美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格6-K：
外國私人發行人報告
根據規則13A-16或15D-16
1934年《證券交易法》
日期：2023年8月31日
委員會檔案號：第001-33811號
Navios Marine Partners L.P.
Grande Bretagne大道7號11B2號辦公室
蒙特卡洛，密蘇裏州
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是在20-F表還是40-F表的封面下提交或將提交年度報告。
表20-F：☒：表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表10-表40-表30-表30-表30-表20-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表20-表30-表30-表30-表30-表30-表30-表40-表10-表40-表30-表40-表30-表40-表30-表40-表30-表20-表20-表30-表30-表40-表☐
--12-31
Navios Marine Partners L.P.
表格6-K
目錄
| 頁面 | |
| 經營與財務回顧與展望 | 2 |
| 展品清單 | 22 |
| 索引 | F-1 |
此6-K表報告通過引用併入F-3表的Navios海運合作伙伴L.P.註冊聲明中，文件編號：第3333-271842號。
經營與財務回顧與展望
以下是對截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間的財務狀況和運營結果的討論。所有財務報表均按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)列報。您應閲讀本節以及Navios Partners於2023年3月24日以Form 20-F形式提交給美國證券交易委員會(簡稱“美國證券交易委員會”)的Navios Partners 2022年年度報告中包含的合併財務報表和附註。
本報告包含並將包含前瞻性陳述(定義見修訂後的1933年《證券法》第27A節和1934年修訂的《證券交易法》第21E節)，涉及未來事件、TCE費率(如本文定義)和Navios Partners的預期現金流產生、未來合同收入、未來分配及其未來分配能力、在機隊更新計劃或其他方面增加現金再投資的機會、潛在資本收益、其利用市場混亂的能力以及Navios Partners的增長戰略和實施該戰略的措施；包括預期的船舶收購和簽訂更多的定期租船合同，以及Navios Partners以有吸引力的條款對其債務進行再融資的能力，或根本沒有。諸如“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“預期”、“希望”、“估計”等詞語以及此類詞語和類似表達的變體旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於Navios Partners在作出這些陳述時可獲得的信息以及他們認為合理的預期和假設。儘管Navios Partners認為這些前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但不能保證這些預期將被證明是正確的。這些陳述涉及風險，並基於一些假設和估計，這些假設和估計本身就會受到重大不確定性和意外情況的影響，其中許多情況超出了Navios Partners的控制範圍。實際結果可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。可能導致實際結果大相徑庭的因素包括但不限於以下風險：全球和地區經濟和政治狀況，包括全球經濟活動、我們運輸產品的海運需求、承租人履行對我們的義務的能力和意願以及現行的租船費率、我們經營的市場的經濟狀況、船廠安裝洗滌器、建造新船、幹船塢和修理、更換船員和獲得融資、因事故、戰爭、制裁、疾病、流行病、政治事件、海盜或恐怖分子的行為而可能擾亂航運路線的可能性；與全球貿易有關的不確定性，包括海運大宗商品的價格以及與海運貨運量和噸位里程有關的持續問題、我們繼續簽訂長期定期租船合同的能力、我們最大限度地利用我們船隻的能力、幹散貨、集裝箱船和油輪的總體預期需求以及對我們幹散貨、集裝箱船和油輪的需求、幹散貨、集裝箱船和油輪的租費率波動、我們的船隊老化以及由此導致的運營成本增加、任何客户或租船或船隻的流失、我們客户的財務狀況、由於銀行市場狀況而導致的資金供應和成本的變化，資本市場和其他因素，利率和匯率的波動，以及倫敦銀行間美元拆借利率(LIBOR)在2023年6月30日後終止的影響，成本和費用的增加，包括但不限於：船員、保險、準備金、港口費、潤滑油、燃料油、維修、維護和一般及行政費用、政府法規和海事自律組織標準的預期成本和我們遵守的能力，以及我們承租人施加的適用於我們業務的標準法規、一般國內和國際政治條件、Navios Partners運營市場的競爭因素；與美國境外業務相關的風險，以及Navios Partners不時提交給美國證券交易委員會的文件中列出的其他因素，包括其提交給美國證券交易委員會的20-F表和6-K表。Navios Partners明確表示不承擔任何義務或承諾公開發布本文包含的任何前瞻性聲明的任何更新或修訂，以反映Navios合作伙伴對此的預期的任何變化，或任何陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。Navios Partners沒有對其共同部門的業績做出預測或發表任何聲明。
| 目錄表 | 2 |
最新發展動態
2023年8月，Navios Partners同意根據光船合同從一家無關的第三方手中購買兩艘新建造的日本MR2產品油輪。每艘船都要光着船待十年。Navios Partners有權從第四年年底開始購買這些船隻，直到租賃期結束。假設在10年期末行使選擇權，光船協議反映的隱含價格約為每艘船4,150萬美元，隱含實際利率約為7.0%。這些船隻預計將於2027年上半年交付給Navios Partners的船隊。交易的完成取決於習慣文件的完成。
2023年8月，Navios Partners同意從不相關的第三方Navios Horizon I收購，這是一艘2019年建造的81692載重噸(以前包租)的Kamsarmax船，收購價格為2800萬美元。這艘船預計將於2023年第三季度交付。
在2023年第二季度，Navios Partners同意根據光船合同從無關的第三方手中購買兩艘新建造的日本MR2產品油輪。每艘船都要光着船待十年。Navios Partners有權從第四年年底開始購買這些船隻，直到租賃期結束。假設在10年期末行使選擇權，光船協議反映的隱含價格約為每艘船4,020萬美元，隱含實際利率約為7.0%。這些船隻預計將在2026年下半年和2027年上半年交付給Navios Partners的船隊。交易的完成取決於慣例文件的完成。
2023年5月10日，Navios Partners同意將2008年建造的63599載重噸的LR1船Lumen N出售給無關的第三方，淨銷售價為2160萬美元。這筆交易於2023年7月7日完成。
概述
我們是乾貨船和油輪的國際所有者和運營商，根據馬紹爾羣島共和國的法律成立於2007年8月7日。奧林波斯海事有限公司是我們的普通合夥人(“普通合夥人”)。
截至2023年8月25日，共有30184388個未結清普通單位和622296個普通合夥單位。Navios海運控股公司(“Navios控股”)目前擁有Navios Partners約10.3%的所有權權益，普通合夥人目前擁有Navios Partners約2.0%的所有權權益，這是基於所有未償還的普通單位和普通合夥單位。
| 目錄表 | 3 |
美國艦隊
Navios Partners的船隊包括81艘幹散貨船、47艘集裝箱船和49艘油輪，其中12艘新建油輪(6艘Aframax/LR2和6艘MR2產品油輪光船合同包租)預計將於2027年交付，12艘新建集裝箱船(10艘5,300 TEU和2艘7,700 TEU)預計將於2025年前交付。
我們通過向客户收取使用我們的船隻運輸乾貨商品、集裝箱、原油和/或精煉石油產品的費用來創造收入。一般來説，我們船隊中的船隻是根據定期租船租出的，租期從一年到十二年不等。我們不時地在現貨市場運營船舶，直到船舶以短期、中期和長期租約租出為止。
下表提供了截至2023年8月25日我們機隊的摘要信息：
| 擁有幹散貨船 | 類型 | 已建成 | 容量 | 租出 | 索引(2) | 期滿 | ||||||
| (DWT) | 費率(1) | 日期(3) | ||||||||||
| 納沃斯·克里斯汀·B | Ultra-Handymax | 2009 | 58,058 | — | 100.0%平均BSI 58 10TC | 10月23日 | ||||||
| 導航天文 | Ultra-Handymax | 2009 | 58,063 | $ | 11,400 | 不是 | 9月23日 | |||||
| — | 100%平均BSI 58 10TC | 5月25日至25日 | ||||||||||
| 納維奧斯·維加 | Ultra-Handymax | 2009 | 58,792 | — | 定期維修 | — | ||||||
| 納沃斯·拉·派克斯 | Ultra-Handymax | 2014 | 61,485 | — | 111.0%的平均BSI：58：10TC | 7月24日 | ||||||
| Navios Hyperion | 巴拿馬型 | 2004 | 75,707 | $ | 19,000 | 不是 | 11月-23日 | |||||
| Navios軌道器 | 巴拿馬型 | 2004 | 76,602 | — | 100.0%的平均BPI 4TC | 12月-23日 | ||||||
| 納沃斯希望 | 巴拿馬型 | 2005 | 75,397 | — | 100.0%平均BPI4TC | 9月23日 | ||||||
| $ | 11,550 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 100.0%的平均BPI 4TC | 6月24日 | ||||||||||
| 納沃斯金牛座 | 巴拿馬型 | 2005 | 76,596 | — | 100.0%平均BPI4TC | 9月23日 | ||||||
| $ | 11,887 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 100.0%平均BPI4TC | 3月24日至24日 | ||||||||||
| Navios Sun | 巴拿馬型 | 2005 | 76,619 | $ | 16,844 | 不是 | 9月23日 | |||||
| — | 100.0%平均BPI4TC | 12月-23日 | ||||||||||
| 納沃斯星號(24) | 巴拿馬型 | 2005 | 76,801 | — | 100.0%平均BPI4TC | 9月23日 | ||||||
| 納維奧斯太陽神 | 巴拿馬型 | 2005 | 77,075 | — | 100.0%平均BPI4TC | 9月23日 | ||||||
| $ | 11,694 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 100.0%平均BPI4TC | 1月至24日 | ||||||||||
| 納沃斯·阿波隆一號 | 巴拿馬型 | 2005 | 87,052 | — | 4TC的平均價格指數為105.0 | 9月23日 | ||||||
| N阿馬利西亞 | 巴拿馬型 | 2006 | 75,318 | — | 平均90.0%的BPI為82 | 9月23日 | ||||||
| $ | 12,332 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 平均90.0%的BPI為82 | 4月24日 | ||||||||||
| 納維奧斯射手座(5) | 巴拿馬型 | 2006 | 75,756 | — | 100.0%平均BPI4TC | 11月-23日 | ||||||
| Navios Galileo | 巴拿馬型 | 2006 | 76,596 | — | 平均89.0%的BPI為82% | 1月至24日 | ||||||
| N Bonanza | 巴拿馬型 | 2006 | 76,596 | $ | 16,363 | 不是 | 9月23日 | |||||
| $ | 11,935 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 100.0%-4TC的平均購買力指數 | 4月24日 | ||||||||||
| 導航和諧音 | 巴拿馬型 | 2006 | 82,790 | $ | 9,025 | 不是 | 11月-23日 | |||||
| 哥白尼N | 巴拿馬型 | 2010 | 93,062 | — | 107.0%平均BPI4TC | 9月23日 | ||||||
| 單位N | 巴拿馬型 | 2011 | 79,642 | — | 100.0%-4TC的平均購買力指數 | 12月-23日 | ||||||
| 奧德修斯N | 巴拿馬型 | 2011 | 79,642 | — | 100.0%-4TC的平均購買力指數 | 11月-23日 | ||||||
| 彩虹N | 巴拿馬型 | 2011 | 79,642 | — | 100.0%-4TC的平均購買力指數 | 11月-23日 | ||||||
| Navios Avior | 巴拿馬型 | 2012 | 81,355 | — | 100.0-82%的平均購買力指數 | 9月23日 | ||||||
| $ | 12,954 | 沒有問題。 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 100.0-82%的平均購買力指數 | 2月-24日 |
| 目錄表 | 4 |
| 半人馬座導航星 | 巴拿馬型 | 2012 | 81,472 | — | 101.0%平均購買力平價82 | 9月23日 | ||||||
| $ | 13,084 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 101.0%平均購買力平價82 | 7月24日 | ||||||||||
| 納沃斯的勝利 | 巴拿馬型 | 2014 | 77,095 | — | 106.75%-4TC的平均購買力指數 | 10月23日 | ||||||
| 納沃斯·阿雷格里亞(24) | 巴拿馬型 | 2016 | 84,852 | $ | 14,197 | 不是 | 7月24日 | |||||
| 納沃斯·斯佩拉 | 巴拿馬型 | 2016 | 84,872 | — | 平均BPI的108%82 | 9月23日 | ||||||
| $ | 13,343 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| $ | 11,628 | 不是 | 3月24日至24日 | |||||||||
| — | 平均BPI的108%82 | 4月24日 | ||||||||||
| 導航天空(5) | 巴拿馬型 | 2015 | 82,056 | — | 105.0-82%的平均價格指數 | 9月23日 | ||||||
| $ | 13,073 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 105.0-82%的平均價格指數 | 9月24日 | ||||||||||
| 導航天王星(6) | 巴拿馬型 | 2019 | 81,821 | $ | 15,593 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| 納沃斯·赫拉克勒斯一世(6) | 巴拿馬型 | 2019 | 82,036 | — | 115.0%平均購買力平價82 | 9月23日 | ||||||
| $ | 13,696 | 不是 | 10月23日 | |||||||||
| $ | 13,517 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| $ | 11,684 | 不是 | 3月24日至24日 | |||||||||
| $ | 13,733 | 不是 | 6月24日 | |||||||||
| — | 113.5%平均購買力平價82 | 7月24日 | ||||||||||
| Navios Galaxy II(6) | 巴拿馬型 | 2020 | 81,789 | $ | 14,520 | 不是 | 9月23日 | |||||
| $ | 13,184 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 112.5-82%的平均購買力指數 | 3月24日至24日 | ||||||||||
| $ | 13,612 | 不是 | 6月24日 | |||||||||
| — | 112.5-82%的平均購買力指數 | 12月-24日 | ||||||||||
| 納沃斯·費利西蒂一號(6) | 巴拿馬型 | 2020 | 81,962 | $ | 14,919 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| 納沃斯·麥哲倫二世(6) | 巴拿馬型 | 2020 | 82,037 | $ | 13,837 | 不是的。 | 9月23日 | |||||
| $ | 13,298 | 不是的。 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 112.0%平均為82% | 2月-24日 | ||||||||||
| 納沃斯·普里馬韋拉(5) | 巴拿馬型 | 2022 | 82,003 | — | 112.0%平均為82% | 9月23日 | ||||||
| — | 115.0%平均為82% | 9月24日 | ||||||||||
| 導航子午線(5) | 巴拿馬型 | 2023 | 82,010 | $ | 13,975 | 不是的。 | 9月23日 | |||||
| $ | 13,426 | 不是的。 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 115.5%平均為82% | 1月至24日 | ||||||||||
| 納沃斯·波菲克斯(5) | 好望角型 | 2004 | 180,310 | $ | 22,563 | 不是 | 9月23日 | |||||
| Navios Fantastiks(5) | 好望角型 | 2005 | 180,265 | $ | 18,911 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| 納沃斯星辰(5) | 好望角型 | 2009 | 169,001 | — | 平均99.0%的BCI為5TC | 4月24日 | ||||||
| 極光導航II號 | 好望角型 | 2009 | 169,031 | — | 平均99.0%的BCI為5TC | 5月24日至24日 | ||||||
| Navios幸福 | 好望角型 | 2009 | 180,022 | $ | 20,710 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| 納沃斯·博納維斯(5) | 好望角型 | 2009 | 180,022 | — | 107.0%平均BCI 5TC | 4月24日 | ||||||
| 納沃斯·菲尼克斯(5) | 好望角型 | 2009 | 180,242 | — | 100.0%平均BCI 5TC+1,905美元/天 | 1月至24日 | ||||||
| Navios Sol(5) | 好望角型 | 2009 | 180,274 | $ | 20,378 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| — | 110.0%平均BCI 5TC | 4月24日 | ||||||||||
| 納沃斯·盧門(5) | 好望角型 | 2009 | 180,661 | — | 107.0%平均BCI 5TC | 4月24日 | ||||||
| Navios Pollux(5) | 好望角型 | 2009 | 180,727 | — | 池收益的100.0% | 10月23日 | ||||||
| 納沃斯·安塔雷(5) | 好望角型 | 2010 | 169,059 | — | 100.0%平均BCI 5TC | 1月至24日 | ||||||
| Navios交響樂團 | 好望角型 | 2010 | 178,132 | — | 104.5%的平均BCI為5TC | 1月至24日 | ||||||
| 納沃斯·梅洛迪亞 | 好望角型 | 2010 | 179,132 | — | 105.0%平均BCI 5TC | 4月24日 | ||||||
| 納沃斯·盧茲 | 好望角型 | 2010 | 179,144 | — | 106.0%平均BCI 5TC | 5月24日至24日 | ||||||
| Navios Etoile | 好望角型 | 2010 | 179,234 | — | 105.0%平均BCI 5TC | 2月-24日 | ||||||
| 納沃斯、布埃納、文圖拉 | 好望角型 | 2010 | 179,259 | — | 105.0%平均BCI 5TC | 2月-24日 | ||||||
| 納沃斯·邦希爾 | 好望角型 | 2010 | 179,259 | — | 103.0%平均BCI 5TC | 12月-23日 | ||||||
| 納沃斯·富爾維亞 | 好望角型 | 2010 | 179,263 | — | 105.0%的平均BCI為5TC | 2月-24日 | ||||||
| 納沃斯·阿斯特 | 好望角型 | 2010 | 179,314 | $ | 22,721 | 不是 | 9月23日 | |||||
| — | 108.0%的平均BCI為5TC | 12月-23日 | ||||||||||
| Navios Ace(5) | 好望角型 | 2011 | 179,016 | — | 107.25%平均BCI 5TC | 3月24日至24日 | ||||||
| 納沃斯·阿爾塔米拉 | 好望角型 | 2011 | 179,165 | — | 107.0%平均BCI 5TC | 3月24日至24日 | ||||||
| 導航方位角 | 好望角型 | 2011 | 179,169 | — | 105.0%平均BCI 5TC | 2月-24日 | ||||||
| 納沃斯·科約 | 好望角型 | 2011 | 181,415 | — | 118.0%平均BCI 5TC | 9月23日 | ||||||
