美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條發佈的季度 報告 |
截至2023年6月30日的季度期間
| 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的過渡 報告 |
對於 來説，從 _________________ 到 _______________ 的過渡期
委員會 文件編號 001-41765
MIRA Pharmicals, Inc.
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。） | |
|
N Wolfe Street 855 號，601 套房 巴爾的摩， 馬裏蘭州 |
||
| （主要行政辦公室的地址 ） | （Zip 代碼） |
註冊人的 電話號碼（包括區號）：
(737) 289-0835
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個類別的標題 ： | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明 在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），註冊人 (1) 是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否已提交此類申報要求。是的 ☐ 不是 ☒
用複選標記指明 在過去 12 個月內（或者註冊人 被要求提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是規模較小的申報公司 。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型 加速過濾器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的 報告公司 | ||
| 新興 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☒
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐ 不是 ☒
截至2023年9月15日 ，已發行和流通的公司普通股為14,780,885股。
MIRA Pharmicals, Inc.
10-Q 表的季度 報告
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分財務信息 | ||
| 項目 1. | 簡明的 財務報表（未經審計） | |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的精簡版 資產負債表 | 1 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明運營報表 | 2 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明股東權益表 | 3 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的精簡版 現金流量表 | 4 | |
| 簡明財務報表附註 | 6 | |
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 15 |
| 項目 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 17 |
| 項目 4. | 控制 和程序 | 17 |
| 警告 關於前瞻性陳述的説明 | 18 | |
| 第二部分。其他信息 | 20 | |
| 商品 1 | 法律 訴訟 | 20 |
| 商品 1A。 | 風險 因素 | 20 |
| 商品 2 | 未註冊 出售股權證券和所得款項的使用 | 20 |
| 商品 3 | 優先證券的默認 | 20 |
| 商品 4 | 我的 安全披露 | 20 |
| 商品 5 | 其他 信息 | 20 |
| 項目 6. | 展品 | 21 |
| 簽名 | 22 | |
我們可能會不時使用我們的網站、我們的 Facebook 頁面 facebook.com/profile。phpid=100087641460083、我們的 Twitter 網址 twitter.com/pharmamira 和我們的 Linkedin（linkedin.com/company/mira-pharmicals-inc/）來分發重要信息。我們的財務和其他材料 信息定期發佈到我們網站的 “投資者” 部分，可在www.mirapharmicalticals.com上查閲。 我們鼓勵投資者查看我們網站的 “投資者” 部分，因為我們可能會在該網站上發佈我們未以其他方式傳播的 重要信息。包含在我們的網站、Facebook 頁面、LinkedIn 頁面和我們的 Twitter 帖子中以及可以通過這些信息訪問的信息未納入本季度報告，也不構成本季度報告的一部分。
MIRA PHARMICALS, INC.
簡明的 資產負債表
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的
| 6 月 30 日 | 十二月 31, | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 延期 發行成本 | ||||||||
| 預付 費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 遞延 融資成本 | ||||||||
| 經營 租賃、使用權資產 | ||||||||
| 相關 方經營租賃、使用權資產 | ||||||||
| 應向關聯方支付 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益（赤字） | ||||||||
| 當前 負債： | ||||||||
| 交易 應付賬款和應計負債 | $ | $ | ||||||
| 相關的 方應付賬款 | ||||||||
| 相關的 方信用額度 | ||||||||
| 相關方 方應計利息 | ||||||||
| 運營租賃負債的當前 部分 | ||||||||
| 相關方 方經營租賃負債的流動部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 非當期 經營租賃負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 股東 赤字 | ||||||||
| 首選 股票，$面值， 和 授權股份和 已發行或未償還，截至2023年6月30日和2022年12月31日 31。 | ||||||||
| 普通 股票，$面值； 和 截至2023年6月30日和2022年12月31日的已授權股份。 截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票。 | ||||||||
| 額外 實收資本 | ||||||||
| 累計 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額（赤字） | ( | ) | ||||||
| 負債和股東權益（赤字）總額 | $ | $ | ||||||
參見 簡明財務報表附註
| 1 |
MIRA PHARMICALS, INC.
簡明的 操作語句
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月
（未經審計）
| 截至 6 月 30 日的三 個月 | 截至 6 月 30 日的六 個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營 成本： | ||||||||||||||||
| 一般 和管理費用 | ||||||||||||||||
| 相關的 派對差旅費用 | ||||||||||||||||
| 研究 和開發費用 | ( | ) | ||||||||||||||
| 運營成本總計 | ||||||||||||||||
| 利息 支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於普通股股東的 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本 和攤薄後的每股虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加權 已發行普通股平均值 | ||||||||||||||||
參見 簡明財務報表附註
| 2 |
MIRA PHARMICALS, INC.
簡明的 股東權益表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月零三個月中
（未經審計）
| 普通股票 | 額外 付費 | 股票 訂閲 | 累積的 | 合計 股東權益 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 應收款 | 赤字 | （赤字） | |||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 1 月 1 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 出售 普通股，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 收取應收股票認購款 | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額， 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 普通股票 | 額外 付費 | 股票 訂閲 | 累積的 | 合計 股東權益 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 應收款 | 赤字 | （赤字） | |||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 出售 普通股，淨額 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 發行 份認股權證 | - | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額， 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
參見 簡明財務報表附註
| 3 |
MIRA PHARMICALS, INC.
