美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
在截至的季度期間
要麼
在過渡期內 到
委員會檔案編號
由景順專業產品有限責任公司贊助
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（國税局僱主 證件號） |
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（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
( （註冊人的電話號碼，包括區號） |
|
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
交易品種 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
☐ |
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加速過濾器 |
☐ |
☒ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有
註明截至2023年6月30日的已發行可贖回資本份額數量:
景順貨幣股票®日元信託
截至2023年6月30日的季度
目錄
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頁面 |
第一部分 |
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財務信息 |
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1 |
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第 1 項。 |
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財務報表 |
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1 |
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未經審計的財務報表附註 |
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8 |
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第 2 項。 |
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管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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12 |
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第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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16 |
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第 4 項。 |
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控制和程序 |
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16 |
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第二部分。 |
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其他信息 |
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17 |
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第 1 項。 |
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法律訴訟 |
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17 |
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第 1A 項。 |
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風險因素 |
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17 |
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第 2 項。 |
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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17 |
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第 3 項。 |
|
優先證券違約 |
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17 |
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第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
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17 |
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第 5 項。 |
|
其他信息 |
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17 |
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第 6 項。 |
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展品 |
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18 |
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簽名 |
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20 |
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第一部分 — 金融所有信息
第 1 項。財務所有聲明
景順貨幣股票®日元信託
芬蘭的聲明焦急狀況
2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
（未經審計）
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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日元存款，計息 |
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應收訂閲 |
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總資產 |
