附錄 99.1
飛滙公佈2023年第二季度財務業績
第二季度收入同比增長 50.3%
第二季度收入扣除輔助服務同比增長54.4％，按固定貨幣計算增長56.7％
第二季度毛利同比增長47.0％，調整後的毛利同比增長46.8％
公司提供第三季度展望並上調2023財年展望
馬薩諸塞州波士頓，2023年8月8日：全球支付支持和軟件公司飛滙公司（納斯達克股票代碼：FLYW）（飛滙或 公司）今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。
飛滙首席執行官 Mike Massaro表示，我非常自豪地報告我們第二季度的出色業績，這為我們上半年的強勁表現畫上了句號。我們在整個業務中的業績和勢頭證明瞭我們的全球FlyMates的努力，他們繼續執行我們的增長戰略。我們能夠利用高投資回報率計劃來推動調整後的息税折舊攤銷前利潤 ，這使我們對下半年充滿信心，從而提高了對2023財年的預期。
2023 年第二季度財務 亮點：
GAAP 業績
| | 2023年第二季度的收入增長了50.3％，達到8,490萬美元，而2022年第二季度的收入為5,650萬美元。 |
| | 2023年第二季度的毛利增至4,880萬美元，毛利率為57.5％， ，而2022年第二季度的毛利為3,320萬美元，毛利率為58.8％。 |
| | 2023年第二季度的淨虧損為1,680萬美元，而2022年第二季度的淨虧損為2380萬美元。 |
關鍵運營指標和非公認會計準則業績
| | 2023年第二季度的總支付額增長了43％，達到41億美元，而2022年第二季度為 29億美元。 |
| | 扣除輔助服務的收入在2023年第二季度增長了54.4％，至7,950萬美元，而2022年第二季度為 5150萬美元。 |
| ○ | 收入減去按固定貨幣計算的輔助服務同比增長56.7％ |
| | 調整後的毛利增至5,050萬美元，使2023年第二季度的調整後毛利率為63.5％，而2022年第二季度的調整後毛利率為3,440萬美元，調整後的毛利率為66.8％。2023年第二季度調整後的毛利和調整後的毛利率受到與外匯交易相關的結算虧損的負面影響約為150個基點，這些虧損被公司運營費用中的套期保值部分抵消。2022年第二季度調整後的毛利潤和調整後的毛利率已重新估算，以 與更新的方法保持一致，如以下關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標表所述。 |
| | 2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為10萬美元，而2022年第二季度為610萬美元。 |
2023 年第二季度業務亮點：
| | 2023年第二季度簽下了超過165個新客户，這是公司歷史上最高的客户之一 |
| | 與國際招聘和 職業發展領域的市場領導者 DISCO 加強其全球教育合作伙伴渠道，以優化在日本學習的學生的跨境學費支付體驗 |
| | 與騰訊金融科技合作，與微信支付（也稱為微信 Pay）建立直接連接，作為中國學生和家庭在國外支付學費的一種支付方式，增強了我們以前的付款人體驗並簡化了機構的對賬流程 |
| | 被任命為 2023-2025 年支付卡行業安全標準委員會 (PCI SSC) 顧問委員會成員，以幫助 制定未來的 PCI 標準 |
| | 因其高度的員工滿意度而獲得全球認可，並被評為最受喜愛的工作場所® |
首席財務官過渡
該公司還宣佈，首席財務官邁克爾·埃利斯將於2024年離開飛滙，該公司正在開始尋找 的繼任者。
我要感謝邁克·埃利斯對飛滙的諸多貢獻。馬薩羅説，在過去的幾年 年裏，我們很高興能與他一起建立 Flywire，我們感謝他為建立財務基礎以幫助我們走向今天的狀態所做的一切。在我們開始尋找他的繼任者之際，飛滙將照常營業，邁克·埃利斯將在此期間繼續工作，以確保2024年的平穩過渡。
第三季度和2023財年展望：
根據截至2023年8月8日的可用信息，飛滙預計2023財年第三季度和財年將出現以下情況：
| 2023 年第三季度* | ||
| 收入 | 1.21 億至 1.28 億美元 | |
| 收入減去輔助服務 | 1.16 億至 1.22 億美元 | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤** | 2,400 萬至 2,800 萬美元 | |
| 2023 財年* | ||
| 收入 | 3.92 億至 4.08 億美元 | |
| 收入減去輔助服務 | 3.72 億至 3.8 億美元 | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤** | 3300 萬至 3,900 萬美元 | |
| * | 該公司假設外匯匯率自2023年6月30日起生效。 |
| ** | Flywire 依賴於 S-K 法規第 10 (e) (1) (i) (B) 項中的例外情況，並未在本財報中提供預測調整後息税折舊攤銷前利潤與預測的 GAAP 淨收益（虧損）或所得税前預測的 GAAP 收益（虧損）的量化對賬 ，因為 Flywire 如果不做出不合理的努力，就無法自信地計算某些對賬項目。這些項目包括但不限於所得税，所得税直接受到 Flywire 股票市場 價格不可預測的波動的影響。 |
這些陳述是前瞻性的，實際結果可能存在重大差異。有關可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素的信息，請參閲下面的Safe Harbor聲明。
電話會議
公司將於美國東部時間今天下午 5:30 召開電話會議，討論2023年第二季度的財務業績。主持電話會議的將是首席執行官邁克·馬薩羅、總裁兼首席運營官羅布 Orgel和首席財務官邁克·埃利斯。電話會議可通過公司投資者關係網站 https://ir.flywire.com/ 上的網絡直播進行直播。電話會議結束後，將在投資者關係網站 上提供重播。
