附錄 99.2
香港交易及結算所有限公司及 香港聯合交易所有限公司對本公告的內容不承擔任何責任,對其 的準確性或完整性不作任何陳述,也不對因本公告全部或任何部分內容而產生或依賴的任何損失承擔任何責任。
在我們的加權投票權結構下, 我們的股本包括A類普通股和B類普通股。每股A類普通股使 持有人有權行使一票,每股B類普通股使持有人有權就所有需要股東投票的 事項分別行使10張選票。股東和潛在投資者應意識到 投資於具有加權投票權結構的公司的潛在風險。我們的美國存托股每股代表我們的A類普通股 股,在美國紐約證券交易所上市,代碼為ZTO。
中通快運(開曼)有限公司
中()
(一家通過加權投票權控制並在開曼羣島註冊成立的有限責任公司)
(股份代號:2057)
中期業績公告
截至2023年6月30日的六個月
中通快遞(開曼)公司董事會很高興地宣佈 集團截至2023年6月30日的六個月未經審計的中期合併業績,以及根據美國公認會計原則編制的2022年同期的對比 數據。這些中期業績已由 審計委員會審查。審計師已根據香港會計師公會發布的香港審查準則2410 “實體獨立審計師對中期財務 信息的審查” 對截至2023年6月30日的六個月的精簡合併財務報表進行了審核。
1
財務要聞
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 改變 | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (%) | ||||||||||
(以千元計,百分比除外) | ||||||||||||
收入 | 16,560,727 | 18,723,563 | 13.1 | % | ||||||||
收入成本 | (12,738,426 | ) | (12,895,730 | ) | 1.2 | % | ||||||
毛利 | 3,822,301 | 5,827,833 | 52.5 | % | ||||||||
淨收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 59.3 | % | ||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 55.3 | % | ||||||||
非公認會計準則財務指標: | ||||||||||||
税前利潤 (1) | 4,715,053 | 6,761,106 | 43.4 | % | ||||||||
調整後 EBITDA(2) | 4,894,033 | 7,016,846 | 43.4 | % | ||||||||
調整後淨收益(3) | 2,813,206 | 4,450,774 | 58.2 | % | ||||||||
歸屬於普通股股東的調整後淨收益(4) | 2,890,431 | 4,467,280 | 54.6 | % | ||||||||
歸屬於普通股股東的調整後每股ADS的基本收益和攤薄後收益(5) | ||||||||||||
基本 | 3.57 | 5.52 | 54.6 | % | ||||||||
稀釋 | 3.57 | 5.40 | 51.3 | % |
(1) | 息税折舊攤銷前利潤 是一種非公認會計準則財務指標,其定義為扣除折舊、攤銷、 利息支出和所得税支出前的淨收益,管理層旨在更好地代表標的 業務運營。 |
(2) | 調整後 息税折舊攤銷前利潤是一種非公認會計準則財務指標,其定義為扣除折舊、 攤銷、利息支出和所得税支出前的淨收益,並進一步調整為不包括 基於股份的薪酬支出和非經常性項目,例如股權投資和子公司的出售收益 ,管理層旨在更好地代表標的 業務運營。 |
(3) | 調整後 淨收入是一種非公認會計準則財務指標,其定義為扣除基於股份的 薪酬支出和非經常性項目(例如出售股權投資的收益 和子公司的收益以及相應的税收影響)之前的淨收益,管理層旨在更好地代表 標的業務運營。 |
(4) | 歸屬於普通股股東的調整後 淨收益是一項非公認會計準則財務指標。它被定義為歸屬於集團普通股東的淨收益,不包括基於股份的薪酬 支出和非經常性項目,例如出售股權投資和子公司 的收益,管理層旨在更好地代表標的業務運營。 |
(5) | 歸屬於普通股股東的調整後 每股ADS的基本收益和攤薄後收益是一項非公認會計準則財務指標 。其定義為歸屬於普通股股東的調整後淨收益分別除以 除以基本和攤薄後的ADS的加權平均數。 |
2
非公認會計準則財務指標
在評估公司的經營業績以及財務和運營 決策時,我們使用息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、歸屬於普通股東的調整後淨收益以及歸屬於普通股東的每份ADS的基本收益和攤薄後收益,每種收益均為非公認會計準則財務指標。
我們認為,息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益、歸屬於普通股股東的調整後淨收益以及歸屬於普通股東的調整後每股ADS的基本收益和攤薄後收益有助於確定公司業務的基本趨勢,否則這些趨勢可能會被公司運營收入和淨收入中包含的費用和收益的影響 所扭曲,並提供有關其 經營業績的有用信息,提高對其過去表現和未來前景的總體瞭解,並允許以 提高公司管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的可見性。
非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義 ,也未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。 息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、歸屬於普通股股東的調整後淨收益以及歸屬於普通股股東的調整後每股ADS的基本收益和攤薄後的 收益不應單獨考慮,也不應解釋為淨收益 或任何其他業績衡量標準的替代方案,也不應將其解釋為公司經營業績的指標。鼓勵投資者將 的歷史非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標進行比較。此處列出的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、歸屬於普通股股東的調整後淨收益以及歸屬於普通股東的每份ADS的調整後基本收益和攤薄後收益 可能無法與其他公司公佈的類似標題的指標相提並論。其他公司可能以不同的方式計算標題類似 的衡量標準,從而限制了它們作為公司數據比較指標的用處。公司鼓勵投資者 和其他人全面審查公司的財務信息,不要依賴單一的財務指標。
3
下表列出了所述期間GAAP和非GAAP業績的未經審計的對賬 。
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
(以千計,份額和每 份額數據除外) | ||||||||||||
淨收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
基於股份的薪酬支出(1) | 178,980 | 254,976 | 35,163 | |||||||||
出售股權投資人和子公司的虧損 | – | 764 | 105 | |||||||||
調整後淨收益 | 2,813,206 | 4,450,774 | 613,788 | |||||||||
淨收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
折舊 | 1,242,220 | 1,322,968 | 182,446 | |||||||||
攤銷 | 62,446 | 68,584 | 9,458 | |||||||||
利息支出 | 82,737 | 143,928 | 19,849 | |||||||||
所得税支出 | 693,424 | 1,030,592 | 142,125 | |||||||||
税前利潤 | 4,715,053 | 6,761,106 | 932,398 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
基於股份的薪酬支出 | 178,980 | 254,976 | 35,163 | |||||||||
出售股權投資人和子公司的虧損 | – | 764 | 105 | |||||||||
調整後 EBITDA | 4,894,033 | 7,016,846 | 967,666 |
(1) | 扣除零所得税 |
4
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
(以千計,份額和每 份額數據除外) | ||||||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
基於股份的薪酬支出(1) | 178,980 | 254,976 | 35,163 | |||||||||
出售股權投資人和子公司的虧損 | – | 764 | 105 | |||||||||
歸屬於普通股股東的調整後淨收益 | 2,890,431 | 4,467,280 | 616,064 | |||||||||
用於計算每股普通股淨收益/ADS 的加權平均股數 | ||||||||||||
基本 | 809,214,926 | 808,916,820 | 808,916,820 | |||||||||
稀釋 | 809,214,926 | 840,125,888 | 840,125,888 | |||||||||
歸屬於普通股股東的每股淨收益/ADS | ||||||||||||
基本 | 3.35 | 5.21 | 0.72 | |||||||||
稀釋 | 3.35 | 5.10 | 0.70 | |||||||||
調整後每股淨收益/歸屬於普通股股東的ADS | ||||||||||||
基本 | 3.57 | 5.52 | 0.76 | |||||||||
稀釋 | 3.57 | 5.40 | 0.74 |
(1) | 扣除零所得税 |
商業回顧與展望
報告期內的業務回顧
我們是中國領先且發展迅速的快遞公司 。我們通過 在中國廣泛而可靠的全國網絡覆蓋範圍提供國內和國際快遞服務以及其他增值物流服務。
2023年上半年,隨着中國消費者信心和消費開始恢復,我們取得了穩健的 財務和經營業績。我們的收入增長了13.1%,從截至2022年6月30日的六個月的 165.607億元人民幣增至2023年同期的187.236億元人民幣,這主要是由於在疫情後的復甦中 快遞需求增加。
5
核心快遞業務
我們收入的很大一部分 來自我們向網絡合作夥伴提供的快遞服務,主要包括包裹分揀和長途運輸。 對於通過我們的網絡處理的每個包裹,我們會向我們的網絡合作夥伴收取網絡運輸費。此外,我們還直接 向某些企業客户提供快遞服務,包括垂直電子商務和傳統商家,將 的產品交付給最終消費者。我們還通過向我們的網絡合作夥伴銷售輔助材料(例如便攜式 條形碼閲讀器、熱敏紙和中通品牌的包裝材料和制服)來創造收入。
我們根據業務的運營成本確定網絡 運輸費的定價水平,同時還會考慮其他因素,包括市場條件和競爭 以及我們的服務質量。我們向網絡合作夥伴收取的網絡運輸費主要由 (i) 附在每個包裹上的運單的固定金額 和 (ii) 根據 包裹重量和路線距離對每個包裹進行分揀和線路運輸的可變金額來衡量。我們向企業客户收取的配送服務費也是根據包裹重量和路線 距離計算的。
我們的網絡合作夥伴通常直接向每位包裹 寄件人收取配送服務費。在考慮了 的某些成本(包括我們向他們收取的網絡傳輸費和其他因素,包括市場條件和競爭 以及他們的服務質量)之後,他們可以完全自由決定服務的定價。從歷史上看,我們的網絡合作夥伴向 包裹寄件人收取的配送服務費一直在下降,部分原因是單位運營成本的降低和市場競爭。我們已經能夠根據市場狀況和運營成本調整網絡 運輸費的水平。
集成解決方案生態系統
