根據第 424 (b) (3) 條提交

文件編號 333-255877

OFS 信貸公司

$130,000,000

普通股

本招股説明書補充文件補充了迄今為止修訂和補充的2021年6月7日招股説明書（“招股説明書”），該招股説明書涉及根據2020年1月24日的股權分配協議（經2021年3月16日第1號修正案修訂，2021年4月22日第2號修正案，其第3號修正案修訂）以 “市場發行” 出售OFS Credit, Inc.的普通股，日期為2021年6月8日，其第4號修正案，日期為2021年12月7日，其第5號修正案日期為2023年8月15日，拉登堡 Thalmann & Co.Inc.（“股權分配協議”）。本招股説明書補充文件中的披露取代了招股説明書中其他地方的披露，前提是此類披露與本文披露不一致。

在投資我們的普通股之前，您應該仔細閲讀整個招股説明書。您還應查看基本招股説明書第22頁開頭的 “風險因素” 部分中列出的信息。

“OFS Credit”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語通常指的是 OFS Credit Company, Inc.

根據 “上市” 產品進行的先前銷售

從2020年1月24日至2023年9月14日，根據股權分配協議（“市場發行”），我們共出售了6,822,650股普通股，加權平均價格為每股10.59美元。扣除佣金和費用後，出售普通股的淨收益約為7,130萬美元。

根據股權分配協議第2號修正案，本次上市發行的總髮行價格提高至5000萬美元。根據股權分配協議第4號修正案，上市發行的總髮行價格提高至7,000,000,000美元。根據股權分配協議第5號修正案，本次上市發行的總髮行價格提高至1.3億美元（其中包括迄今為止根據股權分配協議出售的所有股票）。

最近的事態發展

 

2023 年 8 月財務簡報

2023年9月15日，我們宣佈，管理層對截至2023年8月31日每股普通股淨資產價值（“NAV”）的未經審計的估計在8.08美元至8.18美元之間。該估計不是對截至2023年8月31日止月份的財務狀況或業績的全面陳述。這一估計沒有經過公司典型的季度末財務結算程序。我們告知您，我們目前對每股資產淨值的估計可能與未來的資產淨值估計或確定存在重大差異，包括截至2023年10月31日期間的確定，該確定將在我們的N-CSR表年度報告中報告。

2023年8月31日之後，我們的財務狀況，包括投資組合的公允價值和經營業績，可能會受到尚不為人知的情況和事件的重大影響。如果我們的投資組合受到利率上升和通貨膨脹率上升、俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、美國和國際銀行體系的不穩定、衰退或政府服務關閉的風險以及相關的市場波動或其他因素的不利影響，我們可能會對未來的淨投資收入、投資的基礎價值、財務狀況和投資組合投資的財務狀況產生重大不利影響。

本2023年8月財務更新中包含的初步財務數據由OFS Credit的管理層編制，並由OFS Credit的管理層負責。畢馬威會計師事務所尚未對初步財務數據進行審計、審查、彙編或應用商定的程序。因此，畢馬威會計師事務所不就此發表意見或任何其他形式的保證。

2023 年第三季度亮點和財務業績

第三季度亮點

•截至2023年7月31日的財季淨投資收益（“NII”）為380萬美元，合每股普通股0.34美元。相比之下，截至2023年4月30日的財季的NII為360萬美元，合每股普通股0.35美元。每股普通股淨投資收益的減少主要是由於該投資組合的收益率下降以及主要與根據我們的 “上市交易” 發行普通股相關的加權平均已發行股票增加。

•截至2023年7月31日的財季，核心淨投資收益（“核心淨投資收益”）1為700萬美元，合每股普通股0.62美元。核心NII比上一季度增加了100萬美元，合每股普通股0.03美元。Core NII的增長主要是由於CLO股票發行人首次支付現金分配款項的增加。

•截至2023年7月31日，每股普通股淨資產價值（“資產淨值”）為8.02美元，較截至2023年4月30日的資產淨值8.48美元減少0.46美元。

•在截至2023年7月31日的財季中，按攤銷成本計算，我們投資組合的收入收益率為14.7％。

其他最近發生的事件

•2023年9月1日，OFS Credit董事會宣佈，截至2023年10月31日的財季中，每股普通股的季度分配為0.55美元。分配將於2023年10月31日以現金或普通股支付給截至2023年9月15日的登記在冊的股東。分配給所有股東的現金總額將限制在分配總額的20％以內，不包括為部分股份支付的任何現金。

1 作為補充，我們披露了核心NII，這是一種根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）以外的方法計算和列報的財務指標。Core NII代表根據我們的CLO股票投資獲得的適用現金分配與根據公認會計原則確認的收益的差異調整後的NII。請參閲下文 “有關核心淨投資收益的補充信息” 下的更多信息。

投資組合和投資活動

截至2023年7月31日，我們投資組合的總公允價值約為1.471億美元，相當於攤銷成本的75％左右。

2023年7月31日之後，我們在新的CLO投資中投入了2420萬美元，並向當前的投資組合投資中又投入了80萬美元。

操作結果

利息收入

在截至2023年7月31日的財季中，利息收入與上一季度相比增加了30萬美元，達到720萬美元。

開支

在截至2023年7月31日的財季中，總支出穩定在340萬美元，比上一季度增加了10萬美元。

已實現和未實現淨收益（虧損）

在截至2023年7月31日的財季中，未實現折舊的淨變動為330萬美元，這主要是由於基礎貸款價格上漲的推動下，CLO股票定價大幅下跌。

分佈

2023年9月1日，我們的董事會宣佈對普通股進行以下分配：

2 分配給所有股東的現金總額將限制在要支付的分配總額的20％以內，不包括為部分股份支付的任何現金。剩餘的分配（約80％）將以普通股的形式支付。現金和股票向任何給定股東的確切分配將取決於每位股東的選擇以及其他股東的選擇，但須遵守比例限制。公司股息再投資計劃的參與者還將收到一份選擇表。股息再投資計劃的投資功能將於2023年10月31日暫停，用於以現金和普通股支付的普通股分配，並將在分配完成後恢復。