關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標表
飛滙使用非公認會計準則財務指標來補充按公認會計準則列報的財務信息。該公司 認為，將某些項目排除在GAAP業績之外可以使管理層更好地瞭解其各時期的合併財務業績，更好地預測其未來的合併財務業績，因為預測的詳細程度與編制基於公認會計準則的財務指標時使用的詳細程度不同。此外，飛滙認為，這些非公認會計準則財務指標為其利益相關者提供了有用的信息 ，有助於他們更好地瞭解公司的經營業績，使他們能夠進行更有意義的同期比較，從而幫助他們評估公司的經營業績。此處介紹的非公認會計準則財務指標的使用 存在限制。飛滙的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的類似標題指標相提並論。 其他公司，包括飛滙行業的公司，可能會以不同的方式計算非公認會計準則財務指標，從而限制了這些指標在比較方面的用處。
Flywire 使用補充業績衡量標準，這些指標來自其合併財務信息，但未在根據公認會計原則編制的 合併財務報表中列報。這些非公認會計準則財務指標包括以下內容：
| | 收入減去輔助服務。收入減去輔助服務代表公司根據公認會計原則 的合併 收入，不包括（i）印刷和郵寄服務的直通成本以及（ii）營銷費用。公司在得出這項 非公認會計準則補充財務指標時不包括這些金額，因為它認為這些服務是其向客户提供的主要服務的輔助服務。 |
| | 調整後的毛利潤和調整後的毛利率。調整後的毛利是收入減去輔助服務 服務減去收入成本，調整為 (i) 不包括印刷服務的直通成本，(ii) 抵消營銷費用與所產生的成本，(iii) 不包括折舊和攤銷，包括加速攤銷與技術整合相關的客户設置成本減值 。調整後的毛利率等於調整後的毛利除以收入減去輔助服務。管理層認為 |
| 本演示文稿補充了GAAP的毛利率列報，對公司支付相關服務的毛利率進行了有用的衡量標準，這些服務是其 向客户提供的主要服務。從截至2022年12月31日的季度開始，飛滙將折舊和攤銷排除在調整後毛利潤的計算之外，它認為這增強了人們對 公司經營業績的理解，並可以進行更有意義的同期比較。公司先前報告的截至2022年6月30日的三個月的調整後毛利和調整後毛利率已重估為 符合更新的方法，並反映在此處以供比較。 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤調整後的息税折舊攤銷前利潤代表進一步調整後的息税折舊攤銷前利潤，不包括 (i) 基於股票的 薪酬支出和相關的工資税，(ii) 與收購相關的或有對價公允價值衡量變化的影響，(iii) 利息收入，(iv) 外幣 貨幣調整產生的收益（虧損），（v）與公司間活動相關的間接税，（vi）收購相關交易成本（如果適用），以及（vii) 與收購活動相關的員工留用成本，例如激勵性薪酬。 管理層認為，在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除這些金額可以為以下方面提供有用的衡量標準 逐期公司 業務的比較。 |
| | 按固定貨幣計算的收入減去輔助服務。按固定貨幣計算的收入減去輔助服務 表示收入減去輔助服務，調整後顯示的是按固定貨幣列報的輔助服務。提供的固定貨幣信息是通過使用前一時段的加權平均外匯 貨幣匯率轉換當前期間的結果來計算的。Flywire 以固定貨幣為基礎分析收入減去輔助服務，以提供一個可比的框架，用於評估不包括外匯波動的影響在內的業務表現。 |
這些非公認會計準則財務指標不應被視為績效指標 ，與根據公認會計原則編制的公司收入、毛利、毛利率或淨收益（虧損）分開或作為替代品，只能與按公認會計原則列報的財務信息一起閲讀。 收入減去輔助服務、按固定貨幣計算的收入減去輔助服務、調整後的毛利、調整後的毛利率和調整後的息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的GAAP財務指標的對賬如下。 Flywire 鼓勵您查看這些對賬表，同時列報每個報告期的非公認會計準則財務指標。在未來的財政期間，Flywire 可能會將 此類項目排除在外，並可能產生與這些排除項目類似的收入和支出。飛滙依賴了 S-K 法規第 10 (e) (1) (i) (B) 項中的例外情況，但尚未提供調整後息税折舊攤銷前利潤預測的量化對賬表
在本財報中預測了GAAP淨收益（虧損）或預測的GAAP所得税前收入（虧損），因為如果不付出不合理的努力，它就無法自信地計算 某些對賬項目。這些項目包括但不限於所得税，這些所得税直接受到飛滙股票市場價格不可預測的波動的影響。
關於 Flywire
Flywire 是一家全球支付支持 和軟件公司。飛滙將其專有的全球支付網絡、下一代支付平臺和垂直行業專用軟件相結合，為其客户和 他們的客户提供最重要、最複雜的支付。
飛滙利用其垂直行業專用軟件和支付技術，為教育、醫療保健和旅遊垂直市場以及關鍵的B2B行業的 客户深度嵌入現有的應收賬款工作流程中。Flywire 還與領先的 ERP 系統集成，因此組織可以優化客户的支付體驗，同時消除 的運營挑戰。
Flywire 為全球 240 個國家和地區 地區的 3,500 多名客户提供支持，以 140 多種貨幣提供多種支付方式。Flywire 總部位於美國馬薩諸塞州波士頓，並在全球各地設有辦事處。欲瞭解更多信息，請訪問 www.flywire.com。在推特、LinkedIn 和 Facebook 上關注飛滙。
安全港聲明
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，包括但不限於有關飛滙未來經營業績和財務狀況、飛匯業務戰略和計劃、市場增長以及飛滙未來運營目標的 聲明。飛滙希望此類前瞻性陳述受1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》中關於前瞻性陳述的安全港條款的保護。在某些情況下，您可以通過術語來識別前瞻性 陳述，例如但不限於 “相信”、“可能”、“可能”、“可以”、“預期”、“計劃”、“目標”、“計劃”、“預期”、“預期” 或 “負面” 等術語以及旨在識別前瞻性陳述的類似表達。此類前瞻性陳述基於 當前的預期，這些預期涉及風險、情況變化、假設和不確定性。可能導致實際業績與飛滙前瞻性結果存在重大差異的重要因素
