美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人根據1934年《證券交易法》第13A-16條或第15D-16條提交的報告
2023 年 9 月
委員會檔案編號：001-36185
Dynagas 液化天然氣合作伙伴有限責任 |
（將註冊人姓名翻譯成英文） |
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Poseidonos & Foivis 2 Street 16674 希臘雅典格利法達 |
（主要行政辦公室地址） |
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或將提交年度報告。
20-F 表格 [ X ]40-F 表格 []
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這份 6-K 表格報告中包含的信息
本6-K表報告的附錄99.1附有Dynagas LNG Partners LP（合夥企業）2023年9月14日新聞稿的副本：DYNAGAS LNG PARTNERS LP公佈了截至2023年6月30日的三個月和六個月的業績。
本表格6-K報告中包含的信息特此以引用方式納入向美國證券交易委員會提交的F-3表格（文件編號333-240014）的合夥企業註冊聲明，生效日期為2020年8月19日。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
日期：2023 年 9 月 15 日
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| DYNAGA LONG PARTNER
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| 來自： | //Tony Lauritzen |
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| 姓名： | Tony Lauritzen | ||
| 標題： | 首席執行官 | ||
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附錄 99.1
![[https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786123000043/f91523dlng6k002.gif]](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786123000043/f91523dlng6k002.gif)
DYNAGAS LNG PARTNERS LP 公佈了截至2023年6月30日的三個月和六個月的業績
雅典2023年9月14日液化天然氣（LNG）運輸船的所有者和運營商Dynagas LNG Partners LP（紐約證券交易所代碼：DLNG）（合夥企業）今天公佈了截至2023年6月30日的三個月和六個月的業績。
半年亮點：
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淨收益和每普通單位收益（基本和攤薄後）分別為2,400萬美元和0.50美元；
·
調整後淨收益(1)1,240萬美元和調整後收益(1) 每普通單位（基本單位和攤薄後單位）為0.18美元；
·
調整後 EBITDA(1) 4,660萬美元；
·
95.8% 的車隊利用率(2).
季度亮點：
·
每普通單位的淨收益和收益（基本和攤薄後）分別為1,440萬美元和0.31美元；
·
調整後淨收益(1)580萬美元和調整後收益(1) 每普通單位（基本單位和攤薄後單位）為0.08美元；
·
調整後 EBITDA(1) 2,300 萬美元；
·
91.7% 的機隊利用率(2);
·
申報並支付了2023年2月12日至2023年5月11日期間A系列優先單位（紐約證券交易所代碼：DLNG PR A）每單位0.5625美元的現金分配，在2023年2月22日至2023年5月21日期間，B系列優先單位（紐約證券交易所代碼：DLNG PR B）的現金分配為每單位0.546875美元；
·
簽訂了新的租船協議 清潔能源和 北極極光NextDecade Corporation（納斯達克股票代碼：NEXT）的子公司裏奧格蘭德液化天然氣有限責任公司（“裏奧格蘭德”）使合夥企業積壓的收入增加了約2.7億美元。的 清潔能源將在SEFE Marketing & Trading的現有定期租船到期後的2026年3月開始，定期租船期約為兩年。的 北極極光將受僱的定期租船期約為七年，從2026年9月開始，即Equinor ASA的現有定期租船到期後；以及
·
開始了預定的幹船塢 葉尼塞河、莉娜河和北極極光包括根據現行規章安裝壓載水處理設備.
(1)
(1)根據美國公認會計原則，調整後的淨收益、調整後的每普通單位收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤不是確認的衡量標準。請參閲本新聞稿的附錄B，瞭解這些指標的定義以及與根據美國公認會計原則和其他相關信息計算和列報的最直接可比財務指標的對賬。
(2)有關我們如何計算機隊利用率的更多信息，請參閲附錄 B。
後續事件：
·
宣佈2023年5月12日至2023年8月11日期間合夥企業A系列優先單位的季度現金分配為0.5625美元，該分配已於2023年8月14日支付給截至2023年8月7日登記在冊的所有優先A輪單位持有人；
·
宣佈2023年5月22日至2023年8月21日期間合夥企業B系列優先單位的季度現金分配為0.546875美元，該分配已於2023年8月22日支付給截至2023年8月15日登記在冊的所有優先B系列單位持有人；以及
·
已完成預定的幹船塢 葉尼塞河，包括根據現行規章安裝壓載水處理設備.
