Pro Forma 交易會計調整 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
歷史穿越 | 減去:已終止業務 (a) | 注意事項 | Travere 持續經營 | 添加:其他間隔調整 | 注意事項 | Pro Forma Travere 持續經營 | |||||||||||||||||||||||||||||
資產 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動資產: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 70,874 | $ | — | $ | 70,874 | $ | 206,174 | (b) | $ | 277,048 | ||||||||||||||||||||||||
按公允價值計算的有價債務證券 | 420,463 | — | 420,463 | — | 420,463 | ||||||||||||||||||||||||||||||
應收賬款,淨額 | 20,397 | — | 20,397 | — | 20,397 | ||||||||||||||||||||||||||||||
庫存,淨額 | 18,765 | (2,552) | 16,213 | — | 16,213 | ||||||||||||||||||||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 11,556 | (197) | 11,359 | — | 11,359 | ||||||||||||||||||||||||||||||
流動資產總額 | 542,055 | (2,749) | 539,306 | 206,174 | 745,480 | ||||||||||||||||||||||||||||||
財產和設備,淨額 | 8,570 | — | 8,570 | — | 8,570 | ||||||||||||||||||||||||||||||
經營租賃使用權資產 | 19,559 | — | 19,559 | — | 19,559 | ||||||||||||||||||||||||||||||
無形資產,淨額 | 154,456 | (42,070) | 112,386 | — | 112,386 | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他資產 | 11,789 | (308) | 11,481 | — | 11,481 | ||||||||||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | 736,429 | $ | (45,127) | $ | 691,302 | $ | 206,174 | $ | 897,476 | |||||||||||||||||||||||||
負債和股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
應付賬款 | $ | 19,915 | $ | — | $ | 19,915 | $ | — | $ | 19,915 | |||||||||||||||||||||||||
應計費用 | 88,749 | — | 88,749 | 2,470 | (c) | 91,219 | |||||||||||||||||||||||||||||
遞延收入,當期部分 | 10,244 | — | 10,244 | — | 10,244 | ||||||||||||||||||||||||||||||
與企業合併相關的或有對價,流動部分 | 6,900 | (6,900) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
經營租賃負債,流動部分 | 4,663 | — | 4,663 | — | 4,663 | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他流動負債 | 5,240 | — | 5,240 | 1,098 | (d) | 6,338 | |||||||||||||||||||||||||||||
流動負債總額 | 135,711 | (6,900) | 128,811 | 3,568 | 132,379 | ||||||||||||||||||||||||||||||
可轉換債務 | 376,403 | — | 376,403 | — | 376,403 | ||||||||||||||||||||||||||||||
遞延收入,減去流動部分 | 6,788 | — | 6,788 | — | 6,788 | ||||||||||||||||||||||||||||||
與業務合併相關的或有對價,減去流動部分 | 67,200 | (67,200) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
經營租賃負債,減去流動部分 | 25,106 | — | 25,106 | — | 25,106 | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 8,736 | — | 8,736 | — | 8,736 | ||||||||||||||||||||||||||||||
負債總額 | 619,944 | (74,100) | 545,844 | 3,568 | 549,412 | ||||||||||||||||||||||||||||||
承付款和或有開支 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
股東權益: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
優先股面值0.0001美元;已授權2,000,000股;截至2023年6月30日,沒有已發行和流通的股票 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股面值0.0001美元;已授權2億股;截至2023年6月30日,已發行和流通74,971,807股 | 7 | — | 7 | — | 7 | ||||||||||||||||||||||||||||||
額外的實收資本 | 1,306,517 | — | 1,306,517 | — | 1,306,517 | ||||||||||||||||||||||||||||||
累計赤字 | (1,186,184) | 28,973 | (e) | (1,157,211) | 202,606 | (h) | (954,605) | ||||||||||||||||||||||||||||
累計其他綜合虧損 | (3,855) | — | (3,855) | — | (3,855) | ||||||||||||||||||||||||||||||
股東權益總額 | 116,485 | 28,973 | 145,458 | 202,606 | 348,064 | ||||||||||||||||||||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 736,429 | $ | (45,127) | $ | 691,302 | $ | 206,174 | $ | 897,476 |
Pro Forma 交易會計調整 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
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產品淨銷售額 | $ | 107,295 | $ | (53,606) | $ | 53,689 | $ | — | $ | 53,689 | |||||||||||||||||||||||||
許可和協作收入 | 9,395 | — | 9,395 | — | 9,395 | ||||||||||||||||||||||||||||||
總收入 | 116,690 | (53,606) | 63,084 | — | 63,084 | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | 7,115 | (1,518) | 5,597 | — | 5,597 | ||||||||||||||||||||||||||||||