我們的目標是成為綜合物流服務 提供商。在核心快遞業務的基礎上,我們正在擴大我們的服務範圍,目標是建立一個由 快遞、汽運零擔 (LTL)、跨境、倉儲、航空、冷鏈和商務解決方案組成的生態系統。 我們業務渠道的擴展使我們能夠捕捉多元化的需求。我們在東南亞、非洲和其他國家提供零擔物流服務,重點是重型貨物和國際 快遞服務;跨境包括貨運代理服務;我們還 為客户提供倉儲、配送和運輸的綜合物流解決方案。
物流 網絡和基礎設施
網絡基礎
我們採用高度可擴展和靈活的網絡 合作模式,以支持中國電子商務的顯著增長。我們為建立堅實而有凝聚力的 網絡基礎而感到自豪,該網絡覆蓋了中國 99% 的城市和縣。截至 2023 年 6 月 30 日,我們有大約 6,000 個直接網絡 合作伙伴,在全國範圍內運營着超過 31,000 個提貨和送貨網點以及超過 100,000 個最後一英里站。
6
我們不斷尋求通過 與新的合格網絡合作夥伴建立聯繫來擴大我們的網絡。我們為新合作伙伴提供培訓,以確保績效質量。我們還支持 我們的網絡合作夥伴建設最後一英里哨所,包括通往農村和農村地區的哨所,以提高我們在最後一英里 的影響力和市場滲透率。利用我們的經驗和資源,我們還支持他們的吞吐能力升級, 這增強了我們的服務能力,維持了我們的競爭力並推動了我們的長期增長。
物流基礎設施
我們的關鍵任務線路運輸和分揀基礎設施為我們龐大的服務網絡提供支持。截至2023年6月30日,我們的物流基礎設施網絡 由96個分揀中心組成,包括460條自動化線路和約3,800條線路線,由10,000多輛自有長途運輸 卡車提供服務,其中超過9,300輛是15至17米長的大容量車型。
為了提高我們的包裹處理能力和 處理貨量激增的能力,我們不斷投資分揀中心和長途運輸車隊等物流基礎設施,以 有效解決物流瓶頸。我們的自動分揀線是我們在自動化硬件和軟件中不斷採用新技術解決方案 以提高運營效率的結果。我們還控制 整個線路運輸網絡的路線規劃和車輛調度。利用我們的技術知識,我們系統地引入了隨着包裹量的增加而提高車隊裝載率和運輸效率的機制。
技術基礎架構
我們自主開發的集中式中天 系統是高效管理複雜網絡運營和交付服務的技術支柱。它有數百個 個模塊,具有多種功能和特性,涵蓋了我們業務和運營的所有場景,包括我們的運營 管理、網絡管理、結算、財務以及其他連接我們網絡合作夥伴的集成系統和移動應用程序。
例如,我們開發了一套用於實時監控、訂單調度和預測的技術 和專有算法,以支持每天超過 1 億份訂單的高吞吐量處理 。利用積累的包裹流量和體積大數據,我們的智能路由算法 能夠動態建模和預測未來的包裹量,並調整人力和運輸資源分配,以實現最佳 的運輸時間和成本。我們還在整個服務價值鏈中實施了關鍵檢查點,旨在及時識別 和糾正物流瓶頸,從而確保我們的快遞服務的端到端順利運營。
我們運營的持續數字化和智能化 使我們能夠解決數量和配送能力之間的不匹配問題,從而優化配送計劃並提高 訂單履行率,同時降低運營成本。我們持續努力升級技術基礎設施以促進 智能物流,這使我們在截至2023年6月30日的六個月中,分揀和運輸的總單位成本與2022年同期相比有所降低。
7
環境、社會和治理 (ESG)
快遞行業在降低分銷成本和支持許多相關行業的發展方面起着至關重要的作用;它使消費者能夠以更低的成本購買更多、更好的 產品;它可以幫助商家降低成本,同時提高效率和創造價值;它改善了產品的分銷 ,降低了全國的物流成本,使製造業和農業行業更具競爭力。
中通一直積極為可持續發展 做出貢獻,以造福我們的社會和環境,同時不斷提高合規運營和風險控制等領域的公司治理能力。在過去的二十年中,中通已經從服務自己發展到服務人民,現在的 發展到服務社會,通過不斷搭建對社會越來越有益的平臺,中通積累了更多的資源, 連接和賦權了更多的人,實現了與各種合作伙伴的融合發展、合作和共贏。 隨着快遞業務的成熟,中通正在積極建設一個龐大的生態系統,將我們轉變為一個全面的 物流供應商,幫助整個社會降低物流成本。中通已主動履行其社會責任, 例如,努力開發更 “綠色” 的快遞服務,保障安全,幫助經濟發展, 以及為社會創造更多價值。
自 2019 年以來, 公司發佈了年度ESG報告,詳細介紹了我們在環境、 社會和公司治理問題相關領域的關鍵舉措和發展。ESG 報告可在以下網址查閲:http://zto.investorroom.com/。
自願轉為在香港聯合交易所 主要上市
該公司自願將其二次上市地位轉為在香港聯交所的主要上市地位於2023年5月1日生效。該公司現在是 一家在香港證券交易所和美國紐約證券交易所的雙重主要上市公司。
商業展望
自 2002 年成立以來,中通一直堅持 共享成功的理念,注重基礎設施的開發及其有效利用,以確立 我們的競爭優勢,在促進 所有業務參與者之間公平和公平地分擔負擔和利益方面,我們始終保持相關性。在服務質量、 規模和盈利能力方面,我們目前在快遞行業處於領先地位,這是中通品牌下所有人共同的目標和齊心協力的雙贏合作的結果。
展望未來,我們對中國快遞行業的增長前景充滿信心。保持務實,改善數字化和數據驅動的流程改進 將不斷增強中通的競爭優勢;利他主義的服務思維將推動我們發展壯大而強勁的業務 ,並對國家和社會承擔更大的責任;平衡的方法、服務質量、 規模和覆蓋面的提高以及更高的收入將為所有參與、支持和投資我們的人帶來有意義的回報。
2023年下半年,根據當前 的市場和運營狀況,該公司重申,其2023年的包裹量預計將在292.7億 至302.4億之間,同比增長20%至24%。此外,該公司仍致力於全年實現銷量市場份額至少增長1.5個百分點 個百分點。上述所有估計值均代表了管理層當前和初步的 觀點,這些觀點可能會發生變化。
8
管理層的討論和分析
收入
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 佔收入的百分比 | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
(以千元計,百分比除外) | ||||||||||||
收入: | ||||||||||||
快遞服務 | 15,151,869 | 17,387,187 | 92.9 | |||||||||
貨運代理服務 | 661,044 | 431,597 | 2.3 | |||||||||
配件的銷售 | 631,754 | 836,616 | 4.5 | |||||||||
其他 | 116,060 | 68,163 | 0.3 | |||||||||
總收入 | 16,560,727 | 18,723,563 | 100 |
核心 快遞業務
我們的核心快遞業務 的收入增長了15.0%,從截至2022年6月30日的六個月的人民幣158.997億元增至2023年同期的182.92億元人民幣,這主要是由於包裹量增長了22.3%,在截至2023年6月30日的六個月中約為140億元。 此類收入中有很大一部分來自向我們的網絡合作夥伴提供的服務,主要包括包裹分揀和 線路運輸。對於通過我們的網絡處理的每個包裹,我們都會向我們的網絡合作夥伴收取網絡運輸費。 在截至2023年6月30日的六個月中,此類費用佔我們快遞服務總收入的89.8%。我們來自快遞服務的其餘 部分收入來自企業客户,包括垂直電子商務和傳統 商家,這些客户與向最終消費者交付產品有關。為服務核心Express KA客户而成立的直銷 組織的KA收入(包括送貨費)下降了24.9%,這要麼是由於重新聘請能夠提供同樣服務 的合作伙伴門店,要麼由於虧損而進行合理化。
貨運代理服務
我們通過 收購的中國東方快遞有限公司的業務提供貨運代理服務,該公司是香港和深圳的主要貨運代理和國際物流服務提供商 。在截至2023年6月30日的六個月中,此類服務的收入與2022年同期相比下降了34.7%,這主要是由於跨境電子商務需求萎縮和定價下降。儘管全球宏觀經濟存在不確定性,但我們預計跨境電子商務和消費將出現反彈,預計亞洲的復甦速度將加快。
9
收入成本
下表列出了我們收入成本的組成部分, 按絕對金額和所示期間收入的百分比列出:
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 佔收入的百分比 | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
(以千元計,百分比除外) | ||||||||||||
長途運輸成本 | 5,983,896 | 6,381,652 | 34.1 | |||||||||
分揀中心運營成本 | 3,771,806 | 3,948,037 | 21.1 | |||||||||
貨運代理成本 | 614,906 | 405,244 | 2.2 | |||||||||
出售配件的成本 | 202,789 | 234,128 | 1.3 | |||||||||
其他費用 | 2,165,029 | 1,926,669 | 10.2 | |||||||||
總收入成本 | 12,738,426 | 12,895,730 | 68.9 |
總收入成本增長了1.2%,從截至2022年6月30日的六個月的 人民幣127.384億元增至截至2023年6月30日的六個月的人民幣128.957億元。
· | Line 運輸成本為人民幣63.817億元,較2022年同期的人民幣59.839億元增長了6.6%。單位運輸成本下降了12.8%,主要歸因於規模經濟的改善、線路路線規劃的優化以及燃油價格的降低 。與去年同期相比,運營的自有大容量汽車增加了大約50輛 ,這有助於提高運營效率。 |
· | 排序 中心運營成本為人民幣39.48億元,較2022年同期的人民幣37.718億元增長了4.7% 。增長主要包括 (i) 勞動力相關成本增加1.236億元 (1700萬美元),工資增長被自動化驅動的效率提高部分抵消 的淨結果,以及 (ii) 自動化設備和設施建設的折舊和攤銷成本增加了8140萬元人民幣(合1,120萬美元)。隨着操作程序的標準化和績效評估 系統的改進,單位分揀成本降低了14.4%。截至2023年6月30日,已有460套自動化 分揀設備投入使用,而截至2022年6月30日為431套,這提高了 的整體分揀運營效率。 |
· | 由於貨運代理收入下降,貨運 轉運成本為人民幣4.052億元,與2022年同期的6.149億元人民幣相比下降了34.1% 。 |
· | 售出配件的成本 為人民幣2.341億元,與2022年同期的人民幣2.028億元相比增長了15.5% ,這與包裹量的增長一致。 |
· | 其他 成本為人民幣19.267億元,較2022年同期的人民幣21.65億元下降了11.0%。下降的主要原因是 (i) 為企業客户服務的調度成本減少了3.183億元人民幣(合4,390萬美元) ,以及(ii)信息技術和相關成本增加了8,380萬元人民幣(合1160萬美元)。 |
10
毛利
毛利增長了52.5%,從截至2022年6月30日的六個月的人民幣38.223億元增至截至2023年6月30日的六個月的人民幣58.278億元。在截至2023年6月30日的六個月中,我們的毛利 利潤率從2022年同期的23.1%增至31.1%,這是 收入增加和成本生產率提高的綜合結果。
運營費用
截至2023年6月30日的六個月中,總運營費用從2022年同期的人民幣7.205億元增長了38.6%,至人民幣9.9986億元。
銷售、 一般和管理費用。 我們的銷售、一般和管理費用增長了20.1%,從截至2022年6月30日的六個月的人民幣10.751億元 增至截至2023年6月30日的六個月的人民幣12.912億元,這主要是由於薪酬和福利的增加 。
其他 營業收入,淨額。 我們的其他淨營業收入下降了17.5%,從截至2022年6月30日的六個月的人民幣3.546億元降至截至2023年6月30日的六個月的人民幣2.926億元。其他營業收入主要包括(i)1.674億元人民幣的政府補貼和退税,(ii)1.114億元人民幣的增值税加計扣除,(iii)8,380萬元人民幣的租金收入, 和(iv)由於自動分揀設備升級而導致的機器和設備損失人民幣7,000萬元。
其他收入和支出
利息 收入。 我們的利息收入增長了12.8%,從截至2022年6月30日的六個月的人民幣2.296億元增至截至2023年6月30日的六個月的人民幣2.59億元。
