附錄 99.1
DocuSign 公佈了 2024 財年第二季度財務業績;
宣佈增加股票回購計劃
舊金山——2023年9月7日——作為其行業領先陣容的一部分提供全球 #1 電子簽名產品的DocuSign, Inc.(納斯達克股票代碼:DOCU)今天公佈了截至2023年7月31日的財季業績。
DocuSign首席執行官艾倫·泰格森表示:“我們上半年的業績穩健,反映了我們在業務轉型方面的強勁進展。”“我們通過提供關鍵的新功能加快了創新步伐,同時加強了我們的自助服務和合作夥伴分銷渠道,而且我們的產品路線圖受到了極大的熱情,尤其是來自企業客户的熱情。”
第二季度財務摘要
▪ 總收入為6.877億美元,同比增長11%。訂閲收入為6.694億美元,同比增長11%。專業服務和其他收入為1,830萬美元,同比增長8%。
▪ 賬單為7.112億美元,同比增長10%。
▪ GAAP毛利率為79%,而去年同期為78%。兩個時期的非公認會計準則毛利率均為82%。
▪ GAAP每股基本收益為0.04億股已發行股票0.04美元,而去年同期2.01億股已發行股票虧損0.22美元。
▪ 2.08億股已發行股票的GAAP攤薄後每股淨收益為0.04美元,而去年同期2.01億股已發行股票的虧損為0.22美元。
▪ 2.08億股已發行股票的非公認會計準則攤薄後每股淨收益為0.72美元,而去年同期2.06億股已發行股票的非公認會計準則淨收益為0.44美元。
▪ 經營活動提供的淨現金為2.11億美元,而去年同期為1.209億美元。
▪ 自由現金流為1.836億美元,而去年同期為1.055億美元。
▪ 截至本季度末,現金、現金等價物、限制性現金和投資為15億美元。
本新聞稿所含表格中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。對這些指標的解釋也包含在下文 “非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標” 標題下。
運營和其他財務亮點:
•DocuSign 2023 第 2 版。DocuSign 宣佈了新的產品功能,並在以下領域進行了重點介紹:
◦ 用於身份驗證的活體檢測:DocuSign 推出了增強型身份驗證產品,即用於身份驗證的活體檢測。作為DocuSign識別產品組合的一部分,這項新功能使用支持人工智能的生物識別檢查來確認簽名者是他們所説的真實身份、簽名時親自在場以及他們的身份證是否有效。這可以提高信任度、合規性並簡化用户體驗。
◦ DocuSign Monitor 與 CLM 集成:DocuSign 推出了 DocuSign Monitor 與 CLM 的集成,為客户提供了對整個合同生命週期的更深入、實時的可見性。該集成使管理員能夠通過基於規則的警報來評估用户行為,調查安全事件,並主動識別不必要的風險。CLM 管理員將收到可疑用户活動的警報,例如未經授權的訪問、刪除或下載文檔、潛在的外部暴力攻擊以及從未知位置登錄。
◦ DocuSign CLM 的增強註釋:DocuSign 推出了旨在簡化 CLM 內部操作的增強功能。允許協作者和利益相關者查看最新的編輯活動,將工作流程任務分配給個人和羣組,並與關鍵利益相關者並行互動,以更快地達成共識。
•增加股票回購計劃
◦ DocuSign董事會已批准將其現有股票回購計劃增加3億美元,使DocuSign已發行普通股的總金額高達5億美元。該計劃沒有最低購買承諾,也沒有規定的結束日期。預計回購將在一般商業和市場條件以及其他投資機會的前提下,通過公開市場購買以及根據適用的證券法進行其他交易來執行。任何回購普通股的時間和金額將由DocuSign的管理層根據其對市場狀況和其他因素的評估來確定。回購計劃不要求DocuSign收購任何特定數量的普通股,DocuSign可以隨時自行決定暫停或終止回購計劃,恕不另行通知。
外表
該公司目前期望獲得以下指導:
▪ 截至2023年10月31日的季度(以百萬計,百分比除外):
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總收入 | $687 | 到 | $691 |
訂閲收入 | $669 | 到 | $673 |
比林斯 | $668 | 到 | $678 |
非公認會計準則毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公認會計準則營業利潤率 | 22% | 到 | 23% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 207 | 到 | 212 |
▪ 截至 2024 年 1 月 31 日的年度(以百萬計,百分比除外):
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總收入 | $2,725 | 到 | $2,737 |
訂閲收入 | $2,649 | 到 | $2,661 |
比林斯 | $2,804 | 到 | $2,824 |
非公認會計準則毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公認會計準則營業利潤率 | 23% | 到 | 24% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 207 | 到 | 212 |
由於目前無法合理計算或預測股票薪酬支出,該公司尚未將其非公認會計準則財務指標的指導與相應的公認會計原則指標進行調節。因此,尚未提供對賬結果。
網絡直播電話會議信息
該公司將於太平洋時間2023年9月7日下午 2:00(美國東部時間下午 5:00)召開電話會議,討論其財務業績。該活動的網絡直播將在DocuSign投資者關係網站investor.docusign.com上播出。直播撥號將在國內撥打877-407-0784或國際電話201-689-8560上線。重播將在2023年9月21日午夜(美國東部時間)之前在國內以844-512-2921或412-6671在國際上播出,密碼為13740493。