| $ | 19,057 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| — | 118.0%平均BCI 5TC | 4月24日 |
| 目錄表 | 5 |
| 納沃斯·雷(5) | 好望角型 | 2012 | 179,515 | $ | 19,950 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| — | 105.0%平均BCI 5TC | 2月-24日 | ||||||||||
| 航海家joy | 好望角型 | 2013 | 181,389 | — | 貨運航次： | 8月25日 | ||||||
| Navios寶石 | 好望角型 | 2014 | 181,336 | — | 128.0%平均BCI 5TC | 1月至24日 | ||||||
| 納沃斯金絲雀(24) | 好望角型 | 2015 | 180,528 | $ | 24,819 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| 納沃斯·科拉利(24) | 好望角型 | 2015 | 181,249 | $ | 25,201 | 不是 | 10月23日 | |||||
| — | 132.0%平均BCI 5TC | 11月-23日 | ||||||||||
| — | 100.0%平均BCI 5TC+每天4,085美元 | 9月23日 | ||||||||||
| 納沃斯·費利克斯(24) | 好望角型 | 2016 | 181,221 | $ | 18,905 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| — | 100.0%平均BCI 5TC+每天4,085美元 | 1月至24日 | ||||||||||
| 導航儀火星 | 好望角型 | 2016 | 181,259 | — | 126.0%平均BCI 5TC | 12月-23日 | ||||||
| 納沃斯·阿莫尼亞(6) | 好望角型 | 2022 | 182,079 | $ | 20,750 | 不是 | 9月27日 | |||||
| 納沃斯杜鵑花(6) | 好望角型 | 2022 | 182,064 | $ | 19,950 | 不是 | 11月-27日 | |||||
| Navios Astra(25) | 好望角型 | 2022 | 182,392 | $ | 21,000 | 不是 | 8月至27日 | |||||
| 牛郎星(6) | 好望角型 | 2023 | 182,115 | $ | 19,600 | 不是 | 11月-27日 | |||||
| 納沃斯·櫻花(6) | 好望角型 | 2023 | 182,169 | $ | 19,550 | 不是 | 3月28日至28日 | |||||
| 納沃斯紫晶(6) | 好望角型 | 2023 | 182,212 | $ | 19,550 | 不是 | 2月-28日 |
| 自有集裝箱 | 類型 | 已建成 | 容量 | 租出 | 索引(2) | 期滿 | ||||||
| (TEU) | 費率(1) | 日期(3) | ||||||||||
| 納沃斯夏日(5) | 集裝箱船 | 2006 | $ | 39,795 | 不是 | 5月24日至24日 | ||||||
| 3,450 | $ | 30,320 | 不是 | 5月25日至25日 | ||||||||
| $ | 20,845 | 不是 | 5月26日至26日 | |||||||||
| $ | 34,110 | 不是 | 7月26日 | |||||||||
| 納沃斯·維拉諾 (5) | 集裝箱船 | 2006 | 3,450 | $ | 18,818 | 不是 | 4月至26日 | |||||
| 現代汽車香港(7) | 集裝箱船 | 2006 | 6,800 | $ | 30,119 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| $ | 21,083 | 不是 | 12月-28日 | |||||||||
| 現代汽車新加坡(7) | 集裝箱船 | 2006 | 6,800 | $ | 30,119 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| $ | 21,083 | 不是 | 12月-28日 | |||||||||
| 現代釜山(7) | 集裝箱船 | 2006 | 6,800 | $ | 30,119 | 不是 | 8月24日 | |||||
| $ | 21,083 | 不是 | 8月29日 | |||||||||
| 現代上海(7) | 集裝箱船 | 2006 | 6,800 | $ | 30,119 | 不是 | 8月24日 | |||||
| $ | 21,083 | 不是 | 8月29日 | |||||||||
| 現代東京(7) | 集裝箱船 | 2006 | 6,800 | $ | 30,119 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| $ | 21,083 | 不是 | 12月-28日 | |||||||||
| 原星N | 集裝箱船 | 2007 | 2,741 | $ | 46,556 | 不是 | 11月至25日 | |||||
| 納沃斯春天(5) | 集裝箱船 | 2007 | 3,450 | $ | 58,500 | 不是 | 5月25日至25日 | |||||
| 馬特森·拉奈(5) | 集裝箱船 | 2007 | 4,250 | $ | 55,794 | 不是 | 7月25日 | |||||
| Navios Indigo(5) | 集裝箱船 | 2007 | $ | 43,875 | 不是 | 4月24日 | ||||||
| 4,250 | $ | 34,125 | 不是 | 4月25日 | ||||||||
| $ | 24,375 | 不是 | 4月至26日 | |||||||||
| $ | 41,438 | 不是 | 8月26日 | |||||||||
| 納沃斯硃砂(5) | 集裝箱船 | 2007 | $ | 45,425 | 不是 | 12月-23日 | ||||||
| 4,250 | $ | 23,972 | 不是 | 11月-24日 | ||||||||
| $ | 41,722 | 不是 | 12月-24日 | |||||||||
| 納沃斯·維德(5) | 集裝箱船 | 2007 | 4,250 | $ | 21,725 | 不是 | 4月25日 | |||||
| 納沃斯·阿馬裏洛(5) | 集裝箱船 | 2007 | $ | 92,381 | 不是 | 1月至24日 | ||||||
| 4,250 | $ | 63,956 | 不是 | 1月至25日 | ||||||||
| $ | 28,425 | 不是 | 1月至26日 | |||||||||
| $ | 9,475 | 不是 | 1月至28日 | |||||||||
| Navios Azure | 集裝箱船 | 2007 | 4,250 | $ | 20,748 | 不是 | 4月至26日 | |||||
| Navios Domino(5) | 集裝箱船 | 2008 | 4,250 | $ | 23,453 | 不是 | 9月25日 | |||||
| Navios Delight(5) | 集裝箱船 | 2008 | 4,250 | $ | 45,425 | 不是 | 1月至24日 | |||||
| 納沃斯·木蘭花 | 集裝箱船 | 2008 | $ | 45,425 | 不是 | 11月-23日 | ||||||
| 4,730 | $ | 23,972 | 不是 | 10月24日至24日 | ||||||||
| $ | 41,722 | 不是 | 11月-24日 |
| 目錄表 | 6 |
| 納沃斯·茉莉 | 集裝箱船 | 2008 | 4,730 | $ | 60,000 | 不是 | 4月25日 | |||||
| 納沃斯繭蜂 | 集裝箱船 | 2008 | 4,730 | $ | 23,453 | 不是 | 6月25日 | |||||
| Navios Nerine | 集裝箱船 | 2008 | $ | 45,425 | 不是 | 10月23日 | ||||||
| 4,730 | $ | 23,972 | 不是 | 9月24日 | ||||||||
| $ | 41,722 | 不是 | 10月24日至24日 | |||||||||
| 光譜N | 集裝箱船 | 2009 | 2,546 | $ | 36,538 | 不是 | 3月25日至25日 | |||||
| 航海家的忠誠(5) | 集裝箱船 | 2009 | $ | 43,875 | 不是 | 3月24日至24日 | ||||||
| 4,250 | $ | 34,125 | 不是的。 | 3月25日至25日 | ||||||||
| $ | 24,375 | 不是 | 3月26日至26日 | |||||||||
| $ | 41,438 | 不是 | 7月26日 | |||||||||
| 航海命運號(5) | 集裝箱船 | 2009 | $ | 45,425 | 不是 | 11月-23日 | ||||||
| 4,250 | $ | 23,972 | 不是 | 10月24日至24日 | ||||||||
| $ | 41,722 | 不是 | 11月-24日 | |||||||||
| Navios Lapis | 集裝箱船 | 2009 | 4,250 | $ | 20,244 | 不是 | 4月24日 | |||||
| 導航節奏 | 集裝箱船 | 2009 | 4,250 | $ | 44,438 | 不是 | 9月25日 | |||||
| 納沃斯邁阿密 | 集裝箱船 | 2009 | $ | 45,425 | 不是 | 11月-23日 | ||||||
| 4,563 | $ | 23,972 | 不是 | 10月24日至24日 | ||||||||
| $ | 41,722 | 不是 | 11月-24日 | |||||||||
| 納沃斯·多拉多 | 集裝箱船 | 2010 | 4,250 | $ | 21,676 | 不是 | 6月24日 | |||||
| 基姆·巴爾的摩 | 集裝箱船 | 2010 | $ | 43,875 | 不是 | 1月至24日 | ||||||
| 4,360 | $ | 34,125 | 不是 | 1月至25日 | ||||||||
| $ | 24,375 | 不是 | 1月至26日 | |||||||||
| $ | 41,438 | 不是 | 5月26日至26日 | |||||||||
| 巴哈馬的納沃斯 | 集裝箱船 | 2010 | 4,360 | $ | 60,000 | 不是 | 5月25日至25日 | |||||
| 齊姆·卡梅爾 | 集裝箱船 | 2010 | $ | 42,164 | 不是 | 4月24日 | ||||||
| 4,360 | $ | 32,689 | 不是 | 4月25日 | ||||||||
| $ | 23,214 | 不是 | 4月至26日 | |||||||||
| $ | 39,795 | 不是 | 6月26日 | |||||||||
| Navios Unison(5) | 集裝箱船 | 2010 | 10,000 | $ | 26,276 | 不是 | 6月26日 | |||||
| Navios星座(5) | 集裝箱船 | 2011 | 10,000 | $ | 26,276 | 不是 | 6月26日 | |||||
| Fleur N | 集裝箱船 | 2012 | 2,782 | $ | 19,750 | 不是 | 3月24日至24日 | |||||
| ETE N | 集裝箱船 | 2012 | 2,782 | $ | 19,750 | 不是 | 2月-24日 |
| 自有油輪 | 類型 | 已建成 | 容量 | 租出 | 利潤分享 | 期滿 | ||||||
| (DWT) | 費率(1) | 安排 | 日期(3) | |||||||||
| 赫克託N | MR1：油輪產品 | 2008 | 38,402 | $ | 15,306 | 不是 | 10月23日 | |||||
| 樸素秋分 | MR2成品油油輪 | 2007 | 50,922 | $ | 20,392(8) | 不是 | 11月-24日 | |||||
| 樸素脈衝星 (24) | MR2成品油油輪 | 2007 | 50,922 | $ | 27,650 | 不是 | 9月23日 | |||||
| $ | 21,231(8) | 不是 | 9月25日 | |||||||||
| 正中軌道 | MR2成品油油輪 | 2009 | 50,470 | $ | 15,306 | 不是 | 10月24日至24日 | |||||
| 樸素赤道 | MR2成品油油輪 | 2009 | 50,542 | $ | 23,651 | 不是 | 10月23日 | |||||
| $ | 23,305 | 不是 | 9月24日 | |||||||||
| 正廳阿奎拉(5) | MR2成品油油輪 | 2012 | 49,991 | $ | 27,181 | 不是 | 9月23日 | |||||
| $ | 27,156 | 不是 | 6月24日 | |||||||||
| 中庭中庭 (5) | MR2成品油油輪 | 2012 | 49,992 | $ | 14,887 | 不是 | 11月-24日 | |||||
| 納夫·卡佩拉 | MR2成品油油輪 | 2013 | 49,995 | $ | 22,138 | 不是 | 1月至25日 | |||||
| 樸素的警示 | MR2成品油油輪 | 2013 | 49,998 | $ | 22,138 | 不是 | 11月-24日 | |||||
| 樸實的貝拉特里克斯(5) | MR2成品油油輪 | 2013 | 49,999 | $ | 25,675 | 不是 | 8月24日 | |||||
| $ | 19,750 | 不是 | 8月25日 | |||||||||
| 樸素獵户座 (5) | MR2成品油油輪 | 2013 | 49,999 | $ | 22,138 | 不是 | 12月-24日 | |||||
| 天真的泰坦 | MR2成品油油輪 | 2013 | 49,999 | $ | 25,891 | 不是 | 2月-25日 | |||||
| 布幹維爾 | MR2成品油油輪 | 2013 | 50,626 |
$ |
*(9) | 不是 | 9月23日 | |||||
| 21,800(26) | 不是 | 10月26日 | ||||||||||
| 樸實無華 | MR2成品油油輪 | 2014 | 49,998 | $ | 25,891 | 不是 | 1月至25日 | |||||
| 正中光度 | MR2成品油油輪 | 2014 | 49,999 | $ | 23,004(10) | 不是 | 12月-25日 | |||||
| 樸素的木星 | MR2成品油油輪 | 2014 | 49,999 | $ | 16,491 | 不是 | 9月23日 | |||||
| 正中速度 | MR2成品油油輪 | 2015 | 49,999 | $ | 15,553(11) | 不是 | 10月24日至24日 |
| 目錄表 | 7 |
| 樸素的六分相 | MR2：油輪產品 | 2015 | 49,999 | $ | 23,196(10) | 不是 | 5月26日至26日 | |||||
| 樸實的阿里阿德涅 | LR1成品油油輪 | 2007 | 74,671 | 浮動利率(12) | 不是 | 12月-23日 | ||||||
| 樸實無華的切洛 | LR1成品油油輪 | 2007 | 74,671 | $ | 16,335 | 不是 | 9月23日 | |||||
| $ | 26,564 | 不是 | 1月至24日 | |||||||||
| 幼稚的仙女座菌株 | LR1成品油油輪 | 2011 | 75,000 | $ | 28,394 | 不是 | 3月25日至25日 | |||||
| 樸素的鯨魚 | LR1成品油油輪 | 2012 | 74,581 | $ | 32,094 | 不是 | 7月25日 | |||||
| 天真仙后座 | LR1成品油油輪 | 2012 | 74,711 | $ | 33,150(13) | 不是 | 1月至25日 | |||||
| 幼稚的埃斯特拉 | LR1成品油油輪 | 2012 | 75,000 | $ | 28,394 | 不是 | 12月-24日 | |||||
| 樸實無華的裏格爾 | LR1成品油油輪 | 2013 | 74,673 | 浮動利率(14) | 不是 | 12月-23日 | ||||||
| 樸素阿特洛波斯 | LR1成品油油輪 | 2013 | 74,695 | $ | 21,971 | 不是 | 10月24日至24日 | |||||
| NAVE銀河 | VLCC | 2009 | 297,168 | $ | 45,425 | 不是 | 12月-23日 | |||||
| 正中球面 | VLCC | 2009 | 297,188 | 浮動利率 | 是(15) | 1月至24日 | ||||||
| 樸素星座 | VLCC | 2010 | 296,988 | 計劃的 | 不是 | — | ||||||
| 維修 | ||||||||||||
| 樸素類星體 | VLCC | 2010 | 297,376 | 貨運 | 不是 | 9月23日 | ||||||
| 航次 | ||||||||||||
| 樸素協同 | VLCC | 2010 | 299,973 | 貨運 | 不是 | 9月23日 | ||||||
| 航次 | ||||||||||||
| 樸素的宇宙 | VLCC | 2011 | 297,066 | 貨運 | 不是 | 10月23日 | ||||||
| 航次 | ||||||||||||
| 納夫·布埃納·蘇爾特 | VLCC | 2011 | 297,491 | $ | 47,906 | 是(16) | 6月25日 |
| 光船 | 類型 | 已建成 | 容量 | 租出 | 索引(2) | 期滿 | ||||||
| (DWT) | 費率(1) | 日期(3) | ||||||||||
| 天秤座導航儀 | 巴拿馬型 | 2019 | 82,011 | — | 109.75%平均為82% | 9月23日 | ||||||
| $ | 13,418 | 不是 | 12月-23日 | |||||||||
| $ | 11,955 | 不是 | 3月24日至24日 | |||||||||
| — | 109.75%平均為82% | 6月24日 | ||||||||||
| 導航之星 | 巴拿馬型 | 2021 | 81,994 | $ | 14,808 | 不是的。 | 9月23日 | |||||
| $ | 12,637 | 不是的。 | 12月-23日 | |||||||||
| $ | 11,526 | 不是的。 | 3月24日至24日 | |||||||||
| — | 110.0%平均購買力平價82 | 4月24日 | ||||||||||
| 納沃斯·阿米蒂 | 巴拿馬型 | 2021 | 82,002 | $ $ |
— | 110.0%平均購買力平價82 | 9月23日 | |||||
| 12,531 | 不是的。 | 12月-23日 | ||||||||||
| 11,896 | 不是的。 | 3月24日至24日 | ||||||||||
| — | 110.0%平均購買力平價82 | 4月24日 | ||||||||||
| 巴格達 | VLCC | 2020 | 313,433 | $ | 27,816(17) | 不是 | 9月30日 | |||||
| 樸素電子 | VLCC | 2021 | 313,239 | $ | 47,906 | 是(16) | 1月至26日 | |||||
| 埃爾比勒 | VLCC | 2021 | 313,486 | $ | 27,816(17) | 不是 | 2月31日 | |||||
| 天真的塞萊斯特 | VLCC | 2022 | 313,418 | 浮動利率 | 是(18) | 7月24日 |
| 租入的船隻 | 類型 | 已建成 | 容量 | 租出 | 索引(2) | 期滿 | ||||||
| (DWT) | 費率(1) | 日期(3) | ||||||||||
| 納沃斯·天琴座 | 輕便大小 | 2012 | 34,718 | $ | 9,975 | 不是 | 10月23日 | |||||
| 納沃斯·金星 | 超強的 | 2015 | 61,339 | — | 111.0%平均BSI 58 | 2月-24日 | ||||||
| Handymax | 10TC | |||||||||||
| Navios琥珀色(19) | 巴拿馬型 | 2015 | 80,994 | $ | 19,000 | 不是 | 4月24日 | |||||
| 納沃斯珊瑚(19) | 巴拿馬型 | 2016 | 84,904 | $ | — | 108.0%平均購買力平價82 | 9月23日 | |||||
| 14,486 | 不是 | 12月-23日 | ||||||||||
| — | 108.0%平均購買力平價82 | 2月-24日 | ||||||||||
| 納沃斯·西特林(19) | 巴拿馬型 | 2017 | 81,626 | $ | — | 110.0%平均BPI4TC | 9月23日 | |||||
| 13,570 | 不是的。 | 12月-23日 | ||||||||||
| — | 110.0%平均BPI4TC | 10月24日至24日 | ||||||||||
| 導航海豚(19) | 巴拿馬型 | 2017 | 81,630 | $ | 14,013(20) | 不是 | 12月-24日 | |||||
| 納沃斯雙子座(21) | 巴拿馬型 | 2018 | 81,704 | $ | 14,919 | 不是 | 10月23日 | |||||
| Navios Horizon I號(4) | 巴拿馬型 | 2019 | 81,692 | — | 108.5-82%的平均購買力指數 | 10月23日 |
| 目錄表 | 8 |
| 預期 | 容量 | 租出 | 期滿 | |||||||||
| 待交付的自有集裝箱 | 類型 | 送貨 | (TEU) | 費率(1) | 索引(2) | 日期(3) | ||||||
