制無效。如果我們對財務報告的內部控制不被認為是有效的, 我們可能會失去公眾信心,這可能會對我們的業務和我們的 普通股的市場價格產生不利影響。
與持有我們的股票相關的風險
我們或我們的內部人士未來出售我們的普通股可能會 對我們普通股的交易價格產生不利影響,並稀釋您的投資。
我們的長期成功有賴於我們獲得足夠的 資金為我們的運營提供資金,開發我們的觸摸技術,並將我們的技術推向全球市場,以獲得足夠的銷售量以實現盈利。如果條件有利,我們可能會在公共或私募股權市場出售證券 ,即使我們當時並不迫切需要額外資本。我們還可能在未來的融資交易中發行額外的普通股 ,或作為對我們的高管和其他關鍵人員、顧問 和顧問的激勵性薪酬。
我們或我們的內部人士或大股東出售大量普通股,或認為可能發生此類出售,都可能對我們普通股的現行市場價格和我們籌集資金的能力產生不利影響。發行股權證券還會稀釋我們當時發行的普通股所代表的股權 。我們普通股的市場價格可能會下降,因為市場 會考慮到任何這些發行的稀釋效應。此外,我們可能會以較我們普通股市場價格大幅折讓的價格 進行融資交易。投資者和證券分析師對任何折價出售我們的股權證券的負面反應可能會導致我們普通股的交易價格下降。 分析師對我們股權證券的任何折價出售都可能導致我們普通股的交易價格下降。
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我們目前有不到300名登記在冊的股東 ,因此,有資格根據《交易法》終止我們普通股的註冊,不再是負有報告義務的美國上市公司 。
交易法第12(G)(4)條允許任何類別證券的註冊 在公司向SEC提交證明該類別證券的記錄持有者人數少於300人後終止。截至2021年2月18日,我們的普通股共有62名登記股東 。這不包括通過銀行、 經紀商和其他金融機構持有“街名”股票的股東數量。因此,我們有資格取消我們普通股的註冊,並暫停我們在“交易法”下的 報告義務。如果我們終止註冊並暫停 交易所法案下的報告義務,我們將不再需要遵守交易所 法案下的美國上市公司披露要求,包括但不限於年度和季度報告申報、委託書申報以及內部人士披露我們證券收購和處置的申報 。
我們的普通股在 斯德哥爾摩納斯達克上市可能會對我們普通股的流動性和交易價格產生不利影響。
我們的董事會宣佈,正在評估 是否將我們的普通股在納斯達克斯德哥爾摩交易所上市。不能保證我們的普通股將在納斯達克斯德哥爾摩上市, 也不能保證如果上市,那裏的交易市場將會發展得很活躍。儘管我們相信我們有相當數量的股東 已經位於瑞典,但在納斯達克斯德哥爾摩交易所上市可能會導致我們的股東構成和 我們未來的方向發生變化。在納斯達克斯德哥爾摩交易所上市可能會對我們普通股在納斯達克股票市場的流動性和交易價格產生不利影響。
我們的股價一直在波動, 您對我們普通股的投資可能會貶值。
股權證券的市場價格和交易量出現了大幅波動,這與發行證券的公司的財務業績無關。 這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。由於我們經營業績或前景的變化以及其他因素導致我們普通股的市場價格波動,您可能無法 以或高於您購買這些股票的價格轉售您的股票。
可能對我們的共同股票市場價格產生重大 影響的一些因素包括:
● | 經營業績或未來前景的實際或預期波動; | |
● | 我們的公告或競爭對手的新技術公告; | |
● | 公眾對我們的新聞稿、我們的其他公開聲明以及我們提交給證券交易委員會的文件的反應; | |
● | 我們或我們的競爭對手的戰略行動,如收購或重組; | |
● | 適用於本公司業務的新法律法規或對現有法律法規的新解釋; |
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● | 會計準則、政策、指引、解釋或者原則的變更; | |
● | 我們的增長率或我們的競爭對手增長率的變化; | |
● | 關於我們的專利或專有權利或我們競爭對手的專利或專有權利的發展; | |
● | 我們無法根據需要籌集額外資本; | |
● | 對我們技術的有效性的擔憂; | |
● | 金融市場或總體經濟狀況的變化; | |
● | 我們或我們的管理團隊成員出售普通股;以及 | |
● | 股票市場分析師對我們的普通股、其他可比公司或我們整個行業的建議或收益估計的變化。 |
包括董事在內的少數股東持有我們已發行普通股的大量股份。
我們的兩個最大股東都是我們的董事會成員,他們持有我們已發行的有表決權股票的大約三分之一。這種所有權集中 可能會影響股東投票的結果,包括有關董事選舉、公司註冊證書和公司章程條款的採納或修訂,以及合併和其他重大公司交易的批准的投票 。這些因素還可能延遲或阻止我們的管理層或投票控制權的變更 。
我們的公司註冊證書和 章程以及特拉華州一般公司法包含可能延遲或阻止控制權變更的條款。
我們的董事會有權 發行最多1,000,000股優先股,並決定這些股票的價格、權利、優先和特權 ,而無需股東進一步投票或採取任何行動。普通股持有人的權利將受到未來可能發行的任何優先股持有人的權利的制約,並可能受到重大不利影響。優先股的發行 可能會使第三方更難收購我們已發行的大部分 有表決權的股票。此外,我們的公司註冊證書和章程中的某些其他條款可能會延遲 或阻止控制權或管理層的變更,這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。此外, 我們受反收購法特拉華州公司法第203條的規定。
如果證券 分析師不發表研究報告,或者證券分析師或其他第三方發表有關 我們的不準確或不利的研究報告,我們普通股的價格可能會下跌。
我們普通股的交易市場 可能在一定程度上依賴於證券分析師和其他第三方選擇發佈的有關我們的研究和報告。我們 不控制這些分析師或其他第三方。如果分析師 報道不充分,或者一個或多個分析師或其他第三方發表關於我們的不準確或不利的研究報告,我們普通股的價格可能會受到負面影響。
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1B項。 | 未解決的員工意見 |
沒有。
第二項。 | 特性 |
截至2020年12月31日,我們為斯德哥爾摩的公司總部租用了約6700平方英尺的辦公 設施。我們還在 日本和臺灣租用了辦公設施。此外,我們的主要子公司Pronode Technologies AB在瑞典昆斯巴卡租賃了一個約9000平方英尺的車間。
我們相信我們的設施充足且 適合我們當前的需求,如果需要,將提供合適的額外或替代空間來容納我們的運營 。
第三項。 | 法律程序 |
我們目前正在進行一項法律訴訟 在年度報告其他部分包括的我們的合併財務報表附註10“承諾和或有事項”中進一步描述了這一訴訟程序 。在正常業務過程中,我們可能會不時受到法律訴訟、索賠和訴訟的影響,包括但不限於員工、客户和供應商糾紛。
第四項。 | 煤礦安全信息披露 |
不適用。
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第二部分
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 |
市場信息
我們的普通股在納斯達克 股票市場掛牌交易,代碼為NEON。
持票人
截至2021年3月3日,我們的普通股共有62名股東 。這不包括通過 銀行、經紀商和其他金融機構持有“街頭名下”股份的股東數量。
根據股權補償計劃授權發行的證券
見第三部分,第 12項。有關我們股權補償計劃的信息 ,請參閲“某些受益所有者的擔保所有權以及管理層和相關股東事宜”。
近期出售未登記證券及運用所得款項
沒有。
發行人及其關聯購買者購買股權證券
沒有。
第六項。 | 選定的財務數據 |
不適用
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
以下討論和分析應 與我們的合併財務報表以及本年度報告中其他地方包含的相關注釋一起閲讀 。
概述
我們開發先進的光學傳感解決方案 ,用於非接觸式觸摸、觸摸、手勢傳感和機艙內監控。我們使用zForce技術平臺營銷和銷售我們的非接觸式觸摸、觸摸和手勢 產品和解決方案,並使用我們的多傳感技術 平臺營銷和銷售我們的艙內監控解決方案。
2010年,我們開始向OEM和 一級供應商發放許可,這些供應商將我們的技術嵌入到他們開發、製造和銷售的產品中。自2010年來,我們的許可客户 已售出約7900萬台使用我們技術的設備。2017年10月,我們擴大了許可業務,並開始 製造和運輸採用我們技術的傳感器模塊。我們將這些嵌入式傳感器模塊出售給OEM、ODM的 和一級供應商,用於他們的產品。
為了縮短上市時間,我們於2016年第四季度開始銷售 AirBar,這是一款Neonode品牌消費產品,它集成了我們的一個傳感器模塊,可通過分銷商直接面向消費者啟用 筆記本電腦觸摸屏功能。我們目前沒有計劃為消費者市場開發新的Neonode 品牌產品。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們分別與全球OEM和一級供應商簽訂了42項技術許可協議。在截至2020年12月31日的一年中,我們有14個客户在發貨給他們的產品中使用了我們的觸控技術。我們在2020和2019年賺取的大部分許可費 來自客户發貨的打印機。
截至2020年12月31日,我們已與增值經銷商(VAR)簽訂了八項協議,將我們的傳感器模塊集成到他們 向全球OEM、ODM和一級供應商提供的產品中。除此之外,我們還通過Digi-Key Corporation和Serial MicroElectronics HK Ltd分銷我們的嵌入式傳感器模塊。截至2020年12月31日,我們的兩家分銷商銷售和發貨了5397個傳感器模塊 和相關開發套件。我們預計,我們未來的收入將來自我們現有 和新許可證客户的版税以及我們傳感器模塊的銷售。
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在2020和2019年期間,我們繼續致力於 保持我們現有的許可客户,並在現有和未來客户的基礎上實現新產品的設計勝利 。我們進行了投資,加強了精選嵌入式傳感器模塊的設計,併為銷售和分銷建立了合作伙伴網絡 。我們打算在2021年繼續擴大我們的傳感器模塊產品供應,包括向我們的主要市場交付 新的傳感器模塊。我們預計,隨着時間的推移,傳感器模塊的銷售可能會成為我們收入的主要來源。
2020年,我們參與了瑞典政府的一項計劃,該計劃旨在新冠肺炎大流行期間支持企業。根據該計劃,我們獲得了税收抵免,這些抵免後來得到了償還,在工作時間減少的四個月期間,我們減少了 對員工的社會費用和補貼。有關更多詳細信息,請參閲我們的合併財務 報表附註6。
關鍵會計政策和估算
我們的合併財務報表 是根據美國公認會計原則 編制的,其中包括Neonode Inc.及其全資子公司以及Pronode Technologies AB(瑞典)的賬目,Pronode Technologies AB是我們的全資子公司之一,Neonode Technologies AB持有51%的股權。非控股權益於綜合經營報表中於淨虧損(包括非控股權益)項下列報 ,於綜合資產負債表中於“非控股權益應佔淨虧損” 項下列報,於綜合全面損失表中於“非控股權益應佔綜合收益虧損 ”項下列報,並於綜合資產負債表中作為股東權益的一個獨立組成部分列示。有關進一步討論,請參閲“非控制性權益”。所有公司間 賬户和交易已在合併中取消。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合資產負債表以及截至2020年和2019年的綜合運營、全面虧損、股東權益和現金流表 包括我們的賬户、我們全資子公司的賬户以及Pronode Technologies AB(瑞典)的賬户。
影響我們財務狀況和經營結果的會計政策 在我們的合併財務報表附註2中有更全面的描述。我們的某些 會計政策要求管理層在選擇適當的假設來計算財務 估計時應用判斷,這本身就包含一定程度的不確定性。管理層根據歷史經驗和各種 其他被認為在當時情況下合理的假設做出估計。歷史經驗和假設構成了對報告的資產和負債的賬面價值以及報告的收入和費用金額做出判斷的 基礎,而這些收入和費用可能從其他來源不容易看出。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同 。我們相信以下是在編制我們的合併財務報表時使用的關鍵會計政策和相關判斷和估計 。
估計數
根據美國公認會計原則 編制財務報表需要做出估計和判斷,這些估計和判斷會影響財務報表日期的 報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用 。實際結果可能與這些估計和判斷不同。
重大估計和判斷包括, 但不限於:收入確認、確定履約義務的性質和履行時間、 履約義務的獨立銷售價格、交易價格和控制權轉讓評估;計量可變的 對價和其他義務,如產品退貨和退款、產品保修;應收賬款撥備;確定存貨的可變現淨值;資本化項目成本和長期資產的可回收性;對於租賃, 確定合同是否包含租賃、在租賃和非租賃組件之間分配對價、確定遞增借款利率、確定重新評估事件(如修改)、與遞延税相關的估值津貼 資產以及為股票補償發行的期權的公允價值。
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收入確認
我們確認的收入是在產品控制權移交給客户時 ,以及服務完成並被客户接受時確認的;我們確認的收入金額 反映了我們預期從這些產品或服務中獲得的對價。我們與客户的合同可能包括產品和服務的組合 ,例如,包括產品和相關工程服務的合同。我們的合同結構 在每個合同中都明確規定了不同的履約義務,如產品銷售或許可費以及相關的工程服務。
許可費以及AirBar和傳感器 模塊的銷售是按單位計算的;因此,我們通常在向客户發貨時履行履約義務。 非經常性工程服務履約義務在我們的客户履行並接受工作時履行。
我們確認扣除 退貨和從客户收取的任何税款後的收入淨額,這些税款隨後將匯給政府當局。我們將所有產品 運輸和手續費(無論何時發生)視為履行貨物轉移承諾的活動。因此, 我們將所有運費和手續費視為費用。
許可收入:
我們通過許可我們內部開發的知識產權 獲得收入。我們簽訂IP許可協議,通常向被許可方提供將我們的 IP組件納入其產品的權利,條款和條件因被許可方而異。這些協議下的費用可能包括與我們的知識產權相關的許可 費用,以及在我們的被許可人分銷採用許可技術的產品後應向我們支付的版税 。我們的IP許可證具有獨立價值,無需維護和支持即可供被許可方使用。
對於 不需要對基礎技術進行重大修改或定製的技術許可安排,我們會在許可提供給客户且客户有權使用該許可時確認技術許可收入 。在每個報告 期末,我們會記錄未開單的許可費,並使用客户之前的版税收入數據來估計這些版税。
不向 客户提供明確的退貨權利。到2020年12月31日為止,沒有任何退貨。
工程服務:
對於需要修改或定製底層技術以適應客户使用的技術許可或傳感器模塊 合同,我們 確定技術許可或傳感器模塊以及工程諮詢服務是否代表單獨的履行義務。 我們逐個合同執行分析。如果有單獨的履約義務,我們將確定每個單獨履約義務的獨立 售價(“SSP”),以便在履行每個履約義務時正確確認收入 。我們根據簽署的工作説明書(SOW)向我們的客户提供工程諮詢服務。 每個SOW中都規定了交付成果和付款條件。我們通常對工程服務按小時收費,我們確認 收入是因為合同中指定的工程服務已完成並被客户接受。我們收到的任何用於未來非經常性工程服務的預付款 都將記錄為未賺取收入,直到獲得該收入為止。
我們認為,將非經常性工程服務的收入確認為完成工程服務的進展和客户對這些服務的接受最能反映 這些交易的經濟性,因為我們系統中跟蹤的工程服務與我們迄今完成的業績對我們客户的價值 直接對應。對每個工程項目執行的工時進行跟蹤,反映每個項目的進度 ,並按統一的小時費率收費。
來自短期工程服務合同的收入 將在這些服務完成並被客户接受時進行記錄。
18
如果SOW中的付款條款與生產 此類交付項所需的工作量相符,則具有實質性定義交付項的工程服務合同 的收入將在客户完成並接受時予以確認。
所有SOW項目的估計損失都會在明顯的情況下立即全額確認 。在截至2020年12月31日的年度內,我們錄得47,000美元的虧損, 在截至2019年12月31日的年度內,沒有任何與SOW項目相關的虧損記錄。
傳感器模塊收入:
我們的收入來自向我們的OEM、ODM和Tier 1供應商客户銷售傳感器模塊硬件產品 ,這些客户將我們的硬件嵌入到他們的產品中,以及包含我們傳感器模塊的品牌消費產品 ,這些產品通過分銷商銷售或直接銷售給最終用户。這些總代理商通常會 獲得允許他們退還未售出庫存、獲得銷售價格更改積分以及參與各種合作營銷計劃的商業條款 。我們的銷售協議通常為客户提供有限的退貨權利和保修條款 。
與AirBar模塊相關的 收入確認時間取決於每筆銷售的交易方式-無論是銷售點還是通過總代理商。當我們向客户提供承諾的產品時,我們確認銷售銷售點(在線銷售和其他直接銷售)的AirBar模塊的收入 。
由於我們通常使用總代理商向客户 提供AirBar和傳感器模塊,因此我們分析總代理商協議條款以確定控制權 何時從我們移交給總代理商。對於通過分銷商銷售的AirBar和傳感器模塊的銷售,收入將在 我們的分銷商獲得產品控制權時確認。當我們擁有銷售給總代理商的產品的當前付款權利,總代理商擁有從我們購買的產品的合法所有權和實際擁有權,並且 總代理商對購買的產品的所有權具有重大風險和回報時,控制權將移交給我們的總代理商。
總代理商參與各種合作 營銷和其他激勵計劃,我們維護這些計劃的估計應計費用和津貼。如果總代理商根據這些計劃收到的實際積分 嚴重偏離我們基於歷史經驗的估計, 我們的收入可能會受到不利影響。
