美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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加速文件管理器 |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是，☐不是
截至2023年7月28日，
唐納利金融解決方案公司。
Form 10-Q季度報告
截至2023年6月30日的季度
目錄
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頁面 |
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關於前瞻性陳述的特別説明 |
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3 |
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第一部分 |
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財務信息 |
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第一項： |
簡明合併財務報表(未經審計) |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合業務報表 |
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4 |
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截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月簡明綜合全面收益表 |
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5 |
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截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
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6 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月簡明合併現金流量表 |
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7 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月股東權益變動簡明綜合報表 |
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8 |
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簡明合併財務報表附註 |
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10 |
第二項： |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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24 |
第三項： |
關於市場風險的定量和定性披露 |
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38 |
第四項： |
控制和程序 |
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38 |
第II部 |
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其他信息 |
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第一項： |
法律訴訟 |
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38 |
第1A項： |
風險因素 |
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38 |
第二項： |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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39 |
第三項： |
高級證券違約 |
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39 |
第四項： |
煤礦安全信息披露 |
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39 |
第五項： |
其他信息 |
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39 |
第六項： |
陳列品 |
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40 |
簽名 |
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44 |
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2
特別註解註冊表阿丁前瞻性陳述
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”或“公司”)在本季度報告中對Form 10-Q(“季度報告”)做出了前瞻性陳述，該報告符合1995年私人證券訴訟改革法中“安全港”條款的含義，受風險和不確定因素的影響。這些陳述是基於公司的信念和假設。一般而言，前瞻性陳述包括有關公司未來可能或假定的行動、事件或經營結果的信息。這些表述可能包括諸如“預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“打算”、“計劃”、“繼續”、“相信”、“可能”、“將”、“目標”等詞語以及此類詞語的變體和類似表述，旨在識別前瞻性表述。
前瞻性陳述並不能保證未來的業績。這些前瞻性陳述受制於若干重要因素，包括第一部分第1A項詳細討論的那些因素。風險因素除本季度報告中提及的前瞻性表述外，公司於2023年2月21日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K表格年度報告(以下簡稱“年度報告”)中包含的內容，可能會導致公司的實際結果與前瞻性表述中所述的結果存在實質性差異。這些因素包括但不限於：
由於前瞻性陳述受假設和不確定因素的影響，實際結果可能與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果大不相同。不應過分依賴此類陳述，這些陳述僅説明截至本文件的日期或可通過引用併入本文件的任何文件的日期。
因此，季度報告的讀者只應將這些前瞻性陳述視為公司當前的計劃、估計和信念。除法律要求的範圍外，公司不承擔、也明確拒絕公開公佈這些前瞻性陳述的任何修訂結果的義務，這些修訂可能反映這些前瞻性陳述之後的未來事件或情況，或反映預期或意外事件的發生。除法律要求的範圍外，公司沒有義務更新或修改本季度報告中的任何前瞻性陳述，以反映任何新事件或條件或情況的任何變化。
3
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
精簡整合階段運營的終端
(單位：百萬，不包括每股數據)
(未經審計)
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額 |
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科技驅動的服務 |
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軟件解決方案 |
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印刷和發行 |
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總淨銷售額 |
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銷售成本(a) |
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科技驅動的服務 |
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軟件解決方案 |
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印刷和發行 |
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銷售總成本 |
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銷售、一般和行政費用(a) |
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折舊及攤銷 |
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重組、減值和其他費用，淨額 |
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其他營業收入，淨額 |
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營業收入 |
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利息支出，淨額 |
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投資和其他收入，淨額 |
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所得税前收益 |
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所得税費用 |
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淨收益 |
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每股淨收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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已發行普通股加權平均數： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
4
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
簡明扼要的綜合統計員全面收益的TS
(單位：百萬)
(未經審計)
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨收益 |
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其他綜合收入，税後淨額： |
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翻譯調整 |
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對定期養卹金淨額和其他退休後福利計劃的調整 |
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其他綜合收益，税後淨額 |
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綜合收益 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
5
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
濃縮Consolida泰德資產負債表
(單位：百萬，不包括每股數據)
(未經審計)
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款減去預期損失準備金#美元 |
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預付費用和其他流動資產 |
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持有待售資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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經營性租賃使用權資產 |
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軟件，網絡 |
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商譽 |
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其他無形資產，淨額 |
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遞延所得税，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債 |
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應付帳款 |
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經營租賃負債 |
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應計負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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遞延補償負債 |
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養老金和其他退休後福利計劃負債 |
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非流動經營租賃負債 |
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其他非流動負債 |
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總負債 |
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股權 |
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優先股，$ |
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授權： |
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普通股，$ |
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授權： |
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已發行和未償還： |
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庫存股，按成本計算： |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
6
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
精簡整合階段現金流的趨勢
(單位：百萬)
(未經審計)
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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經營活動 |
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淨收益 |
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將淨收益與經營活動中使用的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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應收賬款預期損失準備 |
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基於股份的薪酬費用 |
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遞延所得税 |
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養老金計劃淨收益 |
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股權證券投資收益 |
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使用權資產攤銷 |
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其他 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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應付帳款 |
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應付和應收所得税 |
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應計負債及其他 |
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經營租賃負債 |
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養老金和其他退休後福利計劃繳款 |
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用於經營活動的現金淨額 |
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投資活動 |
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資本支出 |
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出售股權證券投資所得收益 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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融資活動 |
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循環貸款 |
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週轉貸款的償付 |
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國庫股份回購 |
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行使股票期權所得收益 |
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融資租賃付款 |
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) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
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匯率對現金及現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物淨減少 |
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年初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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補充現金流信息： |
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已繳納所得税(扣除退款) |
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支付的利息 |