| 待定I | 集裝箱船 | H2 2023 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 9月24日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 9月25日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 9月26日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 9月27日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 9月28日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 11月-28日 | |||||||||
| TBN II | 集裝箱船 | H2 2023 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 10月24日至24日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 10月25日至25日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 10月26日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 10月27日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 10月28日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 12月-28日 | |||||||||
| TBN VII | 集裝箱船 | H2 2023 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 11月-24日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 11月至25日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 11月-26日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 11月-27日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 11月-28日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 1月至29日 | |||||||||
| TBN III | 集裝箱船 | H1 2024 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 5月25日至25日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 5月26日至26日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 5月27日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 5月28日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 5月29日至29日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 7月29日 | |||||||||
| TBN IV | 集裝箱船 | H1 2024 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 6月25日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 6月26日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 6月27日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 6月28日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 6月29日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 8月29日 | |||||||||
| TBN VIII | 集裝箱船 | H1 2024 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 3月25日至25日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 3月26日至26日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 3月27日至27日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 3月28日至28日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 3月29日至29日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 5月29日至29日 | |||||||||
| TBN V | 集裝箱船 | H2 2024 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 8月25日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 8月26日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 8月至27日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 8月28日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 8月29日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 10月29日 | |||||||||
| TBN VI | 集裝箱船 | H2 2024 | 5,300 | $ | 42,900 | 不是 | 11月至25日 | |||||
| $ | 39,000 | 不是 | 11月-26日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 11月-27日 | |||||||||
| $ | 35,100 | 不是 | 11月-28日 | |||||||||
| $ | 31,200 | 不是 | 11月-29日 | |||||||||
| $ | 37,050 | 不是 | 1月至30日 |
| 目錄表 | 9 |
| TBN IX | 集裝箱船 | H2 2024 | 5,300 | $ | 37,500 | 不是 | 2月-30日 | |||||
| TBN X | 集裝箱船 | H2 2024 | 5,300 | $ | 37,500 | 不是 | 4月30日 | |||||
| TBN XVIII | 集裝箱船 | H1 2025 | 7,700 | $ | 57,213 | 不是 | 1月至28日 | |||||
| $ | 52,238 | 不是 | 1月31日至31日 | |||||||||
| $ | 37,313 | 不是 | 1月-33年 | |||||||||
| $ | 27,363 | 不是 | 1月35日 | |||||||||
| $ | 24,875(23) | 不是 | 1月37日 | |||||||||
| TBN XVII | 集裝箱船 | H2 2024 | 7,700 | $ | 57,213 | 不是 | 12月-27日 | |||||
| $ | 52,238 | 不是 | 12月-30日 | |||||||||
| $ | 37,313 | 不是 | 12月-32 | |||||||||
| $ | 27,363 | 不是 | 12月-34日 | |||||||||
| $ | 24,875(23) | 不是 | 12月-36年 |
| 類型 | 預期 | 容量 | 租出 | 利潤分享 | 期滿 | |||||||
| 將交付的油輪 | 送貨 | (DWT) | 費率(1) | 安排 | 日期(3) | |||||||
| TBN XI | Aframax：/*LR2 | H1 2024 | 115,000 | $ | 26,366(22) | 不是 | 4月29日 | |||||
| TBN XII | Aframax：/*LR2 | H2 2024 | 115,000 | $ | 26,366(22) | 不是 | 7月29日 | |||||
| TBN XIII | Aframax：/*LR2 | H2 2024 | 115,000 | $ | 25,576(22) | 不是 | 10月29日 | |||||
| TBN XIV | Aframax/LR2 | H2 2024 | 115,000 | $ | 25,576(22) | 不是 | 12月-29日 | |||||
| TBN XV | Aframax/LR2 | H1 2025 | 115,000 | $ | 27,798(22) | 不是 | 3月30日 | |||||
| TBN XVI | Aframax/LR2 | H1 2025 | 115,000 | $ | 27,798(22) | 不是 | 5月30日 | |||||
| TBN XIX(6) | MR2產品 | H2 2025 | 52,000 | $ | 22,959 | 不是 | 11月30日 | |||||
| 油輪 | ||||||||||||
| TBN XX(6) | MR2產品 | H1 2026 | 52,000 | $ | 22,959 | 不是 | 5月31日至31日 | |||||
| 油輪 | ||||||||||||
| TBN XXI(6) | MR2產品 | H2 2026 | 52,000 | — | — | — | ||||||
| 油輪 | ||||||||||||
| TBN XXII(6) | MR2產品 | H1 2027 | 52,000 | — | — | — | ||||||
| 油輪 | ||||||||||||
| TBN XXIII(6) | MR2產品 | H1 2027 | 52,000 | — | — | — | ||||||
| 油輪 | ||||||||||||
| TBN XXIV(6) | MR2產品 | H1 2027 | 52,000 | — | — | — | ||||||
| 油輪 |
| (1) | 每日租出，扣除佣金後的每日租金。 |
| (2) | 指數費率不包括佣金。 |
| (3) | 預估日期假設承租人以中間價或公司對交貨期的預估。 |
| (4) | 同意被收購的船隻。 |
| (5) | 在租賃期結束時，船舶受出售和回租交易的約束，並有購買義務。 |
| (6) | 該船受光船合同的約束，合同結束時有購買選擇權。 |
| (7) | 包括2023年後的可選年份(Navios合作伙伴的選項)。 |
| (8) | 當船隻在冰上交易或跟隨破冰船進行交易時，保費為每天1,481美元。 |
| (9) | 費率以天蠍座先生池子的收入為基礎。 |
| (10) | 承租人有權以每天27,913美元的淨價將租船合同延長一年。 |
| (11) | 承租人有權以每天16,540美元的淨價延長租船一年，另加每天17,528美元的淨價延長一年。 |
| (12) | 基於Penfield池收入的比率。 |
| (13) | 承租人有權以每天40,950美元的淨價將租船合同延長一年。 |
| (14) | 基於LR8池收益的費率。 |
| (15) | 合同規定TD3C-TCE指數外加1,463美元溢價。 |
| (16) | 利潤分享安排高於54,388美元的比例為35%，高於59,388美元的比例為40%，高於69,388美元的比例為50%。 |
| (17) | 承租人可選擇將光船租期延長五年，每天淨額29,751美元。 |
| (18) | 光船租賃基於調整後的TD3C-WS，底價22,572美元，衣領29,700美元。 |
| (19) | 該船受租入協議的約束，在協議結束時有購買選擇權，被歸類為融資租賃。 |
| (20) | 承租人有權以每天15,200美元的淨價將租船延長一年。 |
| (21) | 以優先購買權和船舶出售利潤份額的形式購買選擇權。 |
| (22) | 承租人可以選擇再延長五次為期一年的期權，費率每年增加1,234美元。 |
| (23) | 承租人有權以每天24,875美元的淨價將租船延長兩年。 |
| (24) | 該船舶受出售和回租交易的約束，並在租賃期結束時有購買選擇權。 |
| (25) | 船舶受光船合同的約束，合同期滿時有購買義務。 |
| (26) | 承租人有權以每天24,900美元的淨價將租船延長一年。 |
| 目錄表 | 10 |
我們的憲章
我們以短、中、長期定期租船、光船租船和航次租船的形式為客户提供我們認為信譽良好的海運服務。在截至2023年6月30日的六個月期間，沒有客户佔我們總收入的10%或更多。在截至2022年6月30日的6個月內，新加坡海洋私人有限公司(“新加坡海洋”)約佔總收入的10.8%。在報告的任何期間，沒有其他客户佔總收入的10%或更多。
我們的收入是由船隊中的船隻數目、船隻運作的日數和租船費所推動，而這些因素又受多項因素影響，包括：
| • | 租約的期限； |
| • | 租船時的現貨和長期市場匯率水平； |
| • | 與船舶購置和處置有關的決定； |
| • | 放置船隻所花費的時間； |
| • | 船舶在幹船塢進行維修和升級所花費的時間； |
| • | 船隻的船齡、狀況和規格； |
| • | 液體、乾貨和集裝箱貨運業的總供求水平； |
| • | 經濟狀況，如通貨膨脹成本壓力的影響、消費者可自由支配支出減少、外幣匯率波動、利率上升以及經濟衰退或金融市場不穩定的可能性； |
| • | 武裝衝突，如俄羅斯/烏克蘭衝突；以及 |
| • | 全球疫情或新冠肺炎(CoronaVirus Group)等大流行的爆發。 |
定期包機的期限各不相同，從單程(現貨包機)到可能多年的長期包機不等。一般來説，長期定期租船可以確保船東獲得持續的全球收入流。在現貨市場運營船舶為船東提供了更大的現貨市場機會，這可能導致當船舶需求較高時費率較高，或當船舶供過於求時費率較低。我們打算在中長期租賃市場運營我們的船舶。船舶租賃費受到世界經濟、國際事件、天氣狀況、罷工、政府政策、供求和許多其他可能超出我們控制範圍的因素的影響。請閲讀我們2022年年度報告Form 20-F中的“風險因素”，以討論我們業務中固有的某些風險。
在以下情況下，我們可能會失去客户或包機帶來的好處：
| • | 客户因財務能力不足、與我方意見不合或其他原因而未能支付租金； |
| • | 客户行使一定的權利終止船舶的租船； |
| • | 客户終止租船的原因是：我方未能在固定期限內交付船舶、船舶滅失或損壞無法修復、船舶存在嚴重缺陷或停租時間過長、或者我方違約；或 |
| • | 影響客户的長期不可抗力事件，包括相關生產設施的損壞或破壞、戰爭或政治動亂，使我們無法為該客户提供服務。 |
| 目錄表 | 11 |
根據我們的一些定期租船合同，如果在特定國家或地區發生戰爭，會嚴重擾亂船隻的自由貿易，任何一方都可以終止租船合同。有些定期租船合同要求我們在船舶滅失後向承租人退還所有由承租人支付但不是由我們賺取的預付款。
影響我們未來經營業績的趨勢和因素
我們認為，將影響我們未來經營結果的主要因素是經濟、監管、政治和政府條件，這些因素總體上影響航運業，並影響我們船隻從事業務的國家和市場的條件。請閲讀我們2022年年度報告Form 20-F中的“風險因素”，以討論我們業務中固有的某些風險。
經營成果
概述
下表反映了Navios Partners在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間的機隊表現的某些關鍵指標。
截至三個月的期間 2023年6月30日 |
三個月期限結束 2022年6月30日 |
六個月期限結束 2023年6月30日 |
六個月期限結束 2022年6月30日 | |||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||
| 可用天數(1) | 13,572 | 11,269 | 27,480 | 22,497 | ||||||||
| 營業天數(2) | 13,474 | 11,151 | 27,223 | 22,223 | ||||||||
| 機隊利用率(3) | 99.3% | 99.0% | 99.1% | 98.8% | ||||||||
| 定期租船等值費率(每天)(4) | $ | 23,900 | $ | 23,823 | $ | 22,337 | $ | 22,107 | ||||
| 在期間終結時運作的船隻 | 154 | 128 | 154 | 128 | ||||||||
| (1) | 船隊的可用天數是指在減去與定期維修、幹船塢或與航程相關的特別檢驗和壓載天數後，在相關期間由Navios Partners擁有的船隻的總日曆日。航運業使用可用天數來衡量相關期間內船隻能夠產生收入的天數。 |
| (2) | 營運天數是有關期間的可用天數減去船舶因任何原因(包括不可預見的情況)而停止租用的總天數。航運業使用營業天數來衡量相關期間船舶實際產生收入的總天數。 |
| (3) | 船隊利用率是Navios Partners的船舶可用於創收的時間百分比，通過將相關期間的運營天數除以該期間的可用天數來確定。航運業使用船隊利用率來衡量為船隻找到工作的效率，並將船隻因定期維修、幹船塢或特殊檢查以外的原因停租的天數降至最低。 |
| (4) | 定期租船等價率(“TCE費率”)的定義為航程、定期租船收入和光船合同下的租出收入(由目前適用的固定船舶運營費用合計)減去期間內的航程費用除以期間內的可用天數。TCE每日費率是航運業的一項標準業績衡量標準，主要用來表示船舶在船隊可用天數內根據各類租船合同產生的實際每日收入。 |
| 目錄表 | 12 |
金融亮點
下表顯示截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間的綜合收入和費用信息。
三個月期限結束 2023年6月30日 |
三個月期限結束 2022年6月30日 |
六個月期限結束 2023年6月30日 |
六個月期限結束 2022年6月30日 | |||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||
| 定期租船和航次收入 | $ | 346,938 | $ | 280,661 | $ | 656,460 | $ | 517,278 | ||||
| 定期租船和航程費用 | (41,956) | (21,718) | (81,719) | (38,861) | ||||||||
| 直接船費 | (17,764) | (12,920) | (32,204) | (24,113) | ||||||||
| 船舶運營費用(完全通過關聯方交易) | (82,550) | (73,989) | (165,766) | (147,161) | ||||||||
| 一般和行政費用 | (20,536) | (14,170) | (40,035) | (28,086) | ||||||||
| 無形資產的折舊和攤銷 | (54,037) | (41,684) | (108,255) | (84,550) | ||||||||
| 攤銷不利的租賃條款 | 5,322 | 17,587 | 12,910 | 39,426 | ||||||||
| 出售船隻的收益，淨額 | 10,151 | — | 43,601 | — | ||||||||
| 利息支出和財務成本，淨額 | (33,330) | (14,522) | (68,854) | (27,749) | ||||||||
| 利息收入 | 2,483 | 22 | 4,100 | 24 | ||||||||
| 其他費用，淨額 | (2,413) | (1,107) | (8,765) | (2,383) | ||||||||
| 淨收入 | $ | 112,308 | $ | 118,160 | $ | 211,473 | $ | 203,825 | ||||
| EBITDA(1) | $ | 201,601 | $ | 163,478 | $ | 390,437 | $ | 289,596 | ||||
| 調整後的EBITDA(1) | $ | 191,450 | $ | 163,478 | $ | 346,836 | $ | 289,596 | ||||
| 營業盈餘：(1) | $ | 98,620 | $ | 90,245 | $ | 164,368 | $ | 146,070 | ||||
| (1) | EBITDA、調整後的EBITDA和營業盈餘是非GAAP財務指標。有關EBITDA、調整後的EBITDA和營業盈餘的説明，以及EBITDA、調整後的EBITDA和營業盈餘與美國公認會計準則下最具可比性的衡量標準的核對，請參閲“EBITDA和調整後的EBITDA與營業活動、EBITDA和營業盈餘的對賬”。 |
各時期的比較
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
定期包機和航次收入：截至2023年6月30日的三個月期間，Navios Partners的定期包機和航次收入增加了6,620萬美元，增幅為23.6%，達到346.9美元，而2022年同期為280.7美元。收入增加的主要原因是我們增加了船隊的規模，以及TCE税率略有提高。在截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的三個月期間，定期租船和航程收入分別受到750萬美元和1180萬美元的負面影響，這與集裝箱船和油輪租賃的直線效應有關，費率不斷下降。在截至2023年6月30日的三個月內，TCE費率增加了0.3%，達到每天23,900美元，而2022年同期為每天23,823美元。在截至2023年6月30日的三個月期間，船隊的可用天數增加了20.4%，與2022年同期的11,269天相比，增加了20.4%，這主要是由於從Navios Holdings收購了由36艘船組成的幹散貨船隊，以及交付了新建造和二手船，這部分減少了船隻出售的影響。
定期租船和航程費用：截至2023年6月30日的三個月期間的定期租船和航程費用增加了2030萬美元，達到4200萬美元，而截至2022年6月30日的三個月期間的定期租船和航程費用為2170萬美元。增加的主要原因是：(I)主要由於我們船隊的擴張，油輪和幹散貨船隊的光船和租賃費用增加了970萬美元，(Ii)2023年第二季度貨運航次增加導致燃油費用增加了710萬美元；(Iii)港口費用增加了170萬美元；(Iv)其他航程費用增加了140萬美元；以及v)經紀商佣金增加了40萬美元。