根據美國公認會計原則,公司可以對回報數據進行合理的彙總 和近似,以準確估計回報。我們到目前為止的AirBar和模塊退貨和保修經驗 使我們能夠做出合理的退貨估計,這得到了我們產品銷售涉及同質 交易這一事實的支持。未來銷售退貨準備金記錄為我們的應收賬款和收入的減少,截至2020年12月31日為78,000美元 ,截至2019年12月31日為微不足道。保修準備金記錄為應計費用和 銷售成本,截至2020年12月31日為25,000美元,截至2019年12月31日微不足道。如果未來的實際回報偏離建立準備金所依據的歷史數據,我們的收入可能會受到不利影響。
應收賬款及壞賬準備
我們的應收賬款按可變現淨值列示。我們的政策是為客户無法支付 所需款項而造成的估計損失保留一定的保證金。
庫存
存貨以成本或可變現淨值中較低者表示, 採用先進先出法(“FIFO”)計價。可變現淨值是正常業務過程中的估計銷售價格 ,較難合理預測的完工、處置和運輸成本。將存貨成本降至可變現淨值的任何調整 均在當期收益中確認。2020年,在對我們的AirBar業務進行全面評估後,我們記錄了28,000美元的過時或移動緩慢的AirBar組件減記 以及計入我們銷售商品成本的成品庫存。
19
截至2020年12月31日,我們的庫存主要包括 將用於製造傳感器模塊的組件。出於報告目的,我們按原材料、在製品和產成品對庫存進行分類 。
對合資企業的投資
我們投資了3,000美元,持有Neoye AB 50%的權益,後者於2020年11月出售。我們使用權益會計方法核算我們的投資,因為投資 使我們能夠對被投資人施加重大影響,但不能控制。我們不需要擔保 合資企業的任何義務,並且在2020年內沒有Neoye AB的任何運營。
正在進行的項目
正在進行的項目包括為某些客户完成各種項目期間發生的成本 。這些成本主要由直接工程人工 成本和特定於項目的設備成本組成。這些成本在我們的資產負債表上作為資產資本化,並遞延至根據我們的收入確認政策確認每個項目的收入 為止。截至2020年12月31日, 流程中的項目沒有資本化成本,截至2019年12月31日為8,000美元。
財產和設備
財產和設備按成本列報, 累計折舊和攤銷後的淨額。折舊和攤銷是根據資產的估計使用壽命 使用直線法計算的,如下所示:
預計使用壽命 | ||
計算機設備 | 3年 | |
傢俱和固定裝置 | 5年 | |
裝備 | 7年 |
根據融資租賃購買的設備 在租賃期限內折舊,如果該租賃期限短於預計使用壽命。
報廢或出售財產和 設備時,成本和累計折舊及攤銷從賬目中扣除,任何損益都反映在合併經營報表中 。維護和維修費用按發生的金額計入。
長壽資產
我們根據相關會計指引,通過估計關聯資產的 未來現金流來評估任何減值。如果與這些資產相關的預計未貼現未來現金流 減少或使用年限比最初估計的短,我們可能會產生這些資產的減值費用 。截至2020年12月31日,我們相信我們的長期資產沒有減值。但是,不能保證市場狀況不會改變,也不能保證對我們的產品和服務的充足需求會持續下去,這可能會導致 未來長期資產的減值。
研究與開發
研發(“R&D”) 成本在發生時計入費用。研發成本主要包括與人員相關的成本,以及測試、認證和測量等一些外部諮詢成本 。
基於股票的薪酬費用
我們根據授予日獎勵的估計公允價值 來衡量為換取股權工具(包括股票期權)而收到的員工服務成本 ,並在員工為換取獎勵而需要提供服務的期間(通常為歸屬期間),扣除估計沒收後,將該價值確認為補償費用 。
20
我們按非僱員的估計公允價值對發行給非僱員的權益工具 進行會計處理。
在確定涉及期權和權證的股票薪酬 費用時,我們使用Black-Scholes期權 定價模型來確定期權和權證的估計公允價值。
非控制性權益
我們確認任何非控股權益, 也稱為少數股權,在合併財務報表中作為單獨的權益項目。非控股 權益代表非全資子公司中不歸我們所有的部分股權。通常情況下,任何 持有流通股少於50%的權益都被視為非控股權益;但是,還有 其他因素也會考慮在內,例如決策權。我們將應佔 非控股權益的淨收益(虧損)金額計入綜合營業報表的綜合淨收益(虧損)。
我們在股東權益合併報表 中,或在合併財務報表附註中,分別披露總權益(淨資產)、歸屬於母公司的權益(淨資產)、 歸屬於非控股權益的權益(淨資產)的賬面金額在 開始和期末的對賬:
(1) | 淨收益或淨虧損; | |
(2) | 與業主以業主身份行事的交易,分別顯示業主的供款和分配情況;以及 | |
(3) | 其他綜合收益或虧損的各個組成部分。 |
外幣折算和 交易損益
境外子公司的本位幣 為適用的當地貨幣、瑞典克朗、日元、韓元和臺幣。資產負債表賬户 使用資產負債表日的現行匯率進行從瑞典克朗、日元、韓元或臺幣到美元的折算 ,損益表賬户在此期間使用加權平均匯率 進行折算。折算產生的損益作為累計其他 綜合收益(虧損)的單獨組成部分計入。外幣交易產生的收益或(虧損)在隨附的綜合經營報表中計入一般和行政費用 ,截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度分別為252,000美元和105,000美元。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,外幣換算收益(虧損)分別為235,000美元和183,000美元。
每股淨虧損
每股淨虧損金額是根據截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內已發行普通股的加權平均股數計算的 。
假設普通股等價物的攤薄 金額為每股淨虧損,則根據期內已發行普通股和潛在普通股等價物的加權平均數計算每股淨虧損。在計算截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度每股淨虧損時使用的普通股和潛在普通股等價物的加權平均數不包括潛在普通股 等價物,因為其影響將是反稀釋的。
其他全面收益(虧損)
我們的其他綜合收益(虧損)包括 外幣折算損益。累計折算損益在合併資產負債表中作為股東權益的一個單獨組成部分反映為累計其他全面虧損。
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現金流信息
外幣現金流已 按各自報告期的近似加權平均匯率兑換成美元。綜合業務報表的加權平均匯率 如下:
截至 12月 31的年度, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
瑞典克朗 | 9.21 | 9.46 | ||||||
日圓 | 106.73 | 109.01 | ||||||
韓元 | 1,179.20 | 1,165.70 | ||||||
臺幣 | 29.45 | 30.90 |
綜合資產負債表的匯率 如下:
自.起 十二月三十一日, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
瑞典克朗 | 8.22 | 9.34 | ||||||
日圓 | 103.23 | 108.66 | ||||||
韓元 | 1,088.59 | 1,154.56 | ||||||
臺幣 | 28.09 | 30.00 |
遞延收入
遞延收入主要包括預付許可費 以及我們已預付的其他產品或服務,並在我們轉讓產品或服務的控制權 時賺取收入。遞延收入還可能包括未來要執行的諮詢服務的預付款 ,例如非經常性工程服務。
我們將推遲支付許可費,直到我們滿足收入確認的所有會計要求 ,即向客户提供許可並且該客户有權使用許可時。 工程開發費收入將推遲到完成工程服務並被客户接受之後。 我們將推遲傳感器模塊收入,直到分銷商將產品銷售給其最終客户。
下表按來源列出了我們遞延的 收入(以千為單位);
截至 12月31日的年度, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
遞延許可費收入 | $ | 28 | $ | 28 | ||||
遞延NRE收入 | 22 | 20 | ||||||
遞延AirBar收入 | 10 | 6 | ||||||
遞延傳感器模塊收入 | 78 | 13 | ||||||
$ | 138 | $ | 67 |
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新會計聲明
2016年9月,FASB發佈了ASU第2016-13號,金融工具-信用損失(主題326)-金融工具信用損失的衡量,(“ASU 2016-13”),隨後的會計準則更新補充了 。新標準要求實體根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測,衡量報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失。 修訂後的ASU 2016-13計劃從2023年12月15日之後的財年開始生效,並允許提前採用 。未來,我們將評估修訂後的ASU 2016-13年度對我們的合併財務報表(特別是我們的應收貿易賬款)的影響;然而,我們預計新準則的實施不會產生任何重大影響。
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12,所得税 (主題740):簡化所得税的核算簡化了所得税的核算。ASU 2019-12將 在2020年12月15日之後的財年生效,並允許提前採用。我們目前正在評估ASU 2019-12年將對我們的合併財務報表產生的影響 。
經營成果
以下是我們截至12月31日的年度財務業績摘要(單位:千,百分比除外):
2020 | 2019 | 美元差異 | 中的差異 百分比 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
HMI解決方案 | $ | 4,985 | $ | 6,047 | $ | (1,062 | ) | (17.6 | )% | |||||||
收入百分比 | 83.3 | % | 91.0 | % | ||||||||||||
HMI產品 | 999 | 599 | 400 | 66.8 | % | |||||||||||
收入百分比 | 16.7 | % | 9.0 | % | ||||||||||||
總收入 | $ | 5,984 | $ | 6,646 | $ | (662 | ) | (10.0 | )% | |||||||
銷售成本: | ||||||||||||||||
HMI解決方案 | $ | 254 | $ | 5 | $ | 249 | 4,980.0 | % | ||||||||
收入百分比 | 4.2 | % | 0.1 | % | ||||||||||||
HMI產品 | 824 | 678 | 146 | 21.5 | % | |||||||||||
收入百分比 | 13.8 | % | 10.2 | % | ||||||||||||
銷售總成本 | $ | 1,078 | $ | 683 | $ | 395 | 57.8 | % | ||||||||
總毛利率 | $ | 4,906 | $ | 5,963 | $ | (1,057 | ) | (17.7 | )% | |||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
研究與開發 | $ | 4,139 | $ | 5,239 | $ | (1,100 | ) | (21.0 | )% | |||||||
收入百分比 | 69.2 | % | 78.8 | % | ||||||||||||
銷售及市場推廣 | 2,534 | 2,158 | 376 | 17.4 | % | |||||||||||
收入百分比 | 42.3 | % | 32.5 | % | ||||||||||||
一般事務和行政事務 | 4,424 | 4,296 | 128 | 3.0 | % | |||||||||||
收入百分比 | 73.9 | % | 64.6 | % | ||||||||||||
總運營費用 | $ | 11,097 | $ | 11,693 | $ | (596 | ) | (5.1 | )% | |||||||
收入百分比 | 185.4 | % | 175.9 | % | ||||||||||||
營業虧損 | $ | (6,191 | ) | $ | (5,730 | ) | $ | (461 | ) | 8.0 | % | |||||
收入百分比 | (103.5 | )% | (86.2 | )% | ||||||||||||
其他費用 | (32 | ) | (34 | ) | 2 | (5.9 | )% | |||||||||
收入百分比 | (0.5 | )% | (0.5 | )% | ||||||||||||
可歸因於Neonode Inc.的淨虧損。 | $ | (5,605 | ) | $ | (5,298 | ) | $ | (307 | ) | 5.8 | % | |||||
收入百分比 | (93.7 | )% | (79.7 | )% | ||||||||||||
每股可歸因於Neonode Inc.的淨虧損 | $ | (0.56 | ) | $ | (0.60 | ) | $ | 0.04 | (6.7 | )% |
23
收入
我們在截至 2020和2019年12月31日的年度內的所有銷售均面向位於美國、歐洲和亞洲的客户。
與2019年相比,截至2020年12月31日的年度總淨收入下降10.0% ,主要原因是許可收入下降,但傳感器 模塊銷售額上升抵消了這一影響。
下表 顯示了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度每個業務領域的淨收入分佈和收入流(單位:千美元 ):
2020 | 2019 | |||||||||||||||
金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | |||||||||||||
HMI解決方案 | ||||||||||||||||
許可費 | $ | 4,618 | 93 | % | $ | 5,966 | 99 | % | ||||||||
非循環工程 | 367 | 7 | % | 81 | 1 | % | ||||||||||
總計 | $ | 4,985 | 100 | % | $ | 6,047 | 100 | % | ||||||||
HMI產品 | ||||||||||||||||
傳感器模塊 | $ | 951 | 95 | % | $ | 560 | 93 | % | ||||||||
非循環工程 | 48 | 5 | % | 39 | 7 | % | ||||||||||
總計 | $ | 999 | 100 | % | $ | 599 | 100 | % |
2020 | 2019 | |||||||||||||||
金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | |||||||||||||
HMI解決方案 | ||||||||||||||||
汽車淨收入 | $ | 1,603 | 32 | % | $ | 1,839 | 31 | % | ||||||||
消費電子產品的淨收入 | 3,037 | 61 | % | 4,133 | 68 | % | ||||||||||
軍用航空電子設備淨收入 | 345 | 7 | % | 75 | 1 | % | ||||||||||
總計 | $ | 4,985 | 100 | % | $ | 6,047 | 100 | % | ||||||||
HMI產品 | ||||||||||||||||
醫療淨收入 | $ | 195 | 20 | % | $ | 55 | 9 | % | ||||||||
分銷商的淨收入 | 599 | 60 | % | 34 | 6 | % | ||||||||||
來自其他公司的淨收入 | 205 | 20 | % | 510 | 85 | % | ||||||||||
總計 | $ | 999 | 100 | % | $ | 599 | 100 | % |
24
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度按市場劃分的收入和來自NRE的收入 (以千美元為單位):
2020 | ||||||||
金額 | 百分比 | |||||||
來自汽車行業的收入 | $ | 1,603 | 27 | % | ||||
來自消費電子產品的收入 | 3,015 | 50 | % | |||||
傳感器模塊的收入 | 950 | 16 | % | |||||
來自NRE的收入 | 410 | 7 | % | |||||
其他收入 | 6 | 0 | % | |||||
總計 | $ | 5,984 | 100 | % |
2019 | ||||||||
金額 | 百分比 | |||||||
來自汽車行業的收入 | $ | 1,839 | 28 | % | ||||
來自消費電子產品的收入 | 4,127 | 62 | % | |||||
傳感器模塊的收入 | 560 | 8 | % | |||||
來自NRE的收入 | 120 | 2 | % | |||||
總計 | $ | 6,646 | 100 | % |
過去三年,許可費佔我們總收入的大部分 ,與2019年相比,2020年下降了23%,這主要是由於我們從消費電子產品領域的客户那裏賺取的許可費 減少了27%,從我們的汽車客户那裏賺取的許可費減少了13%。 銷量下降與新冠肺炎疫情導致的銷售普遍放緩以及老化的客户合同導致銷量下降有關。