OFS 信貸公司

資產負債表

OFS 信貸公司

運營聲明

有關核心淨投資收益的補充信息

我們在補充基礎上提供與核心NII（非公認會計準則指標）相關的信息。該衡量標準不是作為GAAP NII的替代品，而是作為其補充。我們的非公認會計準則指標可能與其他公司的類似指標不同，即使使用類似的術語來確定此類衡量標準也是如此。Core NII代表根據我們的CLO股票投資獲得的適用現金分配與根據GAAP確認的收益的差異進行調整後的GAAP淨資產淨值。我們的投資顧問OFS Capital Management, LLC在業績的內部分析中使用了這些信息，並認為這些信息可能有助於衡量公司財務業績的質量、確定其業績的趨勢以及提供有意義的同期比較。

就公認會計原則而言，投資CLO工具 “股權” 類證券的收入使用實際利率法記錄；這是基於按當前攤餘成本計算的估計現金流得出的預期贖回的有效收益率，包括在相關期末尚未進行首次分配的CLO股票投資。結果是投資的有效收益率，在這種收益中，根據實際收到的現金或有權獲得的分配與有效收益率計算之間的差異，對相應投資的成本基礎進行季度調整。因此，GAAP運營報表中確認的CLO股票證券投資收益與公司在此期間實際收到的現金分配（以下稱為 “CLO權益調整”）不同。

此外，為了使公司繼續有資格作為受監管的投資公司獲得税收待遇，除其他外，我們還必須每年分配投資公司應納税所得額的至少90％。因此，與GAAP NII相比，核心NII可能更能説明我們在報告期內的估計應納税所得額；但是，我們無法保證情況確實如此，因為在財政年度結束後編制納税申報表之前，無法確定我們收入的最終納税性質。我們注意到，這種非公認會計準則指標可能無法作為衡量應納税所得額的有用指標，尤其是在市場混亂和波動時期，因此，我們的應納税所得額可能與核心NII存在重大差異。

下表提供了截至2023年7月31日和2023年4月30日的財季GAAP NII與核心NII的對賬情況（未經審計）：

截至2023年7月31日的投資時間表

2023年9月8日，公司提交了截至2023年7月31日止月份的N-PORT表格月度報告，其中包括截至2023年7月31日的投資附表。投資明細表附於此。

我們網站上包含的信息未以引用方式納入本潛在客户補充文件或招股説明書，您不應將該信息視為本招股説明書補充文件或招股説明書的一部分。

(1) 這些投資通常受到某些轉售限制，根據經修訂的1933年《證券法》，這些投資可能被視為 “限制性證券”。

(2) 我們不會 “控制” 我們的任何投資組合，也不是 “關聯公司”，每項投資的定義見經修訂的1940年《投資公司法》（“1940年法案”）。總的來説，根據1940年法案，如果我們擁有投資組合投資的25％或以上的有表決權證券，則假定我們將 “控制” 該組合投資；如果我們擁有5％或以上的有表決權證券，則我們將成為該組合投資的 “關聯公司”。

(3) CLO股票證券披露的利率是估計的有效收益率，通常在購買時確定，並在收到初始分配時以及此後的每個季度進行重新評估。估計的有效收益率基於未來分配的預計金額和時間以及估算時終止本金的預計金額和時間。估計的有效收益率和投資成本最終可能無法實現。預測的現金流，包括期末本金支付的金額和時間，通常預計在合同到期日之前發生，用於得出投資的有效收益。CLO債務證券披露的利率反映了合同利率，不包括與折扣增加相關的收益率。貸款積累融資中披露的利率代表通過估計贖回從投資中獲得的估計收益。截至2023年7月31日，根據當前攤銷成本，公司總投資的加權平均有效收益率為14.11％（不包括CLO債務投資的折扣增長）。

(4) CLO債務證券的利率參照每季度重置的三個月SOFR確定。為每種CLO債務證券提供的利率截至2023年7月31日。

(5) 所有投資的公允價值是由OFS Advisor使用大量不可觀察的投入真誠確定的。

(6) 次級票據和收益票據被視為CLO股票證券。CLO股票證券有權獲得定期分配，該分配通常等於標的證券支付的剩餘現金流款項，減去對債務持有人的合同付款和基金支出，但須遵守保險測試和相應CLO契約的其他條款（如適用）。

(7) 截至2023年7月31日，有效可增加收益率估計為0％，因為預計分配總額，包括與證券預期贖回後標的投資組合清算相關的預計分配，等於或小於當前的攤銷成本。每季度對預計的分配進行監測和重新評估。如果未來預計的分配總額超過證券當時的攤銷成本，則所有收到的實際分配都將被確認為攤銷成本的減少，直到發生這種情況。

（8）非創收性產生。

(9) 貸款累積機制是旨在彙總預計將構成未來CLO投資組合一部分的貸款的融資結構。貸款累積設施的投資所獲得的回報通常等於設施資產獲得的實際收入減去高級融資和管理人員成本產生的成本和費用。貸款累積設施投資的收入和資本分配回報通常是在標的投資組合的CLO證券化或清算完成時獲得的，以較早者為準。

(10) 公允價值代表與CLO股票相關投資所得費用相關的貼現現金流。

(11) 截至2023年7月31日，該投資已被選擇贖回，並且正在清算中。其餘的剩餘分配預計將認列為資本回報。