附錄 99.1
BIO-TECHNE 發佈了 2023 財年第四季度業績
明尼阿波利斯/2023年8月8日/ Bio-Techne Corporation（納斯達克股票代碼：TECH）今天公佈了截至2023年6月30日的第四季度財務業績。
FY2023 第四季度亮點
1)2022 年 11 月 29 日，該公司以 2022 年 11 月 14 日向所有登記在冊的股東派發股票分紅的形式對Bio-Techne的普通股進行了四比一的拆分。本新聞稿中所有提及的股份或每股金額均已進行追溯調整，以反映股票拆分的影響。
公司的財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（GAAP）編制的。調整後的攤薄後每股收益、調整後的淨收益、調整後的毛利率、調整後的營業收入、調整後的税率、有機增長、調整後的營業利潤率、扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）以及調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標，不包括本新聞稿後面在 “使用非公認會計準則調整後財務指標” 標題下詳述的某些項目。本新聞稿中包含了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。
Bio-Techne總裁兼首席執行官Chuck Kummeth表示：“我們在2023財年結束時基本符合我們的預期，因為Bio-Techne團隊繼續在較高的同比基礎上成功增長，並駕馭不斷變化的終端市場條件，包括生物技術融資環境較低和中國宏觀經濟狀況疲軟。”“我們在實現這些業績時繼續關注運營效率，調整後的營業利潤率為37.1％。”
Kummeth繼續説：“我們完成了對Lunaphore的收購，該收購於7月7日完成，將全自動、高通量的COMET™ 儀器添加到我們的空間生物學解決方案組合中。Lunaphore和Bio-Techne的結合將實現首個能夠對蛋白質和RNA生物標誌物進行同載玻片檢測的全自動空間多組學解決方案。這種新穎的解決方案使Bio-Techne能夠進一步鞏固其在新興和高速增長的空間生物學市場中的領導地位。”
Kummeth總結説：“在2023財年，即使在最具挑戰性的時期，我們也展示了投資組合的增長實力，今年的業績與去年相比非常高，生物技術資金減少，客户去庫存以及前所未有的中國經濟萎靡不振... 所有這些在很大程度上都是由於 “COVID宿醉” 造成的。我們在細胞與基因療法、液體活檢、空間生物學和分析儀器方面的差異化平臺在今年年底實現了兩位數的增長，隨着市場的正常化，這些平臺將使我們公司恢復到兩位數的總體增長。”
2023 財年第四季度
收入
第四季度的淨銷售額增長了5％，達到3.013億美元。與去年同期相比，有機增長為5％，外匯兑換和收購的影響不大。
GAAP 收益業績
GAAP攤薄後每股收益為0.47美元，而去年同期為0.38美元。2023財年第四季度的GAAP營業收入增長了17％，達到9,450萬美元，而2022財年第四季度為8,060萬美元。GAAP營業利潤率為31.4％，而2022財年第四季度為28.0％。本年度的GAAP營業利潤率受到基於業績的股票薪酬獎勵公允價值變化的有利影響。
非公認會計準則收益業績
調整後的每股收益增至攤薄後每股0.55美元，而去年同期為0.51美元。與2022財年第四季度相比，2023財年第四季度的調整後營業收入增長了5％。調整後的營業收入增長是由有機收入增長推動的。調整後的營業利潤率為37.1％，而2022財年第四季度為37.4％。調整後的營業利潤率比上年有所下降，這主要是由於今年收購了Namocell。
2023 財年全年
收入
2023財年的全年淨銷售額增長了3％，達到11.367億美元。有機增長為5％，外幣兑換的不利影響為2％，收購的影響不大。
GAAP 收益業績
GAAP攤薄後每股收益為1.76美元，而上一財年為1.66美元。出售我們的ChemocentryX投資和對Eminence的投資的收益對本年度的GAAP每股收益產生了有利影響。2023財年全年GAAP營業收入增長了1％，達到2.989億美元，而2022財年全年為2.966億美元。GAAP營業利潤率為26.3％，而2022財年全年為26.8％。GAAP營業利潤率受到外匯兑換和包括收購Namocell在內的戰略增長投資的不利影響。
非公認會計準則收益業績
調整後的每股收益從去年的1.97美元增至攤薄後每股1.99美元。2023財年的調整後營業利潤率降至36.1％，而2022財年全年為38.3％。與去年相比，調整後的營業利潤率受到外匯兑換和包括收購Namocell在內的戰略增長投資的不利影響。
分部業績
管理層使用調整後的經營業績來監測和評估公司業務部門的業績，如下所述。
蛋白質科學板塊
