10-Q
0001468328Q2錯誤--12-31P1Y五年0001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：NM2022-04-012022-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：臨終關懷成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：PayAsYouGoActMember2022-01-012022-01-310001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員STPR：紐約美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersAdus:StateLocalAndOtherGovernmentalProgramsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員Adus:OneMonthSecuredOvernightFinancingRateSofrMemberSRT：最小成員數ADU：CapitalOneMembers2023-04-262023-04-260001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：所有其他國家/地區成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：私人支付成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：所有其他國家/地區成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員2023-04-012023-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：家庭健康成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：NMADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：家庭健康成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：IllinoisDepartmentOnAgingMemberSTPR：IL2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：所有其他國家/地區成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：所有其他國家/地區成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：IllinoisDepartmentOnAgingMemberSTPR：IL2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：ILADU：個人護理成員2022-04-012022-06-3000014683282023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：所有其他國家/地區成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001468328美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：家庭健康成員2023-04-012023-06-300001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001468328SRT：最小成員數2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：NM2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：託管CareOrganizationsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-06-300001468328ADU：臨終關懷成員2023-04-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-03-310001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：IL2022-04-012022-06-300001468328ADU：憑據協議成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300001468328SRT：最小成員數ADU：CustomerAndReferralRelationship成員2023-06-300001468328ADU：憑據協議成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAdus:JourneyCareIncAndAppleHomeHealthcareLtdMemberADU：CapitalOneMembers2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：NM2023-04-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數ADU：CapitalOneMembers2023-01-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328Adus:AmericanHomecareLimitedLiabilityCompanyMember美國公認會計準則：次要事件成員2023-08-012023-08-010001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：IllinoisDepartmentOnAgingMemberSTPR：IL2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：NM2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：憑據協議成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersADU：CapitalOneMembers2023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-06-300001468328ADU：americanRescuePlanActMember2021-03-102021-03-110001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：哦2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：IL2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001468328ADU：憑據協議成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersADU：CapitalOneMembers2021-06-300001468328ADU：憑據協議成員SRT：最大成員數ADU：CapitalOneMembersAdus:BasedOnApplicableSeniorLeverageRatioMember2023-04-262023-04-260001468328美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：家庭健康成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：IL2022-01-012022-06-3000014683282023-03-310001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：IL2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310001468328ADU：憑據協議成員ADU：聯邦基金費率成員ADU：CapitalOneMembers2023-04-262023-04-260001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：ILADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：NM2023-01-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-06-300001468328US-GAAP：非競爭性協議成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員Adus:OneMonthSecuredOvernightFinancingRateSofrMemberADU：CapitalOneMembers2023-04-262023-04-260001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：IllinoisDepartmentOnAgingMemberSTPR：IL2023-04-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：IL2023-01-012023-06-300001468328ADU：CoastalNursecareof Florida IncMemberADU：個人護理成員2023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：NMADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：IllinoisDepartmentOnAgingMemberSTPR：IL美國公認會計準則：應收賬款成員2022-01-012022-12-310001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-3100014683282022-03-310001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：IL2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員STPR：紐約美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員SRT：最小成員數ADU：CapitalOneMembersADU：BasedOnApplicableLeverageRatioMember2023-04-262023-04-260001468328ADU：私人支付成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328ADU：個人護理成員2023-06-300001468328美國-公認會計準則：受限的股票成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：americanRescuePlanActMember2023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：臨終關懷成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：NMADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：臨終關懷成員2022-12-3100014683282023-06-300001468328ADU：憑據協議成員ADU：CapitalOneMembers2023-06-300001468328ADU：憑據協議成員ADU：CapitalOneMembers2023-04-262023-04-260001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：會計標準更新202108成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員STPR：紐約美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：家庭健康成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-04-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersAdus:StateLocalAndOtherGovernmentalProgramsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：americanRescuePlanActMember2023-01-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：臨終關懷成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：TermLoanMemberADU：憑據協議成員ADU：CapitalOneMembers2023-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：臨終關懷成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計原則：商標和貿易名稱成員2023-06-300001468328美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：受限的股票成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-3000014683282023-07-250001468328ADU：家庭健康成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：哦2022-01-012022-06-300001468328ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：americanRescuePlanActMember2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：ILADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員SRT：最大成員數ADU：CapitalOneMembersADU：BasedOnApplicableLeverageRatioMember2023-04-262023-04-260001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001468328ADU：個人護理成員2022-12-310001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMember2022-07-012022-07-010001468328ADU：州許可證成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：私人支付成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：Palmetto GBALLCM成員2021-06-022021-06-020001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：臨終關懷成員2023-01-012023-06-3000014683282022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：NM2023-04-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：憑據協議成員ADU：對分區成員的限制SRT：最大成員數ADU：CapitalOneMembers2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：託管CareOrganizationsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：IL2023-01-012023-06-300001468328美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersADU：Advanced SecuredCreditFacilityMember2023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：IL2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：所有其他國家/地區成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員SRT：最小成員數Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberADU：CapitalOneMembers2023-04-262023-04-260001468328ADU：臨終關懷成員2022-01-012022-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：臨終關懷成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：私人支付成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員2023-01-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員2022-04-012022-06-3000014683282022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：哦2023-04-012023-06-300001468328ADU：臨終關懷成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最小成員數ADU：CapitalOneMembers2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：ILADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328ADU：憑據協議成員SRT：最小成員數ADU：CapitalOneMembersAdus:BasedOnApplicableSeniorLeverageRatioMember2023-04-262023-04-260001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：家庭健康成員2023-01-012023-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMember2020-05-012021-12-310001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：哦2023-01-012023-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：家庭健康成員2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328ADU：IllinoisDepartmentOnAgingMember美國公認會計準則：應收賬款成員STPR：IL2023-01-012023-06-300001468328US-GAAP：客户關係成員2023-06-300001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-06-300001468328ADU：憑據協議成員Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMemberADU：CapitalOneMembers2023-04-262023-04-260001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersAdus:StateLocalAndOtherGovernmentalProgramsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328SRT：最大成員數2023-06-300001468328ADU：憑據協議成員SRT：最大成員數ADU：CapitalOneMembers2023-04-262023-04-260001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：所有其他國家/地區成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：NM2022-04-012022-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：臨終關懷成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：CoastalNursecareof Florida IncMember2023-01-012023-01-010001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001468328ADU：憑據協議成員ADU：IncrementalLoanFacilityMembers2023-06-300001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001468328ADU：臨終關懷成員2023-01-012023-06-3000014683282022-12-3100014683282022-04-012022-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員ADU：家庭健康成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：家庭健康成員2023-01-012023-06-300001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001468328ADU：家庭健康成員2022-12-3100014683282023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-06-300001468328ADU：americanRescuePlanActMember2022-01-012022-12-310001468328ADU：憑據協議成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersADU：CapitalOneMembers2022-12-310001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328SRT：最大成員數ADU：CustomerAndReferralRelationship成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：IL2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：所有其他國家/地區成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberADU：臨終關懷成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-300001468328美國公認會計準則：運營部門成員2022-04-012022-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：臨終關懷成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員ADU：個人護理成員2023-04-012023-06-300001468328ADU：臨終關懷成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：家庭健康成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員STPR：紐約美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員2023-01-012023-06-300001468328美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員STPR：IL2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：家庭健康成員2023-01-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-012022-06-300001468328ADU：憑據協議成員美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAdus:JourneyCareIncAndAppleHomeHealthcareLtdMemberADU：CapitalOneMembers2022-01-012022-06-300001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMember2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-04-012023-06-300001468328美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-04-012022-06-300001468328Adus:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActMemberADU：家庭健康成員2022-01-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：商業保險成員ADU：個人護理成員2023-01-012023-06-300001468328ADU：Advanced SecuredCreditFacilityMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersAdus:StateLocalAndOtherGovernmentalProgramsMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員ADU：其他成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：客户集中度風險成員ADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：託管CareOrganizationsMemberADU：家庭健康成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-03-3100014683282021-12-310001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：NM2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：家庭健康成員STPR：IL2022-04-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：NMADU：個人護理成員2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：地理集中度風險成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTPR：IL2022-01-012022-06-300001468328美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-04-012022-06-300001468328美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersADU：臨終關懷成員ADU：Medicare成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-06-30ADU：細分市場Xbrli：純Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：美元

目錄表

 

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末6月30日，2023

或

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

關於從到的過渡期

佣金文件編號001-34504

 

阿迪斯居家護理公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

 

特拉華州

20-5340172

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

 

 

牛仔大道6303號, 600套房

舊金山, TX

75034

(主要執行辦公室地址)

(郵政編碼)

(469) 535-8200

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題

交易代碼

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值0.001美元

ADU

納斯達克全球市場

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

 

 

 

 

 

 

 

大型加速文件服務器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☐

較小的報告公司

☐

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒

截至2023年7月25日，Addus HomeCare Corporation擁有16,214,653Com的股份已發行的MON股票。

 

 

 

目錄表

 

阿迪斯居家護理公司

表格10-Q

工業前任

第一部分財務信息

3

 

 

項目1.財務報表(未經審計)

3

 

 

截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表

3

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合損益表

4

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日止三個月和六個月股東權益簡明綜合報表

5

 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月簡明合併現金流量表

7

 

 

簡明合併財務報表附註

8

 

 

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

20

 

 

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

35

 

 

項目4.控制和程序

35

 

 

第二部分：其他信息

36

 

 

項目1.法律訴訟

36

 

 

第1A項。風險因素

36

 

 

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

36

 

 

項目3.高級證券違約

36

 

 

項目4.礦山安全信息披露

36

 

 

項目5.其他信息

36

 

 

項目6.展品

37

 

2

目錄表

 

第一部分--融資AL信息

項目1.融資AL報表

 

阿迪斯居家護理公司

及附屬公司

濃縮Consolida泰德資產負債表

截至2023年6月30日和2022年12月31日

(以千為單位的金額和股份，每股數據除外)

(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金

 

$

84,188

 

 

$

79,961

 

應收賬款，扣除準備後的淨額

 

 

104,252

 

 

 

125,501

 

預付費用和其他流動資產

 

 

19,350

 

 

 

17,345

 

流動資產總額

 

 

207,790

 

 

 

222,807

 

財產和設備，累計折舊和攤銷後的淨額

 

 

19,607

 

 

 

21,182

 

其他資產

 

 

 

 

 

 

商譽

 

 

583,656

 

 

 

582,837

 

累計攤銷後的無形資產淨額

 

 

68,859

 

 

 

72,188

 

經營租賃資產，淨額

 

 

48,472

 

 

 

38,980

 

其他資產總額

 

 

700,987

 

 

 

694,005

 

總資產

 

 

928,384

 

 

$

937,994

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$

20,699

 

 

$

22,092

 

應計工資總額

 

 

47,795

 

 

 

44,937

 

應計費用

 

 

31,966

 

 

 

27,507

 

經營租賃負債，本期部分

 

 

11,334

 

 

 

10,801

 

政府刺激措施取得進展

 

 

9,959

 

 

 

12,912

 

累算工傷保險

 

 

12,149

 

 

 

12,897

 

流動負債總額

 

 

133,902

 

 

 

131,146

 

長期負債

 

 

 

 

 

 

長期債務，扣除債務發行成本

 

 

78,702

 

 

 

131,772

 

長期經營租賃負債

 

 

43,214

 

 

 

35,479

 

其他長期負債

 

 

6,215

 

 

 

6,057

 

長期負債總額

 

 

128,131

 

 

 

173,308

 

總負債

 

$

262,033

 

 

$

304,454

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

普通股--$.001票面價值；40,000*已獲授權並16,214和16,128中國股票
已發行債券和未償還債券分別截至2023年6月30日和2022年12月31日

 

$

16

 

 

$

16

 

額外實收資本

 

 

398,492

 

 

 

393,208

 

留存收益

 

 

267,843

 

 

 

240,316

 

股東權益總額

 

 

666,351

 

 

 

633,540

 

總負債和股東權益

 

$

928,384

 

 

$

937,994

 

 

見簡明合併財務報表附註(未經審計)

3

目錄表

 

阿迪斯居家護理公司

及附屬公司

濃縮合並損益表

截至2023年6月30日及2022年6月30日止的三個月及六個月

(以千為單位的金額和股份，每股數據除外)

(未經審計)

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

淨服務收入

 

$

259,980

 

 

$

236,940

 

 

$

511,579

 

 

$

463,574

 

服務成本收入

 

 

177,662

 

 

 

161,342

 

 

 

350,846

 

 

 

317,790

 

毛利

 

 

82,318

 

 

 

75,598

 

 

 

160,733

 

 

 

145,784

 

一般和行政費用

 

 

57,397

 

 

 

55,095

 

 

 

113,757

 

 

 

108,247

 

折舊及攤銷

 

 

3,382

 

 

 

3,609

 

 

 

6,829

 

 

 

7,130

 

總運營費用

 

 

60,779

 

 

 

58,704

 

 

 

120,586

 

 

 

115,377

 

營業收入

 

 

21,539

 

 

 

16,894

 

 

 

40,147

 

 

 

30,407

 

利息收入

 

 

(291

)

 

 

(108

)

 

 

(397

)

 

 

(166

)

利息支出

 

 

2,331

 

 

 

1,986

 

 

 

4,792

 

 

 

3,806

 

利息支出總額(淨額)

 

 

2,040

 

 

 

1,878

 

 

 

4,395

 

 

 

3,640

 

所得税前收入

 

 

19,499

 

 

 

15,016

 

 

 

35,752

 

 

 

26,767

 

所得税費用

 

 

4,647

 

 

 

3,766

 

 

 

8,225

 

 

 

7,047

 

淨收入

 

$

14,852

 

 

$

11,250

 

 

$

27,527

 

 

$

19,720

 

普通股每股淨收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本收益

 

$

0.93

 

 

$

0.71

 

 

$

1.72

 

 

$

1.25

 

稀釋後每股收益

 

$

0.91

 

 

$

0.70

 

 

$

1.69

 

 

$

1.22

 

普通股和潛在普通股的加權平均數
*發行在外的股票：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

16,002

 

 

 

15,854

 

 

 

15,975

 

 

 

15,833

 

稀釋

 

 

16,283

 

 

 

16,131

 

 

 

16,304

 

 

 

16,113

 

 

見簡明合併財務報表附註(未經審計)

4

目錄表

 

阿迪斯居家護理公司

及附屬公司

濃縮固態化股東權益分攤額

截至2023年6月30日的三個月及六個月

(以千為單位的款額及股份)

(未經審計)

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
已繳費
《資本》

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年4月1日的餘額

 

 

16,204

 

 

$

16

 

 

$

395,879

 

 

$

252,991

 

 

$

648,886

 