簡明的 現金流量表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
| 截至 6 月 30 日的六個月 個月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金 流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整 ，用於將淨虧損與運營淨現金進行對賬 | ||||||||
| 非現金 利息支出 | ||||||||
| 債務發行成本的攤銷 | ||||||||
| 基於股票的 薪酬支出 | ||||||||
| 經營資產和負債的變化 ： | ||||||||
| 使用租約的右邊 ，淨額 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付 費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨 現金流 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 為 活動提供資金： | ||||||||
| 從（向）關聯公司預付款 | ( | ) | ||||||
| 支付 延期發行成本 | ( | ) | ||||||
| 關聯方信用額度下的還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售普通股的收益 ，減去發行成本 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金流 | ||||||||
| 淨變動 現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金， 年初 | ||||||||
| 現金， 期末 | $ | $ | ||||||
| 用現金 支付利息 | ||||||||
參見 簡明財務報表附註
| 4 |
補充 現金流信息
非現金 經營、融資和投資活動：
在截至2023年6月30日的六個月中， 公司記錄了向灣岸信託基金髮行的總共100萬股普通股的公允價值，總計約350萬美元的遞延融資成本。根據公認會計原則，公司已將約30萬美元的 遞延發行成本攤銷為債務發行成本的非現金攤銷。
| 5 |
MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
注意 1。業務描述和重要會計政策摘要：
概述
MIRA Pharmicals, Inc.（“MIRA” 或 “公司”，前身為mira1a Therapeutics, Inc.）成立於2020年9月，是一家總部位於佛羅裏達州的臨牀前階段藥物開發公司，正在開發一種計劃外的新型合成四氫大麻酚類似物。這種 新型化合物目前正在研究中，用於治療患有焦慮和認知能力下降的成年患者，這些患者通常與早期痴呆有關 。如果獲得美國食品藥品管理局的批准，mira1a可能標誌着在治療各種神經精神、 炎症和神經系統疾病和失調方面取得了重大進展。根據該公司進行的臨牀前和動物研究，該公司認為 mira1a可以增強治療焦慮、認知能力下降和神經病理性疼痛的治療潛力，而不會產生植物性四氫大麻酚的副作用 。此外，該公司的研究表明，mira1a可以抵消 四氫大麻酚經常出現的不良認知影響，從而有可能揭露以前看不見的積極治療效果，例如增強認知能力。
實質性業務始於2020年底，該公司的調查性新藥申請預計將於2024年第三季度末向美國食品藥品監督管理局（“FDA”）提交。該公司擁有美國專利 10,787,675B2，標題為 “純化的合成大麻 和使用合成大麻的治療方法”，涵蓋了作為新分子實體的mira1a化合物，以及該化合物的藥物 配方以及治療阿爾茨海默氏病、焦慮、抑鬱和成癮的方法。
公司的 會計和報告政策符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則 （“GAAP”）。
本文中使用的 ，公司的普通股，面值每股0.0001美元，被稱為 “普通股”， 公司的優先股，面值每股0.0001美元，被稱為 “優先股”。
首次公開發行
2023年8月7日，公司以每股7.00美元的價格完成了由127.5萬股股票組成的首次公開募股，總收益約為890萬美元。扣除總額為80萬美元的承保佣金和其他發行費用後，該公司的淨收益為810萬美元（“首次公開募股”）。
股票是根據公司於2023年6月29日向美國證券交易委員會（“美國證券交易委員會”）提交的經修訂的S-1表格註冊聲明（文件編號333-273024）（“註冊聲明”）（“註冊聲明”） 以及根據經修訂的1933年《證券法》第424（b）（4）條向委員會提交的最終季度報告。委員會於 2023 年 8 月 2 日宣佈註冊 聲明生效。普通股於2023年8月3日 開始在納斯達克資本市場交易，股票代碼為 “MIRA”。首次公開募股於2023年8月7日結束。
除其他外，隨着首次公開募股完成 ，該公司當時未償還的某些可轉換債務已轉換為普通股 股。有關更多信息，請參閲註釋 5。
所得 税
公司作為 C 類公司納税。遞延所得税資產和負債是根據財務報表中現有資產和負債的賬面金額與其各自税基之間的差異確定的 的未來税收後果。遞延 税收資產用於確認將在未來年度產生可扣除金額的臨時差額和虧損結轉。如果遞延所得税資產的某些部分很可能無法變現，則對遞延所得税資產（如果有）進行確認 估值補貼。
研究 和開發費用
研究 和開發成本在發生期間列為支出，包括支付給代表公司進行研發活動的第三方（例如合同 研究組織和顧問）的費用。與專利相關的費用， ，包括註冊費用、文件費用和與申請相關的其他法律費用，在 發生期間列為支出。
| 6 |
MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
租賃
公司根據財務會計準則委員會ASC主題842 “租賃” 的規定對租賃進行核算，該條款要求公司在資產負債表上確認 使用權（ROU）資產和經營租賃的租賃負債。
使用 的估計值
根據美利堅合眾國公認的會計原則編制財務報表要求 公司管理層做出影響報告的資產和負債金額、 披露財務報表之日的或有資產和負債以及 報告期內報告的支出金額的估計和假設。實際結果可能與此類估計值不同，這種差異可能很大。
現金
公司與管理層認為信用質量高的金融機構保持現金餘額。公司的 現金賬户有時可能超過聯邦保險限額。該公司在此類賬户中沒有出現任何損失。該公司認為 其現金賬户不會面臨任何重大的信用風險。
基於股票的 薪酬
公司根據FASB ASC 718 “薪酬——股票薪酬” 的規定核算股票薪酬， 要求根據授予日的估計公允價值，衡量和確認向員工、董事和顧問發放的所有股票獎勵的薪酬支出 。公司使用 Black-Scholes模型估算授予之日股票獎勵的公允價值。使用直線法，獎勵中最終預計歸屬的部分的價值被確認為在 必要服務期內的支出。公司已選擇將沒收的股票獎勵當作 進行核算。
金融工具的公平 價值
公司根據GAAP衡量金融工具的公允價值，該公認會計原則定義了公允價值，建立了衡量公允價值的 框架，並擴大了對公允價值計量的披露。