該公司的蛋白質科學部門是向生物技術和學術研究界提供細胞因子和生長因子、免疫測定、抗體和試劑等特種蛋白的全球領先供應商之一。此外，該細分市場還提供了一系列可用於蛋白質分析各個領域的平臺。蛋白質科學板塊2023財年第四季度的淨銷售額為2.23億美元，較2022財年第四季度的2.17億美元增長了3％。該細分市場的有機增長為4％，其中外幣兑換的不利影響為1％，收購的影響不大。蛋白質科學板塊2023財年第四季度的營業利潤率為44.7％，而2022財年第四季度的營業利潤率為44.9％。與去年相比，該細分市場的營業利潤率受到收購的負面影響。
蛋白質科學板塊2023財年的全年淨銷售額為8.457億美元，較2022財年的8.323億美元增長了2％。該細分市場在本財年的有機增長為4％，其中外幣兑換對收入產生了2％的不利影響，收購的影響不大。
蛋白質科學板塊的營業利潤率在2023財年為44.2％，而2022財年為45.4％。與去年相比，該細分市場的營業利潤率受到外匯兑換和包括收購Namocell在內的戰略增長投資的不利影響。
診斷和基因組學部門
該公司的診斷和基因組學部門為體外診斷市場提供血液化學和血氣質量控制、血液學儀器對照品、免疫測定以及其他散裝和定製試劑。診斷和基因組學部門還開發和提供空間生物學 產品以及針對各種疾病（包括前列腺癌）的基於外泌體的診斷。診斷和基因組學板塊2023財年第四季度的淨銷售額為7,900萬美元，較2022財年第四季度的7170萬美元增長了10％。該細分市場的有機收入比上年增長了10％，外匯的影響不大。診斷和基因組學板塊在2023財年第四季度的營業利潤率為18.5％，而2022財年第四季度的營業利潤率為15.7％。該細分市場的營業利潤率增長主要是由於交易量槓桿。
診斷和基因組學板塊2023財年的全年淨銷售額為2.926億美元，較2022財年的2.748億美元增長了6％。該細分市場的有機增長為8％，外匯兑換對收入增長的不利影響為2％。2023財年，診斷和基因組學板塊的營業利潤率為14.7％，而2022財年的營業利潤率為17.8％。2023財年的營業利潤率受到不利影響，原因是去年與ExoTru腎臟移植排斥協議相關的收入以及為推動未來收入增長而進行的戰略投資，但銷量槓桿部分抵消了這一增長。
電話會議
Bio-Techne將於今天，即2023年8月8日中部夏令時間上午8點舉行財報電話會議。要收聽，請撥打 1-877-300-8521 或 1-412-317-6026（國際來電者），並參考會議編號 10180893。也可以通過以下鏈接 https://investors.bio-techne.com/ir-calendar 通過網絡直播觀看財報電話會議。
撥打1-844-512-2921或1-412-317-6671（適用於國際來電者），並引用會議編號10180893，即可獲得錄製的轉播。重播將從中部夏令時間2023年8月8日星期二上午11點至中部夏令時間2023年9月8日星期五晚上11點開放。
非公認會計準則調整後財務指標的使用：
本新聞稿包含未根據美國普遍接受的會計原則（GAAP）計算的財務指標。這些非公認會計準則指標包括：
· | 有機增長 |
· | 調整後的攤薄後每股收益 |
· | 調整後的淨收益 |
· | 調整後的税率 |
· | 調整後的毛利率 |
· | 調整後的營業收入 |
· | 調整後的營業利潤率 |
· 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）
· 調整後的息税折舊攤銷前利
我們將這些衡量標準作為有關我們經營業績的額外信息提供。我們在內部使用這些非公認會計準則指標來評估我們的業績以及做出財務和運營決策，包括激勵性薪酬。我們認為，我們對這些指標的介紹為投資者提供了更高的經營業績透明度，這些措施有助於對業績進行逐期比較。
我們衡量有機增長的非公認會計準則財務指標代表收入增長，其中不包括前12個月的收購收入、外幣的影響以及部分擁有的合併子公司的影響。排除這些衡量標準可以更有用地比較收入業績，因為它排除了外幣匯率的影響（不同時期之間可能有很大差異）以及不包括在前一時期可比的收購收入的影響。合併到我們財務報表中的部分控股子公司的收入也被排除在我們的有機收入之外
收入計算，因為這些收入並不完全歸屬於公司。由於在2023財年第一季度出售了常州艾曼納斯生物技術有限公司（Eminence），截至2023年6月30日的季度中，部分持有的合併子公司沒有收入。截至2023年6月30日止年度，來自部分控股的合併子公司的收入為200萬美元。
