美國
證券和 交易委員會
華盛頓特區 20549
10-Q 表格
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至2023年6月30日的季度期間
要麼
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
對於從 到 的過渡期
委員會檔案編號 1-41509
Nxu, Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| |
||
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） |
（美國國税局僱主識別號） |
1828 N. Higley Rd.Set116
梅薩，
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括
區號：(760)
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記註明 註冊人：(1) 在過去的12個月中（或註冊人被要求提交此類報告的較短時間）中（或註冊人必須提交此類報告的較短時間）內是否提交了1934年《證券 交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告， 和（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。是的 x不。
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交 此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 x不。
用複選標記表示註冊人是大型加速 申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興 成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器¨ | 加速過濾器¨ |
| 規模較小的申報公司 | |
| 新興成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請使用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條的任何新的或修訂的財務會計準則。x
用複選標記表示註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是”
截至 2023 年 8 月 11 日，有 41,315,308 註冊人的A類普通股和B類普通股的已發行股票面值分別為0.0001美元。
索引
| 頁面 | |||
| 第一部分財務信息 | |||
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 | |
| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表（未經審計） | 1 | ||
| 截至三個月和六個月的簡明合併運營報表 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日（未經審計） | 2 | ||
| 截至三個月和六個月的簡明合併股東權益（赤字）報表 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日（未經審計） |
3 | ||
| 截至六個月的簡明合併現金流量表 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日（未經審計） |
5 | ||
| 簡明合併財務報表附註（未經審計） | 6 | ||
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 17 | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 24 | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 24 | |
| 第二部分。其他信息 | |||
| 第 1 項 | 法律訴訟 | 24 | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 24 | |
| 第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 25 | |
| 第 3 項 | 優先證券違約 | 25 | |
| 第 4 項 | 礦山安全披露 | 25 | |
| 第 5 項 | 其他信息 | 25 | |
| 第 6 項。 | 展品 | 26 | |
| 簽名 | 27 |
第一部分財務信息
第 1 項。 財務報表
NXU, INC.
簡明的合併資產負債表
（金額以千計，股票數據除外）
（未經審計）
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 保證金 | ||||||||
| 供應商存款 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 工資税負債 | ||||||||
| 合同責任 | ||||||||
應付票據 | ||||||||
可變股份結算的限制性股票單位 | ||||||||
| 經營租賃負債的當前部分 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 按公允價值計算的可轉換債務和認股權證負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注10） | ||||||||
| 股東（赤字）權益： | ||||||||
A類普通股，面值0.0001美元； 股已獲授權；截至2023年6月30日，已發行38,174,853股 並已發行； 截至2022年12月31日已發行並未償還 | ||||||||
| B 類股票，面值 $; 授權; 發行和 截至 2023 年 6 月 30 日未付；0 已發行，截至 2022 年 12 月 31 日未付 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額（赤字） | ( | ) | ||||||
| 負債和股東（赤字）權益總額 | $ | $ | ||||||
見隨附的簡明合併 財務報表附註（未經審計）。
| - 1 - |
NXU, INC.
簡明合併運營報表
（金額以千計，每股數據除外）
（未經審計）
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 廣告 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 薪水保護計劃的寬免 | ||||||||||||||||
出售或處置財產和設備的收益/（損失） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 認股權證費用 | ( | ) | ||||||||||||||
可轉換債務和認股權證負債的收益/（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他收入總額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和攤薄後的每股虧損 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
用於計算每股虧損的加權平均已發行普通股數量： | ||||||||||||||||
見隨附的簡明合併財務報表附註 （未經審計）。
| - 2 - |
NXU, INC.
股東 權益簡明合併報表（赤字）
（金額以千計，股票數據除外）
（未經審計）
| 截至2023年6月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | |||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | 額外 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 實收資本 | （赤字） | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的普通股 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| B系列股票已發行 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 將長期債務轉換為股權 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六個月 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | |||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | 額外 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 實收資本 | （赤字） | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 以現金髮行的普通股 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| B系列股票已發行 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 為服務而發行的股票 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| A系列認股權證的行使 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期權 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 將長期債務轉換為股權 | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| - 3 - |
NXU, INC.