GAAP 將公允價值定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，在資產或負債的本金 或最有利的市場中為轉移負債（退出價格）而獲得或支付的交易價格。 GAAP 還建立了公允價值層次結構，要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察的輸入，並最大限度地減少不可觀察輸入的使用 。由於該工具的短期性質，公司認為延期發行成本的賬面金額約為 公允價值。GAAP描述了可用於衡量公允價值的三個投入級別：
等級 1 — 相同資產或負債在活躍市場上的報價。
第 2 級 — 活躍市場中類似資產和負債的報價或可觀察到的投入。
級別 3 — 不可觀察的輸入（例如，基於假設的現金流建模輸入）。
注意 2。流動性和資本資源：
截至2023年6月30日 ，該公司的現金約為2萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，該公司使用了約170萬美元的運營現金 ，股東權益約為120萬美元，而截至2022年12月31日，股東 赤字約為60萬美元
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MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
從歷史上看， 該公司主要從事mira1a的開發。在這些活動中，該公司蒙受了鉅額損失。公司 是否有能力為美國食品藥品管理局批准所需的持續運營和未來的臨牀試驗提供資金，這取決於公司 在短期內獲得大量額外外部資金的能力。自成立以來，公司通過出售普通股、首次公開募股和關聯方融資為其運營融資。公司可能會尋求其他融資來源。但是， 無法保證任何籌款活動都將以商業上合理的條件進行。
注 3 應付賬款和應計負債：
下表顯示了截至目前的應付賬款和應計負債的組成部分：
應付賬款和應計負債表
| 2023 年 6 月 30 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| 交易 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 預付 保險 | ||||||||
| 應計 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
注意 4.許可協議，關聯方：
自 2023年4月26日（“生效日期”）起，公司和MyMD Pharmicals, Inc.（“MYMD”）與MyMD簽訂了經修訂的 和重述的有限許可協議。該許可證授予我們公司永久的、全球性的、免版税的非排他性權利 ，使用myMD的Supera-CBD化合物（一種與mira1a不同的化合物）作為合成中間體，用於製造mira1a，用於 所有用途（包括臨牀開發和商業生產）。此許可證是永久性的，myMD 無權 終止該許可。考慮到該許可，我們同意與myMD共享與我們的mira1a候選產品的 合成製造和/或配方有關的技術信息和專業知識，並授予myMD使用根據協議、協議對mira1a 所做的改進的許可，該協議不涉及我們先前或未來的任何現金支付。
公司和 MYMD 有類似的董事會成員，以及各自公司的高級管理人員。
注意 5。信用額度，關聯方：
2021年5月，公司簽訂了一項循環信貸額度，允許向公司股東喜達屋信託基金借款高達500萬美元。該融資機制的初始期限為24個月（2023年3月延長至36個月），新的到期日 為2024年5月10日，屆時所有未償借款和應計利息（如果有）均已全額到期。借款應計利息 ，年利率為5％。
2023年4月，公司與Bay Shore Trust簽訂了本票和貸款協議，該信託基金由公司股東 設立。根據本期票和貸款協議（“灣岸票據”），公司有權在灣岸票據發行兩週年之前的任何時候向灣岸信託基金借款 ，總額不超過500萬美元，或者如果更早，則在公司首次公開募股完成後。公司根據灣岸票據借款的權利是 ，前提是公司的資產、運營或前景沒有重大不利變化。Bay Share Noter連同 和應計利息，將在票據發行兩週年之際到期支付，前提是可以隨時預付 ，不收取罰款。灣岸票據將在票據未償還的第一年 年累計利息，利率等於每年7％，即單利，此後為每年10％（單利）。Bay Shore Note 是無抵押的。
Bay Shore Note取代了公司與喜達屋信託達成的循環信貸額度。喜達屋信託是由公司股東於2021年5月設立的獨立信託基金 ，根據該信託，截至灣岸票據發行之日 ，公司的未償本金餘額為20萬美元（未償餘額由灣岸票據下的預付款清償）。
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MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
對灣岸信託基金提供的貸款額度的考慮，公司於2023年4月向灣岸信託基金髮行了一份普通的 股票購買權證，賦予灣岸信託基金以每股 5.00美元的行使價購買多達100萬股普通股的權利，該認股權證將在授予之日起五年後到期。根據註冊權協議，公司 已授予Bay Shore Trust要求公司在公司首次公開募股一年後的任何時候登記 ，以便轉售行使認股權證後可發行的股票，此類註冊權採取需求形式和 “搭便車” 註冊權，受慣例限制和限制的約束。有關這些認股權證的更多細節，請參閲附註8。
2023年7月20日，公司與灣岸信託基金簽訂了轉換協議，根據該協議，灣岸信託基金同意 在首次公開募股完成後，將灣岸票據未償還本金餘額中的110萬美元轉換為公司普通股，轉換價格等於公司的首次公開募股價格，從而向灣岸信託基金髮行了157,170股股票。2023年8月14日，該公司向灣岸信託基金全額支付了100萬美元，這是到期金額。 該公司還支付了30萬美元的應計利息。截至本報告發布之日，仍有剩餘的0.03萬美元應付應計利息 。
注意 6。關聯方交易：
關聯方到期 — 在截至2023年6月30日的六個月中，公司代表關聯方支付了應付賬款。
關聯公司預付款 ——在截至2023年6月30日的六個月中，公司從Bay Shore Trust LOC獲得了營運資金預付款，用於還清關聯公司的預付款。
相關 方應付賬款 — 截至2023年6月30日和2022年12月31日應付關聯方的金額在隨附的資產負債表中記錄為應付賬款 關聯方。
差旅 費用 — 2021年4月，公司與一家共同控制的實體簽訂了飛機租賃，該公司每月支付 約50萬美元的租賃費用。公司可自行決定將租約再續期一至三年，但是，公司於2023年3月31日終止了租約，沒有受到任何處罰。公司可能會在發生時繼續支付 關聯方差旅相關費用，這些費用將記錄在精簡運營報表 中的關聯方差旅費用中。在截至2023年6月30日的六個月中，公司向相關 方支付了50萬美元的差旅相關費用，用於支付每月租金和飛機相關費用。
許可 協議-參見注釋 3。
信用額度 -參見附註 4。
租賃 和租賃補償-參見附註 6。
注意 7.租約：
