附錄 99.1

QIWI 公佈2023年第二季度財務 業績

尼科西亞， 塞浦路斯——2023年8月16日——創新的 尖端支付和金融服務提供商QIWI plc（納斯達克和MOEX：QIWI）（“QIWI” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。

2023 年第二季度主要運營和財務亮點^{1 2}

報告期內和之後的關鍵事件

¹本新聞稿中的總淨收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、 調整後的淨利潤率和調整後的淨利潤率均為 “非國際財務報告準則財務指標”。請參閲本新聞稿末尾的 “非國際財務報告準則財務指標和補充財務信息” 部分，瞭解更多詳情以及與IFRS 報告數字的對賬。

²在本版本中，由於小數的四捨五入，總計 和/或百分比變化可能會有很小的差異。

³https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/qiwi-to-continue-its-listing-on-the-nasdaq-uponsuccessful- restructuring/

⁴https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108568/

⁵https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108570/

⁶https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108571/

⁷https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108572/

2023 年第二季度業績

按細分市場劃分的淨收入明細

淨收入總額同比下降9.9％，至91.94億盧布（1.056億美元），這得益於支付服務（PS）板塊運營的高基數和不利的混合影響，部分抵消了企業和其他（CO）板塊的業績，以及Flocktory的強勁表現和公司在2022年12月收購的RealWeb 業務的合併業績⁸並在數字營銷（DM）細分市場中佔有一席之地。

付款服務

PS淨收入同比下降22.6％，至72.15億盧布（合8,290萬美元）。

PS Payment淨收入同比下降33.5％， 為50.42億盧布（合5,790萬美元），這得益於PS Payment淨收入收益率從1.52％下降到1.00％，儘管去年基數很高， PS支付量總體保持穩定。

PS Payment 淨收入收益率同比下降了52個基點，這是由於貨幣兑換等利潤率較高的運營份額減少所產生的不利混合效應。

PS 的支付量同比增長了1％，達到5046億盧布，這要歸功於新商家和聚合商的加入以及我們為數字娛樂和自僱人士提供的產品 不斷增長的支付量。

PS 其他淨收入主要包括利息 收入、非活躍賬户和無人認領的付款的費用收入、現金和結算服務及相關的轉換收入、公司間和第三方資金的收入 以及廣告費。2023年第二季度，PS其他淨收入同比增長25.0％，達到21.73億盧布 （2500萬美元），這是由於現金和結算服務產生的淨收入增加，部分被利率降低導致的利息收入 減少所抵消。

數字營銷 (DM)

DM 淨收入同比增長627.6％，達到9.3億盧布（合1,070萬美元），這得益於2022年12月對RealWeb的收購以及Flocktory客户和流量提供商數量的增加。

公司和其他 (CO)

CO淨收入同比增長37.7％，達到10.49億盧布（合1,210萬美元），這主要是由於企業和其他項目的利息收入增加。

⁸https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108557/

營業費用和其他非營業收入 和支出

運營支出同比增長23.1％，達到44.52億盧布（合5,120萬美元），這主要是由於為確保 業務增長而增加的支出以及2022年12月對RealWeb的收購，部分被信用損失逆轉所抵消。運營支出佔總淨收入的 百分比下降了13.0個百分點至48.4％，這主要是由於去年的PS板塊基數較高，以及新的RealWeb業務的 合併（運營費用與淨收入的比率創歷史新高），部分被積極的 信用損失動態所抵消。

銷售、一般和管理費用同比增長53.2％，達到11.84億盧布（合1,360萬美元），佔總淨收入的百分比同比增長5.3個百分點至12.9％，這主要是由去年 的高基數效應和對RealWeb的收購所推動的。

人事 支出同比激增51.5％，達到30.34億盧布（合3,490萬美元），這得益於招聘新員工開發新產品 以及強勁的財務業績導致PS領域員工的獎金增加，以及新的RealWeb 業務的整合。人事支出佔總淨收入的百分比增長了13.4個百分點至33.0％，這主要是由於去年的高基數效應 和對RealWeb的收購。

折舊、攤銷和減值為3.15億盧布（合360萬美元），佔總淨收入的3.4％，同比增長0.3個百分點，這是由於去年 年的高基數效應。

信貸 虧損逆轉為8100萬盧布（90萬美元），而2022年第二季度的信貸損失為5.2億盧布，這是由於限制性現金賬户發放了ECL備抵金 ，部分被銀行擔保投資組合增長導致的準備金增加所抵消。

