附錄 99.1

AeroEvironment 公佈了 2024 財年第一季度業績

弗吉尼亞州阿靈頓，2023年9月5日——AeroEvironment, Inc.（“AeroEvironment” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年7月29日的第一財季的財務業績。

第一季度亮點：

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第一季度收入為1.523億美元，同比增長40％

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第一季度淨收入為2190萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,700萬美元，分別增長361％和185％

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截至2023年7月29日，資金積壓額創歷史新高，為5.397億美元，比上一季度增長27％

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增加收入和非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤指導區間

AeroEvironment董事長、總裁兼首席執行官瓦希德·納瓦比説：“我們公佈了創紀錄的第一季度業績。”“由於我們所有業務領域的出貨量均有所增加，收入同比增長了40％，這表明對我們創新、智能、多域無人駕駛系統的需求強勁。毛利率佔銷售額的百分比也顯著增加，而我們的資金積壓從本財年初的4.24億美元增至創紀錄的5.4億美元，反映出本季度新增預訂量近2.7億美元。由於2024財年有了一個良好的開端，我們也提高了全年預期，以反映我們對公司前景的改善。

“此外，我們還採取措施通過先前宣佈的收購Tomahawk Robotics來進一步加強和擴大我們的產品組合。該交易預計將於第二季度完成，將在我們目前支持人工智能的軟件套件中增加採用先進開放標準通信技術的通用控制解決方案，即Kinesis Ecosystem。我們預計，此次收購將增強AeroEvironment現有的控制和通信解決方案，開闢相鄰的市場機會，實現所有無人駕駛平臺的多域集成，併為我們不斷壯大的團隊帶來更多頂尖的軟件工程人才，” Nawabi繼續説道。“我們期待我們的團隊繼續保持強勁的執行力，並對本財年將AeroEvironment發展到新的高度持樂觀態度。”

2024 財年第一季度業績

2024財年第一季度的收入為1.523億美元，與2023財年第一季度的1.085億美元相比增長了40％，反映了產品銷售額增加6150萬美元，但部分被服務收入減少的1,770萬美元所抵消。從細分市場的角度來看，同比變化是由於無人駕駛系統（“UMS”）的收入增長了45％，遊蕩彈藥系統（“LMS”）增長了34％，MacCready Works（“MW”）的收入增長了31％。

2024財年第一季度的毛利率為6,570萬美元，與2023財年第一季度的3,370萬美元相比增長了95％，反映了3,280萬美元的更高產品利潤率，但部分被較低的80萬美元服務毛利率所抵消。毛利率佔收入的百分比從31％增加到43％，這主要是由於產品收入佔總收入的比例增加。毛利率受到2024財年第一季度240萬美元的無形攤銷費用和其他相關的非現金購買會計支出的負面影響，而2023財年第一季度為300萬美元。

2024財年第一季度的運營收入為2640萬美元，而上一財年第一季度的運營虧損為330萬美元。同比增長主要是由於毛利率上升至3190萬美元，但部分被銷售、一般和管理（“SG＆A”）支出的190萬美元增加所抵消。

2024財年第一季度的其他淨虧損為310萬美元，而上一財年第一季度為200萬美元。利息支出的增加主要是由於公司債務融資的利率上升。2024財年第一季度的其他淨虧損包括與股票證券投資公允市場價值變化相關的未實現虧損。

2024財年第一季度的所得税準備金為130萬美元，而上一財年第一季度為260萬美元。所得税準備金的減少主要是由於全年有效税率的降低。

2024財年第一季度歸屬於AeroEvironment的淨收益為2190萬美元，攤薄每股收益為0.84美元，而去年同期歸屬於AeroEvironment的淨虧損分別為840萬美元，合攤薄每股虧損0.34美元。

2024財年第一季度經非公認會計準則調整的息税折舊攤銷前利潤約為3,700萬美元，攤薄後每股非公認會計準則收益為1.00美元，而2023財年第一季度的非公認會計準則攤薄每股虧損分別為約1,300萬美元，非公認會計準則攤薄後每股虧損分別為0.08美元（0.08美元）。

積壓

截至2023年7月29日，資金積壓（定義為目前根據客户合同向我們撥出資金的固定訂單下的剩餘履約義務）為5.397億美元，而截至2023年4月30日為4.241億美元。

