豁免招標通知

根據第 14a-103 條

註冊人姓名：沃爾瑪

依賴豁免申請的人姓名：美國樂施會

依賴豁免申請的人的地址：馬薩諸塞州波士頓市北華盛頓街 77 號 5-1 套房 02114

書面材料是根據1934年《證券交易法》頒佈的第14a-6 (g) (1) 條提交的。根據該規則的條款，該申報人無需提交，而是為了公開披露和考慮這些重要問題，是自願提交的。

美國樂施會敦促你對提案6投贊成票，要求沃爾瑪在5月31日星期三的年度股東大會上準備一份關於其人權盡職調查（HRDD）程序的報告。

提案的已解決條款和支持聲明：

決定，沃爾瑪公司（“沃爾瑪”）的股東特此要求沃爾瑪董事會（“董事會”）以合理的成本編寫一份報告，省略專有信息，説明沃爾瑪的人權盡職調查（“HRDD”）流程，以識別、評估、預防和減輕其國內外業務和供應鏈中的實際和潛在的不利人權影響。

支持聲明：

正如《聯合國工商業與人權指導原則》所概述的那樣，我們建議報告確定：

用於制定風險評估的人權原則；

沃爾瑪商業活動對人權的影響，包括國內和國外業務和供應鏈；

利益相關者諮詢的類型和程度；以及

沃爾瑪計劃跟蹤評估、預防、緩解、和補救不利人權影響的措施的有效性。

II。

贊成 “贊成” 票的論點

本決議的支持是有保證的，因為：

作為美國最大的僱主之一，沃爾瑪的商業行為以及與在高風險領域經營的供應商的關係可能會使沃爾瑪及其投資者面臨法律、聲譽和財務風險。

沃爾瑪可以緩解公眾對公司的負面看法，因為有人指控其全球供應鏈中的員工工作條件惡劣，而且在美國的員工工作條件也很差。

沃爾瑪的現有政策和做法沒有表現出足夠強大或有效的人權盡職調查（“HRDD”）符合《聯合國指導原則》（UNGP）的要求，也沒有達到當前投資者的期望。

我們承認並讚賞沃爾瑪於 2023 年 4 月發佈了新的人權披露。但是，儘管努力使用UNGPS的措辭，但這些披露仍未能根據該公司公認的HRDD責任做出足夠的具體承諾：

該公司仍然過度依賴社會合規審計，眾所周知，社會合規審計存在缺陷，無法識別人權風險，取而代之的是人權影響評估等HRDD工具。

在識別突出的人權風險時，不承認公司對這些問題的責任程度——無論公司是直接造成這些傷害、助長那些危害，還是與這些傷害有關。

沃爾瑪仍未透露其 HRDD 流程的結果，也沒有透露它正在採取哪些措施來緩解該公司在其運營中發現的人權問題，而運營是 unGP 的核心支柱

答：媒體正在報道沃爾瑪涉嫌侵犯人權的行為

沃爾瑪在美國及其全球供應鏈的業務中員工的待遇和條件繼續引起媒體的關注，這證明瞭沃爾瑪目前的HRDD政策和披露不足。我們擔心這些舉報的違法行為給沃爾瑪帶來的聲譽、法律和財務風險。

強迫勞動。沃爾瑪目前的HRDD政策不足以確定其供應鏈中使用強迫勞動的情況。例如，2022年12月，聯邦法院裁定向沃爾瑪供應西瓜的Los Villatoros Harveving LLC的所有者犯有串謀強迫勞動罪。¹這項起訴是在勞工部於2017年進行調查之後發生的，調查結果發現業主違反了《移民和季節性農業工人保護法》和《公平勞動標準法》。該公司僱用員工為 Carlton Farms, Inc. 收穫西瓜，該公司供應在沃爾瑪出售的西瓜。在過去的六年中，這些侵犯人權行為發生在美國的沃爾瑪供應鏈中。

童工。沃爾瑪的政策也未能防止或減少其美國供應鏈中的童工現象。2023年2月，《紐約時報》報道説，移民童工為沃爾瑪的國內供應商工作。²

病假不足。此外，沃爾瑪被指控為員工提供不足的病假，尤其是在疫情期間。³2022年，一名沃爾瑪員工在商店洗手間因醫療事故兩個小時後死亡。她的母親説，她之所以繼續工作，是因為擔心 “因為把健康放在第一位而失去薪水、甚至工作”。⁴