報表包括飛滙的未來財務業績，包括其對收入、收入減去輔助服務和調整後息税折舊攤銷前利潤的預期。可能導致實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的風險包括但不限於：飛滙執行業務計劃和有效管理增長的能力；飛滙的跨境擴張計劃和 國際擴張的能力；飛匯業務和飛滙運營市場的預期趨勢、增長率和挑戰；飛滙現金和現金等價物是否足以滿足其流動性需求；{} 政治、經濟、外幣匯率、通貨膨脹、法律、社會和健康風險，包括 COVID-19 疫情的持續影響以及隨後可能影響 飛匯業務或全球經濟的公共衞生措施；飛滙對未來運營的信念和目標；飛滙發展和保護其品牌的能力；飛滙維持和增加其處理的支付額的能力； 飛匯進一步吸引、留住和擴大其客户羣的能力；飛滙開發並提供新解決方案和服務的能力及時上市；飛滙的預期涉及與第三方（包括金融機構和戰略合作伙伴）的關係；飛匯市場競爭加劇的影響及其有效競爭的能力；未來對互補公司、產品、 服務或技術的收購或投資；飛匯進入新客户垂直領域（包括相對較新的領域）的能力 企業對企業行業；飛滙對預期技術需求和發展的期望，以及其通過解決方案滿足這些需求和發展的能力；飛滙對訴訟、法律和監管事務的期望；飛滙對其履行現有績效義務和保持解決方案可操作性的期望 ；飛滙對現有和正在制定中的法律和法規影響的期望，包括支付和 金融服務、税收、隱私和數據方面的期望保護；經濟和行業趨勢、預測增長或趨勢分析；飛滙適應美國聯邦所得税法或其他税法變化或税法解釋的能力， ，包括最近頒佈的《2022年通貨膨脹降低法》；飛滙吸引和留住合格員工的能力；飛滙維護、保護和增強其知識產權的能力；飛滙維護 解決方案安全性和可用性的能力；與之相關的費用增加上市公司；的未來市場價格飛滙普通股；以及飛滙截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告和 截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告的風險因素和 管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析部分中描述的其他因素，這些報告已提交美國證券交易委員會（SEC），可在美國證券交易委員會網站 https://www.sec.gov/ 上查閲。其他因素可以在飛滙截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告的這些部分中描述，該報告預計將於 第三季度向美國證券交易委員會提交
2023。本新聞稿中的信息僅在本新聞稿發佈之日提供，除非法律要求，否則飛滙沒有義務根據新信息、未來事件或其他原因更新本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述。
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簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）
（未經審計）（金額以千計，股票和每股金額除外）
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 84,869 | $ | 56,537 | $ | 179,226 | $ | 121,090 | ||||||||
| 成本和運營費用： |
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| 付款處理服務成本 |
33,804 | 21,820 | 67,659 | 46,073 | ||||||||||||
| 技術和開發 |
16,016 | 13,204 | 30,539 | 24,180 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 |
27,273 | 18,887 | 51,707 | 36,495 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
24,584 | 20,023 | 52,697 | 38,843 | ||||||||||||
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| 總成本和運營費用 |
101,677 | 73,934 | 202,602 | 145,591 | ||||||||||||
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| 運營損失 |
$ | (16,808 | ) | $ | (17,397 | ) | $ | (23,376 | ) | $ | (24,501 | ) | ||||
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| 其他收入（支出）： |
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| 利息支出 |
(78 | ) | (266 | ) | (181 | ) | (484 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
1,935 | 184 | 3,870 | 184 | ||||||||||||
| 外幣重新計量的收益（虧損） |
(755 | ) | (5,240 | ) | 715 | (7,567 | ) | |||||||||