2024財年——全年展望

該公司現在預計2024財年的收入在6.45億至6.75億美元之間，淨收入在5100萬至5900萬美元之間，非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤在1.17億至1.27億美元之間，攤薄後每股收益在1.91美元至2.21美元之間，非公認會計準則攤薄後每股收益，其中不包括無形資產攤銷、其他非現金收購會計費用和股票證券投資損益，介於 2.30 美元到 2.60 美元之間。

前景並未反映最近宣佈的收購 Tomahawk Robotics, Inc. 的影響。上述估計是前瞻性的，反映了管理層對當前和未來市場狀況的看法，但存在某些風險和不確定性，包括某些假設，即我們是否有能力高效、及時地整合收購、獲得和保留政府合同、政府支出時間和/或金額的變化、對我們產品和服務的需求變化做出反應、活動競爭對手, 監管環境的變化以及美國和世界其他地方的總體經濟和商業狀況.提醒投資者，實際結果可能與這些估計存在重大差異。

電話會議和演示

與此同時，AeroEvironment, Inc. 將於今天，即美國東部時間2023年9月5日星期二下午 4:30 舉行電話會議，該電話會議將進行網絡直播。董事長、總裁兼首席執行官瓦希德·納瓦比、首席財務官凱文·麥克唐納和企業發展和投資者關係高級總監喬納·蒂特-巴林將主持電話會議。

投資者可以在電話會議開始前十分鐘通過以下參與者註冊鏈接進行註冊，以訪問電話會議。

參與者註冊網址：https://register.vevent.com/register/BI15f3f4201ad342ac9ad87ea3031189a2

投資者還可以通過AeroVironment, Inc.網站的投資者關係頁面 http://investor.avinc.com 收聽網絡直播。請在通話前 15 分鐘下載並安裝任何必要的音頻軟件。

2024財年第一季度的補充投資者簡報可在以下網址查閲：https://investor.avinc.com/events-and-presentations。

音頻回放

該活動的音頻重播將存檔在公司網站的 “投資者關係” 部分，網址為 http://investor.avinc.com。

關於 AEROVIRONMENT, INC.

AeroVironment（納斯達克股票代碼：AVAV）在機器人、傳感器、軟件分析和連接的交匯處提供技術解決方案，提供更多可操作的情報，因此您可以確定地繼續前進。AeroVironment總部位於弗吉尼亞州，是智能多域機器人系統的全球領導者，為國防、政府和商業客户提供服務。欲瞭解更多信息，請訪問 www.avinc.com。

前瞻性陳述

本新聞稿包含 “前瞻性陳述”，該術語在1995年《私人證券訴訟改革法》中定義。前瞻性陳述包括但不限於任何可能預測、預測、表明或暗示未來業績、業績或成就的陳述，並且可能包含 “相信”、“預期”、“期望”、“估計”、“打算”、“項目”、“計劃” 等詞語或具有類似含義的單詞或短語。前瞻性陳述基於當前的預期、預測和假設，這些預期、預測和假設涉及風險和不確定性，包括但不限於我們無法控制的經濟、競爭、政府和技術因素，這些因素可能導致我們的業務、戰略或實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。