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非現金投資活動： |
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應付賬款中包含的資本化軟件 |
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出售股權證券投資的非現金代價(附註1) |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
7
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
簡明合併股東權益變動表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月
(單位：百萬)
(未經審計)
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普通股 |
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庫存股 |
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其他內容 |
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保留 |
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累計 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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2023年3月31日的餘額 |
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淨收益 |
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其他綜合收益 |
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基於股份的薪酬費用 |
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普通股回購 |
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發行基於股票的獎勵，扣除扣款和其他 |
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2023年6月30日的餘額 |
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普通股 |
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庫存股 |
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其他內容 |
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保留 |
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累計 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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2022年3月31日的餘額 |
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淨收益 |
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其他綜合收益 |
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2022年6月30日的餘額 |
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) |
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$ |
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||||||
8
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
簡明合併股東權益變動表
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月
(單位：百萬)
(未經審計)
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普通股 |
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庫存股 |
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其他內容 |
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股票 |
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2022年12月31日的餘額 |
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2023年6月30日的餘額 |
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普通股 |
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庫存股 |
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其他內容 |
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保留 |
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累計 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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|
股票 |
|
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金額 |
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2021年12月31日的餘額 |
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淨收益 |
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其他綜合收益 |
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普通股回購 |
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發行基於股票的獎勵，扣除扣款和其他 |
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2022年6月30日的餘額 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
9
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
關於未經審計的簡明C語言的註記合併財務報表
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
附註1.概述、列報依據和重要會計政策
業務説明
DFIN是全球領先的風險和合規解決方案公司。該公司通過其軟件、技術支持的服務以及印刷和分銷解決方案向公共和私人公司、共同基金和其他受監管的投資公司提供監管申報和交易解決方案，以滿足其客户的監管和合規需求。DFIN幫助其客户遵守適用的法規，他們希望在數字世界中工作的位置和方式，提供為每個客户的精確需求量身定做的各種解決方案。主流趨勢是客户選擇將公司的軟件解決方案與其技術支持的服務結合起來，以滿足他們的文件和歸檔需求，同時放棄文件的實物打印和分發，除非投資者仍有規定要求或要求這樣做。
該公司在客户各自的生命週期中滿足他們的監管和合規需求。對於其資本市場客户，該公司提供允許上市公司遵守適用的美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)法規的解決方案，包括支持其公司財務交易和監管報告的備案代理服務、數字文件創建和在線內容管理工具；促進客户與其投資者溝通的解決方案；以及虛擬數據室和其他交易管理解決方案。對於投資公司，包括共同基金、保險投資和另類投資公司，該公司提供創建、彙編和歸檔監管信息的解決方案，以及為投資者提供旨在改善其投資信息的獲取和準確性的解決方案。
服務和產品
該公司單獨報告了其軟件解決方案、技術支持服務以及印刷和分銷產品的淨銷售額和相關銷售成本。該公司的軟件解決方案包括Venue®虛擬數據室(“Venue”)、ActiveDiscovery®、eBrevia和Arc Suite®軟件平臺(“Arc Suite”)等。公司提供的技術支持的服務包括文件撰寫、與合規相關的美國證券交易委員會電子數據收集、分析和檢索(“EDGAR”)歸檔服務和交易解決方案。該公司的印刷和分銷產品主要包括傳統和數字印刷產品以及相關運輸。
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表包括東方財務及所有持有多數股權的附屬公司的賬目，並已按照美國公認的中期財務資料會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會的規則及規定編制。因此，它們不包括公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。本文中提供的財務數據應與公司最新年度報告中包含的經審計的綜合財務報表和附註一併閲讀。管理層認為，列報的財務數據包括所有必要的調整，以便公平列報列報的中期財務狀況、經營成果和現金流量。不應將中期結果視為全年結果的指示性指標。
重大會計政策
使用預算-按照公認會計準則編制財務報表需要廣泛使用管理層的估計和假設，這些估計和假設影響資產和負債的報告金額，並披露截至財務報表日期的或有資產和負債以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計不同。公司的重要會計政策和關鍵會計估計在年度報告中披露。
10
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
預期損失撥備—
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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年初餘額(a) |
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記入費用的撥備 |
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核銷、重新分類和其他 |
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( |
) |
期末餘額(a) |
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$ |
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$ |
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持有待售資產-截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司持有土地供出售，賬面價值為$
財產、廠房和設備，淨額-
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|
2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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土地 |
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建築物 |
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機器和設備 |
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減去：累計折舊 |
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總計 |
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折舊費用為$
軟件，網絡-資本化的軟件開發成本使用直線法在其估計使用年限內攤銷，最高可達
投資—該公司股權證券投資的賬面價值為#美元。
2023年3月，該公司出售了一項股權證券投資。作為出售的結果，在截至2023年6月30日的六個月內，公司獲得收益$
11
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
最近採用的會計公告
2021年10月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新第2021-08號，《企業合併(主題805)：根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理》，其中要求實體根據會計準則編纂主題606，與客户的合同收入確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債，就像它發起了合同一樣，而不是按公允價值計量。該標準適用於財政年度和這些財政年度內的過渡期，從2022年12月15日之後開始。該公司於2023年1月1日前瞻性地採用了該標準。採用這一準則並未對公司未經審計的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
注2.收入
收入確認
該公司管理高度定製化的數據和材料，以代表其客户向美國證券交易委員會提交備案文件，並提供可擴展商業報告語言和其他服務。為客户提供EDGAR歸檔服務、XBRL合規服務以及筆譯、編輯、口譯、校對和多語種排版服務等服務。該公司為上市公司和私人公司、共同基金和其他受監管的投資公司提供軟件解決方案，以滿足他們的監管和合規需求，包括Venue、Arc Suite、ActiveDiscount等，並提供數字文檔創建、在線內容管理以及印刷和發行解決方案。
收入在將承諾的服務或產品的控制權轉讓給客户時確認，金額反映了公司預期有權獲得的對價，以換取這些服務或產品。該公司的服務包括軟件解決方案和技術支持的服務，而該公司的產品包括印刷和發行產品。該公司與客户的安排通常包括承諾將多種服務或產品轉讓給客户。確定服務和產品是否被視為不同的績效義務，應該分開核算，這需要有重要的判斷。某些客户安排有多個履行義務，因為某些承諾既可以是不同的，也可以在合同的背景下是不同的。其他客户安排只有一項履行義務，因為轉讓個別貨物或服務的承諾不能與合同中的其他承諾分開，因此不能區分。該公司的技術服務、軟件解決方案以及印刷和發行產品的收入是在一段時間內或某個時間點確認的，這一點在年度報告中進一步披露。
收入的分類
下表按可報告細分細分了技術服務、軟件解決方案以及印刷和發行之間的收入：
|
截至6月30日的三個月， |
|
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2023 |
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2022 |
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由科技推動的服務 |
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軟件解決方案 |
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印刷和發行 |
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總計 |
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由科技推動的服務 |
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軟件解決方案 |
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印刷和發行 |
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總計 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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資本市場-合規和通信管理 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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總淨銷售額 |
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12
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
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2023 |
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2022 |
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由科技推動的服務 |
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軟件解決方案 |
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印刷和發行 |
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總計 |
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由科技推動的服務 |
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軟件解決方案 |
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印刷和發行 |
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總計 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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資本市場-合規和通信管理 |
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投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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總淨銷售額 |
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未開單應收款和合同餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同，這些時間差異會導致合同資產、未開賬單的應收賬款或合同負債。合同資產是在無條件支付權存在之前已完成的履約義務確認的收入，因此尚未開具發票。本公司一般根據根據其當前經驗調整後的歷史銷售價格和已完成履約義務的可變對價的預期解決方案來估計合同資產。當公司的合同包含可變對價時，只有在未來期間很可能不會發生重大收入逆轉的情況下，才會確認可變對價。因此，估計收入和合同資產可能受到限制，直到與可變對價相關的不確定性得到解決，這通常發生在不到一年的時間。確定未來是否會出現顯着的收入逆轉，以及確定約束的金額，需要做出重大判斷。
合同資產為$
該公司大部分有重大剩餘履約義務的合同的初始預期期限為一年或更短時間。截至2023年6月30日，根據原始合同期限超過一年的合同，未履行或部分履行履約義務的未來估計收入約為#美元。
13
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
合同負債包括遞延收入和進度賬單，這些收入和進度賬單計入未經審計的簡明綜合資產負債表的應計負債。該公司確認了$
2023年1月1日的餘額 |
|
$ |
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遞延收入 |
