根據第 424 (b) (3) 條 提交
註冊 第 333-240081 號聲明
招股説明書 補編第 3 號
（至 2020 年 8 月 7 日的招股説明書）
METEN EDTECHX 教育集團有限公司
51,025,947股普通股（包括根據行使認股權證而發行的股票）
購買626萬股普通股的認股權證
根據行使單位購買選擇權，為25萬套
本 招股説明書補充文件（本 “招股説明書補充文件”）更新並補充了2020年8月7日的招股説明書（ “招股説明書”），該説明書是我們經修訂的F-1表格註冊聲明（註冊號333-240081）的一部分。 提交本招股説明書補充文件是為了更新和補充招股説明書中的信息，使用我們在2020年12月4日向美國證券交易委員會提交的6-K表格報告（“6-K表格”）中包含的信息 。 因此，我們在本招股説明書補充文件中附上了表格6-K。
招股説明書和本招股説明書補充文件涉及 (i) 我們在行使未償還的單位購買期權時可發行的25萬個單位（包括標的25萬份認股權證 和25萬股普通股），以及行使認股權證時可發行的10,35.5萬股普通股（包括行使單位購買期權時可購買的單位所依據的認股權證）； (ii) 轉售44,330,99,000 合併招股説明書中提到的出售證券持有人的47股普通股和6,26萬份認股權證， 包括 (a) 3,200股，某些機構投資者持有的 000 股普通股（包括 某些以私募方式購買的機構投資者持有的單位所持單位所依據的 2,600,000 股普通股）， 已要求將此類普通股包含在招股説明書所屬的註冊聲明中，(b) 某些獲得與合併完成相關的普通股的股東持有的34,870,947股普通股以及 {} 成為我們普通股的持有人，(c) 366萬份認股權證由某些持有人持有 與合併完成相關的可贖回認股權證（“轉換後的認股權證”），(d) 某些機構投資者以私募方式購買的單位 （“PIPE 認股權證”）所持單位的2600,000份認股權證，並要求將此類 認股權證納入招股説明書所屬的註冊聲明中，(e) 2600,000股可發行的普通股 在行使某些私下購買的機構投資者持有的單位的PIPE認股權證時配售 ，並要求將此類認股權證包含在招股説明書所屬的註冊聲明中，(f) 行使轉換後的認股權證時可發行的366萬股普通股；以及 (iii) 我們發行最多2600,000股普通股 股，這些普通股將在行使轉讓的PIPE認股權證時發行。
本 招股説明書補充文件應與招股説明書一起閲讀。如果招股説明書中的信息 與本招股説明書補充文件之間存在任何不一致之處，則應依賴本招股説明書補充文件中的信息。
我們的 普通股面值0.0001美元，目前在納斯達克資本市場上市，代碼為 “METX”， 我們的認股權證目前在納斯達克資本市場上市，代碼為 “METXW”。
我們 有資格成為 “新興成長型公司”，因為該術語是根據聯邦證券法定義的，因此 受某些降低的上市公司報告要求的約束。
投資 投資我們的普通股涉及風險。有關在決定投資我們的證券之前應考慮的因素的討論，請參閲招股説明書第11頁開頭的 “風險因素”。
美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准此處描述的證券 ，也沒有透露本招股説明書補充文件或招股説明書的充分性或準確性。任何與之相反的陳述 均屬刑事犯罪。
本招股説明書補充文件的 日期為2020年12月8日。
美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓 哥倫比亞特區 20549
6-K 表格
外國發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
根據 1934 年的《證券交易法》
對於 2020 年 12 月
委員會 文件編號：001-39258
METEN EDTECHX 教育集團有限公司
c/o A 座三樓
Tagen 知識與創新中心
南山區神雲西路 2 號
深圳， 廣東省 518000
人民的 中華民國
（主要行政辦公室的地址 ）
用複選標記註明 註冊人是在 20-F 表格還是 40-F 表格下提交或將要提交年度報告。
20-F 表格 40-F 表格 ☐
用複選標記註明 註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：☐
用複選標記註明 註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：☐
用複選標記表明 通過提供本表格中包含的信息，註冊人是否也因此根據1934年《證券交易法》第12g3-2 (b) 條向委員會提供了信息 。
是 ☐ 不是
如果標有 “是”，請在下方註明根據規則 12g3-2 (b) 分配給註冊人的文件號：82-N/A
Meten edtechX 教育集團有限公司
6-K 表格
目錄
| 頁面 | |
| 簽名 | 2 |
| 附錄 99.1 — 2020 年 12 月 4 日的新聞稿 |
1
