根據第 424 (b) (3) 條提交

註冊號 333-271532

招股説明書補充文件

致2023年5月10日的招股説明書

的主要產品

行使認股權證後最多可發行232,500股A類普通股

的二次發行

最多 79,019,171 股 A 類普通股

和

購買A類普通股的多達232,500份認股權證

Mondee 控股公司

本招股説明書補充文件更新和補充了2023年5月10日招股説明書中包含的信息（可能會不時補充或修改，“招股説明書”），該招股説明書是我們在S-1表格（文件編號333-271532）上註冊聲明的一部分，其中包含了我們在2023年7月7日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（“最新報告”）中包含的信息。因此，我們在本招股説明書補充文件中附上了最新報告。

招股説明書和本招股説明書補充文件涉及招股説明書中提到的出售證券持有人（“賣出證券持有人”）不時轉售我們的多達79,019,171股A類普通股，每股面值0.0001美元（“A類普通股”），包括（i）在行使232,500股可贖回認股權證時可能發行的232,500股A類普通股以11.50美元的行使價購買A類普通股（“私募認股權證”），以私募方式發行，與首次公開募股相關的A類普通股公開發行ITHAX Acquisition Corp.，（ii）7,000,000股PIPE股票（定義見招股説明書），（iii）向Mondee Holdings, LLC及其關聯實體發行的60,880萬股A類普通股，（iv）多達7,400,000股A類普通股（定義見招股説明書）和（v）3,586,671股保薦成員股（定義見招股説明書）我們）。根據招股説明書，我們不會從出售證券持有人出售A類普通股或私募認股權證中獲得任何收益，除非我們在行使私募認股權證時獲得的款項。

招股説明書和本招股説明書補充文件還涉及我們在上述私募中未從公司購買私募認股權證的第三方不時行使私募認股權證時共發行多達232,500股A類普通股。

您應將本招股説明書補充文件與招股説明書一起閲讀。本招股説明書補充文件參照招股説明書進行了限定，除非本招股説明書補充文件中的信息取代了招股説明書中包含的信息。沒有招股説明書，本招股説明書補充文件就不完整，除非與招股説明書有關，否則不得交付或使用。如果招股説明書和本招股説明書補充文件中的信息有任何不一致之處，則應依賴本招股説明書補充文件中的信息。本招股説明書補充文件中使用但未在此處定義的術語應具有招股説明書中賦予此類術語的含義。

我們的A類普通股目前在納斯達克全球市場（“納斯達克”）上市，股票代碼為 “MOND”。2023年7月6日，我們的A類普通股的收盤價為8.24美元。

投資我們的證券涉及高度的風險。參見招股説明書第20頁開頭的 “風險因素” 以及招股説明書中以引用方式納入的其他文件。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會均未批准或不批准根據招股説明書發行的證券，也沒有確定招股説明書或本招股説明書補充文件是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書補充文件的日期為2023年7月7日。

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

8-K 表格

 

當前報告

根據第 13 或 15 (D) 條

1934 年《證券交易法》

報告日期（最早報告事件的日期）：2023 年 7 月 6 日

 

蒙迪控股有限公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

 

 

(650) 646-3320

（註冊人的電話號碼，包括區號）

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址）

 

如果表格8-K旨在同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應方框：

 

 

 

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

用複選標記表明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2條）所定義的新興成長型公司。

新興成長型公司

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

第 4.01 項註冊人註冊會計師的變更。

 

(a) 解僱獨立註冊的公共會計師事務所。

2023年7月6日，特拉華州的一家公司Mondee Holdings, Inc.（以下簡稱 “公司”）的董事會審計委員會（“審計委員會”）批准解僱KNAV P.A.（“前審計師”）作為公司獨立註冊會計師事務所的職務，公司董事會（“董事會”）批准解僱KNAV P.A.（“前審計師”）。

前審計師關於公司截至2022年12月31日的最新財年的合併財務報表的報告不包含負面意見或免責聲明，也沒有對不確定性、審計範圍或會計原則進行保留或修改。此外，在公司最近一個財年和2023年7月6日之前，沒有 “分歧”，正如根據1934年《證券交易法》（經修訂的1934年《證券交易法》（“S-K條例”）頒佈的S-K條例第304（a）（1）（iv）項所描述的那樣，與前審計師在會計原則或實踐、財務報表披露或審計範圍或程序等任何問題上存在分歧，如果沒有得到解決令前審計員滿意的是，這本來會讓前審計員提到就其關於公司此類期間合併財務報表的報告存在分歧。

在截至2022年12月31日的財政年度和截至2023年7月6日的財年中，沒有S-K法規第304 (a) (1) (v) 項所描述的 “應報告事件”，但公司在財務報告內部控制中發現了以下重大弱點：(1) 職責分工不當，資源不足，經驗和技術專長水平不足，(2) 設計、實施和維護不足充分的信息系統控制，包括訪問和變更管理控制及時記錄重大交易; (3) 複雜金融工具的核算.前審計師與審計委員會討論了每一項應報告的事件，公司已授權前審計師全面迴應新審計師（定義見下文）對每項此類應報告事件標的的詢問。

在公司向美國證券交易委員會（“委員會”）提交本表8-K最新報告之前，公司向前審計師提供了此處所含披露的副本，並要求前審計師向公司提供給委員會的信的副本，説明前審計師是否同意此處的陳述，如果不同意，則説明前審計師在哪些方面不同意。前審計員給委員會的信作為附錄16.1附後。

(b) 關於新的獨立審計師的披露。

2023年7月6日，審計委員會批准了德勤會計師事務所（“新審計師”）的聘用，並任命新審計師為公司自2023年7月6日起的獨立註冊會計師事務所，負責審計公司截至2023年12月31日止年度的合併財務報表。在截至2021年12月31日和2022年12月31日的過去兩個財政年度中，以及隨後截至2023年7月6日的中期期間，公司和任何代表公司的人都沒有就以下問題徵求新審計師的意見：(i) (a) 會計原則對已完成或擬議的特定交易的適用情況，或 (b) 可能對我們的財務報表發表的審計意見類型，也沒有向公司提供書面報告或口頭建議新審計師得出的結論是公司考慮的重要因素就任何會計、審計或財務報告問題作出決定，或 (ii) “分歧” 或 “應報告事件”（各定義如上所述）所涉的任何其他事項作出決定。

項目 9.01 財務報表和附錄

(d) 展品。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。