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已確認收入 |
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) |
2023年6月30日的餘額 |
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$ |
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2022年1月1日的餘額 |
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$ |
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遞延收入 |
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已確認收入 |
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( |
) |
2022年6月30日的餘額 |
|
$ |
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附註3.商譽和其他無形資產，淨額
商譽—
|
|
賬面總額 |
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累計 |
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上網本 |
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外國 |
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上網本 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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資本市場-合規和通信管理 |
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投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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( |
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總計 |
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$ |
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其他無形資產，淨額—
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|
2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
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|
毛收入 |
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累計 |
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上網本 |
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|
毛收入 |
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累計 |
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上網本 |
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客户關係 |
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商號 |
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其他無形資產總額 |
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在2023年第二季度之前，客户關係無形資產在以下使用年限內攤銷
14
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
其他無形資產的攤銷費用為#美元。
截至12月31日止年度， |
|
金額 |
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|
2023年(不包括截至2023年6月30日的六個月) |
|
$ |
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2024 |
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2025 |
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總計 |
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$ |
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注4.租約
該公司擁有某些服務中心、辦公空間、倉庫和設備的運營租賃。該公司支付了$
該公司擁有主要與某些IT設備有關的融資租賃。該公司支付了$
租賃費用的構成如下：
|
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截至6月30日的三個月， |
|
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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經營租賃費用： |
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經營租賃費用 |
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轉租收入 |
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經營租賃費用淨額 |
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融資租賃費用： |
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租賃負債利息 |
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融資租賃費用總額 |
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公司的融資租賃在公司未經審計的簡明綜合資產負債表中列示如下：
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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總計 |
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||
15
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
與融資租賃有關的其他信息截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月以及截至2023年6月30日和2022年12月31日的情況如下：
|
|
截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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|
2022 |
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非現金披露： |
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由於新的ROU資產，融資租賃負債增加 |
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$ |
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$ |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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融資租賃加權平均值： |
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剩餘租期 |
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貼現率 |
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% |
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% |
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附註5.重組、減值和其他費用，淨額
重組、減值和其他費用，在經營業績中確認淨額
該公司記錄了與管理層批准的重組計劃相關的重組費用，其中可能包括取消工作職能、關閉或搬遷設施、重組業務、改變管理結構、裁員或其他行動。重組費用可能包括與員工離職相關的持續和增強的離職福利、合同終止成本以及與退出或出售活動相關的其他相關成本。員工離職的重組費用包括管理層對遣散費時間和金額的估計，實際結果可能與估計的不同。
對於截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，公司按可報告部門淨額記錄了以下重組、減值和其他費用：
|
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員工離職 |
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其他收費 |
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總計 |
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截至2023年6月30日的三個月 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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$ |
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資本市場-合規和通信管理 |
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( |
) |
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( |
) |
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投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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( |
) |
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( |
) |
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公司 |
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總計 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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|
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員工離職 |
|
|
其他重組費用 |
|
|
總計 |
|
|||
截至2022年6月30日的三個月 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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$ |
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投資公司-合規和通信管理 |
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( |
) |
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( |
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公司 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|||
16
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月中，該公司記錄了以下重組、減值和其他費用，按可報告部門計算：
|
|
員工離職 |
|
|
其他收費 |
|
|
總計 |
|
|||
截至2023年6月30日的六個月 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
資本市場-合規和通信管理 |
|
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投資公司-軟件解決方案 |
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公司 |
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總計 |
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$ |
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|
|
員工離職 |
|
|
其他重組費用 |
|
|
其他收費 |
|
|
總計 |
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||||
截至2022年6月30日的六個月 |
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|
||||
資本市場-軟件解決方案 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
|
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$ |
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||||
資本市場-合規和通信管理 |
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|
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||||
投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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公司 |
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總計 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
截至2023年6月30日止三個月，本公司錄得重組費用淨貸方$
截至2022年6月30日止六個月，本公司錄得淨重組費用為$
重組儲備--員工離職
公司的員工解僱責任包括在公司的應計負債中未經審計的簡明綜合資產負債表。年內僱員離職應計項目的變動截至2023年6月30日的六個月情況如下：
|
|
員工離職 |
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2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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重組費用，淨額 |
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非現金項目 |
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( |
) |
支付的現金 |
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( |
) |
2023年6月30日的餘額 |
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$ |
|
|
17
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
注6.退休計劃
年養卹金計劃收入估計數淨額的組成部分截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月情況如下：
|
|
截至6月30日的三個月， |
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|
截至6月30日的六個月， |
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|
2023 |
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2022 |
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2023 |
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|
2022 |
|
||||
利息成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
預期資產收益率 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
攤銷，淨額 |
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養老金計劃淨收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
附註7.承付款和或有事項
訴訟
公司的客户和其他人不時會根據美國破產法提出自願重組請願書。在這種情況下，公司從這些當事人那裏收到的某些請願前付款可被視為優先項目，並可退還。此外，本公司可能參與在正常業務過程中發生的某些訴訟。管理層認為，這些優先事項和訴訟的最終解決不會對公司的綜合經營結果、財務狀況或現金流產生實質性影響。
注8.債務
本公司截至2023年6月30日和2022年12月31日包括以下內容：
|
|
2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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定期貸款A類貸款 |
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$ |
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$ |
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循環貸款項下的借款 |
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未攤銷債務發行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務總額 |
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$ |
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|
$ |
|
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信貸協議-於2021年5月27日(“重述生效日期”)，本公司修訂及重述截至2016年9月30日的信貸協議(修訂及重述前生效的“信貸協議”及經修訂及重述的信貸協議，即“經修訂及重述的信貸協議”)，由本公司、貸款方不時與摩根大通銀行及摩根大通銀行作為行政代理及抵押品代理訂立，其中包括：
