美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， DC 20549
表格 10-Q
（標記 One）
| 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條發佈的季度 報告 |
截至2023年6月30日的季度期間
或者
| 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的過渡 報告 |
對於 來説，從 _________ 到 ___________ 的過渡期
委員會 文件編號：001-41154
SIDUS SPACE, INC.
（註冊人章程中規定的確切姓名 ）
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。） | |
150 N. Sykes Creek Parkway，200套房， 佛羅裏達州梅里特 島 |
||
| （主要行政辦公室的地址 ） | （Zip 代碼） | |
(321) 450-5633
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
|
用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是 ☒ 不是 ☐
用勾號指明 註冊人在過去 12 個月內（或者在要求註冊人 提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型 加速過濾器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的 報告公司 | ||
| 新興 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☐ 不是 ☒
截至2023年8月14日，已發行A類和B類普通股的數量 分別為63,015,054股和1,000,000股。
頁面 沒有。 | ||
| 第一部分財務信息 | 3 | |
| 項目 1. | 財務報表（未經審計） | 3 |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 | 4 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益報表 | 5 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表 | 6 | |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 | |
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
| 項目 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
| 項目 4. | 控制和程序 | 33 |
| 第二部分。其他信息 | 33 | |
| 項目 1. | 法律訴訟 | 33 |
| 商品 1A。 | 風險因素 | 33 |
| 項目 2. | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 34 |
| 項目 3. | 優先證券違約 | 34 |
| 項目 4. | 礦山安全披露 | 34 |
| 項目 5. | 其他信息 | 34 |
| 項目 6. | 展品 | 34 |
| 簽名 | 35 | |
| 2 |
SIDUS SPACE, INC.
簡化 合併資產負債表
（未經審計）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 應收賬款-關聯方 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 合約資產 | ||||||||
| 合同資產-關聯方 | ||||||||
| 預付費和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和其他流動負債 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款和應計利息——關聯方 | ||||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 合同責任-關聯方 | ||||||||
| 基於資產的貸款負債 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債——非流動 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股： 授權股份; $面值； 已發行和流通股份 | ||||||||
| 普通股： 已授權; $面值 | ||||||||
| A 類普通股： 授權股份； 截至 2023 年 6 月 30 日以及 截至2022年12月31日分別已發行和流通的股票 | ||||||||
| B 類普通股： 授權股份； 已發行和流通股份 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
SIDUS SPACE, INC.
簡明的 合併運營報表
（未經審計）
| 三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入-關聯方 | ||||||||||||||||
| 總計-收入 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 工資支出 | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | ||||||||||||||||
| 租賃費用 | ||||||||||||||||
| 專業費用 | ||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基於資產的貸款支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 財務費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他支出總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税準備金 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股基本虧損和攤薄後虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 已發行普通股的基本和攤薄後加權平均數 | ||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
SIDUS SPACE, INC.
簡明的 股東權益合併報表
（未經審計）
截至2023年6月30日的三個月和六個月
A 類普通人 股票 | B 類普通股 股 | 額外 付費 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 已發行的 A 類普通股單位 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 為財務費用發行的認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 已發行的 A 類普通股單位 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 為行使認股權證而發行的A類普通股 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 為財務費用發行的認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三個月和六個月
A 類普通人 股票 | B 類常見 股票 | 額外付費 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的A類普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 債務豁免關聯方 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
SIDUS SPACE, INC.
簡明的 合併現金流量表
（未經審計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 租賃負債攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 應收賬款-關聯方 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合約資產 | ( | ) | ||||||
| 合同資產-關聯方 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債-關聯方 | ( | ) | ||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 合同責任-關聯方 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 發行普通股單位所得收益 | ||||||||
| 基於資產的貸款協議的收益 | ||||||||
| 償還基於資產的貸款協議 | ( | ) | ||||||
| 償還應付票據 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付租賃負債 | ( | ) | ||||||
| 應付票據的償還——關聯方 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的（用於）的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 繳納税款的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資交易： | ||||||||
| 債務減免 | $ | $ | ||||||
| 修改使用權資產和租賃負債 | $ | $ | ||||||
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 6 |
SIDUS SPACE, INC.
未經審計的簡明合併財務報表附註
2022 年 6 月 30 日
注意 1。組織和業務描述
組織
Sidus Space Inc.（“Sidus”、“我們”、“我們” 或 “公司”）成立於 2012 年 7 月 17 日，名為 Craig Technologies Aerospace Solutions, LLC，位於佛羅裏達州。2021年4月16日，該公司提交了轉換證書，以註冊 並在特拉華州註冊成立，並於2021年8月13日將公司名稱更改為Sidus Space, Inc.
業務描述
我們成立於 2012 年 ，是一家成長中的美國商業航天公司，擁有成熟的製造業務，十多年來，我們一直被信賴為許多頂級航空航天企業提供任務關鍵型 太空硬件。隨着太空經濟的發展，我們計劃提供在軌服務； 所述服務要麼處於開發階段，要麼即將成為飛行遺產。我們已從戰略上決定擴大我們的業務 ，通過成為響應式和可擴展的在軌基礎設施的提供商，以及收集 太空和地球觀測數據以捕捉更大的市場需求，向衞星價值鏈向上移動。
為滿足商業和政府客户的需求和使命，我們計劃組織成三個核心業務線：製造 服務；太空基礎設施即服務；以及天基數據和見解。我們的垂直整合模式在 每個業務領域都是互補的，旨在擴大現有業務並開啟新的潛在創收機會。此外，隨着我們以太空為重點的擴展，隨着製造流程的數字化，我們希望 進一步過渡到基於訂閲的模式。
產品 和服務
● 製造服務：我們的製造業務根深蒂固，深受行業領導者的信任，並且還在不斷增長。 成立於 2012 年，我們為主要客户製造關鍵任務和衞星硬件已有十多年了，並支持 主要的政府和商業太空計劃，例如美國宇航局的 Artemis /Lunar Gateway 任務、xeVAS、波音的 Starliner、Sierra 的 Dream Chaser、空中客車的 OneWeb 衞星和國際空間站。
我們的 製造業務在 35,000 平方英尺的設施內運營，毗鄰我們的潔淨室設施。我們持有 AS9100 Aerospace 認證，並且符合《國際武器貿易條例》(ITAR)，因此我們與現有的 工具和能力相結合，能夠滿足獨特的高精度製造要求。
● Space-Infrastructure-as-a-Service：我們正在開發和發射天基基礎設施，並建立 相關的地面基礎設施支持要素。有效載荷提供商是我們的主要客户，也是希望外包 星座運營的目標客户。總的來説，由此產生的端到端基礎設施作為 “空間即服務” 提供給 商業客户，“防禦即服務” 提供給某些政府客户。