DocuSign
DocuSign 重新定義了世界如何團結和達成共識,使協議更智能、更簡單、更可信。作為其行業領先產品陣容的一部分,DocuSign 提供了 eSignature,這是世界上幾乎可以隨時隨地在任何設備上進行電子簽名的 #1 方式。如今,來自180多個國家的超過140萬客户和超過10億用户使用DocuSign產品和解決方案來加快業務流程並簡化人們的生活。欲瞭解更多信息,請訪問 http://www.docusign.com。
2023 年版權所有。DocuSign, Inc. 是 DOCUSIGN® 及其所有其他商標(www.docusign.com/IP)的所有者。
投資者關係:
DocuSign 投資者關係
investors@docusign.com
媒體關係:
DocuSign 企業傳播
media@docusign.com
前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。除歷史事實陳述外,本新聞稿中包含的所有陳述,包括有關我們的未來經營業績和財務狀況、我們的業務戰略和計劃、市場增長和趨勢、未來運營目標以及此類假設對我們財務狀況和經營業績的影響的陳述,均為前瞻性陳述。除其他外,本新聞稿中的前瞻性陳述還包括上述 “展望” 下的陳述以及有關預期財務指標的任何其他陳述,例如收入、賬單、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股票和非財務指標(例如客户增長),以及與我們對增長的預期相關的陳述,以及我們打算再回購3億美元普通股,包括預期的普通股此類庫存的時間、期限、數量和性質回購計劃。前瞻性陳述通常與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“可以”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力” 或 “繼續” 之類的詞語,或者這些詞語或其他類似術語或表達方式中的否定詞語或其他類似的術語或表達涉及我們的期望、戰略、計劃或意圖。
本新聞稿中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:我們對全球宏觀經濟狀況的預期,包括通貨膨脹、利率上升和波動、全球銀行業的不穩定以及市場波動對全球經濟的影響;我們估計整個潛在市場規模和增長的能力;我們在不斷變化和競爭激烈的市場中有效競爭的能力;任何數據泄露、網絡攻擊或其他惡意活動的影響在我們的技術系統;我們有效維持和管理增長和未來開支以及實現和維持未來盈利能力的能力;我們吸引新客户以及維護和擴大現有客户羣的能力;我們有效實施和執行重組計劃的能力;我們擴展和更新平臺以響應客户需求和快速技術變革的能力;我們在現有客户和垂直解決方案中擴展用例的能力;我們擴大業務和提高對我們的採用率的能力國際平臺;我們加強和促進與開發商關係的能力;我們在全球留住直銷隊伍、客户成功團隊和戰略合作伙伴關係的能力;我們確定潛在收購目標和執行潛在收購的能力,以及成功整合和實現此類收購的預期收益的能力;我們維持、保護和提升品牌的能力;我們的現金、現金等價物和資本資源是否足以滿足我們的流動性需求;我們因義務而受到限制在我們的信貸額度或其他債務下;我們實現股票回購計劃的預期收益的能力;我們的軟件未能或未能遵守適用的行業標準、法律和法規;我們維護、保護和增強知識產權的能力;我們成功為針對我們的訴訟辯護的能力;我們吸引大型組織作為用户的能力;我們維護企業文化的能力;我們提供高質量客户支持的能力;我們招聘、僱用的能力,留住和激勵合格的人員,包括高管級別的管理人員;我們成功管理和整合執行管理層的能力
過渡;總體經濟和市場狀況影響的不確定性,包括區域和全球衝突造成的不確定性;我們成功實施和維護新的和現有的信息技術系統,包括我們的企業資源規劃系統的能力;以及我們維持適當和有效的內部控制的能力。
可能影響我們財務業績的其他風險和不確定性包含在我們於2023年3月27日提交的截至2023年1月31日財年的10-K表年度報告中,標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 的章節,以及我們預計將於2023年9月7日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的截至2023年7月31日的季度10-Q表季度報告”),以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件。本新聞稿中的前瞻性陳述僅與截至發表此類聲明之日的事件有關。除非法律要求,否則我們沒有義務在本新聞稿發佈之日之後更新任何前瞻性陳述,也沒有義務使此類陳述與實際業績或修訂後的預期保持一致。
非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標
為了補充根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表,我們使用某些非公認會計準則財務指標(如下所述)來了解和評估我們的核心經營業績。這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的標題相似的指標不同,旨在增強投資者對我們財務業績的總體理解,不應將其視為替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。
我們認為,這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們財務業績的有用信息,增強了對我們過去業績和未來前景的總體理解,並提高了管理層在財務和運營決策中使用的重要指標的透明度。我們提出這些非公認會計準則指標是為了幫助投資者從管理角度看待我們的財務業績,也因為我們認為這些指標為投資者提供了另一種工具,可以用來將我們在多個時期的核心財務表現與行業中的其他公司進行比較。但是,不應將這些非公認會計準則指標與我們的GAAP業績分開考慮,也不能替代或優於我們的GAAP業績。
