庫珀公司公佈2023年第三季度業績

加利福尼亞州聖拉蒙市，2023年8月30日——CooperCompanies（紐約證券交易所代碼：COO）今天公佈了截至2023年7月31日的第三財季財務業績。

•收入同比增長10％，達到9.302億美元。CooperVision（CVI）的收入增長了11％，達到6.302億美元，CooperSurgical（CSI）的收入增長了8％，達到3億美元。

•GAAP攤薄後每股收益（EPS）為1.71美元，較去年第三季度下降0.27美元或14％。

•非公認會計準則攤薄後每股收益為3.35美元，較去年第三季度增長0.16美元或5％。請參閲下面的 “選定公認會計準則業績與非公認會計準則業績的對賬”。

庫珀總裁兼首席執行官艾爾·懷特在評論業績時説：“我們很高興地報告CooperVision和CooperSurgical又有一個強勁的季度，季度收入均創歷史新高。我們的業績反映了我們戰略增長計劃的成功執行，如果沒有庫珀全球團隊的奉獻精神和令人難以置信的辛勤工作，這是不可能的。”

第三季度經營業績

•收入為9.302億美元，比去年第三季度增長10％，按固定貨幣計算增長11％，有機增長12％。

•毛利率為66％，而去年第三季度為65％。按非公認會計準則計算，毛利率與去年相似，為66％。

•營業利潤率為16％，而去年第三季度為17％。按非公認會計準則計算，營業利潤率為24％，高於去年的23％，這主要是由運營費用槓桿推動的。

•受利率上升的推動，利息支出為2680萬美元，高於去年第三季度的1710萬美元。

•截至季度末的未償債務淨額為25億美元（不包括未攤銷債務發行成本的債務總額減去現金和現金等價物）。

•運營提供的1.425億美元現金被9,090萬美元的資本支出所抵消，從而產生了5160萬美元的自由現金流。

第三季度 CooperVision (CVI) 收入

•收入為6.302億美元，比去年第三季度增長11％，按固定貨幣計算增長12％，有機增長13％。

•按類別劃分的收入：

•按地域劃分的收入：

第三季度CooperSurgical（CSI）收入

•收入為3億美元，比去年第三季度增長8％，按固定貨幣計算增長9％，有機增長9％。

•按類別劃分的收入：

2023 財年財務指導

該公司更新了其2023財年的財務指導。詳情彙總如下：

•2023財年的總收入為35.78億至35.95億美元（有機增長9％至10％）

•CVI收入為24.14億至24.25億美元（有機增長10％至11％）

•CSI收入為11.64億至11.7億美元（有機增長7％至8％）

•2023財年非公認會計準則攤薄後每股收益為12.72美元至12.90美元

•2023財年第四季度總收入為9.12億至9.29億美元（有機增長7％至9％）

•CVI收入為6.13億至6.24億美元（有機增長8％至10％）

•CSI收入為2.99億至3.05億美元（有機增長5％至7％）

•2023財年第四季度非公認會計準則攤薄後每股收益為3.39美元至3.57美元

非公認會計準則攤薄後每股收益指引不包括無形資產的攤銷和減值，以及其他特殊或不尋常的收入或收益和費用或支出，包括我們在持續運營中可能產生的收購和整合成本。

就公司的指導預期而言，公司尚未將非公認會計準則攤薄後每股收益指導與公認會計準則攤薄後每股收益進行調節，這是因為在預測與收購相關的收購、整合和重組費用和支出方面存在固有困難，而收購相關費用和支出是非公認會計準則和公認會計準則指標之間的調節項目。由於影響公認會計原則攤薄後每股收益的此類費用和支出的影響、時間和潛在意義未知，公司無法提供此類指導。

選定的 GAAP 業績與非 GAAP 業績的對賬

為了補充我們在GAAP基礎上提出的財務業績和指導，我們使用了我們認為有助於理解業績的非公認會計準則指標。非公認會計準則指標不包括我們在持續經營期間通常不會產生的成本。我們的非公認會計準則財務業績和指導不應單獨考慮，也不能作為可比GAAP指標的替代品，只能與根據GAAP編制的合併財務報表一起閲讀。管理層在內部使用補充的非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些非公認會計準則指標是管理層在規劃和預測未來時期時使用的因素之一。我們認為，瞭解這些項目對我們合併經營業績的影響對投資者很有用。我們的非公認會計準則財務

結果可能包括以下調整，並酌情包括相關的所得税影響和歸屬於非控股權益的收入的變化：

•我們在非公認會計準則財務業績中排除了無形資產攤銷和減值的影響。無形資產的攤銷將在未來時期再次發生；但是，攤銷金額會受到我們收購的時間和規模的影響。無形資產減值是一種非經常性成本。

