附錄 99.1

KNOT 離岸夥伴 LP

財報發佈——截至2023年6月30日的 期中期業績

財務要聞

在截至2023年6月30日的三個月中，KNOT Offshore Partners LP（“KNOT Offshore Partners” 或 “合夥企業”）：

其他合作亮點和活動

¹息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤是 合夥企業財務報表的管理層和外部用户使用的非公認會計準則財務指標。有關息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及與淨收入（最直接可比的GAAP財務指標）的對賬 ，請參閲附錄A。

KNOT Offshore Partners LP首席執行官兼首席財務官加里·查普曼表示：“我們很高興地報告2023年第二季度再次表現強勁，其特點是 定期運營的機隊利用率超過99％，在填補我們的包機組合缺口方面取得了有意義的進展。同樣， 在加強財務狀況和降低財務狀況風險方面也取得了不錯的進展，因此我們2023年的幾乎所有融資需求現在都已得到滿足 。

包括自2023年6月30日以來簽署的合同， 我們現在已經確定了2023年剩餘時間的94％的包機，這為我們提供了良好的短期可見性。

在我們運營的主要海上石油市場巴西， 的供需平衡持續改善，需求強勁，租船費率上升。在巴西石油公司 持續創紀錄的產量水平以及依賴航天油輪的鹽前油田FPSO初創企業的推動下，我們認為 世界上最大的航天飛機油輪市場正在大幅緊縮。我們認識到，隨着我們進入一個我們預計將在2024年及以後有所改善的市場，我們在北海的次要地理位置 將需要更長的時間來重新平衡。由於只有 五艘新的穿梭油輪計劃在全球交付，目前在2025年之後沒有一艘新的穿梭油輪供應，我們認為，在未來幾年，巴西和北海航天油輪服務油田的海上石油產量 的增長有望超過穿梭油輪供應的增長。

作為最大的穿梭油輪所有者和運營商（以及我們的贊助商Knutsen NYK），我們相信我們完全有能力從這種不斷改善的包機市場中受益。我們仍然專注於通過長期僱用高質量的交易對手來產生 的現金流的確定性和穩定性。由於COVID導致的 生產項目延遲和船舶及時交付的不匹配現已基本得到解決，而且我們的大多數緊迫財務需求現已得到滿足， 我們相信，持續的運營業績和戰略的執行可以在未來幾個季度和 年內為單位持有人創造價值。”

財務業績概覽

截至2023年6月30日的三個月（“第二季度”），總收入為7,380萬美元，而截至2023年3月31日的三個月（“第一 季度”）的總收入為7,120萬美元。第二季度的收入與第一季度相比有所增加，這是由於定期租船和空船 收入的增加，但航行收入的減少部分抵消了這一點。

2023年第二季度的船舶運營費用為2530萬美元， 較2023年第一季度的1,940萬美元增加了590萬美元。與現貨 航行相關的運營費用和佣金不包含在船舶運營費用中，2023年第二季度為20萬美元，而2023年第一季度為 470萬美元。

第二季度的折舊為2,810萬美元，較第一季度的2770萬美元增加了40萬美元。

與之有關的減值 丹·西斯內和 丹·薩比亞 在2023年第二季度分別確認了2450萬美元和2520萬美元。根據美國公認會計原則，定期對合夥企業的 船隊進行減值評估，因為事件或情況變化可能表明，船隻的淨賬面價值 超過了預期在其剩餘使用壽命內產生的未貼現淨現金流，在這種情況下，該船的賬面金額 將降至其估計的公允價值。第二季度的這項活動導致這些 艘船出現減值，因為它們目前的租船合同已接近到期，賬面價值高，而且規模較小，對巴西市場來説並不理想，因此影響了 其未來就業前景。

第二季度的一般和管理費用為180萬美元，而第一季度為170萬美元。

因此，第二季度的營業虧損為3,120萬美元， ，而第一季度的營業收入為1,770萬美元。

第二季度的利息支出為1,810萬美元， 較第一季度的1,740萬美元增加了70萬美元。增長主要是由於美元倫敦銀行同業拆借利率 利率上升。

第二季度衍生工具的已實現和未實現收益為810萬美元 ，而第一季度的已實現和未實現虧損為230萬美元。第二季度按市值計價收益中未實現的非現金部分 為460萬美元，而第一季度的未實現虧損為530萬美元。 第二季度未實現的按市值計價收益包括與利率互換相關的470萬美元收益。