其他營業外收入增至10.29億盧布（合1180萬美元），而去年的虧損為23.47億盧布，這主要是由於（i）2023年第二季度俄羅斯盧布兑美元、阿聯酋迪拉姆和歐元貶值所產生的外匯收益，以及（ii）向聯營公司投資 的期權的公允價值下降。

所得税支出

所得税支出同比下降33.4％，至9.54億盧布（合1,100萬美元），原因是利潤的很大一部分與2023年第二季度的匯兑收益有關，該收益在集團 範圍內是税收中立的。因此，有效税率從2022年第二季度的33.8％下降到2023年第二季度的16.5％。

盈利結果

調整後 息税折舊攤銷前利潤同比下降27.57％，至50.57億盧布（合5,810萬美元），這主要是因為（i）去年的高基數效應導致 的總淨收入同比下降9.9％，以及（ii）為確保業務增長而增加的運營費用被限制性現金賬户發放的ECL備抵部分抵消。調整後的息税折舊攤銷前利潤率同比下降了13.3個百分點至55.0％，這得益於上述因素以及新的RealWeb業務的整合，利潤率低於PS細分市場。

調整後的淨利潤同比增長76.6％，達到52.34億盧布（6,000萬美元）。調整後的淨利潤率同比增長27.9個百分點至56.9％，這主要是由於外匯 的收益被利潤率低於PS板塊的RealWeb業務的整合所部分抵消。

PS 調整後的淨利潤同比下降47.5％ 至29.26億盧布（合3,360萬美元），這主要是由於（i）去年的高基數效應導致PS淨收入同比下降22.6％，以及（ii）為確保業務增長而增加運營費用。結果，PS調整後的淨利潤率 下降了19.2個百分點至40.6％，這主要是由於（i）負面的運營槓桿效應，（ii）人員開支 （如前所述）增加，以及（iii）QIWI Bank與多銀行平臺服務相關的支出增加。

由於Flocktory淨收入的增長以及RealWeb新業務的整合，數字營銷（DM）2023年第二季度調整後的淨利潤增至2.13億盧布（合240萬美元）。 DM 調整後的淨利潤率為 22.9%。

CO調整後的淨利潤增至20.95億盧布（合2410萬美元），而CO淨虧損為25.52億盧布，原因是：

CBR 限制的最新情況

2023年7月25日，在對Qiwi Bank的例行審計中，CBR發佈了一項命令，對個人 從QIWI錢包提取資金到銀行賬户或提取現金實行臨時和部分限制。截至本新聞稿發佈之日，Qiwi Bank已經 修復了已發現的缺陷並向監管機構提供了結果。我們正在與 CBR 密切合作，以完全或至少部分解除限制 。

僅出於 的指示性目的，公司根據2023年上半年的實際業績進行了最壞情況下的壓力測試，並估計，如果自2023年上半年初起實行 的全部限制範圍，將對 (i) 支付量最多影響 20%，(ii) 集團 淨收入最多影響25％，以及（iii）集團調整後的淨利潤高達40％。壓力測試不包括任何成本優化 措施或逐步緩解限制。公司還旨在進一步開發其服務並推出新產品，以減輕施加的限制對公司財務業績的負面影響。

儘管施加了限制，公司仍保持財務穩定和盈利 。Qiwi Bank擁有充足的流動性儲備，並維持所需的資本充足率。

分紅

由於 股市基礎設施問題揮之不去，公司認為沒有機會安排股息分配 或回購股票，給予所有現有股東平等待遇。因此，董事會決定繼續審查股息的分配 ，直到制裁制度的變化或其他事態發展使公司能夠向所有 股東分配股息。

公司重組最新情況

自烏克蘭衝突開始以來， 地緣政治局勢一直在惡化，制裁擴大和延長，世界股市基礎設施繼續 與俄羅斯隔絕。公司一直在尋找可行的解決方案來解決許多股東的擔憂，並確定進一步發展的最佳方式。

公司在業務運營方面一直面臨非同尋常的挑戰，需要在瞬息萬變的商業環境中前進。在當前情況下，QIWI 打算在俄羅斯周邊和海外發展業務，這需要不同的策略。QIWI PLC的管理層和 董事會得出結論，保持流動性和股東價值的最佳選擇是重組業務 並退出俄羅斯市場。