•我們在非公認會計準則財務業績中不包括收購和整合費用以及重組費用的影響。我們在收購方面產生了鉅額支出，還產生了某些其他運營費用或收入，而這些費用或收入通常在作為持續經營的一部分列報的時期內是不會產生的。與過去的收購相比，此類支出通常會隨着時間的推移而減少；但是，我們通常會在未來的任何收購中產生類似的費用。收購和整合費用包括收購會計的直接影響，例如庫存公允價值增加，以及過渡員工的人事成本、其他被收購員工相關成本、與整合相關的專業服務和其他成本等項目。此外，我們2023年第二季度的收購費用包括可能支付的與資產購買協議相關的終止費的應計費用，該協議已於2023年8月支付。重組費用包括員工遣散費、產品合理化、設施和其他退出成本等項目。

•我們不包括其他特殊或不尋常的費用或支出以及收益或收入。這些費用可能是可變的，難以預測，例如與COVID相關的費用、某些訴訟費用、子公司分拆的損益、或有對價和產品過渡成本的公允價值的變化、與最初遵守歐盟醫療器械法規（MDR）相關的某些費用的影響，這些費用並不是我們認為持續經營的典型費用。

•我們不包括少數股權投資的未實現和已實現損益，因為我們認為收入或支出的這些組成部分與我們的持續運營沒有直接關係。

•我們排除與集團內非庫存資產轉讓相關的非現金遞延所得税資產的影響。

我們還使用固定貨幣的非公認會計準則財務指標來報告收入增長，因此可以評估收入業績，不包括外幣匯率波動的影響。為提供這一信息，以美元以外貨幣申報的實體的本期收入按上一年度同期的平均外匯匯率折算成美元。我們還使用非公認會計準則財務指標報告收入增長

這樣就可以通過排除外匯波動的影響以及排除同期內發生的任何收購, 剝離和終止的影響來評估可比時期的收入業績.

我們將衡量自由現金流的非公認會計準則定義為經營活動提供的現金減去資本支出。我們認為，自由現金流作為衡量流動性的額外指標對投資者很有用，因為它代表着可用於發展業務、進行戰略收購、償還債務、回購普通股或為股息支付提供資金的現金。管理層在內部使用自由現金流來理解、管理、做出運營決策和評估我們的業務。此外，我們使用自由現金流來幫助規劃和預測未來時期。

我們將衡量淨負債的非公認會計準則定義為總債務減去現金和現金等價物。我們認為，淨負債有助於投資者評估我們的財務槓桿率。管理層使用淨負債作為衡量我們的財務槓桿率的標準。淨負債不應被視為根據公認會計原則確定的債務的替代方案，應與我們的合併簡明資產負債表一起進行審查。

投資者應將非公認會計準則財務指標視為根據公認會計原則編制的財務業績指標的補充，而不是替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標。

電話會議和網絡直播

公司將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議，討論業績和當前的公司發展。該呼叫的撥入號碼為 800-715-9871，會議 ID 為 5988827。可以在CooperCompanies的投資者關係網站investor.coopercos.com上同步觀看網絡直播，電話會議結束後不久將在同一網站上重播。

關於庫珀公司

CooperCompanies（“Cooper”）是一家在紐約證券交易所上市的全球醫療器械公司（紐約證券交易所代碼：COO）。庫珀通過兩個業務部門運營，CooperVision和CooperSurgicalCooperVision為視力保健帶來了令人耳目一新的視角，致力於為隱形眼鏡佩戴者開發各種高質量的產品，並提供有針對性的從業者支持。CooperSurgical致力於通過其以醫療器械以及生育和基因組學為重點的多元化產品和服務組合，促進女性、嬰兒和家庭的健康。Cooper總部位於加利福尼亞州聖拉蒙，擁有超過15,000名員工，產品銷往130多個國家。欲瞭解更多信息，請訪問 www.coopercos.com。

前瞻性陳述

本財報包含1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的 “前瞻性陳述”。與指導方針、計劃、前景、目標、戰略、未來行動、事件或業績相關的陳述，以及其他與歷史事實陳述（包括我們的2023財年財務指導）不同的陳述，均為前瞻性陳述。此外，所有關於我們收入的預期增長、預期的市場狀況、計劃中的產品發佈、重組或業務過渡預期、監管計劃和預期經營業績的陳述都是前瞻性的。要識別這些陳述，請查找 “相信”、“展望”、“可能”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“尋求”、“打算”、“計劃”、“估計” 或 “預期” 等詞語以及類似的詞語或短語。前瞻性陳述必然取決於假設、數據或方法，這些假設、數據或方法可能不正確或不精確，並且受到風險和不確定性的影響。