公司的公司總部位於馬裏蘭州的巴爾的摩，其中包括辦公空間的租約。該租約始於 2021 年 11 月 ，並於 2023 年 4 月進行了修訂。該空間約為550平方英尺，剩餘的基本租金為01萬美元，將在2024年4月之前支付 。租金按月分期支付，並且每年的價格會有所上漲。
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MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
公司還在佛羅裏達州坦帕市租賃了一間辦公室，用於其財務和一般業務，該辦公室始於2022年3月，為期37個月。 該空間約為2300平方英尺，剩餘的基本租金為14萬美元，將在2025年3月之前支付。租金按月分期支付 ，並且每年的價格會有所上漲。該公司將月租金和可變成本與兩個相關的 方分開。因此，公司每月將獲得三分之二的租金支出的報銷，這筆費用將記作租賃費用的減少 。
公司還向關聯方租賃了一架飛機（注5），該公司的租賃已於2023年3月31日終止。
可變 租賃成本
可變 租賃成本主要包括公用事業、財產税和其他由出租人轉嫁的運營成本。與飛機相關的可變租賃 成本包括使用費用，包括飛行員費用、噴氣燃料和一般飛行費用。
租賃費用組成部分如下：
租賃費用明細表
| 截至6月31日的六個 個月 | ||||||||
| 租賃 費用 | 2023 | 2022 | ||||||
| 運營 租賃成本 | ||||||||
| 經營 租賃 | $ | $ | ||||||
| 可變 租賃成本 | ||||||||
| 租賃成本總計 | $ | $ | ||||||
與租賃相關的補充 現金流信息如下：
與租賃相關的現金流信息附表
| 截至 6 月 30 日的六 個月 | ||||||||
| 其他 租賃信息 | 2023 | 2022 | ||||||
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金 | ||||||||
| 來自運營租賃的經營 現金流 | $ | $ | ||||||
剩餘加權平均租賃期限和加權平均貼現率附表
| 截至 6 月 30 日的六 個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 租賃 期限和折扣 | ||||||||
| 加權 平均剩餘租賃期限 | | |||||||
| 加權 平均貼現率 | % | % | ||||||
租賃負債的到期日
截至2023年6月30日，不可取消的租賃下的未來 最低租賃付款如下：
租賃負債到期表
| 租賃負債的到期日 | ||||
| 2023 年 3 月 31 | ||||
| 2023 年的剩餘部分 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去： 利息 | ( | ) | ||
| 租賃負債的現值 | $ | |||
2023年4月1日，公司與飛機使用的關聯方MIRALOGX, LLC簽訂了共享租賃費用協議（“共享協議”） 。根據共享協議，公司同意根據其每月使用共享飛機的情況按月繳款或付款，以支付租金。但是，在 租約終止後，公司尚未使用飛機，並且沒有在不使用飛機的情況下應支付的最低付款額。
| 10 |
MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
注意 8。股東權益：
資本 股票
公司有權發行1.1億股股本，包括1億股普通股和1000萬股未指定優先股（經2023年6月28日修訂和重述），其權利和特權將由 董事會在指定一系列優先股時確定。
反向 股票拆分
自 2023年6月28日起，公司在向佛羅裏達州國務卿提交了 第三次修訂和重述的公司章程後，完成了對已發行普通股的1比5反向股票拆分。沒有發行與反向股票拆分相關的零碎股 ，反向股票拆分產生的所有此類零碎股票均四捨五入 到最接近的整數。行使我們的未償還期權和認股權證時可發行的股票以及此類期權和認股權證的行使價 已進行了調整，以反映反向股票分割。
首次公開募股 股票發行
在 首次公開募股中，公司以每股7.00美元的價格發行了1,27.5萬股普通股，在承銷商貼現後但扣除其他首次公開募股相關費用之前，公司總收益為890萬美元，淨收益為810萬美元。
此外， 該公司在首次公開募股結束時向其投資者關係公司發行了價值25萬美元的限制性普通股，這導致 發行了35,715股股票。
基於股票的 薪酬
公司可以根據其經修訂和重述的2022年綜合激勵計劃（“2022年綜合計劃”）授予期權。 2022 綜合計劃授權向公司員工及其母公司和子公司的任何員工授予《美國國税法》第422條所指的 “激勵性股票期權”，並授權向公司的員工、董事和顧問以及任何人授予 非法定股票期權、限制性股票、股票升值權、績效單位和績效 股其未來子公司的員工 和顧問。
每個期權獎勵的 公允價值是在授予日使用Black-Scholes估值模型估算的，該模型使用了預期 波動率、預期股息、預期期限和無風險利率的假設。預期的價格波動是基於同行集團的歷史 波動率，因為該公司在首次公開募股之前沒有股票的交易記錄。行業同行包括 生物技術行業的幾家上市公司，其規模、生命週期階段和產品適應症與公司相似。公司 打算繼續使用相同或相似的上市公司持續採用這一流程，直到有足夠數量的關於公司自身股價波動性的歷史 信息可用，或者除非情況發生變化，以至於 已確定的公司不再與公司相似，在這種情況下，將在計算中使用更合適的公開股價 的公司。
授予期權的預期 期限是使用 “簡化方法” 得出的，該方法將預期期限計算為歸屬期限加合約期限 之和的平均值。無風險利率基於授予時有效的5年期美國國債收益率曲線。
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MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
2023年4月，向公司董事會、執行官和管理層以及公司顧問共授予了400,001份購買普通股的期權，總公允市場價值約為150萬美元。期權的 期限為自授予之日起 10 年。這些期權歸屬如下：（i）董事會期權在授予之日歸屬100％，（ii） 執行官和管理層、員工和顧問期權在授予之日歸屬33.3％，其餘期權按比例歸屬兩年 期。
股票 期權活動時間表
的數量 股份 | 加權 每股平均行使價 | 聚合 內在價值 | ||||||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日的未付款 | $ | |||||||||||
| 選項 已授權 | $ | |||||||||||
| 沒收 | ( | ) | $ | |||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未付款 | $ | |||||||||||
在授予之日， 股票期權的估計公允價值為150萬美元。截至2023年6月30日，可行使的期權總額為382,501份。 大約有170萬美元未確認的薪酬成本與基於非既得股份的薪酬獎勵有關， 將在2025年之前記入支出。