該公司已完成內部重組 ，並將幾乎所有俄羅斯資產合併到JSC QIWI之下。該公司還完成了對俄羅斯資產的估值。估值 報告由獨立評估師編寫，並已獲得自我監管組織的必要批准。

此外，董事會成立了一個由公司獨立董事組成的特別委員會 ，負責審查可用的撤資方案。目前，特別委員會和管理層在信譽良好的顧問的協助下，正在進行紀律嚴明的程序，旨在確保公司和不同 股東羣體取得最佳業績，使用三個主要標準：1) 流動性，2) 獲得現金的能力，以及 3) 行使投票權的能力。

公司將適時向市場通報重組過程的進一步進展。

財報電話會議和網絡直播音頻

鑑於持續的不確定性和 市場波動，將不會舉行電話會議或網絡直播來討論結果。我們歡迎所有利益相關者使用投資者網站上提供的聯繫方式發送與我們的業務相關的任何問題 。我們仍然可以處理個人來電請求 。

關於 QIWI plc

QIWI 是一家創新型的尖端 支付和金融服務提供商。我們站在金融科技創新的前沿，以促進和保護支付的數字化。 我們的使命是聯繫我們的客户，提供獨特的金融和技術解決方案，讓不可能的事情變得簡單易行。 我們在多個方向上提供廣泛的產品：為商家和B2C客户提供QIWI支付和金融服務生態系統 ，適用於中小企業的ROWI數字結構金融產品，數字營銷和其他幾個項目。

2022財年，QIWI的收入為515億盧布 ，調整後的息税折舊攤銷前利潤為198億盧布。QIWI的美國存托股票在納斯達克和莫斯科交易所上市（股票代碼：QIWI）。

有關 的更多信息，請訪問 investor.qiwi.com。

聯繫我們

投資者關係

+357.25028091

ir@qiwi.com

前瞻性陳述

本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指並受其保護的 “前瞻性 聲明”，包括 但不限於關於預期淨收入總額、調整後的淨利潤和淨收入收益率、股息支付、支付 銷量增長、實體和虛擬分銷渠道的增長、每個垂直市場的趨勢以及關於我們 ROWI 發展的聲明，Web、Flocktory 和其他項目，最近制裁的影響針對俄羅斯，此類制裁 對我們經營業績的影響，監管制度可能發生的進一步變化，CBR限制對經營業績的影響， CBR根據我們過去和未來的運營可能施加的任何其他限制，我們部分或完全取消CBR限制的能力等等。此類前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素， 可能導致QIWI的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的未來業績、業績或成就 存在重大差異。可能導致未來實際業績和其他未來事件 與管理層估計的存在重大差異的各種因素包括但不限於俄羅斯聯邦的宏觀經濟狀況 和我們經營的每個國際市場的宏觀經濟狀況、我們每個市場的增長、競爭、新產品 和服務的推出以及消費者的接受程度、QIWI 估計與新 {相關的市場風險和資本風險的能力 br} 項目、淨收入收益率下降、監管、QIWI 的能力發展物理和虛擬分銷渠道、QIWI 產品和服務中的網絡攻擊 和安全漏洞、QIWI 的地理擴張能力、新項目 無法按照其預期執行的風險，以及QIWI 的 20-F表年度報告和QIWI向美國證券交易委員會提交的其他報告 “風險因素” 標題下確定的其他風險。除非法律要求QIWI 這樣做，否則QIWI沒有義務修改任何前瞻性陳述或報告可能影響此類前瞻性陳述的未來事件。

QIWI plc

合併財務狀況表

（單位：百萬）

QIWI plc

綜合收益表

（以百萬計，每股數據除外）

QIWI plc

綜合收益表

（以百萬計，每股數據除外）

QIWI plc

現金流量合併報表

（單位：百萬）

非國際財務報告準則財務指標和補充財務信息

本 新聞稿顯示了淨收入總額、支付服務 (PS) 淨收入、PS Payment 淨收入、PS 其他淨收入、數字營銷 (DM) 淨收入、企業和其他 (CO) 淨收入、調整後 息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨利潤、PS 調整後的淨利潤、CO 調整後的每股淨利潤，均不是 IFRF 的財務措施。對於總淨收入、PS 淨收入、PS 調整後淨利潤、CO 調整後淨利潤和每股收益，您不應將這些非國際財務報告準則財務指標視為收入的替代品或優於收入 ，對於總淨收入、PS 淨收入、PS 調整後的淨利潤、CO 調整後的淨利潤、CO 調整後的淨利潤 和每股收益以調整後的每股淨利潤為例，每股均根據國際財務報告準則編制。