直接船舶費用：截至2023年6月30日的三個月，直接船舶費用增加了490萬美元，達到1780萬美元，而截至2022年6月30日的三個月，直接船舶費用為1290萬美元。增加490萬美元的主要原因是延遲的幹船塢攤銷和由於我們的船隊規模增加而產生的特別調查費用。
船舶運營費用：截至2023年6月30日的三個月期間，船舶運營費用增加了約860萬美元，達到8260萬美元，而2022年同期為7400萬美元。增加的主要原因是擴大了我們的船隊，並根據管理協議(“管理協議”)調整了固定每日費用，但因出售船隻而減少了部分費用。
一般和行政費用：截至2023年6月30日的三個月期間，一般和行政費用增加630萬美元，達到2050萬美元，而截至2022年6月30日的三個月，一般和行政費用增加1420萬美元。增加的主要原因是：(I)根據行政服務協議(“行政服務協議”)支付予經理的行政開支(定義見下文)增加550萬元，主要由於我們船隊的擴充，但因出售船隻而部分抵銷；及(Ii)專業及律師費以及審計費及其他行政開支增加80萬元。
| 目錄表 | 13 |
無形資產折舊和攤銷：截至2023年6月30日的三個月期間，無形資產的折舊和攤銷為5400萬美元，而截至2022年6月30日的三個月期間為4170萬美元。增加1,230萬美元的主要原因是：(I)由於交付Navios Partners擁有的船隊中的36艘船和幹散貨船隊，折舊費用增加了1,310萬美元；(Ii)由於在2022年下半年和2023年上半年交付了10艘船，折舊費用增加了340萬美元；以及(Iii)由於船隻改進而增加了30萬美元的折舊費用。上述增幅因(I)於2022年下半年及2023年上半年出售19艘船隻而減少350萬美元；及(Ii)優惠租賃條款攤銷減少100萬美元。船舶折舊的計算方法是，幹散貨船和油輪的估計使用年限分別為25年，集裝箱船的估計使用年限為自船舶最初從船廠交付之日起30年。
不良租賃條款的攤銷：-截至2023年6月30日和2022年6月30日止三個月期間，不良租賃條款的攤銷金額分別為530萬美元和1760萬美元，這與收購Navios Sea Containers L.P.(“Navios Containers”)和獲得Navios Sea Acquisition Corporation控制權(“Navios收購”)之日確定的具有不利租賃條款的定期租約的公允價值有關。
出售船隻收益，淨額：在截至2023年6月30日的三個月期間，出售船隻收益為1020萬美元，與出售我們的四艘船隻有關。截至2022年6月30日的三個月內，船舶銷售沒有任何收益。
利息支出和融資成本淨額：截至2023年6月30日的三個月期間，扣除利息支出和融資成本的淨額增加了1880萬美元，達到3330萬美元，而截至2022年6月30日的三個月期間為1450萬美元。這主要是由於：(I)截至2023年6月30日止三個月，Navios Partner的加權平均貸款餘額增至18.993億元，而截至2022年6月30日止三個月則為13.12億元；及(Ii)截至2023年6月30日止三個月的加權平均利率由截至2022年6月30日止三個月的4.27%上調至7.44%。
利息收入：截至2023年6月30日的三個月期間，利息收入為250萬美元。截至2022年6月30日的三個月期間，利息收入不到10萬美元。
其他費用淨額：截至2023年6月30日的三個月期間的其他費用淨額增加130萬美元，達到240萬美元，而截至2022年6月30日的三個月期間為110萬美元，主要原因是與索賠準備金和其他雜項費用有關的費用增加。
淨收入：截至2023年6月30日的三個月的淨收入為112.3美元，而截至2022年6月30日的三個月的淨收入為118.2美元。減少590萬美元是由於上述因素。
營業盈餘：截至2023年6月30日的三個月，Navios Partners的營業盈餘為9860萬美元，而截至2022年6月30日的三個月為9020萬美元。營業盈餘是某些投資者用來幫助評估合夥企業進行季度現金分配的能力的非公認會計準則財務指標(見本文所載“EBITDA和調整後EBITDA與經營活動淨現金、EBITDA和營業盈餘的對賬”)。
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月的比較
定期包機和航次收入：截至2023年6月30日的六個月期間，Navios Partners的定期包機和航次收入增加了139.2美元，增幅為26.9%，達到656.5美元，而2022年同期為517.3美元。收入增加的主要原因是我們增加了船隊的規模，以及TCE税率略有提高。在截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的六個月期間，定期租船和航程收入分別受到2,050萬美元和1,650萬美元的負面影響，這與集裝箱船和油輪租賃的直線效應有關，費率不斷下降。在截至2023年6月30日的6個月內，TCE費率增加了1.0%，達到每天22,337美元，而2022年同期為每天22,107美元。截至2023年6月30日止六個月期間，船隊的可用天數較2022年同期的22,497天增加22.1%至27,480天，主要原因是從Navios Holdings收購了由36艘船組成的幹散貨船隊，以及交付新建造和二手船，這部分因出售船隻而減少。
| 目錄表 | 14 |
定期租船和航程費用：截至2023年6月30日的6個月期間的定期租船和航程費用增加了4280萬美元，達到8170萬美元，而截至2022年6月30日的6個月期間的定期租船和航程費用為3890萬美元。增加的主要原因是：(I)主要由於我們船隊的擴大，油輪和幹散貨船隊的光船和租賃費用增加了1,950萬美元；(Ii)由於2023年上半年貨運航次的增加，燃油費用增加了1,700萬美元；(Iii)港口費用增加了260萬美元；及(Iv)其他航程費用增加了220萬美元；以及v)經紀商佣金增加了150萬美元。
直接船舶費用：截至2023年6月30日的6個月，直接船舶費用增加810萬美元，至3220萬美元，而截至2022年6月30日的6個月，直接船舶費用為2410萬美元。增加810萬美元主要是由於延遲的幹船塢攤銷，以及由於我們的船隊規模增加而產生的特別調查費用。
船舶運營費用：截至2023年6月30日的6個月期間，船舶運營費用增加了約1,860萬美元，達到165.8美元，而2022年同期為1.472億美元。增加的主要原因是我們擴大了船隊，並根據管理協議調整了固定每日費用，但出售船隻的費用部分減少了。
一般和行政費用：截至2023年6月30日的6個月期間，一般和行政費用增加1,190萬美元，達到4,000萬美元，而截至2022年6月30日的6個月，一般和行政費用增加2,810萬美元。增加的主要原因是：(I)根據行政服務協議支付予經理的行政開支增加940萬美元(定義見下文)，主要是由於我們船隊的擴張，但出售船隻部分減少；及(Ii)專業及法律費用以及審計費及其他行政開支增加260萬美元，但因股票計劃開支減少10萬美元而部分減少。
無形資產的折舊和攤銷：截至2023年6月30日的六個月期間，無形資產的折舊和攤銷為108.3美元，而截至2022年6月30日的六個月期間為8,460萬美元。增加2,370萬美元主要是由於：(I)由於交付Navios Partners擁有的船隊中的36艘船和幹散貨船隊，折舊費用增加2,670萬美元；(Ii)由於在2022年下半年和2023年上半年交付10艘船，折舊費用增加550萬美元；以及(Iii)由於船隻改進而增加折舊費用70萬美元。上述增幅因：(I)在2022年下半年和2023年上半年出售19艘船隻而減少590萬美元；以及(Ii)優惠租賃條款攤銷減少330萬美元，部分抵消了上述增加。船舶折舊的計算方法是，幹散貨船和油輪的估計使用年限分別為25年，集裝箱船的估計使用年限為自船舶最初從船廠交付之日起30年。
不利租賃條款的攤銷：在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間，不利租賃條款的攤銷金額分別為1290萬美元和3940萬美元，這與在收購Navios Containers之日和獲得Navios收購控制權之日確定的具有不利租賃條款的定期租船的公允價值有關。
出售船隻收益，淨額：在截至2023年6月30日的六個月期間，出售船隻收益達4360萬美元，涉及出售我們的12艘船隻。截至2022年6月30日的6個月內，船舶銷售沒有任何收益。
利息支出和融資成本淨額：截至2023年6月30日的6個月期間，扣除利息支出和融資成本的淨額增加了4,120萬美元，達到6,890萬美元，而截至2022年6月30日的6個月期間為2,770萬美元。這主要是由於：(I)截至2023年6月30日止六個月期間，Navios Partner的加權平均貸款餘額增至19.019億美元，而截至2022年6月30日止六個月期間的加權平均貸款餘額則為13.32億美元；及(Ii)截至2023年6月30日止六個月期間的加權平均利率由截至2022年6月30日止六個月的3.98%上調至7.20%。
利息收入：截至2023年6月30日的6個月期間，利息收入為410萬美元。截至2022年6月30日的六個月期間，利息收入不到10萬美元。
其他費用淨額：截至2023年6月30日的6個月期間的其他費用淨額增加640萬美元，至870萬美元，而截至2022年6月30日的6個月期間為230萬美元，主要原因是與索賠準備金和匯兑差異相關的費用增加。
淨收入：截至2023年6月30日的6個月的淨收入為211.5美元，而截至2022年6月30日的6個月的淨收入為203.8美元。增加770萬美元是由於上述因素。
| 目錄表 | 15 |
營業盈餘：Navios Partners在截至2023年6月30日的6個月中產生了1.644億美元的營業盈餘，而截至2022年6月30日的6個月的營業盈餘為1.461億美元。營業盈餘是某些投資者用來幫助評估合夥企業進行季度現金分配的能力的非公認會計準則財務指標(見本文所載“EBITDA和調整後EBITDA與經營活動淨現金、EBITDA和營業盈餘的對賬”)。
表外安排
我們沒有任何表外安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源的當前或未來產生重大影響。
流動性與資本資源
我們預計，我們短期流動性需求的主要資金來源將是來自股票發行、運營、資產出售收益、長期銀行借款和其他債務籌集的現金流。除了對我們單位的分配外，我們的主要短期流動性需求是為一般營運資本需求、現金儲備需求(包括我們的信貸安排和償債能力下的需求)提供資金，而我們的長期流動性需求主要與擴張和投資資本支出以及其他維護資本支出和債務償還有關。截至2023年6月30日，納沃斯合夥公司的流動資產總額為363.9美元，流動負債總額為440.8美元，營運資金狀況為負7,690萬美元。Navios Partners的現金預測表明，它將通過截至2023年8月25日的33億美元的合同收入和出售船舶的現金收益(見本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表的淨額，見附註4-船舶)產生足夠的現金，以支付所需的債務本金和利息，為業務的正常營運資金需求提供至少12個月的資金，自我們的未經審計的簡明綜合財務報表發佈之日起計。
一般來説，我們的長期資金來源來自運營現金、長期銀行借款和其他債務或股權融資，為收購、擴張和投資資本支出提供資金。我們不能向您保證，我們將能夠獲得足夠的融資或以優惠的條件獲得額外資金，以滿足我們的流動性需求。
超過政府提供的保險金額的現金存款和現金等價物，在金融機構發生不良行為時，可能會受到損失。Navios Partners確實維持超過政府提供的保險限額的現金存款和現金等價物。Navios Partners還通過與主要金融機構的多元化集團打交道，將信用風險敞口降至最低。
下表列出了Navios Partners截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間的未經審計的簡明現金流量表中的現金流量信息。
截至六個月的期間 2023年6月30日 |
截至六個月的期間 2022年6月30日 | |||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 228,343 | $ | 147,163 | ||
| 投資活動提供/(用於)的現金淨額 | 31,665 | (61,860) | ||||
| 用於融資活動的現金淨額 | (165,054) | (80,125) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金增加 | $ | 94,954 | $ | 5,178 | ||
截至2023年6月30日的六個月期間經營活動提供的現金與截至2022年6月30日的六個月期間經營活動提供的現金
截至2023年6月30日的六個月期間，經營活動提供的現金淨額增加了8,110萬美元，達到228.3美元，而2022年同期經營活動提供的現金為147.2美元。在確定經營活動提供的現金淨額時，淨收益根據以下討論的某些非現金項目的影響進行調整。
在截至2023年6月30日的六個月期間，將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整的總額為108.6美元，其中包括非現金和正淨調整，主要包括以下調整：(1)108.3美元的無形資產折舊和攤銷；(2)2,920萬美元的遞延收入和集裝箱船包租的直線效應的非現金攤銷；(3)遞延幹碼頭攤銷和特別調查費用1,890萬美元；(4)510萬美元的經營租賃資產/負債攤銷；和(V)360萬美元的攤銷和遞延融資成本和貼現的註銷。這些調整被以下因素部分緩解：(I)出售船隻帶來的收益4360萬美元，淨額；以及(Ii)不良租賃條款攤銷1290萬美元。
| 目錄表 | 16 |
截至2023年6月30日止六個月期間，營運資產及負債變動所導致的現金淨流出為9,180萬美元，原因包括：(1)應付關聯方款項減少104.7元；(2)幹船塢及特別調查費用付款減少4,080萬元；(3)應付賬款減少800萬元；及(4)關聯方應付款項增加180萬元。應收賬款減少4,360萬美元；(2)預付費用和其他流動資產減少920萬美元；(3)應計費用增加780萬美元；(4)遞延收入增加290萬美元。
在截至2022年6月30日的六個月期間，將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整的總額為8390萬美元的非現金正調整淨額，主要包括以下調整：(1)無形資產折舊和攤銷8,460萬美元；(2)遞延收入的非現金攤銷和集裝箱船租賃的直線效應與遞減費率；(3)遞延幹船塢和特別調查費用攤銷1,290萬美元；(4)遞延融資成本和折扣的攤銷和註銷270萬美元；和(V)10萬美元的股票薪酬。這些調整被以下因素部分緩解：(I)不良租賃條款攤銷3940萬美元；以及(Ii)經營租賃資產/負債攤銷40萬美元。
截至2022年6月30日的6個月期間，由於經營資產和負債的變化導致的現金淨流出為1.405億美元，原因是：(I)應付關聯方的金額減少6420萬美元；(Ii)預付費用和其他流動資產增加2850萬美元；(Iii)幹船塢和特別調查費用的付款增加2620萬美元；(Iv)應收賬款增加1800萬美元；以及(V)應付關聯方的金額增加1580萬美元。(1)應付賬款增加了840萬美元；(2)應計支出增加了360萬美元；(3)遞延收入增加了20萬美元。
截至2023年6月30日的6個月期間投資活動提供的現金，與截至2022年6月30日的6個月期間投資活動使用的現金相比
截至2023年6月30日的6個月期間，投資活動提供的淨現金為3170萬美元，而截至2022年6月30日的6個月期間，投資活動使用的現金為6190萬美元。
截至2023年6月30日的六個月期間，投資活動提供的現金為3,170萬美元，主要是由於與出售12艘船隻有關的2.158億美元收益。這部分減少了：(I)與收購/購買船隻選擇權的保證金和資本化費用有關的113.6,000,000美元；以及(Ii)與船隻收購和增加有關的7,050萬美元。
在截至2022年6月30日的六個月期間，用於投資活動的現金約為6,190萬美元，主要是由於：(I)與購買/購買船隻的選擇權的保證金有關的5,560萬美元和資本化費用；以及(Ii)與船隻增加有關的630萬美元。
截至2023年6月30日的6個月期間用於融資活動的現金與截至2022年6月30日的6個月期間用於融資活動的現金
在截至2023年6月30日的六個月期間，用於融資活動的現金淨額增加了約8,500萬美元，達到165.1美元，而2022年同期為8,010萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月期間，用於融資活動的現金為165.1億美元，主要是由於：(I)償還貸款和金融負債635.8億美元；(Ii)支付與新信貸安排和金融負債相關的遞延融資成本1,220萬美元；以及(Iii)支付現金分配總計310萬美元。新的信貸安排以及銷售和回租協議帶來的486.0美元收益部分緩解了這一點。
在截至2022年6月30日的6個月期間，用於融資活動的現金為8010萬美元，主要是由於：(I)償還貸款和金融負債2.103億美元；(Ii)支付現金分配總額310萬美元；以及(Iii)支付與新信貸安排相關的190萬美元遞延融資成本。來自新信貸安排的1.352億美元收益部分減輕了這一影響。
| 目錄表 | 17 |
EBITDA和調整後EBITDA與經營活動現金淨額、EBITDA和營業盈餘的對賬
截至三個月的期間 2023年6月30日 |
截至三個月的期間 2022年6月30日 |
截至六個月的期間 2023年6月30日 |
截至六個月的期間 2022年6月30日 | |||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 133,827 | $ | 142,010 | $ | 228,343 | $ | 147,163 | ||||
| 營運資產淨增/(減) | 11,166 | 34,561 | (10,193) | 88,517 | ||||||||
| 經營負債淨減少/(增加) | 39,923 | (8,033) | 101,946 | 51,980 | ||||||||
| 淨利息成本 | 30,847 | 14,500 | 64,754 | 27,725 | ||||||||
| 遞延融資成本的攤銷和核銷率 | (1,587) | (1,353) | (3,618) | (2,677) | ||||||||
| 經營租賃資產/負債攤銷 | (2,588) | 211 | (5,146) | 422 | ||||||||
| 遞延收入和直線攤銷的非現金攤銷 | (20,137) | (18,378) | (29,248) | (23,452) | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | (1) | (40) | (2) | (82) | ||||||||
| 出售船隻的收益，淨額 | 10,151 | — | 43,601 | — | ||||||||
| EBITDA(1) | $ | 201,601 | $ | 163,478 | $ | 390,437 | $ | 289,596 | ||||
| 出售船隻的收益，淨額 | (10,151) | — | (43,601) | — | ||||||||
| 調整後的EBITDA(1) | $ | 191,450 | $ | 163,478 | $ | 346,836 | $ | 289,596 | ||||
| 現金利息收入 | 2,222 | 22 | 3,477 | 24 | ||||||||
| 支付的現金利息 | (38,350) | (14,212) | (72,992) | (25,464) | ||||||||
| 維修和更換資本支出 | (56,702) | (59,043) | (112,953) | (118,086) | ||||||||
| 營業盈餘(2) | $ | 98,620 | $ | 90,245 | $ | 164,368 | $ | 146,070 | ||||
(1)EBITDA和調整後的EBITDA
EBITDA代表扣除利息和融資成本、折舊和攤銷(包括無形加速攤銷)和所得税前的淨收益。調整後的EBITDA指不包括某些項目的EBITDA，如上表所述。Navios Partners使用調整後的EBITDA作為流動性指標，並將EBITDA和調整後的EBITDA與經營活動提供的淨現金進行核對，這是最具可比性的美國公認會計準則流動性指標。本文件中的EBITDA計算如下：經營活動提供的現金淨額，在適用時和視情況而定，歸因於：(1)經營資產的淨增加/(減少)；(2)經營負債的淨減少/(增加)；(3)淨利息成本；(4)遞延融資成本和貼現的攤銷和核銷；(5)出售資產的收益，淨額；(6)遞延收入的非現金攤銷和集裝箱船和油輪租賃的直線影響，費率降低；(Vii)以股票為基礎的薪酬支出；及(Viii)攤銷經營租賃資產/負債。Navios Partners認為，EBITDA和調整後的EBITDA都是可以評估流動性的基礎，並向投資者提供有關Navios Partners償還和/或產生債務、支付資本支出、滿足營運資本要求和進行現金分配的能力的有用信息。Navios Partners還認為，EBITDA和調整後的EBITDA被用於：(I)由潛在貸款人評估潛在交易；(Ii)評估潛在收購候選者併為其定價；以及(Iii)由證券分析師、投資者和其他相關方在評估我們行業的公司時使用。
EBITDA和調整後的EBITDA作為一種分析工具都有侷限性，不應單獨考慮或作為根據美國公認會計準則報告的Navios Partners業績分析的替代品。其中一些限制是：(I)EBITDA和調整後的EBITDA沒有反映營運資金需求的變化或現金需求；(Ii)雖然折舊和攤銷是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產可能必須在未來更換。EBITDA和調整後的EBITDA不反映此類資本支出的任何現金需求。由於這些限制，EBITDA和調整後的EBITDA不應被視為Navios Partners業績的主要指標。此外，由於計算方法的不同，我們對EBITDA和調整後EBITDA的計算可能無法與其他公司報告的進行比較。
| 目錄表 | 18 |
截至2023年、2023年和2022年6月30日止三個月期間的EBITDA受上表所述項目影響。不包括這些項目，在截至2023年6月30日的三個月裏，調整後的EBITDA增加了約2,800萬美元，達到191.5美元，而2022年同期為163.5美元。調整後EBITDA的增長主要是由於定期租船和航程收入增加了6620萬美元。上述增幅因：(I)定期租船和航程開支增加2,030萬美元，主要是由於(A)2023年第二季度貨運航次增加而產生的燃油開支增加，以及(B)主要由於我們船隊的擴大而增加的油輪和幹散貨船隊的光船和租船費用；(Ii)根據我們的管理協議，船隻運營費用增加了860萬美元，主要是由於我們船隊的擴大；(Iii)根據我們的行政服務協議，一般和行政費用增加630萬美元，主要是由於我們船隊的擴大；(Iv)直接船隻費用增加170萬美元(不包括延期幹船塢的攤銷、特別勘測成本和其他資本化項目)；及(V)其他費用增加130萬美元，淨額。