利息 支出。 我們的利息支出增長了74%,從截至2022年6月30日的六個月的人民幣8,270萬元增加到截至2023年6月30日的六個月的人民幣1.439億元。
從金融工具的公允價值變動中獲益 。 截至2023年6月30日的六個月中,我們從金融工具的公允價值變動中獲得的收益為人民幣2.072億元 ,而去年同期虧損為人民幣1,450萬元。
外國 貨幣兑換收益。 我們的外匯收益從截至2022年6月30日的六個月的人民幣1.069億元下降了33.7%,至截至2023年6月30日的六個月的人民幣7090萬元。
所得税支出
我們的所得税支出增長了48.6%,從截至2022年6月30日的六個月的 人民幣6.934億元增至截至2023年6月30日的六個月的人民幣10.306億元。報告期內 的總體所得税税率與去年同期相比下降了1個百分點,這是由於當地經營實體產生的應納税所得額、按全額25%税率計算的税收的税款的組合比在高新技術企業資格方面享受15%優惠税率的總部 實體的應納税所得額減少了 。
11
淨收入
綜上所述,我們的淨收入 增長了59.3%,從截至2022年6月30日的六個月的人民幣26億元增至截至2023年6月30日的六個月的人民幣42億元 。
流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是 來自經營活動和融資活動的現金流收益。截至2023年6月30日,我們的現金及現金等價物、 限制性現金和短期投資分別為人民幣77.814億元、人民幣8.519億元和人民幣79.564億元。我們的現金 和現金等價物主要包括手頭現金和高流動性投資,這些投資不受提取或使用 的限制,購買時到期日為三個月或更短。限制性現金是指在指定銀行賬户 中持有的用於發行銀行承兑匯票、結算衍生品和開工的有抵押存款。短期投資主要包括雙幣票據和存款、到期日為三個月至一年的定期存款投資以及我們有意並有能力在一年內持有至到期的財富管理 產品。截至2023年6月30日,我們約有86.4% 的現金和現金等價物、限制性現金和短期投資由在中國註冊的子公司和關聯實體持有 ,大約77.3%的現金和現金等價物、限制性現金和短期投資以人民幣計價。
截至2023年6月30日,我們未償還的 銀行借款本金為人民幣67.01億元(截至2022年12月31日:人民幣53.944億元)。截至2023年6月30日的六個月中,提取的借款的加權平均利率 為2.45%。
我們認為,我們現有的現金和現金等價物 以及預期的運營現金流足以為我們在未來12個月的運營活動、資本支出和其他債務提供資金 。但是,我們可能會決定通過額外的融資活動來增強我們的流動性狀況或增加現金儲備,用於未來的擴張 和收購。發行和出售額外股權將導致對我們現有股東的進一步稀釋 。負債的產生將導致固定債務增加,並可能導致運營契約 ,從而限制我們的運營和分配能力。但是,可能無法以我們可接受的金額或 條款提供融資(如果有的話)。儘管我們整合了合併後的關聯實體的業績,但我們只能通過合同安排獲取 合併後關聯實體的資產或收益。
此外,如果我們要將資金從我們在中國的子公司和合並關聯實體 分配給我們的離岸子公司,則需要按目前10%的税率累積和繳納 預扣税。我們不打算在可預見的將來匯回此類資金,因為我們計劃將中國現有的 現金餘額用於一般公司用途和再投資,以支持我們的業務增長。
重大投資
在截至2023年6月30日的六個月 個月中,我們沒有進行或持有任何重大投資。
12
材料收購和出售
在報告期內,我們沒有對子公司、聯營公司或合資企業進行任何重大收購或處置。
資產質押
截至2023年6月30日,我們沒有質押集團的任何資產。
重大投資或資本資產的未來計劃
截至2023年6月30日,我們還沒有詳細的 未來重大投資或資本資產計劃。
資產負債比率
截至2023年6月30日,我們的資產負債比率為 31.3%,而截至2022年12月31日為30.6%,計算方法是總負債除以總資產。
外匯風險
我們的收入、支出以及資產和負債 主要以人民幣計價。我們認為我們目前沒有任何重大的直接外匯風險。迄今為止,我們 已經進行了一些套期保值交易,例如外幣存款、外幣遠期合約和期權,以對衝此類風險敞口 。儘管我們的外匯風險敞口總體上應受到限制,但您對 我們的存託憑證的投資價值將受到美元和人民幣匯率的影響,因為我們的業務價值實際上是以人民幣計價的 ,而我們的存託憑證將以美元進行交易。
人民幣兑換成外幣, ,包括美元,是根據中國人民銀行設定的匯率進行的。人民幣兑美元匯率波動, 有時波動幅度很大,而且不可預測。很難預測市場力量或中國或美國政府的政策將如何影響未來人民幣和美元之間的 匯率。
如果我們的業務需要將美元 兑換成人民幣,那麼人民幣兑美元升值將對我們從兑換中獲得的人民幣金額 產生不利影響。相反,如果我們決定將人民幣兑換成美元,用於支付普通股或存託憑證的 股息或其他商業目的,那麼美元兑人民幣升值將對我們可用的美元金額產生負面影響 。
截至2023年6月30日,我們有34.065億元人民幣的現金和現金等價物、限制性現金和以美元計價的短期投資。如果人民幣兑美元升值 10%,將導致我們的現金和現金等價物、限制性現金 和短期投資減少3.097億元人民幣。
13
利率風險
我們的利率風險敞口主要與多餘現金產生的利息收入有關,這些現金主要存放在計息銀行存款中。投資於 固定利率和浮動利率賺取利率的工具都存在一定程度的利率風險。由於利率上升,固定利率證券的 公允市場價值可能會受到不利影響,而如果利率下降,浮動利率證券產生的收入可能低於預期 。部分由於這些因素,由於利息 利率的變化,我們未來的投資收入可能低於預期,或者如果我們不得不出售因利息 利率變化而導致市值下降的證券,我們可能會遭受本金損失。我們面臨的利率風險也來自浮動利率的借款。浮動 利率借款的成本可能會受到利率波動的影響。由於利率的變化,我們過去和預計都不會面臨重大 風險,也沒有使用任何衍生金融工具來管理我們的利息風險敞口。
或有負債
截至2023年6月30日,我們沒有重大或有負債。
資本支出和資本承諾
在購買不動產 和設備、購買土地使用權、擴大自有卡車車隊以及升級設備和設施方面, 在截至2023年6月30日的六個月中,我們共產生了約45億元人民幣的資本支出(截至2022年6月30日的六個月 :33億元人民幣)。我們打算用現有的現金餘額、發行2027年到期的可轉換優先票據的收益 以及其他融資替代方案為未來的資本支出提供資金。我們將繼續進行資本支出 ,以支持我們業務的增長。
我們的資本承諾主要與建造辦公樓、分揀中心和倉庫設施的承諾 有關。截至2023年6月30日,我們的資本承諾為 至人民幣57億元。所有這些資本承諾都將根據施工進度兑現。
14
員工與薪酬
截至2023年6月30日,我們共有23,449名員工。 下表列出了截至2023年6月30日我們按職能劃分的員工情況:
的數量 | ||||||||
功能區域 | 員工 | 佔總數的百分比 | ||||||
排序 | 7,958 | 33.9 | ||||||
運輸 | 3,799 | 16.2 | ||||||
管理和行政 | 4,357 | 18.6 | ||||||
客户服務 | 1,811 | 7.7 | ||||||
運營支持 | 3,698 | 15.8 | ||||||
技術與工程 | 1,420 | 6.1 | ||||||
銷售和營銷 | 406 | 1.7 | ||||||
總計 | 23,449 | 100.0 |
截至2023年6月30日, 除了我們自己的員工外,我們的員工隊伍還包括超過59,000名外包員工。我們的網絡合作夥伴 根據自己的運營需求僱用自己的員工。
我們相信,我們為員工提供有競爭力的 薪酬待遇和鼓勵主動性的績效工作環境,因此,我們總體上能夠吸引和留住合格的人才,並維持穩定的核心管理團隊。
截至2023年6月30日的六個月中,我們不包括基於股份的 薪酬的總薪酬成本為人民幣24.882億元,而截至2022年6月30日的 六個月為人民幣24.526億元。
根據中華人民共和國法規的要求,我們參與各種政府法定僱員福利計劃,包括社會保險基金,即養老金繳款計劃、醫療 保險計劃、失業保險計劃、工傷保險計劃和生育保險計劃以及住房公積金 基金。根據中國法律,我們必須在員工工資、獎金 和某些津貼的特定百分比向員工福利計劃繳款,最高金額不超過當地政府不時規定的最高金額。
我們與 員工簽訂標準勞動協議,此外,還與我們的關鍵員工簽訂保密和非競爭協議。競業限制期 通常在僱傭關係終止兩年後到期,我們同意在限制期內向關鍵員工支付一定比例的離職前工資 。
我們相信我們與員工保持着良好的工作關係 ,在報告期內我們沒有遇到任何重大勞資糾紛。
15
我們一直在不斷投資於培訓 和員工教育計劃。我們為新員工提供正式和全面的公司級和部門級培訓, 然後是在職培訓。我們還不時為員工提供培訓和發展計劃,以確保他們 意識並遵守我們的各種政策和程序。有些培訓是由履行不同 職能的部門聯合進行的,但是在我們的日常運營中相互合作或相互支持。
我們已經通過了2016年計劃,並通過中通ES制定了 現金激勵計劃。有關2016年計劃和通過中通ES實施的現金激勵計劃的更多細節,請參閲 招股説明書中標題為 “董事和高級管理層——薪酬——股票激勵計劃” 的章節以及公司於2022年12月23日和2023年4月26日發佈的公告。
公司治理
遵守 CG 守則
從主要轉換生效日起至2023年6月30日 直至本公告發布之日,公司遵守了《上市規則》附錄14第2部分中規定的CG守則的所有守則條款,但以下內容除外。
根據《企業管治守則》守則第C.2.1條,在香港聯合交易所上市的 公司應遵守,但可以選擇偏離董事長和首席執行官之間的 職責應分開且不應由同一 個人履行的要求。我們沒有單獨的董事長和首席執行官,賴美鬆先生目前擔任這兩個職務。 董事會認為,將董事長和首席執行官的職位交給同一個人有利於確保 集團內部的領導力始終如一,並使集團的整體戰略規劃更加有效和高效。
董事會認為,本安排的權力平衡 和權限不會受到損害,這種結構將使公司能夠迅速有效地做出和實施決策 。考慮到整個集團的情況,董事會將繼續審查並考慮在適當的時候將公司董事會主席和首席執行官 的職位分開。
遵守《示範守則》
公司已採用證券政策中的管理交易 (“守則”),其條款不亞於 《上市規則》附錄10中規定的示範守則,作為自己的證券交易守則,以監管董事和相關員工的所有證券交易以及該守則所涵蓋的其他事項。
2023年4月26日,香港證券交易所 豁免該公司嚴格遵守與王繼雷先生簽訂的 擬議的第10b5-1條交易計劃有關的《示範守則》第A.1、A.3 (a) 和B.8條。
已向所有董事 和相關員工進行了具體詢問,他們已確認從主要轉換生效日到 2023 年 6 月 30 日以及本公告發布之日,他們已經遵守了《守則》。
16
審計委員會
公司已根據《上市規則》第3.21條和《企業管治守則》成立了審計委員會 。審計委員會由余浩文先生、劉興 先生和黃勤先生組成。餘浩文先生是審計委員會主席。我們已經確定,Herman 餘先生、劉興先生和黃勤先生均符合《紐約證券交易所公司治理規則》第303A 條的 “獨立性” 要求。我們已確定 Herman YU 先生(具有適當專業資格的獨立非執行董事 )符合 “審計委員會財務專家” 和審計委員會主席 的資格。審計委員會負責監督我們的會計和財務報告流程以及對我們公司財務 報表的審計。除其他外,審計委員會負責:
· | 任命獨立審計師並預先批准允許獨立審計師提供的所有審計和非審計服務 ; |
· | 與獨立審計師一起審查任何審計問題或困難以及管理層的 迴應; |
· | 審查並與獨立審計師討論其年度審計計劃,包括審計活動的時間 和範圍,並監督該計劃在 年內的進展和結果; |
· | 與管理層、公司獨立審計師和公司 內部審計部門一起審查獨立審計師必須報告的以下信息 ; |
· | 解決公司獨立審計師與管理層之間關於財務報告的所有分歧 ; |
· | 審查我們的會計和內部控制政策以及 程序的充分性和有效性,以及為監測和控制重大財務風險敞口而採取的任何措施; |
· | 審查和批准所有擬議的關聯方交易; |
· | 單獨定期與管理層和獨立審計師會面;以及 |
· | 監督我們的商業行為和道德準則的遵守情況,包括審查 程序的充分性和有效性,以確保適當合規。 |