項下普通股的發行
**限制性股票獎勵協議

 

 

10

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

沒收普通股的股份
**限制性股票獎勵協議

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,613

 

 

 

—

 

 

 

2,613

 

為行使股票期權而發行的股份

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

14,852

 

 

14,852

 

2023年6月30日的餘額

 

 

16,214

 

 

$

16

 

 

$

398,492

 

 

$

267,843

 

 

$

666,351

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年6月30日的6個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
已繳費
資本

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年1月1日的餘額

 

 

16,128

 

 

$

16

 

 

$

393,208

 

 

$

240,316

 

 

$

633,540

 

項下普通股的發行
**限制性股票獎勵協議

 

 

86

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

沒收普通股的股份
**限制性股票獎勵協議

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,259

 

 

 

—

 

 

 

5,259

 

為行使股票期權而發行的股份

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

25

 

 

 

—

 

 

 

25

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27,527

 

 

 

27,527

 

2023年6月30日的餘額

 

 

16,214

 

 

$

16

 

 

$

398,492

 

 

$

267,843

 

 

$

666,351

 

 

見簡明合併財務報表附註(未經審計)

5

目錄表

 

阿迪斯居家護理公司

及附屬公司

簡明合併股東權益報表

截至2022年6月30日的三個月和六個月

(以千為單位的款額及股份)

(未經審計)

 

 

 

截至2022年6月30日的三個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
已繳費
《資本》

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年4月1日的餘額

 

 

16,068

 

 

$

16

 

 

$

383,001

 

 

$

202,761

 

 

$

585,778

 

項下普通股的發行
**限制性股票獎勵協議

 

 

15

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

沒收普通股的股份
**限制性股票獎勵協議

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,680

 

 

 

—

 

 

 

2,680

 

為行使股票期權而發行的股份

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

69

 

 

 

—

 

 

 

69

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,250

 

 

 

11,250

 

2022年6月30日的餘額

 

 

16,081

 

 

$

16

 

 

$

385,750

 

 

$

214,011

 

 

$

599,777

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的6個月

 

 

 

普通股

 

 

其他內容
已繳費
資本

 

 

保留
收益

 

 

總計
股東的
權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年1月1日的餘額

 

 

15,940

 

 

$

16

 

 

$

380,037

 

 

$

194,291

 

 

$

574,344

 

項下普通股的發行
**限制性股票獎勵協議

 

 

130

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

沒收普通股的股份
**限制性股票獎勵協議

 

 

(3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,165

 

 

 

—

 

 

 

5,165

 

為行使股票期權而發行的股份

 

 

14

 

 

 

—

 

 

 

548

 

 

 

—

 

 

 

548

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

19,720

 

 

 

19,720

 

2022年6月30日的餘額

 

 

16,081

 

 

$

16

 

 

$

385,750

 

 

$

214,011

 

 

$

599,777

 

 

見簡明合併財務報表附註(未經審計)

6

目錄表

 

阿迪斯居家護理公司

及附屬公司

濃縮合並S現金流統計表

截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月

(金額以千為單位)

(未經審計)

 

 

 

六個月來

 

 

 

截至6月30日，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

27,527

 

 

$

19,720

 

將淨收入與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整
除收購外，更多活動：

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

6,829

 

 

 

7,130

 

遞延所得税

 

 

165

 

 

 

291

 

基於股票的薪酬

 

 

5,259

 

 

 

5,165

 

信貸安排項下債務發行成本攤銷

 

 

430

 

 

 

430

 

信貸損失準備金

 

 

313

 

 

 

318

 

經營性租賃資產減值準備

 

 

—

 

 

 

1,174

 

經營性資產和負債的變動，扣除收購：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

21,395

 

 

 

20,249

 

預付費用和其他流動資產

 

 

(4,018

)

 

 

7,909

 

政府刺激措施取得進展

 

 

(3,382

)

 

 

12,562

 

應付帳款

 

 

(597

)

 

 

1,398

 

應計工資總額

 

 

2,788

 

 

 

(5,756

)

應計費用和其他長期負債

 

 

3,704

 

 

 

(8,088

)

經營活動提供的淨現金

 

 

60,413

 

 

 

62,502

 

投資活動產生的現金流：

 

 

 

 

 

 

收購業務，扣除收購現金後的淨額

 

 

(940

)

 

 

(84,490

)

購置財產和設備

 

 

(1,771

)

 

 

(1,538

)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(2,711

)

 

 

(86,028

)

融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

左輪手槍貸款付款--信貸安排

 

 

(53,500

)

 

 

(60,000

)

左輪手槍借貸收益--信貸安排

 

 

—

 

 

 

35,000

 

定期貸款付款--信貸安排

 

 

—

 

 

 

—

 

行使股票期權所收到的現金

 

 

25

 

 

 

548

 

其他

 

 

—

 

 

 

—

 

用於融資活動的現金淨額

 

 

(53,475

)

 

 

(24,452

)

現金淨變動額

 

 

4,227

 

 

 

(47,978

)

期初的現金

 

 

79,961

 

 

 

168,895

 

期末現金

 

$

84,188

 

 

$

120,917

 

現金流量信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

支付利息的現金

 

$

4,416

 

 

$

3,403

 

繳納所得税的現金

 

 

6,767

 

 

 

—

 

應計費用中包括的應付收購對價

 

 

—

 

 

 

1,605

 

 

見簡明合併財務報表附註(未經審計)

7

目錄表

 

阿迪斯居家護理公司

及附屬公司

關於簡明Consoli的註記註明日期的財務報表

(未經審計)

1.財務報表的經營性質、合併和列報

ADDUS HomeCare Corporation(“Holdings”)及其子公司(連同Holdings、“Company”、“We”、“Us”或“Our”)以多州供應商的身份運營三提供上門服務的不同但相關的業務部門。在個人護理服務部門，該公司提供日常生活活動的非醫療援助，主要是為老年人、慢性病患者或殘疾人等住院或住院風險較高的人提供幫助。在臨終關懷方面，該公司為絕症患者提供身體、情感和精神護理，併為他們的家人提供相關服務。在家庭健康領域，該公司為患病期間或住院後可能需要幫助的個人提供主要是醫療性質的服務，包括熟練的護理以及物理、職業和語言治療。該公司的付款人包括聯邦、州和地方政府機構、管理護理組織、商業保險公司和私人。

陳述的基礎

隨附的未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註是根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)關於Form 10-Q季度報告的規則和規定編制的。所附的截至2022年12月31日的資產負債表來自公司此前向美國證券交易委員會提交的經審計的截至2022年12月31日的年度財務報表。因此，這些財務報表不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的年度財務報表所要求的所有信息和附註披露，應與我們在Form 10-K年度報告中包括的截至2022年12月31日的綜合財務報表及其附註一起閲讀，其中包括本文未包括的信息和披露。

管理層認為，這些財務報表反映了根據公認會計準則列報的中期財務狀況、經營結果和現金流量的公允陳述所必需的正常、經常性的所有調整。本公司任何中期的業績不一定代表全年或任何其他中期的業績。

合併原則

這些未經審計的簡明綜合財務報表包括Addus HomeCare公司及其子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。

2.主要會計政策摘要

估計數

財務報表由管理層根據公認會計準則編制，包括估計金額和基於對未來事件的假設的某些披露。該公司的關鍵會計估計包括以下領域：業務合併中的收入確認、商譽和無形資產，以及在需要時對商譽的量化評估。實際結果可能與這些估計不同。

8

目錄表

 

加權平均份額的計算

下表列出了基本普通股和稀釋後普通股的計算方法：

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

(金額以千為單位)

 

 

(金額以千為單位)

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

基本每股加權平均流通股數
**計算結果：

 

 

16,002

 

 

 

15,854

 

 

 

15,975

 

 

 

15,833

 

稀釋性潛在股份的影響：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權

 

 

237

 

 

 

241

 

 

 

245

 

 

 

237

 

限制性股票獎勵

 

 

44

 

 

 

36

 

 

 

84

 

 

 

43

 

經調整的加權平均稀釋後每股流通股
**計算結果：

 

 

16,283

 

 

 

16,131

 

 

 

16,304

 

 

 

16,113

 

反攤薄股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權

 

 

61

 

 

 

111

 

 

 

61

 

 

 

111

 

限制性股票獎勵

 

 

77

 

 

 

81

 

 

 

1

 

 

 

19

 

最近採用的會計公告

2021年10月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了美國會計準則委員會(ASU)第2021-08號，與客户的合同中的合同資產和合同負債的會計處理(主題805)。本ASU要求企業合併中的收購人使用主題606中的收入確認指南確認和計量收購合同的合同資產和合同負債(遞延收入)。在收購之日，收購人應用收入模式，就像它發起了收購合同一樣。亞利桑那州立大學是通過預期將在2023年1月1日。所要求的額外披露確實做到了不是不會對我們的合併財務報表產生實質性的影響。

近期發佈的會計公告

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU 2020-04提供了可選的權宜之計和例外，用於將GAAP應用於合同修改和套期保值關係，以及符合某些標準的其他交易，這些交易參考了倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將被終止的其他參考利率。ASU為公司提供可選的指導，以減輕與從預計將被終止的參考利率過渡相關的潛在會計負擔。因此，它在2022年12月31日之前的有限時間內有效。ASU可以在不晚於2022年12月1日通過，並允許提前採用。如附註7所述，並根據日期為2023年4月26日的經修訂及重訂信貸協議第三修正案，本公司修訂其信貸安排，以紐約聯邦儲備銀行(“SOFR”)管理的有抵押隔夜融資利率取代LIBOR，作為其信貸安排下貸款的基準參考利率。過渡至SOFR並沒有、亦預期不會對本公司的營運業績或流動資金產生重大影響。

3.租契

在該公司未經審計的簡明綜合資產負債表中報告的經營租賃金額如下：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金額以千為單位)

 

經營租賃資產，淨額

 

$

48,472

 

 

$

38,980

 

 

 

 

 

 

 

短期經營租賃負債

 

 

11,334

 

 

 

10,801

 

長期經營租賃負債

 

 

43,214

 

 

 

35,479

 

經營租賃負債總額

 

$

54,548

 

 

$

46,280

 

 

9

目錄表

 

 

租賃費

租賃成本的組成部分在公司未經審計的簡明綜合收益表中按一般和行政費用列報如下：

 

 

 

截至6月30日的三個月，
(金額以千為單位)

 

 

截至6月30日的6個月，
(金額以千為單位)

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

經營租賃成本

 

$

3,292

 

 

$

3,103

 

 

$

6,334

 

 

$

5,904

 

短期租賃成本

 

 

284

 

 

 

911

 

 

 

700

 

 

 

1,662

 

總租賃成本

 

 

3,576

 

 

 

4,014

 

 

 

7,034

 

 

 

7,566

 

減去：轉租收入

 

 

(700

)

 

 

(176

)

 

 

(1,399

)

 

 

(353

)

總租賃成本，淨額

 

$

2,876

 

 

$

3,838

 

 

$

5,635

 

 

$

7,213

 

 

租賃期限和貼現率

加權平均剩餘租賃條款和貼現率如下：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

經營租賃：

 

 

 

 

 

 

加權平均剩餘租賃年限(年)

 

 

6.55

 

 

 

5.82

 

加權平均貼現率

 

 

5.25

%

 

 

3.98

%

 

租賃負債到期日

截至的剩餘經營租賃付款2023年6月30日的情況如下：

 

 

 

經營租約

 

 

 

(金額以千為單位)

 

在截至6月30日的12個月期間到期，

 

 

 

2024

 

$

13,803

 

2025

 

 

11,485

 

2026

 

 

8,535

 

2027

 

 

6,605

 

2028

 

 

5,532

 

此後

 

 

19,698

 

未來最低租金承諾總額

 

 

65,658

 

減去：推定利息

 

 

(11,110

)

租賃總負債

 

$

54,548

 

 

補充現金流信息

 

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

(金額以千為單位)

 

 

 

2023

 

 

2022

 

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：

 

 

 

 

 

 

來自經營租賃的經營現金流

 

$

7,010

 

 

$

6,476

 

 

 

 

 

 

 

以租賃義務換取的使用權資產：

 

 

 

 

 

 

經營租約

 

$

14,415

 

 

$

11,319

 

 

10

目錄表

 

4.商譽和無形資產

商譽和相關調整的摘要如下：

 

 

 

臨終關懷

 

 

個人護理

 

 

家庭健康

 

 

總計

 

 

 

(金額以千為單位)

 

截至2022年12月31日的商譽

 

$

397,728

 

 

$

152,688

 

 

$

32,421

 

 

$

582,837

 

用於收購的附加內容

 

 

—

 

 

 

599

 

 

 

 

 

 

599

 

對以前記錄的商譽的調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

220

 

 

 

220

 

截至2023年6月30日的商譽

 

$

397,728

 

 

$

153,287

 

 

$

32,641

 

 

$

583,656

 

 

2023年1月1日，公司完成了對Coastal Nursecare，Inc.(“CareStaff”)的收購，價格約為$1.0百萬美元。通過收購CareStaff，該公司擴大了在佛羅裏達州的個人護理服務部門。關於對CareStaff的收購，該公司在其個人護理部門確認了商譽#美元。0.6在截至2023年6月30日的六個月內，

該公司可識別的無形資產包括客户和推薦關係、商號和商標、競業禁止協議和國家許可證。攤銷是根據各自資產的估計使用年限，使用直線和加速方法計算的，範圍為一至二十五年。客户和推薦關係在預期經濟效益期間系統地攤銷，其範圍為五至十年.