截至2023年、2023年和2022年6月30日止六個月期間的EBITDA受上表所述項目影響。不包括這些項目，調整後的EBITDA在截至2023年6月30日的六個月期間增加了約5,720萬美元，達到346.8美元，而2022年同期為289.6美元。調整後EBITDA的增長主要是由於定期租船和航程收入增加了139.2美元。上述增加因：(I)定期租船和航程開支增加4,280萬美元，主要是由於(A)2023年第二季度貨運航次增加而產生的燃油開支增加，以及(B)主要由於我們船隊的擴大而增加的油輪和幹散貨船隊的光船和租船費用；(Ii)根據我們的管理協議增加了1,860萬美元的船隻運營費用，主要是由於我們船隊的擴大；(Iii)根據我們的行政服務協議，一般和行政費用增加1,190萬美元，主要是由於我們船隊的擴大；(Iv)其他費用增加640萬美元，淨額；以及(V)直接船隻費用增加230萬美元(不包括延期幹船塢的攤銷、特別勘測成本和其他資本化項目)。
(2)經營盈餘
在截至2023年6月30日的6個月裏，Navios Partners的營業盈餘為164.4美元，而截至2022年6月30日的6個月為146.1美元。營業盈餘是某些投資者用來幫助評估合夥企業進行季度現金分配的能力的非公認會計準則下的財務指標(見本文所載“EBITDA和調整後EBITDA與經營活動淨現金、EBITDA和營業盈餘的對賬”)。
營業盈餘指經摺舊及攤銷費用、非現金及利息支出、非現金及利息收入、估計維修及重置資本支出及其他一次性項目調整後的淨收益。維護和重置資本支出是指長期維持Navios Partners資本資產的運營能力或產生的收入所需的資本支出。
經營盈餘是公開交易的合夥投資界用來幫助評估合夥企業進行季度現金分配的能力的一種量化指標。營業盈餘不是美國公認會計原則所要求的，不應被視為根據美國公認會計原則編制的淨收入、經營活動和其他業務的現金流量或現金流量表數據的替代品，也不應被視為衡量盈利能力或流動性的指標。
資本支出
Navios Partners通過運營、股權融資、長期銀行借款和其他債務融資的現金流為其資本支出提供資金。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間，資本支出分別為184.1美元和6,190萬美元。
根據管理協議，我們船隻的維護和與幹船塢費用相關的費用由Navios合作伙伴按成本報銷給Navios ShipManagement Inc.(“經理”)和Navios Tankers Management Inc.(“油輪經理”，連同經理，“經理”)。
| 目錄表 | 19 |
維修和更換資本支出準備金
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間的估計維護和更換資本支出準備金分別為5,670萬美元和113.0美元。截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的估計維護和更換資本支出準備金分別為5900萬美元和1.181億美元。我們估計，截至2023年12月31日的一年，我們的年度更換儲備約為225.2美元，用於在我們的船隻使用壽命結束時更換我們的船隻。
可歸因於未來船隻更換的估計重置資本支出金額基於以下假設：(I)購買類似大小和規格的五年舊船的當前市場價格；(Ii)幹散貨船和油輪的平均使用年限為25年；集裝箱船的使用年限為平均30年；以及(Iii)相對淨投資率。
可歸因於未來船隻幹船塢和特別調查的估計維護資本支出金額是基於某些假設，包括我們船隊所擁有船隻的剩餘使用壽命、幹船塢和特別調查的市場成本和相對淨投資率。
在衝突委員會的批准下，我們的董事會可以決定修改我們的一個或多個假設，這可能會導致我們的董事會增加或減少估計的維護和更換資本支出。更換船隊船隻的實際費用，將視乎多項因素而定，包括當時的市場情況、租船費，以及更換船隻時的融資能力和成本。我們可能會選擇通過發行額外的普通單位來為部分或全部維護和更換資本支出提供資金，這可能會稀釋現有單位持有人的權益。
現金分配的限制和我們改變現金分配政策的能力
不能保證單位持有人在任何季度都會收到我們對普通單位的季度分配。
我們向單位持有人進行分配的能力取決於我們子公司的表現以及它們向我們分配資金的能力。我們子公司向我們進行分配的能力可能會受到現有和未來負債、適用的合夥企業和有限責任公司法律以及其他法律和法規等規定的限制。
見附註13-未經審計的簡明合併財務報表的現金分配和單位收益，包括在本報告的其他部分。
關於市場風險的定量和定性披露
外匯風險
我們的職能貨幣和報告貨幣是美元。我們在全球範圍內與各種實體進行貿易。儘管我們的業務可能使我們面臨一定程度的外幣風險，但我們的交易主要是以美元計價的。以美元以外的貨幣進行的交易按每次交易當日的有效匯率換算。確認以外幣計價的交易完成之日與結算或折算之日之間的匯率差額。
利率風險
隨着歐洲、美國和其他發達國家的央行提高利率以努力降低通脹效應，利率大幅上升。收緊貨幣政策的最終影響，以及潛在的更高的長期利率，可能會推動我們公司的資金成本上升。
我們的信貸安排下的借款和金融負債的利息以高於美國Libor或有擔保隔夜融資利率(SOFR)的溢價為基礎。因此，我們面臨着如果利率上升，我們的利息支出可能會增加的風險。於截至2023年、2023年及2022年6月30日止六個月期間，我們就未償還債務支付利息，加權平均利率分別為7.20%及3.98%。LIBOR或SOFR每增加1%，我們在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間的利息支出將分別增加730萬美元和590萬美元。
信用風險集中
金融工具主要由應收貿易賬款組成，有可能使我們面臨高度集中的信用風險。我們密切監控我們對客户的風險敞口，以瞭解信用風險。我們已經制定了政策，以確保我們與具有適當信用記錄的客户進行交易。
| 目錄表 | 20 |
在截至2023年6月30日的六個月期間，沒有客户佔我們總收入的10%或更多。在截至2022年6月30日的六個月期間，新加坡海事約佔總收入的10.8%。在報告的任何期間，沒有其他客户佔總收入的10%或更多。
如果我們失去一艘租船，由於大多數租船的長期性和行業的週期性，我們可能無法以對我們有利的條款重新部署相關船隻，或者我們可能被迫在現貨市場上以當時的市場費率租用船隻，這可能不如已終止的租船優惠。如果我們無法重新部署到已終止租約的船隻上，我們將不會從該船隻獲得任何收入，但我們可能需要支付維持船隻正常運營狀況所需的費用。如果我們失去了一艘船，任何替換或新建都不會在其建造收購期間產生收入，我們可能無法以與終止租船一樣優惠的條款租用任何替換船。
即使我們在未來成功租船，我們的承租人也可能破產或無法履行租船協議規定的義務，他們可能會推遲付款或完全暫停付款，他們可能會在約定的到期日之前終止租船協議，或者他們可能會試圖重新談判租船協議的條款。永久失去客户、定期租船或船隻，或根據我們的租約支付的款項減少，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況以及我們在無法更換此類客户、定期租船或船隻的情況下進行現金分配的能力產生實質性的不利影響。有關更多詳細信息，請閲讀我們於2023年3月24日提交給美國證券交易委員會的2022年年報中的風險因素。
近期會計公告
本公司最近的會計聲明包括在本報告其他部分包括的未經審計的簡明綜合財務報表的附註中。
關鍵會計政策
我們的財務報表是根據美國公認會計準則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要根據管理層的最佳假設、判斷和意見對我們的會計政策的應用作出估計。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
關鍵會計政策是那些反映重大判斷或不確定性，並在不同的假設和條件下可能導致重大不同結果的政策。所有重大會計政策的描述見本公司於2023年3月24日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的年報《Form 20-F》中包含的綜合財務報表附註的附註2-重大會計政策摘要以及本報告其他地方包括的未經審計簡明綜合財務報表附註中的附註2-重大會計政策摘要中的描述。
| 目錄表 | 21 |
展品一覽表
| 證物編號： | ||
| 99.1 | Navios Galaxy II光船租約增編1，日期為2023年6月15日，承租人為Thalassa Marine S.A.，所有者為Abo Shoten，Ltd.和ASL Ocean Inc.。 | |
| 99.2 | MV Navios Uranus光船租約附錄1，日期為2023年6月15日，由租船人Atlas Marine S.A.和船東Abo Shoten，Ltd.和ASL Ocean Inc.之間簽訂。* | |
| 99.3 | MV Navios Phoenix赤船租約附錄1，日期為2023年6月19日，由Pharos導航公司作為承租人，ASL導航公司作為所有人，並在兩者之間進行。 | |
| 99.4 | MV Navios Felicity I光船租約附錄1，日期為2023年6月19日，由Rider ShipManagement Inc.作為承租人，Forever Shipping S.A.作為船東。* | |
| 99.5 | 2023年6月20日簽署的貸款協議，由作為借款方的伊拉克利亞航運公司、安提基裏亞航運公司、利諾斯航運公司、Thera航運公司、範丹戈航運公司、Favilent航運公司、Sunstone航運公司、Coaster Venture公司、天鵝絨航運公司和Bertyl Ventures Co. | |
| 99.6 | 2023年6月21日Zakynthos Shipping Corporation、Persephone Shipping Corporation、Kerkyra Shipping Corporation、CherNava Marine Corp.、Ducale Marine Inc.、Kleimar NV、Oral Shipping Corporation、Iris Shipping Corporation、Highbird Management Inc.作為借款人、法國巴黎銀行委託的首席協調人、代理和證券託管人以及其中列出的銀行和金融機構簽訂的貸款協議。* | |
| 99.7 | Nave Pulsar光船租約增編2，日期為2023年6月27日，由Samothrace Shipping Corporation作為承租人和World Star Shipping，S.A.作為船東。* | |
| 99.8 | 航海天空光船租約增編1，日期為2023年6月27日，承租人為Anafi Shipping Corporation，船東為Bright Carrier S.A.。* | |
| 99.9 | Navios Antares赤船租約增編1，日期為2023年6月27日，由Rumer Holding Corp.作為承租人和Juno Marine Corp作為所有者之間進行。* | |
| 99.10 | Vatselo Enterprise Corp.作為承租人和Sealift Sea S.A.作為船東之間簽訂的日期為2023年6月28日的MV Navios Aregria光船租約增編1。* | |
| 99.11 | MV Navios Astra光船租約增編2，日期為2023年6月28日，由作為承租人的女神船務公司和作為船東的Bright Carrier S.A.之間進行。* | |
| 99.12 | 由Vernazza Shiptrade Inc.作為承租人和Anchor Trans Inc.作為船東之間簽訂的日期為2023年6月28日的MV Navios Canary光船租約增編1。* | |
| 99.13 | MV Navios Corali光船租約增編1，日期為2023年6月28日，由羅斯利特船務公司作為承租人，Lua Line S.A.和Okino Kaiun Co.，Ltd.作為船東。*。 | |
| 99.14 | 一份日期為2023年6月28日的貸款協議，由Emery Shipping Corporation、Rondine Management Corp.、Mandora Shipping Ltd.、Solange Shipping Ltd.、Chilali Corp.、Pandora Marine Inc.、Micaela Shipping Corporation作為借款人，法國農業信貸銀行公司和投資銀行作為受託牽頭安排人、代理和安全託管人，以及其中列出的銀行和金融機構。 | |
| 99.15 | MV Navios Felix光船租約增編2，日期為2023年6月29日，由Koufonisi Shipping Corporation作為承租人，而Glory Ocean Shipping S.A.和Temm Sea Co.，Ltd.作為船東。*。 | |
| 99.16 | 《航海射手座光船租約》附錄1，日期為2023年7月3日，由作為承租人的射手船務公司和作為船東的Wealth Line Inc.之間進行。 | |
| 99.17 | 《MV Navios Magellan光船租約》增編1，日期為2023年7月14日，由作為承租人的Talia Shiptrade S.A.和作為船東的Seven Shiptrade S.A.之間進行。 | |
| 99.18 | MV Navios子午線光船租約增編1，日期為2023年8月4日，由作為承租人的莫嘉尼特航運公司和作為船東的百萬彗星公司之間簽訂。* | |
| * | 隨函存檔 |
| 目錄表 | 22 |
索引
| Navios Marine Partners L.P. |
頁面 | |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的未經審計簡明綜合資產負債表 | F-2 | |
| 截至2023年、2023年和2022年6月30日止三個月和六個月期間的未經審計簡明綜合經營報表 | F-3 | |
| 截至2023年、2023年和2022年6月30日止六個月期間的未經審計簡明綜合現金流量表 | F-4 | |
| 截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日止三個月和六個月期間未經審計的合夥人資本簡明綜合變動表 | F-6 | |
| 簡明綜合財務報表附註(未經審計) | F-7 |
| 目錄表 | F- 1 |
Navios Marine Partners L.P.
| 簡明合併報表資產負債表 |
(除單位數據外，以千美元表示)
| 備註 | 2023年6月30日(未經審計) | 2022年12月31日 | |||||
| 資產 | |||||||
| 流動資產 | |||||||
| 現金和現金等價物 | 3 | $ | $ | ||||
| 受限現金 | 3 | ||||||
| 應收賬款淨額 | |||||||
| 應支付的金額 | 12 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | |||||||
| 流動資產總額 | |||||||
| 船舶，淨網 | 4 | ||||||
| 購置船舶的保證金 | 11 | ||||||
| 其他長期資產 | 11 | ||||||
| 延期幹船塢和特別調查費用，淨額 | |||||||
| 應支付的金額關聯方 | 12 | ||||||
| 無形資產 | 5 | ||||||
| 經營性租賃資產 | 14 | ||||||
| 非流動資產總額 | |||||||
| 總資產 | $ | $ | |||||
| 負債和合夥人資本 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 應付帳款 | $ | $ | |||||
| 應計費用 | |||||||
| 遞延收入 | |||||||
| 經營租賃負債，本期部分 | 14 | ||||||
| 應支付的金額 | 12 | ||||||
| 金融負債的流動部分，淨額 | 6 | ||||||
| 長期債務的當期部分，淨額 | 6 | ||||||
| 流動負債總額 | |||||||
| 經營租賃負債淨額 | 14 | ||||||
| 不利的租賃條款 | 5 | ||||||
| 長期財務負債，淨額 | 6 | ||||||
| 長期債務，淨額 | 6 | ||||||
| 遞延收入 | |||||||
| 其他長期負債 | |||||||
| 非流動資產負債總額 | |||||||
| 總負債 | $ | $ | |||||
| 承付款和或有事項 | 11 | ||||||
| 合夥人資本： | |||||||
| 普通單位持有人(已發行和未償還單位分別為2023年6月30日和2022年12月31日) | 1, 8 | ||||||
| 普通合夥人(已發行和未償還單位分別為2023年6月30日和2022年12月31日) | 1, 8 | ||||||
| 合夥人資本總額 | |||||||
| 總負債和合夥人資本 | $ | $ |
見簡明綜合財務報表的未經審計附註
| 目錄表 | F- 2 |
Navios Marine Partners L.P.
| 簡明合併業務報表 |
(除單位數據外，以千美元表示)
三個月期限結束 2023年6月30日 |
三個月期限結束 2022年6月30日 |
六個月期限結束 2023年6月30日 |
六個月期限結束 2022年6月30日 | ||||||||||
| 《筆記》 | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||
| 定期租船和航次收入 | 2, 9, 14 | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 定期租船和航程費用 | 14 | ( |
( |
( |
( | ||||||||
| 直接船費 | 12 | ( |
( |
( |
( | ||||||||
| 船舶運營費用(完全通過關聯方交易) | 12 | ( |
( |
( |
( | ||||||||
| 一般和行政費用 | 12 | ( |
( |
( |
( | ||||||||
| 無形資產的折舊和攤銷 | 4, 5 | ( |
( |
( |
( | ||||||||
| 攤銷不利的租賃條款 | 5 | ||||||||||||
| 出售船隻的收益，淨額 | 4 | ||||||||||||
| 利息支出和財務成本，淨額 | 6 | ( |
( |
( |
( | ||||||||
| 利息收入 | |||||||||||||
| 其他費用，淨額 | ( |
( |
( |
( | |||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ |
三個月期限結束 2023年6月30日 |
三個月期限結束 2022年6月30日 |
六個月期限結束 2023年6月30日 |
六個月期限結束 2022年6月30日 | ||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
| 普通單位持有人 | $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 普通合夥人 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ |
三個月期限結束 2023年6月30日 |
三個月期限結束 2022年6月30日 |
六個月期限結束 2023年6月30日 |
六個月期限結束 2022年6月30日 | ||||||||||
| 單位收益(見附註13)： | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||
| 基本單位收益 | $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 稀釋後的每普通單位收益 | $ | $ | $ | $ |
見簡明綜合財務報表的未經審計附註
| 目錄表 | F- 3 |
Navios Marine Partners L.P.
| 簡明合併現金流量表 |
(除單位數據外，以千美元表示)
| 截至2023年6月30日的六個月期間 | 截至2022年6月30日的六個月期間 | ||||||
| 備註 | (未經審計) | (未經審計) | |||||
| 經營活動： | |||||||
| 淨收入 | $ | $ | |||||
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | |||||||
| 無形資產的折舊和攤銷 | 4, 5 | ||||||
| 攤銷不利的租賃條款 | 5 | ( |
( | ||||
| 遞延收入和直線攤銷的非現金攤銷 | |||||||
| 經營租賃資產/負債攤銷 | 14 | ( | |||||
| 遞延融資成本和貼現的攤銷和直接沖銷 | |||||||
| 延期幹船塢攤銷和特別調查費用 | |||||||
| 出售船舶收益，淨額 | 4 | ( |
|||||
| 基於股票的薪酬 | 8 | ||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | |||||||
| 應收賬款的減少/(增加) | ( | ||||||
| 預付費用和其他流動資產減少/(增加) | 15 | ( | |||||
| 關聯方應付金額的增加 | 12 | ( |
( | ||||
| 幹船塢和特別勘測費的支付 | ( |
( | |||||
| (減少)/增加應付帳款 | ( |
||||||
| 應計費用增加 | |||||||
| 遞延收入增加 | |||||||
| 應收關聯方款項減少 | 12 | ( |
( | ||||
| 經營活動提供的淨現金 | |||||||
| 投資活動： | |||||||
| 出售船隻所得現金淨額 | 4 | ||||||
| 購買保證金/購買船隻的選擇權 | 11 | ( |
( | ||||
| 購置船隻/增加船隻 | 4,12 | ( |
( | ||||
| 投資活動提供/(用於)的現金淨額 | ( | ||||||
| 融資活動： | |||||||
| 已支付的現金分配 | 13 | ( |
( | ||||
| 償還長期債務和金融負債 | 6 | ( |
( | ||||
| 遞延財務成本的支付 | 6 | ( |
( | ||||
| 長期債務和金融負債的收益 | 6 | ||||||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( |
( | |||||
| 現金、現金等價物和限制性現金增加 | |||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | |||||||
| 現金、現金等價物和受限現金，期末 | $ | $ | |||||
見簡明綜合財務報表的未經審計附註
| 目錄表 | F- 4 |
Navios Marine Partners L.P.