審計委員會審查了集團截至2023年6月30日的六個月未經審計 簡明合併中期業績,並會見了獨立審計師 德勤會計師事務所。審計委員會還與公司高級管理層討論了與公司採用的會計政策和慣例有關的事項以及內部控制和財務報告事宜。審計師已根據香港會計師公會發布的香港 《審查項目準則》2410 “實體獨立審計師對中期財務信息的審查” 對截至2023年6月30日的六個月的精簡合併 財務報表進行了審查。
17
其他信息
購買、出售或贖回本公司的上市證券
在截至2023年6月30日的六個月中, 公司在紐約證券交易所共回購了1,912,982股美國存托股(代表A類普通股(“回購股份”)) ,總對價為47,067,053.01美元(扣除費用前)。截至本公告發布之日,除了在主要轉換生效日之前為2016年計劃而向信託轉讓 的ADS外,在報告期內回購的所有回購股份 均已取消。
公司在報告期 期間進行的回購詳情如下:
紐約證券交易所
的數量 | 總計 考慮 | |||||||||||||||
ADS | 最高 | 最低 | 已付款(之前) | |||||||||||||
月 | 回購 | 已支付的價格 | 已支付的價格 | 費用) | ||||||||||||
(美元) | (美元) | (美元) | ||||||||||||||
二月 | 1,224,100 | 24.99 | 23.92 | 30,333,255.23 | ||||||||||||
三月 | 466,100 | 23.99 | 23.48 | 11,167,340.91 | ||||||||||||
六月 | 222,782 | 25.00 | 24.93 | 5,566,456.87 |
除上述披露外,在截至2023年6月30日的六個月中,公司 及其任何子公司均未購買、出售或贖回公司在香港證券交易所 或紐約證券交易所上市的任何證券。
中期股息
董事會不建議分配 截至2023年6月30日止六個月的中期股息。
全球發售所得款項的使用
公司從 全球發售(定義見招股説明書)中獲得的淨收益約為111億港元。截至2023年6月30日,全球發售的所有淨收益 均已按照招股説明書中披露的預期用途使用。
18
發行票據所得款項的用途
2022年8月,我們完成了本金總額為10億美元的2027年到期的可轉換優先票據(“2027年票據”)的發行。2027年票據 的利率為每年1.50%,從2023年3月1日 開始,每半年在每年的3月1日和9月1日拖欠一次。2027年票據將於2027年9月1日到期,除非在此日期之前按照 條款提前贖回、回購或轉換。持有人可以在到期日之前的第五個預定 交易日營業結束前的任何時候轉換2027年票據。轉換後,公司將視情況支付或交付現金、 公司的存託憑證,每股存託憑證目前代表一股A類普通股,或現金和存託憑證的組合,供其選擇。 正如公司於2022年8月25日發佈的與票據發行有關的公告中所披露的那樣,公司 已與初始買方的一家關聯公司和另一家金融機構就2027年票據的定價 進行了上限的看漲交易。上限看漲交易的上限價格最初為每份ADS36.48美元,並可能根據上限看漲交易的條款進行調整 。2027年票據是根據經修訂的1933年《證券法》第144A條規定的註冊豁免向有理由認為是合格機構 買家的人發行的。
正如公司於2022年8月24日和2022年8月25日發佈的公告 中所披露的那樣,該公司使用2027年票據發行淨收益的部分5,400萬美元 來支付上限看漲交易的費用。扣除已支付的發行成本和上限的看漲期權,我們獲得了約9.303億美元的收益 。公司計劃將剩餘的淨收益用於 (i) 增強我們物流業務的規模和能力;(ii) 對物流生態系統的投資;(iii) 營運資金 和其他一般公司用途。欲瞭解更多詳情,請參閲本公司於2022年8月24日和 25日發佈的公告。
截至2023年6月30日,我們已將上述淨收益部分用於 ,用於 (i) 2.297億美元用於擴大物流業務的規模和能力; 和 (ii) 3.530億美元用於營運資金和其他一般公司用途。該公司打算在未來12個月內使用先前披露的3.476億美元剩餘收益 。
截至2023年6月30日,所有未使用的 淨收益均由公司存放在授權持牌銀行的短期計息賬户中。
報告期後的重要事件
通過其他公開公告,該公司 得知中融國際信託有限公司延遲還款。有限公司(“中融信託”)管理的某些信託 產品,僅次於中融信託的第二大股東中智企業集團有限公司據報道,Ltd. 面臨流動性問題。該公司目前在中融信託管理的一款產品中有兩筆未償還貸款。截至2023年6月30日,這兩個投資部分的總本金為 RMB100 百萬美元,佔公司現金和現金等價物、 短期和長期投資的0.4%。這兩批存款將分別於2023年8月24日和11月22日兑換 。公司一直在積極跟進中融信託的最新情況。截至本公告發布之日, 尚不確定中融信託能否在到期時支付贖回款項。公司將繼續密切跟進 ,並向投資者通報任何進展的最新情況。公司準備對中融信託 採取適當行動,以保護其在信託協議和適用法律法規下的合法權利。
19
簡化
合併資產負債表
截至2022年12月31日和2023年6月30日(金額以千計,股票和每股數據除外)
截至 | ||||||||||||||||
十二月三十一日 | ||||||||||||||||
注意事項 | 2022 | 截至 2023 年 6 月 30 日的 | ||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||
(附註2 (d)) | ||||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||
當前 資產 | ||||||||||||||||
現金 和現金等價物 | 11,692,773 | 7,781,443 | 1,073,110 | |||||||||||||
限制性的 現金 | 895,483 | 851,899 | 117,482 | |||||||||||||
應收賬款,淨額 | 3 | 818,968 | 571,176 | 78,769 | ||||||||||||
融資 應收賬款,淨額 | 951,349 | 1,002,429 | 138,241 | |||||||||||||
短期 投資 | 5,753,483 | 7,956,404 | 1,097,238 | |||||||||||||
庫存 | 40,537 | 26,637 | 3,673 | |||||||||||||
將 預付給供應商 | 861,573 | 852,970 | 117,630 | |||||||||||||
預付款 和其他流動資產 | 3,146,378 | 3,547,514 | 489,225 | |||||||||||||
關聯方應付的金額 | 9 | 314,483 | 745,142 | 102,760 | ||||||||||||
流動資產總額 | 24,475,027 | 23,335,614 | 3,218,128 | |||||||||||||
對股權投資者的投資 | 3,950,544 | 4,042,303 | 557,459 | |||||||||||||
財產 和裝備,淨值 | 4 | 28,813,204 | 30,871,299 | 4,257,347 | ||||||||||||
土地使用 權利,淨額 | 5,442,951 | 5,673,188 | 782,368 | |||||||||||||
無形資產 ,淨值 | 29,437 | 26,339 | 3,632 | |||||||||||||
運營 租賃使用權資產 | 808,506 | 831,296 | 114,641 | |||||||||||||
善意 | 4,241,541 | 4,241,541 | 584,935 | |||||||||||||
遞延 税收資產 | 750,097 | 880,166 | 121,380 | |||||||||||||
長期 投資 | 7,322,545 | 10,862,204 | 1,497,966 | |||||||||||||
長期 融資應收賬款,淨額 | 1,295,755 | 836,453 | 115,352 | |||||||||||||
其他 非流動資產 | 816,839 | 374,485 | 51,644 | |||||||||||||
關聯方應付的 金額——非當前 | 9 | 577,140 | 79,660 | 10,986 | ||||||||||||
資產總計 | 78,523,586 | 82,054,548 | 11,315,838 | |||||||||||||
負債 和權益 | ||||||||||||||||
當前 負債 | ||||||||||||||||
短期 銀行借款 | 5,394,423 | 6,701,000 | 924,110 | |||||||||||||
應付賬款 | 5 | 2,202,692 | 1,928,915 | 266,010 | ||||||||||||
應付票據 | 5 | 200,000 | – | – | ||||||||||||
來自客户的預付款 | 1,374,691 | 1,441,876 | 198,844 | |||||||||||||
收入 應繳税款 | 228,422 | 486,861 | 67,141 | |||||||||||||
應付給關聯方的金額 | 9 | 49,138 | 197,131 | 27,186 | ||||||||||||
營業 租賃負債,當前 | 229,718 | 251,404 | 34,670 | |||||||||||||
應付股息 | 1,497 | 1,581 | 218 | |||||||||||||
其他 流動負債 | 6,724,743 | 6,718,899 | 926,575 | |||||||||||||
流動負債總額 | 16,405,324 | 17,727,667 | 2,444,754 | |||||||||||||
非當期 經營租賃負債 | 510,349 | 487,266 | 67,197 | |||||||||||||
遞延 納税負債 | 346,472 | 347,490 | 47,921 | |||||||||||||
可兑換 優先票據 | 6,788,971 | 7,158,372 | 987,185 | |||||||||||||
負債總額 | 24,051,116 | 25,720,795 | 3,547,057 | |||||||||||||
股東 權益 | ||||||||||||||||
普通股 (面值0.0001美元;已授權1,000,000,000股股票;截至2022年12月31日 已發行826,943,309股股票和已發行809,247,109股;截至2023年6月30日,已發行817,539股股票和808,747,346股已發行股票已發行808,747,346股) | 10 | 535 | 528 | 73 | ||||||||||||
額外 實收資本 | 26,717,727 | 24,380,754 | 3,362,260 | |||||||||||||
國債 股票,按成本計算(截至2022年12月31日和2023年6月30日分別為11,671,525股和3,222,782股) | (2,062,530 | ) | (572,247 | ) | (78,916 | ) | ||||||||||
留存 收益 | 29,459,491 | 32,324,038 | 4,457,689 | |||||||||||||
累計 其他綜合虧損 | (86,672 | ) | (228,569 | ) | (31,521 | ) | ||||||||||
中通快遞 (開曼)公司股東權益 | 54,028,551 | 55,904,504 | 7,709,585 | |||||||||||||
非控制性 權益 | 443,919 | 429,249 | 59,196 | |||||||||||||
權益總額 | 54,472,470 | 56,333,753 | 7,768,781 | |||||||||||||