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| 其他收入（支出）總額，淨額 |
1,102 | (5,322 | ) | 4,404 | (7,867 | ) | ||||||||||
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| 所得税準備金前的虧損 |
(15,706 | ) | (22,719 | ) | (18,972 | ) | (32,368 | ) | ||||||||
| 所得税準備金 |
1,107 | 1,078 | 1,524 | 1,578 | ||||||||||||
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| 淨虧損 |
$ | (16,813 | ) | $ | (23,797 | ) | $ | (20,496 | ) | $ | (33,946 | ) | ||||
| 外幣折算調整 |
2,449 | (45 | ) | 2,082 | (135 | ) | ||||||||||
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| 綜合損失 |
$ | (14,364 | ) | $ | (23,842 | ) | $ | (18,414 | ) | $ | (34,081 | ) | ||||
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| 歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和 |
$ | (16,813 | ) | $ | (23,797 | ) | $ | (20,496 | ) | $ | (33,946 | ) | ||||
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| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損——基本 |
$ | (0.15 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.19 | ) | $ | (0.32 | ) | ||||
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| 加權平均已發行普通股——基本股和 |
111,133,221 | 107,426,898 | 110,464,092 | 107,085,233 | ||||||||||||
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簡明合併資產負債表
（未經審計）（金額以千計，股票金額除外）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 |
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| 流動資產： |
| |||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | 328,063 | $ | 349,177 | ||||
| 限制性現金 |
| 2,000 | ||||||
| 應收賬款，淨額 |
19,284 | 13,697 | ||||||
| 未開單應收賬款，淨額 |
6,779 | 5,268 | ||||||
| 來自支付合作夥伴的應收資金 |
43,321 | 62,970 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 |
16,272 | 17,531 | ||||||
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| 流動資產總額 |
413,719 | 450,643 | ||||||
| 財產和設備，淨額 |
14,701 | 13,317 | ||||||
| 無形資產，淨額 |
92,522 | 97,616 | ||||||
| 善意 |
98,967 | 97,766 | ||||||
| 其他資產 |
18,664 | 14,945 | ||||||
|
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| 總資產 |
$ | 638,573 | $ | 674,287 | ||||
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| 負債和股東權益 |
||||||||
| 流動負債： |
||||||||
| 應付賬款 |
$ | 11,658 | $ | 13,325 | ||||
| 應付給客户的資金 |
81,958 | 124,305 | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 |
35,044 | 34,423 | ||||||
| 遞延收入 |
2,845 | 5,223 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債總額 |
131,505 | 177,276 | ||||||
| 遞延所得税負債 |
12,086 | 12,149 | ||||||
| 其他負債 |
3,906 | 2,959 | ||||||
|
|
|
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|||||
| 負債總額 |
147,497 | 192,384 | ||||||
|
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| 承付款和或有開支（注16） |
