附錄 99.5
表格 51-102F3
材料 變更報告
| 物品 1 | 公司名稱 和地址 |
Digihost 科技公司（前身為 HashChain Technology Inc.
國王街東 18 號，902 套房
多倫多， ON M5C 1C4
| 物品 2 | 重大變更日期 |
2023 年 8 月 15
| 物品 3 | 新聞 發佈 |
作為附表 “A” 附錄的 新聞稿於2023年8月15日通過經批准的加拿大新聞通訊社發佈。
| 物品 4 | 重大變更摘要 |
的重大變更在附表 “A” 的新聞稿中進行了描述。
| 物品 5 | 對材料變更的完整 描述 |
的重大變更在附表 “A” 的新聞稿中進行了描述。
| 物品 6 | 依賴 National Instrument 51-102 第 7.1 (2) 小節 |
不適用。
| 物品 7 | 省略 信息 |
不適用。
| 物品 8 | 高管 官員 |
有關此處提及的重大變更的查詢 可以向：
Michel Amar，首席執行官
T: 1-818-280-9758
E: michel@digihostblockchain.com
| 物品 9 | 報告日期 |
2023 年 8 月 15
時間表 “A”
DIGIHOST 報告2023年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為正值
就公司2022年2月23日的簡短基礎架招股説明書補充説明書而言，這份 新聞稿構成 “指定新聞稿”，其日期為2022年3月4日 。
安大略省多倫多， ——2023年8月15日——總部位於美國的創新區塊鏈技術和計算機基礎設施公司Digihost Technology Inc.（“Digihost” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼： DGHI；多倫多證券交易所股票代碼：DGHI）很高興提供截至2023年6月30日的公司第二季度未經審計的財務業績摘要 。除非另有説明，否則此處報告的所有金額均以 美元表示。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，公司未經審計的合併財務報表以及管理層的討論 和分析（“MD&A”）已根據公司在SEDAR上的持續披露概況提交併公佈 ，也可以在美國證券和 交易委員會的EDGAR網站www.sec.gov/Edgar上查閲。
截至2023年6月30日的三個月期間 財務要點對比
| ● | 截至2023年6月30日的三個月期間，來自數字貨幣開採和能源銷售的收入 為590萬美元，而截至2022年6月30日的三個月期間 為750萬美元。收入下降的主要原因是比特幣（“BTC”）價格同比下跌 ； |
| ● | 在截至2023年6月30日的三個月期間， 公司開採了約191個比特幣，比特幣的平均價格約為28,021美元（根據每個CoinMarketCap的比特幣價格計算），而截至2022年6月30日的三個月期間，該公司以比特幣的平均價格約為33,032美元（根據每個CoinMarketCap的比特幣價格計算）開採了大約 252比特幣； |
| ● | 截至2023年6月30日的三個月期間，調整後的 息税折舊攤銷前利潤*為143萬美元，比公司報告的 截至2023年3月31日的三個月期間調整後的息税折舊攤銷前利潤*增長了約92％； |
| ● | 截至2023年6月30日， 資產總額為5,080萬美元（2023年第一季度：5190萬美元）； |
| ● | 截至2023年6月30日，現金 及現金等價物為340萬美元（2023年第一季度：340萬美元）； |
| ● | 財產、 工廠和設備主要由公司的比特幣礦工和採礦基礎設施組成，價值4,030萬美元（2023年第一季度：4,130萬美元）； |
| ● | 在本季度 中，該公司在資本支出和採礦基礎設施支持設備上花費了約150萬美元。Digihost 繼續通過自籌資金密切監控其資本支出，以避免股東的股權稀釋。 |
| （以千美元計，每股數據除外） | 六個月已結束 | |||||||
6月30日 2023 | 6月30日 2022 | |||||||