研究和開發 | 129,324 | (4,649) | 124,675 | — | 124,675 | ||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 146,282 | (12,043) | 134,239 | — | 134,239 | ||||||||||||||||||||||||||||||
或有對價公允價值的變化 | 8,596 | (8,596) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 291,317 | (26,806) | 264,511 | — | 264,511 | ||||||||||||||||||||||||||||||
營業虧損 | (174,627) | (26,800) | (201,427) | — | (201,427) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | 8,774 | — | 8,774 | — | 8,774 | ||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | (5,851) | 159 | (5,692) | — | (5,692) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他費用,淨額 | (114) | — | (114) | — | (114) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入總額,淨額 | 2,809 | 159 | 2,968 | — | 2,968 | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金前的虧損 | (171,818) | (26,641) | (198,459) | — | (198,459) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金 | (143) | — | (g) | (143) | — | (g) | (143) | ||||||||||||||||||||||||||||
持續經營業務的淨虧損 | $ | (171,961) | $ | (26,641) | $ | (198,602) | $ | — | $ | (198,602) | |||||||||||||||||||||||||
每股普通股持續經營業務的基本虧損和攤薄後淨虧損 | $ | (2.38) | $ | (2.75) | $ | (2.75) | |||||||||||||||||||||||||||||
已發行基本和攤薄後的加權平均普通股 | 72,109,573 | 72,109,573 | 72,109,573 |
Pro Forma 交易會計調整 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
歷史穿越 | 減去:已終止業務 (a) | 注意事項 | Travere 持續經營 | 添加:其他間隔調整 | 注意事項 | Pro Forma Travere 持續經營 | |||||||||||||||||||||||||||||
產品淨銷售額 | $ | 200,528 | $ | (102,558) | $ | 97,970 | $ | — | $ | 97,970 | |||||||||||||||||||||||||
許可和協作收入 | 11,490 | — | 11,490 | — | 11,490 | ||||||||||||||||||||||||||||||
總收入 | 212,018 | (102,558) | 109,460 | — | 109,460 | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | 7,592 | (3,172) | 4,420 | — | 4,420 | ||||||||||||||||||||||||||||||
研究和開發 | 235,780 | (8,364) | 227,416 | — | 227,416 | ||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 220,206 | (22,559) | 197,647 | — | 197,647 | ||||||||||||||||||||||||||||||
或有對價公允價值的變化 | 15,006 | (15,006) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 478,584 | (49,101) | 429,483 | — | 429,483 | ||||||||||||||||||||||||||||||
營業虧損 | (266,566) | (53,457) | (320,023) | — | (320,023) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | 6,276 | — | 6,276 | — | 6,276 | ||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | (11,275) | 261 | (11,014) | — | (11,014) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 974 | — | 974 | 1,920 | (f) | 2,894 | |||||||||||||||||||||||||||||
債務消滅造成的損失 | (7,578) | — | (7,578) | — | (7,578) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他支出總額,淨額 | (11,603) | 261 | (11,342) | 1,920 | (9,422) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金前的虧損 | (278,169) | (53,196) | (331,365) | 1,920 | (329,445) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金 | (313) | — | (g) | (313) | — | (g) | (313) | ||||||||||||||||||||||||||||
持續經營業務的淨虧損 | $ | (278,482) | $ | (53,196) | $ | (331,678) | $ | 1,920 | $ | (329,758) | |||||||||||||||||||||||||
每股普通股持續經營業務的基本虧損和攤薄後淨虧損 | $ | (4.37) | $ | (5.20) | $ | (5.17) | |||||||||||||||||||||||||||||
已發行基本和攤薄後的加權平均普通股 | 63,758,515 | 63,758,515 | 63,758,515 |
Pro Forma 交易會計調整 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
歷史穿越 | 減去:已終止業務 (a) | 注意事項 | Travere 持續經營 | 添加:其他間隔調整 | 注意事項 | Pro Forma Travere 持續經營 | |||||||||||||||||||||||||||||
產品淨銷售額 | $ | 210,776 | $ | (95,654) | $ | 115,122 | $ | — | $ | 115,122 | |||||||||||||||||||||||||
許可和協作收入 | 16,714 | — | 16,714 | — | 16,714 | ||||||||||||||||||||||||||||||