| 簡明合併現金流量表 |
(除單位數據外，以千美元表示)
截至6月30日的六個月期間。 2023年6月30日 |
截至6月30日的六個月期間。 2022年6月30日 | ||||||
| (未經審計) | (未經審計) | ||||||
| 現金流量信息的補充披露 | |||||||
| 支付的現金利息 | $ | $ | |||||
| 非現金融資活動 | |||||||
| 基於股票的薪酬 | $ | $ | |||||
| 融資和融資租賃負債 | $ | $ | |||||
| 非現金投資活動 | |||||||
| 購置船隻 | $ | ( |
$ | ||||
| 購買按金/購買船隻的選擇權(見附註11) | $ | $ | |||||
見簡明綜合財務報表的未經審計附註
| 目錄表 | F- 5 |
Navios Marine Partners L.P.
| 簡明合併合夥人資本變動表 |
(除單位數據外，以千美元表示)
| 有限合夥人 | ||||||||||||
| 普通合夥人 | 普通單位持有人 | |||||||||||
| 單位 | 金額 | 單位 | 金額 | 合夥人總資本 | ||||||||
| 平衡，2022年12月31日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 已支付的現金分配(美元 |
— | ( |
— | ( |
( | |||||||
| 基於股票的薪酬(見附註8) | — | — | ||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||
| 平衡，2023年3月31日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 已支付的現金分配(美元 |
— | ( |
— | ( |
( | |||||||
| 基於股票的薪酬(見附註8) | — | — | ||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||
| 平衡，2023年6月30日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 有限合夥人 | ||||||||||||
| 普通合夥人 | 普通單位持有人 | |||||||||||
| 單位 | 金額 | 單位 | 金額 | 合夥人總資本 | ||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 已支付的現金分配(美元 |
— | ( |
— | ( |
( | |||||||
| 基於股票的薪酬(見附註8) | — | — | ||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 已支付的現金分配(美元 |
— | ( |
— | ( |
( | |||||||
| 基於股票的薪酬(見附註8) | — | — | ||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | $ | $ | |||||||||
見簡明綜合財務報表的未經審計附註
| 目錄表 | F- 6 |
Navios Marine Partners L.P.
| 簡明合併財務報表的未經審計附註 |
(除單位數據外，以千美元表示)
注1-業務描述業務説明
Navios Sea Partners L.P.(“Navios Partners”或“公司”)是根據馬紹爾羣島共和國法律於2007年8月7日成立的乾貨船和油輪的國際所有者和運營商。本公司的普通合夥人為
Navios Partners從事各種液體和乾貨商品的海運服務，包括原油、成品油、化學品、鐵礦石、煤炭、穀物、化肥和集裝箱，以短期、中期和長期包租方式租用船隻。Navios Partners的業務由Navios ShipManagement Inc.(“經理”)和Navios Tankers Management Inc.(“油輪經理”，與經理一起稱為“經理”)管理，這兩家公司是與公司董事長兼首席執行官有關聯的實體(見附註12--與相關方和關聯公司的交易)。
截至2023年6月30日，共有30,184,388個未完成的普通單位和普通合夥單位。截至2023年6月30日，Navios Sea Holdings Inc.(“Navios Holdings”)擁有Navios Partners約10.3%的所有權權益，普通合夥人持有約
附註2--重要會計政策摘要
(a) 陳述的基礎: 所附中期簡明合併財務報表未經審計，但管理層認為， 反映所列期間Navios Partners合併資產負債表、合夥人資本表、業務表和現金流量表的所有調整。臨時期間的業務結果不一定代表全年的結果。附註按中期財務報表的要求予以精簡，因此，不包括美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)要求的完整財務報表的信息和披露。所有這些調整都被認為是正常的經常性調整。這些中期財務報表應與公司的綜合財務報表和包含在Navios Partners截至2022年12月31日的年度報告中的註釋一起閲讀，該年度報告以Form 20-F格式於2023年3月24日提交給美國證券交易委員會(“Sequoia Capital”)。
根據考慮到公司經營業績可能發生的變化的內部預測和預測，管理層相信，公司擁有充足的財務資源，包括來自出售船隻的現金(見附註4-船隻)，以繼續運營和履行其財務承諾，包括但不限於資本支出和償債義務，自該等簡明綜合財務報表發佈之日起至少12個月。因此，本公司繼續採用持續經營基礎編制財務報表。
在俄羅斯2022年2月入侵烏克蘭之後，美國、歐盟、英國等國已經宣佈對俄羅斯實施制裁，並可能在未來實施更廣泛的制裁和採取其他行動。到目前為止，還沒有發現對公司業務產生明顯影響的情況。應當指出，由於該公司僱用烏克蘭海員和俄羅斯海員，它可能在僱用、遣返、支付工資方面面臨問題，並可能在這方面受到索賠。儘管如此，這些緊張局勢可能最終會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
隨着歐洲、美國和其他發達國家的央行提高利率以努力降低通脹效應，利率大幅上升。收緊貨幣政策的最終影響，以及潛在的更高的長期利率，可能會推動公司的資金成本上升。
(b) 合併原則: 隨附的中期簡明綜合財務報表包括Navios Partners的全資子公司，這些子公司是根據馬紹爾羣島共和國、利比裏亞、馬耳他、特拉華、開曼羣島、香港、英屬維爾京羣島、盧森堡和比利時的法律註冊成立的，自注冊之日起或從獲得控制權之日起，或對於包租船舶而言，自租船協議生效之日起生效。所有重大的公司間餘額和交易都已在Navios Partners的合併財務報表中沖銷。
| 目錄表 | F- 7 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
如果Navios Partners確定它是主要受益人，它還合併被確定為會計指導中定義的可變利益實體(VIE)的實體。VIE被定義為這樣的法人實體：(I)股權利益持有人作為一個羣體缺乏控制財務利益的特徵，包括決策能力和對實體剩餘風險和回報的興趣，(Ii)股權持有人沒有提供足夠的股權投資，使實體能夠在沒有額外從屬財務支持的情況下為其活動提供資金，或(Iii)一些投資者的投票權與他們吸收實體預期損失的義務不成比例，他們有權獲得實體的預期剩餘收益，或者，該實體的所有活動都涉及或代表擁有極少投票權的投資者進行。
子公司：中國子公司是指Navios Partners擁有超過一半投票權或有權 管理實體的財務和運營政策。
有關本公司重要會計政策的討論，請參閲本公司綜合財務報表附註2，該附註2包括於2023年3月24日提交予美國證券交易委員會的20-F表格年度報告中，以及截至2022年12月31日止年度的財務報表附註2。在截至2023年6月30日的六個月裏，除了以下討論的政策外，這些政策沒有發生實質性變化。
截至2023年6月30日，本公司已選擇ASU 2020-04參考利率改革及其更新中提供的可選權宜之計之一，允許在主題470範圍內修改合同的實體，其修改的條款僅涉及直接替換或可能用另一個利率指數替換參考利率，以説明滿足第848-20-15-2至15-3段範圍的修改，就好像修改不是實質性的一樣。也就是説，原合同和新合同應按彼此沒有實質性區別的方式進行核算，而修改的核算方式不得與債務清償的方式相同。自2023年6月30日起，本公司已在現有貸款協議中作出若干修訂，以取代參考利率由Libor改為有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。該公司將繼續評估在其合併財務報表上採用該準則的潛在影響。
(c) 收入和費用確認:
定期包租收入
定期租賃和光船租賃的收入被計入經營租賃，因此在提供服務時，以直線方式確認為此類租賃協議租賃期內的平均租賃收入。定期租船是指將一艘船隻交由承租人處置一段時間，在此期間承租人使用該船隻，以換取規定的每日租金。三個月以下的短期租船合同稱為現貨租船合同。為期三個月至一年的特許權通常被稱為中期特許權。所有其他特許合同都被認為是長期的。本公司已決定將所有定期租約(經營租賃)的租賃收入確認為合併單一租賃組成部分，作為相關租賃組成部分，而非租賃收入組成部分將具有與合併單一租賃組成部分的收入確認相同的時間和模式。定期租船合同中的履行義務在合同期限內履行，自船舶交付承租人之日起至船舶交還公司為止。根據定期租船合同，船員、維護和保險等運營成本通常由船東支付。定期租賃和光船租賃的收入分別為300,689美元和#美元。
航次合同收入
在航次租船制度下，規定船舶在特定港口之間運輸特定貨物，以支付商定的每噸貨物運費。一旦採用ASC 606，公司將按比例確認從裝貨港到承租人卸貨時的收入，以及符合“履行合同成本”定義並與合同直接相關的遞延成本。航次合同收入為31,302美元和#美元。
合用安排
對於以共用安排運營的船舶，公司從共用產生的總收入中賺取一部分，扣除共用產生的費用。分配給每艘參與水池的船隻(包括本公司的船隻)的金額是根據商定的公式確定的，該公式是根據水池中每艘船隻的船齡、設計和其他性能特徵授予的分數來確定的。在彙集安排下的收入為
| 目錄表 | F- 8 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
按應計制計入浮動利率營運租賃，並於與聯營公司達成協議、價格固定、提供服務及合理保證可收款時確認。這種淨收入的分配可能會受到聯營組未來的調整，但這種變化預計不會是實質性的。本公司按月及按季確認聯營收入淨額，當船舶於期間參與聯營，而聯營收入金額可根據聯營報告可靠地估計。來自以共用安排運營的船隻的收入為14,947美元和#美元。
分享利潤的收入
利潤分享收入按租船人的日均收入(按季度或每半年計算)超出約定金額的商定百分比計算，並以暫定金額為基礎按權責發生制核算，對於由於利潤分享要素的性質而不能進行暫定應計項目的合同，這些收入在實際現金結算或此類收入可確定時核算。利潤分享收入為0美元和1美元。
收入是扣除地址佣金後的淨額。地址佣金是指根據商定的租船或運費的固定百分比直接提供給租船人的折扣。由於地址佣金代表公司提供的服務的折扣(銷售獎勵)，並且沒有收到任何可識別的利益以換取向承租人提供的對價，因此這些佣金作為收入的減少列報。
近期會計公告:
這些簡明的綜合財務報表應與Navios Partners截至2022年12月31日的年度Form 20-F報表中包括的綜合財務報表和相關説明一起閲讀。
附註3-現金和現金等價物現金和現金等價物
*現金和現金等價物
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | |||
| 受限現金 | |||||
| 現金和現金等價物及限制性現金總額 | $ | $ |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，受限現金金額分別為8,636美元和8,636美元。
超過政府提供的保險金額的現金存款和現金等價物，在金融機構發生不良行為時，可能會受到損失。Navios Partners確實保持着超過政府提供的保險限額的現金存款和等價物。Navios Partners還通過與主要金融機構的多元化集團打交道，將信用風險敞口降至最低。
附註4--船舶、淨船舶、淨資產
船舶，淨網
| 總船隻數 | 成本 | 累計 折舊 |
賬面淨值 | |||||
| 餘額2022年12月31日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
| 增加/(折舊) | ( |
|||||||
| 處置 | ( |
( | ||||||
| 餘額2023年6月30日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
| 目錄表 | F- 9 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
以下表格分析了截至2023年6月30日的上述餘額：
| 擁有的船隻 | 成本 | 累計 折舊 |
賬面淨值 | |||||
| 餘額2022年12月31日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
| 增加/(折舊) | ( |
|||||||
| 處置 | ( |
( | ||||||
| 餘額2023年6月30日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
| 融資租賃項下的使用權和資產 | 成本 | 累計 折舊 |
賬面淨值 | |||||
| 餘額2022年12月31日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
| 增加/(折舊) | ( |
|||||||
| 轉讓給所擁有的船隻 | ( |
( | ||||||
| 餘額2023年6月30日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
融資租賃項下的資產使用權按相當於融資負債的金額計算，與分配的超額值、初始直接成本相加，並根據負債的直線影響以及租賃協議產生的有利和不利租賃條款的賬面金額進行調整。在本公司宣佈選擇自2023年5月起將Navios Amber的租賃期延長一年後，在重新計量融資租賃負債後，融資租賃項下的相應使用權資產增加了1,877美元，至#美元。(見附註6-借款)。
在截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的六個月期間，公司將與船舶監管要求有關的某些非常費用和成本資本化，包括安裝壓載水處理系統、廢氣淨化系統安裝、洗滌器系統安裝和其他改善措施，總額分別為21,342美元和21,342美元。
購置船隻
2023
2023年6月21日，Navios Partners收到了Navios紫水晶，一款2023年建造的通過簽訂一份為期15年的光船租賃協議，向無關的第三方購買182,212載重噸的船隻，該協議規定了購買選項，並降低了購買價格。Navios Partners將光船租入協議作為融資租賃入賬，並確認使用權資產為#美元。這一數額相當於對融資租賃負債(見附註6-借款)的初始計量，增加了2,346美元，在租賃開始前已預付。
2023年4月27日，Navios Partners收到了Navios Sakura，一款2023年製造的182169載重噸的船隻，通過簽訂為期15年的光船租賃協議，從無關的第三方獲得，該協議規定了購買選項，並降低了購買價格。Navios Partners將光船租入協議作為融資租賃入賬，並確認使用權資產為#美元。這一數額相當於對融資租賃負債(見附註6-借款)的初始計量，增加了2,579美元，在租賃開始前已預付。
*2023年3月29日，Navios Partners收到了Navios Altair，一款2023年製造的182,115載重噸的船隻，從無關的第三方那裏獲得，簽訂了一份為期15年的光船租賃協議，該協議規定了購買選項，同時降低了購買價格。Navios Partners將光船租入協議作為融資租賃入賬，並確認了一項新的使用權資產為#美元。該金額相當於融資租賃負債的初始計量(見附註6-借款)增加了2,815美元，該金額在租賃開始前已預付。
2023年3月6日，Navios Partners支付了42,879美元(包括美元與洗滌器系統安裝相關)，並從無關的第三方Navios Felix獲得，這是一個2016年建造的洗滌器，安裝了181,221載重噸的船隻，以前根據融資租賃被列為特別使用權資產。同一天，該公司取消確認融資租賃項下的主要使用權和資產，並確認該船的總成本為#美元。.
| 目錄表 | F- 10 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
2023年2月5日，Navios Partners接收了Navios子午線，這是一款2023年建造的82,010載重噸的船隻，來自不相關的第三方，購置費用為#美元.
出售船隻
2023
2023年5月16日，Navios Partners出售了Serenitas N，一款2011年製造的56,644載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價格為$.
2023年5月4日，Navios Partners出售了Navios Libertas，一款2007年製造的75,511載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價格為$.
2023年5月3日，Navios Partners出售了Navios Anthos，一款2004年製造的75,798載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價格為$.
2023年4月5日，Navios Partners出售了Aurora N，一款2008年製造的63,495載重噸的成品油油輪，出售給不相關的第三方，淨銷售價格為美元.
2023年3月3日，Navios Partners出售了Nave Photon，一款2008年製造的297,395載重噸的船隻，出售給無關的第三方，淨銷售價為$.
2023年2月7日，Navios Partners出售了Navios Properity I，這是一款2007年製造的75,527載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價格為$.
2023年2月3日，Navios Partners出售了2011年製造的Jupiter N93,062載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價格為$.
2023年1月26日，Navios Partners出售了一款2009年製造的Star N37,836載重噸的成品油油輪，出售給無關的第三方，淨銷售價格為美元.
2023年1月26日，Navios Partners出售了Navios Amaryllis，一款2008年製造的58,735載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價為$.
2023年1月24日，Navios Partners出售了2011年製造的Nave Polaris25145載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價為$.
2023年1月17日，Navios Partners出售了Nave Dorado，一款2005年製造的47,999載重噸的成品油油輪，出售給不相關的第三方，淨銷售價格為美元.
2023年1月9日，Navios Partners出售了2010年製造的Nave Cosmos25130載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價為$.