非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營支出、非公認會計準則運營收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收入和非公認會計準則每股淨收益:我們將這些非公認會計準則財務指標定義為相應的公認會計準則指標,不包括與股票薪酬、員工股票交易僱主工資税、收購相關無形資產發行攤銷、債務折扣攤銷等相關的費用成本、戰略投資的公允價值調整、高管過渡成本、租賃相關成本減值和租賃相關費用、重組和其他相關費用,因為這些費用並不能反映正在進行的業務以及其他特殊項目(如適用)。員工股票交易中與僱主工資税相關的項目金額取決於我們的股票價格和其他我們無法控制且與業務運營無關的因素。在評估業務業績和制定運營計劃時,我們不考慮這些項目(例如,在考慮股權獎勵補助的影響時,我們更重視股東的總體攤薄,而不是與此類補助相關的會計費用)。我們認為,排除這些費用是有用的,這樣可以更好地瞭解我們核心業務的長期業績,並便於將我們的業績與同行公司在多個時期的業績進行比較。除了這些例外情況外,我們還減去假設的所得税準備金來計算非公認會計準則淨收入。我們在計算非公認會計準則所得税準備金時使用固定的長期預測税率,以提高報告期的一致性。對於2023財年和2024財年,我們已確定預計的非公認會計準則税率為20%。
自由現金流:我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產和設備的購買。我們認為,自由現金流是衡量購買不動產和設備後、用於運營支出、業務投資和收購後可用現金(如果有)的重要流動性指標。自由現金流作為一種流動性衡量標準對投資者很有用,因為它衡量的是我們產生或使用超過房地產和設備資本投資的現金的能力。一旦我們的業務需求和義務得到滿足,現金就可以用來維持強勁的資產負債表並投資於未來的增長。
賬單:我們將賬單定義為總收入加上給定時期內合同負債和退款負債的變化減去合同資產和未開票的應收賬款。賬單反映了對新客户的銷售額以及對現有客户的訂閲續訂和額外銷售額。只有在給定時間段內向客户開具發票的金額才包含在賬單中。我們認為賬單是衡量我們定期績效的關鍵指標。鑑於我們的大多數客户提前一年按年度分期付款,但我們通常會隨着時間的推移對大部分相關收入進行按比例確認,因此我們使用賬單來衡量和監控我們向業務提供客户預付款產生的營運資金的能力。
有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬,請參閲下文 “GAAP與非公認會計準則財務指標的對賬”。
簡明合併運營報表
(未經審計)
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| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 669,367 | | | $ | 605,194 | | | $ | 1,308,674 | | | $ | 1,174,445 | |
專業服務及其他 | 18,320 | | | 16,990 | | | 40,401 | | | 36,431 | |
總收入 | 687,687 | | | 622,184 | | | 1,349,075 | | | 1,210,876 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | 116,185 | | | 107,931 | | | 225,127 | | | 213,090 | |
專業服務及其他 | 29,397 | | | 28,773 | | | 56,942 | | | 56,030 | |
總收入成本 | 145,582 | | | 136,704 | | | 282,069 | | | 269,120 | |
毛利 | 542,105 | | | 485,480 | | | 1,067,006 | | | 941,756 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 294,838 | | | 323,582 | | | 575,443 | | | 624,279 | |
研究和開發 | 135,960 | | | 126,532 | | | 251,324 | | | 238,759 | |
一般和行政 | 103,884 | | | 76,456 | | | 208,695 | | | 139,034 | |
重組和其他相關費用 | 811 | | | — | | | 29,583 | | | — | |
運營費用總額 | 535,493 | | | 526,570 | | | 1,065,045 | | | 1,002,072 | |
運營收入(虧損) | 6,612 | | | (41,090) | | | 1,961 | | | (60,316) | |
利息支出 | (1,592) | | | (1,632) | | | (3,558) | | | (3,281) | |
利息收入和其他收入(支出),淨額 | 17,455 | | | 1,003 | | | 29,700 | | | (3,647) | |
所得税準備金前的收入(虧損) | 22,475 | | | (41,719) | | | 28,103 | | | (67,244) | |
所得税準備金 | 15,080 | | | 3,359 | | | 20,169 | | | 5,207 | |
淨收益(虧損) | $ | 7,395 | | | $ | (45,078) | | | $ | 7,934 | | | $ | (72,451) | |
歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損): | | | | |