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負債 |
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貨幣存款的應計利息支出 |
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負債總額 |
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可贖回資本份額和股東權益 |
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按贖回價值計算的可贖回資本股 |
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股東權益： |
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留存收益 |
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總負債、可贖回資本份額和股東權益 |
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見所附的未經審計財務報表附註，這些附註是財務報表的組成部分。
1
景順貨幣股票®日元信託
競爭聲明綜合收入
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月
（未經審計）
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入 |
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利息收入 |
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總收入 |
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開支 |
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贊助商費 |
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貨幣存款的利息支出 |
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總開支 |
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淨綜合收益（虧損） |
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每股基本和攤薄收益（虧損） |
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加權平均流通股數 |
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見所附的未經審計財務報表附註，這些附註是財務報表的組成部分。
2
景順貨幣股票®日元信託
截至2023年6月30日的三個月
（未經審計）
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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股份 |
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可贖回資本股 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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購買股票 |
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贖回股份 |
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股票交易導致的淨增加（減少） |
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淨綜合收益（虧損） |
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將可贖回資本份額調整為 |
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將可贖回資本份額調整為 |
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( |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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見所附的未經審計財務報表附註，這些附註是財務報表的組成部分。
3
景順貨幣股票®日元信託
股東權益和可贖回資本份額變動表
截至2022年6月30日的三個月
（未經審計）
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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股份 |
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可贖回資本股 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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購買股票 |
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贖回股份 |
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股票交易導致的淨增加（減少） |
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( |
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淨綜合收益（虧損） |
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將可贖回資本份額調整為 |
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將可贖回資本份額調整為 |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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見所附的未經審計財務報表附註，這些附註是財務報表的組成部分。
4
景順貨幣股票®日元信託
股東權益和可贖回資本份額變動表
截至2023年6月30日的六個月中
（未經審計）
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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股份 |
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可贖回資本股 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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購買股票 |