利用 我們的行業經驗和飛行傳統，我們正在內部生產自己的增材製造（3D 打印）衞星系列 （LizzieSats），這些衞星經過精心設計，能夠同時託管我們的有效載荷，用於我們自己的目的（參見下文 Space-Data-a-service），或者為有效載荷客户提供向最終用户提供數據的 “拼車” 機會。 我們預計，在我們計劃的 “拼車計劃” 中，基礎設施的 “預訂” 將作為關鍵績效指標。
我們的 太空基礎設施即服務產品計劃提供：衞星設計、衞星製造、星座運營和有效載荷 託管。
截至 2023 年 6 月 ，我們有：
● 與 Space-X 簽署了一項為期多年的多次發射協議，從而為客户提供可靠、具有成本效益的發射服務 ；
● 已獲得國際電信聯盟（ITU）批准建立 100 多個衞星星座；
| 7 |
● 與由20多個地面站組成的全球多元化網絡建立了合作伙伴關係，為我們的用户提供近乎持續的高速率、 “在軌到雲” 的通信網絡；
● 保護了位於佛羅裏達州梅里特島佛羅裏達太空海岸的任務運營中心，該中心能夠管理衞星運營， 協調收集管理任務並滿足數據分發請求，旨在實現這一過程的許多要素的自動化。
隨着時間的推移，我們計劃開始推出除在軌基礎設施服務之外的其他服務，其中可能包括月球測繪任務， 以支持政府對在軌機動性的要求。每個商機都根據個別業務 個案進行評估，並保障我們的核心業務免受風險。
● Space Dataas-a-service and Insights：我們計劃通過專門收集只能從太空捕獲的數據 ，成為天基數據和見解的全球提供商。我們最初計劃專注於創建基於地球 的觀測和太空態勢感知方面的產品。這些決定因它們所代表的不斷增長和龐大的潛在市場而得到加強。
迄今為止，天基數據行業主要發射了一顆衞星、一個有效載荷、一個任務星座，以提供一種通用 數據類型。隨後，下游處理和相關分析有時會出現誤報和模稜兩可的數據 集，從而降低了天基數據的價值和效用。
與行業替代方案相比，我們的 LizzieSat 衞星平臺允許差異化數據收集，從而解決了這一缺點。 我們計劃通過以下方式領導下一代地球和太空數據收集：
● 收集軌道上的重合數據：LizzeSat 能夠在同一顆衞星上託管多個傳感器，以使用相同的採集幾何形狀同時收集不同的數據類型 。On-Orbit 重合採集通過 互補數據集相互強化，減少誤報，從而使用户受益。
● 在 “邊緣” 分析在軌衞星上的數據：為了最大限度地提高數據處理的價值和速度，我們 通過硬件和軟件開發向衞星上的人工智能 (AI) 和機器學習 (ML) 投入了資源。 我們的計劃包括將經過輻射強化的 AI/ML 能力與我們在軌同步數據收集相結合。
● 減小數據大小：通過在 LizzieSat 上處理邊緣的數據，我們可以首先通過只傳輸 處理後的答案，而不是整個原始數據集來減小文件大小。這使我們能夠將數據從低地球軌道轉移到更高軌道的數據中繼服務 （如銥星），為我們的客户提供成本更低、更持續的數據傳輸選項。
從我們計劃的 LizzieSat 星座中收集的數據的 淨值使組織能夠以更高的信心做出更好的決策， 提高準確性和速度。公司通過用户對自己的用例 的可自定義分析控制來豐富這些處理過的數據，進而將數據作為跨行業的訂閲提供給組織，以便他們能夠改善決策並降低 風險。
我們 在運載火箭、衞星硬件和自動潛水器等領域為眾多國際和國內政府和商業公司提供硬件製造支持，包括荷蘭 組織、美國國務院、美國國防部、NASA、柯林斯航空航天公司、洛克希德·馬丁、Teledyne Marine、Bechtel、 和 L3Harris。使 當前和未來客户受益的計劃服務包括提供天基數據，這些數據可以為農業、大宗商品跟蹤、 災害評估、非法販運監測、能源、採礦、石油和天然氣、火災監測、植被分類、土壤 濕度、碳質量、海事 AIS、航空 ADS 和天氣監測提供關鍵見解；讓客户能夠證明 技術（硬件或軟件）在惡劣環境中成功運行空間和提供太空服務。我們計劃擁有 並運營業界領先的美國低地球軌道（“LEO”）小型衞星（“smallsat” 或 “smallsats”）星座之一，重點是地球觀測和遙感。我們的運營戰略是繼續 增強我們衞星星座的能力，增加我們的國際和國內合作伙伴關係，並擴大我們的分析 產品以增加我們為客户提供的價值。我們的兩項運營資產——我們的衞星星座和 硬件製造能力——是相輔相成的，是多年傳統和創新的結果。
| 8 |
注意 2。SignifiaL 會計政策摘要
演示文稿的基礎
公司根據美國證券交易委員會（“SEC”） 和美國公認會計原則的規章制度編制財務報表。隨附的中期財務報表是根據第S-X條第8條，根據公認會計原則為 中期財務信息編制的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息 和腳註。公司認為，所有被認為是公平陳述所必需的調整（包括正常的 經常性應計費用）均已包括在內。截至2023年6月 30日的六個月的經營業績不一定代表全年的業績。儘管公司管理層認為此處提供的披露 是充分的，沒有誤導性，但這些中期財務報表應與公司於2023年3月 15日提交的10-K表中包含的截至2022年12月31日的經審計的財務 報表及其腳註一起閲讀。
為了與本年度的列報方式保持一致，對上一年度的某些 金額進行了重新分類。這些重新分類對 報告的運營結果沒有影響。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，公司已將折舊47,505美元和68,596美元重新歸類為一般和管理費用，以符合本期的列報。
很擔心
在截至2023年6月30日的六個月中 ，該公司的淨虧損為690萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，公司經營活動產生的負現金流為610萬美元。公司計劃通過當前的手頭現金 以及通過一次或多次公開或私募股權發行、債務融資、 政府或其他第三方融資、戰略聯盟或合作協議獲得的未來債務和/或股權融資來滿足其現金流需求。如果公司無法獲得資金， 公司可能被迫推遲、減少或取消其項目和服務，這可能會對其未來的業務 前景及其作為持續經營企業的能力產生不利影響。儘管有跡象表明存在重大疑問，但該公司認為 其目前的可用手頭現金加上額外的資金來源，包括當前的客户合同以及公司 通過公司發行A類普通股籌集額外資金的能力。這緩解了人們的實質性疑慮， 我們相信公司將有足夠的資金來支付其計劃支出，並至少在合併財務報表發佈之日起一年內履行公司 的債務。
整合原則
合併財務報表包括可變利益實體（“VIE”），Aurea Alas Limited（“Aurea”）， 我們是其主要受益人。Aurea是一家在馬恩島註冊的有限公司，該公司與第三方供應商簽訂了許可協議 ，根據該協議，他們許可使用某些可用無線電頻譜進行衞星通信的權利。 所有跨公司交易和餘額在合併時均已消除。
對於被確定為VIE的 實體，需要進行評估以確定公司是否是主要受益人。公司評估 其在該實體的經濟利益，具體確定公司是否既有權指導 對VIE經濟表現影響最大的VIE的活動（“權力”），又有義務吸收損失或有權利 獲得可能對VIE產生重大影響的收益（“收益”）。在確定 從實體獲得的收益是否顯著時，公司會考慮該實體的總體經濟狀況，並分析 公司在經濟中所佔的份額是否巨大。公司在進行分析時利用定性因素和定量 因子（如適用）。
使用估計值的
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的 資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內 報告的支出金額。其中一些判斷可能是主觀和複雜的，因此， 的實際結果可能與這些估計值不同。估算和假設的示例包括：用於收入確認，確定履行義務的性質和時間，財產和設備的公允價值和/或潛在減值；產品 生命週期；我們財產和設備的使用壽命；可疑賬户備抵金；庫存的市場價值和需求； 認股權證的公允價值計算；以及合併後確認的不確定税收狀況的潛在結果 財務報表或納税申報表。
| 9 |
現金 和現金等價物
出於資產負債表列報和報告現金流的目的，公司將所有原始到期日少於90天的無限制活期存款、貨幣市場 基金和高流動性的債務工具視為現金和現金等價物。截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司 沒有現金等價物。
公司在金融機構的現金餘額可能會定期超過聯邦保險的每家機構25萬美元的限額。截至2023年6月30日，超過聯邦存款保險公司保險的 金額約為750萬美元。公司 這些賬户沒有蒙受損失，根據金融機構的質量，管理層認為，這些 存款的信用風險並不大。
合約 資產和合同負債
合同資產和合同負債中包含的 金額與公司的長期施工合同有關。 公司擁有無條件的付款權（僅受時間推移限制）的保留金歸類為合同 應收賬款。受時間流逝以外條件約束的保留金按淨額計入合同資產和合同負債 在個人合同層面。合同資產是指確認的收入超過了根據未完成的合同向公司支付或應付的金額（合同 應收賬款）。合同負債是指公司履行與客户簽訂的未完成的 合同的義務，這些合同公司已收到付款或應收合同尚未償還。
屬性 和裝備
財產 和設備主要由廠房和機械、機動車輛、計算機設備和資本化研發 設備組成，按減去累計折舊和減值（如果有）的成本入賬。使用直線法在 資產的估計使用壽命為三至十年的期間確認折舊費用。重大增建和改進作為財產和設備賬户的增加資本化 ，而未改善或延長相應資產 壽命的更換、維護和維修則按發生時記作費用。定期審查估計的使用壽命，並酌情對預計的使用壽命進行前瞻性更改。當某些事件或運營條件發生變化時，可以調整資產壽命，並可以對賬面金額的可收回性進行減值評估 。
公平 價值測量
公司使用三級公允價值層次結構對所有按經常性 公允價值計量的資產和負債進行分類和披露，以及在初始計量之後的時期內以非經常性公允價值計量的資產和負債。 層次結構要求公司在確定 公允價值時使用可觀察的輸入，並在確定 公允價值時儘量減少不可觀察的輸入的使用。這三個層的定義如下：
| ● | Level 1——可觀察的投入，反映活躍市場中相同資產或負債的報價市場價格（未經調整）； | |
| ● | Level 2—除活躍市場報價以外的可觀察投入，這些投入在市場 相同或相似的資產和負債中可以直接或間接觀察；以及 | |
| ● | Level 3——幾乎沒有或根本沒有市場數據支持的不可觀察的輸入，這要求公司做出自己的假設。 |
公司的金融工具，包括現金、應收賬款、預付費用和其他流動資產、應付賬款 和應計負債以及應付貸款，均按歷史成本記賬。由於這些工具的短期性質，截至2023年6月30日和2022年12月31日，這些工具的賬面金額 接近其公允價值。
| 10 |
收入 確認
公司收入 根據主題 606 進行確認，其方式合理反映了其向客户 交付的服務和產品以換取預期對價，包括以下內容：
| ● | 與公司客户簽訂了其認為在法律上可強制執行的 合同； | |
| ● | 確定 相應合同中的履約義務； | |
| ● | 確定相應合同中每項履約義務的交易價格 ； | |
| ● | 將 的交易價格分配給每項履約義務；以及 | |
| ● | 只有在公司履行每項履約義務時才確認 收入。 |
適用於公司每個收入類別的 五個要素彙總如下：
月底仍在進行中的固定價格合同的收入 按完成百分比法進行確認，以 迄今為止產生的總成本佔每份合同估計總成本的百分比來衡量。之所以使用這種方法，是因為管理層 認為總成本是衡量這些合同進展的最佳可用方法。在工程開始當月完成的固定價格合同和時間與材料 合同的收入將在工程發貨時確認。為了實現這一核心原則， 我們採用以下五個步驟：確定與客户的合同，確定合同中的履約義務，確定 交易價格，將交易價格分配給合同中的履約義務，並在 公司履行履約義務時或之時確認收入。
包含里程碑付款條款的固定價格服務合同的收入 將在達到里程碑 和收到付款時予以確認。之所以使用這種方法，是因為管理層認為，除非實體未能按承諾履行，否則付款是不可退還的。如果客户終止合同，公司只能保留從 客户那裏收到的任何分期付款，公司沒有其他權利從客户那裏獲得補償。儘管客户支付的款項 不可退款，但預計在整個合同期間，這些付款的累計金額在任何時候都不會至少等於 與補償公司迄今為止完成的業績所需的金額。因此，公司將 合同進展情況視為在某個時間點履行的履約義務。為了實現這一核心原則，我們採用 以下五個步驟：確定與客户的合同，確定合同中的履約義務，確定 交易價格，將交易價格分配給合同中的履約義務，並在公司 履行履約義務時或當公司履行履約義務時確認收入。
最近的 會計公告
2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，ASC副題目 “公允價值衡量（主題820）：受合同銷售限制的股票證券 的公允價值衡量”。這些修正案明確指出，對出售股權證券 的合同限制不被視為股權證券記賬單位的一部分，因此在衡量公允價值時不予考慮。本更新中的修正案 對公共商業實體生效，包括這些財政年度內的過渡期，從 2023 年 12 月 15 日之後開始的 。允許提前收養。該公司目前正在評估採用該標準 對其合併財務報表的影響。