於2023年5月11日，本公司訂立經修訂及重訂信貸協議的第一項修訂，將定期貸款A融資及循環融資的參考利率由於2023年6月30日停止公佈的倫敦銀行同業拆息改為有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。SOFR利率分別於2023年5月30日和2023年6月12日對循環貸款和定期貸款A生效。經修訂及重訂的信貸協議並無修訂其他重要條款。經修訂及重訂信貸協議載有多項契諾，包括信貸協議所界定及計算的最低利息覆蓋比率及綜合淨槓桿率，部分限制本公司產生額外債務、設立留置權、進行合併及合併、作出受限制付款及處置若干資產的能力。信貸協議一般允許每年支付高達#美元的股息。
定期貸款A類貸款-定期貸款A貸款的未償還本金將於2026年5月27日到期並全額支付。自願預付定期貸款A貸款在任何時候都是允許的，不需要額外費用或罰款。定期貸款A項下借款的加權平均利率為
18
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
循環設施-截至2023年6月30日和2022年12月31日，
下表彙總了未經審計的簡明合併業務報表中包含的利息支出淨額：
|
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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產生的利息 |
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$ |
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$ |
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減去：利息收入 |
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( |
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利息支出，淨額 |
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$ |
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$ |
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||||
注9.每股收益
基本和攤薄每股收益計算的分子和分母與反攤薄股份獎勵的協調截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月情況如下：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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每股淨收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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分子： |
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淨收益 |
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分母： |
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已發行普通股基本加權平均數 |
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稀釋性獎勵 |
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已發行普通股的攤薄加權平均數 |
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注10.股本
本公司已授權發行
普通股回購-2022年2月17日，董事會批准增加其先前批准的股票回購計劃，使2022年2月17日或之後剩餘的股票回購授權總額達到$
19
唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
股票回購計劃可隨時暫停或終止。任何股份回購的時間及金額由本公司根據其對市況及其他因素的評估而釐定，並可根據所有適用的證券法律及法規，不時在公開市場上以一次或多宗交易或以私下協商的購買方式完成，而公開市場上的所有回購將根據1934年經修訂的證券交易法(“交易法”)下的第10b-18條規則進行。回購也可以根據規則10b5-1計劃進行，該計劃將允許在公司可能無法回購股票的情況下回購股票。
截至2023年6月30日止三個月及六個月，本公司回購
附註11.全面收益
分配給每個組成部分的其他綜合所得税和所得税費用的組成部分截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月情況如下：
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
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||||||||||||||||||
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税前 |
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所得税 |
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|
税後淨額 |
|
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税前 |
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所得税 |
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税後淨額 |
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翻譯調整 |
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對定期養卹金淨額和其他退休後福利計劃的調整 |
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其他綜合收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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|
税前 |
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所得税 |
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税後淨額 |
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税前 |
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所得税 |
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税後淨額 |
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翻譯調整 |
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) |
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$ |
( |
) |
對定期養卹金淨額和其他退休後福利計劃的調整 |
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其他綜合收益 |
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$ |
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下表彙總了按組成部分劃分的累計其他綜合虧損的變動情況截至2023年6月30日的6個月：
|
|
養老金和其他退休後福利計劃成本 |
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翻譯調整 |
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總計 |
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2022年12月31日的餘額 |
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( |
) |
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改敍前的其他全面收入 |
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從累計其他全面虧損中重新分類的金額 |
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累計其他綜合虧損淨變動 |
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2023年6月30日的餘額 |
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$ |
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唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
下表彙總了截至2022年6月30日的6個月按組成部分劃分的累計其他綜合虧損的變動情況：
|
|
養老金和其他退休後福利計劃成本 |
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翻譯調整 |
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總計 |
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2021年12月31日的餘額 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
重新分類前的其他全面損失 |
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( |
) |
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從累計其他全面虧損中重新分類的金額 |
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累計其他綜合虧損淨變動 |
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2022年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ |
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) |
從累計其他綜合損失中重新定級截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月情況如下：
|
|
截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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攤銷養卹金和其他退休後福利計劃的費用： |
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淨精算損失(a) |
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税前重新分類 |
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所得税費用 |
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重新分類，税後淨額 |
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唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
注12.細分市場信息
公司通過以下途徑經營其業務
資本市場
該公司為上市公司和私營公司提供軟件解決方案、技術支持的服務以及印刷和分銷解決方案，為正在或準備遵守修訂後的1933年證券法(“證券法”)和交易法的備案和報告要求的公司提供交易解決方案和合規。資本市場客户利用公司的軟件產品、專有技術、深厚的行業專業知識和經驗，在通過EDGAR系統提交合規文件以滿足其交易和持續合規需求時，成功地導航美國證券交易委員會指定的文件格式。本公司在首次公開發售、第二次發售、合併及收購、公開及非公開發行債券、槓桿收購、分拆、特殊目的收購公司(“SPAC”)及De-SPAC交易及其他類似交易的整個過程中，協助其資本市場客户。此外，該公司還為客户提供合規解決方案，以準備他們正在進行的所需的與美國證券交易委員會的EDGAR系統兼容的交易所法案備案文件，最著名的是Form 10-K、Form 10-Q、Form 8-K和委託書。該公司與其資本市場服務和產品供應相關的經營部門如下：
資本市場-軟件解決方案-該公司向公共和私營公司提供Venue、ActiveDiscovery、eBrevia和其他解決方案，以幫助管理公共和私人交易和合規流程；提取數據和分析合同；合作；以及標記、驗證和歸檔美國證券交易委員會文件。
資本市場-合規和通信管理-該公司為上市公司和私營公司提供技術支持的服務以及印刷和分銷解決方案，以滿足交易解決方案和美國證券交易委員會合規要求。
投資公司
該公司為其投資公司客户提供軟件解決方案、技術支持的服務以及印刷、分銷和履行解決方案，這些客户遵守1940年修訂後的《投資公司法》(“投資公司法”)的備案和報告要求，主要是共同基金公司、另類投資公司、保險公司和第三方基金管理人。該公司的一整套解決方案使其投資公司的客户能夠遵守現行適用的美國證券交易委員會法規，並創建、管理並向投資者和監管機構提供準確和及時的金融通信。投資公司客户在通過EDGAR系統提交合規文件時，利用公司的專有技術、深厚的行業專業知識和經驗，成功地導航美國證券交易委員會指定的文件格式。該公司與其投資公司、服務和產品相關的經營部門如下：
投資公司-軟件解決方案-該公司向客户提供Arc Suite平臺，其中包含一整套基於雲的解決方案，包括ArcDigital、ArcReporting、ArcPro和ArcRegulatory，以及能夠在自助式中央存儲庫中存儲和管理合規和監管信息的服務，以便可以輕鬆地訪問、彙編、編輯、標記、翻譯、呈現和提交給監管機構和投資者。
投資公司-合規與溝通管理-該公司根據《投資公司法》，通過美國證券交易委員會的EDGAR系統，為其投資公司客户提供準備、歸檔和分發註冊表以及XBRL格式的文件的科技服務。此外，該公司還為客户提供印刷和分銷解決方案，以便與他們的投資者進行溝通。
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唐納利金融解決方案公司及其子公司(“DFIN”)
未經審計簡明合併財務報表附註(續)
(除非另有説明，否則以百萬為單位，每股數據除外)
按細分市場劃分的信息
該公司已披露營業收入(虧損)，作為部門收益(虧損)的主要衡量標準。這是公司首席經營決策者使用的盈利能力衡量標準，與未經審計的綜合財務報表中報告的盈利能力的列報方式最為一致。
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淨銷售額 |
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收入(虧損) |
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折舊及攤銷 |
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資本支出 |
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截至2023年6月30日的三個月 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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資本市場-合規和通信管理 |
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投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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運營部門總數 |
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總計 |
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截至2022年6月30日的三個月 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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資本市場-合規和通信管理 |
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投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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運營部門總數 |
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公司 |
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總計 |
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淨銷售額 |
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營業收入(虧損) |
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資產(a) |
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折舊及攤銷 |
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資本支出 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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資本市場-合規和通信管理 |
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投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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運營部門總數 |
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公司 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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資本市場-軟件解決方案 |
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資本市場-合規和通信管理 |
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投資公司-軟件解決方案 |
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投資公司-合規和通信管理 |
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運營部門總數 |
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公司 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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|||||
23
項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