我們的調整後毛利率、調整後的營業利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益的非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬、出售收購庫存時確認的成本、收購無形資產的攤銷、包括或有對價公允價值變動在內的收購相關費用以及包括非經常性成本、商譽和長期資產減值以及收益在內的其他非經常性項目。股票薪酬不包括在非公認會計準則調整後的淨收益中，因為這項費用的性質，特別是可用的估值方法、徵收假設、獎勵類型的多樣性以及僱主相關納税義務的金額和時間的不可預測性。公司不包括已購無形資產的攤銷、收購會計調整（包括出售收購庫存時確認的成本）和包括公允價值或有對價變動在內的收購相關費用，以及其他非經常項目，包括法律和解的收益或損失、商譽和長期資產減值費用以及該指標的一次性評估，因為它們是特定事件造成的，不能反映我們的內部投資、開發、生產的成本，支持和銷售我們的產品，以及支持我們運營結構的其他持續成本。此外，根據當前活動，這些金額可能因時期而有很大差異。在計算我們的非公認會計準則財務指標時，公司還排除了歸屬於部分控股的合併子公司的收入和支出，因為收入和支出不能完全歸因於公司。
公司的非公認會計準則調整後的營業利潤率和調整後的每股淨收益還不包括股票薪酬支出，其中包括這些股票獎勵、重組、投資損益的工資税中的僱主部分，因為它們不是我們日常運營決策（不包括我們對威爾遜·沃爾夫的權益法投資，因為未來肯定會被收購）和所得税支出的某些調整。此外，不包括孤立投資或在任何可預測的情況下預計不會再次發生的投資的損益。
與重組活動相關的成本，包括減少管理費用和整合設施，不包括在內，因為我們認為它們並不代表我們的正常運營成本。考慮到離散項目對這些調整的影響以及調整的司法管轄區組合，公司獨立計算了適用於已確定的非公認會計準則調整後的税率。此外，影響我們報告的公認會計原則税率的其他離散和非經常性費用的税收影響已根據淨收益進行了調整。我們認為，這些税收項目會對經營業績的同期評估產生重大影響，不一定反映與歷史趨勢和未來業績相關的成本和/或收入。
鼓勵投資者查看本新聞稿中使用的調整後財務指標與本新聞稿所附財務報表中提供的最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
前瞻性陳述：
我們的新聞稿可能包含《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類陳述涉及可能影響實際運營結果的風險和不確定性。除其他外，以下重要因素已經影響了公司的實際業績，將來也可能影響公司的實際業績：新品牌和營銷舉措的影響、新業務和領導層的整合、新產品的推出和接受、公司客户研究類型的資金和重點、生物技術研究產品生產商數量增加的影響以及相關的價格競爭、總體經濟狀況、客户網站關閉或由此造成的供應鏈問題 COVID-19疫情、貨幣匯率波動的影響，以及公司和公司投資或與之建立戰略關係的公司的研究和產品開發工作的成本和成果。
有關此類因素的更多信息，請參閲公司向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告和10-Q表季度報告中標題為 “風險因素” 的部分。由於新信息或未來事件，我們沒有義務更新或修改我們在新聞稿中發表的任何前瞻性陳述。提醒投資者不要過分強調這些陳述。
Bio-Techne Corporation（納斯達克股票代碼：TECH）是一家全球生命科學公司，為研究和臨牀診斷界提供創新工具和生物活性試劑。Bio-Techne 產品有助於對生物過程以及特定疾病的性質和進展進行科學研究。它們有助於藥物發現工作，併為準確的臨牀測試和診斷提供手段。Bio-Techne的產品組合中有數千種產品，在2023財年淨銷售額約為11億美元，在全球擁有約3,200名員工。有關 Bio-Techne 及其品牌的更多信息，請訪問 www.bio techne.com。
聯繫人： | 大衞·克萊爾，投資者關係副總裁 |
David.Clair@bio-techne.com
612-656-4416
生物科技公司
合併收益表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| | 季度 | 年 | ||||||||
| | 已結束 | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2023 |
| 6/30/2022 | 6/30/2023 |
| 6/30/2022 | ||||
淨銷售額 | | $ | 301,320 | | $ | 288,229 | $ | 1,136,702 | | $ | 1,105,599 |
銷售成本 | |
| 96,623 | |
| 87,878 |
| 366,887 | |
| 349,103 |
毛利率 | |
| 204,697 | |
| 200,351 |
| 769,815 | |
| 756,496 |
運營費用： | |
| | |
|
|
|
| |
|
|
銷售、一般和管理 | |
| 86,754 | |
| 96,630 |
| 378,378 | |