可能導致我們的實際業績和未來行動與前瞻性陳述中描述的存在重大差異的因素包括：全球或區域一般商業、政治和經濟狀況的不利變化，包括某些國家的持續不確定性和不穩定性、人為或自然災害以及可能對我們的全球市場產生不利影響的人為或自然災害以及疫情狀況的影響，以及這些項目造成的潛在不利經濟影響和相關不確定性；俄羅斯入侵烏克蘭的影響和全球對這種入侵全球經濟、歐洲經濟、金融市場、能源市場的反應，

匯率以及我們向受影響國家或通過受影響國家供應產品的能力；我們龐大且不斷擴大的國際業務以及管理一個遍佈多個國家的組織並遵守各種國際法律、合規和監管要求所面臨的挑戰；外幣匯率和利率波動，包括外幣價值或利率波動的風險，從而減少我們的淨銷售額和收益；我們現有和未來的浮動利率負債以及相關的利息支出受到利率上調的影響，這可能會對我們的財務健康產生不利影響或限制我們借入額外資金的能力；税法的變化、税務機關的審查以及我們的收入地域構成的變化；與收購相關的不利影響；與個人信息隱私和安全有關的美國和外國法律和醫療保健法規的合規成本和潛在責任；我們的製造、會計和財務報告的運營嚴重中斷，研發、分銷設施或原材料供應鏈；通過兼併或收購整合全球大型客户的市場，導致我們的業務更大比例或集中來自更少的客户；原材料供應中斷，尤其是用於製造硅水凝膠鏡片的組件；新的美國和外國政府法律法規，以及現行法律、法規和執法指南的變化，這些影響了我們的業務領域，包括但不限於影響醫療保健行業，具體包括隱形眼鏡行業以及整個醫療器械或製藥行業，包括但不限於《歐盟醫療器械法規》（MDR）和歐盟體外診斷醫療器械法規（IVDR）；法律費用、保險費用、和解費用以及與產品責任、專利侵權、合同糾紛或其他訴訟相關的不利決定、禁止性禁令或和解的風險；產品推出後的銷售限制由於市場接受度差；新的競爭對手、產品創新或技術，包括但不限於競爭對手的技術進步、競爭對手獲得的新產品和專利，以及競爭對手通過收購進行的擴張；銷售減少、客户流失以及與產品召回和警告信有關的成本和費用；未能獲得或延遲收到監管部門的批准或認證；我們的客户和最終用户未能從第三方付款人那裏獲得足夠的保險和報銷產品和服務；規定重大負債或註銷或加速折舊重要資產，包括商譽、其他無形資產以及閒置的製造設施和設備；我們的研發活動和其他初創項目的成功；收購或發行股票的每股收益攤薄；會計準則和政策變更產生的影響和成本；與適用於我們設施和產品的環境法律和要求相關的風險，包括不斷變化的有關在我們產品中使用有害物質或化學品的法規；與環境、社會和公司治理 (ESG) 問題相關的風險，包括與氣候相關的風險

變革和可持續性；以及我們在美國證券交易委員會文件中描述的其他事件，包括公司截至2022年10月31日財年的10-K表年度報告中的 “業務”、“風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分，因為此類風險因素可能會在年度和季度文件中更新。

我們提醒投資者，前瞻性陳述僅在規定的日期反映我們的分析。除非法律要求，否則我們不打算更新它們。

聯繫人：

金鄧肯

投資者關係和風險管理副總裁

925-460-3663

ir@cooperco.com

庫珀公司有限公司和子公司

合併簡明資產負債表

（以百萬計）

（未經審計）

			2023年7月31日						2022年10月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	117.3					$	138.2
貿易應收賬款，淨額			629.9						557.8
庫存			723.6						628.7
預付費用和其他流動資產			240.2						208.9
流動資產總額			1,711.0						1,533.6
不動產、廠房和設備，淨額			1,535.0						1,432.9
善意			3,683.1						3,609.7
其他無形資產，淨額			1,770.6						1,885.1
遞延所得税資產			2,369.4						2,443.1
其他資產			628.2						587.9
總資產			$	11,697.3					$	11,492.3
負債和股東權益
流動負債：
短期債務			$	79.6					$	412.6
應付賬款			226.7						248.8
員工薪酬和福利			154.6						152.1
遞延收入			122.8						93.6
其他流動負債			409.9						373.1
流動負債總額			993.6						1,280.2
長期債務			2,514.7						2,350.8
遞延所得税負債			137.6						149.9
長期應納税			90.5						113.2
遞延收入			185.5						198.3
應計養老金負債和其他			246.9						225.2
負債總額			4,168.8						4,317.6
股東權益			7,528.5						7,174.7
負債和股東權益總額			$	11,697.3					$	11,492.3

    

庫珀公司有限公司和子公司

合併收益表

（以百萬計，每股金額除外）

（未經審計）