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¹https://www.dol.gov/newsroom/releases/whd/whd20230202-2; https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/usa-mexican-workers-contracted-by-lvh-subject-to-forced-labour-on-watermelon-farms-supplying-to-walmart-kroger-sams-club-schnucks/

²https://www.nytimes.com/2023/02/25/us/unaccompanied-migrant-child-workers-exploitation.html

³https://www.businessinsider.com/walmart-target-workers-describe-working-conditions-during-coronavirus-2020-3

⁴https://arktimes.com/arkansas-blog/2023/01/16/no-more-walmart-associates-should-be-left-to-die-north-little-rock-family-battles-for-worker-rights-one-year-after-loss

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懷孕女工的待遇。多年來，沃爾瑪因涉嫌拒絕向懷孕的工人提供輕度工作和其他向受傷工人提供的便利而成為頭條新聞。2020年，沃爾瑪支付了1400萬美元代表39個州的4,000名孕婦解決集體訴訟，這些孕婦表示，由於沃爾瑪拒絕向她們提供必要的工作場所便利，她們受到歧視。⁵2022年，另一起針對沃爾瑪的歧視訴訟被駁回，因為法院裁定，沃爾瑪在拒絕輕工作時對所有員工一視同仁。但是，該案引起了公眾的審查，併成為有關這些指控的頭條新聞，這給國會施加了幹預壓力⁶.

工資不足。最近的獎學金髮現，在2022年，沃爾瑪小時工中至少有一半的年收入低於29,000美元，⁷工資不足，無法維持基本生活水平。

國際供應鏈問題。這些指控不僅限於美國個州。沃爾瑪被指控在中國監獄出售由強迫勞動製成的密爾沃基手套。密爾沃基工具、Home Depot、 Inc. 和亞馬遜都對此類指控做出了迴應，而沃爾瑪則沒有。⁸此外，據報道，據稱為沃爾瑪生產商品的臺灣工廠的工人被迫為此類勞動力支付招聘費。據報道，沃爾瑪尚未透露是否對臺灣供應商進行了審計。⁹極端工作時間、不人道條件和低薪等侵犯人權行為也繼續困擾着海鮮行業等行業，沃爾瑪等零售商從海鮮行業大量採購。¹⁰

B. 沃爾瑪目前關於HRDD的政策和做法不足，其報告（包括其最新的2023年披露）不符合提案請求。

雖然沃爾瑪目前正在服用一些支持者認為，公司仍未按照UNGP的要求實施強有力的HRDD流程，解決人權問題，特別是其最新的人權披露（2023年4月發佈）使用了UNGP的某些語言。為了確保沃爾瑪適當監督其運營中的人權風險，必須按照提案的要求提高透明度。

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⁵https://www.washingtonpost.com/dc-md-va/2020/04/29/walmart-pregnant-workers-discrimination-settlement/

⁶https://news.bloomberglaw.com/daily-labor-report/walmart-pregnancy-accommodation-ruling-puts-pressure-on-congress

⁷https://www.cbsnews.com/news/walmart-minimum-wage-20-an-hour-still-broke-rick-wartzman-author/

⁸https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/human-rights-advocates-raise-concerns-that-milwaukee-tool-gloves-are-made-with-forced-labour-in-a-chinese-prison-incl-co-responses/; https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/letter-to-walmart-ceo-doug-mcmillion-to-stop-selling-milwaukee-gloves-made-by-slave-labor/; https://chinaaid.org/cheng-yuans-wife-petitions-against-milwaukee-tool-for-using-slave-labor/

⁹https://www.business-humanrights.org/en/latest-news/taiwan-migrant-workers-reportedly-pay-up-to-usd6150-to-secure-low-wage-jobs-producing-goods-for-multinationals-incl-comments-from-loreal-walmart-others/

¹⁰條形碼背後 | 樂施會 https://www.oxfamamerica.org/explore/issues/humanitarian-response-and-leaders/hunger-and-famine/behind-the-barcodes/