基本 | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
稀釋 | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
計算每股淨收益(虧損)時使用的加權平均股數: | | | | |
基本 | 203,703 | | | 200,618 | | | 203,177 | | | 200,150 | |
稀釋 | 208,192 | | | 200,618 | | | 208,284 | | | 200,150 | |
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股票薪酬支出包含在成本和支出中: | | | | | | | |
收入成本—訂閲 | $ | 13,081 | | | $ | 12,994 | | | $ | 24,438 | | | $ | 23,607 | |
收入成本——專業服務及其他 | 7,286 | | | 6,478 | | | 14,016 | | | 11,560 | |
銷售和營銷 | 51,563 | | | 61,218 | | | 96,889 | | | 108,649 | |
研究和開發 | 45,151 | | | 40,978 | | | 81,148 | | | 73,183 | |
一般和行政 | 34,592 | | | 19,539 | | | 74,934 | | | 34,931 | |
重組和其他相關費用 | 34 | | | — | | | 4,988 | | | — | |
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
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(以千計) | 2023年7月31日 | | 2023年1月31日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,017,778 | | | $ | 721,895 | |
投資——當前 | 426,271 | | | 309,771 | |
應收賬款,淨額 | 414,740 | | | 516,914 | |
合同資產——當前 | 16,188 | | | 12,437 | |
預付費用和其他流動資產 | 81,492 | | | 69,987 | |
流動資產總額 | 1,956,469 | | | 1,631,004 | |
投資——非流動 | 85,202 | | | 186,049 | |
財產和設備,淨額 | 220,916 | | | 199,892 | |
經營租賃使用權資產 | 131,341 | | | 141,493 | |
善意 | 353,345 | | | 353,619 | |
無形資產,淨額 | 60,304 | | | 70,280 | |
遞延合同收購成本——非流動成本 | 369,749 | | | 350,899 | |
其他資產——非流動資產 | 90,079 | | | 79,484 | |
總資產 | $ | 3,267,405 | | | $ | 3,012,720 | |
負債和權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 5,803 | | | $ | 24,393 | |
應計費用和其他流動負債 | 109,349 | | | 100,987 | |
應計補償 | 162,243 | | | 163,133 | |
可轉換優先票據——當前 | 725,105 | | | 722,887 | |
合同負債——當前 | 1,208,411 | | | 1,172,867 | |
經營租賃負債——當前 | 23,053 | | | 24,055 | |
流動負債總額 | 2,233,964 | | | 2,208,322 | |
| | | |
合同負債——非流動負債 | 21,839 | | | 16,925 | |
經營租賃負債——非流動負債 | 130,746 | | | 141,348 | |
遞延所得税負債——非流動債務 | 13,923 | | | 10,723 | |
其他負債——非流動負債 | 19,174 | | | 18,115 | |
負債總額 | 2,419,646 | | | 2,395,433 | |
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股東權益 | | | |
普通股 | 20 | | | 20 | |
庫存股 | (2,027) | | | (1,785) | |
額外的實收資本 | 2,530,532 | | | 2,240,732 | |
累計其他綜合虧損 | (19,536) | | | (22,996) | |
累計赤字 | (1,661,230) | | | (1,598,684) | |
股東權益總額 | 847,759 | | | 617,287 | |
負債和權益總額 | $ | 3,267,405 | | | $ | 3,012,720 | |
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
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| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 7,395 | | | $ | (45,078) | | | $ | 7,934 | | | $ | (72,451) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 25,238 | | | 21,143 | | | 48,105 | | | 42,444 | |
