附錄 99.1
iCad 公佈截至2023年6月30日的第二季度財務業績
公司將於美國東部時間今天下午 4:30 舉辦電話會議和網絡直播
新罕布什爾州納舒厄——2023年8月14日——提供創新癌症檢測和治療解決方案的全球醫療技術領導者iCad, Inc.(納斯達克股票代碼:ICAD)今天公佈了截至2023年6月30日的三個月和六個月的財務和經營業績
亮點:
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iCad與Google Health簽署了為期20年的全球開發和商業化協議,將谷歌的人工智能技術與其二維乳房X光檢查的深度檢測整合,經監管部門批准後作為乳腺癌篩查的獨立閲讀器使用。 |
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iCad與美國最大的放射學診所Radiology Partners簽署了為期多年的戰略商業協議,Radiology Partners通過其自有和附屬診所提供美國所有乳房X光檢查的15%,這使iCad能夠將公司的乳房人工智能套件擴展到美國成千上萬的醫生和數百萬患者。 |
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公司與一家著名的多專業學術醫療中心達成了迄今為止最大的訂閲協議,該中心以卓越的醫療保健服務而聞名,被評為美國頂級醫院之一。 |
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● | 通過實施多項戰略變革,調整和簡化成本基礎,同時將年化支出減少430萬至460萬美元,公司仍有望在2024年之前實現盈利。 |
iCad, Inc.總裁兼首席執行官達娜·布朗表示:“我們很高興地報告上個季度我們與一些最受尊敬的合作伙伴的合作取得了重大進展,這體現了我們公司致力於為股東和利益相關者創建世界上最普遍、最個性化的人工智能癌症檢測解決方案套件的承諾。”
“我們與Google Health的持續合作將擴大他們的人工智能技術與iCad的用於2D乳房X光檢查的深度人工智能的集成,經監管部門批准後可作為乳腺癌篩查的獨立閲讀器使用。這項為期20年的全球商業化協議有可能緩解全球放射科醫生的工作量,尤其是在標準採用雙讀工作流程的國家,同時為持續影響患者護理的全球放射科醫生短缺提供了可行的解決方案。由於美國以外的大多數影像機構仍在使用二維乳房X光檢查作為護理標準,該協議擴大並增強了我們為這個市場提供服務的能力,徹底改變了全球數百萬女性的篩查,” 布朗女士説。
“我們與 Radiology Partners 達成的多年戰略商業協議的敲定也是 iCad 的一項重大成就。Radiology Partners是美國每年在3,200多個機構為數百萬女性提供乳房X光檢查服務的領先提供商,其中包括美國20個最大的醫療系統中的17個,我們很榮幸Radiology Partners選擇iCad作為其乳房人工智能技術提供商。我們正在與 Radiology Partners 密切合作,積極通過 Radiology Partners 的雲端將 iCad 的技術部署到他們的設施網絡中,這極大地增加了採用的可能性,並推動了全國無數女性的乳房 X 光檢查篩查的改進。隨着Radiology Partners的初始訂單在2023年第一季度得到認可,並執行了該協議,我們對這種關係在2023年及以後的潛力充滿熱情,” 布朗女士説。
“我們還很高興地向大家報告,我們的團隊成功完成了公司歷史上最大的一筆訂閲交易,該中心以其卓越的醫療保健服務而聞名,被評為全美頂級醫院之一。此次合作不僅鞏固了我們作為乳腺X光檢查人工智能解決方案值得信賴的領導者的地位,而且還表明了我們為機構、臨牀醫生和患者帶來的價值的廣泛認可。”
“在我們繼續專注於推動增長和效率的同時,我們仍然致力於在2024年底之前實現盈利。我們為調整和精簡成本基礎而進行的戰略變革,以及有針對性的年化支出削減,正在為iCad的可持續和成功未來鋪平道路。”
截至2023年6月30日的三個月財務業績
2023年第二季度的檢測和治療總收入為590萬美元,與2022年第二季度相比減少了170萬美元,下降了23%。
(以 000 年代為單位) |
截至6月30日的三個月 |
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2023 |
2022 |
$ Change |
% 變化 |
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產品收入 |
$ | 2,644 | $ | 4,475 | $ | (1,831 | ) | -40.9 | % | |||||||
服務和用品收入 |
3,221 | 3,100 | 121 | 3.9 | % | |||||||||||
總收入 |
$ | 5,865 | $ | 7,575 | $ | (1,710 | ) | -22.6 | % |
收入:2023年第二季度的癌症檢測收入,包括公司的乳房X光檢查和乳房密度產品以及相關的服務和用品收入,為420萬美元,與2022年第二季度相比下降了21%。2023年第二季度的治療收入,包括Xoft® Axxent® ebX® System® 的銷售額以及相關的服務和用品收入,為170萬美元,與2022年第二季度相比下降了26%。
(以 000 年代為單位) |
截至6月30日的三個月 |
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2023 |
2022 |
$ Change |
% 變化 |
|||||||||||||
檢測收入 |
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產品收入 |