| 來自數字貨幣挖礦的收入 | 9,165 | 14,773 | ||||||
| 能源銷售收入 | 809 | - | ||||||
| 銷售成本 | (6,078 | ) | (9,127 | ) | ||||
| 發電廠運營成本 | (783 | ) | - | |||||
| 折舊和攤銷 | (6,289 | ) | (4,204 | ) | ||||
| 毛利（虧損） | (3,176 | ) | 1,442 | |||||
| 一般開支、行政開支和其他開支 | (2,180 | ) | (2,848 | ) | ||||
| 出售不動產、廠房和設備的收益 | - | 2,341 | ||||||
| 外匯 | (1,322 | ) | 1,043 | |||||
| 處置加密貨幣的收益 | 815 | (12,174 | ) | |||||
| 應付貸款的FV變動 | (220 | ) | - | |||||
| 其他收入 | 90 | 157 | ||||||
| 公允價值變動——礦工租賃協議 | (268 | ) | (895 | ) | ||||
| 數字貨幣升值造成的損失 | (54 | ) | (2,948 | ) | ||||
| 基於股份的薪酬 | (883 | ) | (1,638 | ) | ||||
| 經營（虧損） | (7,198 | ) | (15,520 | ) | ||||
| 認股權證負債的重估 | (5,020 | ) | 33,734 | |||||
| 淨財務支出 | (184 | ) | (238 | ) | ||||
| 所得税前淨收益（虧損） | (12,402 | ) | 17,976 | |||||
| 遞延税收回收 | - | 2,947 | ||||||
| 該年度的淨收益（虧損） | (12,402 | ) | 20,923 | |||||
| 外幣折算調整 | 1,212 | (872 | ) | |||||
| 數字貨幣的重估，扣除税款 | - | (3,707 | ) | |||||
| 本年度綜合收益（虧損）總額 | (11,190 | ) | 16,344 | |||||
| 每股基本收益和攤薄收益（虧損） | (0.44 | ) | 0.79 | |||||
| 已發行次級有表決權股份的加權平均數——攤薄 | 28,438,731 | 26,647,397 | ||||||
| * | 調整後的 息税折舊攤銷前利潤是一項非國際財務報告準則的財務指標，應與根據《國際財務報告準則》列報的經營業績和流動性衡量標準 一起閲讀，不應將其視為替代或替代 。請讀者參閲公司MD&A和本新聞稿末尾所包含的非國際財務報告準則 指標的對賬。 |
2
2023 年迄今為止， 公司實現了重要的里程碑：
| ● | 公司開採了大約 359 個比特幣； |
| ● | Digihost 已收購了大約 2,000 名高性能 BTC 礦工； |
| ● | 公司完成了對位於紐約州北託納旺達的一座60兆瓦發電廠的全現金收購； |
| ● | 公司目前的採礦速度約為1 EH； |
| ● | 為了與管理層避免股東股權稀釋的持續承諾一致，公司繼續將其BTC產量的一部分 貨幣化，為其能源成本提供全額資金。 |
市場上 融資更新
2022年3月4日，公司與作為代理人的H.C. Wainwright & Co., LLC（“代理人”）簽訂了發行協議， 根據該協議，公司制定了市場股票計劃（“自動櫃員機計劃”）。從自動櫃員機計劃開始到2023年3月31日，公司發行了235,566股次級有表決權的股票，以換取383,059美元的總收益， ，平均股價為1.66美元，在向代理人支付11,492美元的佣金並支付 3,965美元的其他交易費用後，淨收益為367,601美元。
在截至2023年6月30日的季度中，公司發行了45,579股次級有表決權的股票，以換取80,481美元的總收益， 的平均股價為1.77美元，在向代理人支付了2414美元的佣金併產生了1,388美元的其他交易費用後，淨收益為76,679美元。
關於 Digihost
Digihost 是一家以增長為導向的科技公司，專注於區塊鏈行業。該公司在美國的三個基地開展業務， 除了管理自己的運營外，還為合資夥伴提供其設施的託管安排。