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促成下列簽署人 代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| Meten edtechX 教育集團有限公司 | ||
| 來自： | /s/ 彭思光 | |
| 姓名： | 彭思光 | |
| 標題： | 主管 執行官 | |
日期： 2020 年 12 月 4 日
2
附錄 99.1
Meten edTechX 公佈了截至2020年9月30日的第三季度和九個月的財務業績
強烈關注增長領域的戰略投資，包括在線和初級ELT，
在正常化的交易條件下推動 穩步復甦
深圳， 2020年12月4日——中國領先的英語培訓（“ELT”）服務提供商Meten edtechX教育集團有限公司（納斯達克股票代碼：METX）（“Meten edTechX” 或 “公司”）今天公佈了截至2020年9月30日的第三季度和九個月未經審計的財務業績 。
| Q3 2020 | 9M 2020 | |||||||||||||||||||
| 人民幣 (百萬) | 同比 (%) | QoQ1 (%) | 人民幣 (百萬) | 同比 (%) | ||||||||||||||||
| 賬單總額 | 228.8 | (48.7 | %) | 42.2 | % | 514.2 | (55.7 | %) | ||||||||||||
| 收入 | 297.7 | (29.6 | %) | 57.3 | % | 668.6 | (38.9 | %) | ||||||||||||
| 税前利潤2 | (12.1 | ) | (119.7 | %) | 70.9 | % | (176.3 | ) | (1260.9 | %) | ||||||||||
| 調整後 EBITDA2 | (9.1 | ) | (114.5 | %) | 72.2 | % | (168.7 | ) | (2056.8 | %) | ||||||||||
| 淨（虧損）/收益 | (39.7 | ) | (194.7 | %) | 52.8 | % | (234.8 | ) | (294.3 | %) | ||||||||||
| 調整後淨（虧損）/收入2 | (36.7 | ) | (184.6 | %) | 53.6 | % | (227.3 | ) | (498.4 | %) | ||||||||||
| 1 | 與截至2020年6月30日的 三個月相比。 |
| 2 | 非公認會計準則衡量標準。 有關非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲本新聞稿末尾標題為 “關於非公認會計準則財務指標” 的部分 。 |
亮點
| ● | 2020年第三季度收入 同比下降29.6％，至2.977億元人民幣（合4,380萬美元），但與2020年第二季度相比增長了57.3％，原因是2020年第三季度的交易條件 隨着正常化的運營環境繼續改善。2020年900萬美元的收入同比下降38.9％至6.686億元人民幣（合9,850萬美元），這主要是由於以下因素的影響 2020 年上半年 期間的 COVID-19 疫情。 |
| ● | 在在線ELT領域的投資 和新產品開發的支持下，創收主要是由在線ELT 和初級ELT細分市場的強勁增長推動的 |
| - | 2020年第三季度在線收入 同比增長7％，至7,960萬元人民幣（合1170萬美元）（2019年第三季度：7,430萬元人民幣），同比增長25％ 2020年900萬元至2.38億元人民幣（合3,430萬美元）（2019年900萬元：1.897億元人民幣） |
| - | 2020年第三季度初級ELT 收入與2020年第二季度相比增長69％至1.241億元人民幣（合1,830萬美元）（2019年第三季度：7,330萬元人民幣），同比增長1％ 2020年900萬元至2.656億元人民幣（合3,910萬美元）（2019年900萬元：2.636億元人民幣）（2019年900萬元：2.636億元人民幣） |
| ● | 截至 2020 年 9 月 30 日，Meten edTechX 有 123 個學習中心在運營；在本公告發布之日，所有學習中心都已全面投入運營 |
1
| ● | 對成本效率的持續關注使2020年900萬美元的收入成本同比下降了13.4％，運營費用同比下降了39％；因此，該公司得以部分緩解 COVID-19 疫情對其盈利能力的負面影響 |
| ● | 2020年第三季度調整後的息税折舊攤銷前利潤降至虧損910萬元人民幣（合130萬美元），與2020年第二季度相比下降了72.2％；2020年900萬美元調整後的息税折舊攤銷前利潤錄得1.687億元人民幣（合2480萬美元）的虧損 |
| ● | 2020年第三季度淨虧損 與上一季度相比大幅收窄至3,970萬元人民幣（合580萬美元），而2019年第三季度為盈利4,200萬元人民幣，2020年第二季度淨虧損為9,340萬元人民幣；2020年900萬元淨虧損同比增長294.3％，至2.34億元人民幣（合3,460萬美元） |