可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的因素包括但不限於我們成功完成收購併將其整合到運營中的能力的影響，以及避免收購交易中斷而損害我們業務的影響，包括即將收購的Tomahawk Robotics；將商譽和其他無形資產作為未來可能出現減值的收購的一部分以及此類減值的任何變現；任何中斷或受到威脅我們與分銷商、供應商、客户和員工的關係受到幹擾，包括我們產品的組件短缺；能夠及時而充分地將國際業務整合到我們正在進行的業務和合規計劃中；依賴向美國政府的銷售，包括分類、定價的不確定性或對某些類型的政府合同可能施加的繁瑣條款；美國政府是否有資金用於國防採購和研發計劃；時間和/或金額的變化政府支出，包括持續的決議；美國政府關閉的不利影響；我們依賴有限的關係為HAPS UAS的開發提供資金；我們根據現有合同履行職責和獲得新合同的能力；與我們的國際業務相關的風險，包括遵守出口管制法；可能需要根據未來的事態發展改變我們的長期戰略；管理我們與美國政府和國際客户簽訂的合同的廣泛且不斷增加的監管要求；不遵守此類監管要求可能對我們的財務狀況、業務和聲譽造成的後果；重大研發和產品開發工作固有的意想不到的技術和營銷困難；潛在的安全和網絡威脅的影響或未經授權訪問並因此濫用我們、我們的客户和/或供應商的信息和系統的風險；我們產品和服務的供應和/或需求和/或價格的變化；競爭加劇；客户的不確定性商業用途無人駕駛飛機系統的採用率；未能繼續成為市場創新者，未能創造新的市場機會或向新市場擴張；包括零部件和原材料在內的重大運營費用出現意想不到的變化；未能開發新產品或將新技術整合到現有產品中；訴訟活動增加或法律訴訟的不利結果，包括未決的集體訴訟；我們應對和適應意想不到的法律、監管和政府預算變化的能力，包括未決的集體訴訟；我們應對和適應意想不到的法律、監管和政府預算變化的能力由於 COVID-19 疫情或未來的疫情，例如供應鏈中斷和延誤、政府可能強制的關閉、旅行限制和場地准入、政府資源轉用於非國防優先事項以及其他影響我們生產和銷售產品和提供服務的能力的商業限制；我們遵守貸款文件中契約的能力；我們吸引和留住熟練員工的能力；通貨膨脹的影響；以及美國的總體經濟和商業狀況美國以及世界其他地方; 以及未能建立和維持對財務報告的有效內部控制.有關此類風險和不確定性的更多清單和描述，請參閲我們向美國證券交易委員會提交的報告。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，我們都不打算也沒有義務更新任何前瞻性陳述。

非公認會計準則指標

除了根據公認會計原則（GAAP）編制的財務指標外，本財報還包含非公認會計準則財務指標。參見下面的財務表中這些指標的計算結果、我們認為這些指標為投資者提供有用信息的原因，以及這些指標與最直接可比的GAAP指標的對賬。

— 財務表格如下 —

AeroVironment, Inc.

合併運營報表

（除股票和每股數據外，以千計）


	三個月已結束
	7月29日		7月30日
	2023		2022

	（未經審計）
收入：
產品銷售	$	119,471	$	57,974
合同服務		32,876		50,542
		152,347		108,516
銷售成本：
產品銷售		61,608		32,899
合同服務		25,079		41,903
		86,687		74,802
毛利率：
產品銷售		57,863		25,075
合同服務		7,797		8,639
		65,660		33,714
銷售、一般和管理		23,827		21,943
研究和開發		15,466		15,045
運營收入（虧損）		26,367		(3,274)
其他損失：
利息支出，淨額		(2,008)		(1,603)
其他收入（支出），淨額		(1,129)		(406)
所得税前收入（虧損）		23,230		(5,283)
所得税準備金		1,314		2,606
權益法投資虧損，扣除税款		(21)		(500)
淨收益（虧損）		21,895		(8,389)
歸屬於非控股權益的淨收益		—		(6)
歸屬於AeroEvironment, Inc.的淨收益（虧損）	$	21,895	$	(8,395)
歸屬於AeroEvironment, Inc.的每股淨收益（虧損）
基本	$	0.84	$	(0.34)
稀釋	$	0.84	$	(0.34)
加權平均已發行股數：
基本		26,088,277		24,804,232
稀釋		26,179,042		24,804,232

AeroVironment, Inc.

合併資產負債表

（除股票數據外，以千計）


	7月29日		4月30日
	2023		2023
	（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	105,871	$	132,859
應收賬款，扣除截至2023年7月29日的可疑賬款備抵額為124美元，截至2023年4月30日為156美元		79,214		87,633
未開票的應收賬款和留存款		107,258		105,653
庫存，淨額		175,396		138,814
預付費用和其他流動資產		13,949		12,043
流動資產總額		481,688		477,002
長期投資		22,578		23,613
財產和設備，淨額		39,770		39,795
經營租賃使用權資產		25,742		27,363
遞延所得税		27,633		27,206
無形資產，淨值		40,540		43,577
善意		180,797		180,801
其他資產		7,312		5,220
總資產	$	826,060	$	824,577
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	28,824	$	31,355
工資和相關應計費用		16,875		35,637
客户預付款		19,940		16,645
長期債務的當前部分		10,000		7,500
當期經營租賃負債		8,272		8,229
應繳所得税		4,058		2,342
其他流動負債		19,220		19,626
流動負債總額		107,189		121,334
長期債務，扣除流動部分		118,537		125,904
非流動經營租賃負債		19,454		21,189
其他非流動負債		1,901		746
對不確定税收狀況的責任		2,705		2,705
遞延所得税		1,729		1,729
承付款和意外開支
股東權益：
優先股，面值0.0001美元：
授權股份 — 1,000,000 股；截至2023年7月29日和2023年4月30日均未發行或流通		—		—
普通股，面值0.0001美元：
授權股份 — 1 億股
已發行和流通股票——截至2023年7月29日為26,292,130股，截至2023年4月30日為26,216,897股		4		4
額外的實收資本		386,140		384,397
累計其他綜合虧損		(4,515)		(4,452)
留存收益		192,916		171,021
AeroEvironment, Inc. 股東權益總額		574,545		550,970
非控股權益		—		—
權益總額		574,545		550,970
負債和股東權益總額	$	826,060	$	824,577