| |||||||
| 股東權益： |
||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；截至2023年6月30日和 2022年12月31日，已授權1,000,000股股票；截至2023年6月30日和2022年12月31日，沒有已發行和流通的股票 |
| | ||||||
| 有表決權的普通股，面值0.0001美元；截至2023年6月30日和2022年12月31日已授權的200億股股票；截至2023年6月30日，已發行112,229,190股已發行股票和109,911,468股已發行109,911,468股；截至2022年12月31日，已發行109,790,702股已發行股票和107,472,980股已發行股票 |
10 | 10 | ||||||
| 無表決權普通股，面值0.0001美元；截至2023年6月30日和2022年12月31日已授權1,000萬股；截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和流通1,873,320股股票 |
1 | 1 | ||||||
| 美國財政部有表決權的普通股，截至2023年6月30日和2022年12月31日的2,317,722股，按成本持有 |
(748 | ) | (748 | ) | ||||
| 額外的實收資本 |
677,343 | 649,756 | ||||||
| 累計其他綜合虧損 |
170 | (1,912 | ) | |||||
| 累計赤字 |
(185,700 | ) | (165,204 | ) | ||||
|
|
|
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| 股東權益總額 |
491,076 | 481,903 | ||||||
|
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| 負債和股東權益總額 |
$ | 638,573 | $ | 674,287 | ||||
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簡明合併現金流量表
（未經審計）（金額以千計）
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨虧損 |
$ | (20,496 | ) | $ | (33,946 | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
||||||||
| 折舊和攤銷 |
7,876 | 5,784 | ||||||
| 股票薪酬支出 |
19,979 | 13,932 | ||||||
| 遞延合同成本的攤銷 |
228 | 161 | ||||||
| 或有對價公允價值的變化 |
410 | (950 | ) | |||||
| 遞延所得税優惠 |
(584 | ) | (101 | ) | ||||
| 為無法收回的賬户準備金 |
599 | 73 | ||||||
| 非現金利息支出 |
144 | 158 | ||||||
| 扣除收購後的運營資產和負債的變化： |
||||||||
| 應收賬款 |
(6,186 | ) | (3,709 | ) | ||||
| 未開單應收賬款 |
(1,511 | ) | (620 | ) | ||||
| 來自支付合作夥伴的應收資金 |
19,649 | 8,104 | ||||||
| 預付費用、其他流動資產和其他資產 |
(1,030 | ) | (3,677 | ) | ||||
| 應付給客户的資金 |
(42,347 | ) | (8,988 | ) | ||||
| 應付賬款、應計費用和其他流動負債 |
1,121 | 1,333 | ||||||
| 或有考慮 |
(467 | ) | (4,524 | ) | ||||
| 其他負債 |
(574 | ) | (764 | ) | ||||
| 遞延收入 |
(2,463 | ) | 143 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用於經營活動的淨現金 |
(25,652 | ) | (27,591 | ) | ||||
|
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|
|
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| 來自投資活動的現金流： |
||||||||
| 內部開發軟件的資本化 |
(2,812 | ) | (2,534 | ) | ||||
| 購買財產和設備 |
(671 | ) | (1,099 | ) | ||||
|
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| 用於投資活動的淨現金 |
(3,483 | ) | (3,633 | ) | ||||
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| 來自融資活動的現金流： |
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| 為收購支付的或有對價 |
(1,207 | ) | (3,320 | ) | ||||
| 支付淨結算期權行使的預扣税款 |
| (756 | ) | |||||
| 根據僱員股票發行股票的收益 |
864 | | ||||||
| 行使股票期權的收益 |
6,044 | 2,293 | ||||||
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| 由（用於）融資活動提供的淨現金 |
5,701 | (1,783 | ) | |||||