每個可識別無形資產類別的賬面金額和累計攤銷包括以下各項2023年6月30日：

 

 

 

客户
和轉介
關係

 

 

貿易
姓名和
商標

 

 

非-
競爭
協議

 

 

狀態
許可證

 

 

總計

 

 

 

(金額以千為單位)

 

壽命不定的無形資產

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

27,108

 

 

 

27,108

 

應攤銷的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總賬面金額

 

 

44,672

 

 

 

52,046

 

 

 

6,785

 

 

 

12,670

 

 

 

116,174

 

累計攤銷

 

 

(38,840

)

 

 

(22,366

)

 

 

(5,193

)

 

 

(8,023

)

 

 

(74,423

)

應攤銷的無形資產淨額

 

 

5,832

 

 

 

29,680

 

 

1,592

 

 

 

4,647

 

 

 

41,751

 

截至2023年6月30日的無形資產總額

 

$

5,832

 

 

$

29,680

 

 

$

1,592

 

 

$

31,755

 

 

$

68,859

 

與無形資產相關的攤銷費用為#美元。1.7百萬美元和美元3.5截至年底前三個月及六個月2023年6月30日、和$1.8百萬美元和美元3.6截至6月30日的三個月和六個月，分別為2022年。 截至2023年6月30日可識別無形資產的加權平均剩餘使用年限曾經是9.6好幾年了。

5.某些資產負債表賬目的詳情

預付費用和其他流動資產包括：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金額以千為單位)

 

預付工資單

 

$

8,240

 

 

$

7,566

 

預付工傷賠償和責任保險

 

 

3,571

 

 

 

3,399

 

預付許可費

 

 

4,638

 

 

 

3,722

 

應收工傷保險

 

 

582

 

 

 

666

 

其他

 

 

2,319

 

 

 

1,992

 

預付費用和其他流動資產總額

 

$

19,350

 

 

$

17,345

 

 

11

目錄表

 

應計費用包括以下內容：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金額以千為單位)

 

 

 

 

 

 

 

 

應計健康福利

 

 

6,921

 

 

 

5,152

 

付款人預付款 (1)

 

 

2,136

 

 

 

4,473

 

應計專業費用

 

 

5,933

 

 

 

3,576

 

應計工資及其他税項

 

 

8,747

 

 

 

6,175

 

其他

 

 

8,229

 

 

 

8,131

 

應計費用總額

 

$

31,966

 

 

$

27,507

 

(1)
代表從支付方收到的新冠肺炎報銷的延期付款部分，這些款項將被確認為我們產生了特定的新冠肺炎相關費用(包括與確保和維持足夠人員有關的費用)，或者將在沒有發生此類相關費用的範圍內退還。

6.政府應採取行動緩解新冠肺炎對S的影響

2020年3月，世界衞生組織宣佈新型冠狀病毒(新冠肺炎)爆發為全球大流行。儘管新冠肺炎疫情的急性期已經消退，但世界衞生組織已經結束了其公共衞生緊急聲明，新冠肺炎病毒的疫苗和加強注射在美國已經隨處可見，新冠肺炎繼續導致大量患者入院治療，疫情的未來走向仍不確定。然而，與早期相比，新冠肺炎感染人數和相關住院人數大幅下降。我們將繼續密切關注新冠肺炎對我們業務方方面面的影響，包括對我們員工、患者和供應商的影響。

認識到新冠肺炎疫情對金融市場流動性構成的重大威脅，美聯儲和國會採取了重大行動，向美國的企業和銀行系統提供流動性。為醫療保健提供者提供救濟的主要來源之一是冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)，該法案由Paycheck保護計劃和醫療保健增強(PPPHCE)法案和綜合撥款法案(“CAA”)擴大。另一個包含許多影響醫療保健提供者的條款的救濟方案是2021年美國救援計劃法案(ARPA)。

ARPA支出計劃

ARPA提供了$350為符合條件的州、地方、地區和部落政府提供10億美元的救濟資金，以緩解新冠肺炎公共衞生緊急情況的財政影響。此外，法律還規定了10-從2021年4月1日至2022年3月31日，如果該州滿足某些條件，聯邦醫療補助家庭和社區服務(HCBS)的匹配資金將增加一個百分點。各州被允許在2025年3月31日之前使用相當於額外聯邦資金的州資金。各州必須使用可歸因於這一匹配基金增加的資金來補充而不是取代它們的州支出水平，以實施根據2021年4月1日生效的醫療補助HCBS增強的活動。

HCBS額外配套資金的支出計劃因州而異，但本公司參與的共同舉措包括旨在加強提供商勞動力的舉措(例如，努力招聘、留住和培訓直接服務提供商)。本公司被要求在向資金來源州提交的報告中適當和全面地記錄此類資金的使用情況。資金可能會受到如果沒有使用或用於未經批准的用途，則退還。在截至2023年6月30日的六個月內，公司獲得了ARPA提供的額外國家資金，總額為$1.9百萬美元。該公司記錄的收入為#美元0.2滿足收入確認標準的某些州將獲得100萬美元。公司推遲了剩餘的$1.7100萬美元，這是從有具體支出計劃和報告要求的州收到的。該公司使用了$2.4百萬美元和4.8在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，這些資金中有100萬美元主要用於護理人員，並增加了對招聘和留住工作的支持，這些資金包括在公司未經審計的簡明綜合收益表中作為服務收入成本的減少。截至2023年6月30日，ARPA資金的延期部分為10.0100萬美元包括在公司未經審計的簡明綜合資產負債表上的政府刺激預付款中。

醫療保險自動減支

CARE法案和相關法律暫時取消了聯邦醫療保險自動減支，否則支付給醫療保險提供者的金額將減少2%，根據2011年預算控制法的要求，從2020年5月1日到2022年3月31日。自動減支付款的調整是分階段進行的1從2022年4月1日開始降低%，並恢復到22022年7月1日。這些自動減支措施已延長至2032年前六個月。

12

目錄表

 

ARPA增加聯邦預算赤字的方式觸發了2010年現收現付法(“現收現付法”)下的額外法定自動減支。因此，額外的醫療保險支付減少高達4%被要求於2022年1月生效。然而，國會將這一減支措施的實施推遲到2025年。

在臨終關懷領域，聯邦醫療保險自動減支導致淨服務收入增加#美元。0.0百萬美元和美元0.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月分別為百萬美元和0.0百萬美元和美元1.4截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月分別為百萬元。在家庭健康領域，聯邦醫療保險自動減支導致淨服務收入增加#美元。0.0百萬美元和美元0.1分別為2023年6月30日和2022年6月30日止的三個月及0.0百萬美元和美元0.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為100萬美元。

7.長期債務

長期債務包括以下內容：

 

 

 

2023年6月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

(金額以千為單位)

 

信貸安排下的循環貸款

 

$

81,353

 

 

$

134,853

 

減少未攤銷發行成本

 

 

(2,651

)

 

 

(3,081

)

長期債務

 

$

78,702

 

 

$

131,772

 

 

經修訂及重訂的高級擔保信貸安排

於2018年10月31日，本公司與若干貸款人及Capital One，National Association訂立經修訂及重訂信貸協議，作為貸款人及所有貸款人的代理人，經日期為2019年9月12日的經修訂及重訂信貸協議第一修正案修訂，並經日期為2021年7月30日的經修訂及重訂信貸協議第二修正案進一步修訂，及經日期為2023年4月26日的經修訂及重訂信貸協議第三次修訂(如下所述，“第三次修訂”)(經修訂，“信貸協議”，在本季度報告中使用的表格10-Q中，“信貸安排”是指信貸協議所證明的信貸安排)。該信貸安排由一美元組成。600.0百萬美元的循環信貸安排和一筆125.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的增量貸款安排，這一增加貸款安排可能是針對定期貸款或增加循環貸款承諾。這項信貸安排的到期日是2026年7月30日。2023年4月26日，該公司簽署了第三修正案，以SOFR取代LIBOR作為其信貸安排下貸款的基準參考利率。第三修正案沒有修改信貸協議的任何其他條款。信貸安排的利息可按(X)下列金額支付：(I)適用保證金0.75%至1.50%基於適用的高級淨槓桿率加上(Ii)等於(A)《華爾街日報》上一次引用為“最優惠利率”的利率中最大者的基本利率，(B)聯邦基金利率加0.50%和(C)期限SOFR的總和(由芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司公佈)，該適用日期的利息期限為一個月，外加0.10%(不低於0.00%)，外加1.00%或(Y)(I)適用邊際的總和，範圍為1.75%至2.50%基於適用的高級淨槓桿率加(Ii)相當於適用利息期的期限SOFR總和(由芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司公佈)的年利率加0.10%(不低於零)。迴旋貸款可能不是SOFR貸款。過渡至SOFR並沒有、亦預期不會對本公司的營運業績或流動資金產生重大影響。

13

目錄表

 

ADDUS Healthcare，Inc.(“ADDUS Healthcare”)是借款人，其母公司、控股公司和幾乎所有控股公司的子公司都是這項信貸安排下的擔保人，它以公司和其他信貸方當前和未來所有有形和無形資產(包括借款人和子公司的股票)的優先擔保權益為抵押。信貸協議包含這類信貸安排慣用的肯定和否定契約，包括對公司在留置權、負債、擔保、投資、分配、合併和收購以及資產處置方面的限制。除其他事項外，根據本信貸安排可獲得額外提款的條件是(在實施該等提款後)總淨槓桿率(如信貸協議所界定)不超過3.75：1.00。在某些情況下，對於重大收購(定義見信貸協議)，公司可選擇將其總淨槓桿率合規承諾提高至4.25：1.00為當時的本財政季度和隨後的三個財政季度。

該公司支付的費用從0.20%至0.35%基於適用的優先淨槓桿率乘以信貸安排的循環貸款部分的未使用部分。

《信貸協定》載有關於保存記錄、遵守法律、維護許可證、維護保險和財產以及繳税等方面的習慣性平權契約。信貸協議亦載有若干慣常的財務契約及負面契約，其中包括要求維持最低利息覆蓋率(定義見信貸協議)、要求保持低於最高淨槓桿率(定義見信貸協議)及要求保持低於最高準許資本開支金額。信貸協議還包括對擔保、債務、留置權、投資和貸款的限制，受慣例的分拆限制，對股息的限制(前提是Addus Healthcare可以向公司分配不超過$7.5在沒有發生違約事件的任何一年內，在沒有違約事件的任何一年中，有能力完成收購(未經貸款人同意)，但須遵守總淨槓桿率(定義見信貸協議)門檻，對合並、資產處置和關聯交易的限制，以及對基本變化和業務範圍的限制。

在截至2023年6月30日的六個月內，該公司沒有動用其信貸安排，並償還了$53.5在循環信貸安排下的100萬美元。在截至2022年6月30日的六個月內，公司提取了35.0根據其信貸安排，為收購JourneyCare提供部分資金，並償還了$60在循環信貸安排下的100萬美元。

截至2023年6月30日，該公司的總資產為81.4百萬循環貸款，利率為6.95%，在其信貸安排上未償還。在執行從其信貸安排提取的金額後，約為#美元8.0百萬未償還信用證和借款限額基於調整後EBITDA的預付倍數(定義見信貸協議)，公司有#美元409.3百萬美元的容量和319.9根據其信貸安排，可供借款的資金為100萬美元。 截至2022年12月31日，該公司共擁有134.9百萬循環貸款，利率為6.13%，在其信貸安排上未償還。

截至2023年6月30日，本公司遵守了信貸協議下的所有財務契約。

8.所得税

實際所得税税率為23.8%和25.1%截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，分別為。實際所得税税率為23.0%和26.3分別為截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月。我們的聯邦法定利率與21%，我們的有效所得税税率主要是由於包括了州税和不可抵扣的補償，但部分被聯邦就業税收抵免所抵消。

9.承付款和或有事項

法律訴訟

本公司不時受到與其業務有關的法律及/或行政程序的影響。

2021年6月2日，公司收到一筆美元6.5聯邦醫療保險行政承包商Palmetto，GBA，LLC(“Palmetto”)就我們在新墨西哥州提供臨終關懷服務的子公司Ambercare臨終關懷公司(“Ambercare”)提出了100萬美元的還款請求。2018年，HHS監察長辦公室下屬的審計事務辦公室(OAS)啟動了對2016年1月1日至2017年12月31日期間某些臨終關懷索賠的臨牀審查。美洲國家組織的審查得出結論，在審查期間向Ambercare支付臨終關懷服務的某些付款是錯誤的。本公司於2018年5月收購Ambercare，並根據Ambercare購買協議的條款，有權就美洲國家組織審查的任何潛在損失獲得全額賠償。該公司對美洲國家組織的審查結果和相關聲稱的賬單錯誤提出異議，並正在提起行政上訴。在現階段，該公司無法預測上訴程序的最終結果。

14

目錄表

 

管理層認為，未決法律及/或行政程序的結果不會對本公司未經審核的簡明綜合資產負債表及未經審核的簡明綜合收益表產生重大影響。

10.細分市場信息

營運分部被定義為從事業務活動的公司組成部分，這些業務活動可賺取收入和產生開支，並可獲得單獨的財務信息，並由公司的首席運營決策者定期審查，以評估個別分部的業績並就分配給分部的資源做出決定。該公司作為多個州的供應商運營三提供上門服務的不同但相關的業務部門。

在個人護理部分，該公司提供日常生活活動的非醫療援助，主要是為老年人、慢性病患者或殘疾人等住院或住院風險較高的人提供幫助。在臨終關懷方面，該公司為絕症患者提供身體、情感和精神護理，併為他們的家人提供相關服務。在家庭健康領域，該公司為患病期間或住院後可能需要幫助的個人提供主要是醫療性質的服務，包括熟練的護理以及物理、職業和語言治療。

下表列出了有關本公司可報告分部的信息，以及將分部信息與隨附的未經審計簡明綜合財務報表中報告的總額進行核對所需的項目。分部資產未經本公司首席經營決策者職能審核，因此不在下文中披露。

分部營業收入由一個分部產生的收入減去服務收入的直接成本以及由該分部直接產生的一般和管理費用構成。未分配的一般費用和行政費用是以集中方式履行職能的費用，因此不能歸因於某一特定部分。這些費用包括會計、財務、人力資源、法律、信息技術、公司辦公室支助和設施費用以及總體公司管理費用。

 

 

 

截至2023年6月30日的三個月

 

 

 

(金額以千為單位)

 

 

 

個人護理

 

 

臨終關懷

 

 

家庭健康

 

 

總計

 

淨服務收入

 

$

198,314

 

 

$

50,210

 

 

$

11,456

 

 

$

259,980

 

服務成本收入

 

 

143,972

 

 

 

26,606

 

 

 

7,084

 

 

 

177,662

 

毛利

 

 

54,342

 

 

 

23,604

 

 

 

4,372

 

 

 

82,318

 

一般和行政費用

 

 

16,267

 

 

 

12,768

 

 

 

2,641

 

 

 

31,676

 

分部營業收入

 

$

38,075

 

 

$

10,836

 

 

$

1,731

 

 

$

50,642

 

 

 

 

截至2022年6月30日的三個月

 

 

 

(金額以千為單位)

 

 

 

個人護理

 

 

臨終關懷

 

 

家庭健康

 

 

總計

 

淨服務收入

 

$

174,330

 

 

$

52,074

 

 

$

10,536

 

 

$

236,940

 

服務成本收入

 

 

128,682

 

 

 

25,522

 

 

 

7,138

 

 

 

161,342

 

毛利

 

 

45,648

 

 

 

26,552

 

 

 

3,398

 

 

 

75,598

 

一般和行政費用

 

 

15,447

 

 

 

13,036

 

 

 

2,501

 

 

 

30,984

 

分部營業收入

 

$

30,201

 

 

$

13,516

 

 

$

897

 

 

$

44,614

 

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(金額以千為單位)

 

分部對賬：

 

 

 

 

 

 

部門總營業收入

 

$

50,642

 