總收入 | 227,490 | (95,654) | 131,836 | — | 131,836 | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | 6,784 | (2,966) | 3,818 | — | 3,818 | ||||||||||||||||||||||||||||||
研究和開發 | 210,328 | (9,093) | 201,235 | — | 201,235 | ||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 149,883 | (22,279) | 127,604 | — | 127,604 | ||||||||||||||||||||||||||||||
或有對價公允價值的變化 | 22,260 | (22,260) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 389,255 | (56,598) | 332,657 | — | 332,657 | ||||||||||||||||||||||||||||||
營業虧損 | (161,765) | (39,056) | (200,821) | — | (200,821) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | 1,993 | — | 1,993 | — | 1,993 | ||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | (20,141) | 459 | (19,682) | — | (19,682) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 231 | — | 231 | — | 231 | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他支出總額,淨額 | (17,917) | 459 | (17,458) | — | (17,458) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金前的虧損 | (179,682) | (38,597) | (218,279) | — | (218,279) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金 | (409) | — | (g) | (409) | — | (g) | (409) | ||||||||||||||||||||||||||||
持續經營業務的淨虧損 | $ | (180,091) | $ | (38,597) | $ | (218,688) | $ | — | $ | (218,688) | |||||||||||||||||||||||||
每股普通股持續經營業務的基本虧損和攤薄後淨虧損 | $ | (3.01) | $ | (3.66) | $ | (3.66) | |||||||||||||||||||||||||||||
已發行基本和攤薄後的加權平均普通股 | 59,832,287 | 59,832,287 | 59,832,287 |
Pro Forma 交易會計調整 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
歷史穿越 | 減去:已終止業務 (a) | 注意事項 | Travere 持續經營 | 添加:其他間隔調整 | 注意事項 | Pro Forma Travere 持續經營 | |||||||||||||||||||||||||||||
產品淨銷售額 | $ | 198,321 | $ | (89,438) | $ | 108,883 | $ | — | $ | 108,883 | |||||||||||||||||||||||||
總收入 | 198,321 | (89,438) | 108,883 | — | 108,883 | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | 6,126 | (3,054) | 3,072 | — | 3,072 | ||||||||||||||||||||||||||||||
研究和開發 | 131,773 | (7,564) | 124,209 | — | 124,209 | ||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 135,799 | (22,586) | 113,213 | — | 113,213 | ||||||||||||||||||||||||||||||
或有對價公允價值的變化 | 3,655 | (3,655) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
收購的知識產權研發費用 | 97,131 | — | 97,131 | — | 97,131 | ||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 374,484 | (36,859) | 337,625 | — | 337,625 | ||||||||||||||||||||||||||||||
營業虧損 | (176,163) | (52,579) | (228,742) | — | (228,742) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息收入 | 5,003 | — | 5,003 | — | 5,003 | ||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | (19,050) | 380 | (18,670) | — | (18,670) | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 1,420 | — | 1,420 | — | 1,420 | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他支出總額,淨額 | (12,627) | 380 | (12,247) | — | (12,247) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金前的虧損 | (188,790) | (52,199) | (240,989) | — | (240,989) | ||||||||||||||||||||||||||||||
所得税優惠 | 19,359 | — | (g) | 19,359 | — | (g) | 19,359 | ||||||||||||||||||||||||||||
持續經營業務的淨虧損 | $ | (169,431) | $ | (52,199) | $ | (221,630) | $ | — | $ | (221,630) | |||||||||||||||||||||||||
每股普通股持續經營業務的基本虧損和攤薄後淨虧損 | $ | (3.56) | $ | (4.66) | $ | (4.66) | |||||||||||||||||||||||||||||
已發行基本和攤薄後的加權平均普通股 | 47,539,631 | 47,539,631 | 47,539,631 |
金額 (單位:百萬) | ||||||||
收盤時從Mirum收到的現金收益 (b) | $ | 210.0 | ||||||
補充:Mirum 提供的預付費用補償 (b) | 0.4 | |||||||
減去:淨負債賬面價值 (a) | 28.9 | |||||||
減去:收盤時應付的投資銀行家費用 (b) | (4.2) | |||||||
出售交易的預期淨收益 | $ | 235.1 |
金額 (單位:百萬) | ||||||||
收盤時從Mirum收到的現金收益 (b) | $ | 210.0 | ||||||
補充:Mirum 提供的預付費用補償 (b) | 0.4 | |||||||
減去:預計產生的交易費用 (c) | (2.5) | |||||||
減去:收盤時應付的投資銀行家費用 (b) | (4.2) | |||||||
減去:估計應繳所得税 (d) | (1.1) | |||||||
對累計赤字的預估調整 | $ | 202.6 |