延期合同收購和履行成本的攤銷 | 50,152 | | | 45,585 | | | 98,382 | | | 89,575 | |
債務折扣和交易成本的攤銷 | 1,249 | | | 1,198 | | | 2,495 | | | 2,482 | |
非現金運營租賃成本 | 5,751 | | | 7,024 | | | 11,731 | | | 13,466 | |
股票薪酬支出 | 151,707 | | | 141,207 | | | 296,413 | | | 251,930 | |
遞延所得税 | 1,797 | | | 2,996 | | | 3,420 | | | 3,068 | |
其他 | 49 | | | 3,192 | | | (782) | | | 8,099 | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | |
應收賬款 | (8,478) | | | (38,656) | | | 99,803 | | | 101,422 | |
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預付費用和其他流動資產 | 2,383 | | | 323 | | | (14,420) | | | (16,028) | |
延期合同收購和履行成本 | (56,830) | | | (57,803) | | | (113,356) | | | (108,315) | |
其他資產 | (772) | | | 204 | | | (8,433) | | | (7,255) | |
應付賬款 | (11,273) | | | 18,510 | | | (20,294) | | | (4,687) | |
應計費用和其他負債 | 9,069 | | | (2,181) | | | 10,164 | | | 2,967 | |
應計補償 | 18,270 | | | 9,201 | | | (3,312) | | | (14,019) | |
合同負債 | 22,171 | | | 23,102 | | | 40,458 | | | 41,814 | |
經營租賃負債 | (6,862) | | | (9,088) | | | (13,657) | | | (17,347) | |
經營活動提供的淨現金 | 211,016 | | | 120,879 | | | 444,651 | | | 317,165 | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | |
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購買有價證券 | (120,542) | | | (166,558) | | | (174,372) | | | (296,293) | |
| | | | | | | |
有價證券的到期日 | 83,318 | | | 99,124 | | | 164,017 | | | 190,179 | |
購買戰略和其他投資 | (120) | | | (500) | | | (120) | | | (2,625) | |
購買財產和設備 | (27,379) | | | (15,404) | | | (46,436) | | | (37,113) | |
用於投資活動的淨現金 | (64,723) | | | (83,338) | | | (56,911) | | | (145,852) | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | |
可轉換優先票據的償還 | — | | | (16) | | | — | | | (16) | |
回購普通股 | (30,008) | | | (25,007) | | | (70,480) | | | (25,007) | |
上限通話的結算,扣除相關費用 | — | | | — | | | 23,688 | | | — | |
支付淨RSU結算和ESPP購買的預扣税義務 | (40,044) | | | (19,118) | | | (62,681) | | | (43,857) | |
行使股票期權的收益 | 705 | | | 8,688 | | | 832 | | | 10,626 | |
員工股票購買計劃的收益 | — | | | — | | | 18,390 | | | 24,151 | |
用於融資活動的淨現金 | (69,347) | | | (35,453) | | | (90,251) | | | (34,103) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 1,279 | | | (2,860) | | | 2,290 | | | (8,040) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | 78,225 | | | (772) | | | 299,779 | | | 129,170 | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 (1) | 944,755 | | | 639,621 | | | 723,201 | | | 509,679 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1) | $ | 1,022,980 | | | $ | 638,849 | | | $ | 1,022,980 | | | $ | 638,849 | |
(1) 現金、現金等價物和限制性現金包括截至2023年7月31日和2023年1月31日的520萬美元和130萬美元的限制性現金。
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