公司已經考慮了最近發佈的所有其他會計公告，認為採用此類公告不會對其財務報表產生重大影響。
注意 3。可變利息實體
合併財務報表包括Aurea Alas Limited，該公司是一家可變利益實體，我們是其主要受益人 ，該公司於2020年8月26日與Aurea簽訂了許可協議。Aurea 是一家在 馬恩島註冊的有限公司，該公司與第三方供應商簽訂了許可協議，根據該協議，他們許可了使用某些可用無線電 頻譜進行衞星通信的權利。公司對Aurea的100％業務負責，並從業務運營中獲得100％的 淨利潤或虧損。Aurea自成立之日 （2020年7月20日）以來的資產、負債和運營已包含在公司的合併財務報表中。
通過 的信任聲明，Aurea股東的100％投票權已轉移給公司，因此公司 可以有效控制Aurea，並有權指導Aurea對其經濟表現影響最大的活動。 對合並後的VIE的資產及其負債的結算沒有任何限制， VIE資產和負債的所有賬面金額均與公司的財務報表合併。
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如果 事實和情況發生變化以至於合併VIE的結論發生了變化，則公司應披露導致變化的主要因素 以及變更發生期間對公司財務報表的影響。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，Aurea 的資產和負債如下：
可變利益實體資產和負債附表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費和其他流動資產 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 責任 | ||||||||
| 應付賬款和其他流動負債 | $ | $ | ||||||
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，Aurea的淨虧損分別為9,572美元和68,019美元。
注意 4。預付費用和其他流動資產
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的 ，預付費用和其他流動資產如下：
預付費用和其他流動資產附表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 預付保險 | $ | $ | ||||||
| 預付費組件 | ||||||||
| 預付費衞星服務和許可證 | ||||||||
| 預付費軟件 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司記錄的利息支出為13,292美元，與我們 預付保險單的融資相關的利息支出為12,001美元。
注意 5。庫存
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的 ，庫存如下：
庫存計劃
| 2023年6月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 正在工作 | $ | $ | ||||||
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注意 6。財產和設備
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，財產和設備包括以下內容：
財產和設備附表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 辦公設備 | $ | $ | ||||||
| 計算機設備 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 軟件 | ||||||||
| 機械 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 研發軟件 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不動產和設備，扣除累計折舊 | $ | $ | ||||||
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，正在建造的組件將用於製造我們的衞星。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，財產和設備折舊 支出分別為79,385美元和171,117美元，其中91,022美元和102,521美元作為收入成本的組成部分包括在內。
注意 7。應付賬款和其他流動負債
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，應付賬款和其他流動負債包括以下內容：
應付賬款和其他流動負債附表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 工資負債 | ||||||||
| 信用卡責任 | ||||||||
| 其他應付款 | ||||||||
| 應付保險 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
注意 8。資產抵押貸款
公司是與一家無關貸款人簽訂的追索權貸款和擔保協議的當事方，根據該協議，貸款人將提供由 某些應收賬款擔保的貸款，最高為面值的90％，以現金透支的形式支付給公司。該公司 的循環信貸額度為200萬美元，未償餘額的貸款年利率為15.2％。此外，在 違約的情況下，貸款人可以選擇將每月的貸款利率提高5％，也可以將未償餘額的部分月份違約 。根據貸款和擔保協議，公司必須償還任何無法收回的發票。截至2023年6月30日和2022年12月31日，基於資產的貸款分別為216,382美元和502,349美元。在截至6月30日、 2023年和2022年6月30日的六個月中，公司與貸款和擔保協議活動有關的成本和利息分別為79,567美元和0美元。
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注意 9。合同資產和負債
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，合同資產和合同負債包括以下內容：
合同資產和負債附表
| 合同資產 | 2023年6月30日 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 確認的收入超過根據未完成合同（合同資產）向公司支付或應付的金額（應收合同），不包括預付金 | $ | $ | ||||||
| 保留金之所以包含在合同資產中，是因為它不僅以時間的流逝為條件 | ||||||||
| 保留金之所以包含在合同資產中，是因為它是以除時間流逝之外的其他條件——關聯方 | ||||||||
| 合同資產總額 | $ | $ | ||||||
| 合同負債 | 6月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 超過未完成合同（合同負債）確認的收入的已收款或應收款項（應收合同），不包括預付金 | $ | $ | ||||||
| 由於保留金不僅以時間的流逝為條件，還包括在合同負債中 | ||||||||
| 保留金包含在合同負債中，這是因為它不僅以時間的流逝為條件——關聯方 | ||||||||
| 合約負債總額 | $ | $ | ||||||
注意 10。租約
經營 租約
我們 於 2016 年 11 月為我們的辦公設施簽訂了不可取消的運營租約，該租約將於 2021 年 7 月到期，續訂選項 至 2024 年 5 月。每月 “基本租金” 為10,392美元，基本租金每年增長2.5％。2023年期間，該公司 行使了其期權，並將租約延長至2024年5月31日。
2021 年 5 月，我們簽訂了新的辦公和倉庫空間租賃協議，該協議將於 2024 年 5 月到期。自生效之日起 12 個月零 24 個月後，公司可以 選擇終止租約。每月 “基本租金” 為11,855美元，基本租金每年可能增加2.5％。
我們 確認了總租賃費用，主要與從運營現金流中向出租人支付的經營租賃成本有關。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在資產負債表上的其他資產中記錄了1萬美元的保證金。
運營租賃費用如下：
運營租賃費用明細表
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 運營租賃成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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與經營租賃相關的補充 資產負債表信息如下：
其他補充信息摘要
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 開業時的經營租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 累計攤銷 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產總額，淨額 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債——當前 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債——非流動 | ||||||||
| 經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
| 加權平均剩餘租賃期限 — 經營租賃（年） | ||||||||
| 加權平均折扣率——經營租賃 | % | % | ||||||
截至2023年6月30日，初始不可取消租賃期超過一年的運營租賃下的未來 最低租賃付款額為 如下：
運營租賃下未來最低租賃付款摘要
| 截至12月31日的年度 | ||||
| 2023 年（不包括截至2023年6月30日的六個月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 此後 | ||||
| 減去：估算利息 | ( | ) | ||
| 經營租賃負債 | ||||
注意 11。應付票據
迪卡儂 注意
2021 年 12 月 1 日，我們與迪卡儂 Alpha IV、L.P. 或 Decathlon 和 Craig Technical Consulting, Inc（“CTC”）簽訂了貸款轉讓和承擔協議，或貸款轉讓，根據該協議，我們承擔了迪卡儂向CTC提供的1,106,164美元的貸款（“迪卡儂票據”） 。根據我們對十項全能票據的假設，CTC將應付票據相關方 的本金減少了140萬美元。該公司記錄將應付票據（關聯方）的1,106,164美元重新歸類為應付票據 ——非流動票據（迪卡儂票據），並將應付票據——關聯方的豁免額為293,836美元。
管理層 認為，假設CTC提供十項全能票據符合我們的最大利益，因為與此相關，迪卡儂解除了 與CTC簽訂的更大金額貸款的交叉抵押協議。同樣與2021年12月3日的貸款 轉讓有關，我們與迪卡儂和首席執行官卡羅爾·克雷格 簽訂了收入貸款和擔保協議（RLSA），根據該協議，我們根據預付金額一 (1) 倍的最低利率支付利息，並根據收入的百分比 按月付款，計算的金額等於 (i) 所有收入的乘積前一個月乘以 (ii) 適用收入百分比，定義為任何月份到期付款收入的 4%。迪卡儂票據由我們的資產 擔保，由CTC擔保，最早到期：(i) 2023 年 12 月 9 日，(ii) 控制權變更前一刻，或 (iii) 因 RLSA 違約而加速 之時到期。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司記錄的利息支出分別為361,903美元和92,443美元，其中包括 根據票據到期時到期的本金和應計但未付的利息支付額的額外應計估計值，並分別支付了179,524美元和133,473美元的款項 。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司在資產負債表上記錄的本金和應計利息分別為1781,529美元和1,599,150美元。到期時，公司將被要求支付大約 220萬美元，代表十項全能票據和應計但未付的利息。
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注意 12。關聯方交易
收入 和應收賬款
截至2023年6月30日和2022年12月31日， 公司確認截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月收入為543,696美元和807,218美元，應收賬款為113,474美元和168,170美元，合同資產和負債分別為30,938美元和14,982美元，分包給其大股東克雷格技術諮詢公司簽訂的合同 該公司為四個客户服務。