$ | 2,301 | $ | 3,467 | $ | (1,166 | ) | -33.6 | % | |||||||
服務和用品收入 |
1,870 | 1,822 | 48 | 2.6 | % | |||||||||||
檢測收入 |
$ | 4,171 | $ | 5,289 | $ | (1,118 | ) | -21.1 | % | |||||||
治療收入 |
||||||||||||||||
產品收入 |
$ | 343 | $ | 1,008 | $ | (665 | ) | -66.0 | % | |||||||
服務和用品收入 |
1,351 | 1,278 | 73 | 5.7 | % | |||||||||||
治療收入 |
$ | 1,694 | $ | 2,286 | $ | (592 | ) | -25.9 | % | |||||||
總收入 |
$ | 5,865 | $ | 7,575 | $ | (1,710 | ) | -22.6 | % |
毛利:2023年第二季度的毛利為430萬美元,佔收入的74%,而2022年第二季度的毛利為550萬美元,佔收入的72%。
運營費用:2023年第二季度的總運營支出為630萬美元,較2022年第二季度的860萬美元下降了27%。
GAAP淨虧損:2023年第二季度的淨虧損為180萬美元,攤薄每股虧損(0.07美元),而2022年第二季度的淨虧損為310萬美元,攤薄每股虧損(0.12美元)。
非公認會計準則調整後淨虧損:2023年第二季度的非公認會計準則調整後淨虧損(定義見下文的非公認會計準則財務指標)為(160萬美元),攤薄每股虧損(0.07美元),而2022年第二季度的非公認會計準則調整後淨虧損(310萬美元),攤薄每股虧損(0.12美元)。有關截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的淨虧損業績的對賬,請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則指標的對賬” 部分和隨附的財務表。
非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤:2023年第二季度非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤(定義見下文)為虧損(150萬美元),而2022年第二季度的虧損為270萬美元。有關截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤業績的對賬,請參閲本新聞稿末尾的標題為 “非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則指標的對賬” 部分和隨附的財務表。
截至2023年6月30日的六個月財務業績
截至2023年6月30日的六個月中,檢測和治療的總收入為1160萬美元,與截至2022年6月30日的六個月相比減少了350萬美元,下降了23%。
(以 000 年代為單位) |
截至6月30日的六個月 |
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2023 |
2022 |
$ Change |
% 變化 |
|||||||||||||
產品收入 |
$ | 5,387 | $ | 9,035 | $ | (3,648 | ) | -40.4 | % | |||||||
服務和用品收入 |
6,256 | 6,063 | 193 | 3.2 | % | |||||||||||
總收入 |
$ | 11,643 | $ | 15,098 | $ | (3,455 | ) | -22.9 | % |
收入:截至2023年6月30日的六個月中,癌症檢測收入(包括公司的乳房X光檢查和乳房密度產品以及相關的服務和用品收入)為850萬美元,與截至2022年6月30日的六個月相比下降了21%。截至2023年6月30日的六個月中,治療收入(包括Xoft® Axxent® eBx® System® 的銷售額以及相關的服務和用品收入)為310萬美元,與截至2022年6月30日的六個月相比下降了27%。
(以 000 年代為單位) |
截至6月30日的六個月 |
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2023 |
2022 |
$ Change |
% 變化 |
|||||||||||||
檢測收入 |
||||||||||||||||
產品收入 |
$ | 4,762 | $ | 7,330 | $ | (2,568 | ) | -35.0 | % | |||||||
服務和用品收入 |
3,744 | 3,479 | 265 | 7.6 | % | |||||||||||
檢測收入 |
$ | 8,506 | $ | 10,809 | $ | (2,303 | ) | -21.3 | % | |||||||
治療收入 |
||||||||||||||||
產品收入 |
$ | 626 | $ | 1,705 | $ | (1,079 | ) | -63.3 | % | |||||||
服務和用品收入 |
2,511 | 2,584 | (73 | ) | -2.8 | % | ||||||||||
治療收入 |
$ | 3,137 | $ | 4,289 | $ | (1,152 | ) | -26.9 | % | |||||||
總收入 |
$ | 11,643 | $ | 15,098 | $ | (3,455 | ) | -22.9 | % |
毛利:截至2023年6月30日的六個月中,毛利為850萬美元,佔收入的73%,而截至2022年6月30日的六個月中,毛利為1,080萬美元,佔收入的72%。