用於估值股票期權的主要假設清單
| 預期 價格波動 | % | |||
| 無風險 利率 | % | |||
| 加權 平均公允價值 | $ | -$ | ||
| 加權 年平均預期壽命 | - 年 | |||
| 股息 收益率 |
認股證
海灣 Shore Trust 認股
對灣岸信託基金提供的信貸額度的考慮，公司於2023年4月28日向灣岸信託基金髮行了普通股購買權證 ，賦予灣岸信託基金以每股5.00美元的行使價 購買多達100萬股普通股的權利。該逮捕令將在授予之日起五年後到期。
認股權證的 公允價值是在授予日使用Black-Scholes估值模型和基於預期波動率、預期股息、預期期限和無風險利率的假設 進行估算的，這導致了350萬美元的遞延 融資成本。這筆費用在隨附的簡明餘額 表上記錄為遞延融資成本和額外支付的資本，並在信貸額度期限（即24個月）內按直線攤銷。遞延融資 成本的相關攤銷記入簡明運營損益表上的利息支出。
用於估值認股權證的關鍵假設清單
| 預期 價格波動 | % | |||
| 無風險 利率 | % | |||
| 加權 平均公允價值 | $ | |||
| 加權 年平均預期壽命 | 年 | |||
| 股息 收益率 |
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MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
承銷商 認股權證
在與首次公開募股有關的 中，公司發行了63,750份認股權證，向首次公開募股承銷商（或其指定人）購買普通股，行使價為7.00美元，該認股權證將在首次公開募股開始銷售後的六個月後開始的四年半內到期。在首次公開募股開始銷售後六 個月開始的四年半期間，認股權證 可以隨時不時全部或部分行使。認股權證規定了註冊權（包括一次性索要 註冊權和自發行開始銷售起5年後到期的搭便車註冊權）和 FINRA規則5110 (g) (8) 允許的慣常反稀釋條款。
每股收益
在 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，分別為1,980,001和75萬的未償還股票期權和認股權證未包含在攤薄後每股收益的計算中，因為這樣做會產生反稀釋作用。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，未償還的股票期權以及分別為1400,001和75萬的認股權證未包含在攤薄後每股收益的計算中，因為這樣做會產生反稀釋作用。
注意 9。僱傭協議：
Erez Aminov
2023年4月28日，公司與埃雷茲·阿米諾夫先生簽訂了僱傭協議，根據該協議，阿米諾夫先生全職擔任 公司的首席執行官。阿米諾夫先生的僱傭協議規定，他的工作將隨意進行，阿米諾夫先生或公司可以隨時以任何理由終止他的工作。根據 協議，阿米諾夫先生將獲得每年11萬美元的初始基本工資。如果公司無緣無故地終止了阿米諾夫先生的工作，或者阿米諾夫先生出於 “正當理由” 終止了阿米諾夫先生的工作，則阿米諾夫先生將有權以工資的形式獲得遣散費 ，為期三個月（前提是阿米諾夫先生執行併發布了有利於 公司的慣常全面免責聲明）。
2023年8月28日，公司修改了阿米諾夫先生的僱傭協議，將他的年薪從目前的11萬美元提高到20萬美元，自2023年8月1日起生效。
Michelle Yanez
2023年4月28日，公司與米歇爾·亞涅斯女士簽訂了僱傭協議，根據該協議，亞涅斯女士全職擔任公司的首席財務官。Yanez女士的僱傭協議規定，她的 工作將隨意進行，Yanez女士或公司可以隨時以任何理由終止她的工作。 根據該協議，Yanez女士將獲得每年17萬美元的初始基本工資。如果公司無緣無故地解僱了她，或者 Yanez女士出於 “正當理由” 解僱了她的工作，則亞涅斯女士將有權獲得遣散費，為期三個月 （前提是亞涅斯女士執行併發布了有利於 公司的慣常全面解僱協議）。
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MIRA PHARMICALS, INC.
簡明財務報表附註
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月
（未經審計）
Chris 查普曼
2023年4月28日，公司與克里斯·查普曼博士簽訂了僱傭協議，根據該協議，查普曼博士擔任公司的執行董事長。查普曼博士的僱傭協議規定，他的工作將是兼職 ，查普曼博士將把全部業務時間和精力的50％用於公司的業務和事務，並且 還規定，此類工作將隨意進行，查普曼博士或公司可以在任何 時間以任何原因終止此類工作。根據該協議，查普曼博士將獲得每年15萬美元的初始基本工資。如果公司在沒有 “原因” 的情況下終止了查普曼博士的工作，或者查普曼博士出於 “正當理由” 終止了查普曼博士的工作，則查普曼博士將有權以 工資延續的形式獲得遣散費，為期三個月（前提是查普曼博士執行併發布了有利於公司的慣常全面解僱協議）。
2023年8月28日，公司修改了查普曼博士的僱傭協議，規定他根據需要為公司工作 ，而不是百分之五十（50％）的時間為公司兼職，自2023年8月1日起生效。
注意 10-後續事件：
首次公開募股 獎金補償
2023年8月17日，以下執行官和一名董事在首次公開募股後以現金和股票 期權授予的形式獲得了獎金報酬。所有股票期權補助金自2023年8月17日生效之日起立即歸屬， 是根據2022年綜合計劃授予的。
作為獎金授予的現金和股票期權一覽表
| 淨現金獎勵 | ||||||||
| Erez Aminov | $ | |||||||
| Chris Chapman | ||||||||
| Michelle Yanez | ||||||||
| Christos Nicholoudis | ||||||||
| 淨現金獎勵和股票期權授予總額 | $ | |||||||
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項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下討論和分析應與本季度報告其他地方 中包含的簡明財務報表及其附註一起閲讀。本討論包含某些涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。公司 的實際業績和某些事件發生的時間可能與這些前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異，這是 某些因素的結果，包括但不限於本文以及本季度報告其他地方以及公司向美國證券交易委員會提交的 其他文件中列出的那些因素。請參閲下面的 “關於前瞻性陳述的警示説明”。
正如本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中所使用的 ，除非另有説明 ，否則 “公司”、“我們”、“我們”、“我們的” 和類似術語是指 指MIRA Pharmicals, Inc.