我們在 2020年的收入中有越來越多的部分來自嵌入式傳感器模塊,我們於2017年10月開始銷售該模塊。我們在2020和2019年分別銷售了95萬美元和56萬美元的傳感器 模塊。
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雖然我們在 2020年的許可費收入受到新冠肺炎疫情的負面影響,但隨着對我們客户產品的需求減少,我們的傳感器 模塊銷售收入在2020年受到積極影響,因為它們支持的非接觸式觸摸需求增加。
由於軍事和航空電子市場中的原型項目,2020年NRE的收入比2019年增長了247% 。2020年,軍事和航空電子設備收入佔NRE總費用的84%,而2019年這一比例為62%。2020年,我們88%的NRE收入來自我們的HMI解決方案業務領域 ,而2019年這一比例為68%。我們預計在2021年和未來幾年,我們的所有三個業務領域都將繼續賺取NRE費用。
毛利率
我們的總毛利率在2020年為82%,而2019年為90%。與2019年相比,2020年的總毛利率下降主要是由於100%毛利率的許可證收入下降,以及利潤率較低的傳感器模塊銷量增加。與2020年減記移動緩慢和陳舊的庫存有關的成本也較高 。在截至2020年12月31日的一年中,我們的HMI解決方案業務區的收入 佔總收入的83%,而2019年同期為91%;我們的HMI產品業務區的收入 佔總收入的17%,而2019年同期為9%。截至2019年12月31日和2020年12月31日,我們的遙感解決方案業務領域沒有收入 。
我們的收入成本 包括生產某些客户原型的直接成本、完成工程設計合同的工程人員和工程顧問的成本 ,銷售傳感器模塊的商品成本包括完全負擔的製造成本、外包最終組裝成本和傳感器模塊的組件成本。
研究與開發
2020年的產品研發費用佔總收入的69% ,而2019年這一比例為79%。與2019年相比,2020年的研發減少了21%,這主要是因為2020年的員工支出減少了 ,這主要是瑞典政府的新冠肺炎支持計劃的結果。截至2020年12月31日,我們的研發部門有25名員工和2名顧問 ,而截至2019年12月31日,研發部門有27名員工和7名顧問 。
我們的研發團隊的主要任務是 開發技術和軟件平臺,以支持我們的傳感器模塊和客户集成活動 我們的傳感器硬件和許可協議。
銷售及市場推廣
2020年的銷售和營銷費用佔總收入的比例為 42%,而2019年為32%。與2019年相比,2020年的銷售和營銷費用增加了17%,這主要與2020年員工支出增加有關 。截至2020年12月31日,我們的銷售和市場部有6名員工和7名顧問,而截至2019年12月31日,我們的銷售和市場部有6名員工和6名顧問。在截至2020年12月31日的年度中,大約有32,000美元的股票薪酬 費用包括在銷售和營銷費用中,而截至2019年12月31日的年度則為零。
我們的銷售活動主要面向OEM、ODM和 直接或通過VAR授權使用我們的技術或購買我們的觸摸傳感器模塊並將其嵌入到其 產品中的第1級客户。
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一般事務和行政事務
一般和行政(G&A) 支出佔2020年收入的74%,而2019年這一比例為65%。2020年的併購總支出比2019年增長了3%。增加的 主要與一次性訴訟費用有關,但部分被較低的員工費用所抵消。截至2020年12月31日,我們的G&A部門有 8名全職員工,沒有顧問履行管理和會計職責。相比之下,截至2019年12月31日,我們有9名全職員工和1名顧問。截至2020年12月31日的年度,G&A費用中包括約42,000美元的非現金股票薪酬 ,而截至2019年12月31日的年度則為零。
利息支出
截至2020年12月31日的年度的利息支出為27,000美元,而截至2019年12月31日的年度的利息支出為34,000美元。2020年和2019年的利息支出都是 主要與融資租賃有關。
外幣折算和 交易損益
境外子公司的本位幣 為適用的當地貨幣、瑞典克朗、日元、韓元和臺幣。資產負債表賬户 使用資產負債表日的現行匯率進行從瑞典克朗、日元、韓元或臺幣到美元的折算 ,損益表賬户在此期間使用加權平均匯率 進行折算。折算產生的損益作為累計其他 綜合收益(虧損)的單獨組成部分計入。外幣交易產生的收益或(虧損)在隨附的綜合經營報表中計入一般和行政費用 ,截至2019年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為(252,000)美元和(105,000)美元。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,外幣換算收益或(虧損)分別為235,000美元和183,000美元。
所得税
截至2020年12月31日的財年,我們的有效税率為0%,截至2019年的財年,實際税率為0%。由於實現的不確定性,我們在2020和2019年記錄了與淨營業虧損相關的遞延税項資產的估值津貼 。
淨虧損
由於上述因素,我們在截至2020年12月31日的財年錄得560萬美元的淨虧損,而截至2019年12月31日的財年則錄得530萬美元的淨虧損。
合同義務和表外安排
我們之前同意保護我們的一個AirBars製造合作伙伴購買的庫存的價值 。在2020年12月31日,擔保金額從210,000美元降至100,000美元。 除正常業務過程中產生的經營租賃外,我們與未合併實體沒有任何其他交易、安排或其他關係 可能會影響我們的流動性或資本資源 。
我們沒有提供表外融資、流動性、市場或信用風險支持的特殊目的或有限目的 實體。我們不從事租賃、套期保值、 研發服務或其他使我們承擔未反映在 合併財務報表表面上的責任的關係。
經營租約
我們沒有在2020年8月續簽位於加州95134聖何塞贊克路2880號的辦公空間 的租約,Neonode Inc.現在通過虛擬辦公室運營。
27
2020年12月1日,Neonode Technologies AB簽訂了位於瑞典斯德哥爾摩Karlavägen 100的6684平方英尺辦公空間的租約。租賃協議 有效期至2022年11月。除非在到期日前九個月發出書面通知,否則這一期限將按年延長。
2015年12月1日,Pronode Technologies(Br)AB簽訂了一份租賃協議,租用位於瑞典孔斯巴卡Faktorvägen 17號的9,040平方英尺的車間。租約 可以在終止日期前九個月書面通知終止。
2015年1月,我們的子公司Neonode Korea Ltd簽訂了一份租賃協議,位於大成D-Polis的B-1807。543-1,韓國首爾。租約於2020年12月18日終止 ,我們現在在韓國只有一個虛擬辦公室。
2015年12月1日,Neonode臺灣有限公司 簽訂了位於RM的租賃協議。臺灣台北市基隆路一段國貿大廈2406號。租約 按月續訂。
2019年9月1日,我們簽訂了位於日本東京新宿市西新宿1203號西新宿高木大廈辦公空間的租賃 。租約有效期至2021年8月31日,除非在到期日前三個月發出書面通知,否則租約每年續簽一次。
截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度,我們分別錄得約585,000美元和649,000美元的租金支出。
融資租賃設備主體
2014年4月,我們簽訂了某些專用 銑削設備的租賃合同。根據租賃協議的條款,我們有義務在最初的 六年租賃期結束時以設備原始購買價格的10%購買設備。根據相關會計準則, 租賃被歸類為融資租賃。租賃付款和折舊期從2014年7月1日設備投入使用時開始 。2020年7月1日,租賃合同延長一年。延長租賃期的隱含利率 為年息9.85%。
在2016年第二季度至第四季度之間,我們簽訂了六份零部件生產設備租賃合同。 根據其中五份租賃協議的條款,我們有義務在最初的3個5年租賃期結束時以設備原始購買價格的5%-10%購買 設備。根據 相關會計準則,該等租賃被歸類為融資租賃。租賃付款和折舊期從設備投入使用的2016年6月至11月期間開始 。租賃的隱含利率目前約為年息 3%。其中一份租約是分期付款協議,要求設備在五年後還清。根據相關會計準則,本租賃被歸類為融資租賃。租賃付款和折舊期 從設備投入使用的2016年7月1日開始。租賃的隱含利率目前約為 3%的年利率。
2017年,我們簽訂了零部件生產設備租賃。 根據租賃協議的條款,租賃將在原四年租賃期結束後一年內續簽。 根據相關會計準則,該租賃被歸類為融資租賃。租賃付款和折舊期 從設備投入使用的2017年5月開始。租賃的隱含利率目前約為 年利率1.5%。
2018年,我們簽訂了組件生產設備租賃。 根據協議條款,租賃將在原四年租賃期的一年內續簽。根據 相關會計準則,本租賃被歸類為融資租賃。租賃付款和折舊期從2018年8月設備投入使用時開始 。租賃的隱含利率目前約為每年1.5%。
非經常性 工程開發成本
2013年4月25日,我們與德州儀器(“TI”) 簽訂了ADI開發 協議,生效日期為2012年12月6日(“NN1002協議”) ,根據該協議,德州儀器同意將我們的知識產權整合到ASIC中。根據NN1002協議的條款,我們同意 向TI支付500,000美元的非經常性工程成本,按每個ASIC 0.25美元的費率銷售前兩百萬個ASIC。 截至2020年12月31日,我們沒有根據NN1002協議向TI支付任何款項。
28
2014年12月4日,我們與意法半導體國際公司(“意法半導體”)簽訂了模擬器件開發 協議(“NN1003協議”),根據該協議,意法半導體同意將我們的知識產權整合到ASIC中。NN1003 ASIC只能由意法半導體獨家銷售給我們的授權廠商 。根據NN1003協議的條款,我們同意向意法半導體償還高達83.5萬美元的非經常性工程費用 。截至2020年12月31日,我們總共支付了835,000美元的非經常性工程成本。
流動性和 資本資源
我們的流動性取決於許多因素, 包括銷售量、營業利潤以及資產使用和週轉的效率。我們未來的流動性將受到以下因素的影響:
● | 授權我們的技術; | |
● | 購買我們的傳感器產品,包括AirBar; | |
● | 營業費用; | |
● | 我們的OEM客户產品發貨時間; | |
● | 我們技術許可協議的付款時間; | |
● | 毛利率;以及 | |
● | 如有必要,有能力籌集額外資本。 |
截至2020年12月31日,我們的現金為 1050萬美元,而截至2019年12月31日為240萬美元。
截至2020年12月31日,營運資本(流動資產減去流動負債)為 1040萬美元,而截至2019年12月31日的營運資本為240萬美元。
截至2020年12月31日的年度,營業活動中使用的現金淨額為580萬美元,這主要是由於淨虧損(包括約630萬美元的非控股權益)造成的。 用於彌補淨虧損的現金被約130萬美元的非現金運營費用所抵消,這些費用主要包括折舊、攤銷和基於股票的補償。
截至2020年12月31日,應收賬款和未開單收入 與2019年12月31日相比增加了約394,000美元。
與2019年12月31日相比,截至2020年12月31日的庫存增加了約91,000美元 。
截至2020年12月31日,與2019年12月31日相比,應付賬款和應計費用增加了約 $444,000美元。
截至2019年12月31日的年度,營業活動中使用的現金淨額為350萬美元,主要原因是(I)包括非控股權益在內的淨虧損約580萬美元,以及(Ii)營業資產和負債(主要是應收賬款、存貨、預付費用和其他流動資產)、應付賬款和應計 費用以及遞延收入變動中提供的現金淨額約50萬美元。用於彌補淨虧損的現金被大約180萬美元的非現金運營費用 抵消,主要包括折舊和攤銷以及基於股票的薪酬。
截至2019年12月31日,應收賬款和未開單收入 與2018年12月31日相比減少了約397,000美元。在2019年,我們成功地 根據我們向客户支付的標準付款條款,從銷售中向客户收取現金。
截至2019年12月31日,與2018年12月31日相比,應付賬款和應計費用增加了約454,000美元。
遞延收入在2019年減少了約429,000美元。
在截至2020年12月31日的年度內,融資活動提供的現金淨額為1,360萬美元,這主要是發行普通股的結果,但部分被融資租賃的本金 抵消。
29
在截至2019年12月31日的年度內,融資活動使用的淨現金為50萬美元,這主要是融資租賃本金支付的結果。
在截至2020年12月31日和 2019年12月31日的年度中,我們分別購買了60,000美元和89,000美元的固定資產,其中主要包括工程設備。
與董事羅斯伯格和林德爾簽訂的貸款協議
於2020年6月17日,我們與Neonode董事Ulf Rosberg和 Peter Lindell各自實益擁有的兩個實體簽訂了短期 貸款安排(“貸款協議”)。根據貸款協議,每位董事向本公司提供16,145,000瑞典克朗(瑞典克朗),約合170萬美元的美元本金。根據貸款協議,該公司初步提取了總計約100萬美元的款項 。有關貸款協議的其他詳細信息,請參閲我們的合併財務報表附註6 。
2020年8月 私募
2020年8月7日,我們完成了與某些機構和認可投資者的私募 (“2020年8月私募”)。我們以每股6.50美元的價格發行了1,611,845股普通股 ,以及總計365股C-1系列優先股和3,050股C-2系列優先股 ,每股換股價格為6.50美元,每股聲明價值為1,000美元,總收益約為 1,390萬美元。私募的淨收益將用於營運資金用途。
Neonode董事烏爾夫·羅斯伯格(Ulf Rosberg)和彼得·林德爾(Peter Lindell)以及首席執行官Urban Forssell在2020年8月的私募中購買了總計305萬美元的C-2系列優先股 。
我們向UMR Invest AB(由Ulf Rosberg實益擁有的實體)發行了517股C-2系列優先股 ,以清償與UMR Invest AB簽訂的貸款協議項下的未償債務和應計 利息。與林德爾先生有關聯的Cidro Förvaltning AB購買了517股C-2系列優先股。交易完成後,我們使用向Cidro Förvaltning AB出售C-2系列優先股 所得款項來償還與Cidro Holding AB簽訂的貸款協議項下的未償債務和應計利息。由於向UMR Invest AB和Cidro Holding AB各自償還貸款,貸款協議根據 其條款終止。
根據證券購買協議的條款及條文 ,所有365股C-1系列優先股及4,084股C-2系列優先股 (合稱“C系列優先股”)分別於2020年9月24日及29日轉換為684,378股Neonode普通股。
在轉換之前, C系列優先股的持有者有權按每年每股5%的速度獲得股息,總計33,000美元。截至2020年12月31日,所有優先股息均已支付。
吾等與2020年8月定向增發的投資者訂立登記權利協議 (“登記權利協議”),據此,吾等 向美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交一份登記聲明,內容涉及定向增發出售的普通股持有人 發售的普通股,以及轉換C系列優先股後可發行的普通股股份 。美國證券交易委員會(SEC)於2020年9月18日宣佈註冊聲明生效。如果未能 保持註冊聲明的有效性,我們將支付違約金。
關於2020年8月的私募 ,我們產生的總髮售成本為879,000美元。
未來流動性來源
未來,我們可能需要除手頭現金之外的 資金來源來繼續運營和實施我們的戰略。如果我們的業務不能實現正現金流 ,我們可能會被迫尋求股權投資或債務安排。從歷史上看,我們能夠通過出售普通股和認股權證進入資本市場,以產生流動性。我們的管理層相信,如果需要為我們提供充足的流動性,它可以通過公開或非公開發行來籌集資金 。
但是,不能保證 我們將以合理的條款成功獲得此類額外融資,或者根本不能。如果以可接受的條款 無法獲得足夠的資金,或者根本沒有資金,我們可能無法為我們的業務計劃提供足夠的資金,這可能會對我們的 業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。此外,不能保證股東會在需要時批准 增加我們的授權普通股數量。發行股權證券或可轉換為股權的證券 可能會稀釋我們普通股的價值並導致市場價格下跌,而發行債務證券 可能會施加限制性契約,可能會削弱我們從事某些商業交易的能力。
境外子公司的本位幣 為適用的當地貨幣、瑞典克朗、日元、韓元和臺幣。他們 面臨外幣匯率風險。與瑞典克朗、日元、韓元或臺幣相比,美元匯率的任何增減都將影響我們未來的經營業績。
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 |
不適用。
30
第八項。 | 財務報表和補充數據 |
合併財務報表索引 | 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告書 | F-2 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表 | F-4 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度綜合經營報表 | F-5 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合全面虧損表 | F-6 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的股東權益合併報表 | F-7 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併現金流量表 | F-8 |
合併財務報表附註 | F-9 |
F-1
獨立註冊會計師事務所報告
董事會和股東
Neonode Inc.