如需瞭解 的更多信息，請聯繫：
Digihost 科技公司
www.digihost.ca
Michel Amar，首席執行官
T: 1-818-280-9758
電子郵件： michel@digihost.ca
警告 聲明
在公司證券中交易 應被視為高度投機性。沒有證券交易所、證券委員會或其他監管機構 批准或不批准此處包含的信息。多倫多證券交易所風險投資交易所及其監管服務 提供商（該術語在多倫多證券交易所風險投資交易所的政策中定義）均不對 本新聞稿的充分性或準確性承擔責任。
3
前瞻性 陳述
除歷史事實陳述的 外，本新聞稿包含 “前瞻性信息” 和 “前瞻性 陳述”（統稱為 “前瞻性信息”），這些陳述基於截至本新聞稿發佈之日的預期、估計和預測 ，受加拿大和美國證券法規定的安全港保護。本新聞稿中的前瞻性 信息包括有關採礦 業務盈利能力和效率可能進一步提高的信息，包括公司擴張努力帶來的公司長期增長潛力，以及 公司的業務目標和宗旨。可能導致實際業績與 此類前瞻性信息中描述的業績存在重大差異的因素包括但不限於：未來的資本需求和額外融資的不確定性，包括 公司利用公司市場發行計劃（“ATM 計劃”）的能力和公司在自動櫃員機計劃中出售證券的價格 ，以及總體資本市場狀況；由此產生的股票稀釋 來自自動櫃員機計劃和其他股票發行；與自動櫃員機計劃策略相關的風險維持比特幣持有量以及 比特幣價格貶值對營運資金的影響；監管和其他意想不到的問題禁止我們向股東申報或支付以比特幣支付的股息 ；擴大運營的其他設施的開發可能無法在公司預期的 時間表內完成；能夠從當地電網獲得額外電力；天然氣價格的上漲 可能會對公司的盈利能力產生負面影響發電廠；加密貨幣的減少定價、交易量 活動或一般而言，加密貨幣挖礦的盈利能力；盈利能力和效率的進一步提高可能無法實現； 數字貨幣市場；公司在雲端成功開採數字貨幣的能力；公司 可能無法盈利地清算其當前的數字貨幣庫存，或者根本沒有；數字貨幣價格的下跌可能會對公司的運營產生重大的負面影響 ；數字貨幣價格的波動；以及其他相關風險在公司年度信息表和公司在 www.sedar.com 上提交的文件中披露的其他文件中全面列出 。本新聞稿中的 前瞻性信息反映了公司當前的預期、假設和/或信念，這些信息基於公司目前獲得的 信息。關於本新聞稿中包含的前瞻性信息， 公司做出了以下假設：加密貨幣挖礦的當前盈利能力（包括當前交易的定價和交易量 活動）；公司未來資產的盈利使用；公司根據需要盈利清算其數字 貨幣庫存的能力；數字貨幣的歷史價格以及公司在 雲上開採數字貨幣的能力將保持一致有歷史價格；有能力維持可靠而經濟的電力來源來管理其加密貨幣 採礦資產；公司運營所在司法管轄區能源制度監管變化的負面影響； 遵守Digihost股息政策的能力，以及基於公司 經營業績、現金流和財務狀況、Digihost 當前和預期資本要求以及一般業務 狀況等因素的分紅時機和數量；並且不會有任何法規或法律會阻止該公司從經營其業務中扣除。公司還假設 在公司正常業務流程之外不會發生任何重大事件。儘管公司認為前瞻性信息中固有的假設 是合理的，但前瞻性信息並不能保證未來的業績， 因此，由於其中固有的不確定性，不應過度依賴此類信息。
下表提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
| 三個月已結束 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| $ (千) | $ (千) | |||||||
| 扣除其他項目前的收入（虧損） | (3,039 | ) | 3,577 | |||||
| 税收和利息 | 25 | (3,162 | ) | |||||
| 折舊 | 3,066 | 2,673 | ||||||
| 認股權證負債的重估 | (597 | ) | (16,448 | ) | ||||
| FV 變更 | 1,496 | 14,583 | ||||||
| 基於股份的薪酬 | 482 | 873 | ||||||
| 調整後 EBITDA | 1,433 | 2,096 | ||||||
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