公司背景
我們是一家處於臨牀前早期階段的製藥公司 ，專注於開發和商業化一種新的分子合成四氫大麻酚類似物，該類似物正在研究中，用於治療通常與早期痴呆相關的焦慮和認知能力下降的成年患者 。我們的目標患者羣體是 ，通常表現為神經性疼痛。我們的候選藥物mira1a如果獲得美國食品藥品管理局的批准，可能會在治療神經精神、炎症和神經系統疾病和失調方面取得重大進展 。根據我們進行的臨牀前和動物研究 ，我們認為mira1a有可能在四氫大麻酚和CBD的有益作用之間取得平衡，從而增強治療焦慮、認知能力下降和神經病理性疼痛的治療潛力。mira1a通過選擇性靶向大麻素類型 1（“CB1”）和大麻素2型（“CB2”）受體來實現這一目標。大麻素受體遍佈全身，是內源性大麻素系統的一部分 ，內源性大麻素系統參與各種生理過程和反應，包括食慾、疼痛感、 情緒和記憶力。關於四氫大麻酚，我們的臨牀前研究表明，mira1a對CB1的效力可能較低，但在CB2處保持高 活性。由於激活CB1對應於中毒，因此我們認為mira1a可能不如四氫大麻酚 那麼令人陶醉，同時仍然具有有益的治療效果。此外，通過抑制四氫大麻酚的負面影響（例如認知障礙）， 臨牀前研究表明，mira1a可能能夠揭露四氫大麻酚以前從未見過的積極治療效果（例如認知 性能增強）。
實質性業務始於2020年底，該公司的調查性新藥申請預計將於2024年第三季度末向美國食品藥品監督管理局（“FDA”）提交。該公司擁有美國專利10,787,675 B2，標題為 “純化的 合成大麻和使用合成大麻的治療方法”，
其中 涵蓋了作為一種新分子實體的 mira1a 化合物，以及該化合物的藥物配方以及治療阿爾茨海默氏症 病、焦慮、抑鬱和成癮的方法。
關鍵 會計政策
有關重要會計政策的摘要和最近發佈的會計公告的信息，請參閲本季度報告第1項中包含的簡明財務報表附註2 。
操作結果
對於 來説，這三個月已經結束了 6 月 30 日， 2023 與截至三個月的比較 6 月 30 日, 2022
研究 和開發費用。在截至2023年6月30日的三個月中，我們產生了30萬美元的研發費用， 被40萬美元的研發信貸所抵消。這些積分主要與 項目的毒理學支出有關，而這些項目和里程碑不是我們的供應商執行的。在截至2022年6月30日的三個月中，我們產生了30萬美元的研發費用，與臨牀前成本有關。研發費用包括臨牀前、毒理學 和顧問費用。
一般 和管理費用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中 ，我們分別產生了110萬美元和160萬美元的一般和管理費用。一般和管理費用主要由薪酬、保險、 專業費用、股票薪酬、管理和其他相關費用組成。減少的主要原因是2023年基於股票的 薪酬支出減少。
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相關的 派對差旅費用。在截至2022年6月30日的三個月中，我們產生了60萬美元的關聯方差旅費用。 在截至2023年6月30日的同期內沒有發生此類費用。關聯方差旅費用包括租賃和使用由共同控制的實體 的飛機。關聯方差旅費的減少是由於租約於2023年3月終止。
利息 支出。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，我們分別確認了30萬美元和0.02萬美元的利息支出。 2023年的利息支出包括0.29美元的債務發行成本。2023 年和 2022 年的剩餘利息支出 包括關聯方信貸額度的應計利息。
對於 來説，六個月已經結束了 6 月 30 日， 2023 與截至六個月的比較 6 月 30 日, 2022
研究 和開發費用。在截至2023年6月30日的六個月中，我們產生了60萬美元的研發費用， 被40萬美元的研發信貸所抵消。這些積分主要與 項目的毒理學支出有關，而這些項目和里程碑不是我們的供應商執行的。在截至2022年6月30日的六個月中，我們產生了80萬美元的研發費用，與臨牀前成本有關。研發費用包括臨牀前、毒理學 和顧問費用。
一般 和管理費用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中 ，我們分別產生了170萬美元和220萬美元的一般和管理費用。一般和管理費用包括工資、諮詢費、與 IT 相關的 成本、法律和會計成本、辦公室和租金費用、投資者關係和股票薪酬支出。減少的主要原因是 ，2023年股票薪酬支出減少。
相關的 派對差旅費用。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們分別產生了50萬美元和90萬美元的關聯方差旅費用。關聯方差旅費用包括租賃和使用受共同 控制的實體的飛機。關聯方差旅費的減少是由於租約於2023年3月終止。
利息 支出。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們分別確認了30萬美元和0.06萬美元的利息支出。 2023年的利息支出包括0.29美元的債務發行成本。2023 年和 2022 年的剩餘利息支出 包括關聯方信貸額度的應計利息。
流動性 和資本資源
自 公司於 2020 年 9 月成立以來，我們主要通過向 大股東提供的無抵押信貸額度以及在 2021 年第四季度和 2022 年期間私募普通股來為我們的運營融資。我們打算從現有現金、潛在的新債務來源和 股權融資（包括首次公開募股的收益）中為我們的研發和營運資金需求提供資金。我們可能會簽訂新的許可和商業合作協議。
2023年4月28日，我們與灣岸信託基金簽訂了期票和貸款協議，該信託基金由我們的創始人Jonnie R. Williams, Sr. 創立，他的各種家庭成員都是該信託基金的受益人。根據本期票和貸款協議（ “灣岸票據”），我們有權在 灣岸票據發行兩週年之前或首次公開募股完成後的任何時候向灣岸信託基金借款總額不超過500萬美元。Bay Share Noter連同 和應計利息，將在票據發行兩週年之際到期支付，前提是可以隨時預付 ，不收取罰款。灣岸票據將在票據未償還的第一年 年累計利息，利率等於每年7％，即單利，此後為每年10％（單利）。Bay Shore Note 是無抵押的。截至2023年6月1日， 我們在灣岸票據下共借入了20萬美元。灣岸票據取代了我們 與我們的創始人於2021年5月設立的獨立信託基金喜達屋信託基金簽訂的信貸額度協議，根據該協議，截至灣岸票據發行之日，我們的未償還本金餘額為0.2美元（該未償餘額已用灣岸 票據下的預付款清償）。
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2023年7月20日，我們與灣岸信託基金簽訂了轉換協議，根據該協議，灣岸信託基金同意在首次公開募股完成後， 將灣岸票據未償還本金餘額中的110萬美元轉換為我們的普通股 ，轉換價格等於我們的首次公開募股價格，從而在完成後向灣岸信託基金髮行了157,170股股票 首次公開募股（“灣岸信託轉換協議”）。2023年8月14日，該公司向Bay Shore Trust全額支付了100萬美元，這是到期金額。該公司還支付了30萬美元的應計利息。截至本報告發布之日，剩餘的 00.3萬美元應計利息仍應支付。
項目 3.關於市場風險的定量和定性披露
根據《交易法》第12b-2條的定義，我們 是一家規模較小的申報公司，因此 不要求 提供本項目下的信息。
項目 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估