首席執行官評論：
我們很高興地報告截至2023年6月30日的三個月和六個月的業績。
2023年第二季度，我們公佈的淨收入為1,440萬美元，每普通單位收益為0.31美元，調整後淨收入為580萬美元，調整後息税折舊攤銷前利潤為2,300萬美元。
我們船隊中的所有六艘液化天然氣運輸船都根據各自與國際天然氣公司的長期租船運營，平均剩餘合同期約為7.4年。
根據我們與國際能源公司簽訂多年定期租船的戰略，我們很高興與NextDecade Corporation的子公司裏奧格蘭德液化天然氣有限責任公司簽訂了新的清潔能源和北極極光長期租船協議，分別為期約2年和7年。這些定期包機增加了我們估計的合同收入積壓，截至2023年9月14日，積壓收入估計為12億美元。儘管發生了任何不可預見的事件和定期的船隻幹船停靠，但我們的船隊現在已完全投入使用，直到 2027 年底。
我們一直致力於通過減少債務創造股權價值的戰略，自2019年9月以來，我們已經償還了2.304億美元的債務，其中包括與6.75億美元信貸額度貸款機構達成的分別於2022年10月12日和2023年3月27日生效的兩筆自願貸款預付款，分別於2022年10月12日和2023年3月27日生效。我們目前的未償債務為4.446億美元。
自2019年12月31日以來，我們將淨槓桿率從6.6降至4.3，同時賬面淨值也增加了41％，達到4.422億美元。
我們認為，從長遠來看，市場認為液化天然氣是管理全球排放和確保能源安全的必要燃料，這種看法將繼續產生對液化天然氣運輸的需求。
鑑於這些事態發展，我們認為液化天然氣運輸和夥伴關係的前景仍然樂觀。
俄羅斯制裁事態發展
由於俄羅斯與烏克蘭的持續衝突，美國（美國）、歐盟（歐盟）、加拿大和其他西方國家和組織宣佈並頒佈了對俄羅斯的多項制裁措施，對俄羅斯的經濟和政府施加了嚴重的經濟壓力。
截至今天的日期：
·
當前的美國和歐盟制裁制度不會對合夥企業的業務、運營或財務狀況產生重大影響，據合夥企業所知，其交易對手目前正在根據適用的美國和歐盟規章履行各自的定期章程規定的義務；以及
·
制裁立法不斷變化，夥伴關係繼續監測適用於夥伴關係及其交易對手的變化。
目前尚不確定俄羅斯與烏克蘭衝突的商業和經濟後果的全部影響。該夥伴關係無法保證制裁的任何進一步發展或更廣泛的烏克蘭衝突升級不會對其業務、財務狀況或運營業績產生重大影響。請參閲本新聞稿中標題為 “前瞻性聲明” 的部分。
財務業績概述：
| 三個月已結束 |
| 六個月已結束 | ||||||
（千美元，每單位數據除外） |
| 2023 年 6 月 30 日（未經審計） |
| 2022 年 6 月 30 日（未經審計） |
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| 2023 年 6 月 30 日（未經審計） |
| 2022 年 6 月 30 日（未經審計） |
航行收入 | $ | 37,653 | $ | 33,419 |
| $ | 74,916 | $ | 66,679 |
淨收入 | $ | 14,430 | $ | 11,117 |
| $ | 24,030 | $ | 34,999 |
調整後淨收益 (1) | $ | 5,842 | $ | 9,062 |
| $ | 12,361 | $ | 19,101 |
營業收入 | $ | 18,298 | $ | 12,115 |
| $ | 37,642 | $ | 24,672 |
調整後 EBITDA(1) | $ | 23,015 | $ | 22,940 |
| $ | 46,579 | $ | 45,878 |
每個普通單位的收益 | $ | 0.31 | $ | 0.22 |
| $ | 0.50 | $ | 0.79 |
調整後每普通單位收益 (1) | $ | 0.08 | $ | 0.17 |
| $ | 0.18 | $ | 0.36 |
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(1)根據美國公認會計原則，調整後的淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每普通單位收益不是確認的衡量標準。有關這些指標的定義以及與根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬，請參閲本新聞稿的附錄B。
截至2023年6月30日的三個月和2022年財務業績
截至2023年6月30日的三個月，淨收入為1,440萬美元，而2022年同期的淨收入為1,110萬美元，增長了330萬美元，增長了29.7％。截至2023年6月30日的三個月，淨收入的增長主要歸因於幹船塢和特別調查成本的減少，這歸因於該港的定期幹船塢 清潔能源 和 阿穆爾河，分別於2022年4月和2022年7月完成，以及定期租船費率上升導致遞延收入攤銷增加，該協議與Equinor ASA就僱用北極光簽訂的新定期租船協議有關，該協議將於2023年9月開始。淨收入的增加被利息和財務成本的增加部分抵消。
截至2023年6月30日的三個月，調整後的淨收入（非公認會計準則財務指標）為580萬美元，而2022年同期為910萬美元，淨減少330萬美元，下降36.3％。減少的主要原因是與2022年同期相比，利息和財務成本增加，其中不包括該期間已實現收益610萬美元對利率互換的影響。包括已實現收益對我們利率互換的影響，截至2023年6月30日的三個月，調整後淨收益和調整後每普通單位收益分別為1,200萬美元和0.25美元。
截至2023年6月30日的三個月，航次收入為3,770萬美元，而2022年同期為3,340萬美元，淨增長430萬美元，增長12.9％，這主要是由於上述與新的北極極光定期租船協議相關的遞延收入攤銷增加以及北極極光可用天數的增加 清潔能源和 阿穆爾河在截至2023年6月30日的三個月中，與2022年同期相比，這是因為上述預定幹船塢已於2022年完工。