對合並財務報表的幾點看法
我們審計了Neonode Inc.(特拉華州一家公司)及其子公司(“本公司”)截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併 資產負債表、截至2020年12月31日期間各年度的相關合並運營報表、全面虧損、股東權益和現金流量,以及相關附註(統稱為“合併 財務報表”)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的財務狀況,以及截至2020年12月31日的兩個年度的經營業績和現金流量,符合美國公認的會計原則。
意見基礎
這些合併財務報表 由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表 發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們根據 PCAOB的標準進行審核。這些準則要求我們計劃和執行審計,以合理保證 合併財務報表是否沒有重大錯報,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要 對其財務報告的內部控制進行審計,也沒有聘請我們進行審計。作為我們審計的一部分,我們 需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行程序 以評估合併財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行 應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估使用的會計原則和管理層做出的重大估計,以及評估合併財務報表的整體列報。我們相信 我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
以下傳達的關鍵審計事項 是指在對合並財務報表進行當期審計時發生的事項,該事項已傳達或要求 傳達給審計委員會:(1)涉及對合並財務報表具有重大意義的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。傳達關鍵審計事項 不會以任何方式改變我們對合並財務報表(作為整體)的意見, 傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見 。
授權收入的會計核算
關鍵審計事項説明
如綜合財務報表附註2進一步所述,本公司通過簽訂知識產權許可協議獲得授權其內部開發的知識產權(“IP”) 的收入,該協議一般賦予被許可方在其產品中加入IP組件的權利, 條款和條件因被許可方而異。這些協議下的費用可能包括與本公司的 IP相關的許可費,以及在被許可方分銷採用許可技術的產品後應向本公司支付的版税。 在每個報告期結束時,本公司將使用客户之前的版税收入數據 來估計這些版税,從而記錄未開單的許可收入。
審計管理層對未開單許可證收入的評估 具有挑戰性,因為估算過程中缺乏可客觀核實的證據。 因此,在執行公司估算的程序時,審計師的判斷力很高。
如何在審計中解決關鍵審計問題
我們為 解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序包括評估之前報告期間估計的特許權使用費與隨後為所有重要許可客户確定的實際特許權使用費相比的準確性,向管理層查詢實際特許權使用費與估計特許權使用費之間存在重大差異的原因 ,確定由於這些過去的差異,公司沒有重大收入 逆轉,以及查詢本期特許權使用費估計的基礎,包括 根據公司對客户代表的瞭解和與 客户代表的討論,瞭解過去的特許權使用費經驗以及許可客户基於特許權使用費的業務的具體情況和趨勢 。
/s/KMJ Corbin&Company LLP |
自2009年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
加利福尼亞州歐文
2021年3月10日
F-2
Neonode Inc.
綜合資產負債表
(以千為單位,不包括股票和每股金額 )
截止到十二月三十一號, 2020 | 自.起 十二月三十一日, 2019 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | 10,473 | $ | 2,357 | ||||
應收賬款和未開單收入淨額 | 1,743 | 1,324 | ||||||
正在進行的項目 | - | 8 | ||||||
庫存 | 1,273 | 1,030 | ||||||
預付費用和其他流動資產 | 1,161 | 715 | ||||||
流動資產總額 | 14,650 | 5,434 | ||||||
對合資企業的投資 | - | 3 | ||||||
財產和設備,淨額 | 1,003 | 1,583 | ||||||
經營性租賃使用權資產 | 919 | 416 | ||||||
總資產 | $ | 16,572 | $ | 7,436 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款 | $ | 1,084 | $ | 555 | ||||
應計工資總額和員工福利 | 1,170 | 960 | ||||||
應計費用 | 545 | 541 | ||||||
遞延收入 | 138 | 67 | ||||||
融資租賃義務的當期部分 | 769 | 568 | ||||||
經營租賃義務的當期部分 | 504 | 332 | ||||||
流動負債總額 | 4,210 | 3,023 | ||||||
融資租賃義務,扣除當期部分 | 95 | 508 | ||||||
經營性租賃義務,扣除當期部分 | 377 | 58 | ||||||
總負債 | 4,682 | 3,589 | ||||||
承諾和或有事項 | ||||||||
股東權益: | ||||||||
普通股,授權發行25,000,000股,面值0.001美元;分別於2020年12月31日和2019年12月31日發行和發行11,504,665股和9,171,154股 | 12 | 9 | ||||||
額外實收資本 | 211,663 | 197,543 | ||||||
累計其他綜合損失 | (404 | ) | (639 | ) | ||||
累計赤字 | (196,158 | ) | (190,520 | ) | ||||
Neonode Inc.股東權益總額 | 15,113 | 6,393 | ||||||
非控制性權益 | (3,223 | ) | (2,546 | ) | ||||
股東權益總額 | 11,890 | 3,847 | ||||||
總負債和股東權益 | $ | 16,572 | $ | 7,436 |
附註是這些合併財務報表的組成部分 。
F-3
Neonode Inc.
合併業務報表
(單位為千,每股除外)
截止的年數 | ||||||||
2020年12月31日 | 十二月三十一日, 2019 | |||||||
收入: | ||||||||
HMI解決方案 | $ | 4,985 | $ | 6,047 | ||||
HMI產品 | 999 | 599 | ||||||
總收入 | 5,984 | 6,646 | ||||||
收入成本: | ||||||||
HMI解決方案 | 254 | 5 | ||||||
HMI產品 | 824 | 678 | ||||||
總收入成本 | 1,078 | 683 | ||||||
總毛利率 | 4,906 | 5,963 | ||||||
運營費用: | ||||||||
研發 | 4,139 | 5,239 | ||||||
銷售和市場營銷 | 2,534 | 2,158 | ||||||
一般和行政 | 4,424 | 4,296 | ||||||
總運營費用 | 11,097 | 11,693 | ||||||
營業虧損 | (6,191 | ) | (5,730 | ) | ||||
其他費用: | ||||||||
利息支出 | (27 | ) | (34 | ) | ||||
其他費用 | (5 | ) | - | |||||
其他費用合計 | (32 | ) | (34 | ) | ||||
所得税撥備前虧損 | (6,223 | ) | (5,764 | ) | ||||
所得税撥備 | 59 | 38 | ||||||
包括非控股權益在內的淨虧損 | (6,282 | ) | (5,802 | ) | ||||
減去:可歸因於非控股權益的淨虧損 | 677 | 504 | ||||||
可歸因於Neonode Inc.的淨虧損。 | (5,605 | ) | (5,298 | ) | ||||
優先股息 | (33 | ) | - | |||||
Neonode Inc.普通股股東應佔淨虧損。 | $ | (5,638 | ) | $ | (5,298 | ) | ||
普通股每股虧損: | ||||||||
每股基本和攤薄虧損 | $ | (0.56 | ) | $ | (0.60 | ) | ||
已發行普通股的基本和稀釋加權平均數 | 9,989 | 8,844 |
附註是這些合併財務報表的組成部分 。
F-4
Neonode Inc.
綜合全面損失表
(單位:千)
截止的年數 | ||||||||
2020年12月31日 | 十二月三十一日, 2019 | |||||||
包括非控股權益在內的淨虧損 | $ | (6,282 | ) | $ | (5,802 | ) | ||
其他全面收益(虧損): | ||||||||
外幣折算調整 | 235 | (183 | ) | |||||
綜合損失 | (6,047 | ) | (5,985 | ) | ||||
減去:可歸因於非控股權益的綜合虧損 | 677 | 504 | ||||||
可歸因於Neonode Inc.的全面虧損。 | $ | (5,370 | ) | $ | (5,481 | ) |
附註是這些合併財務報表的組成部分 。
F-5
Neonode Inc.
股東權益合併報表
(千股,發行的優先股除外1)
已發行優先股 股 | 擇優 庫存 金額 | 已發行普通股 股 | 普通股金額 | 額外實收資本 | 累計其他 綜合收益(虧損) | 累計赤字 | 總計 Neonode Inc.股東權益 | 非控制性權益 | 總計 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2019年1月1日 | 82 | $ | - | 8,800 | $ | 9 | $ | 197,507 | $ | (456 | ) | $ | (185,222 | ) | $ | 11,838 | $ | (2,042 | ) | $ | 9,796 | |||||||||||||||||||
因行使普通股認股權證而發行的普通股 | - | - | 360 | - | 36 | - | - | 36 | - | 36 | ||||||||||||||||||||||||||||||
將B系列優先股 轉換為普通股 | (82 | ) | - | 11 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 調整 | - | - | - | - | - | (183 | ) | - | (183 | ) | - | (183 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | - | - | (5,298 | ) | (5,298 | ) | (504 | ) | (5,802 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額,2019年12月31日 | - | - | 9,171 | 9 | 197,543 | (639 | ) | (190,520 | ) | 6,393 | (2,546 | ) | 3,847 | |||||||||||||||||||||||||||
發行股票換取現金, 扣除發行成本後的淨額 | 3,932 | 3,932 | 1,612 | 1 | 9,597 | - | - | 13,530 | - | 13,530 | ||||||||||||||||||||||||||||||
為償還短期借款和應計利息而發行的C-2系列優先股 | 517 | 517 | - | - | (1 | ) | - | - | 516 | - | 516 | |||||||||||||||||||||||||||||
系列C-1和 C-2的改裝。優先股與普通股 | (4,449 | ) | (4,449 | ) | 684 | 1 | 4,448 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
優先股息 | - | - | - | - | - | - | (33 | ) | (33 | ) | - | (33 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | - | 37 | 1 | 76 | - | - | 77 | - | 77 | ||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算 調整 | - | - | - | - | - | 235 | - | 235 | - | 235 | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | - | - | - | (5,605 | ) | (5,605 | ) | (677 | ) | (6,282 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額, 2020年12月31日 | - | $ | - | 11,504 | $ | 12 | $ | 211,663 | $ | (404 | ) | $ | (196,158 | ) | $ | 15,113 | $ | (3,223 | ) | $ | 11,890 |
隨附的 附註是這些合併財務報表的組成部分。
1 | 每個系列發行的優先股 可在股權腳註下找到(見附註8)。 |
F-6
Neonode Inc.
合併現金流量表
(單位:千)
截止的年數 | ||||||||
2020年12月31日 | 十二月三十一日, 2019 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損(含非控股權益) | $ | (6,282 | ) | $ | (5,802 | ) | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整: | ||||||||
基於股票的薪酬費用 | 77 | - | ||||||
壞賬支出 | - | 105 | ||||||
預付款項的核銷 | - | 414 | ||||||
折舊及攤銷 | 767 | 855 | ||||||
經營性租賃使用權資產攤銷 | 405 | 404 | ||||||
財產和設備處置損失 | 5 | - | ||||||
營業資產和負債變動情況: | ||||||||
應收賬款和未開單收入淨額 | (394 | ) | 397 | |||||
正在進行的項目 | 8 | (8 | ) | |||||
庫存 | (91 | ) | 124 | |||||
預付費用和其他流動資產 | (375 | ) | (19 | ) | ||||
應付賬款和應計費用 | 444 | 454 | ||||||
遞延收入 | 64 | (429 | ) | |||||
經營租賃義務 | (380 | ) | (12 | ) | ||||
用於經營活動的現金淨額 | (5,752 | ) | (3,517 | ) | ||||
投資活動的現金流: | ||||||||
購置房產和設備 | (60 | ) | (89 | ) | ||||
出售合資企業的投資 | 2 | - | ||||||
用於投資活動的淨現金 | (58 | ) | (89 | ) | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||
發行普通股和認股權證所得收益,扣除發行成本 | - | 36 | ||||||
發行優先股和普通股的收益,扣除發行成本 | 13,530 | - | ||||||
優先股息 | (33 | ) | - | |||||
短期借款收益 | 966 | - | ||||||
短期税收抵免收益 | 542 | - | ||||||
短期借款的償付 | (516 | ) | - | |||||
支付短期税收抵免 | (557 | ) | - | |||||
融資租賃義務的本金支付 | (321 | ) | (535 | ) | ||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 13,611 | (499 | ) | |||||
匯率變動對現金的影響 | 315 | (93 | ) | |||||
現金淨變動 | 8,116 | (4,198 | ) | |||||
年初現金 | 2,357 | 6,555 | ||||||
年終現金 | $ | 10,473 | $ | 2,357 | ||||
補充披露現金流信息: | ||||||||
支付利息的現金 | $ | 27 | $ | 34 | ||||
繳納所得税的現金 | $ | 59 | $ | 38 | ||||
補充披露非現金投資和融資活動: | ||||||||
為C-2系列優先股結算的短期借款和應計利息 | $ | 516 | $ | - | ||||
以租賃義務換取的使用權資產 | $ | 864 | $ | - |
附註是這些合併財務報表的組成部分 。
F-7
Neonode Inc.