在本季度報告所涉期末 ，我們的管理層在首席執行官（我們的 首席執行官）和首席財務官（我們的首席財務官）（“認證人員”）的參與下， 對我們的披露控制和程序進行了評估。根據經修訂的1934年《證券 交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的定義，“披露控制和程序” 一詞是指發行人的控制措施 和其他程序，旨在確保發行人根據《交易法》提交或提交的報告 中要求披露的信息得到記錄、處理、彙總和，在 美國證券交易委員會規則和表格中規定的期限內。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保 發行人根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累 ，並傳達給包括認證人員在內的發行人管理層，以便及時就所需的披露做出決定。
提醒讀者，我們的管理層並不指望我們的披露控制和程序或我們對財務 報告的內部控制一定會防止所有欺詐和重大錯誤。內部控制系統，無論構思和運作多好， 都只能為實現控制系統的目標提供合理的保證，而不是絕對的保證。由於所有控制系統都存在固有的侷限性 ，因此任何控制評估都無法絕對保證檢測到我們控制範圍內的所有控制問題和欺詐事件（如果有）。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性 的某些假設，並且無法保證任何控制設計在所有 潛在的未來條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移，控制措施可能會因為條件的變化而變得不足，或者對政策或程序的遵守程度 可能會惡化。
根據這項評估，認證官員得出結論，我們的披露控制和程序自2023年6月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在2023年第二季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理的 可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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對內部控制有效性的限制
我們的 披露控制和程序旨在為實現我們的披露 控制系統的目標提供合理而非絕對的保證。由於所有控制系統的固有侷限性，任何對控制的評估都無法絕對保證 已檢測到公司內部的所有控制問題（如果有的話）。我們的首席執行官兼首席財務官根據他們截至本報告所涉期末的評估得出結論，我們的披露控制和程序足夠有效 ，足以為我們的披露控制體系的目標得到實現提供合理的保證。
關於前瞻性陳述的警告 説明
這份 10-Q表季度報告包含前瞻性陳述。在某些情況下，你可以用 “可能”、 “將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“可以”、“打算”、 、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“預測”、“繼續” 或這些術語的負面或其他術語來識別前瞻性陳述類似的表情。特別是，本季度報告中以 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “業務” 為標題的關於我們運營市場的陳述，包括各個市場的增長，以及我們的預期、信念、計劃、戰略、目標、 前景、假設或未來事件或業績，均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前的預期、 假設、估計和預測。儘管我們認為這些預期、假設、估計和預測是合理的，但 此類前瞻性陳述只是預測，涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多是我們無法控制的 。這些因素和其他重要因素，包括本季度報告中以 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “業務” 為標題討論的因素，可能會導致我們的實際業績、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、 業績或成就存在重大差異，或者可能影響我們的股價。可能導致實際結果或事件與前瞻性陳述中表達的結果或事件存在重大差異的重要因素 包括但不限於 以下內容：
● 我們對近期發行的淨收益的使用；
● 我們獲得和維持候選產品的監管部門批准的能力；
● 如果獲得批准，我們有能力成功商業化和營銷我們的候選產品；
● 我們與第三方供應商、製造商和其他服務提供商簽訂合同的能力以及他們充分履行合同的能力；
● 我們的候選產品的潛在市場規模、機會和增長潛力（如果獲得批准）；
● 我們有能力為我們的運營和開發活動獲得額外資金；
● 我們對支出、資本要求和額外融資需求的估算的準確性；
● 我們的臨牀前研究和臨牀試驗以及我們的研發計劃的啟動、時間、進展和結果；
● 預期的監管文件提交時間；
● 從我們的臨牀試驗中獲得數據的時間；
● 我們未來的支出、資本需求、對額外融資的需求，以及我們認為本次發行的淨收益 以及我們現有的現金和現金等價物將足以為我們的運營費用和資本 支出需求提供資金的時期；
● 我們有能力留住關鍵專業人員的持續服務，以及識別、僱用和留住更多合格的專業人員；
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● 我們有能力推動候選產品進入併成功完成臨牀試驗；
● 我們有能力招募和招募合適的患者參加我們的臨牀試驗；
● 實現各種科學、臨牀、監管和其他產品開發目標的時間或可能性；
● 候選產品的定價和報銷（如果獲得批准）；
● 我們的候選產品（如果獲得批准）的市場接受率和程度；
● 為我們的業務、候選產品和技術實施我們的商業模式和戰略計劃；
● 我們能夠為涵蓋我們的候選產品和技術的知識產權建立和維護的保護範圍；
● 與我們的競爭對手和行業相關的發展；
● 重大公共衞生問題的發展，包括新型冠狀病毒疫情或其他全球流行病，以及 它和 COVID-19 對我們的臨牀試驗、業務運營和資金需求的未來影響；以及
● 在本季度報告中 “風險因素” 和其他地方列出的其他風險和因素。
鑑於 本季度報告中列出的風險和不確定性，提醒您不要過分依賴此類前瞻性陳述。 本季度報告中包含的前瞻性陳述並不能保證未來的業績，我們的實際經營業績、 財務狀況和流動性以及我們運營所在行業的發展可能與本季度報告中包含的前瞻性 陳述存在重大差異。此外，即使我們的經營業績、財務狀況和流動性以及我們運營所在行業的事件 與本季度報告中包含的前瞻性陳述一致，它們也可能無法預測未來時期的業績或發展。
我們在本季度報告中發表的任何 前瞻性陳述僅代表截至該聲明發布之日。除非聯邦 證券法要求，否則在本季度報告發布之日之後，我們不承擔任何更新或修訂任何 前瞻性陳述的義務，也不承擔任何更新或修訂的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
| 19 |
第二部分。其他信息
項目 1.法律訴訟
在正常業務過程中產生的索賠中，我們可能會不時被點名。目前，沒有針對我們的法律訴訟、政府行動、 行政行動、調查或索賠懸而未決，也沒有涉及我們的管理層認為 會對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。
我們 預計，如果我們認為自己的權利受到侵犯，我們將在 將來花費大量的財務和管理資源來捍衞我們的知識產權。我們還預計，我們將花費大量的財務和管理 資源來辯護有關我們的產品和服務侵犯第三方知識產權的指控。
商品 1A。風險因素。