該夥伴關係報告了平均每日僱用總佣金(1) 在截至2023年6月30日的三個月中，每艘船每天約為61,800美元，而2022年同期每艘船每天約為62,860美元。在截至2023年6月30日的三個月中，由於計劃外維修，Partnershipers船隻的船隊利用率為91.7％ OB River 其費用部分由船體和機械以及租金損失保險承保.截至2023年6月30日的三個月，上述損失對合夥企業業績的淨影響約為40萬美元。
船舶運營費用為810萬美元，相當於截至2023年6月30日的三個月期間每艘船的每日費率為14,824美元，而2022年同期為740萬美元，合每艘船的每日費率為13,588美元。這一增長主要是由於在截至2023年6月30日的三個月內，Partnershipers船隻的維護和船員成本與2022年同期相比有所增加。
截至2023年6月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）為2300萬美元，而2022年同期為2,290萬美元。
截至2023年6月30日的三個月，淨利息和財務成本為920萬美元，而2022年同期為600萬美元，增加了320萬美元，增長了53.3％，這是由於在截至2023年6月30日的三個月期間加權平均利率與2022年同期相比有所上升，與同期相比，計息債務的減少部分抵消了這一點 2022 年的。
在截至2023年6月30日的三個月中，考慮到合夥企業淨收益/調整後淨收益中與A系列優先單位和B系列優先單位相關的分配，合夥企業公佈的基本和攤薄後每普通單位收益以及調整後每普通單位收益（非公認會計準則財務指標）分別為0.31美元和0.08美元。每個普通單位的收益和每普通單位的調整後收益，無論是基本收益還是攤薄後收益，是根據該期間未償還的普通單位36,802,247個加權平均值計算得出的，對於調整後的每普通單位收益，則是在反映了本新聞稿附錄B中列出的非現金項目的影響之後。
根據美國公認會計原則，調整後的淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的每普通單位收益不屬於確認的衡量標準。請參閲本新聞稿附錄B，瞭解這些指標的定義以及與根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況。
本節中顯示的與同期比較變動相關的金額來自下文列出的簡明財務狀況。
(1) 平均每日租用佣金總額等於不包括非現金定期租船遞延收入攤銷的航次收入，除以附錄 B 中描述的合作伙伴船隊的可用天數。
流動性/融資/現金流覆蓋範圍
在截至2023年6月30日的三個月中，該合夥企業從經營活動中產生的淨現金為880萬美元，而2022年同期為820萬美元，增加了60萬美元，增長了7.3％，這主要是由於營運資金的變化。
截至2023年6月30日，該合夥企業報告的現金總額為5,290萬美元。2023年3月27日，合夥企業與6.75億美元信貸額度的所有貸款人達成協議，自願支付了3,130萬美元的預付款。為了支付預付款，已從現金抵押賬户中提取了相當於上述預付款的金額。截至2023年6月30日，合夥企業在6.75億美元信貸額度下的未償債務為4.446億美元，其中包括未攤銷的遞延貸款費用和4,800萬美元，截至2023年6月30日將在一年內償還。
截至2023年6月30日，該合夥企業在其贊助商Dynagas Holding Ltd. 的3,000萬美元無息循環信貸額度下有3,000萬美元的未使用可用資金，該額度可在2023年11月14日之前的任何時候提供給合夥企業。
船舶就業
截至2023年6月30日，合夥企業估算了合同定期包機承保範圍(1)其100％的機隊預計2023年、2024年和2025年可用天數（定義見附錄B）。
截至同日，夥伴關係估計合同收入積壓情況 (2) (3)為12億美元，平均剩餘合同期為7.4年。
(1)夥伴關係機隊的定期包機承保範圍的計算方法是，根據合作伙伴關係當前定期包機合同中規定的最早預計交付和重新交付日期，減去定期艙級調查維修後的船隊合同天數除以該期間的預期可用天數。
(2) 該夥伴關係通過將合同每日租用率乘以合同規定的預期天數（假設最早交付和重新交付，不包括延期選項）來計算其估計的合同收入積壓，前提是充分利用了合同。實際獲得的收入金額和實際賺取收入的時期可能與披露的金額和期限不同，這是由於幹船停靠和/或特殊調查停機時間、維護項目、非租用停機時間以及其他導致收入低於合作伙伴關係每天平均積壓合同的因素所致。
(3) 積壓收入估計數中有1.3億美元涉及與亞馬爾簽訂的某些定期租船合同中包含的估計租金部分，該部分代表了相應船隻的運營費用，每年將根據每年產生的實際運營成本進行調整。因此，由於相應船舶運營成本的年度變化，這種可變租金率所獲得的實際收入可能與收入積壓估算中包含的金額不同。
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電話會議和網絡直播：
正如宣佈的那樣，合夥企業管理團隊將於美國東部時間2023年9月15日上午10點舉行電話會議，討論合作伙伴關係的財務業績。
電話會議詳情：
參與者應在預定時間前 10 分鐘使用以下號碼撥打通話：877-405-1226（美國免費電話撥入）或 +1201-689-7823（美國國際撥入）。要參加電話會議，請向接線員提供呼叫ID號13741121或 “Dynagas”。如需其他參與者的國際免費接入號碼，請單擊此處。或者，參會者可以使用 “給我打電話” 選項註冊通話，以便更快地連接加入電話會議。您可以輸入您的電話號碼，讓系統立即給您打電話。點擊此處查看 “給我打電話” 選項。