應付賬款
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司欠Craig Technical Consulting, Inc.56,171美元和566,636美元。預付款是無抵押的， 是按需支付的，不計利息。
收入成本
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，該公司記錄的Craig Technical Consulting, Inc.的收入成本分別為0美元和136,363美元， 。
專業 服務協議
公司與克雷格技術諮詢公司簽訂了 專業服務協議，該協議於 2021 年 11 月 15 日生效。本協議的 履約期為 2021 年 12 月 1 日至 2022 年 11 月 30 日。該協議經過修訂， 協議的期限延長至2023年11月30日。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，該公司的專業服務收入分別為49,249美元和75,354美元。
轉租
2021年8月1日，公司與其關聯方大股東（“次房東”）簽訂了轉租協議， 根據該協議，公司應轉租位於佛羅裏達州梅里特 島賽克斯溪公園大道150號的某些辦公室、房間和共用空間。租約是按月租約，可在提前30天通知分房東後終止。從成立到2022年1月31日，月租金為4570美元，2022年2月1日至2023年1月31日為4,707美元，2023年2月1日至2024年1月31日為4,847美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司分別記錄了28,942美元和28,105美元的租賃費用， 。
注意 13。承諾和意外開支
訴訟
不時地，我們可能會捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。我們 目前不知道有任何此類法律訴訟或索賠會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生單獨或總體上的重大不利影響 。
許可 協議
合併財務報表包括Aurea Alas Limited，這是一家可變權益實體，我們是其主要受益人 （見附註3）。2020 年 8 月 18 日，Aurea 與第三方供應商（“供應商”）簽訂了許可協議，其中 他們授予了使用某些可用無線電頻譜進行衞星通信的權利。公司應支付每年 120,000美元的預訂費，同時公司通過供應商申請最多四（4）份NGSO衞星申請。預訂費 自國際電信聯盟（ITU）收到申請之日起徵收。只要客户保留 NGSO 申報，預訂費每年在收到之日的週年日支付 。在 NGSO 申報的任何頻率分配投入使用之前，保留費將繼續支付 。向國際電聯提交 使用給定星座的任何頻率分配後，應支付每年120,000美元的許可費，以代替保留費 。2021 年 2 月 1 日，供應商向國際電聯提交了許可申請，2021 年 4 月 6 日，國際電聯公佈了 LIZZIE IOMSAT 的許可申請 。付款於 2021 年 2 月開始。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司記錄了60,000美元的其他一般和管理費用。
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注意 14。股東權益
授權 股本
自2023年7月3日起，公司提交了經修訂和重述的公司註冊證書，以修改法定股本，授權 公司發行2.15億股股票。
公司已批准了500萬股優先股，面值為0.0001美元。
公司已批准2.1億股普通股，面值為0.0001美元，其中包括2億股A類普通股和1,000萬股B類普通股。B 類普通股每獲得 1 票 A 類 普通股有權獲得 10 張選票。
A 類普通股
2023 年 1 月 30 日，公司共發行了多達 2640,000 股的 A 類普通股和預先注資的認股權證，用於購買 總共不超過 12360,000 股 A 類普通股。此外，該公司還發行了225萬份預先注資的認股權證，以彌補超額配股。 所有預先注資的認股權證均已行使，本次發行的已發行股票總額為17,250,000股A類普通股。 每股 A 類普通股的購買價格為 0.30 美元。相當於公司 在發行中發行的證券數量的4％的認股權證以每股發行價的125％的行使價向承銷商發行。 發行的總收益約為520萬美元，扣除承銷商費用後的淨收益約為460萬美元。
2023年4月20日，公司共出售了8,572,018股A類普通股和預先注資的認股權證，以購買總共21,731,012股A類普通股的 和購買最多30,303,030股A類普通股的認股權證。 此外，根據承銷商部分行使超額配股權，公司出售了3,787,874股A類普通股和3,787,874股隨附的認股權證，用於購買 A類普通股。 A類普通股和隨附認股權證的每股購買價格為0.33美元。向承銷商發行的認股權證相當於公司在 發行中發行的證券數量的3％，行使價為每股發行價的125％。本次發行的總收益 約為1,120萬美元，扣除承保折扣和佣金以及我們應支付的估計 發行費用後的淨收益約為1,020萬美元。
在截至2023年6月30日的 期間，通過無現金行使認股權證發行了6,531,414股A類普通股，在行使1,563美元的預先注資的認股權證時發行了15,631,012股A類普通股。
截至2023年6月30日和2022年12月31日， 公司分別發行和流通了59,795,054股和8,022,736股A類普通股， 。
B 類普通襪子
截至2023年6月30日和2022年12月31日， 公司已發行和流通1,000萬股B類普通股。
認股證
2023 年 1 月 發行
在截至2023年6月30日的六個月中，公司共發行了14,610,000份預先注資的認股權證，可在五年內行使 ，行使價為每股0.30美元，與2023年1月出售的普通股有關。作為前面描述的發行的一部分，這些認股權證已全部行使到A類普通股中 。此外，公司共發行了69萬份承銷商 認股權證，可在2023年1月30日發行協議簽訂之日起180天后行使，為期五年，與出售的普通股相關的每股行使價 為0.375美元。
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2023 年 4 月 發行
在截至2023年6月30日的六個月中，公司共發行了21,731,012份預先注資的 認股權證和34,090,904份認股權證，可在五年 年內行使，行使價為每股0.33美元。15,631,012份預先注資的認股權證和13,062,828份認股權證被行使為A類普通股。此外，公司共發行了1,022,727份承銷商認股權證，可在2023年4月20日發行協議簽訂之日起180天內行使，為期五年 ，與出售的普通股相關的每股行使價為0.413美元。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，公司確認承銷商 發行的服務補償權證的財務支出分別為806,754美元和0美元。
公司利用Black-Scholes模型對其認股權證進行估值。該公司使用了以下假設：
認股權證估值假設附表
| 六個月已結束 | ||||
| 6月30日 | ||||
| 2023 | ||||
| 預期期限 | 年份 | |||
| 預期的平均波動率 | - | % | ||
| 預期股息收益率 | ||||
| 無風險利率 | - | % | ||
認股權證活動時間表
| 的數量 | 加權平均值 | 平均值 | ||||||||||
| 股份 | 行使價格 | 壽命（年） | ||||||||||
| 太棒了，2022 年 12 月 31 日 | $ | - | ||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | - | |||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | - | |||||||||
| 已過期 | - | |||||||||||
| 未付，2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||||||
| 可行使，2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||||||
截至2023年6月30日，認股權證的 內在價值為0美元。
注意 15。後續事件
公司記錄了2023年6月30日之後增發的3,21萬股A類普通股的行使和發行。 這是對320萬股A類普通股行使320萬股預先注資的認股權證，以及以無現金方式行使10,000股A類普通股的20,000份認股權證。
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商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性 陳述和行業數據
這份 10-Q表季度報告包含前瞻性陳述，這些陳述是根據經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A 條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條的安全港條款作出的。這些陳述可以用前瞻性術語來識別，例如 “可能”、 “應該”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“br}”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續” 或其他 類似術語的否定詞。我們的前瞻性陳述基於對我們公司的一系列預期、假設、估計和預測 ，不能保證未來的業績或業績，涉及重大風險和不確定性。實際上， 我們可能無法實現這些前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期。實際結果或事件可能與這些前瞻性陳述中披露的計劃、意圖和預期存在重大差異 。我們的業務和前瞻性陳述 涉及重大的已知和未知風險和不確定性，包括我們關於以下方面的陳述中固有的風險和不確定性：
| ● | 我們 的預計財務狀況和估計的現金消耗率； | |
| ● | 我們 對支出、未來收入和資本要求的估計； | |
| ● | 我們 繼續作為持續經營企業的能力； | |
| ● | 我們的 需要籌集大量額外資金來資助我們的運營； | |
| ● | 我們 在全球航天工業中的競爭能力； | |
| ● | 我們 為我們當前的產品和服務獲得和維護知識產權保護的能力； | |
| ● | 我們 保護我們的知識產權的能力以及我們可能因執行 或保護我們的知識產權的訴訟而產生鉅額費用； | |
| ● | 第三方可能聲稱我們侵犯、挪用或以其他方式侵犯了他們的知識產權 ，我們可能會承擔鉅額費用，並被要求花費大量時間為這些索賠進行辯護； | |
| ● | 我們 對第三方供應商和製造商的依賴； | |
| ● | 已上市或已上市的競爭產品或服務的成功； | |
| ● | 我們 擴大組織以適應潛在增長的能力，以及我們留住和吸引關鍵人員的能力； | |
| ● | 我們可能因針對我們的訴訟而產生鉅額費用，而這些訴訟可能導致我們限制產品和服務的商業化；
|
我們的所有 前瞻性陳述僅截至本10-Q表季度報告發布之日。在每種情況下，實際結果可能與此類前瞻性信息存在重大差異 。我們無法保證此類預期或前瞻性陳述 會被證明是正確的。本10-Q表季度報告中提及的一個或多個風險因素或風險和不確定性 的發生或任何重大不利變化，或者包含在我們的其他公開披露或其他定期報告或向美國證券交易委員會（“SEC”）提交或提供的其他 文件或文件中，都可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大 不利影響。除非法律要求，否則我們不承擔 或計劃更新或修改任何此類前瞻性陳述以反映實際業績、計劃、假設、估計或 預測的變化或其他影響此類前瞻性陳述的情況，即使此類結果、變化或情況明確表明任何前瞻性信息將無法實現。我們在本10-Q表季度報告之後發佈的任何公開的 聲明或披露，如果修改或影響本10-Q表季度報告中包含的任何前瞻性陳述 ，都將被視為修改或取代了本 10-Q表季度報告中的此類陳述。
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本 10-Q 表季度報告可能包含獨立各方和我們做出的與市場 規模和增長有關的估計和其他統計數據，以及有關我們行業的其他數據。在這份10-Q表年度報告中，我們從我們的 自己的研究以及行業和一般出版物、第三方進行的調查和研究中獲得了行業和市場數據。這些數據涉及 個假設和限制，包含對我們 運營的行業未來表現的預測和估計，這些行業存在高度不確定性，包括 “風險因素” 中討論的那些行業。我們提醒您 不要過分重視此類預測、假設和估計。此外，行業和一般出版物、研究和調查 通常指出，它們是從被認為可靠的來源獲得的，儘管它們不能保證此類信息的準確性或完整性 。雖然我們認為這些出版物、研究和調查是可靠的，但我們尚未獨立驗證其中包含的數據。此外，儘管我們認為內部研究的結果和估計是可靠的，但這種 的結果和估計尚未得到任何獨立來源的證實。