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| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
320 | 6,231 | ||||||
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| 現金、現金等價物和限制性資產的淨增加（減少） |
(23,114 | ) | (26,776 | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，年初 |
$ | 351,177 | $ | 389,360 | ||||
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| 現金、現金等價物和限制性現金，年底 |
$ | 328,063 | $ | 362,584 | ||||
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非公認會計準則財務指標的對賬
（金額以百萬計）
修改後的方法
| 三個月已結束 6月30日 |
六個月已結束 6月30日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 84.9 | $ | 56.5 | $ | 179.2 | $ | 121.1 | ||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
(5.3 | ) | (4.8 | ) | (10.2 | ) | (9.8 | ) | ||||||||
| 營銷費 |
(0.1 | ) | (0.2 | ) | (0.5 | ) | (0.6 | ) | ||||||||
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| 收入減去輔助服務 |
$ | 79.5 | $ | 51.5 | $ | 168.5 | $ | 110.7 | ||||||||
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| 付款處理服務成本 |
33.8 | 21.8 | 67.7 | 46.1 | ||||||||||||
| 技術和開發中的託管和攤銷成本 |
2.3 | 1.5 | 4.5 | 3.0 | ||||||||||||
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| 收入成本 |
$ | 36.1 | $ | 23.3 | $ | 72.2 | $ | 49.1 | ||||||||
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| 調整為： |
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| 不包括印刷和郵寄費用 |
(5.3 | ) | (4.8 | ) | (10.2 | ) | (9.8 | ) | ||||||||
| 用相關成本抵消營銷費用 |
(0.1 | ) | (0.2 | ) | (0.5 | ) | (0.6 | ) | ||||||||
| 不包括折舊和攤銷 |
(1.7 | ) | (1.2 | ) | (3.3 | ) | (2.4 | ) | ||||||||
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| 調整後的收入成本 |
$ | 29.0 | $ | 17.1 | $ | 58.2 | $ | 36.3 | ||||||||
| 毛利 |
$ | 48.8 | $ | 33.2 | $ | 107.0 | $ | 72.0 | ||||||||
| 毛利率 |
57.5 | % | 58.8 | % | 59.7 | % | 59.5 | % | ||||||||
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| 調整後的毛利 |
$ | 50.5 | $ | 34.4 | $ | 110.3 | $ | 74.4 | ||||||||
| 調整後的毛利率 |
63.5 | % | 66.8 | % | 65.5 | % | 67.2 | % | ||||||||
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以前的方法
| 三個月已結束 6月30日 |
六個月已結束 6月30日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 84.9 | $ | 56.5 | $ | 179.2 | $ | 121.1 | ||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
(5.3 | ) | (4.8 | ) | (10.2 | ) | (9.8 | ) | ||||||||
| 營銷費 |
(0.1 | ) | (0.2 | ) | (0.5 | ) | (0.6 | ) | ||||||||
|
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| 收入減去輔助服務 |
$ | 79.5 | $ | 51.5 | $ | 168.5 | $ | 110.7 | ||||||||
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|||||||||
| 付款處理服務成本 |
33.8 | 21.8 | 67.7 | 46.1 | ||||||||||||
| 技術和開發中的託管和攤銷成本 |