音頻網絡直播-幻燈片演示：
將通過夥伴關係網站提供電話會議和隨附幻燈片的網絡直播，然後進行存檔。要收聽存檔的音頻文件，請訪問我們的網站 http://www.dynagaspartners.com 並點擊我們的 “投資者關係” 頁面下的網絡直播。網絡直播的參與者應在網絡直播開始前大約 10 分鐘在網站上註冊。
截至2023年6月30日的第二季度財務業績幻燈片將在電話會議和網絡直播前10分鐘以PDF格式公佈，可在合作伙伴關係網站 http://www.dynagaspartners.com 的網絡直播頁面上查閲。網絡直播的參與者可以下載 PDF 演示文稿。
關於 Dynagas LNG Partner
Dynagas 液化天然氣合作伙伴有限責任公司紐約證券交易所股票代碼：DLNG）是一家主要的有限合夥企業，擁有並運營以多年租船合同僱用的液化天然氣（LNG）運輸船。夥伴關係目前的船隊由六艘液化天然氣運輸船組成，總運載能力約為91.4萬立方米。訪問合作伙伴關係網站 www.dynagaspartners.com。夥伴關係網站及其內容未納入本新聞稿中，也不構成本新聞稿的一部分。
聯繫信息：
Dynagas LNG Partners LP
注意：邁克爾·格雷戈
電話 +30 210 8917960
電子郵件：management@dynagaspartners.com
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投資者關係/金融媒體：
Nicolas Bornozis
Markella Kara
Capital Link, Inc
公園大道 230 號，1540 套房
紐約州紐約 10169
電話. (212) 661-7566
電子郵件：dynagas@capitallink.com
前瞻性陳述
本新聞稿中討論的事項可能構成前瞻性陳述。1995年的《私人證券訴訟改革法》為前瞻性陳述提供了安全港保護，以鼓勵公司提供有關其業務的潛在信息。前瞻性陳述包括有關計劃、目標、目標、戰略、未來事件或績效的陳述，以及基本假設和其他陳述，但歷史事實陳述除外。
該夥伴關係希望利用1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款，並將本警告聲明納入該安全港立法。“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“可能”、“應該”、“預期”、“預期”、“預期”、“待定” 和類似的表達方式表示前瞻性陳述。這些前瞻性陳述無意為未來的業績提供任何保證，也不應依賴這些陳述。
本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設和估計，其中許多假設和估計反過來又基於進一步的假設，包括但不限於夥伴關係管理層對歷史運營趨勢、記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據的審查。儘管夥伴關係認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上受到重大的不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件難以或無法預測，也超出了合作伙伴關係的控制範圍，但夥伴關係無法向你保證它將實現或實現這些期望、信念或預測。
除了這些重要因素外，夥伴關係認為，可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論、表達或暗示的結果存在重大差異的其他重要因素包括但不限於世界經濟實力和貨幣波動、總體市場狀況，包括包機費率、所有權天數和船隻價值的波動、液化天然氣（LNG）運輸能力的供需變化、夥伴關係運營費用的變化，包括掩體價格、幹船塢和保險成本、夥伴關係船隻市場、融資和再融資的可得性、政府法律、規章制度的變化或監管機構採取的行動、影響航運和液化天然氣行業的經濟、監管、政治和政府狀況、未決或未來訴訟的潛在責任、環境損害和船隻碰撞造成的潛在成本、一般的國內和國際政治狀況、事故可能導致的航線中斷或政治事件、船舶故障、離職事件、包括 COVID-19 在內的流行病和疫情的持續時間和嚴重程度、公共衞生威脅和其他高度傳染性疾病疫情的影響、2023年6月30日之後倫敦銀行同業拆借利率或倫敦銀行同業拆借利率終止對我們在利率中提及倫敦銀行同業拆借利率的任何債務、可供分配的現金金額以及其他因素的影響。由於俄羅斯與烏克蘭的持續衝突，美國、歐盟、加拿大和其他西方國家和組織宣佈並頒佈了對俄羅斯的多項制裁措施，對俄羅斯的經濟和政府施加了嚴重的經濟壓力。目前尚不確定俄羅斯與烏克蘭衝突的商業和經濟後果的全部影響。制裁可能影響合夥企業未來業務的潛在後果包括但不限於：（1）限制和/或禁止使用SWIFT金融和支付系統，這將對合夥企業現有租船合同下的付款產生負面影響；（2）合夥企業的交易對手可能受到制裁限制，無法根據其協議行事；（3）俄羅斯經濟普遍惡化。此外，夥伴關係將來可能在籌集資金方面遇到更大的困難，這可能會降低未來對其擴張和運營的投資水平。該夥伴關係無法保證制裁的任何進一步發展或更普遍的烏克蘭局勢的升級不會對其業務、財務狀況或經營業績產生重大影響。
請參閲向美國證券交易委員會提交的合作伙伴關係文件，以更全面地討論這些風險和其他風險和不確定性。此處提供的信息僅代表截至本文發佈之日，合夥企業不打算或有義務因本通訊發佈之日之後的事態發展而更新任何前瞻性陳述。
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附錄 A
DYNAGA LONG PARTNER
簡明合併損益表
（單位和單位數據除外，以千美元計） |
| 截至6月30日的三個月 |
| 六個月已結束 6月30日 | ||||
