根據第 424 (b) (3) 條提交

文件編號 333-255877

OFS 信貸公司

$70,000,000

普通股

本招股説明書補充了迄今為止經修訂和補充的2021年6月7日招股説明書（“招股説明書”），該招股説明書涉及根據2020年1月24日股權分配協議在 “市場發行” 中出售OFS Credit Company, Inc.的普通股，該協議經2021年3月16日第1號修正案第3號修正案修訂，日期為 2021 年 6 月 8 日，以及 2021 年 12 月 7 日與 Ladenburg Thalmann & Co. 簽訂的第 4 號修正案Inc.（“股權分配協議”）。本招股説明書補充文件中的披露取代了招股説明書中其他地方的披露，前提是此類披露與本招股説明書中的披露不一致。

在投資我們的普通股之前，您應該仔細閲讀整個招股説明書。您還應查看基本招股説明書第22頁開頭的 “風險因素” 部分中列出的信息。

“OFS Credit”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語通常指的是 OFS Credit Company, Inc.

根據 “上市” 產品進行的先前銷售

從2020年1月24日至2023年6月8日，根據股權分配協議（“市場發行”），我們共出售了3,237,347股普通股，加權平均價格為每股13.30美元。扣除佣金和費用後，出售普通股的淨收益約為4,260萬美元。根據股權分配協議第2號修正案，本次上市發行的總髮行價格提高至5,000萬美元。根據股權分配協議第4號修正案，本次上市發行的總髮行價格提高至7,000萬美元（其中包括迄今為止根據股權分配協議出售的所有股票）。

最近的事態發展

 

2023 年 5 月財務更新

2023年6月9日，我們宣佈，管理層對截至2023年5月31日每股普通股淨資產價值（“NAV”）的未經審計的估計在8.04美元至8.14美元之間。該估計不是對截至2023年5月31日止月份的財務狀況或業績的全面陳述。這一估計沒有經過公司典型的季度末財務結算程序。我們建議您，我們目前對每股資產淨值的估計可能與未來的資產淨值估計或確定存在重大差異，包括截至2023年7月31日的確定，該確定將在我們的N-PORT表月度報告中報告。

2023年5月31日之後，我們的財務狀況，包括投資組合的公允價值和經營業績，可能會受到尚不為人知的情況和事件的重大影響。如果我們的投資組合受到利率上升和通貨膨脹率上升、俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、美國和國際銀行體系的不穩定、衰退風險和相關的市場波動或其他因素的不利影響，我們可能會對未來的淨投資收入、投資的基礎價值、財務狀況和投資組合投資的財務狀況產生重大不利影響。

本2023年5月財務更新中包含的初步財務數據由OFS Credit的管理層編制，並由OFS Credit的管理層負責。畢馬威會計師事務所尚未對初步財務數據進行審計、審查、彙編或應用商定的程序。因此，畢馬威會計師事務所不就此發表意見或任何其他形式的保證。

第二財季和2023財年財務業績

第二季度亮點

•截至2023年4月30日的財季淨投資收益（“NII”）為360萬美元，合每股普通股0.35美元。相比之下，截至2023年1月31日的財季的NII為380萬美元，合每股普通股0.41美元。淨投資收入減少的主要原因是投資組合的收益率下降。

•截至2023年4月30日的財季，核心淨投資收益（“核心淨投資收益”）1為610萬美元，合每股普通股0.59美元。核心NII比上一季度增加了240萬美元，合每股普通股0.21美元。Core NII的增長主要是由於加息步伐放緩的推動下，CLO股票瀑布式支付的增加。

•截至2023年4月30日，每股普通股淨資產價值（“資產淨值”）為8.48美元，低於截至2023年1月31日的10.13美元。

•截至2023年4月30日，按攤銷成本計算，我們投資組合的加權平均有效收益率為14.58％。

其他最近發生的事件

•2023年6月1日，OFS Credit董事會宣佈，截至2023年7月31日的財季中，每股普通股的季度分配為0.55美元。分配將於2023年7月31日以現金或普通股支付給截至2023年6月14日的登記在冊的股東。分配給所有股東的現金總額將限制在分配總額的20％以內，不包括為部分股份支付的任何現金。

•2023年6月1日，OFS Credit董事會還宣佈了我們的B系列定期優先股、C系列定期優先股、D系列定期優先股和E系列定期優先股和E系列定期優先股的每月現金分配。

•同樣在2023年6月1日，OFS Credit董事會批准了一項經修訂和重述的股息再投資計劃（“修訂後的股息再投資計劃”）。對於參與修訂後的股息再投資計劃的股東，與任何現金分配相關的向股東發行的股票數量現在將通過以下方式確定：將支付給該股東的分配總額除以等於納斯達克資本市場定期交易收盤時每股普通股市場價格的百分之九十五（95％）的金額，該金額由OFS Credit董事會確定的估值日收盤時每股普通股市場價格的百分之九十五（95％）這樣的分配。對於以現金和普通股支付的普通股分配，修訂後的股息再投資計劃的投資功能將暫停。