因此，2023年第二季度的淨虧損為4,040萬美元 ，而2023年第一季度的淨虧損為130萬美元。

2023年第二季度的淨收入從2022年第二季度的990萬美元淨收入減少了5,030萬美元 ，淨虧損為4,040萬美元。

2023年第二季度的營業收入減少了4,460萬美元，至3,120萬美元的營業虧損，而2022年第二季度的營業收入為1,340萬美元。減少的主要原因是減值 丹·西斯內 和 丹·薩比亞金額為4 960萬美元.2023年第二季度的財務支出總額增加了570萬美元 ，至910萬美元，而2022年第二季度的財務支出為340萬美元，這主要是由於美元 倫敦銀行同業拆借利率的提高以及包括了 SynnØve Knutsen從 2022 年 7 月 1 日起加入艦隊。

運營審查

該夥伴關係的船隻在2023年第二季度運營 ，計劃運營的利用率為99.3％，考慮到定期幹船塢的利用率，95.5％的利用率 巴西 Knutsen和 希爾達·克努特森它們在2023年第二季度分別停租了41天和18天。關於 的 巴西 Knutsen，該夥伴關係得以確保從巴西到歐洲的貨運航行，從而避免了運往幹船塢場的大部分燃料 燃料成本，並減少了停租天數。

2023 年 4 月，該公司的螺旋槳輪轂系統 Tove Knutsen 已修復，船隻因此停租了 10 天。預計離職時間和維修費用將由船隻 保險全額支付。截至2023年6月30日，沒有其他未結的保險索賠。

融資和流動性

截至2023年6月30日，該合夥企業擁有6,810萬美元的 可用流動性，其中包括6,310萬美元的現金和現金等價物以及其中一個 循環信貸額度下的500萬美元容量。循環信貸額度將在2023年11月至2025年8月之間到期。截至2023年6月30日，該合夥企業 未償還的計息債務總額為10.166億美元（扣除債務發行 成本後為10.092億美元）。2023年第二季度為合夥企業未償債務支付的平均保證金比倫敦銀行同業拆借利率或有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）（如適用）高出約2.29％ 。

截至2023年6月30日，該合夥企業已簽訂了各種名義金額為4.406億美元的 利率互換協議，以對衝其浮動利率 借款的利率風險。截至2023年6月30日，該合夥企業根據三到六個月的倫敦銀行同業拆借利率或三個月的SOFR獲得利息，並根據其利率互換協議支付 1.9％的加權平均利率，該協議的平均到期日約為1.8年。該夥伴關係不對衍生工具進行套期會計，其財務業績受此類金融工具市值變化的影響。

截至2023年6月30日，按計息合同債務總額10.166億美元計算，該合夥企業在浮動 利率波動下的淨風險敞口約為3.28億美元， 減去 拉克爾·克努森和 Torill Knutsen1.849億美元的銷售和回租貸款，減去 4.406億美元的利率互換，減去6,310萬美元的現金和現金等價物。截至2023年6月30日，合夥企業未償還的計息合同 債務為10.166億美元，應按以下方式償還：

2023年6月2日，該合夥企業與DNB完成了新的為期五年 2.4億美元的優先擔保定期貸款額度。與原定於 2023 年 9 月到期的先前設施一樣，新設施由 擔保 温莎·克努特森， 博迪爾·克努森， Fortaleza Knutsen， 累西腓島 Knutsen， 卡門·克努特森和 英格麗德·克努森。這筆2.4億美元的定期貸款按年利率 等於SOFR加上2.4％的保證金，分20個季度分期償還，2028年5月到期的最後一筆款項為8,540萬美元，其中包括氣球還款和最後一個季度分期付款。貸款由 合夥企業擔保，並以相關船隻的抵押貸款作為擔保。

2023年8月16日，該合夥企業完成了其兩筆2500萬美元循環信貸額度中第一筆的再融資，該額度將由NTT Finance Corporation展期。新的 貸款將於2025年8月到期，利息為2.23％，未提取部分的承諾費為0.5％。 該融資的商業條款與2021年6月與NTT Finance Corporation簽訂的融資基本保持不變。 該合夥企業正在根據其第二筆2500萬美元的循環信貸額度繼續與該貸款機構進行討論和談判，該額度將於2023年11月到期。管理層認為，該融資機制將在 到期之前以可接受和類似的條件進行再融資。

1.725億美元的優先擔保貸款額度，由 擔保 Dan Cisne 和 丹·薩比亞將分別於2023年9月和2024年1月到期時在貸款期限內全額還清。在每個到期日，將從 合夥企業自己的流動性中支付每筆融資650萬美元的最終預定補助金。在 合夥企業更好地瞭解這兩艘船的未來就業情況之前，沒有計劃由這兩艘船提供額外借款。

分佈

2023年7月13日，合夥企業宣佈了截至2023年6月30日的季度每普通單位0.026美元的季度現金分配 ，該分配已於2023年8月10日支付給2023年7月27日登記在冊的所有普通股 單位持有人。同一天，該合夥企業宣佈向截至2023年6月30日的季度A系列 優先單位持有人進行季度現金分配，總金額為170萬美元，已於2023年8月9日支付 。