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| 2023 （未經審計） |
| 2022 （未經審計） |
| 2023 （未經審計） |
| 2022 （未經審計） |
收入 |
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航行收入 | $ | 37,653 | $ | 33,419 | $ | 74,916 | $ | 66,679 |
費用 |
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|
航行費用（包括關聯方） |
| (804) |
| (757) |
| (1,518) |
| (1,376) |
船舶運營費用 |
| (8,094) |
| (7,419) |
| (15,390) |
| (14,978) |
幹船停靠和特殊調查費用 |
| (390) |
| (2,821) |
| (390) |
| (5,385) |
一般和管理費用（包括關聯方） |
| (523) |
| (841) |
| (992) |
| (1,453) |
管理費相關方 |
| (1,593) |
| (1,546) |
| (3,168) |
| (3,076) |
折舊 |
| (7,951) |
| (7,920) |
| (15,816) |
| (15,739) |
營業收入 |
| 18,298 |
| 12,115 |
| 37,642 |
| 24,672 |
利息和財務成本，淨額 |
| (9,222) |
| (5,958) |
| (18,402) |
| (11,038) |
債務清償損失 |
| |
| |
| (154) |
| |
衍生工具的收益 |
| 5,364 |
| 4,850 |
| 5,023 |
| 21,231 |
其他，淨額 |
| (10) |
| 110 |
| (79) |
| 134 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 | $ | 14,430 | $ | 11,117 | $ | 24,030 | $ | 34,999 |
每普通單位收益（基本和攤薄後） |
$ | 0.31 | $ | 0.22 | $ | 0.50 | $ | 0.79 |
基本和攤薄後未償還單位的加權平均數量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
常用單位 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 7 |
|
DYNAGA LONG PARTNER
合併簡明資產負債表
（單位數據除外，以千美元表示）
|
| 6月30日 （未經審計） |
| 十二月三十一日 （未經審計） |
資產： |
|
|
|
|
現金和現金等價物以及限制性現金（流動和非流動） | $ | 52,898 | $ | 79,868 |
衍生金融工具（流動和非流動） |
| 28,283 |
| 34,877 |
關聯方應付款（當前和非當期） |
| 1,350 |
| 1,350 |
其他流動資產 |
| 17,517 |
| 3,079 |
船隻，網 |
| 809,289 |
| 825,105 |
其他非流動資產 |
| 10,530 |
| 3,433 |
總資產 | $ | 919,867 | $ | 947,712 |
|
|
|
|
|
負債 |
|
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|
|
扣除遞延融資成本的長期債務總額 | $ | 442,779 | $ | 497,033 |
其他流動負債總額 |
| 31,879 |
| 22,546 |
應付關聯方（當前和非當前） |
| 458 |
| 1,472 |
其他非流動負債總額 |
| 2,571 |
| 2,730 |
負債總額 | $ | 477,687 | $ | 523,781 |
|
|
|
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|
合夥人權益 |
|
|
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|
普通合夥人（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已發行和未償還的35,526套單位） |
|
97 |
| 78 |
普通單位持有人（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已發行和未償還的36,802,247個單位） |
| 315,369 |
| 297,139 |
A系列優先單位持有人：（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已發行和流通的300萬個單位） |
| 73,216 |
| 73,216 |
B系列優先單位持有人：（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已發行和未償還的220萬股） |
| 53,498 |
| 53,498 |
合夥人權益總額 | $ | 442,180 | $ | 423,931 |
|
|
|
|
|
負債和合夥人權益總額 | $ | 919,867 | $ | 947,712 |
| 8 |
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DYNAGA LONG PARTNER