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該提案的已解決條款要求就沃爾瑪的HRDD流程提交一份報告，以 “識別、評估、預防和減輕其國內外業務和供應鏈中實際和潛在的不利人權影響”。支持者認為，儘管沃爾瑪可能會籠統地報告其某些方法，但它沒有充分報告關鍵問題，例如如何或是否發現其高風險供應鏈中的擔憂，也沒有披露充分確定其如何努力防止或緩解這些擔憂的行動計劃。

此外，支持聲明進一步解釋了這一請求，建議報告確定：

(1) 用於制定其風險評估的人權原則及其用於進行風險評估的方法；

(2) 沃爾瑪商業活動對人權的影響，包括國內外業務和供應鏈；

(3) 利益相關者諮詢的類型和程度；以及

(4) 沃爾瑪計劃跟蹤評估、防止、減輕和補救不利人權影響的措施的有效性。

不幸的是，沃爾瑪目前的報告沒有達到這些要求的要素，這些要素是確保沃爾瑪完成適當的 HRDD 所必需的。

C. 沃爾瑪尚未公佈其HRDD或行動計劃的實際方法和結果，以確定如何預防、緩解和/或糾正其中確定的風險或違規行為。

HRDD 要求沃爾瑪不僅要公佈其對 HRDD 的總體方針，還要公佈 HRDD 使用的具體方法及其調查結果。該提案與UNGP一致，要求沃爾瑪報告 “沃爾瑪商業活動對人權的影響，包括國內外業務和供應鏈”。

由於沃爾瑪沒有提供必要的透明度，我們不確定沃爾瑪的 HRDD 政策是否確定了所有相關的人權風險，如果是，沃爾瑪採取了哪些具體措施來緩解或應對這些已確定的風險。目前，投資者一無所知。

看來該公司仍然過度依賴尚未公開的內部流程和審計。透明度是《聯合國指導原則》的基石。在最近的人權披露中，沒有宣佈實施更全面的 HRDD 戰略的新承諾；實際上，該公司已經重新包裝了現有活動，但沒有整合更強有力的HRDD活動。

例如，該公司舉例説明瞭他們在幾個優先供應鏈中正在採取的不同行動；但是，沒有介紹與每個供應鏈相關的主要人權問題，沒有明確的計劃説明公司將採取哪些措施來解決這些問題，也沒有解釋沃爾瑪與所確定的問題有何聯繫。

為了符合強有力的HRDD流程的資格，公司應承諾在其國內業務和高風險供應鏈中進行人權影響評估。這些評估的結果應公之於眾，並與一項有時限的行動計劃一起公佈，該計劃包括足夠強大的申訴機制和工具，用於補救自己的員工和全球供應鏈中的工人的申訴。

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D. 沃爾瑪未能完成人權影響評估（HRIA），是 HRDD 的關鍵部分。

由於沃爾瑪沒有承諾完成任何 HRIA，也因為 HRIA 是 HRDD 的個重要方面，因此這是沃爾瑪現行 HRDD 政策和披露不足的一個明顯例子。儘管沃爾瑪似乎採取了不同的舉措來識別人權風險，但它們如何融入HRDD的工作尚不清楚。

看來，公司沒有完成HRIA，反而仍然依賴社會審計，社會審計被描述為 “為評估和核實公司遵守特定勞工和/或環境標準的情況而進行的自願程序”。¹¹但是，社會合規審計作為保護供應鏈工人的勞動權利和工作條件（包括健康和安全、工資和結社自由問題）的工具不足，有據可查。¹²此類審計只能部分了解複雜情況：它們只關注供應商在短暫的時間內（通常不超過兩天）的行為，而且往往沒有包括有意義的權利持有人蔘與。要參與有意義的 HRDD，沃爾瑪必須超越這種零碎的流程，承諾進行人權影響評估，然後完成並實施應對已發現的任何人權風險的行動計劃。

作為沃爾瑪可能完成的全面披露和承諾的一個例子，在克羅格的人權政策中，克羅格承諾 “持續評估人權風險”，並進一步表示：“我們還將對特定大宗商品和國家進行人權影響評估（HRIA），為我們的風險評估和管理層提供信息。”¹³