股東 權益簡明合併報表（赤字）
（金額以千計，股票數據除外）
（未經審計）
| 截至2022年6月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | C 級 | B 級 | 證券 | 額外 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 應收款 | 實收資本 | （赤字） | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的普通股 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務和租金擔保而發行的股票 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列股票已發行 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將C類股票兑換為A類股票 | ( | ) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | C 級 | B 級 | 證券 | 額外 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 應收款 | 實收資本 | （赤字） | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為服務和租金擔保而發行的股票 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列股票已發行 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將C類股票兑換為A類股票 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||
見隨附的簡明合併 財務報表附註（未經審計）。
| - 4 - |
NXU, INC.
簡明的合併現金流量表
（金額以千計）
（未經審計）
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 基於員工股票的薪酬 | ||||||||
| 非僱員基於股票的薪酬 | ||||||||
| 非現金認股權證費用 | ||||||||
| 薪資保障貸款計劃 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃資產和負債的淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售或處置財產和設備的（收益）/損失 | ( | ) | ||||||
| 可轉換債務和認股權證負債的公允價值（收益）/虧損 | ( | ) | ||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計費用 | ( | ) | ||||||
| 工資税負債 | ( | ) | ||||||
| 合同責任 | ||||||||
| 保證金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 供應商存款 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售財產和設備的收益 | ||||||||
| 融資租賃負債的付款 | ( | ) | ||||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 公開發行收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 發行可轉換債務的收益 | ||||||||
| 可轉換債務的付款 | ( | ) | ||||||
| 行使股票期權的收益 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 為所得税支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露： | ||||||||
| 債務轉換為股權 | $ | $ | ||||||
見隨附的簡明合併 財務報表附註（未經審計）。
| - 5 - |
NXU INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
| 1. | 演示的組織和依據 |
Nxu, Inc. 的重組、合併和成立