您 應閲讀以下關於我們財務狀況和經營業績的討論和分析，以及我們未經審計的中期 合併財務報表以及本10-Q季度報告其他地方出現的相關附註。除了歷史 信息外，本討論和分析還包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。我們的 實際結果可能與下面討論的結果存在重大差異。可能導致或導致此類差異的因素包括 但不限於下文確定的因素，以及我們在 截至2022年12月31日財年的 10-K表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分中討論的因素，這些因素可能會被我們向美國證券交易委員會提交的其他報告不時修改、補充或取代 。除非另有説明，否則本報告中的所有金額均以美元為單位。
在 本10-Q表季度報告中，提及 “我們”、“我們”、“公司”、“Sidus”、 或 “Sidus Space”，分別指Sidus Space, Inc.，或根據上下文的要求，與其子公司一起指Sidus Space, Inc.。
概述
業務描述
我們成立於 2012 年 ，是一家成長中的美國商業航天公司，擁有成熟的製造業務，十多年來，我們一直被信賴為許多頂級航空航天企業提供任務關鍵型 太空硬件。隨着太空經濟的發展，我們計劃提供在軌服務； 所述服務要麼處於開發階段，要麼即將成為飛行遺產。我們已從戰略上決定擴大我們的業務 ，通過成為響應式和可擴展的在軌基礎設施的提供商，以及收集 太空和地球觀測數據以捕捉更大的市場需求，向衞星價值鏈向上移動。
為滿足商業和政府客户的需求和使命，我們計劃組織成三個核心業務線：製造 服務；太空基礎設施即服務；以及天基數據和見解。我們的垂直整合模式在 每個業務領域都是互補的，旨在擴大現有業務並開啟新的潛在創收機會。此外，隨着我們以太空為重點的擴展，隨着製造流程的數字化，我們希望 進一步過渡到基於訂閲的模式。
產品 和服務
● 製造服務：我們的製造業務根深蒂固，深受行業領導者的信任，並且還在不斷增長。 成立於 2012 年，我們為主要客户製造關鍵任務和衞星硬件已有十多年了，並支持 主要的政府和商業太空計劃，例如美國宇航局的 Artemis /Lunar Gateway 任務、xeVAS、波音的 Starliner、Sierra 的 Dream Chaser、空中客車的 OneWeb 衞星和國際空間站。
我們的 製造業務在 35,000 平方英尺的設施內運營，毗鄰我們的潔淨室設施。我們持有 AS9100 Aerospace 認證，並且符合《國際武器貿易條例》(ITAR)，因此我們與現有的 工具和能力相結合，能夠滿足獨特的高精度製造要求。
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● Space-Infrastructure-as-a-Service：我們正在開發和發射天基基礎設施，並建立 相關的地面基礎設施支持要素。有效載荷提供商是我們的主要客户，也是希望外包 星座運營的目標客户。總的來説，由此產生的端到端基礎設施作為 “空間即服務” 提供給 商業客户，“防禦即服務” 提供給某些政府客户。
利用 我們的行業經驗和飛行傳統，我們正在內部生產自己的增材製造（3D 打印）衞星系列 （LizzieSats），這些衞星經過精心設計，能夠同時託管我們的有效載荷，用於我們自己的目的（參見下文 Space-Data-a-service），或者為有效載荷客户提供向最終用户提供數據的 “拼車” 機會。 我們預計，在我們計劃的 “拼車計劃” 中，基礎設施的 “預訂” 將作為關鍵績效指標。
我們的 太空基礎設施即服務產品計劃提供：衞星設計、衞星製造、星座運營和有效載荷 託管。
截至 2023 年 6 月 ，我們有：
● 與 Space-X 簽署了一項為期多年的多次發射協議，從而為客户提供可靠、具有成本效益的 發射服務；
● 已獲得國際電信聯盟（ITU）批准建立 100 多個衞星星座；
● 與由20多個地面站組成的全球多元化網絡建立了合作伙伴關係，為我們的用户提供近乎持續的高速率、 “在軌到雲” 的通信網絡；
● 保護了位於佛羅裏達州梅里特島佛羅裏達太空海岸的任務運營中心，該中心能夠管理衞星運營， 協調收集管理任務並滿足數據分發請求，旨在實現這一過程的許多要素的自動化。
隨着時間的推移，我們計劃開始推出除在軌基礎設施服務之外的其他服務，其中可能包括月球測繪任務， 以支持政府對在軌機動性的要求。每個商機都根據個別業務 個案進行評估，並保障我們的核心業務免受風險。
● Space Dataas-a-service and Insights：我們計劃通過專門收集只能從太空捕獲的數據 ，成為天基數據和見解的全球提供商。我們最初計劃專注於創建基於地球 的觀測和太空態勢感知方面的產品。這些決定因它們所代表的不斷增長和龐大的潛在市場而得到加強。
迄今為止，天基數據行業主要發射了一顆衞星、一個有效載荷、一個任務星座，以提供一種通用 數據類型。隨後，下游處理和相關分析有時會出現誤報和模稜兩可的數據 集，從而降低了天基數據的價值和效用。
與行業替代方案相比，我們的 LizzieSat 衞星平臺允許差異化數據收集，從而解決了這一缺點。 我們計劃通過以下方式領導下一代地球和太空數據收集：
● 收集軌道上的重合數據：LizzeSat 能夠在同一顆衞星上託管多個傳感器，以使用相同的採集幾何形狀同時收集不同的數據類型 。On-Orbit 重合採集通過 互補數據集相互強化，減少誤報，從而使用户受益。
● 在 “邊緣” 分析在軌衞星上的數據：為了最大限度地提高數據處理的價值和速度，我們 通過硬件和軟件開發向衞星上的人工智能 (AI) 和機器學習 (ML) 投入了資源。 我們的計劃包括將經過輻射強化的 AI/ML 能力與我們在軌同步數據收集相結合。
● 減小數據大小：通過在 LizzieSat 上處理邊緣的數據，我們可以首先通過只傳輸 處理後的答案，而不是整個原始數據集來減小文件大小。這使我們能夠將數據從低地球軌道轉移到更高軌道的數據中繼服務 （如銥星），為我們的客户提供成本更低、更持續的數據傳輸選項。
從我們計劃的 LizzieSat 星座中收集的數據的 淨值使組織能夠以更高的信心做出更好的決策， 提高準確性和速度。公司通過用户對自己的用例 的可自定義分析控制來豐富這些處理過的數據，進而將數據作為跨行業的訂閲提供給組織，以便他們能夠改善決策並降低 風險。
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影響我們業績和前景的關鍵 因素
我們 認為，我們的業績和未來的成功取決於多個因素，這些因素帶來了重大機遇，但也會帶來風險 和挑戰，包括來自知名度和資本充足的公司的競爭、實際或感知到的安全問題 的風險及其對我們聲譽的影響以及 “風險因素” 下討論的其他因素。我們認為 下面討論的因素是我們成功的關鍵。
發展 我們經驗豐富的太空硬件業務
我們 有望發展太空和國防硬件業務，目標是將來擴大客户羣 ，擴大到兩班半。由於現有客户來自太空、海洋和國防行業，我們的合同收入正在增長，我們正在與包括政府機構、大型國防承包商和私營公司在內的眾多潛在客户進行積極的討論，以增加 的合同收入。在過去的十年中，我們為 NASA SLS 火箭和移動發射器 以及其他商業航天和衞星公司製造了地面和飛行產品。支持的客户包括波音、洛克希德·馬丁公司、諾斯羅普·格魯曼公司、Dynetics/Leidos、 Blue Origin、聯合發射聯盟、柯林斯航空航天公司、L3Harris、OneWeb 和 Space Systems Loral/Maxar。已經制造了各種產品 ，包括流體、液壓和氣動系統、電氣控制系統、電纜線束、硬件起重架、臍帶板、 淨氣和危險氣體斷路器、易碎螺栓、礁石切割器、波導器、定製平臺以及其他適用於所有類型的火箭、地面、飛行和衞星系統的精密加工和 電氣部件部件。
啟動 並擴大商用衞星運營
我們的 目標是幫助客户瞭解天基數據如何對日常業務產生影響。我們的戰略包括從一開始就以最終用户為中心，從而增加下游 的需求。雖然其他人則專注於專門針對關鍵 領域或問題集的數據垂直化策略，但我們認為，生產的靈活性、低成本的定製設計以及為消費者提供的 “Bring Space Down to Earth” 將提供可擴展的增長模式。隨着 LizzieSat 設計審查（PDR 和 CDR）於 2022 年成功完成，我們 於 2023 年第一季度開始了 LizzieSat 的集成和測試。我們完成了關鍵的指揮和數據系統測試，驗證了太空中的LizzieSat衞星與KSAT、Atlas Space Operations 和Leaf Space地面站之間的通信和數據傳輸路徑的正常運行，這是LizzieSat™ 星座成功完成任務的必要條件。
2023年第一季度，我們與SkyWatch簽署了使用其TerraStream數據管理平臺的協議。預計該協議將加速 Sidus商業數據分發戰略的擴展，其中包括為公司現有 客户提供白標數據，以及推動新數據客户的增長。作為太空數據市場的主要貢獻者，該協議 有望為公司創造額外收入，並吸引原本可能與Sidus沒有聯繫的客户。我們 還宣佈了一項協議，將ExoSpace的FeatherEdge AI平臺 整合到我們計劃中的星座中，這將使我們能夠提供來自地球觀測數據的近乎實時的情報。為了進一步擴展 我們星座的能力，我們宣佈與SatLab達成協議，將其第二代自動識別系統（AIS）技術 應用到LizzieSat™ 衞星星座中。AIS技術在海上使用複雜的系統來識別和跟蹤船隻，以防止碰撞並保護海上生命。將這項技術集成到 Sidus 的衞星中將使 更準確地跟蹤和監視船隻，同時實時提供有關船隻移動的寶貴信息。
2023年1月，我們獲得了美國宇航局彈性應用自主衞星技術（ASTRA）項目下一階段的後續協議。在ASTRA項目的這一階段，位於密西西比州聖路易斯灣附近的美國宇航局斯坦尼斯太空 中心的自主系統實驗室（ASL）團隊將加入Sidus Space，在Sidus製造的LizzieSat衞星上整合ASTRA的自主運行能力 ，因為各組織過渡到該計劃的運營階段。
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2023 年 2 月 ，我們與荷蘭應用科學研究組織 (TNO) 簽署了一項價值數百萬美元的協議，將 在我們的 LizzieSat™ 衞星上部署和測試 TNO 的激光通信技術，擴大我們的國際影響力。
2023 年 6 月 ，我們獲得了 2 份與佛羅裏達太空公司簽訂的合同。作為兩個佛羅裏達-以色列創新夥伴關係項目的一部分，我們將與佛羅裏達太空公司合作，在 Sidus建造的LissieSat衞星上集成專業設備。
我們 正在與包括國內和國際政府機構在內的眾多潛在客户積極討論託管 的有效載荷以及與我們計劃在未來 24 個月內發射衞星相關的數據。
我們 此前已通過國際電聯 於 2021 年 4 月 4 日發佈的一份文件獲得了 X 波段和 S 波段無線電頻率許可的批准。此類許可證由馬恩島的一家公司Aurea Alas, Ltd. 持有，對我們來説是VIE。我們的文件包含經批准的頻譜 用於多個 X 波段和 S 波段頻率以及六個不同的軌道平面。此外，我們已經提交了前兩顆衞星的聯邦通信委員會實驗許可證 申請，並計劃在2024年之前申請其他任務。我們已經獲得了 NOAA 第 1 級許可證 ，可以在我們最初的衞星上飛行 Dragon-Fly Gecko 和 Simera Sense Hyperscape 100 成像儀。我們計劃提交額外的 NOAA 許可證 ，因為需要其他成像器。2023年2月，我們宣佈在2024年和2025年使用SpaceX再執行四次Transporter任務，這進一步確保了穩定的發射節奏。我們開始商業發射運營的任何延遲，包括由於在獲得 NOAA 許可證或其他監管部門批准以應對未來運營或頻率要求方面的延誤或成本超支 ，都可能對我們的 業績和增長計劃產生不利影響。
我們的 垂直整合空間基礎設施
我們 正在設計、開發、製造和計劃運營一系列專有的小型衞星。這些衞星是為多項任務和客户設計的 ，構成了我們衞星平臺的基礎。這些 混合三維打印的模塊化衞星每顆重約 100 千克，比立方體衞星和納米衞星更具功能，製造成本也低於 200-600kg 範圍內的較大衞星。經國際電信聯盟 (ITU) 於 2021 年 2 月批准，我們的星座發射到低地軌道並在不同的軌道（28°-98° 傾角，300-650 km ）中運行，將採用最佳分佈 ，為政府和商業領域的客户提供最大的覆蓋範圍。我們的星座最初有六個分佈在全球的地面 站，專為快速分配任務、收集和交付高重訪、高分辨率圖像和數據 分析而設計。隨着我們衞星星座的發展，我們收集的數據量將擴大，我們預計我們的重訪率將提高。
我們的 具有成本效益的小型衞星是從頭開始設計的，旨在優化單位成本的性能。得益於我們的垂直整合、使用經過客户現成 (COTS) 驗證的系統、 成本效率、資本節約型星座設計和適應性強的定價模型，我們可以整合技術並按需交付 數據，而且成本效益較高。