運營費用:截至2023年6月30日的六個月中,總運營支出為1,430萬美元,較截至2022年6月30日的六個月的1,740萬美元下降了18%。
GAAP淨虧損:截至2023年6月30日的六個月淨虧損(550萬美元),攤薄每股虧損(0.22美元),而截至2022年6月30日的六個月淨虧損(670萬美元),攤薄每股虧損(0.26美元)。
非公認會計準則調整後淨虧損:截至2023年6月30日的六個月中,非公認會計準則調整後的淨虧損(定義見下文)為540萬美元,攤薄每股虧損(0.21美元),而截至2022年6月30日的六個月中,非公認會計準則調整後的淨虧損(670萬美元),攤薄每股虧損(0.26美元)。有關截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的淨虧損業績的對賬,請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則指標的對賬” 部分和隨附的財務表。
非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤:非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤(定義見下文),2023年前六個月虧損(460萬美元),而2022年前六個月虧損(540萬美元)。有關截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤業績的對賬,請參閲本新聞稿末尾的標題為 “非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則指標的對賬” 部分和隨附的財務表。
電話會議
美國東部時間8月14日星期一下午 4:30
國內: |
888-506-0062 |
|
國際: |
973-528-0011 |
|
會議編號: |
460678 |
|
網絡直播: |
https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/2879/48562 |
非公認會計準則財務指標的使用
在季度新聞稿、電話會議、幻燈片演示或網絡廣播中,公司可能會使用或討論美國證券交易委員會條例G所定義的非公認會計準則財務指標。與所使用或討論的每項非公認會計準則財務指標最直接可比的GAAP財務指標,以及每種非公認會計準則財務指標與可比的GAAP財務指標之間的差異對賬載於簡明合併財務報表之後的新聞稿中。在分析公司的經營業績時,投資者不應將這些非公認會計準則指標視為根據公認會計原則編制的可比財務指標的替代品。包含此類非公認會計準則對賬的公司季度新聞稿可在公司網站www.icadmed.com的 “投資者” 部分找到。
關於 iCad, Inc.
iCad 總部位於新罕布什爾州納舒厄市,是一家全球醫療技術領導者,提供創新的癌症檢測和治療解決方案。欲瞭解更多信息,請訪問 www.icadmed.com。
前瞻性陳述
本新聞稿中包含的某些陳述構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”,包括關於擴大獲得公司產品的機會、改善業績、加快採用、Edephent AI® 的預期收益、公司產品的好處以及公司技術平臺和產品的未來前景的聲明。此類前瞻性陳述涉及許多已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致公司的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。這些因素包括但不限於公司實現業務和戰略目標的能力、患者根據可能暴露於Covid-19的風險接受乳房X光檢查篩查的意願、乳房X光檢查篩查是否會被視為基本手術、深度人工智能是否會提高閲讀效率、提高特異性和靈敏度、減少誤報以及以其他方式被證明對患者和臨牀醫生更有益的影響、供應和製造限制或困難的影響我們的能力履行我們的訂單、未來銷售水平的不確定性、在訴訟事務中為自己辯護、保護專利和其他所有權、產品市場接受度、產品可能在技術上過時、競爭加劇、政府監管、醫療保險或其他報銷政策的變化、與我們現有和未來債務有關的風險、競爭因素、公司所服務的經濟或市場衰退的影響;以及公司向證券交易所提交的文件中詳述的其他風險佣金。“相信”、“證明”、“打算”、“期望”、“估計”、“將”、“繼續”、“預期”、“可能”、“尋求” 等詞語表示前瞻性陳述。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表聲明發表之日。公司沒有義務提供本新聞稿中包含的任何信息的任何更新。有關iCad面臨的這些風險和其他風險的更多披露,請參閲我們向美國證券交易委員會提交的公開文件中包含的披露,可在我們網站 http://www.icadmed.com 的 “投資者” 部分和美國證券交易委員會網站 http://www.sec.gov 上查閲。
媒體查詢:
傑西卡伯恩斯,iCad
+1-201-423-4492
jburns@icadmed.com
投資者查詢:
iCad 投資者關係
ir@icadmed.com
iCad, INC.和子公司
簡明合併資產負債表
(以千計,股票數據除外)
(未經審計)
6月30日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
資產 |
||||||||
流動資產: |
||||||||
現金和現金等價物 |
$ | 19,037 | $ | 21,313 | ||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日,貿易應收賬款,扣除信貸損失準備金分別為984美元和922美元 |
5,747 | 8,898 | ||||||
庫存,淨額 |
4,248 | 5,389 | ||||||
預付費用和其他流動資產 |
2,304 | 2,641 | ||||||