| 372,766 |
研究和開發 | |
| 23,418 | |
| 23,148 |
| 92,493 | |
| 87,140 |
總運營費用 | |
| 110,172 | |
| 119,778 |
| 470,871 | |
| 459,906 |
營業收入 | |
| 94,525 | |
| 80,573 |
| 298,944 | |
| 296,590 |
其他收入（支出） | |
| (6,209) | |
| (1,520) |
| 39,715 | |
| 4,796 |
所得税前收益 | |
| 88,316 | |
| 79,053 |
| 338,659 | |
| 301,386 |
所得税 | |
| 12,832 | |
| 17,137 |
| 53,217 | |
| 38,287 |
淨收益，包括非控股權益 | | $ | 75,484 | | $ | 61,916 | $ | 285,442 | | $ | 263,099 |
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損） | |
| - | |
| 392 |
| 179 | |
| (8,952) |
歸屬於Bio-Techne的淨收益 | | $ | 75,484 | | $ | 61,524 | $ | 285,263 | | $ | 272,051 |
每股收益1): | |
|
| |
|
|
|
| |
|
|
基本 | | $ | 0.48 | | $ | 0.39 | $ | 1.81 | | $ | 1.73 |
稀釋 | | $ | 0.47 | | $ | 0.38 | $ | 1.76 | | $ | 1.66 |
已發行普通股的加權平均值1) | | | | | | | | | | | |
基本 | |
| 157,504 | |
| 156,797 |
| 157,179 | |
| 156,874 |
稀釋 | |
| 161,920 | |
| 162,815 |
| 161,855 | |
| 164,114 |
1)上期股票和每股金額已進行追溯調整，以反映2022年11月以股票分紅的形式進行的四比一的股票拆分。
生物科技公司
合併簡明資產負債表
（以千計）
（未經審計）
|
| 6/30/2023 |
| 6/30/2022 | ||
資產 | |
| | |
| |
現金及等價物 | | $ | 180,571 | | $ | 172,567 |
可供出售的短期投資 | |
| 23,739 | |
| 74,462 |
應收賬款，淨額 | |
| 218,468 | |
| 194,548 |
庫存 | |
| 171,638 | |
| 141,123 |
其他流動資產 | |
| 27,066 | |
| 22,856 |
流動資產總額 | |
| 621,482 | |
| 605,556 |
| | | | | | |
財產和設備，淨額 | |
| 226,200 | |
| 223,242 |
使用權資產 | |
| 98,326 | |
| 65,556 |
商譽和無形資產，淨額 | |
| 1,407,382 | |
| 1,353,623 |
其他資產 | |
| 285,302 | |
| 46,828 |
總資產 | | $ | 2,638,692 | | $ | 2,294,805 |
| | | | | | |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
|
應付賬款和應計費用 | | $ | 77,306 | | $ | 113,704 |
合同負債 | |
| 23,069 | |
| 23,406 |
應繳所得税 | |
| 12,022 | |
| 13,237 |
應付或有對價 | |
| 3,500 | |
| — |
經營租賃負債——當前 | |
| 11,199 | |
| 11,928 |
長期債務的當期部分 | |
| — | |
| 12,500 |
其他流動負債 | |
| 1,413 | |
| 1,243 |
流動負債總額 | |
| 128,509 | |
| 176,018 |
| | | | | | |
遞延所得税 | |
| 88,982 | |
| 98,994 |
長期債務債務 | |
| 350,000 | |
| 243,410 |
經營租賃負債 | |
| 93,766 | |
| 58,133 |
應付的長期或有對價 | |
| - | |
| 5,000 |
其他長期負債 | |
| 10,919 | |
| 12,239 |
股東權益 | |
| 1,966,516 | |
| 1,701,011 |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,638,692 | | $ | 2,294,805 |