我們 在我們的卡納維拉爾角工廠製造我們的衞星。我們目前的配置和設施旨在每月製造 5-10 顆衞星 。我們的垂直整合使我們能夠在整個設計、製造和運營過程中控制我們的衞星。 我們多年的太空硬件製造經驗意味着我們能夠利用我們的製造專業知識和商業最佳實踐 進行衞星生產。此外，利用內部和合作夥伴提供的子系統組件、內部設計和集成 服務，以及對在軌衞星的運營支持，提供整個星座的交鑰匙交付，在幾個月而不是幾年內提供 “concept to constellation”。具體而言，我們的太空和國防即服務產品涵蓋託管衞星和星座服務的各個方面 ，包括在我們的衞星上託管客户有效載荷，以及通過我們的太空平臺向客户 提供服務。預計這些服務將使客户能夠專注於開發創新的有效載荷，而不是讓 設計或開發完整的衞星總線、衞星或星座，而我們將提供這些服務，以及 可能包括遙測、跟蹤和控制（“TT&C”）、通信、處理以及軟件開發 和維護的輔助服務。我們的專利技術包括用於 regolith 聚合物混合物的打印頭和相關原料；用於 regolith 的傳熱 系統；建立廢水生物反應器環境的方法；用於建造該混合物的垂直起降臺和聯鎖 攤鋪機；以及高負荷真空室運動饋送系統和方法。Regolith 是一層覆蓋堅固巖石的未固結的 鬆散的非均質表層沉積物。它包括塵埃、破碎的巖石和其他相關物質，存在於地球、月球、火星、一些小行星和其他陸地行星和衞星上 。我們繼續為我們的產品申請專利，包括我們的衞星、 外部平臺和其他創新。
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收入 的產生
我們 通過在我們的衞星平臺上出售有效載荷空間、逐個項目向戰略 客户提供工程和系統集成服務以及製造太空硬件來創造收入。此外，我們打算通過出售通過我們的星座捕獲的地理空間 數據和可操作的情報來增加收入。這種支持通常根據固定價格合同簽訂給商業和政府 客户，通常包括其他服務。由於我們衞星的大小和容量，我們能夠在單一平臺上託管各種傳感器，例如多光譜和高光譜地球觀測成像儀、海船射頻跟蹤接收器、 UHF IoT 收發器、光通信設備等，該平臺可以同時滿足許多客户 的需求。
降低 製造成本和進度
我們 正在開發一種能夠快速響應客户需求的製造模型，包括整合客户技術 和天基數據交付。我們計劃中的衞星旨在集成客户現成的 (COTS) 子系統，這些子系統已經過太空驗證，可以快速集成到衞星中，並在客户需求發生變化或演變時快速更換。我們的垂直 集成製造流程使我們能夠靈活地在生產週期中進行更改，而不會影響啟動或成本。
環境、 社會和公司治理
儘管 環境、社會和治理 (ESG) 報告不是強制性的，但我們正在制定一項 ESG 政策，該政策將追蹤 我們認為對確保我們儘自己的一份力量繼續實現可持續增長和最大化股東 價值至關重要。我們從事太空硬件和組件製造業務已有十多年，在此期間，實施旨在減輕環境影響的政策 和流程至關重要。此外，自成立以來，我們就認識到了員工的 價值，並始終將員工的福祉放在首位，例如卓越的福利、計劃、教育 援助以及安全和健康的工作環境保險。我們也明白，我們為提升價值和福祉所做的努力不僅限於我們的員工。我們致力於為我們所屬的社區提供本地和專業服務。我們最近開始 正式確定這一承諾，為支持我們的社區帶來切實的好處。
環保
隨着 全球對環境可持續性的認識和重要性的提高，我們認識到我們有責任實施不僅 促進航空航天解決方案的發展，而且還要促進具有環保意識的協議，從而在保護我們的星球方面產生可衡量的結果 。我們對可持續發展的關注的一個關鍵組成部分是我們利用內部 3D 打印 技術作為主要製造資產。3D 打印的發展帶來了各種製造方面的改進，但也許 的主要好處在於它減少了環境壓力。我們的 LizzieSat 星座將有助於減少衝擊 ，因為衞星總線的一部分是 3D 打印的。
使用 3D 打印機制造 零件可減少總體能耗和浪費，與其前身的傳統 加工相比，減少了我們的碳足跡。其他好處包括去除與傳統加工相關的廢物和不必要的能量，這通常會導致 每個零件產生的報廢材料多於該零件所含的材料。雖然這些是最大的影響，但 的影響也可以在較小的尺度上看到。由於 3D 打印提供的重量大幅減輕，使用貨船 船和商用車輛進行運輸所消耗的能源顯著減少。在減輕重量的同時，存放材料的空間要求也減少了 ，從而減少了對大型存儲空間的需求和維護這些 設施所需的能源。
展望 展望未來，可持續發展領域取得令人興奮進展的潛力至關重要。這些發展 包括使用更多可生物降解和/或回收的材料，這些材料可用於製造零件並進一步造福環境。 在這些進展發生之前，我們正在儘自己的一份力量，每年回收大約 5,000 磅的金屬，再加上 回收任何用過的石油和冷卻劑。隨着技術的不斷進步，我們仍然致力於保護地球，並繼續 隨着新技術的開發不斷髮展。
社交
我們 認識到我們的員工、我們所在的社區以及全球社區的重要性。這種認可 促使我們採取了各種行動，為從個人到全球範圍的社會提供支持。
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員工 的幸福感是我們承諾為所有人提供積極影響的核心。我們的核心價值觀植根於家庭和 社區結構，我們通過為員工提供優厚的福利、計劃、教育援助和為所有員工提供安全健康的工作環境的保險 來維護這些價值觀。我們理解多元化在工作場所的重要性，因為多元化是建立在多元化基礎上的。
各種規模的社區 是我們成功的基礎，因此，我們致力於為 支持我們的社區留下持久的影響。這一承諾催生了 Sidus Serves，這是我們積極改善地球生活的方式。社區參與是 我們文化的關鍵，我們相信志願服務的力量。我們通過支持 K-12 教育、提供軍人和退伍軍人援助、環境管理以及在當地非營利組織做志願者來積極投資員工的社區。 我們和我們的員工熱衷於通過個人努力以及與當地、 地區和國家組織的合作來改善他們的社區。我們很自豪能夠支持當地社區的當地 STEM 項目和學校。我們專注於 通過與多個致力於為不同學生提供 STEM 學習機會的組織建立合作伙伴關係，為年輕專業人員提供支持，從而彌合航空航天領域的差距。
治理
我們的 治理結構旨在提高透明度、效率和道德。通過合格和多元化的指揮鏈，我們 有信心我們的決策將最大限度地發揮績效。我們的董事會由具有豐富管理經驗、業務策略和領導能力的專業人士 組成。我們的董事會由 3 名獨立董事以及我們的 首席執行官兼首席技術官組成，其中包括 2 名女性。
全球 太空工業概述
近年來，隨着衞星和支持地面 技術的進步促成了新的商業用例，太空經濟的重要性與日俱增。這些用例包括衞星寬帶、遠程成像、物聯網（“IOT”）/機器對機器 （“M2M”）通信、國防相關應用程序等。因此，一些新的和現有的運營商 宣佈了新的衞星星座來服務於這些用例。這些已宣佈的星座中有許多將由小型的LEO 衞星組成，而不是大型的 GEO 衞星。隨着價值鏈各個層面新進入者的不斷湧入，小型衞星價值 鏈繼續發展，尤其是在發射領域、下游增值應用、併購以及 利益相關者之間的整合方面。
的快速創新和技術進步繼續推動天基數據、分析和見解的商業化， 增強了它們與企業、政府和公眾的相關性。此外，對可以從太空收集的數據 的需求正在迅速增長，而訪問空間的成本正在下降。新太空經濟中出現了幾個關鍵趨勢， 包括星座的擴張和天基數據的可用性、用户需求向分析和洞察的轉變、 氣候變化的適應、全球安全問題以及機載技術的進步。
根據2022年發佈的花旗報告《2022年太空——新時代的黎明：太空——新時代的黎明》，預測到2040年，太空 經濟的年收入為1萬億美元，高於2020年的3,700億美元，預計衞星、政府太空預算以及太空探索領域的新應用和新產業將強勁增長。1 此外，小型衞星市場前景 — A Euroconsult Report 8 2022 年 7 月版，預計，在未來十年中，小型衞星的總製造和發射 市場價值預計將達到840億美元，是2012-2021年市值的3.5倍多。儘管 顯示出顯著的增長，但它並不能反映出小衞星質量增加了六倍，這是由於立方衞星、 星座的興起以及製造和發射的低成本系統的引入，這降低了每顆衞星的平均成本。
私人投資在商業航天行業的快速增長促使一波新公司重塑了傳統 太空行業的主要元素，包括載人航天飛行、衞星和發射，此外還解鎖了全新的細分市場。此外， 政府機構已經意識到私營商業航天業的價值，並且越來越多地給予支持， 依賴私營公司來促進創新和推進國家太空目標。在美國，值得注意的政策舉措和商業承包商在空間活動中所佔份額不斷增加就證明瞭這一點。
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啟動 市場
傳統上，太空 的准入僅限於那些有大量資本支出的人，除少數例外情況外，發射成本仍然很高。 發射成本歷來是阻礙軌道活動發展的主要瓶頸。 的發射頻率和可用性雖然在傳統市場上是可以接受的（每年幾次），但事實證明使一些小型衞星運營商陷入癱瘓。 儘管新的發射提供商進入者尋求為小型衞星提供更高的發射率和更大的靈活性，但資本仍然是 的主要進入壁壘。
在經歷了 多年的發射瓶頸之後，隨着新的發射器、經紀人和小型衞星發射器的問世，小型衞星現在可以獲得更多的發射選擇 ，為進入太空提供了便利。根據Euroconsult的數據，價值76億美元的小型衞星發射市場將增長+279％，達到284億美元，但其中大部分發射價值仍受國家工業和垂直整合參與者 （例如SpaceX）的限制。由於對小型衞星的需求已經分散，被認為比大型衞星的利潤要低，因此發射 提供商並未積極開展發射業務。但是，隨着發射供應的迅速適應，這種情況現在已經發生了變化。
小 衞星市場
自 2018 年以來，商業航天市場的範式轉變導致了對小型衞星的需求增加。Euroconsult指出，在過去的幾年中，Smallsats 的規模變小了，但性能有所提高。技術進步使他們能夠擴展其 任務能力，使其更具彈性、有效性和更低的成本。微型化是一個持續的過程，允許 客户在能力不變的更輕的衞星或更大、更強大、能力更強、能力更強、能力更強、能力更強、能力更強、能力更強的衞星之間進行選擇， 能力更強的衞星。其他技術推動因素包括但不限於：
| v | 延長電力推進器的使用 ； | |
| v | 姿態傳感器的微型化 ； | |
| v | 提高太陽能 電池和電池的效率； | |
| v | COTS 公交電子設備解決方案；3D 打印。 |
由於各公司準備在低地和中軌道發射由更小、更便宜的寬帶 衞星組成的星羣， 對大型地球同步衞星的需求急劇下降，導致對大型地球同步通信衞星的需求急劇下降。 空間和空間相關領域的新技術，特別是計算技術和數據分析，正在促進衞星系統的微型化，從而改善市場。因此，小型衞星現在能夠提供以前只能通過重型衞星獲得的作戰服務 。Euroconsult 預計，大約有 18,500 只小型戰士（
此外， 這個市場的崛起還創造了納米衞星和微型衞星的新細分市場，重量分別小於10千克和介於 10和100千克之間。雖然這些衞星可以單獨部署，但它們也可以作為星座的一部分運行， 星座是一大羣相互連接以提供服務的衞星，例如 Starlink 衞星星座提供全球 互聯網連接。根據Euroconsult的數據，在2012-2021年期間價值為155億美元的小型衞星製造市場， 將在2022-2031年增長+258％，達到556億美元，這得益於來自商業 和政府利益相關者的星座項目成倍增加。未來十年將主要由多星座項目的推出決定， 將佔小型衞星的81％，主要面向商業運營商。總共有 3,335 只小星
衞星星座市場的增長是由地面設備的技術進步、新的商業模式、 資金的擴大以及對高帶寬和低延遲的需求不斷增長所推動的。儘管這個衞星星座市場仍處於起步階段 處於成熟階段，但我們預計，隨着各公司繼續尋求多功能和 低成本的方式將單顆衞星運送到特定軌道或部署其衞星星座，發射行業將在未來幾年內實現可觀的增長。此外，我們預計 衞星星座市場的增長將為我們的衞星服務產品做出貢獻。低地軌道衞星星座 在軌壽命相對較短，因此需要每隔幾年發射一次補給衞星。
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操作結果
下表提供了所列期間的某些選定財務信息：
截至2023年6月30日的三個 個月與截至2022年6月30日的三個月相比
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 1,370,409 | $ | 1,847,363 | $ | (476,954 | ) | (26 | %) | |||||||
| 收入成本 | 862,632 | 1,500,599 | (637,967 | ) | (43 | %) | ||||||||||
| 毛利 | 507,777 | 346,764 | 161,013 | 46 | % | |||||||||||
| 毛利百分比 | 37 | % | 19 | % | ||||||||||||
| 運營費用 | 3,560,482 | 2,746,179 | 814,303 | 30 | % | |||||||||||