流動資產總額 |
31,336 | 38,241 | ||||||
財產和設備,扣除截至2023年6月30日和2022年12月31日的累計折舊分別為2,273美元和2,135美元 |
1,471 | 1,074 | ||||||
經營租賃資產 |
3,113 | 3,361 | ||||||
其他資產 |
54 | 69 | ||||||
無形資產,扣除截至2023年6月30日和2022年12月31日的累計攤銷額分別為8,490美元和8,932美元 |
388 | 482 | ||||||
善意 |
8,362 | 8,362 | ||||||
遞延所得税資產 |
108 | 116 | ||||||
總資產 |
$ | 44,832 | $ | 51,705 | ||||
負債和股東權益 |
||||||||
流動負債: |
||||||||
應付賬款 |
$ | 857 | $ | 1,973 | ||||
應計費用和其他費用 |
4,363 | 4,681 | ||||||
應付租賃——當期部分 |
644 | 582 | ||||||
遞延收入——當期部分 |
6,027 | 6,216 | ||||||
流動負債總額 |
11,891 | 13,452 | ||||||
應付租金,扣除當期租金 |
2,478 | 2,803 | ||||||
扣除當期後的遞延收入 |
283 | 542 | ||||||
遞延税 |
6 | 6 | ||||||
負債總額 |
14,658 | 16,803 | ||||||
承付款和或有開支 |
||||||||
股東權益: |
||||||||
優先股,面值0.01美元:授權100萬股;未發行。 |
— | — | ||||||
普通股,面值0.01美元:授權6000萬股;截至2023年6月30日和2022年12月31日均已發行25,446,578股;截至2023年6月30日和2022年12月31日,已發行25,260,576股 |
254 | 254 | ||||||
額外的實收資本 |
303,699 | 302,899 | ||||||
累計赤字 |
(272,364 | ) | (266,836 | ) | ||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日,按成本計算的庫存股均為185,831股 |
(1,415 | ) | (1,415 | ) | ||||
股東權益總額 |
30,174 | 34,902 | ||||||
負債和股東權益總額 |
$ | 44,832 | $ | 51,705 |
iCad, INC.和子公司
簡明合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
三個月已結束 |
六個月已結束 |
|||||||||||||||
6月30日 |
6月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||
產品 |
$ | 2,644 | $ | 4,475 | $ | 5,387 | $ | 9,035 | ||||||||
服務和用品 |
3,221 | 3,100 | 6,256 | 6,063 | ||||||||||||
總收入 |
5,865 | 7,575 | 11,643 | 15,098 | ||||||||||||
收入成本: |
||||||||||||||||
產品 |
461 | 1,008 | 1,047 | 2,095 | ||||||||||||
服務和用品 |
1,000 | 1,001 | 1,993 | 2,050 | ||||||||||||
攤銷和折舊 |
55 | 75 | 125 | 150 | ||||||||||||
總收入成本 |
1,516 | 2,084 | 3,165 | 4,295 | ||||||||||||
毛利 |
4,349 | 5,491 | 8,478 | 10,803 | ||||||||||||
運營費用: |
||||||||||||||||
工程和產品開發 |
1,263 | 2,367 | 3,544 | 4,642 | ||||||||||||
市場營銷和銷售 |
2,112 | 3,435 | 4,967 | 7,000 | ||||||||||||
一般和行政 |
2,832 | 2,742 | 5,695 | 5,673 | ||||||||||||
攤銷和折舊 |
65 | 61 | 120 | 124 | ||||||||||||
運營費用總額 |
6,272 | 8,605 | 14,326 | 17,439 | ||||||||||||
運營損失 |
(1,923 | ) | (3,114 | ) | (5,848 | ) | (6,636 | ) | ||||||||
其他收入/(支出): |
||||||||||||||||
利息支出 |
— | — | — | (1 | ) | |||||||||||
利息收入 |
182 | 14 | 332 | 16 | ||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
(5 | ) | (18 | ) | (3 | ) | (41 | ) | ||||||||
其他收入(支出),淨額 |
177 | (4 | ) | 329 | (26 | ) | ||||||||||
所得税準備金前的虧損 |
(1,746 | ) | (3,118 | ) | (5,519 | ) | (6,662 | ) | ||||||||
税收開支補助(準備金) |
(4 | ) | — | (9 | ) | (1 | ) | |||||||||
淨虧損和綜合虧損 |
$ | (1,750 | ) | $ | (3,118 | ) | $ | (5,528 | ) | $ | (6,663 | ) | ||||