合併財務報表附註
1. | 業務和運營的性質 |
背景和組織
Neonode Inc.(“我們”、“我們”、 “我們”或“公司”)於1997年作為Neonode AB的母公司在特拉華州註冊成立, Neonode AB成立於2004年2月,在瑞典註冊成立。我們擁有以下全資子公司:Neonode Technologies AB(瑞典)(成立於2008年,開發和許可觸摸屏技術);Neonode Japan Inc.(日本)(成立於2013年); Neonode Korea Ltd.(韓國)(成立於2014年);Neonode臺灣有限公司(臺灣)(成立於2015年)。2015年,我們成立了 Pronode Technologies AB,這是Neonode Technologies AB的多數股權子公司。2016年,我們在Smart Eye AB和我們的子公司Neonode Technologies AB之間成立了一家名為 Neoye AB的合資企業(2020年11月4日出售)。
運營
Neonode Inc.與其子公司統稱為“Neonode”,開發用於人與設備 (“HMI”)交互的光學觸摸和手勢控制解決方案,以及用於汽車和其他應用中的駕駛員監控和駕駛艙監控功能的遙感解決方案。
Neonode的主要商業模式是 將該技術授權給原始設備製造商(“OEM”)和一級系統供應商,他們將該技術 嵌入到他們開發、製造和銷售的系統和產品中。
此外,Neonode還設計和製造採用我們zForce Air技術的 傳感器模塊,並將嵌入式傳感器出售給原始設備製造商(OEM)、原始設計製造商 (“ODM”)和一級供應商,用於其系統和產品。Neonode於2017年10月開始發貨傳感器模塊 。
Neonode還通過 分銷商製造和銷售Neonode品牌的AirBar產品,其中包含一個傳感器模塊。
流動性
截至2020年12月31日和2019年12月31日止年度,我們的淨虧損分別約為560萬美元和530萬美元,截至2020年12月31日的累計赤字約為1.962億美元。此外,在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中,我們在運營活動中使用的現金分別約為580萬美元和350萬美元 。
於2020年6月17日,我們與Neonode董事Ulf Rosberg和 Peter Lindell各自實益擁有的兩個實體簽訂了短期 貸款安排(“貸款協議”)。根據貸款協議,每位董事向本公司提供16,145,000瑞典克朗(瑞典克朗),約合170萬美元的美元本金。根據貸款協議,該公司初步提取了總計約100萬美元的款項 。有關貸款協議的其他詳細信息,請參閲我們的合併財務報表附註6 。
2020年8月7日,我們完成了與某些機構和認可投資者的私募 (“2020年8月私募”)。我們以每股6.50美元的價格發行了1,611,845股普通股 ,以及總計365股C-1系列優先股和3,050股C-2系列優先股 ,每股換股價格為6.50美元,每股聲明價值為1,000美元,總收益約為 1,390萬美元。私募的淨收益將用於營運資金用途。
F-8
Neonode董事烏爾夫·羅斯伯格(Ulf Rosberg)和彼得·林德爾(Peter Lindell)以及首席執行官Urban Forssell在2020年8月的私募中購買了總計305萬美元的C-2系列優先股 。
我們向UMR Invest AB(由Ulf Rosberg實益擁有的實體)發行了517股C-2系列優先股 ,以清償與UMR Invest AB簽訂的貸款協議項下的未償債務和應計 利息。與林德爾先生有關聯的Cidro Förvaltning AB購買了517股C-2系列優先股。交易完成後,我們使用向Cidro Förvaltning AB出售C-2系列優先股 所得款項來償還與Cidro Holding AB簽訂的貸款協議項下的未償債務和應計利息。由於向UMR Invest AB和Cidro Holding AB各自償還貸款,貸款協議根據 其條款終止。
根據證券購買協議的條款及條文 ,所有365股C-1系列優先股及4,084股C-2系列優先股 (合稱“C系列優先股”)分別於2020年9月24日及29日轉換為684,378股Neonode普通股。
在轉換之前, C系列優先股的持有者有權按每年每股5%的速度獲得股息,總計33,000美元。截至2020年12月31日,所有優先股息均已支付。
吾等與2020年8月定向增發的投資者訂立登記權利協議 (“登記權利協議”),據此,吾等 向美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交一份登記聲明,內容涉及定向增發出售的普通股持有人 發售的普通股,以及轉換C系列優先股後可發行的普通股股份 。美國證券交易委員會(SEC)於2020年9月18日宣佈註冊聲明生效。如果未能 保持註冊聲明的有效性,我們將支付違約金。
與2020年8月的定向增發相關,我們產生了 總髮行成本879,000美元,其中扣除了總收益。
本文件所包括的綜合財務報表乃 以持續經營為基礎編制,該等財務報表考慮在日常業務過程中持續經營及變現資產及償還負債 。管理層評估了公司運營虧損的重要性 ,並確定公司在定向增發後的現金狀況、目前的運營計劃和潛在的資本來源 將足以緩解人們對公司是否有能力繼續經營下去的擔憂。
我們預計,我們三個業務領域的收入 將使我們在未來幾年減少運營虧損。此外,我們還打算 繼續實施各項措施,以提高我們的運營效率。不能保證管理層將成功實現其收入目標並減少運營虧損 。
未來,我們可能會 除了手頭的現金外,還需要資金來源來繼續運營和實施我們的戰略。如果我們的業務 沒有轉為正現金流,我們可能會被迫尋求股權投資或債務安排。不能保證 我們將以合理的條款成功獲得此類額外融資,或者根本不能保證。如果以可接受的條款 無法獲得足夠的資金,或者根本沒有資金,我們可能無法為我們的業務計劃提供足夠的資金,這可能會對我們的 業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。此外,如果資金充足,發行股權證券或可轉換為股權的證券可能會稀釋我們普通股的價值,導致市場價格下跌, 而發行債務證券可能會施加限制性契約,可能會削弱我們從事某些業務的能力 。
F-9
2. | 重要會計政策摘要 |
合併原則
綜合財務報表 是根據美國公認會計原則 編制的,其中包括Neonode Inc.及其全資子公司以及Neonode Technologies AB持有51%股權的子公司Pronode Technologies AB的賬目。Pronode Technologies AB剩餘49%的股份由位於瑞典哥德堡的Propoint AB所有。 Pronode Technologies AB成立的目的是在汽車市場內銷售工程服務。所有公司間賬户 和交易已在合併中取消。
Neonode合併其 擁有控股權的實體。我們整合了我們直接或間接持有50%以上投票權的子公司。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併資產負債表以及截至2020年12月31日和2019年12月31日的綜合運營、全面虧損、股東權益和現金流表 包括我們的賬户、我們全資子公司的賬户以及Pronode技術公司的賬户。
估計數
根據美國公認會計原則 編制財務報表需要做出估計和判斷,這些估計和判斷會影響財務報表日期的 報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和費用 。實際結果可能與這些估計和判斷不同。
重要的估計和判斷包括但不限於:確定收入確認、確定履行義務的性質和時間、確定履行義務的獨立銷售價格、交易價格和評估控制權轉移;衡量可變對價和 其他義務,如產品退貨和退款、產品保修;計提不可收回應收賬款撥備;確定存貨的可變現淨值;資本化項目成本和長期資產的可回收性;對於租賃,確定 合同是否包含租賃,在租賃和非租賃組件之間分配對價,確定遞增借款 利率,並確定重估事件,如修改;與我們的遞延税項資產相關的估值津貼; 以及為基於股票的補償而發行的期權的公允價值。
現金和現金等價物
到目前為止,除了在銀行機構的正常現金存款外,我們沒有任何流動性投資 。本公司將所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。
現金餘額風險集中
現金餘額在美國、日本、韓國、臺灣和瑞典的多家 銀行維護。對於存放在美國金融機構的存款,美國聯邦存款保險公司(U.S.Federal Deposal Insurance Corporation)提供基本存款保險,每位客户最高限額為250,000美元。瑞典政府為每位客户提供高達100,000歐元的保險,並覆蓋所有類型賬户的存款。日本政府為每位顧客提供高達1000萬日元的保險。韓國存款保險公司為每位客户提供高達5000萬韓元的保險。臺灣中央存款保險公司為每位客户提供最高300萬臺幣(br})的保險。有時,存放在金融機構的存款可能會超過所提供的保險金額。
F-10
應收賬款及壞賬準備
應收賬款按可變現淨值 列報。我們的政策是為客户無法支付所需的 付款而造成的估計損失保留一定的保證金。信用額度是通過審查每個客户的財務歷史和穩定性來建立的。如果 所有努力都無法收回相關應收賬款,我們將核銷該賬款。我們還根據某些其他因素記錄所有客户的折扣 ,包括應收賬款逾期的時間長度和與 客户的歷史收款經驗。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們的壞賬撥備分別約為7.9萬美元和8.5萬美元。
正在進行的項目
正在進行的項目包括為某些客户完成各種項目而產生的成本 。這些成本主要由直接工程人工 成本和特定於項目的設備成本組成。這些成本在我們的合併資產負債表中作為資產資本化,並延期 ,直到根據我們的收入確認政策確認每個項目的收入。截至2020年12月31日,在建項目中沒有資本化的成本 。截至2019年12月31日,在建項目資本化成本為8000美元。
庫存
存貨採用先進先出(“FIFO”)計價方法,以成本和可變現淨值中較低者表示。可變現淨值是指在正常業務過程中的估計銷售價格,以及較難合理預測的完工、處置和運輸成本。 將庫存成本降至可變現淨值的任何調整都在當期收益中確認。
由於我們的AirBar 產品銷售量較低,管理層已決定為AirBar組件以及AirBar相關原材料保留全部在製品。 管理層進一步決定為部分AirBar成品預留,具體取決於AirBar的類型和存放位置 。截至2020年12月31日和2019年12月31日,AirBar的庫存儲備分別為90萬美元和80萬美元。
為了保護我們的製造合作伙伴 免受與AirBar生產相關的損失,我們同意通過銀行擔保來保證庫存的價值。由於AirBars的銷售額 低於預期,當銀行擔保的到期日臨近時,合作伙伴的大部分庫存仍未使用,因此Neonode同意合作伙伴應保留庫存以生產20,000個AirBars ,其餘部分由我們購買。這些採購的庫存價值已全部保留。
截至2020年12月31日,該公司的 庫存主要包括將用於製造我們的傳感器模塊的組件。我們按原材料、在製品和產成品分類庫存 以進行報告。
原材料、在製品和成品 如下(單位:千):
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
原料 | $ | 550 | $ | 396 | ||||
在製品 | 21 | 186 | ||||||
成品 | 702 | 448 | ||||||
期末庫存 | $ | 1,273 | $ | 1,030 |
對合資企業的投資
我們投資了3,000美元,購買了Neoye AB 50%的股份,該公司於2020年11月出售。我們使用權益會計方法對我們的投資進行核算,因為投資使我們有能力對被投資人施加重大影響,但不能控制。我們不需要擔保合資企業的任何義務 ,在2020年期間也沒有Neoye的運營。
F-11
財產和設備
財產和設備按成本列報, 累計折舊和攤銷後的淨額。折舊和攤銷是根據資產的估計使用壽命 使用直線法計算的,如下所示:
預計使用壽命 | ||
計算機設備 | 3年 | |
傢俱和固定裝置 | 5年 | |
裝備 | 7年 |
根據融資租賃購買的設備 在租賃期限內折舊,如果該租賃期限短於預計使用壽命。
報廢或出售財產和 設備時,成本和累計折舊及攤銷從賬目中扣除,任何損益都反映在合併經營報表中 。維護和維修費用按發生的金額計入。
使用權資產
使用權資產代表承租人在租賃期內使用租賃資產的 權利。我們的使用權資產通常包括建築物的經營性租賃。
使用權資產最初按租賃付款的現值計量 ,加上租賃開始前支付的任何租賃付款和任何初始直接成本,如為獲得租賃而支付的佣金 。
使用權資產隨後按剩餘租賃付款的現值計量,並根據獎勵、預付或應計租金以及任何尚未支出的初始直接成本進行調整。
長壽資產
我們根據相關會計指引,通過估計關聯資產的 未來現金流量來評估任何減值。如果與這些資產相關的預計未貼現未來現金流 減少或使用年限比最初估計的短,我們可能會產生這些資產的減值費用 。截至2020年12月31日,我們相信我們的長期資產沒有減值。但是,不能保證市場狀況不會改變,也不能保證對我們的產品和服務的充足需求會持續下去,這可能會導致 未來長期資產的減值。
外幣折算和 交易損益
境外子公司的本位幣 為適用的當地貨幣、瑞典克朗、日元、韓元和臺幣。資產負債表賬户 使用資產負債表日的現行匯率進行從瑞典克朗、日元、韓元或臺幣到美元的折算 ,損益表賬户在此期間使用加權平均匯率 進行折算。折算產生的損益作為累計其他 綜合收益(虧損)的單獨組成部分計入。外幣交易產生的收益(虧損)包括在隨附的綜合經營報表中的一般和行政費用 中,截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度分別為252,000美元和105,000美元。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,外幣換算收益或(虧損)分別為235,000美元和183,000美元。
信貸和業務風險集中
我們的客户分佈在美國、歐洲和亞洲。
截至2020年12月31日,4個客户 約佔我們合併應收賬款和未開單收入的62%。
截至2019年12月31日,三個客户 約佔我們合併應收賬款和未開單收入的72%。
在截至2020年12月31日的一年中,佔我們淨收入10%或以上 的客户如下。
● | 惠普公司-27% | |
● | 愛普生-19% | |
● | 阿爾卑斯山-11% |
F-12
在截至2019年12月31日的一年中,佔我們淨收入10%或以上 的客户如下。
● | 惠普公司-38% | |
● | 愛普生-16% | |
● | 阿爾卑斯山-15% |
該公司在美國、歐洲和亞洲開展業務。截至2020年12月31日,該公司在美國、歐洲和亞洲的淨資產分別約為6923,000美元、4,903,000美元和64,000美元。截至2019年12月31日,公司在美國、歐洲和亞洲的淨資產分別約為2,637,000美元、1,148,000美元和62,000美元。
收入確認
我們確認的收入是在產品控制權移交給客户時 ,以及服務完成並被客户接受時確認的;我們確認的收入金額 反映了我們預期從這些產品或服務中獲得的對價。我們與客户的合同可能包括產品和服務的組合 ,例如,包括產品和相關工程服務的合同。我們的合同結構 在每個合同中都明確規定了不同的履約義務,如產品銷售或許可費以及相關的工程服務。
AirBar 和傳感器模塊的產品和銷售許可費是按單位計算的;因此,我們通常在向 客户發貨時履行性能義務。非經常性工程服務履行義務在客户執行並接受工作時得到滿足。
我們確認扣除 退貨和從客户收取的任何税款後的收入淨額,這些税款隨後將匯給政府當局。我們將所有產品 運費和手續費(無論何時發生)視為履行轉運貨物承諾的活動,因此 我們將所有運費和手續費視為費用。
許可收入:
我們通過許可我們內部 開發的知識產權(“IP”)獲得收入。我們簽訂知識產權許可協議,通常向被許可方提供 在其產品中加入我們的IP組件的權利,條款和條件因被許可方而異。這些協議下的費用 可能包括與我們的知識產權相關的許可費,以及在我們的被許可人分發採用許可技術的產品後應向我們支付的版税 。我們IP的許可證具有獨立價值,無需維護和支持即可供被許可方使用 。
對於 不需要對基礎技術進行重大修改或定製的技術許可安排,我們會在許可提供給客户且客户有權使用該許可時確認技術許可收入 。在每個報告 期末,我們會記錄未開單的許可費,並使用客户之前的版税收入數據來估計這些版税。
不向 客户提供明確的退貨權利。到2020年12月31日為止,沒有任何退貨。
工程服務:
對於需要修改或定製底層技術以適應客户使用的技術許可或傳感器模塊 合同,我們 確定技術許可或傳感器模塊以及工程諮詢服務是否代表單獨的履行義務。 我們逐個合同執行分析。如果有單獨的履約義務,我們將確定每個單獨履約義務的獨立 售價(“SSP”),以便在履行每個履約義務時正確確認收入 。我們根據簽署的工作説明書(SOW)向我們的客户提供工程諮詢服務。 每個SOW中都規定了交付成果和付款條件。我們通常對工程服務按小時收費,我們確認 收入是因為合同中指定的工程服務已完成並被客户接受。我們收到的任何用於未來非經常性工程服務的預付款 都將記錄為未賺取收入,直到獲得該收入為止。
F-13
我們認為,確認非經常性 工程服務收入是完成工程服務和客户接受這些服務的進展 最能反映這些交易的經濟性,因為我們系統中跟蹤的工程服務與我們迄今完成的業績對我們客户的價值直接對應 。對每個工程項目執行的工時進行跟蹤 ,反映每個項目的進度,並按統一的小時費率收費。
來自短期工程服務合同的收入 將在這些服務完成並被客户接受時進行記錄。
如果SOW中的付款條款與生產 此類交付項所需的工作量相符,則具有實質性定義交付項的工程服務合同 的收入將在客户完成並接受時予以確認。
所有SOW項目的估計損失都會在明顯的情況下立即全額確認 。在截至2020年12月31日的年度內,我們錄得47,000美元的虧損,在截至2019年12月31日的年度內,我們沒有記錄任何與SOW項目相關的虧損。
光學傳感器模塊收入:
我們的收入來自向我們的OEM和一級供應商客户銷售傳感器模塊 硬件產品,這些客户將我們的硬件嵌入到他們的產品中,以及銷售包含我們的傳感器模塊的品牌 消費產品,這些產品通過分銷商銷售或直接銷售給最終用户。這些總代理商 通常會獲得允許他們退還未售出庫存、獲得銷售價格更改積分以及參與各種合作營銷計劃的商業條款。我們的銷售協議通常為客户提供有限的退貨權利和保修條款 。
與AirBar模塊相關的 收入確認時間取決於每筆銷售的交易方式-無論是銷售點還是通過總代理商。當我們向客户提供承諾的產品時,我們確認銷售銷售點銷售的AirBar模塊的收入 。
由於我們通常使用總代理商向客户 提供AirBar和傳感器模塊,因此我們分析總代理商協議條款以確定控制權 何時從我們移交給總代理商。對於通過分銷商銷售的AirBar和傳感器模塊的銷售,收入將在 我們的分銷商獲得產品控制權時確認。當我們擁有銷售給總代理商的產品的當前付款權利,總代理商擁有從我們購買的產品的合法所有權和實際擁有權,並且 總代理商對購買的產品的所有權具有重大風險和回報時,控制權將移交給我們的總代理商。