此外，由於這些非國際財務報告準則的財務 指標不是根據國際財務報告準則確定的，因此它們容易受到不同的計算的影響，可能無法與其他公司提出的其他類似標題的指標進行比較。QIWI鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息 ，不要依賴單一的財務衡量標準。有關總淨收入、PS 淨收入、PS Payment 淨收入、 PS 其他淨收入、DM 淨收入、CO 淨收入、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨利潤和調整後的每股淨利潤 的更多信息，包括總淨收入及其按細分細分、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨利潤 與最直接可比的 IFRS 財務業績指標（即總淨收入、PS Payment 淨收入和 PS 其他淨收入以及淨利潤的收入調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨利潤的情況，參見本財報中的IFRS 與非國際財務報告準則經營業績的對賬。

我們將非國際財務報告準則財務指標定義如下：

淨收入總計是管理層用來觀察我們運營盈利能力的關鍵指標，因為它反映了我們在費用淨收入中所佔的部分 ，主要是轉給代理商和其他充值渠道提供商。此外，根據國際財務報告準則， 大多數類型的費用按毛額列報，而某些類型的費用按淨額列報。因此，為了比較分析 我們的兩個付款手續費來源，管理層審查了總淨收入。

我們按照 細分市場提供了總淨收入明細——PS淨收入，包括PS Payment淨收入和PS其他淨收入、DM淨收入、CO淨收入。我們將上述 度量定義如下：

調整後 息税折舊攤銷前利潤是管理層用作補充績效衡量標準的關鍵衡量標準，它通過排除資本結構變化造成的潛在差異 （影響利息支出，淨額）、影響以本位幣以外的貨幣 計價的金融資產和負債（影響外匯（虧損）/收益、淨額）、税收狀況（例如對期限的影響）、税收狀況（例如對期限的影響），從而促進不同時期和公司之間的經營業績 的比較或公司 的有效税收變化利率）、固定資產的賬面折舊和賬面折舊（影響相對摺舊費用）、非現金 費用（影響股票支付支出和非流動資產減值）以及某些一次性收入和支出（影響 其他收入、發行和相關費用等）。調整後的息税折舊攤銷前利潤還不包括其他支出、聯營公司虧損份額以及 對聯營公司的投資減值，因為我們認為不包括我們無法控制的 實體的影響以查看我們的業務業績會有所幫助，也因為我們在聯營公司淨收益（虧損）和其他支出中所佔的份額包括 未計入調整後息税折舊攤銷前利潤的項目（例如財務費用、淨額、所得税以及折舊和攤銷）化）。由於調整後的息税折舊攤銷前利潤 便於在更一致的基礎上對經營業績進行內部比較，因此我們還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們相對於競爭對手的業績 。

調整後淨利潤 是管理層用來觀察公司運營盈利能力的關鍵指標。我們認為，調整後的 淨利潤有助於投資者評估我們的經營業績，因為它衡量的是公司的經營業績 ，而不會受到非經常性項目或非我們運營核心項目的影響。例如，出售子公司的虧損 和遞延税對排除項目的影響並不代表業務的核心業務，對業務合併及其攤銷記錄的公允價值調整 、非流動資產減值和基於股份的支付支出 不會產生重大的現金影響。儘管如此，這種得失可能會影響我們的財務業績。

為了反映每個細分市場的運營盈利能力，我們提供了以下調整後淨利潤明細： Payment Services 調整後的淨利潤、數字營銷調整後的淨利潤、公司和其他調整後的淨利潤.

付款 服務細分市場支付量提供了衡量業務整體規模和增長的指標，增加我們的付款 量對於提高我們的盈利能力至關重要。

支付 服務板塊淨收入收益率。 我們通過將支付服務 細分市場的淨收入除以支付服務細分市場的支付量來計算支付服務細分市場的淨收入收益率。Payment Services 細分市場的淨收入收益率衡量了我們 每處理的單位交易量產生淨收入的能力。

QIWI plc

國際財務報告準則與非國際財務報告準則的運營 業績的對賬

（以百萬計，每股數據除外）

QIWI plc

國際財務報告準則與非國際財務報告準則的運營 業績的對賬

（以百萬計，每股數據除外）