為了確保產生最大的影響，沃爾瑪的具體舉措應整合到結構化的HRDD戰略中，並根據要求公開報告，這是公司識別人權風險的方法的一部分。

E. 沃爾瑪尚未充分説明其與權利持有人和其他利益相關者的接觸範圍。

正如提案所述，UNGP指出，為了衡量人權風險，企業應 “識別和評估他們可能通過自己的活動或業務關係而參與的任何實際或潛在的不利人權影響。”¹⁴該評估過程應包括 “與潛在受影響的羣體和其他相關利益相關者進行有意義的磋商”。¹⁵

沃爾瑪在反對聲明中指出：“我們尋求通過與其他利益相關者合作，超越自己的政策和程序。”但是，目前尚不清楚沃爾瑪是否正在與面臨侵犯人權風險的利益相關者進行磋商，包括其全球供應鏈以及自己的美國業務和員工。因此，作為HRDD 流程的一部分，沃爾瑪與受影響的版權持有人的直接接觸要麼不存在，要麼溝通不夠。

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¹¹https://media.business-humanrights.org/media/documents/Executive_Summary_EN_2021_CLA_Annual_Briefing.pdf

¹² Decent 在全球化的 Economy.pdf 中工作 | Powered by Box

¹³https://www.thekrogerco.com/wp-content/uploads/2022/02/Kroger-Human-Rights-Policy-Feb-2022.pdf

¹⁴https://www.ohchr.org/sites/default/files/documents/publications/guidingprinciplesbusinesshr_en.pdf (page 19)。

¹⁵同上。

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例如，與為佛羅裏達州沃爾瑪收穫西瓜的季節性工人的這種接觸可能預先警告了該公司在其供應鏈中使用強迫勞動。

儘管沃爾瑪更好地組織了與利益相關者互動的承諾，但其最近的披露仍然沒有明確解釋它吸引了哪些社區的利益相關者，他們中的哪些人被視為權利持有者，以及沃爾瑪究竟與哪些權利持有人團體合作。目前還不清楚哪些利益攸關方具體參與了哪些各自的人權風險。沃爾瑪必須就其參與策略進行溝通，具體説明公司如何以及何時與哪些權利持有人（包括自己的員工）接觸，這在提案的支持聲明中要求並符合UnGP。遵守 UnGP 將意味着參與仍在繼續，並確保所有可能受影響的權利持有者的大量參與。

F. 儘管最近披露了人權信息，但沃爾瑪的各種報告是脱節和不完整的。

沃爾瑪在其反對聲明中指出了至少六份不同的報道。缺乏結構化的HRDD方法，也沒有一個連貫的行動計劃來説明公司如何應對所發現的所有突出問題，這使得很難理解和評估公司正在採取的人權措施的有效性。根據提案中的要求，沃爾瑪應制定和披露一種全面而結構化的HRDD方法，明確説明其如何履行其尊重人權的責任，特別是如何評估人權風險，如何讓所有受影響的權利持有者（包括公司自身員工和整個全球供應鏈中的員工）參與其 HRDD 流程（包括對潛在人員的評估）權利風險），以及一項將包括並將其聯繫在一起的行動計劃它為應對已確定的突出風險而採取的各種舉措。

例如，ESG報告人權部分提供的關於北美農產品走廊的表格提供了有關沃爾瑪在該地區確定的 “突出人權問題” 和相關的 “慈善事業” 的信息，但是沃爾瑪所有突出的人權風險顯然沒有在這個特定地理區域之外複製這種分析。為了確保沃爾瑪在其運營中正確實施HRDD政策，有必要進一步披露。

III。

為什麼需要進一步披露人權盡職調查：符合 unGP 的要求，全面而強有力的 HRDD 是一個有效的風險管理流程。不進行HRDD會對沃爾瑪的利潤構成重大威脅，其形式是潛在的運營、聲譽和法律責任，這反過來又會產生財務責任。