| ● | 2020年第三季度，淨運營現金流出為6,970萬元人民幣（合1,030萬美元），而2019年第三季度為5,650萬元人民幣的流入，2020年第二季度的流出量為6,990萬元人民幣 |
Meten edTechX 首席執行官 Alan Peng 評論説：
“ 2020年第三季度為我們的市場提供了疫情後復甦的進一步跡象，交易條件的正常化 使我們能夠再次充分利用我們的全渠道ELT商業模式和積極的新產品開發。
與2020年第二季度相比， 我們的收入強勁增長，這反映了我們在線ELT業務的持續積極勢頭 ，也反映了我們的初級ELT細分市場的加速復甦。事實上，我們的學習中心網絡現已全面投入運營， ，再加上在2020年為精簡運營而採取的果斷行動，我們相信我們完全有能力在未來實現盈利 的增長。
儘管 2020年面臨挑戰和損失，但我們仍然堅信，從根本上講，中國仍然是ELT行業的高增長市場 。除了利用我們在極具吸引力的 二線、三線和四線城市的強大競爭地位和戰略足跡來實現有機增長外，我們還期待在ELT、 K12以及中國和整個亞洲未來的技能培訓行業的進一步整合中發揮積極作用。”
2
運營 進展
| Q3 2020 | 9M 2020 | |||||||||||||||
| 學生入學人數 | 18,305 | (46 | )% | 44,535 | (53 | )% | ||||||||||
| 課程退出率(1) (%) | 11.79 | % | 1.4 ppts | 11.29 | % | 0.6 ppts | ||||||||||
| (1) | 指在特定時間段內發放的退款金額 佔該期間賬單總額和 退款金額之和的百分比。 |
| 2020年6月30日 | 2020年9月30日 | |||||||||||||||
| 自營學習中心的數量 | 112 | (12.5) | %* | 110 | (1.8 | )%* | ||||||||||
| 特許學習中心的數量 | 16 | (5.9 | )%* | 13 | (18.8 | )%* | ||||||||||
（* 與上一季度相比的變化）
在線和初級 ELT 部分的增長支持了學生 的入學率
2020年第三季度 的學生總入學人數受益於在線和初級英語教學領域的積極趨勢，因為 公司利用了學習中心重新開放所提供的交叉銷售機會。
截至2020年9月30日 ，在線課程的註冊用户數量同比增長了54％，達到171萬。在 同時，該公司觀察到，無論是在線下學習中心還是在線 平臺重新註冊初級ELT的客户，其速度都快於可支配收入受到疫情不利影響的成年客户。這些積極的 趨勢部分抵消了同期 COVID-19 疫情對線下學生入學的負面影響，2020年第三季度 學生總入學人數同比下降了46％，2020年前九個月同比下降了53％。
2020年第三季度 總賬單同比下降49％，至2.288億元人民幣（合3,370萬美元）（2019年第三季度：4.457億元人民幣），但與2020年第二季度相比增長了42％。
2020年第三季度初級ELT的總賬單與上一季度相比增長了89％，而該季度 的在線ELT總賬單同比增長了22％。
2020年前九個月，總賬單同比下降56％，至5.142億元人民幣（合7,570萬美元）（2019年900萬元： 11.604億元人民幣）。
3
離線 網絡已全面運行
在 2020年第三季度，公司繼續根據中國適用的 監管指導方針，逐步重新開放其學習中心。截至本公告發布之日，Meten edTechX的所有123個學習中心（包括 110個自營學習中心）已全面投入運營。學習中心的運營仍需遵守持續的 社交距離措施和清潔規程，以確保提高衞生水平。
持續的 產品創新
Meten edTechX在2020年第三季度繼續投資產品開發，利用最近在其線下和在線平臺上推出的幾款 新產品。其中包括三種新語言（日語、西班牙語和韓語；西班牙語 和韓語將於2020年12月正式推出）、K12青少年產品和麪向中學生的 “BigaO” 考試預備 產品。
通過簡化操作提高效率
在 COVID-19 疫情期間，該公司為降低運營成本做出了巨大努力，目標是每年節省約1.8億元人民幣（合2650萬美元）。此外，還重新談判了70份自營學習中心 （佔租賃總額的40％）的租賃協議，關閉了22個成人ELT學習中心，以便將 資源重新部署到初級ELT和在線ELT領域。因此，2020年第三季度的淨虧損大幅減少至3,970萬元人民幣（合580萬美元）（而2020年第二季度為9,340萬元人民幣）。這些降低成本的努力將繼續下去 ，預計到2021年初，將實現更精簡的成本結構，線下和在線以及成人 和青少年細分市場之間的收入組合更加平衡。
4
財務 業績
收入
2020年第三季度，收入為2.977億元人民幣（合4,380萬美元），同比下降29.6％（2019年第三季度：4.229億元人民幣）， 但同比增長57.3％（2020年第二季度：人民幣189.3元）。2020年前九個月，下降了38.9％， 從2019年同期的10.95億元人民幣降至6.686億元人民幣（合9,850萬美元），這主要是由於同期 COVID-19 疫情的不利影響 。