如在本管理層的討論和分析中所使用的，除非另有説明或上下文另有要求，否則“公司”、“DFIN”、“我們”、“我們”和“我們”是指唐納利金融解決方案公司。 及其合併後的子公司。本討論和分析應與本公司未經審計的簡明綜合財務報表及其相關説明以及本公司截至2022年12月31日的年度經審計的綜合財務報表一起閲讀。
公司概述
DFIN是全球領先的風險和合規解決方案公司。該公司通過其軟件、技術支持的服務以及印刷和分銷解決方案向公共和私人公司、共同基金和其他受監管的投資公司提供監管申報和交易解決方案，以滿足其客户的監管和合規需求。DFIN幫助其客户遵守適用的法規，他們希望在數字世界中工作的位置和方式，提供為每個客户的精確需求量身定做的各種解決方案。主流趨勢是客户選擇將公司的軟件解決方案與其技術支持的服務結合起來，以滿足他們的文件和歸檔需求，同時放棄文件的實物打印和分發，除非投資者仍有規定要求或要求這樣做。
該公司在客户各自的生命週期中滿足他們的監管和合規需求。對於其資本市場客户，該公司提供允許上市公司遵守適用的美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)法規的解決方案，包括支持其公司財務交易和監管報告的備案代理服務、數字文件創建和在線內容管理工具；促進客户與其投資者溝通的解決方案；以及虛擬數據室和其他交易管理解決方案。對於投資公司，包括共同基金、保險投資和另類投資公司，該公司提供創建、彙編和歸檔監管信息的解決方案，以及為投資者提供旨在改善其投資信息的獲取和準確性的解決方案。
技術進步、法規變化和不斷髮展的工作流程偏好使公司的客户自己管理更多的財務披露過程，改變了公司服務和產品的市場。DFIN在其軟件解決方案部門(CM-SS和IC-SS，定義如下)的戰略與不斷變化的市場保持一致，將公司的投資和資源集中在其先進的軟件解決方案上，主要是ActiveDiscovery®、Arc Suite®軟件平臺(“Arc Suite”)和Venue®虛擬數據室(“Venue”)，同時進行有針對性的投資，如公司於2021年收購瓜爾杜姆控股有限公司，以進一步提升產品功能。在合規和通信管理部門(CM-CCM和IC-CCM，定義如下)，公司的戰略重點是通過提供高接觸、面向服務的體驗，利用其獨特的技術支持服務與印刷和發行能力的組合，保持其市場領先地位。
市場波動性/週期性和季節性
本公司的資本市場部門(CM-SS和CM-CCM)尤其受到美國和世界經濟市場波動的影響，因為交易和場所發行的成功在很大程度上依賴於首次公開發行(“IPO”)、二次發行、合併和收購(“併購”)、公開和私人債務發行、槓桿收購、分拆、特殊目的收購公司(“SPAC”)和De-SPAC交易及其他類似交易的全球市場。各種因素影響全球交易市場，包括經濟活動水平、利率、市場波動、監管和政治環境、地緣政治和內亂以及全球流行病等。由於交易性和場館產品的顯著淨銷售額和盈利能力，市場波動可能導致與前幾個時期相比財務表現參差不齊。美國的IPO、併購交易和公債發行此前也曾因美國聯邦政府關門而中斷，未來任何政府關門都可能導致額外的波動。該公司通過其合規服務、通過其備案服務和ActiveDiscovery以及其投資公司部門(IC-SS和IC-CCM)監管和股東通信服務(包括Arc Suite)支持季度和年度上市公司報告流程，減輕了這種波動性的一部分。該公司還通過在低迷市場期間提供需求較高的服務來緩解部分風險，例如用於破產/重組過程的文件管理工具，以及通過使用Venue等產品在申請過程中向上遊移動。
24
上市公司的季度/年度報告工作要求公司遵守申報的季節性，在每個會計季度結束後不久達到頂峯。此外，投資公司的客户要求公司每半年管理一次共同基金的財務和監管報告和申報，以及年度招股説明書申報，招股説明書申報在第二財季達到頂峯。季節性和相關的業務影響包括需要在高峯期間通過僱用臨時人員的綜合戰略增加工作人員，增加現有工作人員的額外工作時間，並將一些服務的生產外包出去。此外，客户及其財務顧問已開始越來越依賴基於網絡的服務，這些服務允許客户自主向美國證券交易委員會等監管機構提交和分發合規文件。雖然該公司認為其ActiveDiscovery和Arc Suite解決方案在這一領域具有競爭力，但競爭對手也在繼續開發旨在提高客户自主生成和歸檔文件以履行其監管義務的能力的技術。該公司仍專注於推動年度經常性收入，以緩解市場波動。
服務和產品
該公司單獨報告了其軟件解決方案、技術支持服務以及印刷和分銷產品的淨銷售額和相關銷售成本。該公司的軟件解決方案包括Venue、ActiveDiscovery、eBrevia和Arc Suite等。公司提供的技術支持的服務包括文件撰寫、與合規相關的美國證券交易委員會電子數據收集、分析和檢索(“EDGAR”)歸檔服務和交易解決方案。該公司的印刷和分銷產品主要包括傳統和數字印刷產品以及相關運輸。
政府管制和管制的影響
美國證券交易委員會正在採用新的規則和表格，並修訂現有的規則和表格，以使根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)、1934年的“證券交易法”(經修訂的“證券交易法”)和1940年的“投資公司法”(經修訂的“投資公司法”)的信息報告和披露實現現代化。這些行動，主要是在投資公司業務方面，正在推動重大的法規變化，這些變化影響了公司的客户，並使公司能夠加快從印刷和發行向軟件解決方案的過渡。
2022年10月26日，美國證券交易委員會宣佈，它採用了共同基金和交易所交易基金(ETF)的定製股東報告(TSR)規則，該規則要求某些投資公司填寫新的簡潔且具有視覺吸引力的年度和半年度TSR，其中強調對散户投資者評估和監控其投資尤為重要的關鍵信息。TSR可以應投資者的要求打印和郵寄或以電子方式交付，取代了規則30E-3，適用於根據表格N-1A註冊的開放式基金和ETF，並將要求iXBRL標籤。雖然該規定由於18個月的過渡期而於2023年1月24日生效，但在2024年7月24日之前不需要遵守。因此，該公司預計從2024年下半年開始，Arc Suite軟件和相關監管文件的收入將增加。
細分市場
該公司的四個運營和可報告部門是：資本市場-軟件解決方案(“CM-SS”)、資本市場-合規和通信管理(“CM-CCM”)、投資公司-軟件解決方案(“IC-SS”)和投資公司-合規和通信管理(“IC-CCM”)。公司並非營運分部，主要包括未分配的銷售、一般及行政(“SG&A”)活動及相關開支，部分包括行政、法律、財務及若干設施成本。此外，員工福利計劃的某些成本和收益，如養老金和其他退休後福利計劃支出(收入)以及基於股份的薪酬支出，均計入公司，而不分配給運營部門。
資本市場
該公司為上市公司和私營公司提供軟件解決方案、技術支持的服務以及印刷和分銷解決方案，為正在或準備遵守《證券法》和《交易法》的備案和報告要求的公司提供交易解決方案和合規。該公司與其資本市場服務和產品提供相關的經營部門如下：
資本市場-軟件解決方案—CM-SS部門為上市公司和私營公司提供Venue、ActiveDiscount、eBrevia和其他解決方案，以幫助管理公共和私人交易和合規流程；提取數據和分析合同；協作；以及標記、驗證和歸檔美國證券交易委員會文檔。
25
資本市場-合規與通信管理—CM-CCM部門為上市公司和私營公司提供技術支持的服務以及印刷和分銷解決方案，以滿足交易解決方案和美國證券交易委員會合規要求。該公司的私人會議設施提供全天候服務，支持交易流程、生產平臺和服務交付模式，以實現完全虛擬的體驗，同時複製面對面的體驗。該公司已經看到客户利用他們可用的一系列選擇，包括一種混合方法，工作組成員在起草交易的過程中虛擬地和麪對面地工作。雖然該公司大幅減少了私人會議的佔用空間，但該服務幫助客户在交易談判中保持機密性，併為客户提供一個主持面對面工作組開會、制定戰略和準備交易文件的場所。
投資公司
該公司為其投資公司客户提供軟件解決方案、技術支持的服務以及印刷、分銷和履行解決方案，這些客户受《投資公司法》的備案和報告要求約束，主要是共同基金公司、另類投資公司、保險公司和第三方基金管理人。該公司與其投資公司、服務和產品相關的經營部門如下：
投資公司-軟件解決方案-IC-SS部門為客户提供Arc Suite平臺，其中包含一整套基於雲的解決方案，包括ArcDigital、ArcReporting、ArcPro和ArcRegulatory，以及能夠在自助式中央存儲庫中存儲和管理合規和監管信息的服務，以便可以輕鬆地訪問、彙編、編輯、標記、翻譯、呈現和提交給監管機構和投資者。
投資公司-合規與溝通管理-IC-CCM部門通過美國證券交易委員會EDGAR系統為客户提供技術支持的解決方案，用於創建、歸檔和分發監管通信和投資者通信解決方案，以及根據投資公司法以XBRL格式提交的文件。IC-CCM部門還提供交鑰匙代理服務，包括髮現、規劃和實施、印刷和郵件管理、徵集、製表服務、股東會議審查和專家支持。
高管概述
第二季度概述
截至2023年6月30日的三個月的淨銷售額從截至2022年6月30日的三個月的2.662億美元減少到2.421億美元，降幅為9.1%，其中包括由於出售EdgarOnline業務而減少160萬美元，或0.6%，以及由於外幣匯率變化而減少60萬美元，或0.2%。淨銷售額下降的主要原因是資本市場交易量下降，但軟件解決方案定價和交易量上升部分抵消了這一下降。
截至2023年6月30日止三個月的營運收入由截至2022年6月30日的6,590萬美元減少1,030萬美元至5,560萬美元，主要是由於銷售量下降、不利的銷售組合、較高的折舊及攤銷支出及較高的壞賬支出，但部分被成本控制措施、激勵薪酬支出下降及銷售支出下降所抵銷。
年初至今概述
截至2023年6月30日的6個月的淨銷售額從截至2022年6月30日的4.772億美元減少到4.407億美元，減少了3650萬美元，降幅為7.6%，其中包括由於出售EOL業務而減少320萬美元，或0.7%，以及由於外幣匯率變化而減少210萬美元，或0.4%。淨銷售額下降的主要原因是資本市場交易量下降，部分抵消了軟件解決方案定價和交易量上升的影響。
截至2023年6月30日的6個月的營業收入從截至2022年6月30日的6個月的1.012億美元下降至7040萬美元，降幅為30.4%，這主要是由於銷售量下降、銷售組合不利、重組、減值和其他費用增加、淨折舊和攤銷費用增加，部分被成本控制措施、銷售量下降導致的銷售費用下降以及激勵薪酬支出下降所抵消。
26
金融評論
根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表，需要廣泛使用管理層的估計和假設，這些估計和假設影響資產和負債的報告金額，以及截至財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期內收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。公司的重要會計政策和關鍵估計在公司截至2022年12月31日的年度報告10-K表中披露，該報告於2023年2月21日提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“年報”)。
在隨後的財務回顧中，本公司討論了其未經審計的簡明綜合經營業績、現金流量和某些其他信息。本討論應與本公司未經審計的簡明綜合財務報表及其相關附註一併閲讀。
截至2023年6月30日的三個月及六個月的經營業績與截至2022年6月30日的三個月及六個月的經營業績比較
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的運營結果：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
|
|
(單位：百萬，百分比除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
科技驅動的服務 |
|
$ |
104.5 |
|
|
$ |
133.3 |
|
|
$ |
(28.8 |
) |
|
|
(21.6 |
%) |
|
$ |
182.9 |
|
|
$ |
225.0 |
|
|
$ |
(42.1 |
) |
|
|
(18.7 |
%) |
軟件解決方案 |
|
|
75.7 |
|
|
|
71.6 |
|
|
|
4.1 |
|
|
|
5.7 |
% |
|
|
145.8 |
|
|
|
141.4 |
|
|
|
4.4 |
|
|
|
3.1 |
% |
印刷和發行 |
|
|
61.9 |
|
|
|
61.3 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
|
112.0 |
|
|
|
110.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
1.1 |
% |
總淨銷售額 |
|
|
242.1 |
|
|
|
266.2 |
|
|
|
(24.1 |
) |
|
|
(9.1 |
%) |
|
|
440.7 |
|
|
|
477.2 |
|
|
|
(36.5 |
) |
|
|
(7.6 |
%) |
銷售成本(a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
科技驅動的服務 |
|
|
37.0 |
|
|
|
40.2 |
|
|
|
(3.2 |
) |
|
|
(8.0 |
%) |
|
|
70.3 |
|
|
|
77.9 |
|
|
|
(7.6 |
) |
|
|
(9.8 |
%) |
軟件解決方案 |
|
|
26.9 |
|
|
|
28.6 |
|
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(5.9 |
%) |
|
|
55.3 |
|
|
|
56.1 |
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
(1.4 |
%) |
印刷和發行 |
|
|
34.3 |
|
|
|
42.9 |
|
|
|
(8.6 |
) |
|
|
(20.0 |
%) |
|
|
62.9 |
|
|
|
76.6 |
|
|
|
(13.7 |
) |
|
|
(17.9 |
%) |
銷售總成本 |
|
|
98.2 |
|
|
|
111.7 |
|
|
|
(13.5 |
) |
|
|
(12.1 |
%) |
|
|
188.5 |
|
|
|
210.6 |
|
|
|
(22.1 |
) |
|
|
(10.5 |
%) |
銷售、一般和行政費用(a) |
|
|
76.2 |
|
|
|
77.4 |
|
|
|
(1.2 |
) |
|
|
(1.6 |
%) |
|
|
146.7 |
|
|
|
141.7 |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
3.5 |
% |
折舊及攤銷 |
|
|
14.4 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
28.6 |
% |
|
|
26.8 |
|
|
|
21.9 |
|
|
|
4.9 |
|
|
|
22.4 |
% |
重組、減值和其他費用，淨額 |
|
|
(2.2 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(2.4 |
) |
|
NM |
|
|
|
8.7 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
6.7 |
|
|
NM |
|
||
其他營業收入，淨額 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(50.0 |
%) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
100.0 |
% |
營業收入 |
|
|
55.6 |
|
|
|
65.9 |
|
|
|
(10.3 |
) |
|
|
(15.6 |
%) |
|
|
70.4 |
|
|
|
101.2 |
|
|
|
(30.8 |
) |
|
|
(30.4 |
%) |
利息支出，淨額 |
|
|
4.6 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
2.5 |
|
|
NM |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
4.5 |
|
|
NM |
|
||
投資和其他收入，淨額 |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7.2 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
(6.7 |
) |
|
NM |
|
|
所得税前收益 |
|
|
51.3 |
|
|
|
64.1 |
|
|
|
(12.8 |
) |
|
|
(20.0 |
%) |
|
|
69.5 |
|
|
|
98.1 |
|
|
|
(28.6 |
) |
|
|
(29.2 |
%) |
所得税費用 |
|
|
13.6 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
(4.5 |
) |
|
|
(24.9 |
%) |
|
|
16.0 |
|
|
|
25.7 |
|
|
|
(9.7 |
) |
|
|
(37.7 |
%) |
淨收益 |
|
$ |
37.7 |
|
|
$ |
46.0 |
|
|
$ |
(8.3 |
) |
|
|
(18.0 |
%) |
|
$ |
53.5 |
|
|
$ |
72.4 |
|
|
$ |
(18.9 |
) |
|
|
(26.1 |
%) |
NM--沒有意義
已整合
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
截至2023年6月30日的三個月，科技服務的淨銷售額為1.045億美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，下降了2880萬美元，降幅為21.6%。科技服務的淨銷售額下降，主要原因是資本市場交易量下降和投資公司合規量下降。
截至2023年6月30日的三個月，軟件解決方案的淨銷售額為7570萬美元，比截至2022年6月30日的三個月增加了410萬美元，增幅為5.7%。軟件解決方案的淨銷售額增長主要是由於Venue和ActiveDiscount價格上漲以及ArcRegulatory銷量增加，但2022年第四季度EOL業務的處置部分抵消了這一增長。
27
截至2023年6月30日的三個月，印刷和發行的淨銷售額為6190萬美元，比截至2022年6月30日的三個月增加了60萬美元，增幅為1.0%。印刷和發行的淨銷售額增加，主要是由於投資公司合規量增加。
截至2023年6月30日的三個月，科技服務銷售成本為3700萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，下降了320萬美元，降幅為8.0%。技術推動的服務銷售成本下降主要是由於銷售量下降、成本控制舉措和激勵薪酬支出下降，但不利的銷售組合部分抵消了這一影響。在科技服務淨銷售額中，科技服務銷售成本增加了5.2%，主要是由於不利的銷售組合，部分被成本控制措施和較低的激勵薪酬支出所抵消。
截至2023年6月30日的三個月，軟件解決方案的銷售成本為2690萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，減少了170萬美元，降幅為5.9%。軟件解決方案的銷售成本下降主要是由於成本控制舉措和較低的激勵薪酬支出，但部分被較高的產品開發成本所抵消。作為軟件解決方案淨銷售額的百分比，軟件解決方案的銷售成本下降了4.4%，這主要是由於價格上漲、成本控制計劃和較低的激勵性薪酬支出，但部分被更高的產品開發成本所抵消。
截至2023年6月30日的三個月，印刷和發行銷售成本為3430萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，減少了860萬美元，降幅為20.0%。印刷和發行銷售成本下降的主要原因是成本控制舉措。作為印刷和發行淨銷售額的百分比，印刷和發行的銷售成本下降了14.6%，這主要是受成本控制舉措的推動。
截至2023年6月30日的三個月，SG&A支出為7620萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，減少了120萬美元，降幅為1.6%。SG&A費用減少主要是由於成本控制措施、激勵性薪酬支出減少以及由於銷售量減少而導致的銷售費用減少，但壞賬費用增加部分抵消了這一影響。在截至2022年6月30日的三個月中，SG&A費用佔淨銷售額的百分比從截至2022年6月30日的29.1%增加到31.5%，這主要是由於銷售額下降和壞賬支出增加，但部分被成本控制舉措、激勵薪酬支出和銷售費用下降所抵消。
截至2023年6月30日的三個月折舊和攤銷為1,440萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比增加了320萬美元，增幅28.6%。折舊和攤銷增加的主要原因是軟件攤銷費用增加。
在截至2023年6月30日的三個月中，重組、減值和其他費用淨額為220萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比減少了240萬美元。2023年，由於自願辭職以及估計遣散費和實際遣散費的差異，某些以前應計的僱員解僱費用的估計遣散費發生了逆轉。
截至2023年6月30日的三個月，運營收入為5560萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，減少了1030萬美元，降幅15.6%。營業收入下降的主要原因是銷售量下降、不利的銷售組合、較高的折舊和攤銷費用以及較高的壞賬支出，但部分被成本控制舉措、激勵薪酬支出下降以及銷售量下降導致的銷售費用下降所抵消。