 

$

44,614

 

 

 

 

 

 

 

未在段級別分配的項目：

 

 

 

 

 

 

其他一般和行政費用

 

 

25,721

 

 

 

24,111

 

折舊及攤銷

 

 

3,382

 

 

 

3,609

 

利息收入

 

 

(291

)

 

 

(108

)

利息支出

 

 

2,331

 

 

 

1,986

 

所得税前收入

 

$

19,499

 

 

$

15,016

 

 

15

目錄表

 

 

 

 

截至2023年6月30日的6個月

 

 

 

(金額以千為單位)

 

 

 

個人護理

 

 

臨終關懷

 

 

家庭健康

 

 

總計

 

淨服務收入

 

$

388,346

 

 

$

99,292

 

 

$

23,941

 

 

$

511,579

 

服務成本收入

 

 

282,355

 

 

 

53,873

 

 

 

14,618

 

 

 

350,846

 

毛利

 

 

105,991

 

 

 

45,419

 

 

 

9,323

 

 

 

160,733

 

一般和行政費用

 

 

32,202

 

 

 

25,783

 

 

 

5,521

 

 

 

63,506

 

分部營業收入

 

$

73,788

 

 

$

19,636

 

 

$

3,803

 

 

$

97,227

 

 

 

 

截至2022年6月30日的6個月

 

 

 

(金額以千為單位)

 

 

 

個人護理

 

 

臨終關懷

 

 

家庭健康

 

 

總計

 

淨服務收入

 

$

343,962

 

 

$

99,801

 

 

$

19,811

 

 

$

463,574

 

服務成本收入

 

 

254,973

 

 

 

48,963

 

 

 

13,854

 

 

 

317,790

 

毛利

 

 

88,989

 

 

 

50,838

 

 

 

5,957

 

 

 

145,784

 

一般和行政費用

 

 

30,451

 

 

 

24,748

 

 

 

4,860

 

 

 

60,059

 

分部營業收入

 

$

58,538

 

 

$

26,090

 

 

$

1,097

 

 

$

85,725

 

 

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(金額以千為單位)

 

分部對賬：

 

 

 

 

 

 

部門總營業收入

 

$

97,227

 

 

$

85,725

 

 

 

 

 

 

 

未在段級別分配的項目：

 

 

 

 

 

 

其他一般和行政費用

 

 

50,251

 

 

 

48,188

 

折舊及攤銷

 

 

6,829

 

 

 

7,130

 

利息收入

 

 

(397

)

 

 

(166

)

利息支出

 

 

4,792

 

 

 

3,806

 

所得税前收入

 

$

35,752

 

 

$

26,767

 

 

11.重要付款人

該公司按付款人類型劃分的收入如下：

 

個人護理細分市場

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
市場細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

州、地方和其他政府項目

$

100,399

 

50.6

%

$

85,462

 

49.0

%

$

195,721

 

50.4

%

$

169,370

 

49.2

%

管理型醫療組織

 

91,276

 

46.0

 

 

80,577

 

46.2

 

 

179,176

 

46.1

 

 

157,967

 

45.9

 

私人支付

 

4,137

 

2.2

 

 

4,610

 

2.7

 

 

8,363

 

2.2

 

 

9,236

 

2.7

 

商業保險

 

1,637

 

0.8

 

 

2,093

 

1.2

 

 

3,306

 

0.9

 

 

4,117

 

1.2

 

其他

 

865

 

0.4

 

 

1,588

 

0.9

 

 

1,781

 

0.4

 

 

3,272

 

1.0

 

個人護理部門總服務收入淨額

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

 

16

目錄表

 

 

臨終關懷部分

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

醫療保險

$

45,566

 

90.7

%

$

47,152

 

90.5

%

$

90,122

 

90.8

%

$

90,637

 

90.8

%

商業保險

 

2,726

 

5.4

 

 

2,726

 

5.2

 

 

5,273

 

5.3

 

 

4,970

 

5.0

 

管理型醫療組織

 

1,567

 

3.1

 

 

1,968

 

3.8

 

 

3,214

 

3.2

 

 

3,683

 

3.7

 

其他

 

352

 

0.8

 

 

228

 

0.5

 

 

684

 

0.7

 

 

511

 

0.5

 

安寧療護部門淨服務收入總額

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

 

家庭健康細分市場

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

醫療保險

$

8,716

 

76.1

%

$

7,592

 

72.1

%

$

17,988

 

75.1

%

$

14,404

 

72.7

%

管理型醫療組織

 

2,251

 

19.6

 

 

2,262

 

21.5

 

 

4,789

 

20.0

 

 

4,166

 

21.0

 

其他

 

489

 

4.3

 

 

682

 

6.4

 

 

1,164

 

4.9

 

 

1,241

 

6.3

 

家庭健康部門淨服務收入總額

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

 

17

目錄表

 

該公司很大一部分收入來自其在伊利諾伊州、新墨西哥州和紐約的業務。這些重要州中每個州的部門收入百分比如下：

 

個人護理細分市場

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

伊利諾伊州

$

103,864

 

52.4

%

$

88,797

 

50.9

%

$

202,279

 

52.1

%

$

173,480

 

50.4

%

新墨西哥州

 

27,907

 

14.1

 

 

26,473

 

15.2

 

 

56,381

 

14.5

 

 

51,912

 

15.1

 

紐約(1)

 

23,841

 

12.0

 

 

21,127

 

12.1

 

 

45,727

 

11.8

 

 

42,513

 

12.4

 

所有其他州

 

42,702

 

21.5

 

 

37,933

 

21.8

 

 

83,959

 

21.6

 

 

76,057

 

22.1

 

個人護理部門總服務收入淨額

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

 

(1)
2019年，紐約啟動了一項新的要約要約請求(“RFO”)程序，以競爭性地採購CDPAP財務中介機構。在最初的RFO流程中，該公司未被選中。我們針對遴選過程提交了正式抗議，並於2021年3月提交併接受。2022年4月通過的2023財年紐約州預算修訂了當前的財政中介RFO流程，授權所有在2020年1月1日至2020年3月31日期間提交RFO申請併為紐約市至少200名客户或其他縣的50名客户提供服務的財政中介機構與紐約州衞生局簽訂合同，並繼續在其申請中包含的所有縣開展業務，前提是財政中介機構在2022年11月29日之前向紐約州衞生部提交證明和支持信息。該公司於2022年11月22日提交了一份認證。根據這一條款，自預期的合同授予日期2023年4月1日起，該公司可以繼續與其所有現有付款人就CDPAP服務簽訂合同。2023年6月6日，紐約州衞生部通知該公司授予了一份合同。公司已恢復向所有現有付款人提供本合同項下的服務。

 

臨終關懷部分

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

俄亥俄州

$

19,332

 

38.5

%

$

17,245

 

33.1

%

$

37,783

 

38.1

%

$

33,574

 

33.7

%

伊利諾伊州

 

11,606

 

23.1

 

 

13,561

 

26.0

 

 

23,087

 

23.3

 

 

16,078

 

16.1

 

新墨西哥州

 

6,540

 

13.0

 

 

7,846

 

15.1

 

 

13,026

 

13.1

 

 

23,102

 

23.1

 

所有其他州

 

12,732

 

25.4

 

 

13,422

 

25.8

 

 

25,397

 

25.5

 

 

27,047

 

27.1

 

安寧療護部門淨服務收入總額

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

 

 

家庭健康細分市場

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

新墨西哥州

$

8,093

 

70.6

%

$

9,070

 

86.1

%

$

17,209

 

71.9

%

$

16,579

 

83.7

%

伊利諾伊州

 

3,363

 

29.4

 

 

1,466

 

13.9

 

 

6,732

 

28.1

 

 

3,232

 

16.3

 

家庭健康部門淨服務收入總額

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

 

 

18

目錄表

 

公司收入和應收賬款的很大一部分來自為聯邦、州和地方政府機構提供的服務。我們在伊利諾伊州獲得了相當大的淨服務收入，這代表了45.7%，以及43.8分別佔我們截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月淨服務收入的百分比，並佔45.4%和41.6分別佔我們截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月淨服務收入的百分比。伊利諾伊州老年部是該公司伊利諾伊州個人護理業務最大的支付者計劃，佔21.5%和20.7分別佔公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月服務淨收入的百分比，並佔21.5%和20.7分別佔公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月淨服務收入的百分比。

伊利諾伊州賬齡部門的相關應收賬款如下13.0%和18.02023年6月30日和2022年12月31日公司應收賬款淨額的百分比，分別為。

12.後續活動

 

在……上面2023年8月1日，公司完成了對田納西州有限責任公司美國家庭護理有限責任公司(“AHC”)及其子公司Homecare，LLC，田納西州有限責任公司(“Homecare”)，田納西州山谷家庭護理有限責任公司(d/b/a田納西優質護理-家庭健康)，田納西州有限責任公司(“TQC-家庭健康”)，以及三縣家庭健康和臨終關懷有限責任公司(d/b/a田納西優質護理-臨終關懷)，田納西州有限責任公司(“田納西質量護理-臨終關懷”，並與AHC、Homecare和QC-Home Health“田納西優質護理”)的收購106根據日期為2023年6月28日的會員權益購買協議的條款，利用本公司的循環信貸安排提供資金。通過收購田納西州的Quality Care，該公司在田納西州的臨終關懷和家庭健康部門擴大了服務範圍。初始會計尚未完成，因為公司目前正在對交易中收購的資產和承擔的負債進行估值。因此，相關的業務合併披露尚未公佈。

19

目錄表

 

項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營成果

 

你應該閲讀以下討論以及我們未經審計的簡明綜合財務報表，以及本季度報告10-Q表中其他地方包含的相關附註。本次討論包含有關我們業務和運營的前瞻性陳述。具有預測性、取決於或提及未來事件或條件的陳述，或包含“相信”、“信念”、“預期”、“計劃”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“可能”、“可能”、“將會”、“應該”等詞彙的陳述，均屬1995年“私人證券訴訟改革法”所界定的前瞻性陳述。這些陳述是基於我們管理層的信念和假設，基於管理層目前掌握的信息。此類前瞻性表述會受到風險、不確定因素和其他重要因素的影響，這些因素可能會導致實際結果和某些事件的時間與此類前瞻性表述明示或暗示的未來結果大不相同。這些風險和不確定性包括但不限於：宏觀經濟狀況、全球通脹和利率上升、立法發展、貿易中斷和供應鏈中斷對我們的業務和客户業務的影響；金融市場不穩定和銀行系統因銀行倒閉而中斷，特別是鑑於2023年3月硅谷銀行和簽名銀行關閉；自然災害、恐怖主義行為、流行病(包括與新冠肺炎大流行有關的持續問題)、騷亂、內亂或社會動盪、搶劫、抗議、罷工或街頭示威；州或聯邦一級運營和償付流程以及支付結構的變化；醫療補助、聯邦醫療保險、其他政府計劃和受管醫療組織政策和付款率的變化，以及根據政府計劃收到報銷的及時性；現有聯邦和州法律或法規的變化，或我們未能及時遵守新的政府法律或法規；醫療行業的競爭；我們業務的地理集中度；消費者和支付方法的案例組合的變化；受管醫療組織承擔管理和支付我們對消費者的服務的責任所導致的運營變化；未來財務和/或交付系統改革的性質和成功；與關鍵會計政策相關的估計和判斷的變化；我們維持或建立新的推薦來源的能力；我們續簽重要協議或協議組的能力；我們吸引和留住合格人員的能力；聯邦、州和城市最低工資壓力，包括任何政府實體未能制定最低工資補償和/或任何此類立法的時機；由於整體經濟狀況和聯邦和州政府的赤字削減措施而導致的支付和承保服務的變化，以及我們對這些變化的預期；聯邦和州政府和其他第三方支付者採取的成本控制舉措；我們通過資本和信貸市場獲得融資的能力；我們滿足償債要求和遵守債務協議中的契約的能力；我們整合和管理我們的信息系統的能力；任何安全漏洞、網絡攻擊、數據丟失或網絡安全威脅或事件，以及任何實際或認為未能遵守與機密消費者數據和其他敏感信息的隱私有關的法律要求；我們服務市場的規模和增長，包括我們對我們服務市場的預期；對私有化社會服務的接受程度；州政府機構對服務施加的資格標準和限制；可能發生的訴訟、審計和調查；政府官員的酌情決定；這些風險和不確定性包括：我們成功實施業務模式以實現業務增長的能力；我們繼續發現、追求、完善和整合收購機會並拓展到新的地理市場的能力；收購和處置對業務的影響，包括可能無法實現潛在收購的好處；終止LIBOR和過渡到SOFR的潛在影響；服務的有效性、質量和成本；我們成功執行增長戰略的能力；税率的變化；惡劣天氣或自然災害的影響；以及各種其他我們無法控制的問題。此外，這些前瞻性聲明會受到我們於2023年2月28日提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項所闡述的風險因素的影響。您應該仔細檢查所有這些因素。此外，我們的業務可能會受到我們目前未知的因素、我們目前認為無關緊要的因素或非我們特有的因素(如一般經濟狀況)的實質性不利影響。這些前瞻性表述是基於本報告發布之日的信息、計劃和估計，我們沒有義務更新任何前瞻性表述，以反映潛在假設或因素、新信息、未來事件或其他變化的變化，除非法律另有要求。

概述

我們是一家家庭護理服務提供商，經營三個領域：個人護理、臨終關懷和家庭健康。我們的服務主要是根據與聯邦、州和地方政府機構、管理保健組織、商業保險公司和私人達成的協議在家中提供的。我們的消費者主要是“雙重合格的”，這意味着他們有資格同時獲得醫療保險和醫療補助福利。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，管理醫療收入分別佔我們淨服務收入的36.6%和35.8%，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中分別佔我們淨服務收入的36.6%和35.8%。

20

目錄表

 

下表提供了某些合併財務結果的摘要。

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

按細分市場劃分的淨服務收入：

 

(金額以千為單位)

 

 

(金額以千為單位)

 

個人護理

 

$

198,314

 

 

$

174,330

 

 

$

388,346

 

 

$

343,962

 

臨終關懷

 

 

50,210

 

 

 

52,074

 

 

 

99,292

 

 

 

99,801

 

家庭健康

 

 

11,456

 

 

 

10,536

 

 

 

23,941

 

 

 

19,811

 

服務淨收入總額

 

$

259,980

 

 

$

236,940

 

 

$

511,579

 

 

$

463,574

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

14,852

 

 

$

11,250

 

 

$

27,527

 

 

$

19,720

 

 

截至2023年6月30日，我們通過204個辦事處在22個州提供服務。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏，我們分別為大約62,000名和64,000名離散個人提供服務。我們的個人護理部門還包括人員配備服務，客户包括輔助生活設施、療養院和臨終關懷設施。