Knutsen NYK 擁有的資產

2021 年 2 月， Tuva Knutsen從船廠交付給了Knutsen NYK，並與法國石油巨頭TotalEnergies的全資子公司簽訂了為期五年的租船合同。 TotalEnergies 可以選擇將該章程再延長多達十年。

2021 年 11 月， 直播 Knutsen從中國的船廠交付給 Knutsen NYK，並與高浦中石化簽訂了為期五年的租船合同，在巴西運營。Galp 可以選擇 將該章程再延長多達六年。

2022 年 6 月， 大慶克努森從中國的船廠交付給 Knutsen NYK ，開始與中石油國際（美國）公司簽訂為期五年的包機合同，在巴西 運營。租船人可以選擇將租約再延長五年。

2022 年 7 月， 弗裏達·克努森從韓國的船廠交付給 Knutsen NYK ，並於 2022 年 12 月開始與埃尼簽訂為期七年的包機合同，在北海運營。 承租人可以選擇將租約最多再延長三年。

另一艘船， Sindre Knutsen，於 2022 年 8 月從韓國船廠交付給 Knutsen NYK ，並將與埃尼簽訂為期五年的租船合同，在北 海運營。租船人可以選擇將租約再延長五年。

2022 年 5 月，Knutsen NYK 與 Petrobras 簽訂了一份新的為期十年的定期租賃 合同，該合同將建造一艘船，該船將在巴西運營，租船人可以選擇將 的租期最多再延長五年。該船將在中國建造，預計將於2024年底交付。

2022 年 11 月，Knutsen NYK 與 Petrobras 簽訂了一份新的十五年 定期租船合同，該船將建造一艘船，該船將在巴西運營，租船人可以選擇 將租期最多再延長五年。該船將在中國建造，預計將於2025年底交付。

根據合夥企業在首次公開募股時與 Knutsen NYK簽訂的綜合協議，該合夥企業可以選擇從Knutsen NYK收購或擁有的任何根據租船使用五年或更長時間的海上航天飛機 油輪。

無法保證該合夥企業會從Knutsen NYK再收購任何 船隻。

管理過渡

正如先前於2023年8月4日宣佈的那樣，Derek Lowe 先生將成為該合夥企業的新任首席執行官兼首席財務官。預計他將於 2023 年 9 月 13 日擔任這些職務。

Lowe先生將從Telford Offshore加入合作伙伴關係，Telford Offshore是一家全球海上能源服務行業住宿、建築和管道鋪設供應商 。自2018年Telford Offshore成立以來，他一直擔任集團公司祕書 ，自2015年以來一直為其前身提供諮詢服務。他於2011年至2015年在帕累託證券的債務資本市場部門工作，並於1994年至2010年在瑞銀的股票資本市場部門工作。

外表

截至2023年6月30日，該合夥企業的18艘船隊 的平均船齡為9.2年，合夥企業的租船平均剩餘固定年限為2.0年，合夥企業船隻的租船人 可以選擇將租船期平均再延長2.2年。截至2023年6月30日，該合夥企業的剩餘合同遠期收入為 6.2億美元，其中不包括租船人的期權，也不包括在該日期之後商定或簽署的合同 。

該合夥企業2023年第三季度的收益將受到計劃進行的為期十年的特別調查 drydockings 的影響 巴西 Knutsen和 希爾達·克努特森 分別於 2023 年 7 月 14 日和 2023 年 7 月 13 日完成。該夥伴關係2023年第四季度的收益將受到計劃在歐洲進行的為期十年的特別調查 drydockings 的影響 Torill Knutsen和 英格麗德·克努森， 歐洲幹船塢目前計劃分別於2023年11月中旬和2023年12月初開工。

巴西的穿梭油輪市場在第二季度繼續緊縮，這得益於未來幾年新增產量的大量增長、有限的新建訂單以及典型的長期項目可行性，布倫特原油價格僅為每桶35美元。 而 丹·西斯內和 丹·薩比亞在KNOP機隊中脱穎而出，因為其規模小於當今巴西市場的最佳規模，這是我們簽署的合同 巴西 Knutsen2023 年 8 月表明巴西的市場緊縮正在進行中 。我們仍在與客户進行討論，並繼續評估我們在這兩者中的所有選擇 丹船隻， 包括但不限於在緊縮的巴西市場中重新部署，或者出售這兩艘船。