負債和權益總額 | 78,523,586 | 82,054,548 | 11,315,838 |
隨附的附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
20
綜合收益的簡明合併報表
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月
(金額以千計,股票和每股數據除外)
截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||
注意事項 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||
(附註2 (d)) | ||||||||||||||||
收入 (包括截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月 個月的關聯方收入分別為人民幣561,809元和人民幣413,092元) | 16,560,727 | 18,723,563 | 2,582,097 | |||||||||||||
收入成本 (包括截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中 的關聯方收入成本分別為人民幣260,663元和人民幣798,204元) | (12,738,426 | ) | (12,895,730 | ) | (1,778,402 | ) | ||||||||||
毛利 | 3,822,301 | 5,827,833 | 803,695 | |||||||||||||
運營(支出)/收入 | ||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | (1,075,106 | ) | (1,291,214 | ) | (178,067 | ) | ||||||||||
其他營業收入,淨額 | 354,612 | 292,598 | 40,351 | |||||||||||||
運營費用總額 | (720,494 | ) | (998,616 | ) | (137,716 | ) | ||||||||||
運營收入 | 3,101,807 | 4,829,217 | 665,979 | |||||||||||||
其他收入/(費用) | ||||||||||||||||
利息收入 | 229,588 | 259,020 | 35,720 | |||||||||||||
利息支出 | (82,737 | ) | (143,928 | ) | (19,849 | ) | ||||||||||
金融工具公允價值變動(虧損)/收益 | (14,456 | ) | 207,213 | 28,576 | ||||||||||||
出售股權投資人和子公司的虧損 | – | (764 | ) | (105 | ) | |||||||||||
外幣匯兑收益 | 106,940 | 70,921 | 9,780 | |||||||||||||
所得税前收入和權益法投資中(虧損)/收益的份額 | 3,341,142 | 5,221,679 | 720,101 | |||||||||||||
所得税支出 | 6 | (693,424 | ) | (1,030,592 | ) | (142,125 | ) | |||||||||
權益法投資中(虧損)/收益的份額 | (13,492 | ) | 3,947 | 544 | ||||||||||||
淨收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||||||
歸屬於非控股權益的 淨虧損 | 77,225 | 16,506 | 2,276 | |||||||||||||
歸屬於中通快遞(開曼)公司的淨收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||||||
歸屬於普通股股東的每股淨收益 | 8 | |||||||||||||||
基本 | 3.35 | 5.21 | 0.72 | |||||||||||||
稀釋 | 3.35 | 5.10 | 0.70 | |||||||||||||
用於計算每股普通股淨收益的加權 平均股份 | ||||||||||||||||
基本 | 809,214,926 | 808,916,820 | 808,916,820 | |||||||||||||
稀釋 | 809,214,926 | 840,125,888 | 840,125,888 | |||||||||||||
淨收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||||||
其他綜合收益/(虧損),扣除零税款 | ||||||||||||||||
外國 貨幣折算調整 | 85,143 | (141,897 | ) | (19,568 | ) | |||||||||||
綜合收入 | 2,719,369 | 4,053,137 | 558,952 | |||||||||||||
歸屬於非控股權益的全面虧損 | 77,225 | 16,506 | 2,276 | |||||||||||||
歸屬於中通快遞(開曼)公司的綜合收益 | 2,796,594 | 4,069,643 | 561,228 |
隨附附註是 這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
21
股東權益變動簡明合併報表
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月
(金額以千計,股票和每股數據除外)
中通快遞(開曼)有限公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 額外的
已付款 資本 | 財政部 股票, 按成本收費 | 已保留 收益 | 累積的 其他 全面 (虧損)/收益 | 總計 | 非控制性 興趣 | 總計 股權 | |||||||||||||||||||||||||||||
的數量 傑出的 股份 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022 年 1 月 1 日 的餘額(已審計) | |
|
808,448,289 |
|
|
|
535 |
|
|
|
28,229,026 |
|
|
|
(2,067,009 |
) |
|
|
22,716,799 |
|
|
|
(242,104 |
) |
|
|
48,637,247 |
|
|
|
290,334 |
|
|
|
48,927,581 |
|
淨收入 | – | – | – | – | 2,711,451 | – | 2,711,451 | (77,225 | ) | 2,634,226 | ||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | – | – | – | – | – | 85,143 | 85,143 | – | 85,143 | |||||||||||||||||||||||||||
收購子公司的非控股權益 | – | – | (5,060 | ) | – | – | – | (5,060 | ) | (34,069 | ) | (39,129 | ) | |||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬和為基於股份的薪酬而發行的普通股(注7) | 1,284,827 | – | 156,318 | 89,026 | (66,364 | ) | – | 178,980 | – | 178,980 | ||||||||||||||||||||||||||
從部分出售中確認的非控股權益 | – | – | – | – | – | – | – | 49,159 | 49,159 | |||||||||||||||||||||||||||
非控股權益持有人的資本出資 | – | – | – | – | – | – | – | 191,201 | 191,201 | |||||||||||||||||||||||||||
股息分配(附註11) | – | – | (1,289,418 | ) | – | – | – | (1,289,418 | ) | – | (1,289,418 | ) | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的餘額(未經審計) | 809,733,116 | 535 | 27,090,866 | (1,977,983 | ) | 25,361,886 | (156,961 | ) | 50,318,343 | 419,400 | 50,737,743 |
隨附的附註是這些簡明合併 財務報表不可分割的一部分。
22
中通快遞(開曼)有限公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 額外 已付款 資本 | 財政部 股票, 按成本收費 | 已保留 收益 | 累積的 其他 全面 (虧損)/收益 | 總計 | 非控制性 興趣 | 總計 股權 | |||||||||||||||||||||||||||||
未繳人數 股份 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的餘額(已審計) | 809,247,109 | 535 | 26,717,727 | (2,062,530 | ) | 29,459,491 | (86,672 | ) | 54,028,551 | 443,919 | 54,472,470 | |||||||||||||||||||||||||
淨收入 | – | – | – | – | 4,211,540 | – | 4,211,540 | (16,506 | ) | 4,195,034 | ||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | – | – | – | – | – | (141,897 | ) | (141,897 | ) | – | (141,897 | ) | ||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬和為基於股份的薪酬而發行的普通股(注7) | 1,413,219 | – | 230,587 | 97,169 | (72,780 | ) | – | 254,976 | – | 254,976 | ||||||||||||||||||||||||||
收購子公司的 非控股權益 | – | – | (64,711 | ) | – | – | – | (64,711 | ) | – | (64,711 | ) | ||||||||||||||||||||||||
出售子公司導致的非控股權益減少 | – | – | – | – | – | – | – | (94 | ) | (94 | ) | |||||||||||||||||||||||||
非控股權益持有人的資本出資 | – | – | – | – | – | – | – | 1,930 | 1,930 | |||||||||||||||||||||||||||
回購普通股(注10) | (1,912,982 | ) | – | – | (328,232 | ) | – | – | (328,232 | ) | – | (328,232 | ) | |||||||||||||||||||||||
取消普通股 | – | (7 | ) | (447,126 | ) | 1,721,346 | (1,274,213 | ) | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