在截至2023年6月30日的三個月中，扣除460萬美元的利息支出比截至2022年6月30日的三個月增加了250萬美元。利息支出淨額增加，主要是由於截至2023年6月30日的三個月平均循環貸款餘額(定義見下文)較高，以及本公司未償還債務貸款的浮動利率較高。
截至2023年6月30日的三個月，投資和其他收入淨額為30萬美元，與截至2022年6月30日的三個月持平。
截至2023年6月30日的三個月的實際所得税税率為26.5%，而截至2022年6月30日的三個月的實際所得税税率為28.2%。實際所得税率的下降主要是由於估值免税額的減少、離散調整的淨有利影響以及税前收益的下降。
28
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月
截至2023年6月30日的6個月，科技服務的淨銷售額為1.829億美元，與截至2022年6月30日的6個月相比，下降了4210萬美元，降幅為18.7%。科技服務的淨銷售額下降，主要原因是資本市場交易量下降和投資公司合規量下降。
截至2023年6月30日的6個月，軟件解決方案的淨銷售額為1.458億美元，與截至2022年6月30日的6個月相比增加了440萬美元，增幅3.1%。軟件解決方案的淨銷售額增長主要是由於ActiveDiscovery和Venue價格上漲以及ArcPro和ArcRegulatory銷量增加，但2022年第四季度EOL業務的處置部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日的6個月，印刷和發行的淨銷售額為1.12億美元，比截至2022年6月30日的6個月增加了120萬美元，增幅為1.1%。印刷和發行的淨銷售額增加，主要是由於資本市場合規量增加。
截至2023年6月30日的6個月，科技服務銷售成本為7,030萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比，下降了760萬美元，降幅為9.8%。技術推動的服務銷售成本下降主要是由於銷售量下降、成本控制舉措和激勵薪酬支出下降，但不利的銷售組合部分抵消了這一影響。在科技服務淨銷售額中，科技服務銷售成本增加了3.8%，主要是由於不利的銷售組合，部分被成本控制措施和較低的激勵薪酬支出所抵消。
截至2023年6月30日的6個月，軟件解決方案的銷售成本為5530萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比，減少了80萬美元，降幅為1.4%。軟件解決方案的銷售成本下降主要是由於成本控制舉措和較低的激勵薪酬支出，但部分被較高的產品開發成本所抵消。按軟件解決方案淨銷售額的百分比計算，軟件解決方案的銷售成本下降了1.8%，這主要是由於價格上漲、成本控制措施和激勵性薪酬支出下降，但部分被更高的產品開發成本所抵消。
截至2023年6月30日的6個月，印刷和發行銷售成本為6290萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比，減少了1370萬美元，降幅17.9%。印刷和發行銷售成本下降的主要原因是成本控制舉措。作為印刷和發行淨銷售額的百分比，印刷和發行的銷售成本下降了12.9%，這主要是受成本控制舉措的推動。
截至2023年6月30日的六個月，SG&A支出為1.467億美元，與截至2022年6月30日的六個月相比增加了500萬美元，增幅為3.5%。SG&A費用增加的主要原因是壞賬費用增加、技術相關費用的分配增加、支持公司轉型計劃的領域的額外員工人數推動的與員工相關的費用增加以及基於股份的薪酬費用增加，但這部分被成本控制措施、銷售量下降導致的銷售費用減少以及激勵薪酬費用的降低所抵消。在截至2023年6月30日的六個月中，SG&A費用佔淨銷售額的百分比從截至2022年6月30日的六個月的29.7%增加到33.3%，這主要是由於壞賬費用增加、醫療保健費用增加和基於股份的薪酬費用增加，但部分被成本控制措施和銷售費用下降所抵消。
截至2023年6月30日的6個月折舊和攤銷為2680萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比增加了490萬美元，增幅22.4%，主要是由於軟件攤銷費用增加。
在截至2023年6月30日的6個月中，重組、減值和其他費用淨額為870萬美元，比截至2022年6月30日的6個月增加了670萬美元。2023年，這些費用包括約150名員工的850萬美元員工離職費用。2022年，這些費用包括約70名員工的170萬美元員工離職費用。
截至2023年6月30日的6個月，運營收入為7,040萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比，減少了3,080萬美元，降幅為30.4%。營業收入下降的主要原因是銷售額下降、不利的銷售組合、較高的重組、減值和其他費用、淨額和較高的折舊和攤銷費用，但部分被成本控制舉措、銷售額下降導致的銷售費用下降以及激勵薪酬支出減少所抵消。
截至2023年6月30日的6個月，扣除810萬美元的利息支出比截至2022年6月30日的6個月增加了450萬美元。利息支出淨額增加，主要是由於截至2023年6月30日的六個月內平均循環貸款餘額(定義見下文)較高，以及本公司未償還債務貸款的浮動利率較高。
29
截至2023年6月30日的6個月，投資和其他收入淨額為720萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比增加了670萬美元。投資和其他收入淨額增加，主要是由於出售股權證券投資的已實現收益。
截至2023年6月30日的6個月的實際所得税税率為23.0%，而截至2022年6月30日的6個月的實際所得税税率為26.2%。實際所得税税率的下降主要是由於離散調整和較低的税前收益帶來的淨有利影響。
按細分市場劃分的信息
下表彙總了淨銷售額、運營收入、運營利潤率以及影響每個運營部門和公司內部可比性的某些項目。
資本市場-軟件解決方案
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
|
|
(單位：百萬，百分比除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
47.7 |
|
|
$ |
46.3 |
|
|
$ |
1.4 |
|
|
|
3.0 |
% |
|
$ |
91.4 |
|
|
$ |
91.0 |
|
|
$ |
0.4 |
|
|
|
0.4 |
% |
營業收入 |
|
|
4.4 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
41.9 |
% |
|
|
3.8 |
|
|
|
7.4 |
|
|
|
(3.6 |
) |
|
|
(48.6 |
%) |
營業利潤率 |
|
|
9.2 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
影響可比性的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
重組、減值和其他費用，淨額 |
|
|
1.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.8 |
|
|
NM |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
2.0 |
|
|
NM |
|
||
非所得税，淨額 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
NM--沒有意義
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
截至2023年6月30日的三個月，淨銷售額為4770萬美元，比截至2022年6月30日的三個月增加了140萬美元，增幅為3.0%。淨銷售額的增長主要是由於場地和ActiveDiscount價格的上漲，但因2022年第四季度處置EOL業務而減少的160萬美元部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日的三個月的運營收入為440萬美元，比截至2022年6月30日的三個月增加了130萬美元，增幅為41.9%，這主要是由於價格上漲、成本控制舉措和激勵性薪酬支出減少，但部分被折舊和攤銷費用的增加以及重組、減值和其他費用的增加所抵消。
營業利潤率從截至2022年6月30日的三個月的6.7%上升至截至2023年6月30日的三個月的9.2%，主要是由於價格上漲、成本控制舉措和激勵性薪酬支出下降，但部分被折舊和攤銷費用增加以及較高的重組、減值和其他費用抵消，這對營業利潤率產生了1.7%的負面影響。
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月
截至2023年6月30日的6個月，淨銷售額為9140萬美元，比截至2022年6月30日的6個月增加了40萬美元，增幅0.4%。淨銷售額的增長主要是由於ActiveDiscovery和場館價格的上漲，但因2022年第四季度處置EOL業務而減少的320萬美元部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日的6個月的運營收入為380萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比減少了360萬美元，降幅為48.6%，這主要是由於折舊和攤銷費用增加、重組、減值和其他費用、淨額以及間接費用的更高分配，但價格上漲和成本控制措施部分抵消了這一影響。
營業利潤率從截至2022年6月30日的六個月的8.1%降至截至2023年6月30日的六個月的4.2%，主要是由於折舊和攤銷費用增加，重組、減值和其他費用、淨額對營業利潤率產生了2.2%的負面影響，以及間接成本的更高分配，部分被價格上漲和成本控制舉措所抵消。
30
資本市場-合規和通信管理
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
|
|
(單位：百萬，百分比除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
122.9 |
|
|
$ |
150.0 |
|
|
$ |
(27.1 |
) |
|
|
(18.1 |
%) |
|
$ |
217.0 |
|
|
$ |
253.6 |
|
|
$ |
(36.6 |
) |
|
|
(14.4 |
%) |
營業收入 |
|
|
47.0 |
|
|
|
60.5 |
|
|
|
(13.5 |
) |
|
|
(22.3 |
%) |
|
|
63.6 |
|
|
|
89.4 |
|
|
|
(25.8 |
) |
|
|
(28.9 |
%) |
營業利潤率 |
|
|
38.2 |
% |
|
|
40.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
29.3 |
% |
|
|
35.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
影響可比性的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
重組、減值和其他費用，淨額 |
|
|
(4.0 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4.0 |
) |
|
NM |
|
|
|
4.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
3.9 |
|
|
NM |
|
||
加速房租支出 |
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
NM |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.6 |
|
|
NM |
|
||
出售長期資產的收益 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(50.0 |
%) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
100.0 |
% |
與新冠肺炎相關的復甦 |
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
非所得税，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
NM--沒有意義
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
截至2023年6月30日的三個月，淨銷售額為1.229億美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，減少了2710萬美元，降幅為18.1%。淨銷售額下降的主要原因是交易量下降。
截至2023年6月30日止三個月的營運收入為4,700萬美元，較截至2022年6月30日的三個月減少1,350萬美元，或22.3%，主要原因是交易量下降、銷售組合不利及壞賬開支增加，但因成本控制措施、重組、減值及其他費用減少、銷售開支減少及獎勵薪酬開支減少而部分抵銷。
營業利潤率從截至2022年6月30日的三個月的40.3%下降至截至2023年6月30日的三個月的38.2%，主要是由於不利的銷售組合和較高的壞賬支出，但被成本控制舉措、較低的重組、減值和其他費用、淨額、淨營業利潤率、較低的銷售費用和較低的激勵薪酬支出部分抵消。
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月
截至2023年6月30日的6個月，淨銷售額為2.17億美元，與截至2022年6月30日的6個月相比，下降了3660萬美元，降幅為14.4%。淨銷售額下降的主要原因是交易量下降，但部分被合規價格上漲所抵消。
截至2023年6月30日止六個月的營運收入為6,360萬美元，較截至2022年6月30日的六個月減少2,580萬美元，或28.9%，主要原因是交易量下降、銷售組合不利、重組、減值及其他費用增加、壞賬開支淨額及增加，但因成本控制措施、銷售量下降導致銷售開支下降及獎勵薪酬開支下降而部分抵銷。
營業利潤率從截至2022年6月30日的六個月的35.3%降至截至2023年6月30日的六個月的29.3%，主要是由於不利的銷售組合、較高的重組、減值和其他費用、淨額對營業利潤率產生了1.8%的負面影響，以及較高的壞賬支出，但被成本控制舉措、較低的銷售費用和較低的激勵薪酬支出部分抵消。
31
投資公司-軟件解決方案
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
|
|
(單位：百萬，百分比除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
28.0 |
|
|
$ |
25.3 |
|
|
$ |
2.7 |
|
|
|
10.7 |
% |
|
$ |
54.4 |
|
|
$ |
50.4 |
|
|
$ |
4.0 |
|
|
|
7.9 |
% |
營業收入 |
|
|
6.7 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
13.6 |
% |
|
|
11.7 |
|
|
|
12.1 |
|
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(3.3 |
%) |
營業利潤率 |
|
|
23.9 |
% |
|
|
23.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
21.5 |
% |
|
|
24.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
影響可比性的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
重組、減值和其他費用，淨額 |
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
NM |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.5 |
|
|
NM |
|
||
非所得税，淨額 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
NM--沒有意義
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
截至2023年6月30日的三個月，淨銷售額為2,800萬美元，比截至2022年6月30日的三個月增加了270萬美元，增幅為10.7%。淨銷售額的增長主要是由於ArcRegulatory銷量的增加。
截至2023年6月30日的三個月的營業收入為670萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比增加了80萬美元，增幅為13.6%，這主要是由於銷售額增加，但淨重組、減值和其他費用的增加部分抵消了這一增長。
營業利潤率從截至2022年6月30日的三個月的23.3%增加到截至2023年6月30日的三個月的23.9%，主要是由於銷售量增加，部分被更高的重組、減值和其他費用、淨額所抵消，這對營業利潤率產生了2.5%的負面影響。
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月
截至2023年6月30日的6個月，淨銷售額為5440萬美元，比截至2022年6月30日的6個月增加了400萬美元，增幅為7.9%。淨銷售額的增長主要是由於ArcPro和ArcRegulatory銷量的增加。
截至2023年6月30日的6個月的運營收入為1,170萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比減少了40萬美元，降幅為3.3%，這主要是由於產品開發成本上升和間接費用成本分攤增加，但銷售量增加和成本控制措施部分抵消了這一影響。
營業利潤率從截至2022年6月30日的六個月的24.0%下降至截至2023年6月30日的六個月的21.5%，主要原因是產品開發成本上升和間接費用分配增加，但部分被成本控制措施所抵消。
投資公司-合規和通信管理
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
|
|
(單位：百萬，百分比除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
43.5 |
|
|
$ |
44.6 |
|
|
$ |
(1.1 |
) |
|
|
(2.5 |
%) |
|
$ |
77.9 |
|
|
$ |
82.2 |
|
|
$ |
(4.3 |
) |
|
|
(5.2 |
%) |
營業收入 |
|
|
16.1 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
17.5 |
% |
|
|
24.2 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
11.0 |
% |
營業利潤率 |
|
|
37.0 |
% |
|
|
30.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
% |
|
|
26.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
影響可比性的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
重組、減值和其他費用，淨額 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
32
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
截至2023年6月30日的三個月，淨銷售額為4350萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比，減少了110萬美元，降幅為2.5%。淨銷售額下降的主要原因是合規量較低。
截至2023年6月30日的三個月的運營收入為1,610萬美元，與截至2022年6月30日的三個月相比增加了240萬美元，增幅為17.5%，這主要是由於有利的銷售組合，但銷售量下降和間接費用分配增加部分抵消了這一增長。
營業利潤率從截至2022年6月30日的三個月的30.7%增加到截至2023年6月30日的三個月的37.0%，這主要是由於有利的銷售組合，但部分被更高的間接成本分配所抵消。
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月
截至2023年6月30日的6個月，淨銷售額為7790萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比，減少了430萬美元，降幅為5.2%。淨銷售額下降的主要原因是合規量較低。
截至2023年6月30日的6個月的運營收入為2,420萬美元，與截至2022年6月30日的6個月相比增加了240萬美元，增幅為11.0%，這主要是由於有利的銷售組合和成本控制措施，但部分被較低的銷售量和較高的間接費用分配所抵消。
營業利潤率從截至2022年6月30日的六個月的26.5%上升至截至2023年6月30日的六個月的31.1%，這主要是由於有利的銷售組合和成本控制舉措，但部分被更高的間接成本分配所抵消。
公司
下表彙總了未分配的業務費用和某些影響公司活動可比性的項目：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位：百萬) |
|
|||||||||||||
運營費用 |
|
$ |
18.6 |