總代理商參與各種合作 營銷和其他激勵計劃,我們維護這些計劃的估計應計費用和津貼。如果總代理商根據這些計劃收到的實際積分 嚴重偏離我們基於歷史經驗的估計, 我們的收入可能會受到不利影響。
根據美國公認會計原則,公司可以對回報數據進行合理的 彙總和近似,以準確估計回報。我們到目前為止的AirBar和模塊退貨和保修經驗 使我們能夠做出合理的退貨估計,這得到了我們產品銷售涉及同質 交易這一事實的支持。未來銷售退貨準備金記錄為我們的應收賬款和收入的減少,截至2020年12月31日為78,000美元 ,截至2019年12月31日為微不足道。如果未來的實際回報偏離建立準備金所依據的歷史 數據,我們的收入可能會受到不利影響。
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度按市場分列的 收入(以千美元為單位):
截至2020年12月31日的年度 | 年終 2019年12月31日 | ||||||||||||||||
金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | ||||||||||||||
汽車許可淨收入 | $ | 1,110 | 18 | % | $ | 1,839 | 28 | % | |||||||||
消費電子產品的淨許可收入 | 3,508 | 59 | % | 4,127 | 62 | % | |||||||||||
傳感器模塊的淨收入 | 950 | 16 | % | 560 | 8 | % | |||||||||||
非經常性工程的淨收入 | 410 | 7 | % | 120 | 2 | % | |||||||||||
其他收入 | 6 | - | % | - | - | % | |||||||||||
$ | 5,984 | 100 | % | $ | 6,646 | 100 | % |
F-14
重大判決
我們與客户簽訂的合同可能包括 向客户轉讓多種產品和服務的承諾,特別是當我們的客户之一與我們簽訂 為客户定製該產品的產品和相關工程服務費的合同時。確定產品和 服務是否被視為應單獨核算的不同履約義務可能需要做出重大判斷。 還可能需要判斷來確定確定的每個不同履約義務的SSP,儘管我們通常會構建 我們的合同,以便具體説明每個履約義務的履約義務和定價。我們目前 沒有具有多項履約義務的未完成合同;但是,我們最近協商了一項未來可能包括 多項履約義務的合同。
還需要判斷,以確定產品控制權何時從我們移交給我們的總代理商,以及可能退還給我們的產品數量。我們的產品 銷售時有權退貨,我們可能會向客户提供其他積分或獎勵,這可能會導致在確定要確認的收入金額時出現變數 。在每個報告期結束時,我們使用產品退貨歷史記錄和可用於估計退貨和積分的附加 信息。如果任何增量收入很可能發生重大 逆轉,我們不會確認收入。
最後,需要判斷以確定每個報告期結束時的未開單許可費金額 。
合同餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同 。當我們有權無條件地從客户那裏收到未來付款時,我們會記錄應收賬款 ;當我們從客户那裏收到預付款或預付款時,我們會記錄未賺取的遞延收入。 我們從客户那裏收到商品或服務的預付款或預付款時,我們會記錄未賺取的遞延收入。
下表顯示了截至2020年12月31日和2019年12月31日的應收賬款、 未開單收入和遞延收入(單位:千):
2020年12月31日 | 十二月三十一日, 2019 | |||||||
應收賬款和未開票收入 | $ | 1,743 | $ | 1,324 | ||||
遞延收入 | 138 | 67 |
收入確認、開票 和現金收取的時間安排導致合併資產負債表上的應收帳款、未開票收入(合同資產)以及客户預付款和存款 或遞延收入(合同負債)。一般在收入 確認後開票,形成合同資產;合同資產一般歸類為流動資產。公司有時會在確認收入之前收到客户的預付款或押金,這些預付款或押金被報告為合同負債,通常被 歸類為流動負債。這些資產和負債在每個報告期結束時按合同在綜合資產負債表中報告 。
F-15
考慮到發票包含 資產賬户餘額的客户的信譽,我們預計我們的合同 資產不會出現與許可費收入相關的減值。不過,我們將繼續監控這些客户的收款及時性,以評估合同 資產是否已受損。
壞賬準備反映了我們對應收賬款餘額中可能固有損失的最佳估計。我們根據已知的有問題的 帳户、歷史經驗和其他當前可用的證據來確定津貼。
付款條款和條件因 類型的合同而異;但是,付款通常在向我們的經銷商 和總代理商開具許可費和傳感器模塊發票後30-60天進行。如果收入確認時間與發票時間不同,我們已確定我們的合同不包括重要的融資組件 。我們的目的是為客户提供一致的發票條款,以方便客户 ,而不是接受客户的融資。
取得合約的費用
如果我們預計獲得 與客户的合同的收益超過一年,我們會將這些成本的增量成本記錄為資產。我們目前 沒有必須資本化的增量成本。
當獲得 合同的攤銷期限小於或等於一年時,我們將這些成本作為已發生成本支出。
產品保證
下表彙總了與產品保修責任相關的活動 (以千為單位):
截止的年數 | ||||||||
2020年12月31日 | 十二月三十一日, 2019 | |||||||
期初餘額 | $ | 24 | $ | 17 | ||||
已出具的保修條款 | 1 | 7 | ||||||
期末餘額 | $ | 25 | $ | 24 |
公司根據估計成本計提 保修成本,作為傳感器模塊銷售成本的一部分。本公司的產品通常 自客户收到產品之日起享有12至36個月的保修期。
F-16
遞延收入
遞延收入主要包括預付許可費 以及我們已預付的其他產品或服務,並在我們轉讓產品或服務的控制權 時賺取收入。遞延收入還可能包括未來要執行的諮詢服務的預付款 ,例如非經常性工程服務。
我們推遲許可證費用,直到我們滿足收入確認的所有會計要求 ,即向客户提供許可證並且客户 有權使用許可證時。工程開發費收入將推遲到工程服務完成 並被我們的客户接受為止。
下表按來源列出了我們遞延的 收入(以千為單位):
截止到十二月三十一號, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
遞延許可收入 | $ | 28 | $ | 28 | ||||
遞延NRE收入 | 22 | 20 | ||||||
遞延AirBar收入 | 10 | 6 | ||||||
遞延傳感器模塊收入 | 78 | 13 | ||||||
$ | 138 | $ | 67 |
截至2020年12月31日,尚未確認的合同收入為 138,000美元;我們預計將在未來12個月內確認100%的收入。該公司在2020和2019年分別確認了約39,000美元和75,000美元的收入,與年初的 未償合同責任相關。
廣告
廣告費用在發生時計入費用。 我們一般會將與AirBar相關的任何經銷商營銷津貼歸類為銷售費用,除非我們可以定義經銷商營銷津貼給我們帶來的可識別的 好處。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的 年中,廣告成本分別約為70,000美元和82,000美元。
研究與開發
研發(“R&D”) 成本在發生時計入費用。研發成本主要包括與人員相關的成本,以及測試、認證和測量等一些外部諮詢成本 。
基於股票的薪酬費用
我們根據授予日獎勵的估計公允價值 來衡量為換取股權工具(包括股票期權)而收到的員工服務成本 ,並在要求員工提供服務以換取獎勵的期間(通常為授權期)將該價值確認為補償費用 。
我們按估計公允價值核算向非僱員發行的權益工具 。
在確定涉及期權和權證的股票薪酬 費用時,我們使用Black-Scholes期權 定價模型來確定期權和權證的估計公允價值。
F-17
非控制性權益
我們確認任何非控股權益, 也稱為少數股權,在合併財務報表中作為單獨的權益項目。非控股 權益代表不屬於我們的非全資子公司的股權所有權部分。一般情況下,任何 持股比例低於50%的流通股都被視為非控制性權益,但也會考慮決策權等 其他因素。我們將可歸因於 非控股權益的淨收益(虧損)金額計入合併經營報表的綜合淨收益(虧損)中。
本公司在合併 股東權益表(如果呈報)或合併財務報表附註中提供了分別披露的總權益(淨資產)、歸屬於母公司的權益(淨資產)和歸屬於非控股權益的權益(淨資產)賬面金額在期初和期末的對賬 :
(1) | 淨收益或淨虧損; | |
(2) | 與業主以業主身份行事的交易,分別顯示業主的供款和分配情況;以及 | |
(3) | 其他綜合收益或虧損的各個組成部分。 |
所得税
我們確認遞延税項負債和 資產,用於確認合併財務報表或納税申報表中已包括的項目的預期未來税收後果 。我們根據我們運營的每個司法管轄區的現行税率來估計所得税。遞延所得税 資產和負債是根據財務報表與資產和負債的所得税基礎之間的差額確定的。 採用預期差額將轉回的年度的現行税率。 遞延税項資產的變現基於歷史納税狀況和對未來應納税所得額的預期。當我們認為變現不確定時,根據會計準則的“更有可能” 標準,計入減值準備 與遞延税項淨資產相抵銷。
基於未來税前收入的不確定性 ,我們全額預留了截至2020年12月31日和2019年12月31日的遞延税淨資產。如果我們確定 我們將能夠在未來實現我們的遞延税項資產,則對遞延税項資產的調整將增加確定期間的收入 。所得税撥備是遞延税額的淨變化,加上本期應繳所得税 。
我們遵循與不確定税收狀況相關的美國公認會計原則(GAAP) ,其中的規定包括確認、取消確認和衡量不確定税收狀況的兩步方法。 因此,我們沒有確認未確認税收優惠的責任。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們沒有未確認的 税收優惠。
每股淨虧損
每股淨虧損金額是根據截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內已發行普通股的加權平均數 計算得出的。假設普通股等價物的攤薄 金額為每股淨虧損,則根據期內已發行普通股和潛在普通股等價物的加權平均數計算每股淨虧損。在計算截至2020年和2019年12月31日止年度的每股淨虧損時使用的普通股加權平均數和潛在普通股等價物 不包括潛在普通股 等價物,因為其影響將是反攤薄的(見附註15)。
其他全面收益(虧損)
我們的綜合收益(虧損)包括 外幣折算損益。累計折算損益在合併資產負債表中作為股東權益的一個單獨的 組成部分反映為累計的其他全面虧損。
現金流信息
外幣現金流已 按各自報告期的近似加權平均匯率兑換成美元。綜合業務報表的加權平均匯率 如下:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
瑞典克朗 | 9.21 | 9.46 | ||||||
日圓 | 106.73 | 109.01 | ||||||
韓元 | 1,179.20 | 1,165.70 | ||||||
臺幣 | 29.45 | 30.90 |
F-18
綜合資產負債表匯率 如下:
截止到十二月三十一號, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
瑞典克朗 | 8.22 | 9.34 | ||||||
日圓 | 103.23 | 108.66 | ||||||
韓元 | 1,088.59 | 1,154.56 | ||||||
臺幣 | 28.09 | 30.00 |
金融工具的公允價值
我們披露 所有可用來估計公允價值的金融工具的估計公允價值。金融工具包括現金、應收賬款、 應付賬款和應計費用,由於到期日較短,因此被視為接近公允價值。
新會計公告
2016年9月, 美國財務會計準則委員會發布了ASU第2016-13號,金融工具.信用損失(主題326).金融工具信用損失的測量, (“ASU 2016-13”),並輔之以後續的會計準則更新。新準則要求各實體根據歷史經驗、當前狀況和 合理且可支持的預測,計量報告日持有的金融資產的所有預期信貸損失。修訂後的ASU 2016-13計劃從2023年12月15日之後的財年開始生效,並允許提前採用。未來,我們將評估修訂後的ASU 2016-13年度將對我們的合併財務報表產生的影響,特別是對我們的應收賬款;但是,我們預計新標準的實施不會產生任何重大的 影響。
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12, 所得税(話題740):簡化所得税會計簡化了所得税的核算。ASU 2019-12將在2020年12月15日之後的財年生效,並允許提前採用。我們目前正在 評估ASU 2019-12年度對我們合併財務報表的影響。
對我們的精簡合併操作報表中的列報進行重新分類
自2020年1月1日起,我們已將 收入分配給我們的新業務領域、HMI解決方案、HMI產品和遙感解決方案,而不是通過我們的收入流、許可費、傳感器模塊銷售和非經常性工程費用。因此,我們的合併運營報表 中的列報方式已相應更改。HMI解決方案的收入包括許可費和非經常性工程費,而 HMI產品包括傳感器模塊銷售和非經常性工程費。我們相信,未來遙感解決方案的收入將包括許可費和非經常性工程費。
F-19
3. | 預付費用和其他流動資產 |
預付費用和其他流動資產 由以下各項組成(單位:千):
截止到十二月三十一號, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
預付保險 | $ | 255 | $ | 223 | ||||
預付租金 | 11 | 4 | ||||||
增值税應收賬款 | 433 | 211 | ||||||
預支款 | 216 | - | ||||||
對供應商的預付款 | 43 | 51 | ||||||
其他 | 203 | 226 | ||||||
預付費用和其他流動資產總額 | $ | 1,161 | $ | 715 |
4. | 財產和設備 |
財產和設備,淨額由以下 組成(以千為單位):
截止到十二月三十一號, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
計算機、軟件、傢俱和固定裝置 | $ | 1,591 | $ | 1,406 | ||||
融資租賃下的設備 | 3,806 | 3,348 | ||||||
減去累計折舊和攤銷 | (4,394 | ) | (3,171 | ) | ||||
財產和設備,淨額 | $ | 1,003 | $ | 1,583 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,折舊和攤銷費用分別為 80萬美元和90萬美元。
5. | 應計費用 |
應計費用包括以下 (以千為單位):
截止到十二月三十一號, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
累計退貨和保修 | $ | 25 | $ | 24 | ||||
應計諮詢費和其他費用 | 520 | 517 | ||||||
應計費用總額 | $ | 545 | $ | 541 |
F-20
6. | 短期借款 |
在截至2020年12月31日的年度內,作為瑞典政府新冠肺炎支持的一部分,本公司從瑞典税務當局獲得了一項抵免,涵蓋了與2020年1月至3月薪資相關的社會費用和員工預扣 税。總金額為563,000美元 ,信用期限為12個月,但如果需要,可以提前償還。從授信的第七個月開始,每年有1.25%的不可抵扣利息和0.2%的貸方費用。税收抵免已於2020年8月連同利息 $2,000一併償還。
於2020年6月17日,本公司與Neonode董事Ulf Rosberg及Peter Lindell(各為一名“董事”)各自實益擁有的兩家實體訂立貸款協議 。根據貸款協議,董事實益擁有的每個實體向本公司提供了約$170萬美元的本金。根據貸款協議,該公司初步提款總額約為100萬美元。
每份貸款協議 規定每年0.75%的貸方費用,自貸款協議日期起按日計算,而任何未償還的 金額按固定利率3.25%的年息計算,由提款日期起按日計算。 貸款協議下的提款在Neonode或2020年12月31日之前執行融資的較早時間變得不可用。 2020年12月31日或 2020年12月31日之前,貸款協議中的提款將不可用。在2020年12月31日之前完成融資後,貸款協議下的任何未償還金額,包括 任何信貸費用和利息,都將在融資後實際可行的情況下儘快支付。如果融資未在2020年12月31日之前完成,或者如果融資所得資金不足以償還貸款協議項下的全部未償還金額,則貸款協議項下的未償還金額(包括任何信貸費用和利息)將於2021年2月28日到期並支付。
2020年8月7日,我們向Ulf Rosberg實益擁有的實體UMR Invest AB發行了517股C-2系列優先股 ,以償還與UMR Invest AB簽訂的貸款協議項下的未償債務和應計 利息。與林德爾先生有關聯的Cidro Förvaltning AB購買了517股C-2系列優先股。交易完成後,我們使用向Cidro Förvaltning AB出售C-2系列優先股 所得款項來償還與Cidro Holding AB簽訂的貸款協議項下的未償債務和應計利息。由於向UMR Invest AB和Cidro Holding AB各自償還貸款,貸款協議根據 其條款終止。
7. | 公允價值計量 |
會計準則定義了公允價值, 建立了公允價值計量框架,並擴大了關於公允價值計量的披露要求。會計準則 不強制要求任何新的公允價值計量,適用於其他會計聲明要求按公允價值計入 的資產和負債。
公允價值層次的三個級別描述如下:
第一級:適用於資產或負債在活躍市場上有可觀察到的報價的資產或負債 。我們沒有1級資產或 負債。
第2級:適用於第1級中包含報價以外的其他投入的資產或負債 。我們沒有第2級資產或負債。
第 3級:適用於無法觀察到投入的資產或負債,以及對資產或負債的公允價值計量 有重要意義的投入。我們沒有三級資產或負債。
2020和2019年沒有按公允價值經常性記錄的資產或負債。
8. | 股東權益 |
普通股
在2020年9月29日召開的公司年會上,股東們批准了一項提議,將我們普通股的法定股數增加到2500萬股 股。因此,我們於2020年11月5日向特拉華州州務卿提交了修訂後的Neonode Inc.重述註冊證書(我們的註冊證書)的修正案,將我們普通股的 授權股票數量增加到25,000,000股。
2020年12月29日,根據我們2020年的長期激勵計劃(“2020 LTIP”),我們向關鍵員工發行了37,288股普通股 -參見附註 9。
認股權證及其他普通股活動
於截至2020年12月31日止年度內,有325,000份認股權證到期,並無行使任何認股權證。在截至2019年12月31日的年度內,以36,000美元的收益行使了購買360,000股 普通股的認股權證。