在截至2023年6月30日的六個月期間出售上述船隻後，總金額為43,601美元(包括幹船塢的總剩餘賬面餘額)和特別檢驗費用1美元。
同意出售的船隻
2023年5月10日，Navios Partners同意出售Lumen N，一款2008年製造的63,599載重噸的船隻，出售給不相關的第三方，淨銷售價為$。這筆交易於2023年7月7日完成。在出售當日，該船的賬面淨額總額為14,246美元。該船與一家不相關的承租人簽訂了現有的定期租船合同，無法立即出售，因此，截至2023年6月30日，該船不符合出售資產的資格。
附註5--無形資產和負債
截至2023年6月30日和2022年12月31日的無形資產包括：
| 目錄表 | F- 11 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
無形資產和負債--無形資產、優惠租賃
| 成本 | 累計 攤銷 |
賬面淨值 | ||||||
| 優惠租賃條款2022年12月31日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
| 攤銷 | ( |
( | ||||||
| 優惠租賃條款2023年6月30日 | $ | $ | ( |
$ | ||||
下表列出了截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的每個時期的有利租賃條款的攤銷費用：
無形資產和負債--優惠租賃條件攤銷
截至2023年6月30日的三個月期間 |
三個月期限結束 2022年6月30日 |
截至6月30日的六個月期間。 2023年6月30日 |
六個月期限結束 2022年6月30日 | ||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||
| 優惠的租賃條款 | $ | ( |
$ | ( |
$ | ( |
$ | ( | |||
| 總計 | $ | ( |
$ | ( |
$ | ( |
$ | ( | |||
*在截至6月30日的前12個月期間，以下年度的無形資產攤銷總額估計如下：
無形資產和負債--無形資產攤銷總額
期間 |
金額 | ||
| 2024 | $ | ||
| 2025 | |||
| 2026 | |||
| 2027 | |||
| 2028 | |||
| 2029年及其後 | |||
| 總計 | $ | ||
應攤銷的無形資產在其估計可用年限內採用直線法攤銷，其估計剩餘價值為零。截至2023年6月30日，剩餘優惠租賃條款的加權平均使用年限為
截至2023年6月30日和2022年12月31日的無形負債包括：
無形資產和負債--無形負債、不良租賃。
| 成本 | 累計 攤銷 |
賬面淨值 | ||||||
| 不利的租賃條款2022年12月31日 | $ | ( |
$ | $ | ( | |||
| 攤銷 | ||||||||
| 不利的租賃條款2023年6月30日 | $ | ( |
$ | $ | ( | |||
下表列出了截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月30日的每個期間的不利租賃條款的攤銷收入：
無形資產和負債--攤銷不利租賃條款。
三個月期限結束 |
三個月期限結束 |
六個月期限結束 |
六個月期限結束 | ||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||
| 不利的租賃條款 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | |||||||
截至6月30日的前12個月期間的無形負債攤銷總額估計如下：
| 目錄表 | F- 12 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
無形資產和負債--無形負債攤銷總額
期間 |
金額 | ||
| 2024 | $ | ||
| 2025 | |||
| 2026 | |||
| 2027 | |||
| 2028 | |||
| 2029年及其後 | |||
| 總計 | $ | ||
應攤銷的無形負債在其估計可用年限內採用直線法攤銷，其估計剩餘價值為零。截至2023年6月30日，剩餘不利租賃條款的加權平均使用年限為
附註6--借款
截至2023年6月30日和2022年12月31日的借款包括以下內容：
借款
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||
| 信貸安排 | $ | $ | |||
| 金融負債 | |||||
| 融資租賃負債 | |||||
| 借款總額 | $ | $ | |||
| 減去：長期借款的當前部分，淨額 | ( |
( | |||
| 減去：遞延財務成本，淨額 | ( |
( | |||
| 長期借款，淨額 | $ | $ | |||
截至2023年6月30日，扣除遞延融資成本後的總借款為1,924,703美元。
信貸安排
First-Citizens銀行信託公司：2022年12月21日，Navios Partners與First-Citizens Bank信託公司簽訂了一項最高可達美元的信貸安排
DNB Bank ASA：2023年2月16日，Navios合作伙伴與DNB Bank ASA簽訂了一項信貸安排，總金額高達161,600美元，訂單
Skandinaviska Enskilda Banken AB：2023年4月19日，Navios Partners與Skandinaviska Enskilda Banken AB簽訂了高達65,000美元的信貸安排，以。2023年4月21日，全額提取。截至2023年6月30日，未償餘額總額為65,000美元，應於#年償還。連續季度分期付款為$每一筆，最後一筆26,000美元的氣球分期付款將在最後一個還款日支付。該設施將在看空SOFR PLUS的興趣每年基點。
KFW IPEX-BANK GmbH：2023年4月25日，Navios Partners與KFW IPEX-BANK GmbH(KFW)簽訂了一項出口代理擔保貸款，總金額高達165,638美元
Eurobank S.A.：2023年5月2日，Navios Partners與Eurobank S.A.簽訂了一項高達3萬美元的信貸安排
法國巴黎銀行：2023年6月12日，Navios Partners與法國巴黎銀行簽訂了高達40,000美元的信貸安排，以
2023年6月21日，Navios Partners與法國巴黎銀行和法國農業信貸銀行達成了一項高達107,600美元的信貸安排，以
| 目錄表 | F- 13 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
公司目的。2023年6月26日，全額提取。截至2023年6月30日，未償餘額總額為#美元
希臘國民銀行：2023年6月20日，Navios Partners與希臘國民銀行簽訂了高達77,822美元的信貸安排，以
法國農業信貸銀行公司和投資銀行：2023年6月28日，Navios Partners與法國農業信貸銀行公司和投資銀行簽訂了高達62,400美元的信貸安排，以
金融負債
2022年1月，本公司簽訂了一份銷售和回租協議，金額為$與一個無關的第三方的Navios子午線，一個新的巴拿馬型船舶DWT。光船包機提供了購買選項，從第四年年底開始降低購買價格。2022年1月，Navios Partners在光船租賃協議第十年結束時宣佈了購買該船的選擇權，保留了在選擇期內更早行使購買選擇權的權利。根據ASC 842-40，該船的轉讓被確定為一次失敗的銷售。2023年2月，Navios Partners接受了Navios子午線的交付，並根據ASC 842-40確認了27,440美元的財務負債。Navios Partners有義務連續120次從2023年2月開始，每筆152美元的付款。出售及回租交易將於，在最後還款日的購買義務為9,147美元，利息為每年加180個基點。截至2023年6月30日，出售和回租協議下的未償還餘額為$.
2023年2月，本公司簽訂了一份銷售和回租協議，金額為$與無關的第三方，以資助Navios Felix，一輛2016年製造的181,221載重噸的船舶光船包機提供了購買選項，從第四年年底開始降低購買價格。Navios Partners有$的購買選項鑑於該行使價格不等於該資產在租賃期結束時的公允價值，該交易被確定為失敗出售。根據ASC 842-40，公司沒有從其資產負債表中取消對相關船隻的確認，並將根據出售和回租協議收到的金額作為財務負債入賬。2023年3月10日，提取了32,000美元。Navios Partners有義務連續120次從2023年3月開始支付每人260美元。出售及回租交易將於空頭對Libor plus感興趣每年基點。截至2023年6月30日，銷售和回租協議下的未償還餘額為30,958美元。
2023年5月，Navios Partners簽訂了一份價值美元的銷售和回租協議。
融資租賃負債
2022年7月29日，Navios Partners收到了Navios Amber，一款-建造巴拿馬型船舶DWT，簽訂剩餘的一年包機協議。包機提供了購買選項，並降低了購買價格。本公司已考慮ASC 842下的租賃分類標準進行評估，並得出結論認為該安排為融資租賃。因此，公司根據剩餘租入付款的淨現值確認融資租賃負債，包括在租賃期結束時購買船舶的購買選擇權，再扣除公司大約%。在2023年上半年，本公司宣佈選擇從2023年5月開始將租賃期延長一年。根據ASC 842，延長租賃期被視為租賃修改。因此，本公司重新分配了合同中的剩餘對價，並使用更新後的公司約6%的增量借款利率重新計量了融資租賃負債。在修改之日確認的融資租賃負債增加#美元。。融資租賃項下的相應使用權資產在重新計量融資租賃負債時進行了調整(見附註4--船舶，淨額)。截至2023年6月30日，未償還餘額為33,963美元，應連續一年償還分期付款，最高可達303美元，購買選項為$.
| 目錄表 | F- 14 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
2023年3月29日，Navios Partners接收了Navios Altair，一款-建造的CapesizevesselDWT根據一項為期15年的光船租賃協議。光船包機提供了購買選項，從第四年年底開始降低購買價格。本公司已考慮ASC 842下的租賃分類標準進行評估，並得出該協議為融資租賃的結論。因此，公司根據租入付款的淨現值確認融資租賃負債，包括在租賃期結束時購買船舶的購買選擇權，折現公司的增量借款利率約為%。截至2023年6月30日，未償還餘額為40,775美元，應於#年償還。連續幾年按月分期付款，最高可達$每一項都有9,500美元的購買選擇權，假設該選擇權將在協議結束時行使。
2023年4月27日，Navios Partners收到了Navios Sakura，一款-建造的CapesizevesselDWT，根據一項為期15年的光船租賃協議。光船包機提供了購買選項，從第四年年底開始降低購買價格。本公司已考慮ASC 842下的租賃分類標準進行評估，並得出該協議為融資租賃的結論。因此，公司根據租入付款的淨現值確認融資租賃負債，包括在租賃期結束時購買船舶的購買選擇權，折現公司的增量借款利率約為%。截至2023年6月30日，未償還餘額為44,509美元，應於#年償還。連續幾年按月分期付款，最高可達$每一項都有9,500美元的購買選擇權，假設該選擇權將在協議結束時行使。
2023年6月21日，Navios Partners接收了Navios紫水晶，這是一款-建造好望角型船DWT，根據一項為期15年的光船租賃協議。光船包機提供了購買選項，從第四年年底開始降低購買價格。本公司已考慮ASC 842下的租賃分類標準進行評估，並得出該協議為融資租賃的結論。因此，公司根據租入付款的淨現值確認融資租賃負債，包括在租賃期結束時購買船舶的購買選擇權，折現公司的增量借款利率約為%。截至2023年6月30日，未償還餘額為59,521美元，應於#年償還。連續按月分期付款，最高可達$每一份都有10,500美元的購買選擇權，假設該選擇權將在協議結束時行使。
本公司確認融資租賃負債在簡明綜合經營報表“利息支出及融資成本，淨額”項下產生的利息支出總額。截至2023年6月30日止的三個月和六個月期間，所產生的利息支出總額分別為7,457美元和7,457美元。
信貸安排和金融負債
信貸安排和某些金融負債包含許多限制性條款，禁止或限制Navios Partners發生或擔保債務；達成關聯交易；對船舶進行收費、質押或扣押；更改Navios Partners的船舶的旗幟、級別、管理或所有權；更改Navios Partners的船舶的商業和技術管理；出售或變更Navios Partners的船舶的實益所有權或控制權；不維持Navios Holdings、Angeliki Frangou或其關聯公司在Navios Partners中至少5.0%的所有權；並使信貸安排項下的義務服從與船舶有關的任何一般和行政費用，包括根據管理協議(在此定義)下應支付的固定每日費用。
| 目錄表 | F- 15 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，某些買賣和回租協議下的保證金分別為0美元和1美元。
公司的信貸安排和某些金融負債還要求遵守多項金融契約，包括：(I)維持所需的擔保範圍在110%至140%之間；(Ii)最低自由綜合流動資金相當於公司信貸安排和金融負債中定義的每艘擁有的船隻和若干船隻500美元；(Iii)維持EBITDA與利息支出的比率至少為2.00：1.00；(Iv)維持總負債或總負債與總資產的比率(定義見本公司的信貸安排及財務負債)，介乎少於0.75至0.80之間；及(V)維持最低淨資產為135,000元。
在信貸安排和某些金融責任下，如果這些契諾沒有按照貸款條款遵守，並受貸款的預付款或補救條款的約束，則屬於違約事件。
截至2023年6月30日，Navios Partners在其每項信貸安排和某些金融負債中遵守了適用的財務契約和/或預付款和/或補救條款。
截至2023年6月30日止三個月及六個月期間本公司總借款的年化加權平均利率為7.44%及
下面的到期表反映了根據各自信貸安排、金融負債和融資租賃負債的償還時間表，截至2023年6月30日的Navios Partners所有未償還借款的本金支付情況。
借款--長期債務的到期日
期間 |
金額 | ||
| 2024 | $ | ||
| 2025 | |||
| 2026 | |||
| 2027 | |||
| 2028 | |||
| 2029年及其後 | |||
| 總計 | $ | ||
附註7-金融工具公允價值
Navios Partners的許多金融工具，包括應收賬款和應付賬款，其賬面價值接近其公允價值，這主要是由於相關工具的短期到期日。
金融工具的公允價值
使用以下方法和假設來估計每類金融工具的公允價值：
現金及現金等價物：由於計息存款到期日較短，在簡明綜合資產負債表中報告的計息存款的賬面價值接近其公允價值。
限制性現金：由於計息存款的到期日較短，在簡明綜合資產負債表中報告的計息存款的賬面價值接近其公允價值。
關聯方應收賬款，長期：在簡明綜合資產負債表中長期報告的關聯方應付賬面金額接近其公允價值。
關聯方短期應付金額：由於這些應收賬款的短期性質，在簡明綜合資產負債表中報告的關聯方短期到期賬面金額接近其公允價值。
| 目錄表 | F- 16 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
應付關聯方的短期金額：由於這些應付款項的短期性質，在簡明綜合資產負債表中報告的短期應付款的賬面金額接近其公允價值。
信貸安排和金融負債，包括當期部分：賬面價值已進行調整，以反映遞延融資成本的淨列報。若撇除任何遞延融資成本的影響，浮動利率信貸安排及金融負債的未償還餘額將繼續接近其公允價值。
Navios Partners的金融工具的估計公允價值如下：
金融工具的公允價值
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
| 賬面價值 | 公允價值 | 賬面價值 | 公允價值 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 受限現金 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 關聯方長期應付款項 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 關聯方短期應付款項 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 應付關聯方的短期款項 | $ | $ | $ | ( |
$ | ( | |||||
| 信貸安排和金融負債，包括當期部分、淨額 | $ | ( |
$ | ( |
$ | ( |
$ | ( | |||
公允價值計量
非按公允價值經常性計量的公司金融工具的估計公允價值按公允價值等級分類如下：
第I級：投入是指公司有能力進入的活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。對這些物品的估值不需要大量的判斷。
第II級：第I級所包括的報價以外的投入，通過與測量日期的市場數據進行核實而可觀察到的資產或負債。
第三級：無法觀察到的輸入。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未使用任何III級投入。
公允價值計量--非經常性公允價值計量
| 截至2023年6月30日的公允價值計量 | |||||||||||
| 總計 | I級 | II級 | 第三級 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 受限現金 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 關聯方長期應付款項 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 關聯方短期應付款項 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 信貸安排和金融負債，淨額(1) | $ | ( |
$ | $ | ( |
$ | |||||
| 截至2022年12月31日的公允價值計量 | |||||||||||
| 總計 | I級 | II級 | 第三級 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 受限現金 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 關聯方長期應付款項 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 應付關聯方的短期款項 | $ | ( |
$ | $ | ( |
$ | |||||
| 信貸安排和金融負債，淨額(1) | $ | ( |
$ | $ | ( |
$ | |||||
| (1) |
本公司資產的估計公允價值在非經常性基礎上按公允價值計量，以達成的銷售價格為基礎，並根據公允價值等級分類如下：
| 目錄表 | F- 17 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
-公允價值計量--在非經常性基礎上按公允價值計量的資產的公允價值
| 公允價值計量截至2022年12月31日。 | |||||||||||
| 總計 | 第I級 | 第II級 | 第三級 | ||||||||
| 船舶，淨網 | $ | $ | $ | $ | |||||||
附註8-回購和發行單位回購和發行單位
2022年7月，Navios Partners董事會批准了一項公共單位回購計劃，回購金額高達10萬美元的公司公共單位。共同單位回購將不時在公開市場交易中以當時的市場價格或在私人協商的交易中進行現金回購。根據該計劃回購的時間和金額將由Navios Partners的管理層根據市場狀況以及財務和其他考慮因素來決定，包括營運資金和計劃或預期的增長機會。截至2023年6月30日，未回購普通單位。該計劃不需要任何最低迴購或任何特定數量的公共單位，並可在公司酌情決定的任何時間暫停或恢復，而無需通知。董事會將定期審查該計劃。
2019年12月、2018年和2019年2月授予的受限共同單位產生的補償費用的影響分別為1美元和1美元這筆費用分別列於2023年6月30日終了的三個月和六個月期間，並在業務簡明綜合報表中的“一般和行政費用”項下列報。
2019年12月、2018年和2019年2月批准的受限共同單位產生的補償費用影響分別為40美元和#美元截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的一般和行政費用，並在簡明綜合業務報表的“一般和行政費用”項下列報。
截至2023年6月30日，與2019年授予的未確認的非既有和限制性公用單位的服務條件相關的估計補償成本為2美元。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，每年都有1,001個未歸屬的受限公用單位未歸屬。
注9-分部信息分部信息
ASC 280“分部報告”確立了標準，以便根據公司的內部組織結構報告有關經營分部的信息，並在財務報表中報告有關地理區域、業務分部和主要客户的信息，以瞭解公司業務分部的詳細情況。該公司採用“管理方法”來確定應報告的經營部門。該管理方法將公司首席運營決策者在做出經營決策和評估業績時使用的內部組織和報告視為確定公司應報告的部門的來源。
Navios Partners報告財務信息，並根據包機收入評估其運營。Navios Partners不使用離散的財務信息來評估每種類型的包機或按行業的運營結果。因此，包括首席運營決策者在內的管理層僅根據每天的收入和機隊整體的運營業績來審查經營業績，通過審查綜合業績來決定將資源分配到哪裏並推動業務向前發展。因此，Navios Partners已經確定，它在一個可報告的部門下運營。
下表列出了Navios Partners可報告部門按地理區域劃分的營業收入。收入根據客户所在的地理區域進行分配。幹散貨船、集裝箱船和油輪在世界各地運營。來自特定地理區域的收入佔總收入的10.0%以上，單獨披露。
按地理區域劃分的收入
船隻在全球範圍內運營，不限於特定地點。因此，不可能將這些業務的資產分配給特定國家。
| 目錄表 | F- 18 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
細分市場信息-按地理區域劃分的收入
三個月期限結束 2023年6月30日 |
三個月期限結束 2022年6月30日 |
六個月期限結束 2023年6月30日 |
六個月期限結束 2022年6月30日 | ||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||
| 亞洲 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 歐洲 | |||||||||||
| 美國 | |||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | |||||||
附註10--所得税
馬紹爾羣島共和國不對國際航運收入徵税。根據馬紹爾羣島、利比裏亞、開曼羣島、香港、英屬維爾京羣島巴拿馬和比利時的法律，擁有船舶的子公司註冊成立和/或船舶登記的國家，船舶擁有子公司須繳納註冊税和噸位税，這些税項已列入隨附的簡明綜合經營報表中的船舶費用。