毛利(虧損)和毛利率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 毛利 | $ | 542,105 | | $ | 485,480 | | $ | 1,067,006 | | $ | 941,756 |
增加:股票薪酬 | 20,367 | | 19,472 | | 38,454 | | 35,167 |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 2,314 | | 2,403 | | 4,717 | | 4,807 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 713 | | 530 | | 1,387 | | 1,321 |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | 292 | | 265 | | 721 | | 265 |
非公認會計準則毛利 | $ | 565,791 | | $ | 508,150 | | $ | 1,112,285 | | $ | 983,316 |
GAAP 毛利率 | 79 | % | | 78 | % | | 79 | % | | 78 | % |
非公認會計準則調整 | 3 | % | | 4 | % | | 3 | % | | 3 | % |
非公認會計準則毛利率 | 82 | % | | 82 | % | | 82 | % | | 81 | % |
| | | | | | | |
GAAP 訂閲毛利 | $ | 553,182 | | $ | 497,263 | | $ | 1,083,547 | | $ | 961,355 |
增加:股票薪酬 | 13,081 | | 12,994 | | 24,438 | | 23,607 |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 2,314 | | 2,403 | | 4,717 | | 4,807 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 465 | | 332 | | 930 | | 840 |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | 206 | | 194 | | 505 | | 194 |
非公認會計準則訂閲毛利 | $ | 569,248 | | $ | 513,186 | | $ | 1,114,137 | | $ | 990,803 |
GAAP 訂閲毛利率 | 83 | % | | 82 | % | | 83 | % | | 82 | % |
非公認會計準則調整 | 2 | % | | 3 | % | | 2 | % | | 2 | % |
非公認會計準則訂閲毛利率 | 85 | % | | 85 | % | | 85 | % | | 84 | % |
| | | | | | | |
GAAP 專業服務和其他總虧損 | $ | (11,077) | | $ | (11,783) | | $ | (16,541) | | $ | (19,599) |
增加:股票薪酬 | 7,286 | | 6,478 | | 14,016 | | 11,560 |
| | | | | | | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 248 | | 198 | | 457 | | 481 |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | 86 | | 71 | | 216 | | 71 |
非公認會計準則專業服務和其他毛虧損 | $ | (3,457) | | $ | (5,036) | | $ | (1,852) | | $ | (7,487) |
GAAP 專業服務和其他毛利率 | (60) | % | | (69) | % | | (41) | % | | (54) | % |
非公認會計準則調整 | 41 | % | | 39 | % | | 36 | % | | 33 | % |
非公認會計準則專業服務和其他毛利率 | (19) | % | | (30) | % | | (5) | % | | (21) | % |
對賬運營費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 銷售和營銷 | $ | 294,838 | | | $ | 323,582 | | | $ | 575,443 | | | $ | 624,279 | |
減去:股票薪酬 | (51,563) | | | (61,218) | | | (96,889) | | | (108,649) | |
減去:收購相關無形資產的攤銷 | (2,630) | | | (2,630) | | | (5,259) | | | (5,834) | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (1,400) | | | (1,683) | | | (3,070) | | | (3,973) | |
| | | | | | | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | (815) | | | (886) | | | (2,171) | | | (886) | |
非公認會計準則銷售和營銷 | $ | 238,430 | | | $ | 257,165 | | | $ | 468,054 | | | $ | 504,937 | |
GAAP 銷售和營銷佔收入的百分比 | 43 | % | | 52 | % | | 43 | % | | 52 | % |