合併現金流量表
（以千美元表示）
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| 截至6月30日的三個月 |
| 截至6月30日的六個月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
|
| （未經審計） |
|
（未經審計） | ||||
來自經營活動的現金流： |
|
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|
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|
淨收入： | $ | 14,430 | $ | 11,117 | $ | 24,030 | $ | 34,999 |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊 |
| 7,951 |
| 7,920 |
| 15,816 |
| 15,739 |
遞延融資費用的攤銷 |
| 415 |
| 519 |
| 862 |
| 1,047 |
遞延收入攤銷 |
| (3,668) |
| (80) |
| (7,297) |
| (159) |
遞延費用的攤銷和註銷 |
| 54 |
| 54 |
| 107 |
| 107 |
債務清償損失 |
| |
| |
| 154 |
| |
衍生金融工具的收益 |
| (5,364) |
| (4,850) |
| (5,023) |
| (21,231) |
幹船停靠和特殊調查費用 |
| 390 |
| 2,821 |
| 390 |
| 5,385 |
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
貿易應收賬款 |
| (8,128) |
| (169) |
| (8,507) |
| (563) |
預付款和其他資產 |
| (4,992) |
| (335) |
| (5,037) |
| (555) |
庫存 |
| (1,032) |
| (843) |
| (1,009) |
| (1,753) |
應向關聯方收取的款項 |
| (2,218) |
| (1,110) |
| (1,014) |
| (1,336) |
遞延費用 |
| (66) |
| |
| (66) |
| |
貿易應付賬款 |
| 1,794 |
| (894) |
| 973 |
| 548 |
應計負債 |
| (102) |
| 459 |
| (828) |
| 804 |
未賺取的收入 |
| 9,314 |
| (6,425) |
| 8,883 |
| |
來自經營活動的淨現金 |
| 8,778 |
| 8,184 |
| 22,434 |
| 33,032 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
壓載水處理系統的安裝 |
| |
| (503) |
| (86) |
| (585) |
用於投資活動的淨現金 |
| |
| (503) |
| (86) |
| (585) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
減去發行成本的普通單位的發行 |
| |
| |
| |
| |
支付證券登記和其他申報費用 |
| |
| |
| |
| |
已申報並支付的分配 |
| (2,890) |
| (2,890) |
| (5,781) |
| (5,781) |
償還長期債務 |
| (12,000) |
| (12,000) |
| (55,270) |
| (24,000) |
衍生工具的收款/（付款） |
| 6,132 |
| 822 |
| 11,733 |
| 552 |
用於融資活動的淨現金 |
| (8,758) |
| (14,068) |
| (49,318) |
| (29,229) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金及現金等價物的淨增加/（減少） |
| 20 |
| (6,387) |
| (26,970) |
| 3,218 |
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 |
| 52,878 |
| 106,620 |
| 79,868 |
| 97,015 |
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 | $ | 52,898 | $ | 100,233 | $ | 52,898 | $ | 100,233 |
附錄 B
艦隊統計
|
| 截至6月30日的三個月 |
| 截至6月30日的六個月 | ||||
（除業務數據外，以美元表示） |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
期末的船隻數量 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
該期間的平均船隻數量 (1) |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
日曆日 (2) |
| 546.0 |
| 546.0 |
| 1086.0 |
| 1086.0 |
可用天數 (3) |
| 546.0 |
| 526.4 |
| 1086.0 |
| 1050.5 |
收入賺取天數 (4) |
| 500.7 |
| 526.4 |
| 1040.5 |
| 1050.5 |