|
|
$ |
17.3 |
|
|
$ |
32.9 |
|
|
$ |
29.5 |
|
影響可比性的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股份的薪酬費用 |
|
|
6.7 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
9.5 |
|
重組、減值和其他費用，淨額 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.3 |
|
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月的公司運營費用增加了130萬美元，這主要是由於醫療保健費用和基於股票的薪酬費用增加，但部分被較低的激勵薪酬費用所抵消。
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月的公司運營費用增加了340萬美元，這主要是由於基於股票的薪酬支出和諮詢費用增加，但部分被激勵薪酬支出下降所抵消。
33
非GAAP衡量標準
公司認為，某些非GAAP指標，如非GAAP調整後的EBITDA(“調整後的EBITDA”)，提供了有關公司經營業績的有用信息，並增強了評估公司財務業績的整體能力。該公司使用這些衡量標準，以及根據公認會計原則編制的其他績效衡量標準，在規劃、預算編制和審查其業務績效方面比較業務的相對績效。調整後的EBITDA使投資者能夠對公司不同時期的核心業務運營業績進行更有意義的比較。本公司相信，經調整的EBITDA與本公司根據公認會計原則的業績及隨附的對賬一起看待時，提供了有關本公司業務的有用信息，而不考慮潛在的扭曲。通過消除由歷史成本和資產年齡、重組、減值和其他費用、淨額、非所得税、股權證券投資收益以及其他項目等因素導致的期間間經營業績的潛在差異，本公司相信，調整後的EBITDA可以為比較正在評估的基礎業務的當前業績提供有用的額外基礎。
調整後的EBITDA沒有按照公認會計原則列報，作為一種分析工具具有重要的侷限性。這些措施不應被視為取代根據公認會計準則報告的公司業績分析。此外，不同的公司對這些措施的定義不同，因此，這些措施可能無法與其他公司的類似名稱的措施相比較。除上述因素外，調整後的EBITDA不包括基於股份的薪酬支出。雖然基於股票的薪酬是向公司某些員工提供的一項關鍵激勵，但評估業務業績時不包括基於股票的薪酬支出。根據授予的規模、時間和條款，基於股份的薪酬支出可能會有所不同，但將在未來期間重複發生。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的淨收益與調整後EBITDA的對賬：
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
(單位：百萬) |
|
|||||||||||||
淨收益 |
$ |
37.7 |
|
|
$ |
46.0 |
|
|
$ |
53.5 |
|
|
$ |
72.4 |
|
重組、減值和其他費用，淨額 |
|
(2.2 |
) |
|
|
0.2 |
|
|
|
8.7 |
|
|
|
2.0 |
|
基於股份的薪酬費用 |
|
6.7 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
9.5 |
|
加速房租支出 |
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
— |
|
股權證券投資收益 |
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6.9 |
) |
|
|
— |
|
出售長期資產的收益 |
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
非所得税，淨額 |
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
與新冠肺炎相關的復甦 |
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.2 |
) |
折舊及攤銷 |
|
14.4 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
21.9 |
|
利息支出，淨額 |
|
4.6 |
|
|
|
2.1 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
3.6 |
|
投資和其他收入，淨額 |
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
所得税費用 |
|
13.6 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
16.0 |
|
|
|
25.7 |
|
調整後的EBITDA |
$ |
74.3 |
|
|
$ |
82.6 |
|
|
$ |
116.7 |
|
|
$ |
133.7 |
|
重組、減值和其他費用，淨額-截至2023年6月30日的三個月包括230萬美元的員工解僱費用淨抵免。截至2023年6月30日的6個月包括850萬美元的員工解僱成本。截至2022年6月30日的6個月包括170萬美元的員工解僱成本。請參閲附註5，重組、減值和其他費用，淨額，瞭解更多信息。
基於股份的薪酬費用-包括截至2023年6月30日的三個月和六個月的費用分別為670萬美元和1100萬美元，以及截至2022年6月30日的三個月和六個月的費用分別為590萬美元和950萬美元。
加速房租支出-包括截至2023年6月30日的三個月和六個月的費用分別為10萬美元和60萬美元，這與放棄經營租賃相關的租金支出加速有關。
股權證券投資的收益-包括截至2023年6月30日的三個月和六個月的淨已實現收益分別為20萬美元和690萬美元，與出售股權證券投資有關。請參閲注1，概述、列報依據和重要會計政策，瞭解更多信息。
34
出售長期資產的收益-包括截至2023年6月30日的三個月和六個月分別獲得10萬美元和40萬美元的收益，以及截至2022年6月30日的三個月和六個月來自潛在土地銷售的不可退還押金的20萬美元收益。
非所得税，淨額-包括截至2023年6月30日的三個月和六個月的收入分別為20萬美元和40萬美元，以及截至2022年6月30日的三個月和六個月的收入分別為20萬美元和50萬美元，與公司以前應計的某些估計非所得税敞口有關。
與新冠肺炎相關的復甦-包括在截至2022年6月30日的三個月和六個月內從與某些國際地點的員工工資有關的某些政府補貼中收回20萬美元。
流動性與資本資源
本公司相信其有足夠的流動資金支持其持續的業務，並投資於未來的增長，為其投資者創造價值。手頭現金、運營現金流和公司的循環貸款是流動資金的主要來源，預計將用於支付公司債務的利息和本金，支持生產率提高和增長所需的資本支出，以及完成重組計劃。
該公司維持現金池結構，使參與的國際地點能夠利用現金池的現金資源來滿足當地的流動性需求。外國現金餘額可以從某些現金池中臨時借給美國經營實體，以降低公司的短期借款成本或用於其他目的。該公司有能力將與以前需繳納美國税的外國收益相關的外國現金匯回國內，而額外的税收後果最小。該公司堅持對所有外國收益和其他外部基礎差異進行無限期再投資的説法，以表明公司仍無限期地對美國以外的業務進行再投資，但已繳納美國税的以前納税的外國收益除外。在截至2022年12月31日的一年中，該公司沒有將其外國子公司的多餘現金匯回美國。該公司正在評估未來是否進行任何現金匯回。
2022年8月16日，總裁·拜登簽署了《降低通貨膨脹法案》，其中包括制定從2023年起生效的15%的公司最低税率，以及對2022年12月31日之後發生的股票回購徵收1%的消費税。本公司目前預計利率協議不會對其未經審計的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
截至2023年6月30日，現金和現金等價物為1,940萬美元，其中包括在美國的410萬美元和國際地點的1,530萬美元。
以下描述了該公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月的現金流：
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位：百萬) |
|
|||||
用於經營活動的現金淨額 |
|
$ |
(31.3 |
) |
|
$ |
(6.4 |
) |
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(13.9 |
) |
|
|
(24.8 |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
30.0 |
|
|
|
(7.2 |
) |
匯率對現金及現金等價物的影響 |
|
|
0.4 |
|
|
|
1.7 |
|
現金和現金等價物淨減少 |
|
$ |
(14.8 |
) |
|
$ |
(36.7 |
) |
經營活動中使用的現金流量
營業現金流入和流出主要歸因於公司服務和產品的銷售以及勞動力、租金和其他經營活動的經常性支出。
35
截至2023年6月30日的6個月，經營活動中使用的淨現金為3130萬美元，而截至2022年6月30日的6個月為640萬美元。業務活動中使用的現金增加的主要原因是應付賬款的不利變化、淨收益減少、應收賬款的不利變化和支付的利息增加，但被2023年支付的獎勵薪酬和佣金減少部分抵消。由於供應商付款的時間安排，截至2023年6月30日的6個月，應付賬款使運營現金流減少了290萬美元，而截至2022年6月30日的6個月，運營現金流增加了2290萬美元。截至2023年6月30日的6個月，應收賬款減少了8,670萬美元，而截至2022年6月30日的6個月則減少了7,980萬美元，這主要是由於收款時機的原因。在截至2023年6月30日的六個月內，公司的利息支出從280萬美元增加到870萬美元，主要是由於Revolver Finance(定義如下)的平均借款增加和利率上升。這些增加的現金被應計負債和其他部分抵消，在截至2023年6月30日的6個月中，運營現金流減少了2360萬美元，而截至2022年6月30日的6個月則減少了5230萬美元，這主要是由於公司2022年的經營業績導致2023年的獎勵薪酬和佣金支付減少。
用於投資活動的現金流
截至2023年6月30日的6個月，用於投資活動的現金淨額為1390萬美元，其中包括2380萬美元的資本支出，幾乎全部與軟件開發投資有關，但被出售股權證券投資所得的990萬美元部分抵消。該公司預計，截至2023年12月31日的一年的資本支出約為6000萬美元。
截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金為2480萬美元，其中包括資本支出，主要由軟件開發投資推動。
由融資活動提供(用於)的現金流
截至2023年6月30日的6個月，融資活動提供的淨現金為3,000萬美元。在截至2023年6月30日的六個月內，本公司從循環融資借款中獲得1.69億美元的收益，但循環融資借款的支付金額為1.185億美元，部分抵消了這筆收益。截至2023年6月30日的6個月，公司的普通股回購總額為2060萬美元，其中包括與公司員工股權獎勵相關的1730萬美元，以及股票回購計劃下的330萬美元回購。
截至2022年6月30日的6個月，用於融資活動的淨現金為720萬美元。在截至2022年6月30日的六個月內，本公司從循環融資借款中獲得2.09億美元的收益，被循環融資借款的付款9900萬美元所抵消。在截至2022年6月30日的6個月中，公司的普通股回購總額為1.166億美元，其中包括股票回購計劃下的1.046億美元回購和與公司員工股權獎勵相關的1200萬美元。
債務
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的債務包括以下債務(以百萬為單位)：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
定期貸款A類貸款 |
|
$ |
125.0 |
|
|
$ |
125.0 |
|
循環貸款項下的借款 |
|
|
95.5 |
|
|
|
45.0 |
|
未攤銷債務發行成本 |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(0.8 |
) |
長期債務總額 |
|
$ |
219.8 |
|
|
$ |
169.2 |
|
信貸協議-於2021年5月27日(“重述生效日期”)，本公司修訂及重述截至2016年9月30日的信貸協議(修訂及重述前生效的“信貸協議”及經修訂及重述的信貸協議，即“經修訂及重述的信貸協議”)，由本公司、貸款方不時與作為行政代理及抵押品代理的摩根大通銀行訂立，其中包括：提供200.0百萬美元延遲提取定期貸款A融資(“定期貸款A融資”)(利率等於倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)加2.00%至2.50%的保證金(基於本公司的綜合淨槓桿率)的利率)，將3.00億美元循環融資的到期日延長至2026年5月27日，並修改信貸協議中的財務維持和負面契諾。
36
於2023年5月11日，本公司訂立經修訂及重訂信貸協議的第一項修訂，將定期貸款A融資及循環融資的參考利率由於2023年6月30日停止公佈的倫敦銀行同業拆息改為有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。SOFR利率分別於2023年5月30日和2023年6月12日對循環貸款和定期貸款A生效。經修訂及重訂的信貸協議並無修訂其他重要條款。定期貸款A貸款的未償還本金將於2026年5月27日到期並全額支付。自願預付定期貸款A貸款在任何時候都是允許的，不需要額外費用或罰款。
經修訂及重訂信貸協議載有多項契諾，包括信貸協議所界定及計算的最低利息覆蓋比率及綜合淨槓桿率，部分限制本公司產生額外債務、設立留置權、進行合併及合併、作出受限制付款及處置若干資產的能力。信貸協議一般允許每年支付總計高達2000萬美元的股息，但可能會在某些條件下允許額外的股息。這些公約中的每一項都有重要的例外和限制條件。
截至2023年6月30日，循環貸款項下有9550萬美元的未償借款以及260萬美元的未償信用證和銀行擔保，其中100萬美元的未償信用證減少了循環貸款項下的可用資金。根據公司截至2023年6月30日的12個月的經營業績和現有債務，公司將有能力使用循環貸款的剩餘2.035億美元，而不違反協議條款。
截至2023年6月30日，循環貸款項下的當前可用資金和可用淨流動資金見下表：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
可用性 |
|
(單位：百萬) |
|
|
循環設施 |
|
$ |
300.0 |
|
從契約中減少可獲得性 |
|
|
— |
|
|
|
$ |
300.0 |
|
用法 |
|
|
|
|
循環貸款項下的借款 |
|
$ |
95.5 |
|
與未償信用證有關的對可用性的影響 |
|
|
1.0 |
|
|
|
$ |
96.5 |
|
|
|
|
|
|
2023年6月30日的當前可用性 |
|
$ |
203.5 |
|
現金和現金等價物 |
|
|
19.4 |
|
可用淨流動資金 |
|
$ |
222.9 |
|
截至2023年6月30日，該公司遵守了其債務契約，並根據管理層對2023財年和可預見未來的運營和財務業績的估計，預計將繼續遵守。然而，市場和經濟狀況的下降或對公司某些服務和產品的需求可能會影響公司在未來時期繼續遵守其債務契約的能力。
支持循環貸款的金融機構的倒閉將減少公司承諾的貸款的規模，除非增加一個替代機構。截至2023年6月30日，循環貸款機制得到了15家美國和國際金融機構的支持。
截至2023年6月30日，公司滿足了循環貸款規定的所有借款條件，管理層預計公司將繼續滿足適用的借款條件。
37
其他信息
訴訟和或有負債
關於涉及本公司的某些訴訟的討論，見附註7，承付款和或有事項、未經審計的簡明合併財務報表。
關鍵會計估計
與年度報告中披露的估計相比，關鍵會計估計沒有變化。
新會計公告
最近採用的會計準則及其對本公司未經審計的簡明合併財務報表的估計影響見附註1。概述、列報依據和重要會計政策、未經審計的簡明合併財務報表。
項目3.數量和質量VE關於市場風險的披露
年報所披露的本公司市場風險並無重大變化。
項目4.控制和程序
管理層與首席執行官和首席財務官一起評估了截至2023年6月30日公司披露控制和程序(如交易所法案規則13a-15(B)和規則15d-15(E)所定義)的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2023年6月30日起有效。
在截至2023年6月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條)沒有發生重大影響或可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他R信息
項目1.法律規定訴訟程序
關於涉及本公司的某些訴訟的討論，見附註7，承付款和或有事項、未經審計的簡明合併財務報表。
第1A項。國際扶輪SK因素
在截至2023年6月30日的三個月內，年報中確定的風險因素沒有重大變化。
38
項目2.未登記的資產銷售TY證券及其收益的使用
發行人購買股票證券
期間 |
|
總計 購入的股份數量 |
|
|
每股平均支付價格 |
|
|
總計 股份數量 購得 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分 |
|
|
的美元價值 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票(a) |
|
||||
2023年4月1日-2023年4月30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
122,989,125 |
|
2023年5月1日-2023年5月31日 |
|
|
18,949 |
|
|
|
44.42 |
|
|
|
11,924 |
|
|
|
122,464,752 |
|
2023年6月1日-2023年6月30日(b) |
|
|
31,363 |
|
|
|
43.47 |
|
|
|
31,063 |
|
|
|
121,115,401 |
|
總計 |
|
|
50,312 |
|
|
$ |
43.83 |
|
|
|
42,987 |
|
|
|
|
|
第3項：默認設置為Up淺談高級證券
沒有。
項目4.地雷安全信息披露
不適用。
項目5.其他R信息
董事或官員採納或終止交易協議
在……上面
39
項目6.eXhibit
3.1 |
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修訂和重新簽署的唐納利金融解決方案公司的公司註冊證書(通過參考2016年10月3日提交的公司當前8-K報表的附件3.1合併而成) |
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3.2 |
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2023年5月19日提交給特拉華州國務卿的唐納利金融解決方案公司修訂和重新註冊證書的修正案證書(通過引用2023年5月19日提交的公司當前報告的8-K表格的附件3.1併入) |
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3.3 |
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修訂和重新修訂唐納利金融解決方案公司的章程(通過參考2016年10月3日提交的本公司日期為2016年9月30日的8-K表格的附件3.2併入) |
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4.1 |
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作為受託人的附屬擔保方唐納利金融解決方案公司和全國富國銀行協會之間的契約，日期為2016年9月30日(通過參考2016年10月3日提交的公司當前8-K報表的附件4.2合併) |
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4.2 |
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根據《交易法》第12節註冊的唐納利金融解決方案公司證券描述(通過參考公司於2020年2月26日提交的日期為2019年12月31日的Form 10-K年度報告的附件4.2併入) |
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10.1 |
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修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2021年5月27日，根據第一修正案修訂，日期為2023年5月11日，由Donnelley Financial Solutions，Inc.、貸款人一方Donnelley Financial Solutions，Inc.和作為行政代理和抵押品代理的北卡羅來納州摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)之間修訂(茲提交) |
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10.2 |