收入 的成本
公司的收入成本主要包括員工成本、財產支出、折舊和攤銷以及其他 成本，主要包括諮詢費、與外教相關的管理費用和教材成本。
在 2020年第三季度，收入成本同比下降13.4％，至1.718億元人民幣（合2530萬美元）（2019年第三季度：1.985億元人民幣）， ，同比增長26.6％（2020年第二季度：1.357億元人民幣）。2020年前九個月，收入成本從2019年前九個月的5.588億元人民幣下降至4.526億元人民幣（合6,670萬美元），這主要是由於有效的 成本管理措施。
總利潤
在 2020年第三季度，毛利同比下降43.9％，至人民幣1.259億元（合1,850萬美元）（2019年第三季度：2.244億元人民幣），但 與上一季度（2020年第二季度：5,360萬元人民幣）相比增長了134.9％，原因是 取消了與COVID相關的限制後，交易條件逐漸改善。由於 COVID-19 疫情的負面影響，2020年前九個月的毛利從2019年同期的5.362億元人民幣降至2.16億元人民幣（ 3180萬美元）。
毛利率從2019年同期的53.1％下降了11個百分點至2020年第三季度的42.3％，但與上一季度（2020年第二季度：28.3％）相比增長了49.4％ 。2020年前九個月，毛利率為32.3％，而2019年同期為49.0％ 。
運營 費用
2020年第三季度的銷售 和營銷費用為8,540萬元人民幣（合1,260萬美元）。它從2019年第三季度的7,330萬元人民幣同比下降了13.8％ 。2020年前九個月，銷售和營銷費用為2.248億元人民幣 （合3,310萬美元），低於2019年同期的3.233億元人民幣。這主要是由於線下學習中心暫時關閉導致營銷活動減少 。
2020年第三季度的研究 和開發費用同比下降19.9％，至630萬元人民幣（90萬美元），從2019年第三季度的790萬元人民幣 。在2020年前九個月，研發費用從2019年同期的2540萬元人民幣降至2150萬元人民幣（合320萬美元）， 。這主要是由於與COVID-19相關的限制導致某些線下研發活動 的減少。
2020年第三季度的總務 和管理費用從2019年第三季度的7,330萬元人民幣增至9,400萬元人民幣（合1,380萬美元）。 2020年前九個月，一般和管理費用同比下降10.6％，至2.244億元人民幣（合3,310萬美元）（2019年900萬元：2.564億元人民幣）。下降的主要原因是本季度線下學習中心 的臨時關閉以及公司削減成本的努力。
5
運營造成的損失
在 2020年第三季度，運營虧損為5,980萬元人民幣（合880萬美元），而2019年第三季度的運營收入為4,430萬元人民幣 。
2020年前九個月 ，運營虧損為2.547億元人民幣（合3,750萬美元），而2019年同期的運營虧損為6,880萬元人民幣。
淨收入/虧損
在 2020年第三季度，淨虧損為3,970萬元人民幣（合580萬美元），而2019年第三季度的淨收入為4190萬元人民幣，2020年第二季度的淨虧損 為9,340萬元人民幣。
2020年前九個月的淨虧損為2.348億元人民幣（合3,460萬美元），而2019年同期 的淨虧損為5,960萬元人民幣。
現金 流量
2020年第三季度的淨運營現金流出為6,970萬元人民幣（合1,030萬美元），而2019年第三季度為5,640萬元人民幣的流入，2020年第二季度的流出量為6,990萬元人民幣。2020年前九個月錄得2.320億元人民幣（合3,420萬美元） 的資金流出，而2019年同期的流入量為760萬元人民幣。
2020年第三季度的資本 支出為360萬元人民幣（50萬美元），而2019年第三季度為2,240萬元人民幣。這主要是因為 COVID-19 的爆發，它減緩了線下中心的擴張，並促使線下中心佈局的優化。
2020年前九個月的資本 支出為1,230萬元人民幣（合180萬美元），低於去年同期的6,960萬元人民幣。
現金 和現金等價物
截至2020年9月30日 ，Meten edTechX擁有1.292億元人民幣（合1,900萬美元）的現金及現金等價物，而截至2020年6月30日為1.635億元人民幣。
展望
假設 中國 COVID-19 疫情沒有捲土重來，並考慮到最近與 COVID-19 疫苗相關的積極進展以及中國經濟的持續復甦，Meten edTechX 預計其交易和盈利能力將在2021年逐漸恢復到疫情前的水平。儘管這仍然部分取決於成人ELT 市場的復甦步伐，但該公司2021財年的總賬單目標預計將在15-16億元人民幣之間 （代表恢復到疫情前的水平），其中約40-50％預計將由Likeshuo推動。
公司目前的目標是，2021財年的息税折舊攤銷前利潤分別為2億元人民幣和1.2億元人民幣的淨利潤。
Meten edTechX繼續認為在ELT、K12以及中國和亞洲的未來技能培訓方面存在令人信服的整合理由 ，並將繼續有選擇地考慮合併和合資機會。
交易所 匯率