| 其他收入（支出） | (448,876 | ) | (58,420 | ) | (390,456 | ) | 668 | % | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (3,501,581 | ) | $ | (2,457,835 | ) | $ | (1,043,746 | ) | 42 | % | |||||
收入
截至2023年6月30日的3個月中，非關聯方 的收入下降了21％，至約120萬美元，而截至2022年6月30日的3個月中，這一數字約為150萬美元 ，這主要是由固定價格里程碑合約的時機推動的，這些合約在截至2022年6月30日的三個月中推動了收入的增加 。本季度關聯方收入下降了47％，至約19.5萬美元，而截至2022年6月30日的三個月約為36.8萬美元。這是由於合同的增加和外包給我們的合同減少所致。
收入成本
截至2023年6月30日的三個月中，收入成本 下降了43％，至約86.3萬美元，而截至2022年6月30日的三個月中約為150萬美元 ，其中包括截至2023年6月30日的0美元關聯方銷售成本和截至2022年6月30日的約13.6萬美元 。收入成本的下降是由材料和其他直接成本佔收入的百分比下降所推動的。 作為製造實體，材料和其他直接成本佔收入的百分比。收入成本下降的百分比 高於我們的收入下降百分比，這是由於合同的混合以及我們利潤率較高的衞星業務的增加。
總利潤
截至2023年6月30日的三個月， 的毛利增長了約16.1萬美元，毛利約為50.8萬美元，而截至2022年6月30日的三個月的毛利約為34.7萬美元，這主要歸因於 合約的組合以及我們更高的利潤率衞星業務的增加。
運營 費用
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | % | |||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 工資支出 | $ | 1,861,016 | $ | 1,391,451 | $ | 469,565 | 34 | % | ||||||||
| 銷售和營銷費用 | 165,928 | 112,153 | 53,775 | 48 | % | |||||||||||
| 租賃費用 | 88,668 | 86,352 | 2,316 | 3 | % | |||||||||||
| 專業費用 | 382,817 | 131,922 | 250,895 | 190 | % | |||||||||||
| 一般和管理費用 | 1,062,053 | 1,024,301 | 97,752 | 4 | % | |||||||||||
| 總計 | $ | 3,560,482 | $ | 2,746,179 | $ | 814,303 | 30 | % | ||||||||
| 27 |
截至2023年6月30日的三個月， 的總運營支出增加了約81.4萬美元，達到約356萬美元，而截至2022年6月30日的三個月中 增加到約270萬美元。這一增長歸因於我們的工資支出從截至2022年6月30日的三個月的約140萬美元增加了約47萬美元 ，這是 擴大員工以支持業務需求的結果。在截至2023年6月30日的三個月中， 的三個月中，專業費用增加了約25.1萬美元，達到約38.3萬美元，這主要是由於與成為 上市公司以及審查各種公司事務（例如支持業務增長的合同和執照）有關的一般法律費用增加。
其他收入（支出）總計
在截至2023年6月30日的三個月中 ，我們的其他收入和支出約為44.9萬美元。這包括與出售過時機械相關的約18,000美元收入、與承銷商補償相關的未償還認股權證的240,525美元的融資費用、 187,667美元的利息支出，包括與短期債務相關的約18.1萬美元和與我們的保險單融資相關的6,967美元，以及與資產貸款支出相關的38,634美元。
在截至2022年6月30日的三個月中，我們的利息支出為58,420美元，其中包括與應付票據 和應付票據的利息相關的52,474美元，與我們的保險單融資相關的6,127美元，與本季度還清的設備租賃融資 相關的320美元信貸以及與信用卡相關的利息139美元。
截至2023年6月30日的六個月 個月與截至2022年6月30日的六個月相比
| 六個月已結束 | ||||||||||||||||
| 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | % | |||||||||||||
| 收入 | $ | 3,634,036 | $ | 3,646,698 | $ | (12,662 | ) | (0 | %) | |||||||
| 收入成本 | 2,230,460 | 2,321,597 | (91,137 | ) | (4 | %) | ||||||||||
| 毛利 | 1,403,576 | 1,325,101 | 78,475 | 6 | % | |||||||||||
| 毛利百分比 | 39 | % | 36 | % | ||||||||||||
| 運營費用 | 7,102,651 | 5,988,962 | 1,113,689 | 19 | % | |||||||||||
| 其他收入（支出） | (1,243,565 | ) | (124,328 | ) | (1,119,237 | ) | 900 | % | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (6,942,640 | ) | $ | (4,788,189 | ) | $ | (2,154,451 | ) | 45 | % | |||||
收入
截至2023年6月30日的六個月中， 的總收入與截至2022年6月30日的六個月的總收入一致。這是 持續積極追求客户和與我們的衞星相關服務相關的合同的結果。截至2023年6月30日的六個月中，非關聯方的收入增長了9％，達到約310萬美元，而截至2022年6月30日的六個月 的收入約為280萬美元，這主要是由固定價格里程碑合約的時機推動的。截至2023年6月30日的六個月，關聯方 的收入從截至2022年6月30日的六個月 的約80.7萬美元下降了約33％，至約54.3萬美元，這得益於我們的關聯方簽訂固定價格里程碑合同的時機以及將工作外包給我們的減少 。
收入成本
在截至2023年6月30日的六個月中， 的收入成本略有下降4％，至約220萬美元，而截至2022年6月30日的六個月中，收入成本約為230萬美元，這主要是由於合同的混合以及我們利潤率更高的衞星 相關業務的增加，這有助於抵消我們業務製造方面持續增加的供應鏈相關成本。
| 28 |
總利潤
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的毛利率增長了6％，達到約140萬美元，而截至2022年6月30日的六個月的毛利率約為130萬美元，這得益於我們利潤率更高的衞星業務的增長。
運營 費用
| 六個月已結束 | ||||||||||||||||
| 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | % | |||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 工資支出 | $ | 3,577,559 | $ | 2,142,649 | $ | 1,434,910 | 67 | % | ||||||||
| 銷售和營銷費用 | 354,525 | 202,614 | 151,911 | 75 | % | |||||||||||
| 租賃費用 | 175,055 | 171,351 | 3,704 | 2 | % | |||||||||||
| 專業費用 | 870,259 | 1,454,214 | (583,955 | ) | (40 | %) | ||||||||||
| 一般和管理費用 | 2,125,253 | 2,018,134 | 107,119 | 5 | % | |||||||||||
| 總計 | $ | 7,102,651 | $ | 5,988,962 | $ | 1,113,689 | 19 | % | ||||||||
的總體運營支出增加了約110萬美元，在截至2023年6月30日的六個月中，與截至2022年6月30日的六個月 相比增長了19％。這一增長主要歸因於薪資支出從截至2022年6月30日的六個月的約214萬美元增加了約140萬美元，至約357萬美元，這是由於我們的員工擴張以支持 業務需求。這部分被專業費用減少約58.4萬美元至約87萬美元而部分抵消，而截至2022年6月30日的6個月中約為145萬美元，其中包括一次性收取的120萬美元的 投資者關係諮詢費。
其他收入（支出）總計
在截至2023年6月30日的六個月中 ，我們的其他支出淨額約為124萬美元。這包括與出售過時機械相關的 收入中的約18,000美元、與承銷商補償相關的未償還認股權證的806,754美元的融資費用、 的利息支出375,194美元，其中包括與短期債務相關的約36.2萬美元和與 我們的保險單融資相關的13,292美元，以及與資產貸款支出相關的79,567美元。
在截至2022年6月30日的六個月中，我們的利息支出為124,328美元，其中92,443美元與應付票據利息有關， 與關聯方應付票據相關的18,115美元，與保險單融資相關的12,001美元，與本季度還清的設備租賃融資相關的1327美元和與信用卡相關的利息442美元。
流動性 和資本資源
下表提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日的有關我們的部分財務數據。
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | % | |||||||||||||
| 流動資產 | $ | 14,833,687 | $ | 7,449,868 | $ | 7,383,819 | 99 | % | ||||||||
| 流動負債 | $ | 7,701,946 | $ | 6,359,052 | $ | 1,342,894 | 21 | % | ||||||||
| 營運資金 | $ | 7,131,741 | $ | 1,090,816 | $ | 6,040,925 | 554 | % | ||||||||
截至2023年6月30日，我們 的累計赤字為3520萬美元，營運資金為710萬美元。截至2023年6月30日，我們有大約 790萬美元的現金。
| 29 |
截至2023年6月30日，營運資金盈餘歸因於我們在2023年1月和2023年4月通過股票出售籌集的資金 。截至2022年12月31日，營運資金 盈餘歸因於通過與我們的股權信貸額度相關的融資籌集的資金。
的當前 資產從截至2022年12月31日的約740萬美元增加了約740萬美元，至截至2023年6月30日的1,480萬美元。這一增長主要歸因於我們2023年1月的股票銷售和2023年4月的股票 銷售導致現金增加，以及主要與我們的衞星服務和許可證相關的預付額增加。
當前 負債從截至2022年12月 31日的635萬美元增加了約130萬美元，至截至2023年6月30日的約770萬美元。增長的主要原因是應付賬款和其他流動負債以及我們應付給迪卡儂的票據 增加。
現金 流量
| 六個月已結束 | ||||||||||||||||
| 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 改變 | % | |||||||||||||
| 用於經營活動的現金 | $ | (6,139,261 | ) | $ | (5,004,483 | ) | $ | (1,134,778 | ) | 23 | % | |||||
| 用於投資活動的現金 | $ | (2,614,169 | ) | $ | (858,520 | ) | $ | (1,755,649 | ) | 204 | % | |||||
| 由（用於）融資活動提供的現金 | $ | 14,322,020 | $ | (1,079,524 | ) | $ | 15,401,544 | (1427 | %) | |||||||
| 手頭現金 | $ | 7,863,849 | $ | 6,768,318 | $ | 1,095,531 | 16 | % | ||||||||
來自經營活動的現金 流量
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日的六個 個月
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們沒有從經營活動中產生正現金流。在截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金流約為610萬美元，而截至2022年6月30日的三個月中， 的淨現金流約為500萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中，經營活動中使用的現金 流量約為610萬美元，其中包括 約690萬美元的淨虧損，減去發行認股權證作為承銷商補償的806,754美元的非現金支出和79,385美元的折舊和攤銷，略微被4,000美元的租賃負債攤銷所抵消， 營運資金淨變動約為78,000美元。