2023年5月12日，Atlis Motor Vehicles Inc.（“Atlis”）根據截至2023年4月16日的合併協議和計劃 （“重組協議”），完成了特拉華州公司（“公司” 或 “Nxu”）和特拉華州Atlis Merger Sub, Inc. 之間的重組合並公司，在合併完成之前， 是Nxu（“Merger Sub”）的全資子公司。重組協議規定了Atlis和Merger Sub的合併，Atlis作為Nxu的全資子公司（“重組合並”）在合併後倖存下來。在2023年5月 9日舉行的Atlis股東特別會議上，Atlis的股東批准並通過了重組 協議。
重組合並完成後，Nxu的董事和執行官與截至重組合並前夕分別擔任Atlis董事和執行官的個人相同。
重組 合併完成後，Nxu A類普通股被視為根據經修訂的1934年《證券交易法》第12 (b) 條註冊，根據根據該法頒佈的第12g-3 (a) 條 ，就第12g-3 (a) 條而言，Nxu是Atlis的繼任發行人。Nxu 未來向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件將由Nxu以Atlis現有的CIK編號：0001722969提交。
發生的與重組合並有關的交易被視為共同控制下的實體之間的交易，因此，重組合並之前時期的財務 報表已進行了調整，以合併以前獨立的實體進行列報 。在附註11中查看有關與重組 合併有關的授權、發行和流通普通股的更多信息。
組織
Nxu, Inc. 是一家總部位於美國的技術 公司，為消費者和企業提供能源和基礎設施解決方案，以使所有細分市場都能更快地過渡到電氣化 。我們設計、設計和製造創新的電池和電池組，用於高級儲能 系統和出行產品以及兆瓦級充電站。我們認為，電動汽車（“EV”） 在所有細分市場，尤其是商業和工業市場的廣泛採用，需要高性能的電池和電池組解決方案， 在容量、性能和充電時間方面可以有效地與傳統的柴油基產品競爭。
我們的電池技術 有望在電池容量、充電速率、安全性和壽命方面提供相當大的優勢。我們相信，這些優勢 將對汽車和中重型設備 領域的原始設備製造商（“OEM”）非常有利，因為這將鼓勵客户向電氣化過渡。我們的鋰離子（“Li-ion”）電池設計為在 15 分鐘或更短的時間內充滿電，從而提供更具競爭力的電動汽車體驗，以匹配化石燃料汽車。我們相信 Nxu 技術可用於為中型和超重型皮卡車、最後一英里送貨車、垃圾車、水泥車、 貨車、休閒車（“RV”）、箱式卡車、輕型到重型設備等提供動力。此外，我們的電池可以 用於商業和住宅儲能設備。
演示基礎
隨附的簡明合併財務報表的列報基礎與公司根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）於2023年3月16日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告（“2022年10-K表格”） 相同。公司已根據 美國公認的中期財務信息會計原則（“GAAP”）和 S-X 法規第 8-03 條進行了披露。因此，它們不包括公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。 管理層認為，公允列報 中期財務報表所必需的所有調整，包括正常的經常性調整，均已包括在內。任何過渡期的業績不一定代表全年或任何其他時期的預期業績 。簡明合併財務報表（未經審計）應與2022年10-K表中經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀 。
| - 6 - |
由於四捨五入，簡明的 合併財務報表和隨附附註中的某些金額可能無法計算。所有計算均使用 所有期間的未四捨五入金額計算。管理層認為，這些簡明合併財務報表反映了 所有必要的正常經常性調整，以便在所有重大方面公允列報公司在本報告所述期間的財務狀況和經營業績 。
糾正非重大錯誤分類
管理層發現了一個與研發成本相關的非重大分類錯誤
，此前在2022年6月30日未經審計的
簡明合併財務報表中報告為一般和管理費用。修正導致研發成本增加了160萬美元
和 $
繼續關注
隨附的簡化 合併財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的，其中考慮在正常業務過程中變現 資產和清算負債。這些財務報表不包括在 公司無法繼續經營時可能需要對記錄的資產金額的可收回性和分類以及負債分類進行的任何調整 。
在截至2023年6月30日的六個月期間
，公司淨虧損2700萬美元，用於經營活動的淨現金為美元
公司無法保證 在未來十二個月或之後的任何時候可能發生的不可預見的情況不會增加公司立即籌集額外資金的需求。此外，公司無法保證 在需要時可以隨時獲得資金。