AeroVironment, Inc.

合併現金流量表

（以千計）


	三個月已結束
	7月29日		7月30日
	2023		2022

	（未經審計）
經營活動
淨收益（虧損）	$	21,895	$	(8,389)
為調節經營活動提供的淨收益（虧損）與現金（用於）而進行的調整：
折舊和攤銷		6,951		14,000
權益法投資的虧損		21		500
債務發行成本的攤銷		214		211
可疑賬款準備金		(15)		23
庫存過剩和過時準備金		3,330		220
其他非現金支出，淨額		173		153
非現金租賃費用		2,184		1,590
外幣交易的虧損（收益）		132		(44)
可供出售股票證券的未實現虧損，淨額		1,013		—
遞延所得税		(427)		(381)
基於股票的薪酬		3,204		2,217
處置財產和設備損失		116		485
債務證券折扣的攤銷		—		130
扣除收購後的運營資產和負債的變化：
應收賬款		8,207		8,053
未開票的應收賬款和留存款		(1,603)		14,754
庫存		(40,004)		(11,927)
應收所得税		—		442
預付費用和其他資產		(4,401)		46
應付賬款		(2,780)		3,323
其他負債		(15,272)		(9,519)
經營活動提供的（用於）淨現金		(17,062)		15,887
投資活動
購置財產和設備		(3,632)		(5,393)
權益法投資		—		(2,774)
贖回可供出售的投資		—		13,280
購買可供出售的投資		—		(1,326)
投資活動提供的（用於）淨現金		(3,632)		3,787
籌資活動
定期貸款的本金支付		(5,000)		(2,500)
支付債務發行成本		(9)		—
與股權獎勵淨額結算相關的預扣税款		(1,298)		(824)
其他		(8)		(7)
用於融資活動的淨現金		(6,315)		(3,331)
貨幣折算對現金和現金等價物的影響		21		(391)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）		(26,988)		15,952
期初現金、現金等價物和限制性現金		132,859		77,231
期末現金、現金等價物和限制性現金	$	105,871	$	93,183
現金流信息的補充披露
支付的現金，該期間的淨額為：
所得税	$	35	$	—
利息	$	1,782	$	2,169
非現金活動
截至2023年7月29日和2022年7月30日的三個月，可供出售投資的未實現收益，扣除遞延所得税支出分別為0美元和6美元	$	—	$	(20)
外幣折算調整的變化	$	(63)	$	(1,064)
向不動產和設備、ISR在役資產發放庫存	$	—	$	3,364
購置列入應付賬款的財產和設備	$	969	$	543

AeroVironment, Inc.

可報告的分部業績（未經審計）

（以千計）


	截至2023年7月29日的三個月
	UMS		哈哈哈		兆瓦		總計
收入	$	98,207	$	30,917	$	23,223	$	152,347
毛利率		48,369		12,323		4,968		65,660

運營收入（虧損）		21,749		4,910		(292)		26,367
收購相關費用		673		—		—		673
收購的無形資產攤銷和其他收購會計調整		2,601		—		565		3,166
調整後的運營收入	$	25,023	$	4,910	$	273	$	30,206


	截至2022年7月30日的三個月
	UMS		哈哈哈		兆瓦		總計
收入	$	67,775	$	23,011	$	17,730	$	108,516
毛利率		21,504		7,746		4,464		33,714

（虧損）運營收入		(3,698)		(1,031)		1,455		(3,274)
收購相關費用		304		—		31		335
收購的無形資產攤銷和其他收購會計調整		6,231		—		616		6,847
調整後的運營收入（虧損）	$	2,837	$	(1,031)	$	2,102	$	3,908

AeroVironment, Inc.