收購

除了我們的有機增長外，我們還通過收購擴大了我們在當前市場的存在，目標是在我們的市場上擁有所有三個級別的家庭護理，或促進我們進入家庭護理已轉向管理型護理組織的新市場。

2022年2月1日，我們完成了對JourneyCare Inc.(以下簡稱JourneyCare)運營的收購。收購價格約為8660萬美元，其中包括收購完成時JourneyCare持有的多餘現金(約40萬美元)。收購JourneyCare的資金來自利用該公司循環信貸安排的3500萬美元和可用現金。通過收購JourneyCare，該公司擴大了在伊利諾伊州的臨終關懷服務。

2022年10月1日，我們完成了對Apple Home Healthcare，Ltd.(“Apple Home”)的收購，收購價格為1270萬美元，資金來自公司的循環信貸安排。通過收購Apple Home，該公司擴大了其在伊利諾伊州家庭保健部門的臨牀服務。

2023年1月1日，我們完成了對Coastal Nursecare，Inc.(“CareStaff”)的收購，價格約為100萬美元，資金來自可用現金。通過收購CareStaff，該公司擴大了在佛羅裏達州的個人護理服務。

2023年8月1日，我們以約1.06億美元完成了對田納西州Quality Care的收購，資金來自本公司的循環信貸安排。通過收購田納西州Quality Care，該公司在田納西州的臨終關懷和家庭健康部門擴大了服務範圍。

新冠肺炎疫情最新消息

與早期相比，新冠肺炎感染人數和相關住院人數大幅下降。然而，考慮到與新冠肺炎疫情相關的較長期不確定性，很難預測新冠肺炎疫情對本公司的影響和最終影響。

在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，我們個人護理部門的新冠肺炎相關支出分別約為60萬美元和130萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，我們個人護理部門的新冠肺炎相關支出分別約為110萬美元和280萬美元。新冠肺炎相關費用計入綜合損益表的服務成本收入。此外，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏，我們分別確認了由於個人護理部門某些支付者的臨時費率增加而產生的180萬美元和300萬美元的收入。

截至2023年6月30日，公司推遲確認從支付方收到的290萬美元新冠肺炎報銷款，包括在應計費用中，這筆款項將被確認為我們產生的與疫情相關的特定費用，如購買額外個人防護裝備的費用和新冠肺炎相關帶薪休假，或將在未發生新冠肺炎相關費用的範圍內退還。

21

目錄表

 

HHS宣佈的聯邦公共衞生緊急狀態於2023年5月11日到期。我們將繼續評估新冠肺炎疫情和政府應對疫情的影響和後果，包括CARE法案、PPPHCE法案、CARE法案、ARPA和其他刺激和救濟立法的實施情況，以及總裁的國家新冠肺炎準備計劃對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流的影響和後果。鑑於這些情況的動態性質，我們目前無法肯定地預測我們的業務、業務結果、財務狀況或流動性最終將受到大流行的影響，但預計不會產生實質性的不利影響。見我們於2023年2月28日提交給美國證券交易委員會的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告第一部分-風險因素-與經濟狀況和美國證券交易委員會疫情相關的風險。

有關收到的新冠肺炎大流行救助資金的更多信息，請參閲下面的“流動性和資本資源”。

招聘

隨着勞動力市場收緊，失業率與之前的水平相比有所下降，對新護理人員的競爭加劇，包括熟練的醫療保健人員和支持人員。此外，美國經濟繼續面臨巨大的通脹壓力和競爭激烈的勞動力市場。如果我們繼續缺乏護理員，這可能會阻礙我們充分滿足對非臨牀和臨牀服務的持續需求。與2022年相比，在截至2023年6月30日的三個月和六個月裏，人力挑戰的增加，包括與新冠肺炎相關的隔離要求和通脹壓力，導致了滿足我們非臨牀和臨牀業務人員需求的勞動力成本增加。

按支付者和重要州列出的收入

我們的付款人主要是聯邦、州和地方政府機構以及管理型護理組織。這些機構運營的聯邦、州和地方項目受到立法和預算變化以及其他風險的影響，這些風險可能會影響償還率。我們正在經歷業務從政府付款人向管理型醫療機構的轉變，我們相信這與我們對協調醫療和減少急性醫療需求的重視是一致的。

我們按支付方和重要州按部門劃分的收入如下：

 

個人護理細分市場

截至6月30日的三個月，

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

州、地方和其他政府項目

$

100,399

 

50.6

%

$

85,462

 

49.0

%

$

195,721

 

50.4

%

$

169,370

 

49.2

%

管理型醫療組織

 

91,276

 

46.0

 

 

80,577

 

46.2

 

 

179,176

 

46.1

 

 

157,967

 

45.9

 

私人支付

 

4,137

 

2.2

 

 

4,610

 

2.7

 

 

8,363

 

2.2

 

 

9,236

 

2.7

 

商業保險

 

1,637

 

0.8

 

 

2,093

 

1.2

 

 

3,306

 

0.9

 

 

4,117

 

1.2

 

其他

 

865

 

0.4

 

 

1,588

 

0.9

 

 

1,781

 

0.4

 

 

3,272

 

1.0

 

個人護理部門總服務收入淨額

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

伊利諾伊州

$

103,864

 

52.4

%

$

88,797

 

50.9

%

$

202,279

 

52.1

%

$

173,480

 

50.4

%

新墨西哥州

 

27,907

 

14.1

 

 

26,473

 

15.2

 

 

56,381

 

14.5

 

 

51,912

 

15.1

 

紐約(1)

 

23,841

 

12.0

 

 

21,127

 

12.1

 

 

45,727

 

11.8

 

 

42,513

 

12.4

 

所有其他州

 

42,702

 

21.5

 

 

37,933

 

21.8

 

 

83,959

 

21.6

 

 

76,057

 

22.1

 

個人護理部門總服務收入淨額

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

 

(1)
在2023年6月6日紐約州衞生局通知該公司它已收到合同授予之前，該公司已根據紐約CDPAP計劃實質上暫停了所有新患者的入院。

 

22

目錄表

 

臨終關懷部分

截至6月30日的三個月，

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

醫療保險

$

45,566

 

90.7

%

$

47,152

 

90.5

%

$

90,122

 

90.8

%

$

90,637

 

90.8

%

商業保險

 

2,726

 

5.4

 

 

2,726

 

5.2

 

 

5,273

 

5.3

 

 

4,970

 

5.0

 

管理型醫療組織

 

1,567

 

3.1

 

 

1,968

 

3.8

 

 

3,214

 

3.2

 

 

3,683

 

3.7

 

其他

 

352

 

0.8

 

 

228

 

0.5

 

 

684

 

0.7

 

 

511

 

0.5

 

安寧療護部門淨服務收入總額

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

俄亥俄州

$

19,332

 

38.5

%

$

17,245

 

33.1

%

$

37,783

 

38.1

%

$

33,574

 

33.7

%

伊利諾伊州

 

11,606

 

23.1

 

 

13,561

 

26.0

 

 

23,087

 

23.3

 

 

16,078

 

16.1

 

新墨西哥州

 

6,540

 

13.0

 

 

7,846

 

15.1

 

 

13,026

 

13.1

 

 

23,102

 

23.1

 

所有其他州

 

12,732

 

25.4

 

 

13,422

 

25.8

 

 

25,397

 

25.5

 

 

27,047

 

27.1

 

安寧療護部門淨服務收入總額

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

99,293

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

 

家庭健康細分市場

截至6月30日的三個月，

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

 

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額
(單位：千)

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

醫療保險

$

8,716

 

76.1

%

$

7,592

 

72.1

%

$

17,988

 

75.1

%

$

14,404

 

72.7

%

管理型醫療組織

 

2,251

 

19.6

 

 

2,262

 

21.5

 

 

4,789

 

20.0

 

 

4,166

 

21.0

 

其他

 

489

 

4.3

 

 

682

 

6.4

 

 

1,164

 

4.9

 

 

1,241

 

6.3

 

家庭健康部門淨服務收入總額

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

新墨西哥州

$

8,093

 

70.6

%

$

9,070

 

86.1

%

$

17,209

 

71.9

%

$

16,579

 

83.7

%

伊利諾伊州

 

3,363

 

29.4

 

 

1,466

 

13.9

 

 

6,732

 

28.1

 

 

3,232

 

16.3

 

家庭健康部門淨服務收入總額

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

我們在伊利諾伊州獲得了相當大的服務淨收入，分別佔截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月服務淨收入的45.7%和43.8%，佔截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月服務淨收入的45.4%和41.6%。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們的淨服務收入分別佔我們服務淨收入的21.5%和20.7%，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別佔公司服務淨收入的21.5%和20.7%。

償還率的變化

伊利諾伊州

2019年11月26日，芝加哥市政府投票通過，從2020年7月1日起將芝加哥最低工資進一步提高到每小時14美元，從2021年7月1日起提高到每小時15美元。在隨後的每一年，倫敦金融城都必須根據消費物價指數(CPI)的漲幅提高工資，但要有上限和其他要求。2022年7月1日，根據CPI漲幅調整為15.80美元。

伊利諾伊州2022財年預算包括將居家護理服務的每小時費率提高到24.96美元，從2022年1月1日起生效。2021年7月12日，針對ARPA授權臨時增加醫療補助家庭和社區服務的聯邦資金，伊利諾伊州向CMS提交了初步支出計劃和説明，供其批准。該計劃包括將2022年1月1日至2021年11月1日的加息速度加快兩個月，至24.96美元。在截至2021年12月31日的一年中，該公司確認了與費率上調相關的360萬美元。

23

目錄表

 

伊利諾伊州2023財年預算包括將居家護理服務的每小時費率提高到25.66美元，從2023年1月1日起生效。這一增長抵消了2022年7月1日芝加哥最低工資增加0.40美元的影響。此外，CMS批准了伊利諾伊州醫療保健和家庭服務部提交的關於其老年人計劃的豁免修正案提案，進一步將居家護理費率提高到26.92美元，從2023年3月1日起生效。

我們的業務將受益於上面提到的2023年計劃的費率上調，但不能保證伊利諾伊州在2023財年之後的財年會有額外的抵銷率上調，並且我們的財務業績將在任何額外的抵消性償還率上調沒有生效的期間受到不利影響。

醫療保險和醫療補助報銷變化的影響

家庭健康

向聯邦醫療保險受益人提供的家庭健康服務是根據聯邦醫療保險家庭健康預期付款制度(“HHPPS”)支付的，該制度對達到一定家庭健康就診門檻的護理期間使用全國標準化的30天期間付款率(未達到就診門檻的護理期間按提供護理的每次就診付款率支付)。雖然每30天支付一次，但HHPPS允許連續60天的認證期，通過這些認證期，受益人被核實為有資格獲得家庭健康福利。每日家庭健康支付率根據病例組合和地區工資水平進行調整。CMS使用患者驅動分組模型(“PDGM”)作為病例組合分類模型，將護理期間劃分為付費類別，根據臨牀特徵和他們的資源需求對患者進行分類。對於費用超過特定門檻金額的護理期間，可支付離羣值調整。

CMS每一日曆年更新HHPPS付款費率。CMS估計，2023年支付給家庭健康機構的醫療保險費用將增加0.7%。這是基於4.0%的家庭健康支付更新百分比，這反映了4.1%的市場籃子更新因生產率調整-0.1個百分點而減少，以及與過渡到PDGM相關的估計3.5%的減少，旨在幫助在預期的基礎上實現預算中立，以及其他變化。不遵守質量數據報告要求的家庭健康提供商的市場籃子更新將被降低2個百分點。此外，從2022年1月1日開始，Medicare要求家庭健康機構為每個患者提交一次性入院通知(NOA)，以確定受益人處於Medicare家庭健康照顧期內。如果未能在護理開始後五個歷日內提交NOA，將導致從護理開始之日起至NOA提交之日的每一天的30天期間的付款金額減少。

CMS於2022年1月開始在全國範圍內推廣基於家庭健康價值的採購(HHVBP)模式。在該模式下，家庭健康機構將根據相對於其他家庭健康提供者表現的特定質量指標的表現，獲得高達5%的醫療保險服務費支付的增減。在每個業績年度收集的數據將影響兩年後的聯邦醫療保險支付。2023年日曆年是擴展的HHVBP模式下的第一個業績年，這將影響2025年日曆年的付款。

在某些州，索賠的支付可能會受到家庭健康服務審查選擇演示的影響，該計劃旨在識別和防止欺詐，減少聯邦醫療保險上訴的數量，並提高提供者對聯邦醫療保險計劃要求的遵從性。該計劃適用於伊利諾伊州、俄亥俄州、北卡羅來納州、佛羅裏達州和德克薩斯州的家庭健康機構，未來可能會擴展到更多的州。接受審查選擇示範的州的提供商最初可以從以下索賠審查和審批流程中進行選擇：索賠前審查、付款後審查或最低限度付款後審查，付款減少25%。保持較高合規水平的家庭健康機構將有資格獲得額外的選擇，這些選擇可能會減少負擔。我們目前無法預測這一計劃可能對我們的運營結果或財務狀況產生什麼影響(如果有的話)。

Impact Act要求HHS與醫療保險支付諮詢委員會一起努力，為家庭健康機構、住院康復機構、熟練護理機構和長期護理醫院提供的急性後護理服務建立統一的支付系統。統一的急性後護理支付制度將根據患者的特徵在單一框架下向急性後護理提供者支付費用，而不是根據患者接受治療的急性後護理環境。根據法規的要求，CMS和主管規劃和評價的助理祕書HHS辦公室於2022年7月發佈了一份報告，提出了一個統一的急性護理後支付模式的原型。CMS在其報告中指出有必要進行額外分析，並承認普遍實施統一的急性後護理付款制度將需要國會採取行動。醫療保險支付諮詢委員會(“MedPAC”)於2023年6月向國會提交了一份報告，結論是設計一個統一的支付系統是可行的，但警告説，相關政策的實施將是複雜的。隨着國會和其他政策制定者評估下一步措施，MedPAC建議CMS考慮較小規模的場地中立政策，以解決在不同環境中接受治療的患者的一些重疊問題。

24

目錄表

 

臨終關懷

為聯邦醫療保險受益人提供的臨終關懷服務是根據聯邦醫療保險臨終關懷預期支付系統支付的，根據該系統，CMS為患者登記臨終關懷福利的每一天設定每日費率。CMS每個聯邦財政年度都會更新這些費率。從2023年10月1日起，CMS將把臨終關懷費率提高3.1%。這反映了3.3%的市場籃子增長和負0.2個百分點的生產率調整。不符合質量報告要求的臨終關懷機構將被市場籃子更新降低4個百分點。