在與COVID-19相關的項目延誤的影響下，北海的航天油輪需求仍然低迷 。我們預計，這些情況將再持續幾個季度，直到 個預期的新石油生產項目上線。

展望未來，基於供需因素 ，具有顯著的前瞻性以及行業參與者的承諾資本，我們認為穿梭油輪市場的整體中長期前景仍然樂觀。值得注意的是，目前的穿梭油輪訂單僅包括五艘船， 所有這些船都計劃在2025年之前交付，而未來的任何新訂單預計將在2026年或之後交付。

同時，該合夥企業打算從其包機合同中追求 的長期知名度，建立流動性，並使KNOP能夠從其在 不斷改善的航天油輪市場中的市場領先地位中受益。

本新聞稿中包含的截至2023年6月30日 季度的合夥企業財務信息是初步的，未經審計，可能會隨着合夥企業季末結算程序的完成和進一步的財務審查而發生變化。由於合夥企業季末結算程序的完成、審查調整以及從現在起到截至2023年6月30日的季度財務信息最終確定 之間可能出現的其他事態發展，實際業績可能會有所不同。

關於 KNOT Ofshore

KNOT Offshore Partners LP 主要在巴西和北海的海上石油生產地區以長期租用方式擁有、運營和收購航天油輪 。

KNOT Offshore Partners LP的結構為上市主管 有限合夥企業，但出於美國聯邦所得税的目的，它被歸類為公司，因此向其單位持有人簽發1099表格， 而不是K-1表格。KNOT Offshore Partners LP的普通股在紐約證券交易所交易，股票代碼為 “KNOP”。

該夥伴關係計劃於8月31日星期四 上午 9:30（美國東部時間）舉行電話會議，討論2023年第二季度的業績。歡迎所有單位持有人和感興趣的各方從以下選項中選擇 收聽實時電話會議：

2023年8月30日

KNOT 離岸合作伙伴有限責任

英國阿伯丁

問題應直接發送至：

Gary Chapman 通過電子郵件發送電子郵件至 ir@knotoffshorepartners.com

未經審計的簡明合併運營報表

未經審計的簡明合併資產負債表

未經審計的合夥人 資本變動簡明合併報表

未經審計的合併現金流量表

附錄 A——非公認會計準則財務指標的對賬

息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷

息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、折舊和税前的收益。 調整後息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、折舊、減值、税收和其他財務項目前的收益（包括其他財務 支出、衍生工具的已實現和未實現收益（虧損）以及外幣交易的淨收益（虧損））。息税折舊攤銷前利潤 被管理層和財務報表的外部用户（例如合夥企業的 貸款機構）用作補充財務指標，用於評估其財務和經營業績以及其 融資協議中包含的財務契約和限制的遵守情況。調整後的息税折舊攤銷前利潤被管理層和財務報表的外部用户（例如投資者）用作評估合夥企業財務和經營業績的補充財務指標。該合夥企業認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤通過提高其業績與業內其他提供息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤信息的公司的業績的可比性 來幫助其管理層和投資者。提高可比性是通過排除 期之間可能存在的不同影響、其他財務項目、税收、減值和折舊、 （如適用）、哪些項目受到各種可能變化的融資方式、資本結構和歷史成本基礎的影響，以及哪些項目可能對不同時期的淨收入產生重大影響 來實現的。該合夥企業認為，將息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤 作為財務衡量標準使投資者受益：(a) 在投資合夥企業和其他投資選擇 之間做出選擇，以及 (b) 在評估是否繼續持有普通 單位時監測合夥企業的持續財務和運營實力。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標，不應被視為淨收入或根據公認會計原則計算的任何其他 合夥企業業績指標的替代方案。

下表將息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益進行了對賬， 是最直接可比的GAAP指標。

前瞻性陳述

本新聞稿包含有關 未來事件以及KNOT Offshore Partners的運營、業績和財務狀況的某些前瞻性陳述。前瞻性陳述包括任何可能預測、預測、表明或暗示未來業績、業績或成就的陳述，並且可能包含 個詞 “相信”、“預期”、“期望”、“估計”、“項目”、“會繼續”、“可能的結果”、“計劃”、“打算” 或含義相似的詞語或短語 。這些陳述涉及已知和未知的風險，基於許多假設和估計， 本質上會受到重大的不確定性和突發事件的影響，其中許多是KNOT Offshore Partners無法控制的。實際 結果可能與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。前瞻性陳述包括與以下內容有關的陳述 ：

截至本新聞稿發佈之日，本新聞稿中包含的所有前瞻性陳述僅作出 。新的因素不時出現，KNOT Offshore Partners不可能預測所有這些因素。此外，KNOT Offshore Partners無法評估每個此類因素對其業務的影響，也無法評估 任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性 聲明中包含的業績存在重大差異。KNOT Offshore Partners無意公開發布對本文所含任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映KNOT Offshore Partners對前瞻性陳述的任何變化或任何此類陳述所依據的事件、條件或 情況的任何變化。