對於較小的申報公司，不需要 。
項目 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
使用普通股首次公開募股所得款項的
2023年8月7日，我們完成了首次公開募股，根據首次公開募股，我們以 每股7.00美元的首次公開募股價格發行和出售了共計1,27.5萬股普通股。
根據我們於2023年8月2日宣佈生效的S-1表格（文件編號333-273024）上的註冊 聲明（文件編號333-273024），根據《證券法》進行的 首次公開募股中所有普通股的發行和出售。Kingswood Capital Partners, LLC旗下的 分部金斯伍德投資擔任承銷商的代表。
扣除 承保折扣和佣金以及其他發行費用後，我們 的首次公開募股總收益約為893萬美元，淨收益約為761萬美元。承保折扣和佣金或其他發行 費用均未直接或間接支付給我們的任何董事、高級管理人員或其同事、擁有 10% 或以上普通股的人或我們的任何關聯公司。
首次公開募股的 淨收益已用於並預計將主要用於資助我們的臨牀開發項目，包括 我們的臨牀前動物毒理學研究和CMC活動、我們的首次IND申請以及我們對mira1a的1期臨牀試驗。 我們打算將剩餘的資金用於營運資金和一般公司用途。自首次公開募股完成以來，我們已將 淨收益中的約30萬美元用於資助臨牀前毒理學研究和研發顧問，70萬美元用於一般費用 和管理費用，100萬美元用於償還我們在信貸額度 下應付的部分未償債務，灣岸信託基金是公司股東超過-10％。根據上述情況，如招股説明書所述，我們對首次公開募股收益的預期用途沒有重大變化 。”
項目 3.優先證券的違約。
沒有。
項目 4.礦山安全披露。
不適用。
項目 5.其他信息。
不適用。
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項目 6.展品。
| 數字 | 描述 | |
| 3.1 | MIRA Pharmicals, Inc. 第三次修訂和重述的公司章程（參照公司2023年6月29日提交的S-1表格最新報告的附錄3.1合併）。 | |
| 3.2 | 經修訂和重述的MIRA Pharmicals, Inc. 章程（參照公司2023年7月14日提交的S-1/A表格最新報告的附錄3.3合併）。 | |
| 4.1 | 代表人認股權證，日期為2023年8月7日（參照公司2023年8月7日提交的8-K表最新報告的附錄4.1納入）。 | |
| 4.2 | MIRA Pharmicals, Inc.和Bay Shore Trust於2023年4月28日簽訂的普通股購買權證（參照公司2023年6月29日提交的S-1表格最新報告的附錄4.3合併）。 | |
| 10.1 | MIRA Pharmicals, Inc.和Erez Aminov於2023年4月28日簽訂的僱傭協議（參照公司2023年6月29日提交的S-1表格最新報告的附錄10.7合併）。 | |
| 10.2 | 2023年8月28日，MIRA Pharmicals, Inc.和Erez Aminov之間的僱傭協議修正案（參照公司2023年8月31日提交的8-K表最新報告的附錄10.1合併）。 | |
| 10.3 | MIRA Pharmicals, Inc.和Michelle Yanez之間的僱傭協議，日期為2023年4月28日。（參照公司2023年6月29日提交的S-1表格最新報告的附錄10.8納入）。 | |
| 10.4 | MIRA Pharmicals, Inc. 與克里斯·查普曼於2023年4月28日簽訂的僱傭協議。（參照公司2023年6月29日提交的S-1表格最新報告的附錄10.9納入）。 | |
| 10.5 | MIRA Pharmicals與克里斯·查普曼博士於2023年8月28日簽署的僱傭協議修正案（參照公司於2023年8月31日提交的8-K表最新報告的附錄10.2合併）。 | |
| 10.6 | MIRA Pharmicals, Inc.和Bay Shore Trust於2023年4月28日簽訂的期票和貸款協議。（參照公司2023年6月29日提交的S-1表格最新報告的附錄10.10納入）。 | |
| 10.7 | MIRA Pharmicals, Inc.和Bay Shore Trust於2023年4月28日簽訂的註冊權協議。（參照公司2023年6月29日提交的S-1表格最新報告的附錄10.11納入）。 | |
| 10.8 | MIRA Pharmicals, Inc.、Telomir Pharmicals, Inc. 和MIRALOGX LLC於2023年4月1日簽訂的共享租賃成本協議。（參照公司2023年7月14日提交的S-1/A表格最新報告的附錄10.12納入）。 | |
| 10.9 | MIRA Pharmicals, Inc.與灣岸信託基金之間的轉換協議，日期為2023年7月20日。（參照公司2023年7月21日提交的S-1/A表格最新報告的附錄10.14納入）。 | |
| 31.1 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2 | 根據薩班斯-奧克斯利法案第 302 條對臨時首席財務官進行認證 | |
| 32.1 | 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條進行認證 (*) | |
| 32.2 | 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條進行認證 (*) | |
| 101.ins | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.sch | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | |
| 101.cal | 行內 XBRL 分類法計算 Linkbase 文檔 | |
| 101.def | Inline XBRL 分類定義 Linkbase 文檔 | |
| 101.lab | Inline XBRL 分類法標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.pre | Inline XBRL 分類法演示鏈接庫文檔 | |
| 104 | 公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告中的 封面採用Inline XBRL格式。 | |
| * | 第 906 條要求的本書面陳述的 簽名原件已提供給公司，並將由公司 保留，並應要求提供給美國證券交易委員會或其工作人員。 |
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簽名
根據 《交易法》的要求，註冊人已正式安排以下籤署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權 。
| MIRA PHARMICALS, INC. | ||
| 日期： 2023 年 9 月 15 日 | 來自： | /s/ Erez Aminov |
Erez Aminov 主管 執行官 （主要 執行官） | ||
| 日期： 2023 年 9 月 15 日 | 來自： | /s/ Michelle Yanez |
Michelle Yanez 主管 財務官、財務主管兼祕書 （首席財務官 ） | ||
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