生物科技公司
調整後毛利率百分比的對賬
（未經審計）
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
| | 6/30/2023 | | 6/30/2022 | | 6/30/2023 | | 6/30/2022 | ||||
毛利率百分比——GAAP |
| 67.9 | % | | 69.5 | % | | 67.7 | % | | 68.4 | % |
已確定的調整： |
|
|
| |
|
| |
|
| |
| |
出售購置的存貨時確認的成本 |
| — | % | | — | % | | 0.0 | % | | 0.1 | % |
無形資產的攤銷 |
| 3.7 | % | | 3.5 | % | | 4.0 | % | | 3.7 | % |
股票補償費用——COGS |
| 0.0 | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % | | 0.1 | % |
部分持股的合併子公司的影響1) |
| — | % | | 0.1 | % | | (0.1) | % | | 0.2 | % |
毛利率百分比-調整後 |
| 71.6 | % | | 73.2 | % | | 71.7 | % | | 72.5 | % |
1)包括部分控股的合併子公司在2023年第一財季向第三方出售該部分擁有的合併子公司之前的季度業績。
生物科技公司
調整後營業利潤率百分比的對賬
（未經審計）
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2023 |
| 6/30/2022 | | 6/30/2023 | | 6/30/2022 | ||||
營業利潤率百分比——GAAP |
| 31.4 | % | | 28.0 | % | | 26.3 | % | | 26.8 | % |
已確定的調整： |
|
|
| |
|
| |
|
| |
| |
出售購置的存貨時確認的成本 |
| — | % | | — | % | | 0.0 | % | | 0.1 | % |
無形資產的攤銷 |
| 6.2 | % | | 6.3 | % | | 6.7 | % | | 6.5 | % |
收購相關費用及其他 |
| (0.2) | % | | 0.1 | % | | (0.8) | % | | (1.6) | % |
顯赫缺陷 | | — | % | | — | % | | — | % | | 1.8 | % |
股票薪酬，包括僱主税 |
| (0.6) | % | | 3.0 | % | | 3.6 | % | | 4.3 | % |
重組成本 |
| 0.3 | % | | 0.0 | % | | 0.3 | % | | 0.1 | % |
部分持股的合併子公司的影響1) |
| — | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.3 | % |
營業利潤率百分比-調整後 |
| 37.1 | % | | 37.4 | % | | 36.1 | % | | 38.3 | % |
1)包括2023年第一財季將該部分控股的合併子公司出售給第三方之前的季度業績。正如我們在使用非公認會計準則調整後的財務指標時所披露的那樣，調整後的營業利潤率百分比不包括部分擁有的合併收入和支出金額。歸屬於部分持股合併子公司的排除收入對2023財年第四季度的營業利潤率沒有影響，與前一同期相比的營業利潤率為0.4％。排除在外的營業（收益）/虧損對2023財年第四季度的營業利潤率沒有影響，對前一時期的營業利潤率沒有影響（0.4）％。歸屬於部分持股的合併子公司的排除收入對2023財年和2022財年的營業利潤率的影響為0.1％。排除在外的營業（收益）/虧損對2023財年的營業利潤率的影響為0.1％，對上一財年的營業利潤率影響為0.2％。
生物科技公司
非公認會計準則調整後的合併淨收益和每股收益
（以千計，每股數據除外）（未經審計）
| | 季度 | | 年 | | |||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | | |||||||||
|
| 6/30/2023 | | 6/30/2022 | | | 6/30/2023 |
| 6/30/2022 | | ||||
税前淨收益——GAAP |
| $ | 88,316 | | $ | 79,053 | | | $ | 338,659 |
| $ | 301,386 | |
已確定的調整歸因於 Bio-Techne： | |
| | | | | | | | | | | | |