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贖回股份 |
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股票交易導致的淨增加（減少） |
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淨綜合收益（虧損） |
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將可贖回資本份額調整為 |
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將可贖回資本份額調整為 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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見所附的未經審計財務報表附註，這些附註是財務報表的組成部分。
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景順貨幣股票®日元信託
股東權益和可贖回資本份額變動表
截至2022年6月30日的六個月
（未經審計）
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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股份 |
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可贖回資本股 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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購買股票 |
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贖回股份 |
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股票交易導致的淨增加（減少） |
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淨綜合收益（虧損） |
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將可贖回資本份額調整為 |
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將可贖回資本份額調整為 |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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見所附的未經審計財務報表附註，這些附註是財務報表的組成部分。
6
景順貨幣股票®日元信託
的聲明現金流
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中
（未經審計）
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六個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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來自經營活動的現金流 |
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淨綜合收益（虧損） |
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為核對綜合淨額而進行的調整 |
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運營資產和負債的變化： |
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應計贊助商費 |
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應計利息支出 |
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經營活動提供的（用於）的淨現金 |
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來自融資活動的現金流量 |
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購買可贖回資本股的收益 |
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贖回可贖回資本股 |
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融資活動提供的（用於）的淨現金 |
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匯率對現金的影響 |
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現金淨變動 |
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現金流信息的補充披露 |
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支付利息的現金 |
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見所附的未經審計財務報表附註，這些附註是財務報表的組成部分。
7
景順貨幣股票®日元信託
未經審計的財務附註所有聲明
2023年6月30日
注 1-背景
2017年9月28日，古根海姆資本有限責任公司（“古根海姆”）與景順有限公司簽訂了交易協議（“交易協議”），根據該協議，古根海姆同意將古根海姆專業產品有限責任公司（“贊助商”）的所有會員權益轉讓給景順資本管理有限責任公司（“景順資本管理”）。
該交易協議於2018年4月6日完成（“收盤”），收盤後，景順資本管理立即將保薦人的名稱更改為景順專業產品有限責任公司。
附註2-組織
景順CurrencyShares® 日元信託（“信託”）是根據紐約州法律成立的
信託的投資目標是使信託的股份（“股份”）反映日元的美元（“美元”）價格加上應計利息（如果有）減去信託的費用和負債。這些股票旨在為投資者提供一種簡單、具有成本效益的獲得投資收益的方式，類似於持有日元的投資收益。信託的資產主要包括日元活期存款
附註3——重要會計政策摘要
A. 演示基礎
信託的財務報表是使用美國公認會計原則編制的。
B. 會計估計
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估算和假設，這些估計和假設影響財務報表發佈之日報告的資產和負債數額以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有很大差異。此外，信託基金監測在期末日之後和財務報表發佈日期之前可能發生或已知的重大事件或交易。
C. 外幣兑換
出於淨資產價值（“NAV”）的計算目的，日元存款（現金）按收盤即期匯率折算，即WM公司在紐約證券交易所Arca, Inc.（“NYSE Arca”）開放常規交易的每天下午 4:00（倫敦時間/倫敦定盤價）確定和公佈的日元/美元匯率。
信託基金以日元保存賬簿和記錄。出於財務報表報告的目的，美元是報告貨幣。因此，信託的財務記錄從日元轉換為美元。期內最後一天的收盤即期匯率用於折算財務狀況表。該期間的平均收盤即期匯率用於綜合收益表和現金流量表的折算。可贖回資本份額根據贖回價值進行調整，這些調整記入留存收益。
8
D. 利息收入