截至2022年6月30日的六個月中，經營活動中使用的現金 流量包括淨虧損479萬美元，其中減少了120萬美元的一次性股票諮詢費和17.1萬美元的折舊和攤銷的非現金支出，以及營運資金淨變動增加約159萬美元。
來自投資活動的現金 流量
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，我們分別購買了價值約260萬美元和85.9萬美元的財產和設備，主要與我們的衞星有關。
來自融資活動的現金 流量
在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動中提供的淨現金約為1,430萬美元，其中包括我們在2023年1月和2023年4月籌集的約1,480萬美元淨收益，部分被基於資產的貸款協議的約2.86億美元淨還款 和約18萬美元的應付票據的償還額所抵消。
在截至2022年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金約為108萬美元，包括償還融資租賃的約14.8萬美元、償還約13.4萬美元的應付票據以及向我們的主要股東克雷格技術諮詢公司償還的應付票據——{ br} 關聯方797,500美元。
| 30 |
非平衡表 表單安排
我們 與未合併的實體或金融夥伴關係（例如通常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體 ）沒有任何表外安排或關係。
關鍵 會計政策以及重要判斷和估計
這次 對我們財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則（“GAAP”）編制的。編制這些財務 報表要求我們做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露 ，以及報告 期間發生的報告的支出。我們的估計基於我們的歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的各種其他因素， 這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來 。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。儘管在本10-K表年度報告其他地方包含的財務報表附註中更詳細地描述了我們的重要會計 政策，但 我們認為以下會計政策對於理解我們的歷史和未來業績至關重要，因為這些政策 涉及涉及管理層判斷和估計的更重要領域。
我們 認為我們最重要的會計政策和估計與以下內容有關：
| ● | 收入 確認 | |
| ● | 庫存 | |
| ● | 信用 損失 | |
| ● | 租賃 會計 |
收入 確認
我們的 收入在主題 606 下得到確認，其方式合理地反映了我們以 回報向客户交付的服務和產品的預期對價，包括以下要素：
| ● | 與我們的客户簽訂了我們認為具有法律約束力的 合同； | |
| ● | 確定 相應合同中的履約義務； | |
| ● | 確定相應合同中每項履約義務的交易價格 ； | |
| ● | 將 的交易價格分配給每項履約義務；以及 | |
| ● | 只有在我們履行每項績效義務時才確認 的收入。 |
適用於我們每個收入類別的 五個要素彙總如下：
月底仍在處理的固定價格合同的收入 按完成百分比法進行確認，以 迄今為止產生的總成本佔每份合同估計總成本的百分比來衡量。之所以使用這種方法，是因為管理層 認為總成本是衡量這些合同進展的最佳可用標準。在工程開始當月完成的固定價格合同和工時和材料 合同的收入在工程發貨時予以確認。為了實現這一核心原則， 我們採用了以下五個步驟：確定與客户的合同、確定合同中的履約義務、確定 交易價格、將交易價格分配給合同中的履約義務以及在我們 履行履約義務時或當我們 履行履約義務時確認收入。
包含里程碑付款條款的固定價格服務合同的收入 在達到里程碑並收到付款時予以確認。之所以使用這種方法，是因為管理層認為，除非實體未能按承諾履行，否則付款是不可退還的。如果客户終止合同，我們僅有權保留從客户 那裏收到的任何分期付款，我們無權要求客户提供賠償。儘管客户支付的款項不可退款，但在整個合同期間，預計這些款項的 累計金額至少不會等同於 補償我們迄今為止完成的績效所需的金額。因此，我們將合同的進展情況視為 在某一時間點履行的履約義務。為了實現這一核心原則，我們採用了以下五個步驟：確定與客户簽訂的 合同，確定合同中的履約義務，確定交易價格，將交易 價格分配給合同中的履約義務，並在我們履行履約義務時或當我們履行履約義務時確認收入。
| 31 |
庫存
庫存 包括正在進行的工作，包括根據直接人工和材料 相對於合同總價值的完成百分比計算的估計收入。
積分 損失
根據歷史信息、客户償付能力以及 客户付款條款和慣例的變化估算出貿易應收賬款的預期信用損失準備金。公司將校準其準備金矩陣，使用前瞻性信息調整歷史信用損失經驗 。預期的信用損失金額對情況和預測的經濟 條件的變化很敏感。公司的歷史信用損失經歷和對經濟狀況的預測也可能無法代表客户未來的實際違約情況 。公司將使用基於應收賬款 賬齡的補貼法來計提壞賬支出。
租賃
2016 年 2 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2016-02《租約》（主題 842）。該標準要求承租人確認資產負債表中租賃產生的資產和負債 。此外，2018年7月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2018-11年度《租賃（主題842）——有針對性的 改進》，該方法提供了另一種過渡方法，允許各實體在財務報表中列出的比較期內不適用亞利桑那州立大學2016-02年的指導方針 ，而是確認在採用期間對留存收益期初餘額的累積效應調整 。我們從一開始就確定一項安排是否為租賃。經營 租賃包含在資產負債表上的經營租賃使用權 (“ROU”) 資產、經營性租賃負債（流動負債）和經營 租賃負債中（非流動）。融資租賃包含在我們的資產負債表中的不動產和設備、其他流動負債、 和其他長期負債中。
ROU 資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃 款項的義務。運營租賃ROU的資產和負債在開始之日根據租賃期內租賃付款的當前 價值進行確認。由於我們的大多數租賃都沒有提供隱含利率，因此我們通常使用增量 借款利率，該利率基於在 開始之日類似的租賃還款期限內抵押借款的估計利率。經營租賃ROU資產還包括任何已支付的租賃款項，不包括租賃激勵措施。我們的租賃條款可能包括 在合理確定我們會行使該選擇權的情況下延長或終止租賃的選項。租賃付款的租賃費用 在租賃期內按直線法確認。
最初租賃期為12個月或更短的租賃 不記錄在我們的資產負債表中，而是按直線計入運營報表中 的租賃期限。
JOBS 法案
2012 年 4 月 5 日，《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS 法案”）頒佈。《就業法》第107條規定 ，“新興成長型公司” 可以利用 《證券法》第7 (a) (2) (B) 條規定的延長過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。換句話説，“新興成長型公司” 可以 推遲某些會計準則的採用，直到這些準則適用於私營公司。
我們 選擇利用《喬布斯法》為新興成長型公司提供的延長的過渡期，遵守 新的或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於喬布斯法案規定的私營公司。 因此，我們的財務報表可能無法與符合上市公司生效日期 遵守新的或修訂後的會計準則的公司的財務報表相提並論。
| 32 |
我們 正在評估依賴 JOBS 法案規定的其他豁免和減少報告要求的好處。作為 “新興成長型公司”，我們打算依賴《喬布斯法》中規定的某些豁免，包括但不限於（i）根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404（b）條就我們的財務報告內部控制系統 提供審計師認證報告，以及（ii）遵守上市公司會計可能通過的任何要求 監督委員會（“PCAOB”）關於強制性輪換審計公司或提供額外內容的 審計報告補充文件有關審計和財務報表的信息，稱為審計師討論 和分析。我們將一直是 “新興成長型公司”，直到 (i) 年總收入達到或超過10.7億美元的財年最後一天；(ii) 本次發行完成之日 五週年之後的財政年度最後一天；(iii) 我們在過去三年中 發行超過10億美元的不可轉換債務的日期；或（iv）根據美國證券交易委員會的規定，我們被視為大型加速申報人的日期。
商品 3.關於市場風險的定量和定性披露。
公司無需提供本項目所要求的信息，因為它是 “小型申報公司”，如《交易法》第 12b-2 條 所定義。
商品 4.控制和程序。
對披露控制和程序的評估
在本報告所涉期間結束時，我們在 首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15 (e) 條和規則 15d-15 (e)）進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的 披露控制和程序是有效的，可以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息：(i) 在美國證券交易委員會 規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，以及 (ii) 收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官， 或履行類似職能的人，如以便及時就要求的披露作出決定。
內部控制中的變更
在截至2023年6月30日的三個月中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化， 對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律訴訟。
，我們可能會不時參與在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。訴訟 存在固有的不確定性，這些或其他事項可能會不時產生不利結果，這可能會損害我們的業務。 我們目前不知道有任何此類法律訴訟或索賠會單獨或總體上對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利的 影響。
商品 1A。風險因素。
影響我們業務和財務業績的風險 因素在我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告 （“年度報告”）的第一部分第1A項 “風險因素” 中進行了討論。與之前在年度報告中披露的風險因素相比，我們的風險因素 沒有重大變化。您應仔細考慮我們的年度報告中描述的風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。我們的年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險 。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。如果任何風險實際發生，我們的業務、財務 狀況和/或經營業績可能會受到負面影響。
| 33 |
商品 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
商品 3。優先證券違約。
沒有。
商品 4.礦山安全披露。
不適用。
商品 5。其他信息。
沒有。
商品 6.展品。
| 展品編號 | 描述 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
| 104* | 封面互動數據文件——截至2023年6月30日的季度註冊人10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式 | |
| * | 隨函提交。 |
| 34 |
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人經正式授權的 代表其簽署本報告。
| SIDUS SPACE, INC. | ||
| 日期： 2023 年 8 月 14 日 | 來自： | /s/ 卡羅爾·克雷格 |
Carol Craig 主管 執行官 （主要 執行官） | ||
| 日期： 2023 年 8 月 14 日 | 來自： | /s/ 特蕾莎·伯奇菲爾德 |
Teresa 伯奇菲爾德 主管 財務官 （主要 財務和會計官員） | ||
| 35 |