每股淨虧損: |
||||||||||||||||
基礎版和稀釋版 |
$ | (0.07 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.26 | ) | ||||
計算每股虧損時使用的加權平均股數: |
25,261 | 25,185 | 25,261 | 25,172 |
iCad, INC.和子公司
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
在已結束的六個月中 |
||||||||
6月30日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
經營活動產生的現金流: |
||||||||
淨虧損 |
$ | (5,528 | ) | $ | (6,663 | ) | ||
為將淨虧損與用於經營活動的淨現金進行對賬而進行的調整: |
||||||||
攤銷 |
94 | 105 | ||||||
折舊 |
138 | 169 | ||||||
非現金租賃費用 |
248 | 391 | ||||||
壞賬準備金 |
62 | 510 | ||||||
基於股票的薪酬 |
800 | 964 | ||||||
遞延税 |
8 | — | ||||||
運營資產和負債的變化: |
||||||||
應收賬款 |
3,089 | (1,790 | ) | |||||
庫存 |
1,141 | (830 | ) | |||||
預付費和其他資產 |
352 | 853 | ||||||
應付賬款 |
(1,116 | ) | (581 | ) | ||||
應計費用和其他費用 |
(510 | ) | (371 | ) | ||||
租賃負債 |
(263 | ) | (425 | ) | ||||
遞延收入 |
(448 | ) | 659 | |||||
調整總額 |
3,595 | (346 | ) | |||||
用於經營活動的淨現金 |
(1,933 | ) | (7,009 | ) | ||||
來自投資活動的現金流: |
||||||||
專利、技術和其他方面的補充 |
— | (10 | ) | |||||
財產和設備增補 |
(307 | ) | (255 | ) | ||||
內部使用軟件的資本化 |
(36 | ) | — | |||||
用於投資活動的淨現金 |
(343 | ) | (265 | ) | ||||
來自融資活動的現金流: |
||||||||
根據股票期權計劃行使期權的收益 |
— | 79 | ||||||
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 |
— | 93 | ||||||
融資活動提供的淨現金 |
— | 172 | ||||||
現金和現金等價物(減少)增加 |
(2,276 | ) | (7,102 | ) | ||||
現金和現金等價物,期初 |
21,313 | 34,282 | ||||||
現金和現金等價物,期末 |
$ | 19,037 | $ | 27,180 | ||||
現金流信息的補充披露: |
||||||||
支付的利息 |
$ — |
$ 9 |
||||||
修改為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 |
$ 2,434 |
非公認會計準則財務指標與可比公認會計準則指標的對賬
公司根據美國公認會計原則(GAAP)報告其財務業績。但是,管理層認為,為了瞭解公司的短期和長期財務和運營趨勢,投資者在根據公認會計原則用作財務業績指標的補充時,不妨考慮某些非現金或非經常性項目的影響。這些項目源於事實和情況,其頻率和/或對持續運營的影響各不相同。管理層還使用這些項目之前的運營業績來評估公司的經營業績,並將其與過去的時期進行比較,做出運營決策,並作為戰略規劃的基礎。這些非公認會計準則財務指標通過消除某些非現金支出和其他項目,為管理層提供了了解和評估公司持續業務的經營業績和趨勢的額外手段,管理層認為這些支出和其他項目可能會使將公司的持續業務與前期進行比較變得更加困難、模糊的持續運營趨勢或降低管理層做出有用預測的能力。管理層認為,這些非公認會計準則財務指標為評估同期經營業績提供了額外的手段。此外,管理層瞭解到,一些投資者和財務分析師發現這些信息有助於分析公司的財務和運營業績,並將該業績與同行和競爭對手進行比較。
管理層將 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息支出、其他收入、股票薪酬支出、折舊和攤銷、税收支出、遣散費、出售資產收益、資產處置損失、收購和訴訟相關費用的GAAP淨虧損之和。管理層認為,這項非公認會計準則財務指標可以很好地衡量公司的運營實力和業務業績,也是衡量其歷史運營趨勢,特別是持續運營對公司整體財務業績的影響程度的良好衡量標準。
非公認會計準則財務指標不能取代公司公認會計準則財務業績的列報,只能用作公司根據公認會計原則公佈的財務業績的補充而不是替代品。公司提供了財務報告和投資者陳述中使用的每項非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬表。
管理層將以下確定的每個項目排除在上述適用的非公認會計準則財務指標之外,原因與該排除項目有關:
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利息支出:公司在其非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤計算中不包括利息支出,包括融資協議中的利息、資本租賃利息和可轉換債券的利息。 |