非公認會計準則銷售和營銷佔收入的百分比 | 35 | % | | 41 | % | | 35 | % | | 42 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究與開發 | $ | 135,960 | | | $ | 126,532 | | | $ | 251,324 | | | $ | 238,759 | |
減去:股票薪酬 | (45,151) | | | (40,978) | | | (81,148) | | | (73,183) | |
| | | | | | | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (1,387) | | | (868) | | | (2,795) | | | (2,401) | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | (381) | | | (385) | | | (873) | | | (385) | |
非公認會計準則研發 | $ | 89,041 | | | $ | 84,301 | | | $ | 166,508 | | | $ | 162,790 | |
GAAP 研發佔收入的百分比 | 20 | % | | 20 | % | | 19 | % | | 20 | % |
非公認會計準則研發佔收入的百分比 | 13 | % | | 14 | % | | 12 | % | | 13 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 103,884 | | | $ | 76,456 | | | $ | 208,695 | | | $ | 139,034 | |
減去:股票薪酬 | (34,592) | | | (19,539) | | | (74,934) | | | (34,931) | |
| | | | | | | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (546) | | | (304) | | | (978) | | | (789) | |
減去:高管過渡費用 | — | | | (1,804) | | | — | | | (1,804) | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | (296) | | | (292) | | | (695) | | | (292) | |
非公認會計準則一般和行政管理 | $ | 68,450 | | | $ | 54,517 | | | $ | 132,088 | | | $ | 101,218 | |
GAAP 一般和管理佔收入的百分比 | 15 | % | | 13 | % | | 15 | % | | 11 | % |
非公認會計準則一般和管理費用佔收入的百分比 | 10 | % | | 9 | % | | 10 | % | | 8 | % |
運營收入(虧損)和營業利潤率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 運營收入(虧損) | $ | 6,612 | | | $ | (41,090) | | | $ | 1,961 | | | $ | (60,316) | |
增加:股票薪酬 | 151,673 | | | 141,207 | | | 291,425 | | | 251,930 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 4,944 | | | 5,033 | | | 9,976 | | | 10,641 | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 4,046 | | | 3,385 | | | 8,230 | | | 8,484 | |
| | | | | | | |
加:重組和其他相關費用 | 811 | | | — | | | 29,583 | | | — | |
加:高管過渡費用 | — | | | 1,804 | | | — | | | 1,804 | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | 1,784 | | | 1,828 | | | 4,460 | | | 1,828 | |
非公認會計準則運營收入 | $ | 169,870 | | | $ | 112,167 | | | $ | 345,635 | | | $ | 214,371 | |
GAAP 營業利潤率 | 1 | % | | (7) | % | | — | % | | (5) | % |
非公認會計準則調整 | 24 | % | | 25 | % | | 26 | % | | 23 | % |
非公認會計準則營業利潤率 | 25 | % | | 18 | % | | 26 | % | | 18 | % |
基本和攤薄後每股淨收益(虧損)和淨收益(虧損)的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計,每股數據除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 淨收益(虧損) | $ | 7,395 | | | $ | (45,078) | | | $ | 7,934 | | | $ | (72,451) | |
增加:股票薪酬 | 151,673 | | | 141,207 | | | 291,425 | | | 251,930 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 4,944 | | | 5,033 | | | 9,976 | | | 10,641 | |