除其他外， 這些問題使人們對公司自這些 財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。公司管理層正在通過尋求所有可用的融資選擇來應對這種風險，包括通過二次發行進入 公開市場。公司計劃繼續考慮所有可用的途徑，以獲得 必要的資本，以便能夠繼續作為持續經營企業並實現我們的業務目標，包括但不限於 債務融資、私募配售、公開募股和股權信貸額度。公司的成功取決於其戰略和財務目標的實現，包括在我們努力實現 未來運營收入目標的同時，繼續通過公開市場收購資本。
| 2. | 最近的會計公告和重要會計政策摘要 |
最近的會計公告
公司審查了 最近發佈的所有 會計公告，得出的結論是，這些公告要麼不適用，要麼預計不會對其合併財務報表產生重大影響。
估算值的使用
根據公認會計原則編制簡明的 合併財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表和附註中報告的金額 的估算和假設。由於不確定性，實際業績可能與編制簡明合併財務報表時使用的估計和假設有所不同。
股票薪酬
股票期權
公司根據ASC Topic 718 “薪酬-股票薪酬”（“ASC 718”）核算股票薪酬 。根據本主題的公允價值確認 條款，股票期權的股票薪酬成本在授予日根據 獎勵的公允價值計量，並確認為必要服務期（即歸屬期）減去實際沒收後的支出。
| - 7 - |
股票 期權獎勵的薪酬支出是通過對授予日每隻股票標的股價的評估價值應用Black-Scholes期權定價模型來確定的。計算股票期權獎勵的公允價值需要輸入主觀假設，例如 獎勵的預期平均壽命（以年為單位）、預期波動率、無風險利率和預期股息 收益率。其他合理的假設可能會得出不同的結果。
限制性股票單位
根據ASC 718，公司核算了與授予限制性股票單位（“RSU”）相關的股票補償 。根據本主題的公允價值確認 條款，歸類為股權獎勵的限制性股票股的股票薪酬成本在授予日根據獎勵的 公允價值計量，並確認為必要服務期（通常是歸屬期）內的薪酬支出。 公司已將某些基於時間的限制性股票單位計為負債分類獎勵；獎勵按固定美元金額發放 ，以可變數量的股票結算，因此，公允價值近似於成立時的固定美元金額。因此，歸類為 的限制性股票在授予之日將按公允價值計量，並在每個報告期結束時重新計量，直到完全歸屬。
股權歸類和負債 歸類的限制性股票在不同時期內歸屬，從立即歸屬到在三年內增量歸屬。根據ASC 718-10-35-3，沒收 在發生時入賬。
基於時間的限制性股票單位的補償成本在必要的服務期（即歸屬期）內按直線方式確認 。根據ASC 718-10-35-8，確認的補償成本金額 將至少等於該日歸屬的補助金中授予日期價值的部分。
| 3. | 庫存 |
庫存按成本或可變現淨價值（“LCNRV”）的較低者列報，通常由原材料和在建工程組成。公司 以先入先出（“FIFO”）為基礎計算庫存價值。NRV 是 正常業務過程中庫存的估計銷售價格，減去完工、處置和運輸的估計成本。公司評估庫存 的估值，並根據對未來需求和市場狀況的預期 以及損壞或其他減值的貨物，定期調整其估計的過剩和過時庫存的價值。下表彙總了截至2023年6月30日簡明合併 資產負債表上的庫存組成部分（以千計）：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 工作正在進行中 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
| 4. | 財產和設備 |
財產和設備包括以下 （以千計）：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 租賃權改進 | $ | $ | ||||||
| 辦公設備 | ||||||||
| 工具和工廠設備 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 減去—累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
截至2023年6月30日的三個月和六個月中，
的折舊費用為16萬美元和美元
| - 8 - |
| 5. | 預付費用和其他流動資產 |
預付費用和其他流動資產 包括以下內容（以千計）：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 預付保險 | $ | $ | ||||||
| 預付租金 | ||||||||
| 其他預付費用 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產總額 | $ | $ | ||||||
| 6. | 供應商和抵押金 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日，該公司的供應商和保證金總額為102萬美元和美元