主要存款賬户的利息（如果有）按收入每天累計，並按月收取或支付。該期間任何低於零的利息均反映為貨幣存款的利息支出。存管機構可以根據市場狀況的變化或存管機構的流動性需求，改變應計利息的利率，包括將利率降至零或以下。
E. 分佈
F. 日常業務、行政和其他普通開支
保薦人負責信託的所有日常運營、管理和其他普通費用，包括但不限於受託人的月費、紐約證券交易所Arca上市費、美國證券交易委員會註冊費、存管機構的典型維護和交易費、印刷和郵寄成本、審計費用和開支，最高為美元
G. 非經常性費用和開支
在某些情況下，除了贊助商的費用外，信託還會支付一些費用。這些例外情況包括保薦人未承擔的費用（即前段所述費用以外的費用）、負利率、税收和政府費用產生的費用、受託人或保薦人代表信託提供的任何特殊服務或受託人或保薦人為保護信託或股東利益而採取的行動的費用和成本、根據存託信託協議對保薦人的賠償、審計費用和超過美元的法律費用
H. 聯邦所得税
出於聯邦所得税的目的，該信託被視為 “設保人信託”，因此，
出於美國聯邦所得税的目的，股東通常會被視為直接擁有信託所持資產的比例份額。股東也將被視為他們直接獲得了信託收入中各自按比例分配的部分（如果有），也將被視為他們直接承擔了信託支出中各自按比例分配的部分。作為創建籃子的一部分，美國股東收購股票對股東來説不是應納税的事件。
贊助商的費用每天累計，按月支付。出於美國聯邦所得税的目的，應計制的美國股東通常需要將其每天應計的贊助商費用中等值美元的可分配部分視為支出，此類美元等值由相應當天有效的貨幣匯率決定。如果支付贊助商費用應計金額之日的貨幣匯率與應計當天的有效貨幣匯率不同，則美國股東將確認用於美國聯邦所得税目的的貨幣損益。
除利息收入（如果有）和出售日元的收益（如果有）外，信託預計不會產生應納税所得額。非美國對於出售或以其他方式處置股票或信託出售日元時確認的收益，股東通常無需繳納美國聯邦所得税，除非：（1）非美國人股東是個人，在美國的持股人是
非美國信託賺取的任何利息收入中股東的部分通常無需繳納美國聯邦所得税，除非股票由此類非美國人擁有。股東與非美國人的行為息息相關美國貿易或企業的股東。
9
附註 4-日元存款
日元本金存款存入以日元計息的活期賬户。截至2023年6月30日的有效利率年名義利率為-
與創建和贖回活動相關的淨利息（如果有）存放在以日元計價的無息賬户中，任何餘額均作為月收入分配（如果有）的一部分進行全額分配。
注5-集中風險
信託的所有資產都是日元，這造成了與日元價格波動相關的集中風險。因此，日元兑美元的匯率下跌將對股票的價值產生不利影響。可能導致日元價格下跌的因素包括國民債務水平和貿易赤字、國內和國外通貨膨脹率、國內外利率、機構的投資和貿易活動以及全球或區域的政治、經濟或金融事件和局勢。官方部門（買入、賣出和持有日元作為儲備資產一部分的中央銀行、其他政府機構和相關機構）大量出售日元可能會對股票的投資產生不利影響。
信託的所有日元均由存管機構持有。因此，存在與信託資產集中在單一金融機構持有的賬户相關的風險，這增加了存管機構破產時信託和信託受益人遭受損失的可能性。
附註 6-服務提供商和關聯方協議
受託人
紐約梅隆銀行（“受託人”）是一家根據紐約州法律組建的擁有信託權力的銀行公司，擔任受託人。受託人負責信託的日常管理，包括保存信託的運營記錄。
贊助商
信託的保薦人通常監督受託人和信託的主要服務提供商的業績。贊助商是景順專業產品有限責任公司，這是特拉華州的一家有限責任公司，也是信託的關聯方。信託向贊助商支付贊助商費用，該費用每天累計，年名義利率為
附註7——股票購買和贖回
股票在Baskets中持續發行和兑換，以換取日元。個人投資者不能在與信託的直接交易中購買或贖回股份。只有授權參與者（定義如下）才能下訂單來創建和兑換購物籃。授權參與者是存託信託公司（“DTC”）的參與者，是註冊經紀交易商或其他有資格通過DTC的賬面記錄設施結算證券交易的機構，並已與信託和保薦人簽訂了管理創建和贖回過程等的合同安排。授權參與者可以隨時在Baskets中贖回其股份。
由於預計Baskets會繼續創作和兑換
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受託人在每個工作日計算信託的資產淨值。為了計算資產淨值，受託人從信託持有的日元中減去保薦人前一天的應計費用（包括前一天應計的所有未付利息，如果有），並根據收盤即期匯率計算日元的美元價值。如果在特定的評估日，收盤即期利率尚未在下午6點（倫敦時間）之前確定和公佈，則將使用最新的收盤即期利率來確定信託的資產淨值，除非受託人與保薦人協商，確定該價格不適合用作估值基礎。如果受託人和保薦人確定最新的收盤即期利率不是信託日元估值的合適基礎，他們將確定估值的替代基礎。受託人還確定每股資產淨值，等於信託的資產淨值除以已發行股票的數量。就確定每股資產淨值而言，根據買入訂單可交割的股票被視為未償還股份；就此而言，根據贖回令交割的股票不被視為未償還的股份。
附註8——承付款和意外開支
信託的組織文件規定，信託基金應在適用法律允許的最大範圍內向保薦人及任何向信託提供服務的附屬機構進行賠償，但保薦人或此類關聯公司的取消資格行為的某些例外情況除外。信託在這些安排下的最大風險敞口尚不清楚，因為這將涉及未來可能對信託提出的尚未發生的索賠。此外，信託基金先前沒有根據這些合同提出過索賠或損失。因此，保薦人預計損失風險微乎其微。
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第 2 項。管理層的討論和分析 財務狀況和經營業績
關於前瞻性信息的警示聲明
本報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“展望” 和 “估計” 等詞語以及其他類似詞語來識別。前瞻性陳述基於我們當前對未來發展及其對我們的潛在影響的預期和信念。此類前瞻性陳述並不能保證未來的業績。各種因素可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異。這些因素包括日元價格的波動，因為股票的價值與信託持有的日元的價值直接相關，價格波動可能會對股票投資產生重大不利影響。敦促讀者查看信託基金最新的10-K表年度報告中包含的 “風險因素” 部分，以瞭解可能影響股票投資的其他風險和不確定性。
景順專業產品有限責任公司（“贊助商”）和任何其他人均不對本報告中包含的前瞻性陳述的準確性或完整性承擔責任。前瞻性陳述自本報告發布之日起作出，不會進行修改或更新以反映實際業績或保薦人預期或預測的變化。
概述/簡介
景順CurrencyShares® 日元信託（“信託”）是一家設保人信託，成立於2007年2月1日。該股票於2007年2月13日開始在紐約證券交易所上市，股票代碼為 “FXY”。2007 年 10 月 30 日，該股票的初始上市轉讓給紐約證券交易所 Arca, Inc.（“NYSE Arca”）。信託基金以50,000個區塊（“籃子”）發行股票（“股票”），以換取日元的存款，並分配與贖回籃子有關的日元。
信託的投資目標是讓股票反映日元的美元價格加上應計利息（如果有）減去信託的運營費用。這些股票旨在為投資者提供通過證券投資參與日元市場的機會。這些股票旨在為機構和散户投資者提供一種簡單、具有成本效益的方式，以獲得與持有日元相似的投資收益。與任何其他在交易所上市的證券一樣，股票在紐約證券交易所Arca上買入和賣出。股票由信託資產支持，信託不持有或使用衍生產品。信託是一種被動的投資工具，沒有任何高管、董事或員工。信託基金不從事任何旨在從日元價格變動中獲利或減輕日元價格變動造成的損失的活動。投資股票並不能使投資者免受某些風險，包括價格波動。信託基金的持股價值在每個工作日都會在信託的網站www.investco.com/etfs上公佈。
淨資產價值的定義