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2016 Donnelley Financial Solutions，Inc.業績激勵計劃(通過引用附件10.2併入公司2016年9月30日提交的當前8-K表中，於2016年10月3日提交)* |
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10.3 |
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修訂和重新修訂了唐納利金融解決方案公司2016年業績激勵計劃(通過引用附件10.1併入公司2017年5月18日提交的當前8-K表格報告中，於2017年5月23日提交)* |
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10.4 |
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對唐納利金融解決方案公司於2019年5月20日修訂和重新制定的2016年績效激勵計劃的修正案(本文引用了公司於2019年4月22日提交的關於附表14A的最終委託書(文件編號001-37728)的附錄A)* |
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10.5 |
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2019年6月27日修訂和重新啟動的唐納利金融解決方案公司2016年業績激勵計劃修正案(通過引用附件10.7併入公司2019年6月30日提交的當前報告10-Q表中，提交日期為2019年8月1日) |
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10.6 |
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唐納利金融解決方案公司非員工董事薪酬計劃(通過參考2022年2月22日提交的公司日期為2021年12月31日的10-K年報附件10.6併入)* |
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10.7 |
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退休福利、影子股票授予和董事股票期權政策(合併內容參考附件10.1至R.R.唐納利父子公司於2008年8月6日提交的截至2008年6月30日的Form 10-Q季度報告)* |
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10.8 |
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唐納利金融解決方案公司截至2016年9月22日的非合格遞延薪酬計劃(通過引用附件10.4併入公司於2016年10月3日提交的日期為2016年9月30日的8-K表格的當前報告中)* |
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10.9 |
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自2016年10月1日起生效的唐納利金融無基金補充養老金計劃(通過引用公司於2017年2月28日提交的日期為2016年12月31日的10-K表格年報附件10.6而併入)* |
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10.10 |
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唐納利金融解決方案公司修訂和重新制定的高管離職計劃(通過引用本公司於2020年7月15日提交的8-K表格的附件10.1併入)* |
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40
10.11 |
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公司與Daniel·N·萊佈於2018年4月20日簽署的僱傭協議書(合併於2018年4月16日提交的公司當前8-K報表的附件10.1)* |
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10.12 |
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修訂和重新簽署的僱傭協議，日期為2017年7月13日，公司與Daniel N·萊布(通過參考2017年7月14日提交的公司當前8-K報表的附件10.1併入)*
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10.13 |
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截至2020年7月15日對公司與Daniel N·萊佈於2017年7月13日修訂和重新簽署的僱傭協議的修正(通過引用附件10.2併入公司於2020年7月15日提交的當前8-K表格報告中)* |
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10.14 |
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Donnelley Financial Solutions，Inc.、R.R.Donnelley&Sons Company和David A.Gardella之間截至2016年9月29日的僱傭協議轉讓和接受轉讓(通過引用附件10.7併入公司2016年9月30日提交的當前8-K報表中，於2016年10月3日提交)* |
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10.15 |
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David·A·加德拉與本公司之間於2017年6月1日提交的、日期為2017年6月1日的離職金豁免(通過參考2017年6月5日提交的本公司日期為2017年5月30日的8-K表格的附件10.3併入)* |
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10.16 |
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Donnelley Financial Solutions，Inc.、R.R.Donnelley&Sons Company和Jennifer B.Reiners之間於2016年9月29日轉讓的Severance協議和接受轉讓(通過引用附件10.8併入公司2016年9月30日提交的當前8-K報表，於2016年10月3日提交)* |
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10.17 |
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R.R.唐納利父子公司和克雷格·克萊之間的僱傭協議，日期為2016年3月21日(通過參考2022年2月22日提交的公司日期為2021年12月31日的Form 10-K年度報告附件10.21納入)* |
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10.18 |
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克雷格·克萊和唐納利金融解決方案公司之間的、克雷格·克萊和唐納利金融解決方案公司之間的截至2017年6月16日的離職金豁免(通過參考2021年2月22日提交的公司日期為2021年12月31日的Form 10-K年度報告的附件10.22合併)* |
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10.19 |
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2010年6月9日，R.R.唐納利父子公司和埃裏克·約翰遜公司之間的僱傭協議(通過參考2021年2月22日提交的公司日期為2021年12月31日的10-K表格年度報告的附件10.23而併入)* |
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10.20 |
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Eric Johnson和Donnelley Financial Solutions，Inc.(通過參考2022年2月22日提交的公司日期為2021年12月31日的Form 10-K年度報告的附件10.24合併)* |
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10.21 |
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Jennifer B.Reiners和公司之間於2017年6月1日提交的、日期為2017年6月1日的離職金豁免(通過參考2017年6月5日提交的公司當前8-K報表的附件10.4併入)* |
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10.22 |
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唐納利金融解決方案年度激勵計劃(合併內容參考公司於2018年3月13日提交的日期為2018年3月2日的8-K報表附件10.1)* |
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10.23 |
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業績份額單位獎勵協議表格(參照公司於2018年2月28日提交的日期為2017年12月31日的10-K表格年度報告附件10.22而納入)* |
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10.24 |
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業績單位獎勵協議表格(2019年)(參照公司於2019年5月2日提交的10-Q表格季度報告的附件10.25)* |
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10.25 |
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限制性股票獎勵協議表格(參考2017年5月4日提交的公司日期為2017年3月31日的10-Q表格季度報告附件10.18)* |
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10.26 |
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限制性股票單位獎勵表格(2021年)(參照公司於2021年2月25日提交的日期為2020年12月31日的10-K表格年度報告附件10.27而納入)* |
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10.27 |
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股票期權獎勵協議表格(參考2017年5月4日提交的公司2017年3月31日10-Q表格季度報告附件10.19納入)* |
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10.28 |
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業績現金獎勵協議表(參照2020年3月6日提交的公司當前8-K報表附件10.1併入)* |
41
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10.29 |
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業績限制性股票獎勵協議(2021年)表格(參照公司於2021年2月25日提交的10-K表格年度報告附件10.31併入)* |
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10.30 |
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董事限制性股票獎勵表格(延期選舉)(參照公司2021年12月31日提交的10-K表格年報附件10.30併入)* |
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10.31 |
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董事限售股獎勵表格(參照公司2017年2月28日提交的日期為2016年12月31日的10-K表格年報附件10.26併入)* |
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10.32 |
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根據離職協議從R.R.唐納利父子公司轉換為本公司的董事的限制性股票單位獎勵協議格式(通過參考2005年3月14日提交的R.R.唐納利父子公司截至2004年12月31日的財政年度10-K表格的附件10.21併入)* |
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10.33 |
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根據離職協議由R.R.唐納利父子公司轉換為本公司的董事的限制性股票單位獎勵協議格式(通過參考2008年2月27日提交的R.R.唐納利父子公司截至2007年12月31日的財政年度10-K表格的附件10.25併入)* |
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10.34 |
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根據離職協議由R.R.唐納利父子公司轉換為本公司的董事的限制性股票單位獎勵協議格式(通過參考2009年2月25日提交的R.R.唐納利父子公司截至2008年12月31日的財政年度10-K表格的附件10.23併入)* |
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10.35 |
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根據分立協議由R.R.唐納利父子公司轉換為本公司的董事限制性股票單位獎勵修訂表(以參考2009年2月25日提交的R.R.唐納利父子公司截至2008年12月31日的財政年度10-K表格年報的附件10.22併入)* |
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10.36 |
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根據分拆協議將2009年5月21日由R.R.唐納利父子公司轉換為本公司的董事限制性股票單位獎勵修正案表格(合併於2009年8月5日提交的R.R.唐納利父子公司截至2009年6月30日的10-Q表格季度報告的附件10.23)* |
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10.37 |
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董事賠償協議表(參考2016年11月9日公司提交的日期為2016年9月30日的10-Q表季報附件10.10併入) |
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10.38 |
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唐納利金融有限責任公司和Aspant Partners有限責任公司之間的房地產銷售協議，日期為2022年8月30日(通過參考2022年11月2日提交的公司日期為2022年9月30日的10-Q表格季度報告的附件10.42合併) |
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10.39 |
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唐納利金融有限責任公司和Aspant Partners有限責任公司於2022年11月28日簽署的房地產銷售協議第一修正案(通過參考2022年2月21日提交的公司日期為2022年12月31日的Form 10-K年度報告附件10.39合併) |
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10.40 |
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唐納利金融有限責任公司和Aspant Partners有限責任公司於2023年1月9日簽署的《房地產銷售協議第二修正案》(通過參考2022年2月21日提交的公司日期為2022年12月31日的Form 10-K年度報告附件10.40而合併) |
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14.1 |
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首席執行官和高級財務官道德守則(參考公司於2017年2月28日提交的10-K表格年度報告附件14.1) |
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31.1 |
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1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規定的Daniel·N·萊布、總裁和首席執行官的證明(現存檔) |
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31.2 |
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1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規定的執行副總裁兼首席財務官David·A·加代拉出具的證明(現存檔) |
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32.1 |
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Daniel·N·萊布、總裁和首席執行官根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)條或第15d-14(B)條和《美國法典》第18編第63章第1350節的要求出具的證書(現存檔) |
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42
32.2 |
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根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)條或第15d-14(B)條和《美國法典》第18章第63章第1350節的要求，由執行副總裁總裁兼首席財務官David·A·加代拉出具的證明(特此存檔) |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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公司季度報告10-Q表的封面已採用內聯XBRL格式，幷包含在附件101中 |
*管理合同或補償計劃或安排。
43
登錄解決方案
根據1934年《證券交易法》的要求，公司已正式安排由正式授權的簽署人代表公司簽署本報告。
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唐納利金融解決方案公司。 |
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發信人： |
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/S/David A.Gardella |
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David A·加德勒 |
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常務副總裁兼首席財務官 |
日期：2023年8月2日
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