聯邦醫療保險向每個臨終關懷提供者支付的總金額受到住院患者上限和總上限的限制，這是每個聯邦財政年度設定的。住院天數上限將住院天數限制在患者總護理天數的20%以內。2024聯邦財政年度，根據每個受益人的年度上限金額和接受服務的醫療保險患者數量，限制臨終關懷機構可能獲得的醫療保險總報銷總額的總上限被更新為33,494.01美元。如果臨終關懷中心的醫療保險支付超過了住院患者或總上限，它必須償還醫療保險超出的金額。

紐約消費者導向的個人援助計劃(“CDPAP”)

CDPAP是一項自我指導的護理替代方案，允許需要日常生活活動或熟練護理服務幫助的合格個人選擇他們的照顧者。我們作為CDPAP財政中介機構提供支持服務。

2022年4月，紐約州立法機構通過了2023財年州預算，修改了財政中介機構要約申請(RFO)流程，授權所有在2020年1月1日至2020年3月31日期間提交了RFO申請併為紐約市至少200名客户或其他縣至少50名客户提供服務的財政中介機構與紐約州衞生部簽訂合同。這些財政中介機構被允許繼續在其RFO申請中包含的所有縣經營，前提是他們在2022年11月29日之前向紐約州衞生部提交了一份證明和支持信息。公司於2022年11月22日提交了一份證明，允許公司繼續其CDPAP財政中介業務。2023年6月6日，紐約州衞生局通知該公司，它已收到合同授予。根據這份合同，該公司將向所有目前的付款人提供服務，並已恢復通過CDPAP計劃中的縣社會服務部門新的按服務收費的患者入院。

CMS建議的規則：“確保獲得醫療補助服務”

2023年5月，CMS發佈了一項擬議的規則，旨在改善醫療補助受益人獲得服務的機會，其中包括與HCBS支付相關的條款。具體地説，為了解決勞動力短缺的問題，擬議的規則將(如果以其擬議的形式最終敲定)要求一個州為家庭保健助理、個人護理服務和一些類似服務支付的至少80%的醫療補助款項用於補償直接護理人員，以及相關的支付透明度要求。CMS提議給各州四年的時間來實施最終規則所需的變化。80%要求的最終影響如果最終敲定，可能會在實施後的一段時間內產生不利影響，但該規則的其他方面也可能通過改善獲得服務的機會而使我們的業務受益，具體取決於任何最終規則中最終制定的政策。擬議規則的評議期截止於2023年7月1日。該公司和許多其他組織、州和利益攸關方一樣，在截止日期之前提交了對擬議規則的評議信。

我們損益表的組成部分

淨服務收入

我們通過直接向消費者提供服務來產生淨服務收入，主要是在個人護理部門按小時提供服務，在臨終關懷部門按日提供服務，在家庭健康部門按時段提供服務。我們從我們的私人消費者和付款人那裏獲得提供此類服務的費用，這些付款人包括聯邦、州和地方政府機構、管理式護理組織和商業保險公司。

在我們的個人護理部門，淨服務收入主要是根據授權的工作時間提供的，由相關機構確定，按小時費率計算，無論是合同規定的還是法律規定的，並在提供服務時確認。在我們的臨終關懷部門，淨服務收入是根據每個護理級別的每日費率提供的，並在提供服務時確認。在我們的家庭保健部門，淨服務收入是根據規定的比率按間歇性計算的，並根據報告所述期間護理期間經過的天數確認。我們還記錄與未投保賬户相關的估計隱性價格優惠(主要基於歷史收集經驗)，以記錄收入。

25

目錄表

 

服務成本收入

我們因提供我們的服務而產生直接護理工資、工資税和福利相關成本。我們還為我們的員工提供工傷補償和一般責任保險。在某些情況下，僱員的旅行時間和相關的旅行費用也會得到補償。

一般和行政費用

我們的一般和行政費用包括運營我們的本地機構網絡和我們的行政辦公室的成本。我們的代理費用包括監督人員的費用、我們的社區護理監督員和辦公室行政費用。人員成本包括工資、工資税和員工福利。設施成本包括租金、水電費、郵資、電話費和辦公費。我們的公司和支持中心費用包括會計、信息系統、人力資源、帳單和收款、合同、營銷和執行領導力的成本。這些費用包括薪酬，包括基於股票的薪酬、工資税、僱員福利、法律、會計和其他專業費用、旅費、一般保險、租金、壞賬準備和相關設施費用。與精簡業務相關的費用，如與解僱員工相關的費用、終止專業服務關係的費用、其他合同終止費用和資產註銷，也包括在一般和行政費用中。

折舊及攤銷費用

可折舊資產主要包括傢俱和設備、網絡管理和電話設備以及操作系統軟件。折舊及租賃資產在其使用年限內或(如適用)其租賃期限內按直線法折舊或攤銷。我們根據無形資產的估計使用年限，使用直線或加速方法攤銷我們有限壽命的無形資產，包括客户和推薦關係、商號、商標和競業禁止協議。

利息支出

利息支出在發生時報告，主要包括利息和信貸安排的未使用信貸額度費用。

所得税費用

我們所有的收入都來自國內。我們在運營所在的州招致州税和地方税。我們的聯邦法定税率21%與我們的有效所得税税率之間的差異主要是由於包括了州税和不可抵扣的補償，但部分抵消了聯邦就業税收抵免的使用。

運營結果--綜合

截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月

下表列出了所示期間的綜合業務成果。

 

 

 

截至6月30日的三個月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023

 

 

 

2022

 

 

 

變化

 

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

網絡服務

 

 

 

 

 

 

網絡服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額

 

 

收入

 

 

 

金額

 

 

收入

 

 

 

金額

 

 

%

 

 

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

 

淨服務收入

 

$

259,980

 

 

 

100.0

 

%

 

$

236,940

 

 

 

100.0

 

%

 

$

23,040

 

 

 

9.7

 

%

服務成本收入

 

 

177,662

 

 

 

68.3

 

 

 

 

161,342

 

 

 

68.1

 

 

 

 

16,320

 

 

 

10.1

 

 

毛利

 

 

82,318

 

 

 

31.7

 

 

 

 

75,598

 

 

 

31.9

 

 

 

 

6,720

 

 

 

8.9

 

 

一般和行政費用

 

 

57,397

 

 

 

22.1

 

 

 

 

55,095

 

 

 

23.3

 

 

 

 

2,302

 

 

 

4.2

 

 

折舊及攤銷

 

 

3,382

 

 

 

1.3

 

 

 

 

3,609

 

 

 

1.5

 

 

 

 

(227

)

 

 

(6.3

)

 

總運營費用

 

 

60,779

 

 

 

23.4

 

 

 

 

58,704

 

 

 

24.8

 

 

 

 

2,075

 

 

 

3.5

 

 

營業收入

 

 

21,539

 

 

 

8.3

 

 

 

 

16,894

 

 

 

7.1

 

 

 

 

4,645

 

 

 

27.5

 

 

利息收入

 

 

(291

)

 

 

(0.1

)

 

 

 

(108

)

 

 

—

 

 

 

 

(183

)

 

 

169.6

 

 

利息支出

 

 

2,331

 

 

 

0.9

 

 

 

 

1,986

 

 

 

0.8

 

 

 

 

345

 

 

 

17.4

 

 

利息支出總額(淨額)

 

 

2,040

 

 

 

0.8

 

 

 

 

1,878

 

 

 

0.8

 

 

 

 

162

 

 

 

8.6

 

 

所得税前收入

 

 

19,499

 

 

 

7.5

 

 

 

 

15,016

 

 

 

6.3

 

 

 

 

4,483

 

 

 

29.9

 

 

所得税費用

 

 

4,647

 

 

 

1.8

 

 

 

 

3,766

 

 

 

1.6

 

 

 

 

881

 

 

 

23.4

 

 

淨收入

 

$

14,852

 

 

 

5.7

 

%

 

$

11,250

 

 

 

4.7

 

%

 

$

3,602

 

 

 

32.0

 

%

 

26

目錄表

 

截至2023年6月30日的三個月，淨服務收入增長9.7%，達到2.6億美元，而截至2022年6月30日的三個月，淨服務收入為2.369億美元。與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月，我們的個人護理部門的收入增加了2390萬美元，臨終關懷部門減少了190萬美元，家庭健康部門增加了100萬美元。我們個人護理部門的增長主要是由於截至2023年6月30日的三個月每計費小時收入的增長。

截至2023年6月30日的三個月，由於臨終關懷部門的收入和毛利潤下降，加上直接工資和福利佔服務收入淨額的0.7%，毛利潤佔服務收入淨額的百分比為0.7%，毛利潤下降至31.7%，而2022年同期為31.9%。

截至2023年6月30日的三個月，一般和行政費用增至5740萬美元，而截至2022年6月30日的三個月為5510萬美元。一般和行政費用增加的主要原因是行政僱員的工資、獎金、税收和福利費用增加了250萬美元，但與收購有關的費用減少了20萬美元。截至2023年6月30日的三個月，一般和行政費用佔淨服務收入的百分比從截至2022年6月30日的三個月的23.3%降至22.1%。

截至2023年6月30日的三個月，利息支出從截至2022年6月30日的三個月的200萬美元增加到230萬美元。利息支出增加的主要原因是，與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月我們的信貸安排下的利率有所上升。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，有效所得税税率分別為23.8%和25.1%。

截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月

下表列出了我們在所示期間的綜合業務成果。

 

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023

 

 

 

2022

 

 

 

變化

 

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

的百分比

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

網絡服務

 

 

 

 

 

 

網絡服務

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金額

 

 

收入

 

 

 

金額

 

 

收入

 

 

 

金額

 

 

%

 

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

 

淨服務收入

 

$

511,579

 

 

 

100.0

 

%

 

$

463,574

 

 

 

100.0

 

%

 

$

48,005

 

 

 

10.4

 

%

服務成本收入

 

 

350,846

 

 

 

68.6

 

 

 

 

317,790

 

 

 

68.6

 

 

 

 

33,056

 

 

 

10.4

 

 

毛利

 

 

160,733

 

 

 

31.4

 

 

 

 

145,784

 

 

 

31.4

 

 

 

 

14,949

 

 

 

10.3

 

 

一般和行政費用

 

 

113,757

 

 

 

22.2

 

 

 

 

108,247

 

 

 

23.4

 

 

 

 

5,510

 

 

 

5.1

 

 

折舊及攤銷

 

 

6,829

 

 

 

1.3

 

 

 

 

7,130

 

 

 

1.5

 

 

 

 

(301

)

 

 

(4.2

)

 

總運營費用

 

 

120,586

 

 

 

23.6

 

 

 

 

115,377

 

 

 

24.9

 

 

 

 

5,209

 

 

 

4.5

 

 

營業收入

 

 

40,147

 

 

 

7.7

 

 

 

 

30,407

 

 

 

6.5

 

 

 

 

9,740

 

 

 

32.0

 

 

利息收入

 

 

(397

)

 

 

(0.1

)

 

 

 

(166

)

 

 

—

 

 

 

 

(231

)

 

 

139.0

 

 

利息支出

 

 

4,792

 

 

 

0.9

 

 

 

 

3,806

 

 

 

0.8

 

 

 

 

986

 

 

 

25.9

 

 

利息支出總額(淨額)

 

 

4,395

 

 

 

0.9

 

 

 

 

3,640

 

 

 

0.8

 

 

 

 

755

 

 

 

20.7

 

 

所得税前收入

 

 

35,752

 

 

 

7.0

 

 

 

 

26,767

 

 

 

5.8

 

 

 

 

8,985

 

 

 

33.6

 

 

所得税費用

 

 

8,225

 

 

 

1.6

 

 

 

 

7,047

 

 

 

1.5

 

 

 

 

1,178

 

 

 

16.7

 

 

淨收入

 

$

27,527

 

 

 

5.4

 

%

 

$

19,720

 

 

 

4.3

 

%

 

$

7,807

 

 

 

39.6

 

%

 

截至2023年6月30日的6個月，淨服務收入增長10.4%，達到5.116億美元，而截至2022年6月30日的6個月，淨服務收入為4.636億美元。與2022年同期相比，截至2023年6月30日的六個月，我們個人護理部門的淨服務收入增加了4430萬美元，家庭健康部門增加了410萬美元。在截至2023年6月30日的六個月內，我們個人護理部門收入的增長主要是由於與2022年同期相比，上述費率增加導致每患者日收入增加。

截至2023年6月30日的6個月，毛利潤佔淨服務收入的百分比保持在31.4%。

27

目錄表

 

截至2023年6月30日的6個月，一般和行政費用增至1.138億美元，而截至2022年6月30日的6個月為1.082億美元。一般和行政費用增加的主要原因是收購和工資增加，導致行政僱員工資、獎金、税收和福利費用增加550萬美元。截至2023年6月30日的6個月，一般和行政費用佔淨服務收入的百分比從截至2022年6月30日的6個月的23.4%降至22.2%。

截至2023年6月30日的6個月的利息支出增至4.8美元，而截至2022年6月30日的6個月的利息支出為380萬美元。利息支出增加的主要原因是，與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月，我們的信貸安排下的利率有所上升。

截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的有效所得税率分別為23.0%和26.3%。

 

運營結果--細分市場

以下表格和相關分析按細分彙總了我們的運營結果和業務指標：

個人護理細分市場

 

 

截至6月30日的三個月，

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

2022

 

變化

 

2023

 

2022

 

變化

 

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

%

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

%

 

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

經營業績

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨服務收入

$

198,314

 

100.0

%

$

174,330

 

100.0

%

$

23,984

 

13.8

%

$

388,346

 

100.0

%

$

343,962

 

100.0

%

$

44,384

 

12.9

%

服務成本收入

 

143,972

 

72.6

 

 

128,682

 

73.8

 

 

15,290

 

11.9

 

 

282,355

 

72.7

 

 

254,973

 

74.1

 

 

27,382

 

10.7

 

毛利

 

54,342

 

27.4

 

 

45,648

 

26.2

 

 

8,694

 

19.0

 

 

105,991

 

27.3

 

 

88,989

 

25.9

 

 

17,002

 

19.1

 

一般和行政費用

 

16,267

 

8.2

 

 

15,447

 

8.9

 

 

820

 

5.3

 

 

32,202

 

8.3

 

 

30,451

 

8.9

 

 

1,751

 

5.8

 

分部營業收入

$

38,075

 

19.2

%

$

30,201

 

17.3

%

$

7,874

 

26.1

%

$

73,788

 

19.0

%

$

58,538

 

17.0

%

$

15,250

 

26.1

%

業務指標(實際數字，計費小時數以千為單位除外)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末地點

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

157

 

 

 

 

161

 

 

 

 

 

 

 

 

平均可付費人口普查*(1)

 

39,099

 

 

 

 

37,501

 