股息的分配(附註 11) | – | – | (2,055,723 | ) | – | – | – | (2,055,723 | ) | – | (2,055,723 | ) | ||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額(未經審計) | 808,747,346 | 528 | 24,380,754 | (572,247 | ) | 32,324,038 | (228,569 | ) | 55,904,504 | 429,249 | 56,333,753 |
隨附的附註是這些簡明合併 財務報表不可分割的一部分。
23
簡明的合併現金流量表
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月
(金額以千計,股票和每股數據除外)
截至6月30日的六個月 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
(附註2 (d)) | ||||||||||||
來自經營活動的現金流 | ||||||||||||
經營活動提供的淨現金 | 4,886,147 | 6,499,578 | 896,334 | |||||||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||||||
購買財產和設備 | (3,243,620 | ) | (4,447,207 | ) | (613,298 | ) | ||||||
購買土地使用權 | (93,018 | ) | (55,248 | ) | (7,619 | ) | ||||||
購買短期投資 | (4,608,177 | ) | (5,681,940 | ) | (783,575 | ) | ||||||
短期投資的到期日 | 2,254,609 | 3,770,911 | 520,032 | |||||||||
購買長期投資 | (1,430,000 | ) | (4,375,101 | ) | (603,354 | ) | ||||||
長期投資的到期日 | 284,000 | 890,811 | 122,848 | |||||||||
出售股權投資人和子公司所得的淨現金 | – | 123,591 | 17,044 | |||||||||
向員工貸款 | (58,893 | ) | (28,140 | ) | (3,881 | ) | ||||||
向員工償還貸款 | 35,446 | 135,242 | 18,651 | |||||||||
其他 | (64,716 | ) | 258,921 | 35,707 | ||||||||
用於投資活動的淨現金 | (6,924,369 | ) | (9,408,160 | ) | (1,297,445 | ) | ||||||
來自融資活動的現金流量 | ||||||||||||
短期借款的收益 | 4,594,520 | 5,913,060 | 815,448 | |||||||||
償還短期借款 | (1,040,457 | ) | (4,623,564 | ) | (637,619 | ) | ||||||
回購普通股 | – | (287,835 | ) | (39,694 | ) | |||||||
非控股權益股東的出資 | 191,201 | 1,930 | 266 | |||||||||
支付股息 | (1,308,611 | ) | (2,072,509 | ) | (285,812 | ) | ||||||
其他 | (13,140 | ) | (64,805 | ) | (8,937 | ) | ||||||
融資活動提供/(用於)的淨現金 | 2,423,513 | (1,133,723 | ) | (156,348 | ) | |||||||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 172,835 | 95,934 | 13,230 | |||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 | 558,126 | (3,946,371 | ) | (544,229 | ) | |||||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 9,769,361 | 12,603,087 | 1,738,045 | |||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | 10,327,487 | 8,656,716 | 1,193,816 |
24
下表提供了財務狀況表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬,這些現金總和與現金流量表中顯示的相同 此類金額的總和。
截至6月30日, | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
(附註2 (d)) | ||||||||||||
現金和現金等價物 | 9,927,765 | 7,781,443 | 1,073,110 | |||||||||
限制性現金 | 384,912 | 851,899 | 117,482 | |||||||||
限制性現金,非流動 (1) | 14,810 | 23,374 | 3,224 | |||||||||
現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | 10,327,487 | 8,656,716 | 1,193,816 |
注意: (1) 非流動限制性現金包含在簡明合併資產負債表上的其他非流動資產中。
隨附的附註是這些簡明合併 財務報表不可分割的一部分。
25
簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月
(金額以千計,股票和每股數據除外)
1。組織 和主要活動
中通快遞(開曼)有限公司(“公司”) 於2015年4月8日根據開曼羣島法律註冊成立。中通及其子公司及其可變權益實體以及可變權益實體(“VIE”)(統稱為 “集團”)的子公司 主要通過全國網絡 合作伙伴模式在中華人民共和國(“中國”)從事快遞服務。
2。重要會計政策摘要
(a) 列報的基礎
隨附的簡明合併 財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“U.S. GAAP”)編制的,用於臨時財務信息。因此,它們不包括 U.S. GAAP 為完整財務報表所要求的所有信息和腳註。根據S-X法規第10條,通常包含在根據美國公認會計原則編制的年度財務報表 中的某些信息和附註披露已被壓縮或省略。簡明的 合併財務報表是在與經審計的財務報表相同的基礎上編制的,包括公允報集團截至2022年12月31日和2023年6月30日的財務狀況、截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月的經營業績和現金流所必需的所有調整 。 2022年12月31日的合併資產負債表來自該日經審計的財務報表,但不包括美國公認會計原則要求的所有信息和腳註 。編制簡明合併財務報表和相關披露的假設是,簡明合併財務報表的用户 已閲讀或可以訪問前一個財年的經審計的合併財務報表。因此,這些財務報表應與截至2022年12月31日止年度的經審計的合併財務 報表和相關腳註一起閲讀。所適用的會計政策與上一財年經審計的合併財務報表中的 一致。中期經營業績不一定代表整個財年或任何未來時期的預期業績 。
(b) 合併原則
簡明的合併財務 報表包括公司、其子公司和VIE的財務報表。在合併時,所有公司間交易和餘額都已清除 。
集團評估是否需要整合 其VIE,而集團是其主要受益人。在確定集團是否是主要受益人時,集團會考慮 集團 (1) 是否有權指導對VIE經濟表現影響最大的活動,以及 (2) 是否有義務吸收可能對VIE產生重大影響的VIE損失或從VIE 中獲得可能對VIE具有重要意義的收益的權利。如果被視為主要受益人,則集團合併VIE。
集團認為,除了註冊資本和中國 法定儲備金外,合併後的VIE中沒有隻能用於清算VIE債務的 資產。由於合併後的VIE是根據中國公司法註冊成立的有限責任公司,因此 VIE的債權人不能就合併後的VIE的任何負債訴諸集團的一般信貸。
中國相關法律法規限制 VIE 以貸款和預付款或現金分紅的形式將其淨資產的一部分(相當於其法定儲備金和股本餘額)轉移給 集團。
26
(c) 估計數的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表 要求管理層做出影響財務報表之日報告的資產和負債金額 以及報告期內報告的收入和支出金額的估算和假設。實際結果可能與這些估計值不同。專家組根據歷史經驗和其他相關因素作出估計。
(d) 便捷翻譯
本集團的業務主要在中國進行,集團幾乎所有收入均以人民幣計價。但是,向股東提交的定期報告 將包括使用當時的當前匯率折算成美元的本期金額,這僅是為了方便中國以外的 讀者。截至2023年6月30日的六個月中,簡明合併資產負債表、綜合 收益簡明合併報表和從人民幣兑美元的現金流簡明合併報表中的餘額折算為1.00美元=7.2513元人民幣,即2023年6月30日美國聯邦儲備委員會 H.10統計稿中規定的中午買入率。沒有人陳述人民幣金額本可以或可能在2023年6月30日按該匯率或任何其他匯率兑現或結算成美元。
(e) 收入
確認
收入分類
截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民幣 | % | 人民幣 | 美元$ | % | ||||||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||
快遞服務 | 15,151,869 | 91.5 | 17,387,187 | 2,397,803 | 92.9 | |||||||||||||||
貨運代理服務 | 661,044 | 4.0 | 431,597 | 59,520 | 2.3 | |||||||||||||||
配件的銷售 | 631,754 | 3.8 | 836,616 | 115,375 | 4.5 | |||||||||||||||
其他 | 116,060 | 0.7 | 68,163 | 9,399 | 0.3 | |||||||||||||||
總收入 | 16,560,727 | 100.0 | 18,723,563 | 2,582,097 | 100.0 |
合同資產和負債
合同資產包括由在途包裹產生的已賬單和 未開單應收賬款,截至2022年12月31日和2023年6月30日,這些應收賬款記入應收賬款,而不是重要賬款。
合同負債包括預付款 和遞延收入,截至2022年12月31日和2023年6月30日 ,這些收入記錄在客户預付款中,而不是重大預付款。
(f) 所得税
作為 編制財務報表過程的一部分,集團必須估算其運營所在的每個司法管轄區 的所得税。集團採用資產負債法核算所得税。根據這種方法,對資產和負債的税基與財務 報表中報告的金額之間的暫時差異確認遞延所得税 。淨營業虧損是通過適用已頒佈的法定税率來結轉的 ,該税率適用於預計將分別收回或結算的資產或負債報告的金額的未來年份。 如果根據現有證據的權重,遞延所得税資產的某些部分或全部可能無法變現,則遞延所得税資產將減去估值補貼。只有在税務機關根據其技術優點審查税收狀況很有可能維持的情況下,集團才承認不確定的税收狀況 所帶來的税收優惠。
27
根據ASC 740-270中期報告, 集團應首先確定全年估計普通收入的估計年有效税率(AETR),然後將 估計的AETR應用於年初至今的普通所得,以計算普通所得的臨時税收準備金。
(g) 每股收益
每股基本收益的計算方法是 將歸屬於普通股持有人的收益除以 期間已發行普通股的加權平均數。
攤薄後的每股普通股收益 反映瞭如果證券或其他發行普通股的合約被行使或將 轉換為普通股,普通股包括轉換優先票據後可發行的普通股(使用如果轉換 方法),則可能出現的稀釋。如果普通股等價物具有反稀釋作用,則將其排除在攤薄後每股普通股收益的計算之外。