增加:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | 4,046 | | | 3,385 | | | 8,230 | | | 8,484 | |
加:債務折扣和發行成本的攤銷 | 1,294 | | | 1,198 | | | 2,898 | | | 2,482 | |
減去:戰略投資的公允價值調整 | — | | | (89) | | | 119 | | | (429) | |
| | | | | | | |
加:重組和其他相關費用 | 811 | | | — | | | 29,583 | | | — | |
加:高管過渡費用 | — | | | 1,804 | | | — | | | 1,804 | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | 1,784 | | | 1,828 | | | 4,460 | | | 1,828 | |
增加:非公認會計準則調整的所得税影響 | (22,325) | | | (19,171) | | | (54,790) | | | (36,692) | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 149,622 | | | $ | 90,117 | | | $ | 299,835 | | | $ | 167,597 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 149,622 | | | $ | 90,117 | | | $ | 299,835 | | | $ | 167,597 | |
增加:可轉換優先票據的利息支出 | 46 | | | 46 | | | 403 | | | 29 | |
歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益,攤薄 | $ | 149,668 | | | $ | 90,163 | | | $ | 300,238 | | | $ | 167,626 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值,基本 | 203,703 | | | 200,618 | | | 203,177 | | | 200,150 | |
稀釋性證券的影響 | 4,489 | | | 5,024 | | | 5,107 | | | 5,666 | |
已發行非公認會計準則加權平均普通股,攤薄 | 208,192 | | | 205,642 | | | 208,284 | | | 205,816 | |
| | | | | | | |
GAAP 基本每股淨收益(虧損) | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
GAAP 攤薄後每股淨收益(虧損) | $ | 0.04 | | | $ | (0.22) | | | $ | 0.04 | | | $ | (0.36) | |
非公認會計準則每股淨收益,基本 | 0.73 | | | 0.45 | | | $ | 1.48 | | | $ | 0.84 | |
攤薄後的非公認會計準則每股淨收益 | 0.72 | | | 0.44 | | | $ | 1.44 | | | $ | 0.81 | |
自由現金流的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 211,016 | | | $ | 120,879 | | | $ | 444,651 | | | $ | 317,165 | |
減去:購買財產和設備 | (27,379) | | | (15,404) | | | (46,436) | | | (37,113) | |
非公認會計準則自由現金流 | $ | 183,637 | | | $ | 105,475 | | | $ | 398,215 | | | $ | 280,052 | |
用於投資活動的淨現金 | $ | (64,723) | | | $ | (83,338) | | | $ | (56,911) | | | $ | (145,852) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (69,347) | | | $ | (35,453) | | | $ | (90,251) | | | $ | (34,103) | |
賬單的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月 | | 截至7月31日的六個月 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 687,687 | | | $ | 622,184 | | | $ | 1,349,075 | | | $ | 1,210,876 | |
加:期末合同負債和退款負債 | 1,233,894 | | | 1,094,939 | | | 1,233,894 | | | 1,094,939 | |
減去:期初合同負債和退款負債 | (1,210,965) | | | (1,074,460) | | | (1,191,269) | | | (1,049,106) | |
加:期初合同資產和未開票的應收賬款 | 22,936 | | | 18,756 | | | 16,615 | | | 18,273 | |
減去:合同資產和未開票的應收賬款,期末 | (22,358) | | | (13,695) | | | (22,358) | | | (13,695) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則賬單 | $ | 711,194 | | | $ | 647,724 | | | $ | 1,385,957 | | | $ | 1,261,287 | |