出售購置的存貨時確認的成本 | | | — | |
| — | | |
| 400 | |
| 1,596 | |
無形資產的攤銷 | |
| 18,719 | |
| 18,112 | | |
| 76,413 | |
| 73,054 | |
威爾遜·沃爾夫無形資產和收購庫存的攤銷 | | | 2,805 | | | — | | | | 2,805 | | | — | |
收購相關費用及其他 | |
| (477) | |
| 354 | | |
| (9,147) | |
| (18,694) | |
顯著性損傷 | | | — | | | — | | | | — | | | 18,715 | |
出售部分擁有的合併子公司的收益 | |
| — | |
| — | | |
| (11,682) | |
| — | |
股票薪酬，包括僱主税 | |
| (1,662) | |
| 8,671 | | |
| 41,217 | |
| 46,401 | |
重組成本 | |
| 879 | |
| — | | |
| 3,829 | |
| 1,640 | |
投資（收益）損失和其他非營業損失 | |
| 682 | |
| 359 | | |
| (37,646) | |
| (16,171) | |
部分持股的合併子公司的影響1) | |
| — | |
| (919) | | |
| (420) | |
| 2,675 | |
税前淨收益——調整後1) | | $ | 109,262 | | $ | 105,630 | | | $ | 404,428 | | $ | 410,602 | |
非公認會計準則税率 | |
| 19.2 | % |
| 21.2 | % | |
| 20.5 | % |
| 21.2 | % |
非公認會計準則税收支出 | | $ | 20,962 | | $ | 22,358 | | | $ | 82,948 |
| $ | 87,090 | |
歸屬於Bio-Techne的非公認會計準則調整後淨收益1) | | $ | 88,300 | | $ | 83,272 | | | $ | 321,480 | | $ | 323,512 | |
每股收益——攤薄後——調整後1,2) | | $ | 0.55 | | $ | 0.51 | | | $ | 1.99 | | $ | 1.97 | |
1)包括部分控股的合併子公司在2023年第一財季向第三方出售該部分擁有的合併子公司之前的業績。
2)上期股票和每股金額已進行追溯調整，以反映2022年11月以股票分紅的形式進行的四比一的股票拆分。
生物科技公司
NON-GAAP 調整後的税率（百分比）
（未經審計）
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2023 | | 6/30/2022 | | 6/30/2023 | | 6/30/2022 | ||||
GAAP 有效税率 |
| 14.5 | % | | 21.7 | % | | 15.7 | % | | 12.7 | % |
離散物品 | | 3.0 | | | 2.6 | | | 3.4 | | | 11.3 | |
非應税淨收益的影響 |
| — | | | — | | | 0.7 | | | — | |
年度預測更新 | | 2.3 | | | (0.3) | | | — | | | — | |
長期公認會計準則税率 |
| 19.8 | % | | 24.0 | % | | 19.8 | % | | 24.0 | % |
為影響物品評分 | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬 |
| 0.5 | % | | (2.1) | % | | (1.4) | % | | (1.9) | % |
其他 | | (1.1) | | | (0.7) | | | 2.1 | | | (0.9) | |
影響費率的項目總數 |
| (0.6) | % | | (2.8) | % | | 0.7 | % | | (2.8) | % |
非公認會計準則調整後的税率 |
| 19.2 | % | | 21.2 | % | | 20.5 | % | | 21.2 | % |
生物科技公司
分部收入
（以千計）
（未經審計）
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2023 |
| 6/30/2022 |
| 6/30/2023 |
| 6/30/2022 | ||||
蛋白質科學板塊收入 | | $ | 223,008 | | $ | 216,979 | | $ | 845,747 |
| $ | 832,311 |
診斷和基因組學板塊的收入 | |
| 79,025 | |
| 71,652 | |