根據目前適用的希臘法律，由希臘或根據適用的許可證制度在希臘設立辦事處的外國船舶管理公司管理的懸掛外國國旗的船隻，應向希臘政府繳納税款，該税款是根據相關船隻的噸位計算的。對於在國外支付的噸位税(或類似税)，確認税收抵免，最高可達希臘應繳税款的金額。
船東、管理人和光船承租人或融資承租人(如適用)有責任支付希臘政府應繳納的税款。上述税款的繳納，使外國船東公司、光船承租人、融資承租人(如適用)和有關管理人對在希臘境外開發懸掛外國國旗的船隻的收入所應繳納的任何税款、關税、收費或分攤的納税義務全部清償。
我們已經選擇接受治療，目前我們被視為一家公司，用於美國聯邦所得税目的。因此，我們不受第1446條的約束，因為該條款僅適用於為美國聯邦所得税目的而被描述為合夥企業的實體。
根據美國《國税法》第883節，如果經營船舶的公司符合一定的註冊和所有權要求，則來自國際船舶運營的美國來源收入一般可免徵美國所得税。除其他事項外，為了有資格獲得這項豁免，經營船舶的公司必須在一個國家註冊成立，該國家給予美國公司同等的所得税豁免。所有擁有船舶的子公司都符合這些初始標準。
此外，這些公司必須通過所有權測試。Navios Partners的管理層認為，根據一項適用於船舶運營公司由上市公司實益擁有的情況的特殊規則，這一所有權測試在首次公開募股之前得到了滿足。儘管並非沒有疑問，但管理層也相信，基於Navios Partners部門的交易量和所有權，所有權測試將得到滿足，但不能保證未來將保持這種情況。
附註11--承付款和或有事項
Navios Partners涉及在正常業務過程中產生的各種糾紛和仲裁程序。如果Navios Partners根據編制財務報表之日已知的事實，認為負債是可能的，並且其金額可以合理估計，則在財務報表中確認了所有此類訴訟的撥備。管理層認為，這些問題的最終處置對Navios Partners的財務狀況、經營結果或流動資金來説，無論是個別還是總體上都是無關緊要的。
2017年11月，Navios Partners同意從另一家無關的第三方--新建築Navios Libra--租入光船，這是一份為期十年的光船合同載重82,011載重噸的船舶，於。Navios Partners同意支付總計5540美元，相當於第四年結束後購買該船的選擇權的保證金，其中上半年為#美元。在截至2017年12月31日的年度內支付了2,770美元，在截至2018年12月31日的年度內支付了2,770美元。截至2023年6月30日，總金額為包括費用在內，在簡明綜合資產負債表的“其他長期資產”項下列報。
2019年10月18日，Navios Partners同意從無關的第三方Navios Amie和Navios Star各租入一艘光船，合同為期十年，新建巴拿馬型船舶DWT和81,994 DWT。這些船是由Navios Partner的船隊於和2021年6月10日，
| 目錄表 | F- 19 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
分別進行了分析。Navios Partners有權在光船租賃的剩餘期限內，在第四年結束後購買這些船隻。Navios Partners同意總共支付12,328美元，這是在第四年結束後購買船隻的選擇權的保證金，其中1美元在截至2019年12月31日的年度內支付，在截至2020年12月31日的年度內支付10,034美元，剩餘金額為美元在船隻交付時支付。截至2023年6月30日，包括費用在內的總額為13 215美元，列在簡明綜合資產負債表中“其他長期資產”項下。
2021年7月2日，Navios Partners同意購買四家
2021年10月1日，Navios Partners行使選擇權，從一家無關的第三方手中收購了兩艘5300 TEU新建集裝箱船，收購價為1美元
2021年11月，Navios Partners同意從無關的第三方購買四艘5300TEU新建集裝箱船(兩艘外加兩艘可選)，採購價格為#美元。
2022年4月，Navios Partners同意購買四艘11.5萬載重噸的Aframax/LR2新造船，採購價格為#
2022年6月，Navios Partners同意從一家無關的第三方購買兩艘新建造的液化天然氣(LNG)雙燃料7700 TEU集裝箱船，修訂後的採購價格為#美元
2022年11月，Navios Partners同意購買兩艘115,000載重噸的Aframax/LR2新造船，收購價為1美元
| 目錄表 | F- 20 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
剩餘的36,300美元外加每艘船的附加費將在每艘船交付時支付。在2023年上半年，總金額為$
2022年12月，Navios Partners同意根據光船合同從無關的第三方手中購買兩艘新建造的日本MR2產品油輪。每艘船都將光船停靠十年。Navios Partners有權從第四年年底開始購買這些船隻，直到租賃期結束。Navios Partners同意支付總計$
在2023年第二季度，Navios Partners同意根據光船合同從無關的第三方手中購買兩艘新建造的日本MR2產品油輪。每艘船都要光着船待十年。Navios Partners有權從第四年年底開始購買這些船隻，直到租賃期結束。Navios Partners同意支付總計$
在收購Navios海運收購公司的大部分流通股(“Navios收購”)後，Navios Partners承擔了以下承諾：
2018年9月，Navios收購同意了為期12年的光船租賃協議-這是一項協議，旨在降低巴格達和埃爾比勒的購買選擇，新建日本313,433載重噸和DWT。2020年10月28日，Navios收購公司收到了巴格達的交貨。在……上面，Navios收購公司接受了Erbil的交付。截至2023年6月30日，總額為1,767美元，列於簡明綜合資產負債表中“其他長期資產”項下。
2019年第一季度，Navios Acquisition行使了為期12年的光船租賃權，與日本VLCC新建的Nave Electron簽訂了降級購買選擇權。DWT。2021年8月30日，Navios Partners接收了Nave Electron。截至2023年6月30日，總金額為在簡明綜合資產負債表的“其他長期資產”項下列示。
在2020年第二季度，Navios收購行使了對Nave Celust的選擇權，這是一艘313,418載重噸的日本VLCC。這是一份光船租賃協議，降低了購買選擇權。2022年7月5日，Navios Partners接收了Nave Celust。截至2023年6月30日，總金額為在簡明綜合資產負債表的“其他長期資產”項下列示。
截至2023年6月30日，與資本化成本有關的數額為32189美元，列在簡明綜合資產負債表中“購置船舶保證金”項下。
截至2023年6月30日，公司根據公司未交付船舶光船合同的未來最低租賃承諾如下：
承付款和或有事項--未來最低合同義務
截至6月30日的期間， |
金額 | ||
| 2024 | $ | ||
| 2025 | |||
| 2026 | |||
| 2027 | |||
| 2028 | |||
| 2029年及其後 | |||
| 總計 | $ | ||
附註12-與關聯方和關聯方的交易
船舶運營費用：2019年8月，Navios Partners將其與船舶管理人的管理協議(“管理協議”)的期限延長至2025年1月1日，並自動續簽額外五年，除非任何一方提前終止。
在完成與Navios Sea Containers L.P.(“Navios Containers”)的合併後，Navios集裝箱船隊已納入Navios Partners擁有的船隊，並根據Navios Containers與經理訂立的管理協議(“NMCI管理協議”)的條款繼續由經理營運。
| 目錄表 | F- 21 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
於與Navios收購完成合並後，根據Navios收購與Tankers Manager的管理協議(“NNA管理協議”及連同管理協議及NMCI管理協議，“管理協議”)的條款，Navios收購的船隊包括在Navios Partners擁有的船隊內，並繼續由油輪經理營運。
管理協議還規定，每艘船每天的技術和商業管理費為0.05美元，每年增加除非另有約定，2022年1月1日後剩餘時間為固定每日費用的%。
在完成與Navios Containers的合併和對Navios的收購後，管理人員向Navios Partners的船隻提供商業和技術管理服務，直至2021年12月31日，每日費用：(A)4.35美元每艘Ultra-Handymax船；(B)$
根據從Navios Holdings收購包括租入時間在內的36艘幹散貨船隊，Navios Partners和經理於2022年7月25日修訂了管理協議，包括每次租入船隻每天0.025美元的技術和商業管理費。
從2023年1月1日開始，船舶運營費用固定為一年，每日費用為：(A)每艘Ultra-Handymax船4.62美元；(B)美元
管理協議還規定，如果協議在2024年12月31日或之前終止，則支付終止費用，該費用相當於終止日期之前的整個日曆年的費用。
所有船隻的幹船塢費用按成本報銷。
於截至2023年6月30日止三個月及六個月期間內，與船舶監管規定有關的若干非常費用及成本，包括安裝壓載水處理系統、廢氣淨化系統安裝、洗滌器系統安裝及根據本公司管理協議進行的其他改善工程，分別為14,154元及14,154元。
在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間，與船舶監管要求有關的某些非常費用和成本，包括公司管理協議下的壓載水處理系統安裝和廢氣淨化系統安裝，分別為3628美元和#美元。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，與新冠肺炎倡議措施相關的某些非常費用和成本，包括與船員相關的費用，分別為997美元和100美元。
在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間，與新冠肺炎措施有關的某些非常費用和成本，包括與船員有關的費用，分別為2,342美元和6美元。
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間的船舶運營費用總額為82,550美元和1美元。
| 目錄表 | F- 22 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的船舶運營費用總額為73,989美元和
一般及行政開支：*根據行政服務協議(“行政服務協議”)，基金經理亦向Navios Partners提供行政服務，包括簿記、審計及會計服務、法律及保險服務、行政及文書服務、銀行及金融服務、諮詢服務、客户及投資者關係及其他。根據《行政服務協議》規定的可分配的一般和行政費用，經理將獲得與提供這些服務有關的合理費用和開支的補償。2019年8月，Navios Partners將其與經理的現有行政服務協議的期限延長至2025年1月1日，將自動續簽五年。該協議還規定，如果行政服務協議於2024年12月31日或之前終止，則支付終止費，相當於終止日期之前的整個日曆年收取的費用。
經理在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間收取的一般和行政費用總額為15,755美元和#美元。，分別為。經理在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間收取的一般和行政費用總額為10,318美元和#美元。，分別為。
應付關聯方餘額：截至2023年6月30日和2022年12月31日的長期應付關聯方餘額分別為39,519美元和#美元，分別為。關聯方截至2023年6月30日和2022年12月31日的短期應付餘額分別為2,647美元和1美元，分別為。應付關聯方的餘額，截至2023年6月30日和2022年12月31日的短期餘額分別為0美元和1美元，分別為。根據管理協議，結餘主要包括行政費用、幹船塢、特別費用及與監管規定有關的費用，包括壓載水處理系統、其他開支及固定船隻營運開支。
其他：Navios Partners已經與Navios Holdings達成了一項綜合性協議(“合作伙伴總括協議”)，該協議與Navios Partners首次公開募股的結束有關，其中規定了Navios Holdings和Navios Partners何時可以相互競爭，以及某些幹散貨船的第一要約權。根據合作伙伴綜合協議，Navios Partners一般同意在未經Navios Partners的獨立委員會同意的情況下，根據三年或更長時間的定期租約，不收購或擁有Panamax或好望角型幹散貨船。此外，Navios Holdings還同意向Navios Partners提供從Navios Holdings購買船隻的機會，只要這些船隻根據三年或更長時間的定期租約固定下來。
普通合夥人：我們的董事長兼首席執行官Angeliki Frangou所屬的實體--奧林匹克海事有限公司是Navios Partners普通合夥人權益的持有者。
附註13-現金分配和單位收益現金分配和單位收益
Navios Partners支付的分派金額和進行任何分配的決定由公司董事會決定，並將取決於Navios Partners的現金需求，其中包括根據其信貸協議和其他債務義務下的市場機會和限制衡量的現金需求，以及董事會認為合適的其他因素。不能保證公司將在任何季度支付公共單位的季度分配。本公司被禁止向單位持有人進行任何分配，如果它會導致違約事件，或在其現有信貸安排下存在違約事件。
Navios GP L.L.C.擁有獎勵分配權，具體分析如下：
| 目錄表 | F- 23 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
現金分配和單位收益-按分配對普通合夥人或單位持有人進行激勵分配的明細表
| 分派的邊際百分比權益 | |||||||
| 季度分配目標總額 | 普普通通 單位持有人 |
激勵性分配權持有人 | 一般信息 合作伙伴 | ||||
| 最低季度分佈 | 最高可達美元 | ||||||
| 第一個目標分佈 | 最高可達美元 | ||||||
| 二次目標分佈 | 美元以上最高可達美元 | ||||||
| 第三次目標分配 | 50美元以上最高可達美元 | ||||||
| 此後 | 超過$ | ||||||
前98%的季度分配是支付給所有普通單位持有人的。獎勵分配權(由Navios GP L.L.C.持有)只有在每單位最低季度分銷6.0375美元后才適用。
2022年1月，Navios Partners董事會批准其截至2021年12月31日的三個月期間的季度現金分配為每單位0.05美元。分發費已付清
2022年4月，Navios Partners董事會批准其在截至2022年3月31日的三個月期間每單位0.05美元的季度現金分配。分發費已付清
2023年1月，Navios Partners董事會批准其截至2022年12月31日的三個月期間的季度現金分配為每單位0.05美元。分發費已付清
2023年4月，Navios Partners董事會批准其截至2023年3月31日的三個月期間的季度現金分配為每單位0.05美元。分發費已付清
2023年7月，Navios Partners董事會批准其在截至2023年6月30日的三個月期間每單位0.05美元的季度現金分配。分發費已付清
Navios Partners根據Navios Partners合夥協議中規定的可用現金分配瀑布，扣除未分配的收益(或虧損)，通過將每個時期的報告淨收入分配給每類單位來計算單位收益。每共同單位的基本收益是通過將淨收入除以期間未償還的共同單位的加權平均數來確定的。每單位攤薄收益的計算方法與單位基本收益相同，不同之處在於未償還單位的加權平均數增加，以計入未償還單位期權或虛擬單位的攤薄影響。每一未分配單位的淨虧損是通過將超過淨收入的分配並按98%-2%的基礎在普通單位和普通合夥單位之間分配來確定的。在截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的六個月期間，沒有未償還的期權或虛擬單位。
每單位基本收益和攤薄收益的計算如下。
現金分配和單位收益.基本單位收益表和攤薄收益表
| 三個月期限結束 | 三個月期限結束 | 六個月期限結束 | 六個月期限結束 | ||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | ||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 收入可歸因於： | |||||||||||
| 普通單位持有人 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 加權平均單位未償還基本單位 | |||||||||||
| 普通單位持有人 | |||||||||||
| 基本單位收益： | |||||||||||
| 普通單位持有人 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 加權平均未清償單位 | |||||||||||
| 普通單位持有人 | |||||||||||
| 稀釋後的單位收益： | |||||||||||
| 普通單位持有人 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 分配的單位收益基本情況： | |||||||||||
| 普通單位持有人 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 攤薄後的單位分配收益： | |||||||||||
| 普通單位持有人 | $ | $ | $ | $ | |||||||
| 目錄表 | F- 24 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
潛在公用度單位為1,001和截至6月30日、2023年和2022年的六個月期間，分別包括在稀釋後單位收益的計算中。
附註14-租契
定期租出合同和彙集安排
該公司來自定期租賃、光船租賃和合夥安排的合同收入受ASC 842管理。
經營租約
關於公司經營租賃的討論可以在附註22-公司綜合財務報表的租賃中找到，這些租賃包括在2023年3月24日提交給美國證券交易委員會的20-F表格中截至2022年12月31日的年度報告中。
根據管理層估計及市況，租約的租約期於每個資產負債表日評估。在租賃開始時，公司確定一個貼現率來計算租賃付款的現值，以便確定租賃分類和衡量租賃負債。在確定租賃開始時使用的貼現率時，該公司使用其遞增借款利率，因為租船合同中沒有可以很容易確定的隱含利率。增量借款利率是反映承租人在類似期限和類似經濟環境下以抵押方式借入資金所需支付的利息的利率。然後，本公司根據特定租約的剩餘租賃期應用相應的遞增借款利率。Navios Partners對Navios Libra和Nave Celust的增量借款利率約為7%，%，巴格達號，埃爾比勒號，導航一號，雙子座，金星和天琴座，以及對於Nave Electron，為%。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，經營租賃負債的未償餘額分別為290,857美元和100美元。
本公司於租期內按直線原則確認其營運租賃的租賃付款為租船費用。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間發生和支付的租賃費用為17,418美元和#美元。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，公司作為承租人的船舶的分租收入(扣除佣金後)分別為22,746美元和#美元。
| 目錄表 | F- 25 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
截至2023年6月30日，剩餘經營租賃期限的加權平均使用年限為9.3年。
下表提供了截至2023年6月30日公司包租租賃合同的未貼現租賃支付總額：
租約
| 截至6月30日的期間， | 金額 | |
| 2024 | $ | |
| 2025 | ||
| 2026 | ||
| 2027 | ||
| 2028 | ||
| 2029年及其後 | ||
| 總計 | $ | |
| 經營租賃負債，包括當期部分 | $ | |
| 基於增量借款利率的折扣 | $ | |
融資租賃
融資租賃項下船舶的融資租賃負債和使用權及資產的詳細説明，請參閲(I)附註6-借款及附註4-船舶淨額；及(Ii)附註11-借款及附註7-船舶淨額，分別載於本公司於2023年3月24日以Form 20-F格式提交予美國證券交易委員會的截至2022年12月31日止年度報告中的綜合財務報表。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，公司作為承租人的船舶的分租收入(扣除佣金後)分別為22,080美元和#美元。
截至2023年6月30日，剩餘融資租賃期限的加權平均使用年限為9.1年。
下表提供了截至2023年6月30日公司融資租賃項下以未貼現方式收購船隻的租賃付款總額和期權：
租賃-融資租賃
| 截至6月30日的期間， | 金額 | |
| 2024 | $ | |
| 2025 | ||
| 2026 | ||
| 2027 | ||
| 2028 | ||
| 2029年及其後 | ||
| 總計 | $ | |
| 融資租賃負債，包括當期部分(見附註6--借款) | $ | |
| 基於增量借款利率的折扣 | $ | |
光船租出合同
在簽訂租入租船協議後，本公司簽訂了光船和租出協議，巴格達號和埃爾比勒號的固定租賃期為十年，兩艘船的租賃期為五年，Nave Celust號的租賃期為兩年。該公司還根據ASC 842對租賃分類進行了評估，並得出結論認為這些協議是經營性租賃。
本公司於綜合經營報表中以直線法確認與租出協議有關的租出及租金收入。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，包機租金收入(如果有佣金)分別為8,065美元和16,042美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間，包機租金收入(如果有佣金)分別為5,247美元和10,432美元。C哈特租金收入(如果有佣金淨額)在簡明綜合經營報表的“定期租船和航程收入”項下列示。
| 目錄表 | F- 26 |
Navios Marine Partners L.P. 簡明合併財務報表的未經審計附註 (單位數據除外，以千美元表示) |
注15--後續活動後續活動
2023年8月，Navios Partners同意根據光船合同從一家無關的第三方手中購買兩艘新建造的日本MR2產品油輪。每艘船都要光着船待十年。Navios Partners有權從第四年年底開始購買這些船隻，直到租賃期結束。Navios Partners同意支付總計$
2023年8月，Navios Partners同意從無關的第三方Navios Horizon I收購2019年的-建造81692艘船DWT(以前特許進入)，收購價格為$百萬美元。這艘船預計將於2023年第三季度交付。
| 目錄表 | F- 27 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| Navios Marine Partners L.P. | ||
| 發信人： | /s/Angeliki Frangou |
|
| Angeliki Frangou | ||
| 首席執行官 | ||
| 日期：2023年8月31日 | ||