2016年10月27日,集團 股東投票贊成一項採用雙股結構的提案,根據該提案,集團的法定股份 資本被重新歸類並重新設計為A類普通股和B類普通股。A類普通股 股和B類普通股均有權獲得相同的股息權,因此,這種雙類別股票結構對每股收益的計算沒有影響 。每股A類普通股 股和B類普通股的基本每股收益和攤薄後每股收益相同。
3。應收賬款 應收賬款,淨額
截至12月31日, 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
應收賬款,毛額 | 941,971 | 575,792 | 79,405 | |||||||||
減去:信用損失備抵金 | (123,003 | ) | (4,616 | ) | (636 | ) | ||||||
應收賬款,淨額 | 818,968 | 571,176 | 78,769 |
以下是按賬齡對賬户 應收賬款的分析,該分析基於發票日期(接近收入確認日期)。
截至 十二月三十一日 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
6 個月內 | 645,512 | 441,218 | 60,847 | |||||||||
在 6 個月到 1 年之間 | 92,802 | 61,458 | 8,475 | |||||||||
介於 1 年到 2 年之間 | 79,262 | 49,927 | 6,885 | |||||||||
2 年以上 | 124,395 | 23,189 | 3,198 | |||||||||
應收賬款,毛額 | 941,971 | 575,792 | 79,405 |
28
4. | 財產 和裝備,淨額 |
財產和設備, 淨額包括以下內容: |
截至12月31日, 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
建築物 | 14,995,857 | 17,396,790 | 2,399,127 | |||||||||
機械和設備 | 7,328,207 | 7,867,300 | 1,084,950 | |||||||||
租賃權改進 | 923,285 | 985,484 | 135,904 | |||||||||
車輛 | 6,101,948 | 5,790,179 | 798,502 | |||||||||
傢俱、辦公和電氣設備 | 850,836 | 864,098 | 119,165 | |||||||||
在建工程 | 7,372,605 | 7,656,410 | 1,055,868 | |||||||||
總計 | 37,572,738 | 40,560,261 | 5,593,516 | |||||||||
累計折舊 | (8,759,534 | ) | (9,688,962 | ) | (1,336,169 | ) | ||||||
財產和設備,淨額 | 28,813,204 | 30,871,299 | 4,257,347 |
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,折舊費用分別為人民幣1,242,220元(未經審計)和人民幣1,322,968元(未經審計)。截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,處置財產 和設備的虧損分別為人民幣21,067元(未經審計)和人民幣5,217元(未經審計)。
5. | 應付賬款和應付票據
應付賬款 和應付票據包括以下內容: |
截至12月31日, 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
應付賬款 | 2,202,692 | 1,928,915 | 266,010 | |||||||||
應付票據 | 200,000 | – | – | |||||||||
應付總額 | 2,402,692 | 1,928,915 | 266,010 |
根據 報告期末的發票日期或起始日期,對截至2022年12月31日和2023年6月30日的應付賬款 和應付票據的賬齡分析如下:
截至 十二月三十一日 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
6 個月內 | 2,178,737 | 1,913,367 | 263,866 | |||||||||
在 6 個月到 1 年之間 | 218,179 | 1,301 | 179 | |||||||||
介於 1 年到 2 年之間 | 2,728 | 12,430 | 1,714 | |||||||||
2 年以上 | 3,048 | 1,817 | 251 | |||||||||
總計 | 2,402,692 | 1,928,915 | 266,010 |
29
6. | 所得 税 |
簡明綜合收益報表中包含的 所得税支出的當期和遞延部分如下,這些費用主要歸屬於集團子公司:
截至6月30日的六個月 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
當期税收支出 | 679,202 | 1,159,643 | 159,922 | |||||||||
遞延税 | 14,222 | (129,051 | ) | (17,797 | ) | |||||||
總計 | 693,424 | 1,030,592 | 142,125 |
有效税率基於 預期收入和法定税率。在中期財務報告中,集團根據 全年預計會計收入估算年度有效税率,並根據期間所得税會計指南 記錄季度所得税準備金。隨着年度的推移,隨着新信息的出現,集團會完善該年度應納税所得額的估算 。這種持續的估算過程通常會導致該年度的預期有效税率發生變化。當 發生這種情況時,集團將在估計值發生變化的季度調整所得税準備金,使年初至今 準備金反映預期的年税率。
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,集團的有效税率 分別為20.75%和19.74%。
7. | 基於共享 的薪酬 |
員工共享 控股平臺 |
2016年6月,集團設立了 員工持股平臺(“股份持股平臺”)。英屬維爾京羣島公司 ZTO ES Holding Limited(“ZTO ES”)成立,是集團股份持股平臺的控股工具。作為中通ES的股東,在中國成立了四家有限責任合夥企業(“LLP”)。ZTO ES和有限合夥企業除了管理計劃之外沒有其他活動 ,也沒有員工。
2016年6月28日,集團向中通證券發行了1,600萬股普通股。與這1600萬股普通股相關的所有股東權利,包括但不限於 的投票權和股息權,都被放棄,直到通過有限責任合夥企業的權益轉讓將普通股的經濟利益授予 員工。有限合夥權益的接受者有權間接獲得與集團標的普通股相關的所有經濟權利,因此,在員工的指導下,中通 ES將出售與員工擁有的有限合夥權益相關的集團普通股,並將所得款項匯給員工。其他股東與合夥企業持有的集團普通股 相關的權利可由這些有限合夥企業的普通合夥人行使。集團將這些有限合夥人的合夥權益稱為普通 股單位,五個普通股單位對應於集團一股普通股的間接經濟利益。
2022年3月和2023年3月,分別向某些高管 和員工授予了3,934,355股和4,386,320份普通股單位,相當於786,871股和877,264股公司普通股。兩筆補助金的對價均為零。這些股份獎勵在授予後立即歸屬。根據截至2022年6月30日和2023年6月30日止六個月的授予日普通股的21.87美元和26.27美元的市場價格,集團 記錄的基於股份的薪酬分別為人民幣109,614元(未經審計)和人民幣158,278元(未經審計)。
30
2016 年股票激勵計劃
2016年6月,董事會還在 中批准了2016年股票激勵計劃(“2016年股票激勵計劃”),以便為集團的董事、執行官和其他員工提供適當的激勵措施。2016年股票激勵計劃 於2016年9月進行了修訂和重述,根據2016年計劃 下的所有獎勵可以發行的最大股票總數最初為300萬股,再加上年度增幅,金額等於 (i) 上一財年最後一天發行和流通的 股票總數的0.5%中的最小值;(ii)300萬股或(iii)) 董事會可能確定的 股數。
自2023年5月1日起, 公司將不再在2016年股票激勵計劃的剩餘期限內進一步提高2016年股票激勵計劃的計劃限額 ,2016年股票激勵計劃的計劃限額將限制為截至2022年12月31日的股票獎勵池的現有規模,即2100萬股;2016年股票激勵計劃下的期權和獎勵將由為管理2016年股票激勵計劃而發行和保留的公司現有 股份,不會發行新股為 根據2016年股票激勵計劃發放或將要發放的股票獎勵發放。
限制性股票單位
2022年3月和2023年3月,集團根據2016年股票激勵計劃向某些董事、執行辦公室和員工發放了面值為497,956和535,955股限制性股票單位(“RSU”)。這些補助金在 授予後立即歸屬。根據截至2022年6月30日和2023年6月30日止六個月的授予日 普通股的市場價格分別為21.87美元和26.27美元,集團記錄的基於股份的薪酬為人民幣69,366元(未經審計)和人民幣96,698元(未經審計)。
8. | 每股收益 |
所列每個時期的基本和攤薄後每股收益計算如下:
截至6月30日的六個月 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
分子: | ||||||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益——基本 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||
另外:可轉換優先票據的利息支出 | – | 73,406 | 10,125 | |||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益——攤薄 | 2,711,451 | 4,284,946 | 590,921 | |||||||||
股份(分母): | ||||||||||||
已發行普通股的權重平均值——基本 | 809,214,926 | 808,916,820 | 808,916,820 | |||||||||
另外:可轉換優先票據的稀釋效應 | – | 31,209,068 | 31,209,068 | |||||||||
已發行普通股的權重平均值——攤薄 | 809,214,926 | 840,125,888 | 840,125,888 | |||||||||
每股收益—基本 | 3.35 | 5.21 | 0.72 | |||||||||
每股收益——攤薄 | 3.35 | 5.10 | 0.70 |
截至2022年6月30日和2023年6月30日,轉讓給中通ES的6,024,675股和5,147,411股普通股 被視為已發行但尚未流通,因此 未包含在每股基本收益和攤薄收益的計算中。
31
9. | 關聯方交易 |
下表列出了主要關聯方及其與集團的關係:
關聯方名稱 | 與集團的關係 | |
上海明宇條碼技術有限公司 | 由公司董事長的兄弟控制 | |
中通供應鏈管理有限公司及其子公司 | 本集團的股權投資方 | |
中通雲倉科技有限公司及其子公司 | 本集團的股權投資方 | |
中通雲冷網絡科技(浙江)有限公司及其子公司 | 本集團的股權投資方 | |
浙江通宇智能產業發展有限公司 | 本集團的股權投資方 | |
中快(桐廬未來城實業發展有限公司, Ltd | 由公司董事長控制 | |
桐廬安通管理有限責任公司及其子公司 | 本集團的股權投資方 | |
王杜先生 | 董事和副總裁的直系親屬 |
(a) | 本公司 與其關聯方進行了以下交易: |
截至6月30日的六個月 | ||||||||||||
交易 | 2022 | 2023 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
收入: | ||||||||||||