等同於定期章程 (5) | $ | 67,489 | $ | 62,054 | $ | 67,586 | $ | 62,161 |
艦隊利用率 (4) |
| 91.7% |
| 100% |
| 95.8% |
| 100% |
船舶每日運營費用 (6) | $ | 14,824 | $ | 13,588 | $ | 14,171 | $ | 13,792 |
(1) 表示在相關時期內構成夥伴關係船隊的船隻數量，用該時期內每艘船加入夥伴關係艦隊的天數之和除以該時期內的日曆天數（定義見下文）來衡量。
(2) 日曆日是合夥企業在相關時期內擁有其船隊中船隻的總天數。
(3) 可用天數是指合夥企業船隻在一段時間內擁有的日曆日總數，減去與重大維修或幹船塢相關的預定停租天數總數。
(4) 合夥企業計算船隊利用率的方法是，將一段時間內的收入收入天數（即合夥企業船隻的可用天數減去計劃外停租天數（不包括已獲得補償的定位-重新定位天數）除以可用天數。航運業使用船隊利用率來衡量公司為其船隻找工作的效率，並最大限度地減少由於計劃外維修等原因而停租船隻的天數，但不包括為船舶升級、幹船塢或特殊或中間調查而安排的定期租賃。
(5) 定期租船等值費率（TCE費率）是衡量船舶平均每日收入表現的指標。對於定期租船，我們通過將航次總收入減去任何航次費用除以相關時間段內的可用天數來計算TCE費率。根據定期租船，承租人支付幾乎所有與船舶航行相關的費用。但是，在定期租船之前或之後、商業等候期、幹船停靠期間或由於其他不可預見的情況而停靠或重新定位船隻時，合夥企業可能會產生與航行相關的費用。根據美國公認會計原則（非公認會計準則），TCE利率不是衡量財務業績的指標，也不應被視為航行收入、最直接可比的GAAP指標或根據美國公認會計原則公佈的任何其他財務業績衡量標準的替代方案。但是，TCE費率是一種標準的航運業績衡量標準，主要用於比較公司業績的不同時期的變化，儘管在此期間可以僱用船隻的租船類型（例如定期租船、航次租船）發生了變化，並幫助夥伴關係管理層就夥伴關係船隻的部署和使用做出決定並評估其財務業績。由於計算方法的差異，合夥企業對TCE費率的計算可能無法與其他公司報告的計算相提並論。下表反映了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月合夥企業TCE費率的計算結果（金額以千美元計，但以美元表示的TCE費率和可用天數除外）：
|
| 截至6月30日的三個月 |
| 截至6月30日的六個月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
（以千美元計，可用天數和 TCE 費率除外） |
|
|
|
|
|
|
|
|
航行收入 | $ | 37,653 | $ | 33,419 | $ | 74,916 | $ | 66,679 |
航行費用 * |
| (804) |
| (757) |
| (1,518) |
| (1,376) |
《時代憲章》等值收入 | $ | 36,849 | $ | 32,662 | $ | 73,398 | $ | 65,303 |
可用天數 |
| 546.0 |
| 526.4 |
| 1,086 |
| 1,050.5 |
定期包機等值 (TCE) 費率 | $ | 67,489 | $ | 62,054 | $ | 67,586 | $ | 62,161 |
*航行費用包括支付給Dynagas Ltd.、合作伙伴關係經理和第三方船舶經紀人的1.25％的佣金，具體定義見租船合同、燃料燃料、港口費用和其他小額航行費用。
(6) 船舶的日常運營費用，包括船員成本、補給費、甲板和發動機儲備、潤滑油、保險、備件和維修以及船旗税，通過將相關時間段的船舶運營費用除以船隊日曆日來計算。
美國公認會計準則財務信息與非公認會計準則財務信息的對賬
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
|
| 截至6月30日的三個月 |
| 截至6月30日的六個月 | |||||||
（以千美元計） |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
淨收入 | $ | 14,430 |
| $ | 11,117 |
| $ | 24,030 |
| $ | 34,999 |
淨利息和財務成本 (1) |
| 9,222 |
|
| 5,958 |
|
| 18,402 |
|
| 11,038 |
折舊 |
| 7,951 |
|
| 7,920 |
|
| 15,816 |
|
| 15,739 |
債務清償造成的損失 |
| |
|
| |
|
| 154 |
|
| |
衍生金融工具的收益 |
| (5,364) |
|
| (4,850) |
|
| (5,023) |
|
| (21,231) |
課堂調查費用 |
| 390 |
|
| 2,821 |
|
| 390 |
|
| 5,385 |
遞延收入的攤銷 |
| (3,668) |
|
| (80) |
|
| (7,297) |
|
| (159) |
遞延費用的攤銷和註銷 |
| 54 |
|
| 54 |
|
| 107 |
|
| 107 |
調整後 EBITDA | $ | 23,015 |
| $ | 22,940 |
| $ | 46,579 |
| $ | 45,878 |
(1) 包括利息和財務成本以及利息收入（如果有）。
合夥企業將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和財務成本前的收益，扣除利息收入（如果有）、衍生金融工具的損益、税款（發生時）、折舊和攤銷（發生時）、幹船對接和特別調查費用以及其他非經常性項目（如果有）。調整後的息税折舊攤銷前利潤被管理層和財務報表的外部用户（例如投資者）用作評估合夥企業經營業績的補充財務指標。