受託人計算信託的每個工作日淨資產價值（“NAV”），保薦人公佈該信託的淨資產價值（“NAV”）。為了計算資產淨值，受託人將前一天結束時信託中應計但未付的利息（如果有）、待處理的採購訂單下的應收日元和其他信託資產的價值相加，並減去應計但未付的贊助人費用、待定贖回單下應付的日元以及其他信託費用和負債（如果有）。資產淨值以美元表示，根據WM公司在紐約證券交易所Arca開放常規交易的每天下午 4:00（倫敦時間/倫敦定盤價）（“收盤即期匯率”）確定的日元/美元匯率。如果在特定的評估日，收盤即期利率尚未在下午6點（倫敦時間）之前確定和公佈，則使用最新的收盤即期利率來確定信託的資產淨值，除非受託人與保薦人協商，確定該價格不適合用作估值基礎。
受託人還確定每股資產淨值，等於信託的資產淨值除以已發行股票的數量。信託資產淨值和每股資產淨值由贊助商在紐約證券交易所Arca開放常規交易的每天公佈，併發布在信託的網站www.investco.com/etfs上。
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日元價格的走勢
信託的投資目標是讓股票反映日元的美元價格加上應計利息（如果有）減去信託的運營費用。這些股票旨在為機構和散户投資者提供一種簡單、具有成本效益的方式，以獲得與持有日元相似的投資收益。每股已發行股份代表信託持有的日元的比例權益。下圖提供了日元價格的最新趨勢。該圖表説明了以美元計算的日元價格的變動，並基於收盤即期匯率：
每股資產淨值；日元估值
下圖説明瞭股票價格的變動，基於（1）每股資產淨值，（2）紐約證券交易所Arca提供的 “買入” 和 “賣出” 中點以及（3）收盤即期匯率，以10,000日元的倍數表示：
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流動性和資本資源
截至最近一個財政期末，該信託基金沒有任何實質性的現金需求。發起人不知道有任何已知的趨勢、需求、承諾、事件或不確定性會導致或合理可能導致信託的流動性和資本資源需求發生重大變化。該信託的存管處，即北卡羅來納州摩根大通銀行倫敦分行，為信託開設兩個存款賬户，一個可以賺取利息的主存款賬户和一個不賺取利息的次要存款賬户。主要存款賬户的利息（如果有）每天累計，並按月支付。截至2023年6月30日，生效的年名義利率為-0.20％。下圖提供了自2018年6月30日以來存管機構支付的每日利率：
作為費用交換，發起人承擔信託產生的大部分費用。因此，在本報告所涉期間，信託的唯一普通支出是發起人的費用。存管機構每月向二級存款賬户存入應計但未付的利息（如果有），受託人從二級存款賬户中提取日元以支付上個月應計的保薦人費用以及其他信託費用（包括但不限於負利率產生的費用）（如果有）。當存入的利息（如果有）超過保薦人上個月的費用加上其他信託費用（如果有）的總和時，受託人將超出部分按現行市場匯率兑換成美元，並在切實可行的情況下儘快按比例（根據股東擁有的股份數量）將美元分配給股東。在截至2023年6月30日的季度中，該信託基金沒有進行任何分配。
關鍵會計估計
財務報表和附註根據美國公認會計原則編制。這些財務報表的編制依賴於影響信託財務狀況和經營業績的估計和假設。這些估計和假設會影響信託對會計政策的應用。此外，請參閲信託財務報表附註3以進一步討論信託的會計政策，以及第7項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——截至2022年12月31日止年度的10-K表中的關鍵會計估計。
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運營結果
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，該信託基金的淨綜合收益（虧損）在一定程度上受到市場波動的影響，原因是美國銀行業動盪和圍繞美聯儲2023年緊縮週期的模稜兩可，以及名為 COVID-19 的新型冠狀病毒造成的不確定性，以及2022年的俄羅斯-烏克蘭衝突，這些事件被認為是不尋常或罕見的事件。儘管尚不清楚截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月和六個月中，COVID-19 疫情、俄羅斯-烏克蘭衝突和美國銀行業動盪對信託基金淨綜合收益（虧損）的全部直接影響，但據信它們各自獨立影響了收盤即期利率、存管機構支付的利率以及全球經濟和市場，包括信託基金創建和贖回的股票數量。
日元（日元/美元）在2023年第二季度大幅下跌，信託基金跌幅超過8％，為2022年11月初以來的最低水平。儘管全球各國央行繼續收緊政策，但在低通脹的情況下，日本央行仍致力於其超寬鬆的貨幣政策，導致全球與日元的利率差異進一步擴大。在美聯儲鷹派言論和預期的美國通貨膨脹率大幅下降的支持下，5月份美元走強，也增加了該貨幣對的下行壓力。
日元（JPY/USD）在2022年第二季度自由落體，跌至1998年以來的最低水平，原因是美聯儲（美聯儲）（和其他西方央行）變得越來越鷹派，提振了加息預期，而日本央行則保持了其超寬鬆的貨幣政策立場。該國一直難以從疫情和全球通貨膨脹飆升中完全復甦，這是因為烏克蘭戰爭給日本疫情後的經濟復甦增加了額外的壓力，因為該國是淨進口國。在避險需求增加的情況下，美元上漲進一步打壓了該貨幣對。
日元（JPY/USD）在2023年上半年結束時大幅下跌，這主要是由於第二季度的虧損。儘管在1月中旬，由於有人猜測日本央行（BoJ）將在日本央行允許關鍵的長期政府債券收益率在更大範圍內波動之後，日本央行（BoJ）將改變其超寬鬆的貨幣和收益率曲線控制政策，日元確實飆升，但央行很快就無視這一點，宣佈維持現狀。由於這種情況以及美元在2月和3月初走強，該貨幣對暴跌。儘管由於美元因美國銀行業動盪而疲軟，日元在3月的剩餘時間裏確實大幅回升，但價格在第二季度又回到了暴跌狀態。與第一季度一樣，日本央行仍然極度致力於其鴿派貨幣政策，而其他央行則加息，導致全球與日元的利率差異進一步擴大——較低的利率使投資者望而卻步。
2022年上半年，日元（JPY/USD）兑美元貶值了15％以上，該貨幣對在第二季度陷入自由落體狀態，觸及1998年以來的最低水平，原因是日本央行激進的貨幣寬鬆政策與美國（以及許多其他主要央行）日益鷹派的立場進一步背離。此外，鑑於日本是淨能源進口國，烏克蘭戰爭導致的大宗商品價格上漲和全球通貨膨脹率飆升進一步給該貨幣對帶來壓力。
此外，正如上面的FXY利率圖表所示，在過去幾年中，存託機構支付的利率通常呈下降趨勢，至目前的-0.20％的利率。只要保薦人的費用和貨幣存款利息支出（如果有）超過利息收入，信託就會蒙受淨綜合虧損。
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第 3 項。定量和定性ve 關於市場風險的披露
除上述關於日元/美元匯率的波動以及存管機構為信託持有的日元支付的名義年利率的變化外，信託不受市場風險的影響。信託不持有證券，也不投資衍生工具。
第 4 項。控件和程序
在包括其首席執行官安娜·帕格利亞及其投資池首席財務和會計官凱利·加列戈斯在內的保薦人管理層的監督和參與下，信託對其披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的設計和運作進行了評估”)) 截至本季度報告所涉期末，根據該評估，Anna保薦人首席執行官帕利亞和保薦人投資池首席財務和會計官凱利·加列戈斯得出結論，該信託的披露控制和程序有效為信託在根據《交易法》向美國證券交易委員會（“SEC”）提交或提交的報告中要求披露的信息在規定的期限內記錄、處理、彙總和報告提供了合理的保證美國證券交易委員會的規則和表格，並提供合理保證信託基金在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息會酌情收集並傳達給保薦人的管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時就要求的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的信託季度中，對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生變化，對信託對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能產生重大影響。