1 在補充基礎上，我們披露了核心NII，這是一項財務指標，其計算和列報依據的方法不是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）。Core NII代表經我們CLO股票投資收到的適用現金分配差異調整後的NII。請參閲下文 “有關核心淨投資收益的補充信息” 下的更多信息。

投資組合和投資活動

截至2023年4月30日，我們投資組合的總公允價值約為1.426億美元，相當於攤銷成本的76％左右。儘管由於當前的經濟和市場狀況，新的一級市場CLO發行量有所下降，但我們繼續評估初級市場和二級市場的新投資機會，並打算將資金投入到我們認為將產生誘人的風險調整後回報的投資中。2023年4月30日之後，我們向CLO的新投資投入了670萬美元。

操作結果

利息收入

在截至2023年4月30日的財季中，利息收入與上一季度相比減少了60萬美元，至690萬美元，這主要是由於該投資組合的收益率下降。

開支

在截至2023年4月30日的財季中，總支出與上一季度相比減少了30萬美元，至330萬美元，這主要是由於消費税和激勵費的減少。

已實現和未實現淨收益（虧損）

在截至2023年4月30日的財季中，未實現折舊的淨變動為1,520萬美元，這主要是由於某些發行人特有的下跌以及CLO股票證券的廣泛下跌，這些下跌與基礎貸款價格的下跌沒有直接關係。

分佈

2023年6月1日，我們的董事會宣佈對普通股進行以下分配。

2 分配給所有股東的現金總額將限制在要支付的分配總額的20％以內，不包括為部分股份支付的任何現金。剩餘的分配（約80％）將以普通股的形式支付。現金和股票向任何給定股東的確切分配將取決於每位股東的選擇以及其他股東的選擇，但須遵守比例限制。公司股息再投資計劃的參與者還將收到一份選擇表。股息再投資計劃的投資功能將於2023年7月31日暫停，用於以現金和普通股支付的普通股分配，並將在分配完成後恢復。

2023年6月1日，我們的董事會宣佈了以下優先股現金分配。

OFS 信貸公司

資產負債表

OFS 信貸公司

運營聲明

有關核心淨投資收益的補充信息

我們在補充基礎上提供與Core NII（非公認會計準則指標）相關的信息。這項措施不是作為GAAP NII的替代品提供的，而是作為補充。我們的非公認會計準則指標可能與其他公司的類似指標不同，即使使用了相似的術語來確定此類衡量標準。Core NII代表經我們CLO股票投資收到的適用現金分配差異調整後的GAAP NII。我們的投資顧問OFS Capital Management, LLC使用這些信息對業績進行內部分析，並認為這些信息在衡量公司財務業績質量、確定業績趨勢和提供有意義的逐期比較方面可能提供信息。

就公認會計原則而言，投資CLO工具 “股權” 類證券的收入使用實際利率法記錄；這是基於按當前攤餘成本計算的估計現金流得出的預期贖回的有效收益率，包括在相關期末尚未進行首次分配的CLO股票投資。結果是投資的有效收益率，在這種收益中，根據實際收到的現金或有權獲得的分配與有效收益率計算之間的差異，對相應投資的成本基礎進行季度調整。因此，GAAP運營報表中確認的CLO股票證券投資收益與公司在此期間實際收到的現金分配（以下稱為 “CLO權益調整”）不同。

此外，為了使公司繼續有資格作為受監管的投資公司獲得税收待遇，除其他外，我們還必須每年分配投資公司應納税所得額的至少90％。因此，與GAAP NII相比，核心NII可能更能説明我們在報告期內的估計應納税所得額；但是，我們無法保證情況確實如此，因為要等到財政年度末編制納税申報表後才能確定我們收入的最終納税性質。我們注意到，這種非公認會計準則指標可能無法作為衡量應納税所得額的有用指標，尤其是在市場混亂和波動時期，因此，我們的應納税所得額可能與核心NII存在重大差異。

下表提供了截至2023年4月30日和2023年1月31日的財季GAAP NII與核心NII的對賬情況（未經審計）：

以引用方式納入

我們在本招股説明書補充中納入了截至2023年4月30日的六個月期間的N-CSR表的半年度報告（於2023年6月6日向美國證券交易委員會提交）。就本招股説明書補充文件而言，此類N-CSR半年度報告中包含的任何陳述均應被視為已被修改或取代，前提是本招股説明書補充文件中包含的聲明修改或取代了N-CSR表格半年度報告中的聲明。