 

 

 

1,598

 

4.3

%

 

38,707

 

 

 

 

37,041

 

 

 

 

1,666

 

4.5

%

收費小時數*(2)

 

7,681

 

 

 

 

7,373

 

 

 

 

308

 

4.2

 

 

15,274

 

 

 

 

14,474

 

 

 

 

800

 

5.5

 

每個人口普查每月的平均計費小時數*(2)

 

65.3

 

 

 

 

65.2

 

 

 

 

0.1

 

0.2

 

 

65.6

 

 

 

 

64.8

 

 

 

 

0.8

 

1.2

 

每個工作日的計費小時數*(2)

 

118,177

 

 

 

 

113,426

 

 

 

 

4,751

 

4.2

 

 

117,491

 

 

 

 

112,198

 

 

 

 

5,293

 

4.7

 

每小時計費收入*(2)

$

25.57

 

 

 

$

23.58

 

 

 

$

1.99

 

8.4

%

$

25.27

 

 

 

$

23.61

 

 

 

$

1.66

 

7.0

%

同店增長收入%*(3)

 

12.6

%

 

 

 

2.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

11.7

%

 

 

 

1.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
平均可收費普查是指一年內接受收費服務的唯一客户的數量，是指總普查除以該期間運行的月份。
(2)
可計費小時數是指在此期間為客户提供服務的總小時數。每個人口普查每月的平均應計費小時數是應計費小時數除以平均應計費人口普查。每天的計費小時數等於總計費小時數除以期間的工作天數。每計費小時的收入是收入，歸因於計費獎金小時數除以計費小時數。
(3)
同一家門店的增長反映了同一門店基數的收入同比變化。我們定義相同的門店基數，包括那些開業至少52周的門店。這一指標突出了現有門店的表現，同時排除了收購、新門店開張和關閉以及ARPA相關收入的影響。

*管理層將這些指標視為關鍵績效指標。管理層使用這些指標來監控我們的績效，無論是在我們現有的運營中還是在收購中。其中許多指標作為報告收入的基礎，對這些指標的評估提供了與不同時期的運營結果直接相關的關係，並便於與我們同行的結果進行比較。在這些指標中建立的歷史趨勢可用於評估當前的經營結果，確定影響我們業務的趨勢，確定資源的分配，並評估我們的現金流和收益的質量和潛在變異性。我們相信，它們有助於投資者評估和了解我們的業務，但不應僅用於評估公司的業績。這些關鍵業績指標不應被視為優於、替代或替代本文提出的GAAP財務指標，並應與本文提出的GAAP財務指標一起考慮，以全面評估和了解整個業務。這些指標可能無法與其他公司使用的同名業績指標相提並論。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，個人護理部門的淨服務收入分別佔我們服務淨收入的45.7%和43.8%，在截至2022年6月30日和2022年6月30日的六個月中，個人護理部門的淨服務收入分別佔我們服務淨收入的45.4%和41.6%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月裏，付款人伊利諾伊州老年部分別佔服務淨收入的21.5%和20.7%，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏，分別佔服務淨收入的21.5%和20.7%。

28

目錄表

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，來自州、地方和其他政府項目的淨服務收入分別佔個人護理部門淨服務收入的50.6%和49.0%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月裏，管理型護理組織分別佔個人護理部門淨服務收入的46.0%和46.2%，商業保險、私人支付和其他支付者佔個人護理部門淨服務收入的其餘部分。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，來自州、地方和其他政府項目的淨服務收入分別佔淨服務收入的50.4%和49.2%。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏，管理型護理組織分別佔個人護理部門淨服務收入的46.1%和45.9%，商業保險、私人支付和其他支付者佔服務淨收入的其餘部分。

截至2023年6月30日的三個月和六個月，個人護理部門的淨服務收入分別比截至2022年6月30日的三個月和六個月增長13.8%和12.9%。淨服務收入包括截至2023年6月30日的三個月和六個月的每計費小時收入分別增長7.0%和5.3%，主要歸因於上述費率的提高，與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司在紐約的淨服務收入分別增加了40萬美元和70萬美元，這主要是由於與2022年相比，參與上述紐約CDPAP計劃的人數增加了。

截至2023年6月30日的三個月，毛利潤佔淨服務收入的百分比從截至2022年6月30日的三個月的26.2%增加到27.4%。這一增長主要是由於在截至2023年6月30日的三個月中，直接工資和福利佔淨服務收入的比例下降了1.1%。毛利潤佔淨服務收入的百分比，從截至2022年6月30日的6個月的25.9%增加到截至2023年6月30日的6個月的27.3%。這主要是由於截至2023年6月30日的6個月的直接工資和福利佔服務淨收入的百分比與截至2022年6月30日的6個月相比下降了0.8%。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月，一般和行政費用佔服務收入淨額的百分比分別為8.2%和8.9%。

臨終關懷部分

 

 

截至6月30日的三個月，

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

2022

 

變化

 

2023

 

2022

 

變化

 

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

%

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

%

 

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

經營業績

 

 

 

 

 

 

淨服務收入

$

50,210

 

100.0

%

$

52,074

 

100.0

%

$

(1,864)

 

-3.6

%

$

99,292

 

100.0

%

$

99,801

 

100.0

%

$

(509)

 

-0.5

%

服務成本收入

 

26,606

 

53.0

 

 

25,522

 

49.0

 

 

1,084

 

4.2

 

 

53,873

 

54.3

 

 

48,963

 

49.1

 

 

4,910

 

10.0

 

毛利

 

23,604

 

47.0

 

 

26,552

 

51.0

 

 

(2,948)

 

-11.1

 

 

45,418

 

45.7

 

 

50,838

 

50.9

 

 

(5,420)

 

-10.7

 

一般和行政費用

 

12,768

 

25.4

 

 

13,036

 

25.0

 

 

(268)

 

-2.1

 

 

25,783

 

26.0

 

 

24,748

 

24.8

 

 

1,035

 

4.2

 

分部營業收入

$

10,836

 

21.6

%

$

13,516

 

26.0

%

$

(2,680)

 

-19.8

%

$

19,636

 

19.8

%

$

26,090

 

26.1

%

$

(6,454)

 

-24.7

%

業務指標(實際數量)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末地點

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

34

 

 

 

 

33

 

 

 

 

 

 

 

 

招生人數*(1)

 

3,076

 

 

 

 

3,281

 

 

 

 

(205)

 

-6.2

%

 

6,400

 

 

 

 

6,596

 

 

 

 

(196)

 

-3.0

%

日均人口普查*(2)

 

3,225

 

 

 

 

3,333

 

 

 

 

(108)

 

-3.2

 

 

3,210

 

 

 

 

3,323

 

 

 

 

(113)

 

-3.4

 

平均離院逗留時間*(3)

 

94

 

 

 

 

84

 

 

 

 

10

 

12.1

 

 

91

 

 

 

 

84

 

 

 

 

7

 

8.4

 

病人天數*(4)

 

293,502

 

 

 

 

303,289

 

 

 

 

(9,787)

 

-3.2

 

 

581,053

 

 

 

 

578,777

 

 

 

 

2,276

 

0.4

 

患者日收入*(5)

$

174.32

 

 

 

$

171.70

 

 

 

$

2.62

 

1.5

%

$

175.26

 

 

 

$

172.43

 

 

 

$

2.83

 

1.6

%

有機增長

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*-收入*(6)

 

(1.1)

%

 

 

 

2.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

%

 

 

 

3.4

%

 

 

 

 

 

 

 

*--日均人口普查**(6)

 

(3.2)

%

 

 

 

6.1

%

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4

%

 

 

 

6.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
表示期間的轉介流程和新的服務病人。
(2)
平均每日人口普查是患者的總天數除以該期間的天數。
(3)
平均住院天數是指病人在出院時服務的平均天數，是病人總日數除以期間的總出院天數。
(4)
患者天數是指該期間內所有患者的服務天數。
(5)
每患者一天的收入是臨終關懷收入除以該期間的患者天數。
(6)
收入有機增長和日均普查有機增長反映了同一門店基數的同比收入和日均普查的變化。我們定義相同的門店基數，包括那些開業至少52周的門店。這些措施突出了 現有門店的業績，同時排除收購、新門店開張和關閉的影響。

29

目錄表

 

*管理層將這些指標視為關鍵績效指標。管理層使用這些指標來監控我們的績效，無論是在我們現有的運營中還是在收購中。其中許多指標作為報告收入的基礎，對這些指標的評估提供了與不同時期的運營結果直接相關的關係，並便於與我們同行的結果進行比較。在這些指標中建立的歷史趨勢可用於評估當前的經營結果，確定影響我們業務的趨勢，確定資源的分配，並評估我們的現金流和收益的質量和潛在變異性。我們相信，它們有助於投資者評估和了解我們的業務，但不應僅用於評估公司的業績。這些關鍵業績指標不應被視為優於、替代或替代本文提出的GAAP財務指標，並應與本文提出的GAAP財務指標一起考慮，以全面評估和了解整個業務。這些指標可能無法與其他公司使用的同名業績指標相提並論。

臨終關懷部門通過向預期壽命在6個月或以下的患者提供護理以及為其家人提供相關服務來產生淨服務收入。根據醫療保險的定義，臨終關懷提供四個級別的護理，以滿足患者及其家人的不同需求。臨終關懷的四個層次包括常規家居護理、持續家居護理、普通住院護理和暫緩護理。我們的安寧療護部門主要提供常規居家護理和持續居家護理服務，隨着對JourneyCare的收購，我們的安寧療護業務擴展到提供一般住院護理服務。在我們的臨終關懷部門，截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，來自Medicare的淨服務收入分別佔臨終關懷部門總服務收入的90.7%和90.5%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別佔90.8%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，管理式醫療組織的淨服務收入分別佔臨終關懷部門總服務收入的3.1%和3.8%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別佔3.2%和3.7%。

與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月的臨終關懷淨服務收入分別減少了190萬美元和0.5美元，這主要是由於患者日增長很小。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，毛利潤分別為47.0%和51.0%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，毛利潤分別為45.7%和50.9%。在截至2023年6月30日的三個月和六個月，下降主要歸因於員工直接工資、税收和福利成本分別增加2.9%和3.2%。

臨終關懷部門的一般和行政費用主要包括行政僱員工資、税收和福利費用、租金、信息技術和辦公費用。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，一般和行政費用佔服務收入淨額的百分比分別為25.4%和25.0%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為26.0%和24.8%。截至2023年6月30日的三個月，一般和行政費用佔服務收入淨額的百分比與上一季度相對一致。截至2023年6月30日的6個月，一般和行政費用佔服務收入淨額的百分比有所增加，原因是行政僱員的工資、税收和福利成本增加了130萬美元。

家庭健康細分市場

 

 

截至6月30日的三個月，

 

截至6月30日的6個月，

 

 

2023

 

2022

 

變化

 

2023

 

2022

 

變化

 

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

%

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

的百分比
細分市場
網絡服務
收入

 

金額

 

%

 

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

 

(金額以千為單位，百分比除外)

 

經營業績

 

 

 

 

 

 

淨服務收入

$

11,456

 

100.0

%

$

10,536

 

100.0

%

$

920

 

8.7

%

$

23,941

 

100.0

%

$

19,811

 

100.0

%

$

4,130

 

20.8

%

服務成本收入

 

7,084

 

61.8

 

 

7,138

 

67.7

 

 

(54)

 

-0.8

 

 

14,618

 

61.1

 

 

13,854

 

69.9

 

 

764

 

5.5

 

毛利

 

4,372

 

38.2

 

 

3,398

 

32.3

 

 

974

 

28.7

 

 

9,323

 

38.9

 

 

5,957

 

30.1

 

 

3,366

 

56.5

 

一般和行政費用

 

2,641

 

23.1

 

 

2,501

 

23.7

 

 

140

 

5.6

 

 

5,521

 

23.1

 

 

4,860

 

24.5

 

 

661

 

13.6

 

分部營業收入

$

1,731

 

15.1

%

$

897

 

8.5

%

$

834

 

93.0

%

$

3,803

 

15.9

%

$

1,097

 

5.5

%

$

2,706

 

246.6

%

業務指標(實際數量)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末地點

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

 

 

 

 

12

 

 

 

 

 

 

 

 

新招生*(1)

 

3,439

 

 

 

 

3,351

 

 

 

 

88

 

2.6

%

 

7,332

 

 

 

 

6,687

 

 

 

 

645

 

9.6

%

重新認證*(2)

 

1,595

 

 

 

 

1,409

 

 

 

 

186

 

13.2

 

 

3,144

 

 

 

 

2,725

 

 

 

 

419

 

15.4

 

總銷量*(3)

 

5,034

 

 

 

 

4,760

 

 

 

 

274

 

5.8

 

 

10,476

 

 

 

 

9,412

 

 

 

 

1,064

 

11.3

 

訪問量*(4)

 

68,293

 

 

 

 

68,452

 

 

 

 

(159)

 

-0.2

%

 

146,121

 

 

 

 

133,665

 

 

 

 

12,456

 

9.3

%

有機增長

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*-收入*(5)

 

(10.9)

%

 

 

 

24.6

%

 

 

 

 

 

 

 

 

0.7

%

 

 

 

12.6

%

 

 

 

 

 

 

 

*-招生人數*(5)

 

(17.5)

%

 

 

 

25.2

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(10.5)

%

 

 

 

13.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)
代表這段時期的新病人。
(2)
家庭健康認證期是一段護理插曲，從護理訪問開始，持續60天。如果在最初的護理階段結束時，患者繼續需要家庭健康服務，則需要重新認證。這表示在此期間重新認證的數量。
(3)
總量是指該期間的招生總數和重新認證總數。

30

目錄表

 

(4)
表示在此期間向患者提供的服務數量。
(5)
營收有機增長和招生有機增長反映了同一門店基地的營收和招生人數同比的變化。我們定義相同的門店基數，包括那些開業至少52周的門店。這些措施突出了 現有門店的業績，同時排除收購、新門店開張和關閉的影響。

*管理層將這些指標視為關鍵績效指標。管理層使用這些指標來監控我們的績效，無論是在我們現有的運營中還是在收購中。其中許多指標作為報告收入的基礎，對這些指標的評估提供了與不同時期的運營結果直接相關的關係，並便於與我們同行的結果進行比較。在這些指標中建立的歷史趨勢可用於評估當前的經營結果，確定影響我們業務的趨勢，確定資源的分配，並評估我們的現金流和收益的質量和潛在變異性。我們相信，它們有助於投資者評估和了解我們的業務，但不應僅用於評估公司的業績。這些關鍵業績指標不應被視為優於、替代或替代本文提出的GAAP財務指標，並應與本文提出的GAAP財務指標一起考慮，以全面評估和了解整個業務。這些指標可能無法與其他公司使用的同名業績指標相提並論。