來自中通雲倉科技有限公司及其子公司的運輸收入 | 201,871 | 281,841 | 38,868 | |||||||||
來自桐廬安通管理有限責任公司及其子公司的快遞服務收入 | 308,503 | 108,331 | 14,940 | |||||||||
其他 | 51,435 | 22,920 | 3,161 | |||||||||
561,809 | 413,092 | 56,969 | ||||||||||
收入成本: | ||||||||||||
支付給中通供應鏈管理有限公司及其子公司的運輸服務費 | 47,247 | 539,484 | 74,398 | |||||||||
支付給中通雲冷網絡科技(浙江)有限公司及其子公司的運輸服務費 | 29,756 | 50,142 | 6,915 | |||||||||
支付給中通雲倉科技有限公司及其子公司的運輸服務費 | 17,704 | 28,835 | 3,977 | |||||||||
向上海明宇條碼科技有限公司購買耗材 | 117,462 | 164,332 | 22,662 | |||||||||
其他 | 48,494 | 15,411 | 2,125 | |||||||||
260,663 | 798,204 | 110,077 |
32
截至6月30日的六個月 | ||||||||||||
交易 | 2022 | 2023 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
其他營業收入: | ||||||||||||
來自中通供應鏈管理有限公司及其子公司的租金收入 | 6,892 | 28,675 | 3,954 | |||||||||
中通雲倉科技有限公司及其子公司的租金收入 | 11,474 | 27,374 | 3,775 | |||||||||
其他 | 4,683 | 1,446 | 199 | |||||||||
23,049 | 57,495 | 7,928 | ||||||||||
其他收入: | ||||||||||||
來自中快(桐廬未來城實業發展有限公司)的利息收入 | 16,981 | 16,982 | 2,342 | |||||||||
其他 | 2,657 | 5,515 | 761 | |||||||||
19,638 | 22,497 | 3,103 |
2022年1月,集團以人民幣39,128元的現金對價從王杜先生手中收購了一家子公司 10% 的股權。截至收購日,對價 與非控股權益賬面金額之間的差額為人民幣5,060元,並記入額外實收資本。
(b) | 該集團與其關聯方的餘額如下: |
截至12月31日, 2022 | 截至6月30日, 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
應付給關聯方的款項 | ||||||||||||
中通供應鏈管理有限公司及其子公司 | – | 111,446 | 15,369 | |||||||||
上海明宇條碼技術有限公司 | 20,249 | 23,563 | 3,249 | |||||||||
桐廬安通管理有限責任公司及其子公司 | 28,887 | 13,948 | 1,924 | |||||||||
其他 | 2 | 48,174 | 6,644 | |||||||||
總計 | 49,138 | 197,131 | 27,186 |
截至2022年12月31日和2023年6月30日,應付關聯方的金額分別包括應付給關聯方的運輸、運單材料和押金 。應付給關聯方的貿易相關金額通常在一年內結算。
33
截至12月31日, 2022 | 截至6月30日, 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(已審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
關聯方應付的款項 | ||||||||||||
中快(桐廬市)未來城實業發展 有限公司 (1) | 75,000 | 593,000 | 81,778 | |||||||||
中通雲倉科技有限公司及其子公司 (2) | 55,061 | 76,457 | 10,544 | |||||||||
中通供應鏈管理有限公司 (3) | 101,432 | 31,869 | 4,395 | |||||||||
其他 | 82,990 | 43,816 | 6,043 | |||||||||
總計 | 314,483 | 745,142 | 102,760 | |||||||||
關聯方應付的款項——非當期款項 | ||||||||||||
中快(桐廬未來城實業發展有限公司, Ltd (1) | 500,000 | – | – | |||||||||
浙江通宇智能產業 發展有限公司 (4) | 77,140 | 79,660 | 10,986 | |||||||||
總計 | 577,140 | 79,660 | 10,986 |
(1) | 金額包括向該關聯方提供的三年期貸款,年化利率為7.2%。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金餘額為人民幣50萬元,截至2022年12月31日和2023年6月30日,應收利息分別為人民幣7.5萬元和93,000元人民幣。 |
(2) | 金額包括向該關聯方提供的為期一年的貸款,年化利率為6.96% ,以及集團提供的運輸服務產生的應收賬款。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金餘額分別為人民幣12,500元和33,040元人民幣。 |
(3) | 金額包括向該關聯方提供的為期一年的貸款,年化利率為6.96%。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金餘額分別為人民幣109,980元和17,928元人民幣。截至2022年12月31日,該關聯方及其子公司向集團提供的運輸服務產生的應付賬款淨額。 |
(4) | 金額包括向該關聯方提供的三年期貸款,年化利率為7.2%。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金餘額為人民幣7萬元。 |
關聯方應付的與貿易相關的金額通常在一年內結算 。
34
10. | 回購普通股 |
2021年3月31日,董事會 批准了股票回購計劃的變更,將可能回購的股票總價值從 5億美元增加到10億美元,並將生效期延長兩年至2023年6月30日。2022年11月17日, 董事會批准了對股票回購計劃的進一步修改,將 可能回購的股票總價值從10億美元增加到15億美元,並將生效時間延長一年至2024年6月30日。該公司 預計將從其現有現金餘額中為回購提供資金。截至2023年6月30日,該公司共購買了 38,473,231股ADS,平均收購價格為25.18美元,包括回購佣金。截至2023年6月30日,購買普通股的應付人民幣40,397元 尚未支付。
11. | 分紅 |
2022年3月15日,公司董事會批准了截至2021年12月31日止年度的股息 ,即每股普通股0.25美元,總額為202,433美元(合人民幣1,289,418元), 。截至2022年6月30日的六個月中,該公司已支付了200,199美元。
2023年3月14日,公司董事會批准了截至2022年12月31日止年度的股息 ,即每股普通股0.37美元,總金額為299,319美元(合人民幣2,055,723元), 。截至2023年6月30日的六個月中,該公司已支付299,318美元。
在2023年6月30日之後的任何時期,公司 均未申報或派發任何股息或分配。
35
發佈中期業績公告 及中期報告
本 中期業績公告已在香港聯合交易所網站 http://www.hkexnews.hk 和公司 網站上發佈,網址為 https://zto.investorroom.com/。公司截至2023年6月30日的六個月中期報告將發送給 公司股東,並在適當時候在上述網站上公佈,供查閲。
定義
在本公告中,除非上下文另有説明,否則以下表述應具有以下 的含義:
“2016 年計劃” | 該公司的股票激勵計劃於2016年6月通過,並不時修訂 |
“廣告” | 美國存托股(每股代表公司的一股A類普通股) |
“同事” | 其含義與《上市規則》賦予的含義相同 |
“審計委員會” | 董事會的審計委員會 |
“審計員” | 德勤會計師事務所,該公司的獨立審計師 |
“董事會” | 董事會 |
“CG Code” | 《上市規則》附錄十四所載《公司治理守則》 |
“中國” 或 “中華人民共和國” | 中華人民共和國 |
“A 類普通股” | 公司股本的A類普通股,每股面值為0.0001美元,A類普通股的持有人對公司股東大會上提出的任何決議給予每股一票 |
“B 類普通股” | 公司股本的B類普通股,每股面值為0.0001美元,授予公司加權投票權,因此B類普通股的持有人有權就公司股東大會上提出的任何決議獲得每股10票 |
“公司” 或 “中通” | ZTO Express(Cayman)Inc.,一家於2015年4月8日在開曼羣島註冊成立的公司,是一家豁免公司,如果情況需要,還會不時將其子公司和合並關聯實體 |
“合同安排” | 可變的利益實體結構,以及在背景需要的情況下,還包括該結構所依據的協議,公司主要通過其合併的關聯實體和子公司在中國提供郵件投遞服務 |
36
“導演” | 本公司的董事 |
“環境、社會和治理” | 環境、社會和治理 |
“集團”、“集團”、“我們” 或 “我們” | 公司及其子公司和合並的關聯實體不時出現 |
“香港” 或 “香港” | 中華人民共和國香港特別行政區 |
“香港證券交易所” | 香港聯合交易所有限公司 |
“上市規則” | 不時修訂、補充或以其他方式修改的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》 |
“模型代碼” | 載於《上市規則》附錄10的《上市發行人董事證券交易標準守則》 |
“紐約證券交易所” | 紐約證券交易所 |
“普通股” | 本公司A類和B類普通股,面值每股0.0001美元 |
“主要轉換” | 該公司自願將其在香港的第二上市地位轉為在香港聯交所的雙重主要上市 |
“主要折換生效日期” | 2023 年 5 月 1 日,主要轉換生效日期 |
“招股説明書” | 本公司於2020年9月17日發佈的招股説明書,內容涉及發行我們的股票供香港公眾認購 |
“報告期” | 截至2023年6月30日的六個月 |
“人民幣” 或 “人民幣” | 人民幣,中國的合法貨幣 |
“SFO” | 不時修訂、補充或以其他方式修改的《證券及期貨條例》(香港法例第571章) |
“共享” | 公司股本中的A類普通股和B類普通股,視情況而定 |
“股東” | 股份持有人 |
“子公司” | 其含義與《上市規則》賦予的含義相同 |
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“大股東” | 其含義與《上市規則》賦予的含義相同 |
“美國” | 美利堅合眾國、其領土、屬地和受其管轄的所有地區 |
“美元” 或 “美元” | 美元,美國的合法貨幣 |
“美國公認會計準則” | 美國普遍接受的會計原則 |
“加權投票權” 或 “WVR” | 與《上市規則》賦予的含義相同 |
“ZTO ES” | Zto Es Holding Limited,一家在 英屬維爾京羣島註冊成立的公司 |
“%” | 百分比 |
根據董事會的命令
中通快運(開曼)有限公司 賴美鬆 主席 |
香港,2023年8月30日
截至本公告發布之日,本公司的董事會成員包括董事長兼執行董事賴美鬆先生、執行董事王繼雷先生和胡宏羣先生 胡宏羣先生、非執行董事劉興先生和陳旭東先生、魏震先生、秦先生 Charles Huang先生、餘赫爾曼先生、高俊明先生(Daniel)和謝芳女士(獨立人士)非執行董事。
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