公司的業務主要在中國進行，所有收入均以人民幣（“人民幣”）計價。 本公告包含按指定 匯率將某些人民幣金額轉換為美元（“美元” 或 “美元”），僅為方便讀者。除非另有説明，否則2020年第三季度 和前九個月人民幣兑美元的所有折算均按人民幣6.7896元兑1.00美元的匯率計算，該匯率分別是美聯儲委員會於2020年9月30日發佈的H.10統計 中規定的匯率。沒有陳述人民幣金額 可能已經或可能在2020年9月30日按該匯率兑換、變現或結算成美元（視情況而定），或以 任何其他匯率兑換、變現或結算。
6
關於 非公認會計準則財務指標
Meten edTechX公佈的合併財務業績符合公認會計原則。但是，為了提供有關其業績的有意義的補充 信息，Meten edTechX採用了以下指標，這些衡量標準被美國證券交易委員會定義為非公認會計準則財務指標 ：
| ● | 税前利潤: 通過減去淨利息收入/虧損，將所得税支出以及折舊和攤銷等非現金支出加上公司的淨收入/（虧損）來計算 。 |
| ● | 調整後 EBITDA: 通過從息税折舊攤銷前利潤中刪除某些一次性、不定期和/或非經常性項目來計算，例如發行費用和 基於股份的薪酬支出。 |
| ● | 調整後淨 （虧損）/收益：計算方法是將某些一次性、不定期和/或非經常性項目與淨收益/虧損相加，例如 ，例如發行費用和基於股份的薪酬支出。 |
這些非公認會計準則財務指標的 列報不應單獨考慮，也不能作為根據公認會計原則編制和列報的財務 信息的替代品。
結果 演示文稿
公司的管理團隊將於美國東部標準時間2020年12月7日星期一 07:00 /格林威治標準時間 12:00 /中部標準時間 20:00 舉行電話會議，討論財務業績。
電話會議的撥入 詳細信息如下：
| 中國大陸： | 400 810 8228 |
| 香港： | +852 3005 1355 |
| 美國： | +1 646 254 3594 |
| 英國： | +44 20 7660 0166 |
| 其他國家： | +86 10 5808 4166 |
| 參與者 PIN 碼： | 324469 |
參與者 應在預定開始時間前至少 5 分鐘撥入。
投資者和媒體查詢，請聯繫：
Citigate Dewe Rogerson
meten@citigatedewerogerson.com
+44 (0)20 7025 6400
7
關於 Meten edTechX
Meten edTechX 是中國領先的 ELT 服務提供商，為中國學生 和專業人士提供英語和未來技能培訓。通過複雜的數字平臺和遍佈全國的學習中心網絡，該公司以三個行業領先的品牌提供 服務：Meten（成人和青少年英語考試服務）、ABC（主要是初級英語學習服務） 和Likeshuo（在線ELT）。它提供卓越的教學質量和學生滿意度，這得益於其業務中部署的尖端 技術，包括實時記錄和分析 學習過程的人工智能驅動的集中式教學和管理系統。
公司致力於提高中國人口的整體英語能力和競爭力，讓 跟上全球化的快速發展。其經驗豐富的管理層專注於進一步開發其數字平臺 並擴大其學習中心網絡，為中國越來越多的學生提供不斷變化的服務 。
安全 Harbor 聲明
本 公告包含前瞻性陳述。這些聲明是根據1995年 《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些前瞻性陳述可以用 等術語來識別，例如 “將”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、 “相信”、“估計” 和類似陳述。除其他外，2020財年第四季度 以及2020和2021財年的展望、本公告中管理層的引文，以及公司的 戰略和運營計劃（特別是 COVID-19 疫情對我們業務的影響、我們為減輕疫情影響而採用的解決方案 、對我們財務業績的影響、戰略增長計劃的預期收益以及平衡增長和盈利能力）、公司2019年投資的收益以及近期收購、 以及我們的四個關鍵增長戰略都包含前瞻性陳述。公司還可以在向美國證券交易委員會提交或提供的報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、董事或員工向第三方發表的口頭陳述中作出書面或口頭的前瞻性陳述 。 非歷史事實的陳述，包括關於公司信念和期望的陳述，均為前瞻性 陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績 與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異，包括但不限於以下幾點：COVID-19 疫情的影響 ，我們在不大幅降低課程費用的情況下吸引學生的能力；我們繼續 僱用、培訓和留住合格教師的能力；我們維護和提升 “Meten” 品牌的能力；我們有效和高效地管理擴張的能力 我們的學校網絡併成功執行我們的增長戰略；結果 正在進行的或未來的任何訴訟或仲裁，包括與版權和其他知識產權有關的訴訟或仲裁； 中國英語培訓領域的競爭；我們的收入變化以及某些成本或支出項目佔我們收入的百分比 ；中國英語培訓和私立教育市場的預期增長；中國政府與私立教育服務和此類服務提供者有關的政策；中國健康流行病和其他疫情； 以及總體經濟狀況中國。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在我們的20-F表年度報告 以及向美國證券交易委員會提交的其他文件中。除非適用法律要求，否則公司不承擔任何更新任何前瞻性陳述的 義務。本 新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則公司沒有義務更新此類 信息。