家庭健康部門通過向個人提供短期、間歇性或間歇性的家庭健康服務，通常是為了治療疾病或傷害，產生淨服務收入。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，來自聯邦醫療保險的淨服務收入分別佔總家庭健康部門淨服務收入的76.1%和72.1%，管理型醫療組織佔19.6%和21.5%，其他分別佔4.3%和6.4%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，來自聯邦醫療保險的淨服務收入分別佔總家庭健康部門淨服務收入的75.1%和72.7%，管理型醫療組織佔20.0%和21.0%，其他分別佔4.9%和6.3%。向聯邦醫療保險受益人提供的家庭健康服務是根據聯邦醫療保險家庭健康預期支付系統支付的，該系統對護理期間使用全國標準化的30天期間支付率。CMS使用PDGM作為病例組合分類模型，將護理週期劃分為付費類別，根據臨牀特徵對患者進行分類。對於費用超過特定門檻金額的護理期間，可支付離羣值調整。

與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比，截至2023年6月30日的三個月和六個月的家庭健康淨服務收入分別增加了90萬美元和410萬美元。截至2023年6月30日的三個月和六個月，總訪問量增加，主要歸因於2022年10月1日收購Apple Home Healthcare。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，毛利分別為38.2%和32.3%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，毛利分別為38.9%和30.1%。在截至2023年6月30日的三個月和六個月，增長主要是由於員工直接工資、税收和福利成本分別下降了13.5%和13.7%。

家庭保健部門的一般和行政費用主要包括行政僱員工資、税收和福利費用、租金、信息技術和辦公室費用。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，一般和行政費用佔服務收入淨額的百分比分別為23.1%和23.7%，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別為23.1%和24.5%。一般和行政費用佔服務收入淨額百分比的下降主要是由於收購使截至2023年6月30日的三個月和六個月的員工工資、税收和福利成本的管理更加高效。

流動性與資本資源

概述

我們的主要流動資金來源是手頭的現金以及我們信貸安排下的運營和借款所得的現金。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的現金餘額分別為8,410萬美元和8,000萬美元。截至2023年6月30日，我們擁有6.0億美元的循環信貸安排和1.25億美元的增量貸款安排，這些貸款可能是定期貸款，也可能是循環貸款承諾的增加。這項信貸安排的到期日為2026年7月30日。

在截至2023年6月30日的六個月中，我們使用了約90萬美元的現金為收購CareStaff提供資金，並根據我們的循環信貸安排償還了5350萬美元。截至2023年6月30日，我們共有8,140萬美元的循環貸款，我們的信貸安排的未償還利率為6.95%，在我們的信貸安排上提取的金額生效後，我們的信貸安排下有4.093億美元的能力和3.199億美元可供借款的能力，約800萬美元的未償還信用證和基於調整後EBITDA的預倍數的借款限額。截至2022年12月31日，我們的信貸安排共有1.349億美元的循環信貸貸款，利率為6.13%。

31

目錄表

 

我們的信貸安排要求我們的總淨槓桿率不超過3.75：1.00。截至2023年6月30日，我們遵守了信貸協議下的財務契約。雖然我們相信我們的流動資金狀況仍然強勁，但我們不能保證我們將繼續遵守我們的信貸協議中的契約，未來可能需要根據我們的信貸安排向銀行貸款集團尋求修訂。此外，不能保證我們將能夠以我們可以接受的條件籌集額外的資金，如果有的話。

見簡明合併財務報表附註7，長期債務，以瞭解我們長期債務的更多細節。

新冠肺炎大流行

衞生部因新冠肺炎疫情宣佈的聯邦公共衞生緊急狀態於2023年5月11日到期，反映了新冠肺炎公共衞生形勢從急性緊急階段的演變。在疫情早些時候，聯邦和州政府通過了立法，頒佈了法規，並採取了其他行政措施，旨在幫助醫療保健提供者在突發公共衞生事件期間為新冠肺炎患者和其他患者提供護理。這些臨時措施大多已被減少或終止，包括免除醫療保健提供者的參與條件要求，放寬醫療保健專業人員的執照要求，放鬆對遠程保健遠程通信的隱私限制，通過擴大可獲得聯邦醫療保險報銷的服務範圍來促進遠程保健的使用，以及在緊急時期對與新冠肺炎相關的活動有限豁免欺詐和濫用法律。

ARPA支出計劃

2021年3月11日生效的ARPA為符合條件的州、地方、地區和部落政府提供了3500億美元的救濟資金，以緩解新冠肺炎公共衞生突發事件的財政影響。此外，法律規定，如果該州滿足某些條件，從2021年4月1日到2022年3月31日，聯邦醫療補助HCBS的匹配資金將增加10個百分點。各州被允許在2025年3月31日之前使用相當於額外聯邦資金的州資金。各州必須使用可歸因於這一匹配基金增加的資金來補充而不是取代它們的州支出水平，以實施根據2021年4月1日生效的醫療補助HCBS增強的活動。

HCBS額外配套資金的支出計劃因州而異，但本公司參與的共同舉措包括旨在加強提供商勞動力的舉措(例如，努力招聘、留住和培訓直接服務提供商)。本公司被要求在向資金來源州提交的報告中適當和全面地記錄此類資金的使用情況。如果資金沒有支出或用於未經批准的用途，則可能需要退還資金。在截至2023年6月30日的六個月內，公司獲得了ARPA提供的總計190萬美元的國家資金。該公司在某些符合收入確認標準的州記錄了20萬美元的收入。該公司推遲了剩餘的170萬美元，這筆錢是從有具體支出計劃和報告要求的州收到的。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，公司使用了其中的240萬美元和480萬美元，主要用於護理人員，並增加了對招聘和留住工作的支持，包括在公司的綜合損益表中作為服務收入成本的減少。截至2023年6月30日，ARPA資金的遞延部分1,000萬美元包括在公司未經審計的綜合資產負債表上的政府刺激預付款中。

醫療保險自動減支

CARE法案和相關立法暫時取消了聯邦醫療保險自動減支，否則將按照2011年預算控制法案的要求，在2020年5月1日至2022年3月31日期間，將支付給醫療保險提供者的金額減少2%。自動減支支付調整分階段進行，2022年7月1日恢復2%的降幅。這些自動減支措施已延長至2032年前六個月。

在我們的臨終關懷部門，聯邦醫療保險自動減支導致截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的淨服務收入分別增加了2000萬美元和50萬美元，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別增加了2000萬美元和140萬美元。在我們的家庭健康部門，聯邦醫療保險自動減支導致截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的淨服務收入分別增加了000萬美元和10萬美元，截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月分別增加了000萬美元和30萬美元。

ARPA增加聯邦預算赤字的方式觸發了根據PAYGO法案規定的額外法定自動減支。因此，需要額外削減高達4%的醫療保險支付，才能在2022年1月生效。然而，國會將這一減支措施的實施推遲到2025年。我們目前無法確定我們的業務、運營結果、財務狀況或流動性最終是否或在多大程度上會受到PAYGO法案下強制自動減支觸發因素的影響，或者強制自動減支是否或何時會發生。

32

目錄表

 

見簡明合併財務報表附註6，新冠肺炎大流行，瞭解新冠肺炎大流行的更多細節。

現金流

下表彙總了我們現金流的變化：

 

 

 

截至6月30日的6個月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

(金額以千為單位)

 

經營活動提供的淨現金

 

$

60,413

 

 

$

62,502

 

用於投資活動的現金淨額

 

 

(2,711

)

 

 

(86,028

)

用於融資活動的現金淨額

 

 

(53,475

)

 

 

(24,452

)

 

截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月

來自經營活動的現金流代表我們付款人的現金流入，以及用於工資和工資税、運營費用、利息和税收的現金流出。截至2023年6月30日的6個月，經營活動提供的淨現金為6,040萬美元，而2022年同期經營活動提供的淨現金為6,250萬美元。業務活動提供的現金減少的主要原因是應收賬款的收款時間和政府刺激資金的時間安排。應收賬款的變動主要與截至2023年6月30日止六個月的收入增長及未償還銷售天數(“DSO”)較2022年減少有關，詳情如下。截至2023年6月30日和2022年6月30日，伊利諾伊州應收賬款淨額分別佔公司應收賬款淨額的13.0%和18.0%，如下所述。

截至2023年6月30日的6個月，用於投資活動的現金淨額主要包括用於收購CareStaff的90萬美元現金淨額和用於購買物業和設備的180萬美元現金淨額，這主要與我們對技術基礎設施的持續投資有關。截至2022年6月30日的6個月，投資活動中使用的現金淨額主要包括用於收購JourneyCare的8450萬美元淨現金和用於購買財產和設備的150萬美元現金。

截至2023年6月30日的六個月，用於融資活動的現金淨額，主要與支付我們信貸安排的左輪手槍部分5350萬美元有關。在截至2022年6月30日的六個月的融資活動中使用的現金淨額，主要與我們信貸安排左輪手槍部分的6,000萬美元付款有關，但被我們信貸安排左輪手槍部分的3,500萬美元借款部分抵消，為收購JourneyCare提供部分資金。截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月，融資活動提供的現金淨額分別包括行使股票期權所收到的現金25萬美元和50萬美元。

未付應收賬款

截至2023年6月30日和2022年12月31日的應收賬款總額分別約為1.057億美元和1.271億美元。截至2023年6月30日，扣除信貸損失準備後的未付應收賬款與2022年12月31日相比減少了2130萬美元。在截至2023年6月30日的六個月裏，伊利諾伊州老齡部門的應收賬款減少了約910萬美元。我們的託收程序包括審查賬户賬齡和與付款人直接聯繫。從歷史上看，我們沒有使用過催收機構。在盡了合理的收款努力後，將無法收回的金額註銷到津貼賬户。

我們計算DSO的方法是：未付貿易應收賬款，扣除壞賬信用損失準備，除以上一季度的淨服務收入，再乘以該季度的天數。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的DSO分別為36天和45天。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們最大的付款人伊利諾伊州老年部的DSO分別為22天和42天。

33

目錄表

 

表外安排

截至2023年6月30日，我們與未合併實體沒有任何表外擔保或安排。

關鍵會計政策和估算

我們之前披露的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化，這些政策和估計在我們於2023年2月28日提交的Form 10-K年度報告第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關鍵會計政策和估計”中披露。

近期發佈的會計公告

請參閲簡明合併財務報表附註2(未經審計)以作進一步討論。

34

目錄表

 

第三項。 定量與定性關於市場風險的披露

我們面臨着與浮動利率長期債務利率變化相關的市場風險。截至2023年6月30日，我們的信貸安排有大約8140萬美元的未償還借款，所有這些借款都需要支付浮動利率。如果在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，這筆債務的浮動利率比適用於借款的利率高出100個基點，我們的淨收入將分別減少20萬美元，或每股攤薄收益0.01美元，以及60萬美元，或每股攤薄收益0.04美元。我們目前沒有任何衍生工具或對衝安排，或其他已知的利率變動風險敞口。

第四項。 控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2023年6月30日的披露控制和程序的有效性。根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)，第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義的“披露控制和程序”一詞是指發行人的控制和其他程序，旨在確保發行人在其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保發行人根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給發行人管理層(包括其主要高管和主要財務官)或履行類似職能的人員的控制和程序，以便就所需披露做出及時決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理部門在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時必須運用其判斷。

根據對我們的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年6月30日起有效。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年6月30日的財政季度內，根據交易所法案規則13a-15(D)和15d-15(D)所要求的評估，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

35

目錄表

 

第二部分--其他R信息

法律訴訟

有時，我們會受到與我們業務相關的法律和/或行政程序的影響。管理層認為，未決的法律和/或行政訴訟的結果不會對我們的財務狀況和經營結果產生實質性影響。

關於這一項目的更多信息可以在簡明合併財務報表的附註9中找到，該附註位於第一部分第一項--“財務報表(未經審計)”，通過引用將其併入本文。

第1A項。 國際扶輪SK因素

投資我們的普通股涉及很高的風險。你應仔細考慮我們於2023年2月28日提交的截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項所述的“風險因素”標題下討論的風險因素。我們的10-K表格年報先前在“風險因素”一欄所披露的風險因素並無重大變動。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。

第二項。 未登記的股權銷售TY證券及其收益的使用

沒有。

第三項。 默認UPON高級證券

沒有。

第四項。 地雷安全信息披露

沒有。

第五項。 其他信息

 

不適用。在不限制前述一般性的情況下，在截至2023年6月30日的季度內，董事或第16條人員通過或已終止S-K條例第408(A)項所界定的10b5-1規則的任何交易安排。

36

目錄表

 

第六項。 陳列品

 

展品索引

 

 

 

 

 

以引用方式併入

展品

數

 

文件説明

 

表格

 

文件編號

 

日期歸檔

 

展品

數

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.1

 

自2009年10月27日起修訂和重新簽發的公司註冊證書。

 

10-Q

 

001-34504

 

11/20/2009

 

3.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2

 

經修訂及重訂的公司章程，經修訂及重訂的附例第一修正案修訂。

 

10-Q

 

001-34504

 

05/9/2013

 

3.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.1

 

普通股證書格式。

 

S-1

 

333-160634

 

10/2/2009

 

4.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.1

 

Addus HomeCare Corporation修訂並重新啟動了2017年綜合激勵計劃。

 

8-K

 

001-34504

 

06/15/2023

 

10.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10.2**

 

會員權益購買協議，日期為2023年6月28日，由Addus Healthcare，Inc.，HHH Newco Holdings，LLC，American Health Companies，LLC，American Home Care，LLC，Homecare，LLC，Tennessee Valley Home Care，LLC和Tri-Country Home Health And Thirice，LLC簽訂。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.1

 

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條頒發的首席執行官證書。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.2

 

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條認證首席財務官。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.1

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

32.2

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.INS

內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.SCH

內聯XBRL分類擴展架構文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.CAL

內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.LAB

內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.PRE

內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

101.DEF

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

104

封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中，包含在附件101中)。

 

 

 

 

 

 

 

 

*管理層補償計劃或安排

**根據S-K規則第601項，附表和證物已被省略。公司特此承諾，應美國證券交易委員會的要求，補充提供任何遺漏的時間表和證物的副本。

37

目錄表

 

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

 

 

 

 

 

 

 

阿迪斯居家護理公司

 

 

 

日期：2023年8月1日

 

發信人：

 

/S/R.德克·艾利森

 

 

 

 

 

 

R·德克·艾利森

董事長兼首席執行官

(擔任首席行政主任)

 

 

 

日期：2023年8月1日

 

發信人：

 

/S/布萊恩·波夫

 

 

 

 

 

 

 

布賴恩·波夫

首席財務官

(擔任首席財務官)

 

38