| 292,602 |
| | 274,843 |
細分市場收入 | |
| (713) | |
| (402) | |
| (1,647) |
| | (1,555) |
合併收入 | | $ | 301,320 | | $ | 288,229 | | $ | 1,136,702 |
| $ | 1,105,599 |
生物科技公司
分部營業收入
（以千計）
（未經審計）
| | 季度 | | 年 | ||||||||
| | 已結束 | | 已結束 | ||||||||
|
| 6/30/2023 |
| 6/30/2022 |
| 6/30/2023 |
| 6/30/2022 | ||||
蛋白質科學板塊營業收入 | | $ | 99,649 |
| $ | 97,492 |
| $ | 373,684 |
| $ | 377,623 |
診斷和基因組學板塊的營業收入 | |
| 14,638 |
| | 11,228 |
| | 43,037 |
| | 48,977 |
分部營業收入 | |
| 114,287 | |
| 108,720 | |
| 416,721 | |
| 426,600 |
公司總務、銷售和管理 | |
| (2,449) | |
| (2,157) | |
| (6,530) | |
| (5,281) |
調整後的營業收入 | |
| 111,838 | |
| 106,563 | |
| 410,191 | |
| 421,319 |
出售購置的庫存時確認的成本 | |
| — | |
| — | |
| (400) | |
| (1,596) |
無形資產的攤銷 | |
| (18,719) | |
| (18,112) | |
| (76,413) | |
| (73,054) |
收購相關費用及其他 | |
| 623 | |
| (260) | |
| 9,965 | |
| 19,070 |
顯赫缺陷 | | | — | | | — | | | — | | | (18,715) |
部分持股的合併子公司的影響1) | |
| — | |
| 1,053 | |
| 647 | |
| (2,393) |
股票薪酬，包括僱主税 | |
| 1,662 | |
| (8,671) | |
| (41,217) | |
| (46,401) |
重組成本 | |
| (879) | |
| — | |
| (3,829) | |
| (1,640) |
營業收入 | | $ | 94,525 | | $ | 80,573 | | $ | 298,944 | | $ | 296,590 |
1)包括部分控股的合併子公司在2023年第一財季向第三方出售該部分擁有的合併子公司之前的季度業績。
生物技術公司
公認會計準則淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
（未經審計）
| 季度 | | 年 | ||||||||
| 已結束 | | 已結束 | ||||||||
| 6/30/2023 | | 6/30/2022 | | 6/30/2023 | | 6/30/2022 | ||||
歸屬於Bio-Techne的淨收益 | $ | 75,484 | | $ | 61,524 | | $ | 285,263 | | $ | 272,051 |
淨利息支出（收入） |
| 2,668 | |
| 2,317 | |
| 7,805 | |
| 10,515 |
折舊和攤銷 |
| 26,923 | |
| 25,866 | |
| 107,238 | |
| 101,069 |
所得税（福利） |
| 12,832 | |
| 17,137 | |
| 53,217 | |
| 38,287 |
歸屬於生物科技的息税折舊攤銷前利潤 |
| 117,907 | |
| 106,844 | |
| 453,523 | |
| 421,922 |
出售購置的存貨時確認的成本 |
| - | |
| - | |
| 400 | |
| 1,596 |
收購相關費用及其他 |
| (477) | |
| 354 | |
| (9,147) | |
| (18,694) |
威爾遜·沃爾夫無形資產和收購庫存的攤銷 | | 2,805 | | | — | | | 2,805 | | | — |
顯著性損傷 | | — | | | — | | | — | | | 18,715 |
出售部分擁有的合併子公司的收益 |
| — | |
| — | |
| (11,682) | |
| — |
股票薪酬，包括僱主税 |
| (1,662) | |
| 8,671 | |
| 41,217 | |
| 46,401 |
重組成本 |
| 879 | |
| - | |
| 3,829 | |
| 1,640 |