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A. HRDD 緩解這些風險

為了降低上述風險並保護中長期股東的價值，盡職盡責的公司與UnGPs進行HRDDin合作。 ¹⁶HRDD 使公司能夠發現新出現的人權風險並補救傷害，這反過來又使公司既能夠保護自己免受昂貴的罰款，又可以提高聲譽。HRDD 包括四個關鍵步驟：評估實際和潛在的人權影響、整合調查結果並根據調查結果採取行動、跟蹤迴應、以及就如何應對影響進行溝通。¹⁷這些識別和應對侵犯人權行為的積極措施可以使公司能夠在這些行為演變為鉅額成本之前解決這些問題。事實上，一些世界上最大的農業綜合企業公司公開接受HRDD：可口可樂，¹⁸雀巢，¹⁹還有 Mondelez²⁰對其運營進行HRDD，，並在其網站上對流程保持透明；這使投資者能夠了解這些公司主動應對人權風險的方式。

B. HRDD 保障公司的利潤

HRDD 不僅有助於保護可能受到公司運營傷害的員工和社區成員，還可以幫助企業最大限度地降低昂貴的運營、聲譽和法律風險。因此，防止侵犯人權有利於沃爾瑪的利潤。例如：

HRDD 降低了公司面臨罰款和訴訟的風險來自受傷的員工和其他受公司運營不利影響的人。

人力資源開發不佳會給招聘和留住員工帶來風險. 招聘和留住多元化和才華橫溢的員工隊伍的能力對於業務運營的不間斷運作至關重要。尊重工人的人權並保護他們的健康和安全對於避免工人短缺、罷工、和法律鬥爭至關重要。有效的HRDD可以支持沃爾瑪努力在勞資衝突升級之前識別和緩解勞資衝突。

HRDD 提供了許多直接的經濟利益，包括改善風險管理，加強品牌聲譽，減少業務中斷，降低員工流失率，提高民間團體和股東的積極認可，以及改善與社區的關係。這些好處最終有助於保護公司的長期經濟利益。

有可能落後於競爭對手和同行公司，這些公司已經在朝着強大的 HRDD 邁出有意義的步驟。 如果沃爾瑪繼續未能採用強大而全面的HRDD計劃和系統，就有可能進一步落後於競爭對手。例如，在2021年，克羅格承諾發佈人權差距分析，開展和發佈 HRIA，並根據人權影響評估的調查結果制定一項行動計劃。²¹

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¹⁶聯合國大會於2011年通過的《聯合國工商業與人權指導原則》 (UNGP) 是概述國家和公司與人權相關的作用和責任的全球權威框架。UnGP 要求所有企業，無論規模或行業如何，都要尊重受其運營和業務關係影響的利益相關者的人權。https://www.ohchr.org/Documents/Publications/GuidingPrinciplesBusinessHR_EN.pdf。

¹⁷https://www.ungpreporting.org/glossary/human-rights-due-diligence/; https://www.ohchr.org/en/professionalinterest/pages/coreinstruments.aspx; https://www.ilo.org/declaration/lang--en/index.htm; http://www.oecd.org/investment/mne/1922428.pdf

¹⁸https://www.coca-cola.ie/content/dam/journey/ie/en/hidden/PDFs/human-and-workplace-rights/addressing-global-issues/human-rights-self-assessment-checklists.10.2014.pdf。

¹⁹https://www.nestle.com/csv/impact/respecting-human-rights/human-rights-impacts。

²⁰https://www.mondelezinternational.com/~/media/mondelezcorporate/uploads/downloads/mdlz_human_rights_report_2018.pdf?la=en。

²¹https://politicsofpoverty.oxfamamerica.org/turning-point/; https://www.thekrogerco.com/wp-content/uploads/2021/05/Kroger-Statement-on-Human-Rights.pdf。

這不是在徵求對你的代理人進行投票的權力。請不要將我們的代理卡寄給我們；美國樂施會無法為你的代理人投票，這封信也沒有考慮這樣的事件

鑑於與侵犯人權行為相關的鉅額潛在成本相比，開展和舉報HRDD的成本很低，我們敦促股東對第6號股東提案投贊成票，以此作為減少風險敞口和保護基本人權的一種具有成本效益的手段。

如有疑問，請通過 hana.ivanhoe@oxfam.org 與 Hana Ivanhoe 聯繫。

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