| 7. | 應付賬款和 應計負債 |
應付賬款和應計負債包括以下各項（單位 千）：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計薪酬和福利 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債總額 | $ | $ | ||||||
| 8. | 所得税 |
遞延所得税反映了 用於財務報告的資產和負債賬面金額與 用於所得税目的的金額之間的暫時差額的淨税收影響。由於聯邦和州淨營業虧損結轉未來實現的不確定性，公司記錄了全額估值補貼。
截至2022年12月31日，
公司的淨營業虧損結轉額約為1,650萬美元，將結轉
2017 年 12 月，美國 2017 年《減税和就業法》（“税收法案”）頒佈為法律，該法對1986年《美國國税法》進行了重大修訂， 經修正。除其他外，新頒佈的聯邦所得税法包含對公司税的重大修改，包括 將公司税率固定為21％，將利息支出的税收減免限制為調整後應納税所得額的30％，將新產生的淨營業虧損的扣除限制為當年應納税所得額的80％，取消淨營業虧損（“NOL”） 抵消，未來對某些類別的離岸企業徵税無論收入是否匯回本國， 某些新收入均可立即扣除隨着時間的推移，投資而不是扣除折舊費用，並從2018年開始修改或廢除許多業務扣除額 和抵免額。
在截至2023年6月30日的六個月中，公司創造了690萬美元的收入
税收優惠，累計所得税優惠為美元
公司確認與不確定税收狀況相關的利息 和罰款，包括一般和管理費用。截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司沒有任何未確認的不確定税收狀況或任何相關的利息和罰款。
| - 9 - |
| 9. | 每股淨虧損 |
每股淨虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數 ，其中不包括B類普通股，因為這些股票不參與 公司的收益。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，公司的基本和攤薄後每股淨虧損 相同，因為公司在每個時期都出現了淨虧損，而且由於其反稀釋影響，潛在的攤薄證券被排除在 攤薄後的每股淨虧損之外。該公司的基本淨虧損和攤薄後的每股淨虧損 分別為0.40美元和美元分別為截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月。該公司的基本淨虧損和攤薄後的每股淨虧損分別為0.98美元和美元分別為截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月。
| 10. | 承付款和或有開支 |
註冊權
已發行的可轉換 票據的持有人擁有註冊權，要求公司根據與可轉換票據一起簽署的經修訂的註冊權協議 登記出售他們持有的債務證券。
法律訴訟
公司目前不受任何重大法律訴訟 的約束，據公司所知，也沒有任何針對 公司的重大法律訴訟的威脅。在正常業務過程中，公司可能會不時成為某些法律或監管程序的當事方。 儘管無法確定地預測未來任何此類法律或監管程序的結果，但管理層預計 未來的任何此類訴訟不會對公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。
合同損失
2021年12月，公司與基於雲的企業資源軟件提供商QAD, Inc.（“QAD”）簽訂了 協議（“協議”）。根據 協議，QAD 將提供實施服務和基於雲的軟件平臺的訪問權限，為期五年。但是，在執行協議後 ，公司和QAD（統稱為 “雙方”）無法成功實施軟件 平臺。從2023年3月到2023年4月，雙方試圖達成協議，共同終止協議。
2023 年 5 月，在雙方終止談判失敗後， QAD 根據協議申請仲裁以解決爭議。公司和QAD對軟件 實施失敗的原因以及公司是否欠QAD終止費存在分歧。該公司認為，QAD的表現不佳使協議無效，並打算在法律允許的最大範圍內大力捍衞其合法權利。截至2023年6月30日，協議項下的任何債務 都是不可估量的，因此公司的合併 資產負債表或運營報表中沒有記錄與該爭議有關的應計款項。
| 11. | 股票薪酬和普通股 |
股票薪酬
公司根據ASC Topic 718 “薪酬-股票薪酬”（“ASC 718”）核算股票薪酬 。根據本主題的公允價值確認 條款，股票薪酬成本在授予日根據獎勵的公允價值計量，並確認為必要服務期（即歸屬期）減去實際沒收後的支出 。
股票 期權獎勵的薪酬支出是通過對授予日每隻股票標的股價的評估價值應用Black-Scholes期權定價模型來確定的。計算股票期權獎勵的公允價值需要輸入主觀假設，例如 獎勵的預期平均壽命（以年為單位）、預期波動率、無風險利率和預期股息 收益率。其他合理的假設可能會得出不同的結果。