投資（收益）損失及其他 |
| 682 | |
| 359 | |
| (37,646) | |
| (16,171) |
部分持股的合併子公司的影響1) | | — | | | (527) | | | (241) | | | (6,277) |
調整後 EBITDA | $ | 120,134 | | $ | 115,701 | | $ | 443,058 | | $ | 449,132 |
| 1) | 歸屬於Bio-Techne的淨收益不包括佔Eminence公認會計準則淨收益或虧損約43％的非控股權益。為了防止在調整後的息税折舊攤銷前利潤計算中重複計算非控股權益部分，該金額既考慮了GAAP指標中的非控股權益，也考慮了我們非公認會計準則調整後的合併淨收益表中部分擁有的合併子公司的影響。 |
生物科技公司
濃縮的現金流
（以千計）
（未經審計）
|
| 年 | ||||
| | 已結束 | ||||
| | 6/30/2023 | | 6/30/2022 | ||
來自經營活動的現金流 |
| |
|
| |
|
淨收益 | | $ | 285,442 | | $ | 263,099 |
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整 | |
|
| |
|
|
折舊和攤銷 | |
| 107,238 | |
| 101,069 |
出售購置的存貨時確認的成本 | |
| 400 | |
| 1,596 |
遞延所得税 | | | (29,567) | | | 6,816 |
股票薪酬支出 | |
| 39,230 | |
| 42,183 |
出售 CCXI 投資的收益 | | | (37,176) | | | — |
可供出售投資的公允價值調整 | |
| (472) | |
| (15,002) |
權益法投資的（收益）虧損 | | | 1,143 | | | — |
或有對價付款——運營 | |
| — | |
| (3,300) |
對或有應付對價的公允價值調整 | |
| (12,100) | |
| (20,400) |
資產減值重組 | | | — | | | 546 |
顯著性損傷 | | | — | | | 18,715 |
出售 Eminence 獲得收益 | |
| (11,682) | |
| — |
其他經營活動 | |
| (88,063) | |
| (70,050) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 | |
| 254,393 | |
| 325,272 |
來自投資活動的現金流 | |
|
| |
|
|
財產和設備增補 | |
| (38,244) | |
| (44,908) |
收購，扣除獲得的現金 | | | (101,184) | | | — |
遠期購買合同的投資 | | | — | | | (25,000) |
投資威爾遜·沃爾夫 | | | (232,000) | | | — |
出售 Eminence 的收益 | |
| 17,824 | |
| — |
出售 CCXI 投資的收益 | | | 73,219 | | | — |
其他投資活動 | |
| 14,736 | |
| (26,943) |
由（用於）投資活動提供的淨現金 | |
| (265,649) | |
| (96,851) |
來自融資活動的現金流量 | |
|
| |
|
|
現金分紅 | |
| (50,285) | |
| (50,185) |
股票期權行使的收益 | |
| 29,813 | |
| 77,155 |
長期債務活動，淨額 | |
| 94,000 | |
| (85,500) |
或有對價付款-融資 | |
| — | |
| (700) |
股票回購 | |
| (19,562) | |
| (160,950) |
為限制性股票單位和淨股結算繳納的税款 | | | (28,893) | | | (23,461) |
其他融資活動 | |
| (2,457) | |
| 788 |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | |
| 22,616 | |
| (242,853) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | |
| (3,356) | |
| (12,092) |
現金和現金等價物的淨增加（減少） | |
| 8,004 | |
| (26,524) |
期初的現金和現金等價物 | |
| 172,567 | |
| 199,091 |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 180,571 | | $ | 172,567 |