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股票薪酬支出:不包括在內,因為這些是非現金支出,管理層在評估公司業務業績時不將其視為持續經營業績的一部分,也因為支出總額部分不受公司的控制,因為它是基於股價波動和利率等因素,這些因素可能與我們在支出發生期間的表現無關。 |
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攤銷和折舊:購買的資產和無形資產在幾年內攤銷,收購後管理層通常無法對其進行更改或影響。因此,管理層在做出運營決策時不考慮這些非現金項目,管理層認為此類支出與未來的業務運營沒有直接關係。因此,包括此類費用並不能準確反映公司在產生此類費用期間的持續運營業績。 |
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遣散費和休假:公司因重組和前首席執行官的離職而產生了遣散費和休假費用。公司在評估其持續業務業績時將這些項目排除在其非公認會計準則財務指標之外,因為這些項目可能差異很大,並不能反映預期的未來運營支出。此外,管理層認為,這些項目與未來的業務運營沒有直接關係。 |
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可轉換債券的公允價值損失。公司不包括該非現金項目,因為管理層在做出運營決策時未將其考慮在內,管理層認為該項目與未來的業務運營沒有直接關係。 |
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訴訟相關費用:這些費用主要包括和解、法律和其他與訴訟相關的專業費用。公司將這些成本排除在非公認會計準則指標之外,主要是因為公司認為這些成本與公司的核心業務沒有直接關係。 |
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債務清償損失:公司不包括該非現金項目,因為管理層在做出運營決策時未將其考慮在內,而且管理層認為該項目與未來的業務運營沒有直接關係。 |
將來,有時還會有其他項目,例如清償債務造成的損失、重大資產減值、重組費用或意外開支的重大收益或損失,如果公司認為這樣做符合向投資者和管理層提供有用信息的目標,則可以將其排除在外。
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤
以下是公司 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 的對賬表
(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
截至6月30日的三個月 |
截至6月30日的六個月 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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GAAP 淨虧損 |
$ | (1,750 | ) | $ | (3,118 | ) | $ | (5,528 | ) | $ | (6,663 | ) | ||||
利息支出 |
— | — | — | 1 | ||||||||||||
利息收入 |
(182 | ) | (14 | ) | (332 | ) | (16 | ) | ||||||||
其他費用 |
5 | 18 | 3 | 41 | ||||||||||||
股票補償 |
214 | 309 | 800 | 964 | ||||||||||||
折舊和攤銷 |
117 | 137 | 232 | 274 | ||||||||||||
遣散費和休假 |
102 | — | 178 | — | ||||||||||||
税收支出 |
4 | — | 9 | 1 | ||||||||||||
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 |
$ | (1,490 | ) | $ | (2,668 | ) | $ | (4,638 | ) | $ | (5,398 | ) |
截至6月30日的三個月 |
截至6月30日的六個月 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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GAAP 淨虧損 |
$ | (1,750 | ) | $ | (3,118 | ) | $ | (5,528 | ) | $ | (6,663 | ) | ||||
淨虧損調整: |
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遣散費和休假 |
102 | — | 178 | — | ||||||||||||
非公認會計準則調整後的淨虧損 |
$ | (1,648 | ) | $ | (3,118 | ) | $ | (5,350 | ) | $ | (6,663 | ) | ||||
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
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GAAP 每股淨虧損 |
$ | (0.07 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.22 | ) | $ | (0.26 | ) | ||||
淨虧損調整(詳見上文) |
— | — | 0.01 | — | ||||||||||||
非公認會計準則調整後的每股淨虧損 |
$ | (0.07 | ) | $ | (0.12 | ) | $ | (0.21 | ) | $ | (0.26 | ) |