F-21
以下是所有授權活動的摘要:
未償還 且可行使 | 認股權證 | 加權
平均值 鍛鍊 價格 | 加權 平均值 剩餘 合同 生命 | |||||||||
2019年1月1日 | 1,116,368 | $ | 10.18 | 2.68 | ||||||||
練習 | (360,000 | ) | 0.10 | - | ||||||||
2019年12月31日 | 756,368 | $ | 14.98 | 1.47 | ||||||||
已發佈 | - | - | - | |||||||||
過期/沒收 | (325,000 | ) | 20.00 | - | ||||||||
練習 | - | - | - | |||||||||
2020年12月31日 | 431,368 | $ | 11.20 | 1.13 |
截至2020年12月31日的未償還 普通股認股權證:
描述 | 發佈日期 | 鍛鍊 價格 | 股票 | 期滿 日期 | ||||||||
2016年8月 認購權證 | 08/17/16 | $ | 11.20 | 431,368 | 02/17/22 |
優先股 股
在截至2019年12月31日的年度內,我們發行和發行的唯一優先股是B系列優先股。 自2019年7月1日起,我們B系列優先股的所有流通股都轉換為我們的普通股。
2020年8月6日,關於私募的結束,本公司通過向特拉華州州務卿提交C-1系列優先股、權利和限制證書,將(I)365股其授權和未發行的優先股指定為C-1系列優先股,(Ii)通過提交C-2系列優先股指定證書,將其4,084股授權和未發行的優先股指定為C-2系列優先股。
分別於2020年9月24日和29日,C-1系列優先股和C-2系列優先股(合計為C系列優先股)轉換為684,378股Neonode普通股。
C-1和C-2系列優先股的 持有者有權按每股5%的年利率獲得股息,總計 $33,000。截至2020年12月31日,優先股分紅已全部發放完畢。
在2020年12月7日,我們向特拉華州國務卿提交了取消證書,取消A系列優先股、B系列優先股、C-1系列優先股和C-2系列優先股。
截至2020年12月31日,未發行和發行 股優先股。
F-22
優先股活動詳情 如下:
首選B系列 股票 股票 已發佈 | B系列 擇優 股票 金額 | C-1系列 擇優 股票 股票 已發佈 | C-1系列 擇優 股票 金額 | C-2系列 擇優 股票 股票 已發佈 | C-2系列 擇優 股票 金額 | |||||||||||||||||||
餘額,2018年12月31日 | 82 | $ | - | - | $ | - | - | $ | - | |||||||||||||||
將B系列優先股轉換為普通股 | (82 | ) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
餘額,2019年12月31日 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
發行優先股換取現金 | - | - | 365 | 365 | 3,567 | 3,567 | ||||||||||||||||||
C-2系列優先股,用於償還短期借款和應計利息 | - | - | - | - | 517 | 517 | ||||||||||||||||||
將優先股轉換為普通股 | - | - | (365 | ) | (365 | ) | (4,084 | ) | (4,084 | ) | ||||||||||||||
餘額,2020年12月31日 | - | $ | - | - | $ | - | - | $ | - |
9. | 基於股票的薪酬 |
我們已針對 可授予員工、顧問和董事的股票期權和限制性股票獎勵採用股權激勵計劃。除授予某些瑞典員工的特定 期權外,根據我們的股票期權 計劃授予的所有員工、顧問和董事股票期權的行使價均等於授予日相關普通股的市值。沒有將任何期權的績效條件 捆綁在一起的歸屬條款,因為所有未完成期權授予的歸屬僅基於作為員工、顧問或董事的持續服務 。我們所有的未償還股票期權和限制性股票獎勵都歸類為股權 工具。
股票期權 /股票獎勵
在截至2020年12月31日的年度內,我們的股東批准了 Neonode Inc.2020股權激勵計劃(“2020計劃”),該計劃取代了我們2015年的股權激勵計劃(“2015 計劃”),而2015 計劃又取代了我們的Neonode Inc.2006股權激勵計劃(“2006計劃”)。雖然不能根據2015或2006計劃頒發新的 獎勵,但它們仍然適用於以前授予的獎勵。根據2020計劃,已預留75萬股普通股用於獎勵,包括向 高級管理人員、員工、非員工董事和顧問授予非限制性股票期權和限制性股票。根據2020計劃授予的獎勵條款由我們的 薪酬委員會自行決定。
因此,截至2020年12月31日,我們 有三個股權激勵計劃:
● | 2006年股權激勵計劃(“2006年計劃”)。 | |
● | 2015年股權激勵計劃(《2015年計劃》)。 | |
● | 2020年股權激勵計劃(《2020計劃》)。 |
2020年,我們設立了Neonode Inc.2020長期激勵 計劃(“2020長期激勵計劃”),為符合條件的人士提供獲得公司股權或以其他方式 增加其在公司的股權的機會,以激勵他們繼續為公司服務。到2020年,Neonode的合格員工可以免除根據公司年度紅利安排可能獲得的未來未賺取獎金的50%至67%,以換取公司普通股的股份。
根據2020年LTIP,我們於2020年12月29日向關鍵員工發行了37,288股普通股 。這些股票被立即授予,但在發行後有兩年的禁售期 。如果參與者在 兩年禁售期內終止受僱於Neonode,本公司將以發行時和終止日期時市值較低的30%的價格回購股票。 如果參與者在兩年禁售期內終止與Neonode的僱傭關係,本公司將以發行 和終止日期的較低市值的30%的價格回購股票。2020年12月29日發行的股票佔2020年LTIP可發行股份總數的三分之二,最後三分之一計劃於2021年12月底發行。Neonode已報告並支付瑞典 已發行股票的社會費用75,000美元,但僅有30%的基於股票的補償(總計77,000美元)包括在截至2020年12月31日的年度綜合運營報表中,其餘部分將在 兩年禁售期內按比例確認。
F-23
下表彙總了有關在2020年12月31日購買2006計劃、2015計劃和2020計劃下已發行普通股的所有選項的信息 :
未完成的期權 | ||||||||||||
行權價格區間 | 數量
未完成 和 可行使 12/31/20 | 加權 平均值 剩餘 合同 生命 (年) | 加權 平均值 鍛鍊 價格 | |||||||||
$ 0 - $ 15.00 | 2,500 | 0.62 | $ | 14.40 | ||||||||
$ 15.01 - $ 30.40 | 7,000 | 0.78 | $ | 30.40 | ||||||||
$ 30.40 - $ 62.10 | 1,000 | 0.00 | $ | 62.10 | ||||||||
10,500 | 1.40 | $ | 29.61 |
以下是 所有股票期權計劃下的合併活動摘要:
未完成的期權 | ||||||||||||||||
加權的- | ||||||||||||||||
平均值 | ||||||||||||||||
加權的- | 剩餘 | |||||||||||||||
平均值 | 合同 | 集料 | ||||||||||||||
數量 | 鍛鍊 | 生命 | 內在性 | |||||||||||||
股票 | 價格 | (以年為單位) | 價值 | |||||||||||||
未償還期權-2019年1月1日 | 99,800 | $ | 34.55 | 1.41 | $ | - | ||||||||||
授予的期權 | - | - | - | |||||||||||||
行使的期權 | - | - | - | |||||||||||||
期權已取消或過期 | (47,300 | ) | 42.35 | - | ||||||||||||
未償還期權-2019年12月31日 | 52,500 | $ | 27.51 | 1.37 | - | |||||||||||
授予的期權 | - | - | - | |||||||||||||
行使的期權 | - | - | - | |||||||||||||
期權已取消或過期 | (42,000 | ) | 26.99 | - | ||||||||||||
未償還期權和既得期權-2020年12月31日 | 10,500 | $ | 29.61 | 1.40 | $ | - |
F-24
在分別截至2020年12月31日和2019年12月31日的 年內,未授予任何股票期權。
在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內,我們沒有記錄任何與股票期權歸屬相關的基於股票的薪酬支出。 股票期權的估計公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型計算的,截至股票期權授予日期。
根據2006年和 2015年計劃授予的股票期權最長可在授予之日起十年內行使,在一至 四年內分期付款,行使價格反映授予日普通股的市值。
基於股票的薪酬
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度, 基於股票的薪酬支出反映了授予 董事和員工的普通股既有部分的估計公允價值(單位:千):
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
(單位:千) | ||||||||
銷售和市場營銷 | $ | 32 | $ | - | ||||
一般和行政 | 45 | - | ||||||
基於股票的薪酬費用 | $ | 77 | $ | - |
截至2020年12月31日,沒有剩餘的未確認薪酬 與股票期權相關的費用。截至2020年12月31日,與2020年LTIP相關的未確認薪酬支出為177,000美元,將在兩年內確認。
10. | 承諾和或有事項 |
訴訟
2020年8月26日, Neonode的一名假定股東向特拉華州衡平法院(“法院”)提起了據稱的集體訴訟(C.A.No.2020-0701-AGB),指控Neonode和Neonode董事會違反受託責任 ,披露了Neonode於2020年8月20日提交給SEC的2020年委託書中關於提案5和提案6的信息。 這些供股東 批准的提案與Neonode於2020年8月5日進行的私募有關,Neonode的兩名董事和首席執行官 參與了此次私募。原告尋求的救濟包括一項初步禁令,禁止股東對提案 5和提案6進行投票。2020年9月13日,原告修改了起訴書,在有關董事選舉的委託書中也要求股東對提案1 進行投票。Neonode和其他被點名被告 認為委託書中規定的披露完全符合所有適用法律,不需要補充披露 ,原告的指控毫無根據。然而,為了避免與訴訟索賠相關的滋擾和持續費用,Neonode於2020年9月18日向委託書提交了明確的補充材料。原告撤回了他的動議,即根據委託書中明確的補充材料,初步要求股東對提案1、5和6進行投票。2020年11月23日,法院作出駁回訴訟的命令。
2020年9月2日,Neonode的另一名假定股東向美國特拉華州地區法院提起集體訴訟(案件編號1:20-cv-01174-una),指控Neonode、Neonode董事會和Neonode首席執行官涉嫌違反經修訂的1934年《證券交易法》第14(A)和20(A)條。 大體上包含與上述特拉華州衡平法院訴訟中相同的實質性 指控。2020年10月20日,原告聲稱自願 駁回美國地區法院的訴訟。不過,2021年2月5日,原告再次就 閒聊進行了聯繫,目前仍在進行中。
截至2020年12月31日的年度運營費用 包括與上述訴訟相關的成本。
F-25
賠償和擔保
我們的 章程要求我們對每位高管或董事因擔任此類職務而發生的特定事件或事件進行賠償。 補償期為該官員或主管的 終身。根據這些賠償協議,我們未來可能需要支付的最大金額是無限制的 。但是,我們有一份董事和高級管理人員責任保險單,使我們能夠收回未來支付的部分金額 。由於我們的保單覆蓋範圍,我們認為這些賠償 協議的估計公允價值微乎其微,截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們沒有記錄這些協議的負債。
我們在正常業務過程中(通常是與業務合作伙伴、承包商、客户和房東) 根據我們與其他公司簽訂的協議訂立賠償條款。根據這些規定,我們一般對受補償方因我們的活動或在某些情況下因受補償方在本協議下的活動而遭受或招致的損失 進行賠償並使其不受損害 。這些賠償條款通常包括與我們就知識產權作出的陳述有關的賠償 。這些賠償條款通常 在基礎協議終止後仍然有效。根據這些賠償條款,我們未來可能需要支付的最大金額是無限制的 。我們沒有為訴訟辯護或解決與這些賠償協議相關的索賠 而產生物質成本。因此,我們認為這些協議的估計公允價值微乎其微。因此, 截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們沒有記錄這些賠償條款的負債。
我們的一個製造合作伙伴之前 為AirBars的最終組裝購買了材料。為了保護製造商免受與AirBar生產相關的損失, 我們同意在銀行擔保中保證存貨的價值。在2020年12月31日,保證金額為100,000美元, 表示在2020年12月31日庫存中剩餘材料的價值。
管理層的判斷 是銀行擔保是或有擔保,管理層將在我們可能不得不 購買庫存時記錄負債。截至2021年3月10日,管理層的判斷是,我們將在2021年期間出售剩餘的AirBars ,從而全年從製造合作伙伴那裏購買組件和組裝服務。因此,截至2020年12月31日,未記錄任何責任 。
專利轉讓
2019年5月6日,該公司將專利組合 轉讓給Aequitas Technologies LLC。轉讓使公司有權分享 許可和貨幣化計劃產生的潛在收益。
2020年6月8日,Aequitas Technologies LLC的子公司Neonode Smartphone LLC在德克薩斯州西區起訴蘋果和三星侵犯了 兩項專利。這些訴訟事宜仍在進行中。
非經常性工程開發成本
2013年4月25日,我們與德州儀器 (“TI”)簽訂了生效日期為2012年12月6日的Analog 器件開發協議(“NN1002協議”),根據該協議,德州儀器同意將我們的知識產權整合到ASIC中。根據NN1002 協議的條款,我們同意向TI支付500,000美元的非經常性工程成本,按每個ASIC 0.25美元的費率計算,每個ASIC銷售 200萬個ASIC。截至2020年12月31日,我們尚未根據NN1002協議向TI支付任何款項。
F-26
11. | 租契 |
我們有公司 辦公室和製造設施的運營租賃,以及設備的融資租賃。我們的租約剩餘租期為六個月至 兩年。我們的一個主要經營租賃包括將租賃延長一至三年的選項,另一個主要 租賃包括每年延長的選項;這些經營租賃還包括在一年內終止租賃的選項。 截至資產負債表日期不太可能執行的未來續訂選項不包括使用權資產和 相關租賃負債。
我們的運營租約代表我們斯德哥爾摩公司辦公室和我們的坤斯巴卡製造工廠的建築 租約。我們斯德哥爾摩公司寫字樓租約的剩餘租期為兩年,除非我們在各自到期日期前九個月提供書面通知,否則我們的兩份租約都會以每年2%的成本增長自動續訂。 除非我們在各自的到期日前九個月提供書面通知,否則我們的租約將以每年2%的成本自動續簽。
我們在合併資產負債表中報告經營租賃使用權資產, 以及流動和非流動經營租賃義務,以獲得這些建築物在我們業務中的使用權 。我們的融資租賃代表製造設備;我們在我們的製造設備的合併資產負債表上報告製造設備以及流動的 和非流動的融資租賃債務。
通常,利率在 我們的設備租賃中説明。但是,當租賃中未説明利率時,我們會檢查最近 融資租賃中隱含的利率,以估計我們的增量借款利率。我們通過使用最新財務 租賃利率或其他我們認為最能代表遞增借款利率的方法來確定租賃中隱含的利率。
租賃費的構成如下(以千為單位):
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
經營租賃成本(1) | $ | 572 | $ | 588 | ||||
融資租賃成本: | ||||||||
租賃資產攤銷 | $ | 636 | $ | 623 | ||||
租賃負債利息 | 11 | 34 | ||||||
融資租賃總成本 | $ | 647 | $ | 657 |
(1) | 包括截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度的短期租賃成本分別為145,000美元和122,000美元。 |
與租賃相關的補充 現金流信息如下(以千為單位):
截至12月31日的年度 , | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
為租賃中包含的金額支付的現金 : | ||||||||
營業 營業租賃現金流 | $ | (405 | ) | $ | (404 | ) | ||
運營 融資租賃現金流 | (11 | ) | (34 | ) | ||||
融資 融資租賃的現金流 | (321 | ) | (535 | ) | ||||
使用權 以租賃義務換取的資產: | ||||||||
運營 租約 | 864 | - |
F-27
補充 與租賃相關的資產負債表信息如下(以千為單位):
截至 十二月三十一號, | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
運營 租約 | ||||||||
運營 租賃使用權資產 | $ | 919 | $ | 416 | ||||
經營租賃義務的當前 部分 | $ | 504 | $ | 332 | ||||
營業 租賃負債,扣除當期部分 | 377 | 58 | ||||||
經營租賃負債合計 | $ | 881 | $ | 390 | ||||
融資 租賃 | ||||||||
財產 和設備,按成本計算 | $ | 3,806 | $ | 3,348 | ||||
累計折舊 | (2,941 | ) | (1,956 | ) | ||||
財產 和設備,淨額 | $ | 865 | $ | 1,392 | ||||
融資租賃義務的當期 部分 | $ | 769 | $ | 568 | ||||
融資 租賃負債,扣除當期部分 | 95 | 508 | ||||||
融資租賃負債合計 | $ | 864 | $ | 1,076 |
截至十二月三十一日止的年度, 2020 | ||||
加權平均剩餘租期 | ||||
經營租約 | 1.6年 | |||
融資租賃 | 0.8年 | |||
加權平均貼現率 | ||||
經營租約(2) | 5 | % | ||
融資租賃 | 2 | % |