攤薄後每股非公認會計準則收益的對賬（未經審計）



	三個月已結束		三個月已結束
	2023年7月29日		2022年7月30日

攤薄後每股收益（虧損）	$	0.84	$	(0.34)
收購相關費用		0.02		0.02
收購的無形資產攤銷和其他收購會計調整		0.10		0.22
權益法和股票證券投資活動，淨額		0.04		0.02
調整後的攤薄後每股收益（虧損）（非公認會計準則）	$	1.00	$	(0.08)

非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬（未經審計）



	三個月已結束		三個月已結束
（單位：百萬）	2023年7月29日		2022年7月30日
淨收益（虧損）	$	22	$	(8)
利息支出，淨額		2		2
所得税準備金		1		2
折舊和攤銷		7		14
息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）		32		10
基於股票的薪酬		3		2
權益法和股票證券投資活動，淨額		1		1
收購相關費用		1		—
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）	$	37	$	13

攤薄後每股預測收益的對賬（未經審計）



	財政年度結束
	2024年4月30日
預測攤薄後每股收益	$	1.91 - 2.21
收購相關費用		0.02
收購的無形資產攤銷和其他收購會計調整		0.35
權益法和股票證券投資活動，淨額		0.02
調整後的攤薄後每股收益預測（非公認會計準則）	$	2.30 - 2.60

2024年預測和2023財年實際非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤（未經審計）的對賬



	財政年度結束		財政年度已結束
（單位：百萬）	2024年4月30日		2023年4月30日
淨收益（虧損）	$	51 - 59	$	(176)
利息支出，淨額		8		9
所得税準備金		3 - 5		(15)
折舊和攤銷		35		100
息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）		97 - 107		(82)
雲計算安排實施的攤銷		1		1
基於股票的薪酬		17		11
權益法和股票證券投資活動，淨額		1		3
收購相關費用		1		1
商譽減值		—		156
調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）	$	117 - 127	$	90

關於非公認會計準則指標的聲明

上述非公認會計準則指標應被視為對同類GAAP指標的補充，而不是替代或優於可比的GAAP指標，並且可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。管理層認為，這些指標為投資者提供了更多查看業績的方式，這些業績與相應的公認會計準則指標相一致，有助於我們的投資者瞭解我們業務的長期盈利趨勢，並將我們的盈利能力與之前和未來時期以及同行進行比較。此外，管理層使用這些非公認會計準則指標來評估我們的運營和財務業績。

非公認會計準則調整後的營業收入

調整後的營業收入定義為扣除無形資產攤銷、非現金購買會計調整攤銷、商譽減值和收購相關費用前的營業收入。

攤薄後每股非公認會計準則收益

我們不包括收購相關費用、收購相關無形資產的攤銷、股權證券投資收益或虧損、商譽減值和一次性營業外項目，因為我們認為這有助於更一致地比較新收購和現有業務之間以及與同行公司之間一段時間內的經營業績。但是，我們認為，投資者必須明白，此類無形資產有助於創收，在這些無形資產完全攤銷之前，無形資產的攤銷將在未來持續發生。

調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）

調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息收入、利息支出、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷前的淨收入，包括購買會計調整的攤銷，並根據某些其他非現金項目的影響進行了調整，包括實施雲計算安排的攤銷、股票薪酬、收購相關費用、權益法投資收益或損失、股權證券投資收益或損失、商譽減值和一次性營業外損益。我們公佈調整後的息税折舊攤銷前利潤，根據美國公認會計原則，這不是一項公認的財務指標，因為我們認為分析師、投資者和其他利益相關方經常使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們行業的公司。我們認為，這有助於更一致地比較我們新收購的業務和現有業務以及與同行公司之間隨着時間的推移的經營業績。但是，我們認為，投資者必須明白，此類無形資產有助於創收，無形資產的攤銷將在未來持續進行，直到此類無形資產完全攤銷，利息和所得税支出將在未來時期反覆出現。此外，調整後的息税折舊攤銷前利潤可能無法與我們行業或不同行業的其他公司使用的類似標題指標相提並論。

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