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第二部分 — 其他R 信息
第 1 項。法律訴訟程序
沒有。
第 1A 項。Ri天空因子
正如先前在2023年2月24日提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露的那樣，風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的設備銷售ty 證券和所得款項的使用
(a) 沒有未註冊的股票出售。根據股權補償計劃，信託無權發行任何股票。
(b) 不適用。
(c) 儘管信託沒有直接從股東那裏贖回股份，但在截至2023年6月30日的三個月中，信託從授權參與者那裏贖回了籃子，具體如下：
贖回期限 |
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總數 |
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平均價格 |
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2023年4月1日至2023年4月30日 |
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50,000 |
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$ |
64.42 |
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2023 年 5 月 1 日至 2023 年 5 月 31 日 |
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— |
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$ |
— |
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2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日 |
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1,000,000 |
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$ |
64.36 |
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總計 |
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1,050,000 |
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$ |
64.37 |
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第 3 項。默認為高級證券
沒有。
第 4 項礦山安全ty 披露
不適用。
第 5 項。其他信息
在本季度報告所涉期間，負責監督基金業務和運營的發起人成員均未採用、修改或終止第10b5-1條的交易安排或非第10b5-1條的交易安排。
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第 6 項。 展品
展覽 沒有。 |
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描述 |
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3.1 |
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保薦人成立證書日期為2005年9月14日，參照信託於2006年11月21日提交的S-1表格註冊聲明（文件編號333 138881）附錄3.1納入此處。 |
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3.2 |
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2012年3月27日保薦人成立證書修正證書，參照信託於2013年1月14日提交的10-K表年度報告附錄3.2納入此處。 |
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3.3 |
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2018年4月6日保薦人成立證書修正證書，該證書參照信託於2018年4月9日提交的8-K表最新報告附錄3.1納入此處。 |
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3.4 |
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保薦人第三次經修訂和重述的有限責任公司協議，參照信託於2018年4月9日提交的8-K表最新報告附錄3.2納入此處。 |
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4.1 |
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保薦人紐約梅隆銀行、根據該協議發行的日元股票的所有註冊所有者和受益所有人以及所有存款人之間的存託信託協議，該協議是參照信託於2011年3月10日提交的10-K/A表年度報告附錄4.1納入此的。 |
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4.2 |
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保薦人與紐約梅隆銀行於2008年11月13日達成的存託信託協議修正案，該修正案參照信託於2010年9月9日提交的10-Q表季度報告附錄4.1納入此處。 |
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4.3 |
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保薦人與紐約梅隆銀行於2012年3月6日達成的存託信託協議全球修正案，該修正案參照信託於2012年3月12日提交的10-Q表季度報告附錄4.1納入此處。 |
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4.4 |
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截至2013年4月8日的某些存託信託協議的全球修正案，該修正案是參照信託於2013年4月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入此的。 |
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4.5 |
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保薦人與紐約梅隆銀行於2017年9月5日達成的存託信託協議全球修正案，該修正案參照信託於2017年9月11日提交的10-Q表季度報告附錄4.9納入此處。 |
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4.6 |
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保薦人與紐約梅隆銀行於2018年6月4日達成的存託信託協議全球修正案，該修正案參照信託於2018年6月4日提交的8-K表最新報告附錄4.1納入此處。 |