關於未經審計的財務信息的聲明
本新聞稿中列出的 未經審計的財務信息是初步的，可能會進行調整。在為年終審計進行審計工作時，可能會發現對 財務報表的調整，這可能會導致與未經審計的初步財務信息存在重大差異 。
非公認會計準則 財務指標
本 新聞稿包含某些非公認會計準則財務指標，這些指標與根據 根據美國公認會計原則計算的財務指標不同。此類非公認會計準則財務指標應作為根據美國公認會計原則計算的財務指標的補充，而不是替代或優於 的財務指標。此外，本新聞稿中調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨 收益/虧損的定義可能與其他公司使用的此類術語的定義不同，因此，可比性 可能受到限制。
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未經審計 簡明合併資產負債表
（以 千元人民幣和美元計，每股數據除外）
| 截至 12 月 31 日， | 截至9月30日， | |||||||||||
| 2019 | 2020 | |||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | '000 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 140,132 | 129,161 | 19,023 | |||||||||
| 短期投資 | - | 80,851 | 11,908 | |||||||||
| 合同資產 | 7,824 | 6,135 | 904 | |||||||||
| 應收賬款 | 28,903 | 40,822 | 6,012 | |||||||||
| 其他合同費用 | 54,088 | 45,003 | 6,628 | |||||||||
| 預付款和其他流動資產 | 64,790 | 53,419 | 7,868 | |||||||||
| 關聯方應付的款項 | 9,662 | 1,860 | 274 | |||||||||
| 預付所得税 | 12,265 | 16,430 | 2,420 | |||||||||
| 流動資產總額 | 317,664 | 373,681 | 55,037 | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 限制性現金 | 11,599 | 10,835 | 1,596 | |||||||||
| 其他合同費用 | 10,114 | 9,555 | 1,407 | |||||||||
| 權益法投資 | 26,084 | 29,526 | 4,349 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 220,118 | 152,756 | 22,499 | |||||||||
| 無形資產 | 24,968 | 20,745 | 3,055 | |||||||||
| 遞延所得税資產 | 4,200 | 4,564 | 672 | |||||||||
| 善意 | 302,158 | 274,567 | 40,439 | |||||||||
| 使用權資產 | 484,225 | 356,860 | 52,560 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 62,435 | 46,212 | 6,806 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 1,145,901 | 905,620 | 133,383 | |||||||||
| 總資產 | 1,463,565 | 1,279,301 | 188,420 | |||||||||
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未經審計 簡明合併資產負債表
（以 千元人民幣和美元計，每股數據除外）
| 截至 12 月 31 日， | 截至9月30日， | |||||||||||
| 2019 | 2020 | |||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | '000 美元 | ||||||||||