2.3 | 1.5 | 4.5 | 3.0 | ||||||||||||
|
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| 收入成本 |
$ | 36.1 | $ | 23.3 | $ | 72.2 | $ | 49.1 | ||||||||
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| 調整為： |
||||||||||||||||
| 不包括印刷和郵寄費用 |
(5.3 | ) | (4.8 | ) | (10.2 | ) | (9.8 | ) | ||||||||
| 用相關成本抵消營銷費用 |
(0.1 | ) | (0.2 | ) | (0.5 | ) | (0.6 | ) | ||||||||
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| 調整後的收入成本 |
$ | 30.7 | $ | 18.3 | $ | 61.5 | $ | 38.7 | ||||||||
| 毛利 |
$ | 48.8 | $ | 33.2 | $ | 107.0 | $ | 72.0 | ||||||||
| 毛利率 |
57.5 | % | 58.8 | % | 59.7 | % | 59.5 | % | ||||||||
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|||||||||
| 調整後的毛利 |
$ | 48.8 | $ | 33.2 | $ | 107.0 | $ | 72.0 | ||||||||
| 調整後的毛利率 |
61.4 | % | 64.5 | % | 63.5 | % | 65.0 | % | ||||||||
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息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷
| 三個月已結束 6月30日 |
六個月已結束 6月30日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 淨虧損 |
$ | (16.8 | ) | $ | (23.8 | ) | $ | (20.5 | ) | $ | (33.9 | ) | ||||
| 利息支出 |
0.1 | 0.3 | 0.2 | 0.5 | ||||||||||||
| 所得税準備金 |
1.1 | 1.1 | 1.5 | 1.6 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 |
4.3 | 3.0 | 8.1 | 5.8 | ||||||||||||
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| 税前利潤 |
(11.3 | ) | (19.4 | ) | (10.7 | ) | (26.0 | ) | ||||||||
| 股票薪酬支出和相關税收 |
11.7 | 8.5 | 20.7 | 13.9 | ||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 |
0.0 | (0.9 | ) | 0.4 | (1.0 | ) | ||||||||||
| 利息收入 |
(1.9 | ) | (0.2 | ) | (3.9 | ) | (0.2 | ) | ||||||||
| 外幣重新計量造成的 (收益) 損失 |
0.8 | 5.3 | (0.7 | ) | 7.6 | |||||||||||
| 與公司間活動相關的間接税 |
| 0.1 | 0.1 | 0.2 | ||||||||||||
| 與收購相關的員工留用成本 |
0.6 | 0.5 | 0.9 | 1.1 | ||||||||||||
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| 調整後 EBITDA |
$ | (0.1 | ) | $ | (6.1 | ) | $ | 6.8 | $ | (4.4 | ) | |||||
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| 截至2023年6月30日的三個月 | 截至2023年6月30日的六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 交易 | 平臺和 基於使用量的費用 |
收入 | 交易 | 平臺和 基於使用量的費用 |
收入 | |||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 66.9 | $ | 18.0 | $ | 84.9 | $ | 143.1 | $ | 36.1 | $ | 179.2 | ||||||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
| (5.3 | ) | (5.3 | ) | | (10.2 | ) | (10.2 | ) | ||||||||||||||
| 營銷費 |
(0.1 | ) | | (0.1 | ) | (0.5 | ) | | (0.5 | ) | ||||||||||||||
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| 收入減去輔助服務 |
$ | 66.8 | $ | 12.7 | $ | 79.5 | $ | 142.6 | $ | 25.9 | $ | 168.5 | ||||||||||||
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| 收入百分比 |