(2) | 採用 新租賃標準後,將於2019年1月1日確定用於現有租賃的折扣率。 |
截至2021年12月31日,不可取消經營租賃承諾項下的未來最低付款彙總如下(以 千為單位):
截至12月31日的年份 , | 總計 | |||
2021 | $ | 536 | ||
2022 | 386 | |||
922 | ||||
減去 計入利息 | (41 | ) | ||
租賃負債合計 | 881 | |||
減去 當前部分 | (504 | ) | ||
$ | 377 |
以下是截至2020年12月31日不可取消融資租賃的未來最低租金時間表(單位:千):
截止到12月31日的年份 , | 總計 | |||
2021 | $ | 780 | ||
2022 | 87 | |||
2023 | 9 | |||
所需的最低付款總額 : | 876 | |||
減去代表利息的 金額: | (12 | ) | ||
淨最低租賃付款現值 : | 864 | |||
減去 當前部分 | (769 | ) | ||
$ | 95 |
F-28
12. | 段信息 |
我們公司有一個需要報告的部門, ,由觸摸技術許可和傳感器模塊業務組成。
我們根據客户所在的國家/地區報告來自外部客户的收入 。下表顯示了截至 2020年12月31日和2019年12月31日的年度按地理區域劃分的收入(以千美元為單位):
2020 | ||||||||
金額 | 百分比 | |||||||
美國 | $ | 2,511 | 42 | % | ||||
日本 | 1,864 | 31 | % | |||||
韓國 | 499 | 8 | % | |||||
中國 | 400 | 7 | % | |||||
德國 | 398 | 7 | % | |||||
斯威澤蘭(Swizerland) | 221 | 4 | % | |||||
其他 | 91 | 1 | % | |||||
總計 | $ | 5,984 | 100 | % |
2019 | ||||||||
金額 | 百分比 | |||||||
美國 | $ | 3,158 | 48 | % | ||||
日本 | 2,134 | 32 | % | |||||
德國 | 617 | 9 | % | |||||
中國 | 374 | 6 | % | |||||
臺灣 | 105 | 2 | % | |||||
韓國 | 152 | 2 | % | |||||
其他 | 106 | 1 | % | |||||
總計 | $ | 6,646 | 100 | % |
13. | 所得税 |
扣除所得税撥備前的虧損 在截至12月31日的年度中的地理分佈如下(以千為單位):
2020 | 2019 | |||||||
國內 | $ | (4,885 | ) | $ | (4,200 | ) | ||
外國 | (1,338 | ) | (1,564 | ) | ||||
總計 | $ | (6,223 | ) | $ | (5,764 | ) |
截至12月31日的年度所得税撥備(福利) 如下(單位:千):
2020 | 2019 | |||||||
當前 | ||||||||
聯邦制 | $ | - | $ | - | ||||
狀態 | 2 | 2 | ||||||
外國 | 57 | 36 | ||||||
延期變更 | ||||||||
聯邦制 | (948 | ) | (447 | ) | ||||
聯邦估價津貼 | 948 | 447 | ||||||
狀態 | (1 | ) | 20 | |||||
國家估價免税額 | 1 | (20 | ) | |||||
外國 | (1,425 | ) | (453 | ) | ||||
國外估價免税額 | 1,425 | 453 | ||||||
總電流 | $ | 59 | $ | 38 |
F-29
截至12月31日的年度,我們的有效所得税率 與美國聯邦法定聯邦所得税率之間的差異如下:
2020 | 2019 | |||||||
按法定税率計算的税額 | 21 | % | 21 | % | ||||
國外損失按不同税率徵税 | - | % | (2 | )% | ||||
基於股票的薪酬 | (2 | )% | (8 | )% | ||||
其他 | - | % | (1 | )% | ||||
總計 | 19 | % | 10 | % | ||||
估值免税額 | (20 | )% | (11 | )% | ||||
實際税率 | (1 | )% | (1 | )% |
截至12月31日的遞延 納税資產餘額的重要組成部分如下(以千計):
2020 | 2019 | |||||||
遞延税項資產: | ||||||||
應計項目 | $ | 48 | $ | 48 | ||||
股票薪酬 | 38 | 159 | ||||||
淨營業虧損 | 18,788 | 16,293 | ||||||
遞延税項資產總額 | 18,874 | 16,500 | ||||||
估值免税額 | (18,874 | ) | (16,500 | ) | ||||
遞延税項淨資產總額 | $ | - | $ | - |
由於管理層實現這些項目收益的不確定性,計入估值津貼以抵消 某些遞延税項資產。管理層對Neonode Inc.及其子公司的累計虧損適用 全額估值備抵,因為無法使用 “更有可能”的標準來確定我們的遞延税項資產未來會有任何收益。這主要是由於我們的運營虧損歷史造成的 。截至2020年12月31日,我們的聯邦、州和外國淨運營虧損分別為6890萬美元、2000萬美元和1420萬美元。聯邦虧損結轉在2028年開始到期,加州虧損結轉在2030年開始到期。截至2017年12月31日的納税年度產生的聯邦淨營業虧損不會到期 。在瑞典產生的海外虧損結轉不會到期。
淨營業虧損和 税收抵免結轉的使用受到年度限制,原因是國內税法第382條 和類似的國家規定規定的所有權百分比變更限制。年度限額可能導致使用前的淨營業虧損和税收抵免結轉到期。截至2020年12月31日,我們尚未完成 本條款規定的限額的確定。
我們遵循會計指導 的規定,其中包括確認、取消確認和衡量不確定税收頭寸的兩步方法。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度沒有 未確認的税收優惠。
我們遵循政策將應計利息和罰款歸類為所得税撥備中應計税負的一部分。在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,我們不確認任何與未確認的税收優惠相關的利息或罰款。
截至2020年12月31日,我們沒有因適用訴訟時效過期而減少的不確定 個税務頭寸。
F-30
我們在美國聯邦司法管轄區、加利福尼亞州、瑞典、日本、韓國和臺灣提交所得税申報單。2009至2019納税年度是開放的,可能會在一個或多個司法管轄區接受 潛在審查。我們目前沒有接受任何聯邦、州或外國所得税審查。
14. | 員工福利計劃 |
我們為瑞典員工參加了多個個人 固定繳費養老金計劃。我們根據年齡和薪資水平向這些養老金計劃繳納員工年薪的4.5%至30%。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,與這些固定繳款計劃相關的捐款分別為459,000美元和395,000美元。我們將美國員工的繳費與 401(K)退休計劃相匹配,最高可達員工年薪的6%(6%)。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,與匹配的401(K)捐款相關的捐款分別為6,000美元和6,000美元。在臺灣,我們 將員工年薪的6%(6%)貢獻給符合臺灣勞工養老金 法案的養老基金。截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,與臺灣養老基金相關的繳費分別為4,000美元和3,000美元, 。
15. | 每股淨虧損 |
截至2020年和2019年12月31日的 年度的每股普通股基本淨虧損是通過將相關期間Neonode Inc.普通股股東應佔淨虧損除以該年度已發行普通股的加權平均股數計算得出的。每股普通股攤薄虧損的計算方法是將相關期間Neonode公司普通股股東應佔淨虧損除以本年度已發行普通股和普通股等價物的加權平均數 。
約 0和0份已發行認股權證、0和0股優先股轉換後可發行的0和0股股票以及0和0份股票期權的潛在普通股等價物分別從截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度稀釋後每股收益計算中剔除 ,因為它們具有反攤薄作用 。
(單位為千,每股除外) | 截至 12月31日的年度, | |||||||
2020 | 2019 | |||||||
基本的和稀釋的 | ||||||||
已發行普通股加權平均數 | 9,989 | 8,844 | ||||||
Neonode Inc.普通股股東應佔淨虧損。 | $ | (5,638 | ) | $ | (5,298 | ) | ||
基本每股淨虧損和稀釋後每股淨虧損 | $ | (0.56 | ) | $ | (0.60 | ) |
F-31
第九項。 | 會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧 |
沒有。
第9A項。 | 控制和程序 |
對披露控制和程序的評價
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們評估了截至2020年12月31日我們的 披露控制和程序(該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,我們的披露 控制程序和程序設計在合理的保證水平,並有效地提供合理的保證, 我們必須在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內在報告中披露我們根據交易法提交或提交的信息,並且此類信息會被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時
在設計和評估披露控制 和程序時,我們的管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作有多好,都只能提供實現預期控制目標的合理保證,而不是絕對的保證,因此管理層必須 運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年12月31日的季度內,我們對財務報告的內部控制 沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
管理層年度財務報告內部控制報告
我們的管理層負責根據交易所 法案規則13a-15(F)和15d-15(F)的規定建立和保持對財務報告的充分內部控制。
一個控制系統,無論設計和操作有多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,保證控制系統的目標能夠實現。此外, 控制系統的設計必須反映存在資源限制的事實。由於 所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和欺詐實例(如果有)都已檢測到。
在首席執行官和首席財務官 的監督下,我們的管理層評估了截至2020年12月31日財務報告內部控制的有效性 。在進行評估時,我們的管理層使用了 框架中建立的標準內部控制-集成框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會 發佈。基於該評估,我們的管理層得出結論,我們對財務報告的內部控制 自2020年12月31日起生效。
本報告不包括我們的獨立註冊會計師事務所根據適用的SEC規則 關於我們財務報告的內部控制的證明 ,這些規則允許我們在本報告中僅提供管理層的報告。
第9B項。 | 其他信息 |
無
31
第三部分
第10項。 | 董事、行政人員和公司治理 |
本項目所需信息將包括在我們為2021年股東年會所作的 最終委託書中,並以引用方式併入本文。
第11項。 | 高管薪酬 |
本項目所需信息將包括在我們為2021年股東年會所作的 最終委託書中,並以引用方式併入本文。
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保擁有權以及管理層和相關股東事宜 |
本項目所需信息將包括在我們為2021年股東年會所作的 最終委託書中,並以引用方式併入本文。
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事獨立性 |
本項目所需信息將包括在我們為2021年股東年會所作的 最終委託書中,並以引用方式併入本文。
第14項。 | 主要會計費用及服務 |
本項目所需信息將包括在我們為2021年股東年會所作的 最終委託書中,並以引用方式併入本文。
32
第四部分
第15項。 | 展品、財務報表明細表 |
財務報表
註冊人的合併財務報表列在合併財務報表索引中,並在本年度報告第8項下存檔。
財務報表明細表
不適用
33
陳列品
數 | 描述 | |
3.1 | 重述Neonode公司註冊證書,(通過引用註冊人於2020年12月11日提交的當前8-K表格報告的附件3.1併入) | |
3.2 | 附例(通過引用註冊人於2018年11月8日提交的10-Q表格季度報告的附件3.2合併) | |
10.1 | 與Aequitas Technologies LLC的轉讓協議,日期為2019年5月6日(通過引用註冊人2019年5月8日提交的8-K表格當前報告的附件10.1併入) | |
10.2 | 購買認股權證表格(通過引用註冊人於2016年8月16日提交的8-K表格當前報告的附件4.1併入) | |
10.3 | 授權書表格,日期為2017年8月8日(引用註冊人於2017年8月8日提交的8-K表格當前報告的附件4.1) | |
10.4 | Urban Forssell僱傭協議,日期為2019年10月20日+ | |
10.5 | 哈坎·佩爾鬆的僱傭協議,日期為2018年2月12日(通過引用註冊人於2018年2月15日提交的8-K表格當前報告的附件10.1併入)+ | |
10.6 | Ek的僱傭協議,日期為2019年5月28日(通過引用註冊人於2019年5月31日提交的8-K表格當前報告的附件10.1併入) + | |
10.7 | Neonode Inc.2015年股票激勵計劃(引用註冊人於2016年3月11日提交的Form 10-K年度報告的附件10.4) | |
10.8 | 與2015年股票激勵計劃相關的授予股票期權通知書表格(引用註冊人於2016年3月11日提交的Form 10-K年度報告的附件10.5) | |
10.9 | 與2015年股票激勵計劃相關使用的限制性股票授予通知書表格(引用註冊人於2016年3月11日提交的Form 10-K年度報告的附件10.6) | |
10.10 | 與2015年股票激勵計劃相關使用的限售股授權書表格(引用註冊人於2016年3月11日提交的Form 10-K年度報告的附件10.7) | |
10.11 | 向瑞典居民授予股票期權通知表格(與2015年股票激勵計劃相關使用)引用註冊人於2016年3月11日提交的Form 10-K年度報告的附件10.8) | |
10.12 | Neonode Technologies AB和UMR Invest AB(UMR Invest AB)於2020年6月17日簽署的貸款協議(通過引用註冊人於2020年6月22日提交的當前表格8-K報告的附件10.1併入)。 | |
10.13 | Neonode Technologies AB和Cidro Holding AB(Cidro Holding AB)於2020年6月17日簽署的貸款協議(通過引用註冊人於2020年6月22日提交的當前表格8-K報告的附件10.2併入)。 | |
10.14 | 證券購買協議,日期為 2020年8月5日(通過引用註冊人於2020年8月10日提交的8-K表格當前報告的附件10.1併入)。 | |
10.15 | 註冊權協議,日期為 2020年8月5日(通過引用註冊人於2020年8月10日提交的8-K表格當前報告的附件10.2併入)。 | |
10.16 | Neonode Inc.2020股票激勵計劃(將 引用附件99.1併入2020年11月2日提交的S-8表格註冊聲明(第333-249806號)。 | |
21 | 註冊人的子公司 | |
23.1 | 獨立註冊會計師事務所的同意書 | |
31.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席執行官的認證 | |
31.2 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條對首席財務官的認證 | |
32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的認證 | |
101.INS | XBRL實例文檔 | |
101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
+ | 管理 合同或補償計劃或安排 |
第16項。 | 表格10-K摘要 |
沒有。
34
簽名
根據1934年《證券交易法》第 13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的 簽名人代表其簽署。
Neonode Inc. (註冊人) | ||
日期:2021年3月10日 | 由以下人員提供: | /s/Maria Ek |
瑪麗亞·埃克(Maria Ek) | ||
首席財務官, | ||
負責財務的副總裁, | ||
司庫兼祕書 |
根據1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act of 1934)的要求,本報告已由以下人員代表註冊人以指定的身份和 日期簽署。
名字 | 標題 | 日期 | ||
/s/Urban Forssell | 總裁兼首席執行官 | 2021年3月10日 | ||
城市福塞爾 | (首席行政主任) | |||
/s/Maria Ek | 首席財務官、財務副總裁、財務主管兼祕書 | 2021年3月10日 | ||
瑪麗亞·埃克(Maria Ek) | (首席財務會計官) | |||
/s/烏爾夫·羅斯伯格 | 董事會主席 | 2021年3月10日 | ||
烏爾夫·羅斯伯格 | ||||
/s/Per Löfgren | 導演 | 2021年3月10日 | ||
佩爾·洛夫格倫 | ||||
/s/彼得·林德爾 | 導演 | 2021年3月10日 | ||
彼得·林德爾 | ||||
/s/Mattias Bergman | 導演 | 2021年3月10日 | ||
馬蒂亞斯·伯格曼 | ||||
35