| 負債、夾層股權和所有者赤字 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 應付賬款 | 15,714 | 20,064 | 2,955 | |||||||||
| 銀行貸款 | 92,000 | 129,500 | 19,073 | |||||||||
| 遞延收入 | 408,287 | 338,819 | 49,903 | |||||||||
| 應付的工資和福利 | 74,139 | 69,742 | 10,272 | |||||||||
| 與客户簽訂的合同產生的金融負債 | 490,095 | 380,808 | 56,087 | |||||||||
| 應計費用和其他應付賬款 | 48,457 | 73,592 | 10,839 | |||||||||
| 應繳所得税 | 495 | 13947 | 2,054 | |||||||||
| 當期租賃負債 | 142,155 | 135,360 | 19,936 | |||||||||
| 應付給關聯方的款項 | 851 | 53,358 | 7,859 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,272,193 | 1,215,190 | 178,978 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 遞延收入-非當前 | 60,528 | 46,480 | 6,846 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 14,085 | 7,817 | 1,151 | |||||||||
| 非當期應納税款 | 26,085 | 28,441 | 4,189 | |||||||||
| 租賃負債 | 333,613 | 251,248 | 37,005 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 434,311 | 333,986 | 49,191 | |||||||||
| 負債總額 | 1,706,504 | 1,549,176 | 228,169 | |||||||||
| 夾層股權 | ||||||||||||
| 可贖回的業主投資 | - | - | - | |||||||||
| 業主赤字 | ||||||||||||
| 業主投資 | 219 | 37 | 5 | |||||||||
| 應收創始股東的訂閲 | (2 | ) | (1 | ) | (0 | ) | ||||||
| 額外的實收資本 | 264,175 | 472,214 | 69,550 | |||||||||
| 法定儲備金 | - | - | - | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | - | - | - | |||||||||
| 累計赤字 | (525,262 | ) | (768,791 | ) | (113,231 | ) | ||||||
| 歸屬於公司所有者的總赤字 | (260,870 | ) | (296,541 | ) | (43,676 | ) | ||||||
| 非控股權益 | 17,931 | 26,666 | 3,927 | |||||||||
| 赤字總額 | (242,939 | ) | (269,875 | ) | (39,749 | ) | ||||||
| 承付款和意外開支 | - | - | - | |||||||||
| 負債總額、夾層權益和所有者赤字 | 1,463,565 | 1,279,301 | 188,420 | |||||||||
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未經審計 簡明合併運營報表
（以 千元人民幣和美元計，每股數據除外）
| 2019 | 2020 | |||||||||||||||||||||||
| Q3 2019 | 9M 2019 | Q3 2020 | 9M 2020 | |||||||||||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | '000 美元 | RMB'000 | '000 美元 | |||||||||||||||||||
| 收入 | 422,924 | 1,094,967 | 297,735 | 43,852 | 668,644 | 98,481 | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | (198,494 | ) | (558,775 | ) | (171,835 | ) | (25,309 | ) | (452,610 | ) | (66,662 | ) | ||||||||||||