78.8 | % | 21.2 | % | 100.0 | % | 79.9 | % | 20.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 收入減去輔助服務的百分比 |
84.0 | % | 16.0 | % | 100.0 | % | 84.6 | % | 15.4 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 截至2022年6月30日的三個月 | 截至2022年6月30日的六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 交易 | 平臺和 基於使用量的費用 |
收入 | 交易 | 平臺和 基於使用量的費用 |
收入 | |||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 41.7 | $ | 14.8 | $ | 56.5 | $ | 90.3 | $ | 30.8 | $ | 121.1 | ||||||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
| (4.8 | ) | (4.8 | ) | | (9.8 | ) | (9.8 | ) | ||||||||||||||
| 營銷費 |
(0.2 | ) | | (0.2 | ) | (0.6 | ) | | (0.6 | ) | ||||||||||||||
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|||||||||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 41.5 | $ | 10.0 | $ | 51.5 | $ | 89.7 | $ | 21.0 | $ | 110.7 | ||||||||||||
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|||||||||||||
| 收入百分比 |
73.8 | % | 26.2 | % | 100.0 | % | 74.6 | % | 25.4 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 收入減去輔助服務的百分比 |
80.6 | % | 19.4 | % | 100.0 | % | 81.0 | % | 19.0 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
按固定貨幣計算的收入減去輔助服務：
| 三個月已結束 6月30日 |
六個月已結束 6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 增長率 | 2023 | 2022 | 增長率 | |||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 84.9 | $ | 56.5 | 50.3 | % | $ | 179.2 | $ | 121.1 | 48.0 | % | ||||||||||||
| 輔助服務 |
(5.4 | ) | (5.0 | ) | (10.7 | ) | (10.4 | ) | ||||||||||||||||
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|||||||||||||
| 收入減去輔助服務 |
79.5 | 51.5 | 54.4 | % | 168.5 | 110.7 | 52.2 | % | ||||||||||||||||
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| 外幣匯率波動的影響 |
1.2 | | 5.1 | | ||||||||||||||||||||
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|||||||||||||
| 按固定貨幣計算的收入減去輔助服務 |
$ | 80.7 | $ | 51.5 | 56.7 | % | $ | 173.6 | $ | 110.7 | 56.8 | % | ||||||||||||
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| 指導 | ||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三個月 | 截至2023年12月31日的年度 | |||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 121.0 | $ | 128.0 | $ | 392.0 | $ | 408.0 | ||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||
| 轉嫁打印和郵寄費用 |
(4.9 | ) | (5.7 | ) | (18.4 | ) | (25.7 | ) | ||||||||
| 營銷費 |
(0.1 | ) | (0.3 | ) | (1.6 | ) | (2.3 | ) | ||||||||
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| 收入減去輔助服務 |
$ | 116.0 | $ | 122.0 | $ | 372.0 | $ | 380.0 | ||||||||
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| 調整後 EBITDA |
$ | 24.0 | $ | 28.0 | $ | 33.0 | $ | 39.0 | ||||||||