該合夥企業認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤通過提供有用的信息來幫助其管理層和投資者，這些信息提高了將合夥企業不同時期的經營業績以及與業內其他提供調整後息税折舊攤銷前利潤信息的公司的經營業績進行比較的能力。提高可比性是通過排除不同時期之間或對公司的潛在不同影響來實現的，這些影響包括利息、其他財務項目、折舊和攤銷以及税收，哪些項目受到融資方法、資本結構和歷史成本基礎的各種可能變化的影響，哪些項目可能對不同時期的淨收入產生重大影響。該合夥企業認為，將調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量經營業績的指標有利於投資者（a）在投資合夥企業和其他投資替代方案之間進行選擇，以及（b）監測合夥企業的持續財務和運營實力。
調整後的息税折舊攤銷前利潤不打算也無意代表該期間的現金流，也不是作為營業收入的替代方案列報。此外，根據美國公認會計原則，調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量財務業績的指標，不代表也不應被視為淨收入、營業收入、經營活動現金流或根據美國公認會計原則列報的任何其他財務業績衡量標準的替代方案。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括影響淨收入的部分（但不是全部）項目，這些指標可能因其他公司而異。因此，如上所述，調整後的息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他業務的類似標題指標進行比較，因為其他業務的定義或計算方式可能有所不同。不應將其孤立地考慮，也不應將其作為根據公認會計原則編制的績效衡量標準的替代品。任何非公認會計準則指標均應被視為公認會計準則指標的補充，不應被視為公認會計準則指標的替代方案，包括但不限於淨收益（虧損）、營業利潤（虧損）、經營、投資和融資活動的現金流或根據公認會計原則列報的任何其他財務業績或流動性指標。
普通單位持有人可獲得的淨收益與調整後淨收益和每個普通單位的調整後收益的對賬
| 截至6月30日的三個月 |
| 截至6月30日的六個月 | |||||||||
（單位和單位數據除外，以千美元計） |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 | |
淨收入 | $ | 14,430 |
| $ | 11,117 |
| $ | 24,030 |
| $ | 34,999 | |
遞延收入的攤銷 |
| (3,668) |
|
| (80) |
|
| (7,297) |
|
| (159) | |
遞延費用的攤銷和註銷 |
| 54 |
|
| 54 |
|
| 107 |
|
| 107 | |
課堂調查費用 |
| 390 |
|
| 2,821 |
|
| 390 |
|
| 5,385 | |
債務清償造成的損失 |
| |
|
| |
|
| 154 |
|
| | |
衍生金融工具的收益 |
| (5,364) |
|
| (4,850) |
|
| (5,023) |
|
| (21,231) | |
調整後淨收益 | $ | 5,842 |
| $ | 9,062 |
| $ | 12,361 |
| $ | 19,101 | |
減去：歸屬於優先單位持有人和普通合夥人的調整後淨收益 |
| (2,894) |
|
| (2,897) |
|
| (5,788) |
|
| (5,795) | |
普通單位持有人對調整後淨收益的利息 | $ | 2,948 |
| $ | 6,165 |
| $ | 6,573 |
| $ | 13,306 | |
基本和攤薄後未償還普通單位的加權平均數量： |
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 |
|
| 36,802, 247 |
|
| 36,802,247 | |
調整後的每普通單位收益，基本收益和攤薄後收益 | $ | 0.08 |
| $ | 0.17 |
| $ | 0.18 |
| $ | 0.36 | |
調整後的淨收入是指扣除非經常性費用（如果有）、與定期租船費率上升相關的包機租賃攤銷、遞延費用的攤銷、類別調查成本以及衍生金融工具公允價值變化的淨收益。普通單位持有人可獲得的淨收益代表普通單位持有人在所列每個期間調整後淨收益中的利息。調整後每普通單位收益等於普通單位持有人可獲得的淨收入除以每個報告期內未償還的加權平均普通單位。
根據美國公認會計原則，調整後的淨收益、普通單位持有人可獲得的淨收益和調整後的每普通單位收益，無論是基本收益還是攤薄後收益，均不屬於確認的衡量標準，不應被視為基本和攤薄後淨收入和每單位收益的替代品。合夥企業對調整後淨收益、普通單位持有人可獲得的淨收益和調整後每普通單位收益（基本收益和攤薄後收益）的定義可能與航運業或其他行業的其他公司報告的定義不同。合夥企業認為，向普通單位持有人提供的調整後淨收益和淨收益的列報對投資者很有用，因為這些衡量標準有助於合夥企業行業公司的可比性和評估。此外，合夥企業認為，調整後的淨收入可用於評估其與合夥企業行業其他公司相比的經營業績，因為調整後淨收益的計算通常可以消除因與整體經營業績無關的原因而可能因不同公司而有所不同的項目的會計影響。合夥企業列報的調整後淨收益、普通單位持有人可獲得的淨收益和每普通單位的調整後收益並不意味着也不應被解釋為推斷，其未來業績將不受異常或非經常性項目的影響，不應孤立地考慮，也不應作為根據公認會計原則編制的業績衡量標準的替代品。
| 9 |
|