| 毛利 | 224,430 | 536,192 | 125,900 | 18,543 | 216,034 | 31,819 | ||||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | (98,974 | ) | (323,254 | ) | (85,365 | ) | (12,573 | ) | (224,831 | ) | (33,114 | ) | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | (73,323 | ) | (256,382 | ) | (93,998 | ) | (13,844 | ) | (224,413 | ) | (33,052 | ) | ||||||||||||
| 研究和開發費用 | (7,874 | ) | (25,365 | ) | (6,305 | ) | (929 | ) | (21,487 | ) | (3,165 | ) | ||||||||||||
| （虧損）/運營收入 | 44,259 | (68,809 | ) | (59,768 | ) | (8,803 | ) | (254,697 | ) | (37,512 | ) | |||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 266 | 677 | 74 | 11 | 356 | 52 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (725 | ) | (1,541 | ) | (1,814 | ) | (267 | ) | (4,098 | ) | (604 | ) | ||||||||||||
| 外幣匯兑收益/（虧損），淨額 | (12 | ) | (25 | ) | (257 | ) | (38 | ) | 1 | 0 | ||||||||||||||
| 短期投資公允價值變動產生的收益 | - | - | 38,850 | 5,722 | 38,850 | 5,722 | ||||||||||||||||||
| 出售子公司的收益 | 2,471 | 583 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 政府補助 | 3,134 | 5,184 | 6,825 | 1,005 | 19,704 | 2,902 | ||||||||||||||||||
| 權益法投資虧損 | 741 | 3,590 | 3,335 | 491 | 3,442 | 507 | ||||||||||||||||||
| 其他，淨額 | 2,779 | 3,085 | (15,731 | ) | (2,317 | ) | (26,826 | ) | (3,951 | ) | ||||||||||||||
| （虧損）/所得税前收入 | 52,913 | (57,256 | ) | (28,486 | ) | (4,196 | ) | (223,268 | ) | (32,884 | ) | |||||||||||||
| 所得税支出 | (10,995 | ) | (2,296 | ) | (11,218 | ) | (1,652 | ) | (11,526 | ) | (1,698 | ) | ||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | 41,918 | (59,552 | ) | (39,704 | ) | (5,848 | ) | (234,794 | ) | (34,582 | ) | |||||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨（虧損）/收入 | 605 | (1,796 | ) | 5,298 | 780 | 8,735 | 1,287 | |||||||||||||||||
| 歸屬於本公司股東的淨（虧損）/收益 | 41,313 | (57,756 | ) | (45,002 | ) | (6,628 | ) | (243,529 | ) | (35,869 | ) | |||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 提供費用 | 14 | 16,212 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 1,476 | 5,364 | 2,964 | 437 | 7,541 | 1,111 | ||||||||||||||||||
| 調整後淨額（虧損）/收益 | 43,408 | (37,976 | ) | (36,740 | ) | (5,411 | ) | (227,253 | ) | (33,471 | ) | |||||||||||||
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