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4.7 |
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截至2019年1月9日保薦人與紐約梅隆銀行之間的存託信託協議全球修正案，該修正案參照信託於2019年1月11日提交的8-K表最新報告附錄4.1納入此處。 |
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4.8 |
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根據S-K法規第601項第2號指示，紐約梅隆銀行、保薦人和附表中列出的授權參與者之間的參與者協議表格，該協議是參照信託於2019年1月11日提交的10-K表年度報告附錄4.7納入此的。 |
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10.1 |
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紐約梅隆銀行與北卡羅來納州摩根大通銀行倫敦分行於2007年1月7日簽訂的存款賬户協議，該協議是參照信託於2011年3月10日提交的10-K/A表年度報告附錄10.1納入此的。 |
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10.2 |
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截至2008年11月13日紐約梅隆銀行與北卡羅來納州摩根大通銀行倫敦分行之間的存款賬户協議修正案，該修正案參照信託於2010年9月9日提交的10-Q表季度報告附錄10.1納入此處。 |
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10.3 |
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紐約梅隆銀行與保薦人之間的許可協議日期為2018年4月6日，該協議是參照信託於2018年4月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入此的。 |
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31.1 |
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首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302（a）條進行認證。 |
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31.2 |
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首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302（a）條進行認證。 |
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32.1 |
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首席執行官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條進行認證。 |
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32.2 |
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首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條進行認證。 |
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101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
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101.LAB |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
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101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
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104 |
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信託基金截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式。 |
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簽名URES
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
景順貨幣股票®日元信託 |
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來自： |
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景順特種產品有限責任公司 |
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它的贊助商 |
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日期：2023 年 8 月 3 日 |
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來自： |
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/s/Anna Paglia |
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姓名： |
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安娜·帕格里亞 |
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標題： |
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首席執行官 |
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日期：2023 年 8 月 3 日 |
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來自： |
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/s/Kelli Gallegos |
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姓名： |
|
凱莉·加列戈斯 |
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標題： |
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投資池首席財務和會計官 |
20