歸類為 的限制性股票單位的公允價值基於授予日公司普通股的收盤價。平均而言，這些基於時間的限制性股票 在三年內以增量歸屬。
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2023 年 5 月，公司授予 的限制性股票，其期限從即時到三年內遞增不等。公司通常將這些 基於時間的限制性股票單位計為負債分類獎勵；因此，限制性股票將在授予之日按公允價值計量，並在每個報告期結束時重新計量，直到完全歸屬。獎勵以固定美元金額發放，以可變數量的股票結算， 因此，公允價值近似於成立時的固定美元金額。授予和歸類為股權獎勵的限制性股票單位以 公允價值計量，基於授予日公司普通股的收盤價。這些基於時間的限制性股票單位在三年內以增量 歸屬。
基於時間的限制性股票單位的補償成本在必要的服務期（即歸屬期）內按直線方式確認 。根據ASC 718-10-35-8，確認的補償成本金額 將至少等於該日歸屬的補助金中授予日期價值的部分。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中 確認的股票薪酬摘要如下（以千計）：
| 截至6月30日的三個月 |
截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 股票期權 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 限制性股票單位（歸類為權益） | ||||||||||||||||
| 限制性股票單位（歸類為負債） | ||||||||||||||||
| 股票薪酬支出總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2023年6月30日，與未償還股票期權獎勵和限制性股票單位相關的未確認薪酬總額為3,070萬美元，該公司 預計將在約為加權平均期內確認這筆薪酬 年份。未確認的股票薪酬總額將根據實際沒收進行調整 。
2023 年綜合激勵計劃
2023年5月12日，公司通過了2023年綜合激勵計劃（“計劃”）。該計劃的目的是 a) 通過符合公司目標的短期和長期激勵措施鼓勵公司 的盈利能力和增長；(b) 激勵參與者 表現出色；(c) 促進參與者之間的團隊合作；(d) 讓公司在吸引 和留住關鍵員工、董事和顧問方面具有顯著優勢。為了實現這些目的，本計劃規定，公司可以授予 (i) 期權、(ii) 股票增值權、(iii) 限制性股票、(iv) 限制性股票單位、(v) 基於績效的限制性股票和限制性股票單位)、(vii) 其他基於股票的獎勵、(vii) 其他基於現金的獎勵或 (viii) 上述各項的任意組合。該計劃最初是在公司、Atlis Motor Vehicles Inc. 和該協議的其他各方之間於2023年4月14日達成的某些協議和合並計劃所設想的完成公司重組 合併時通過的。
關於根據本計劃 發放的獎勵，根據本計劃，公司董事會（或 “管理人”）有權交付總共3.5億股普通股 ，供根據本計劃（“初始股份限額”）預留和發行， 其中包括 (i) 本計劃下可供新發行的百萬股普通股以及 (ii) 與公司在重組 合併中持有的部分已發行股票期權和限制性股票單位相關的1億股普通股 股；前提是，從每個日曆年的第一個交易日開始，根據本計劃將預留和可能發行的普通股總數將在每個日曆年的第一個交易日自動 增加 2024日曆年，按普通股數量計算，等於普通股的百分之五 % (5%)上一日曆年最後一天的已發行股票總數。儘管有上述規定， 管理人可以在給定年份的1月1日之前採取行動，規定當年 年度的股票儲備不會增加，或者該年度股票儲備的增加量將少於本文規定的普通股數量。
| - 11 - |
普通股
如注1所述， 2023年5月12日，Atlis Motor Vehicles Inc.（“Atlis”）完成了與特拉華州公司 （“公司” 或 “Nxu”）Nxu, Inc. 的重組合並。在重組合並生效時，Atlis A 類普通股（“Nxu A 類普通股”）的所有已發行和流通 股票，面值為每股 0.0001 美元（“Atlis A 類普通股”）一對一地自動轉換為 Nxu 的 A 類普通股，面值為每股 0.0001 美元（“Nxu A 類普通股”） 以及所有已發行和流通的普通股 Atlis 的 D 類普通股（面值為每股 0.0001 美元）的股票進行了轉換（“Atlis D 類 普通股” 以及 Atlis A 類普通股 “Atlis Common stock”）自動以 一比一的方式進入 Nxu 的 B 類普通股，面值 $每股（“Nxu B 類普通股” 以及 Nxu A 類普通股 “Nxu 普通股”），因此，Atlis 的現任股東自動 成為Nxu的股東，持有的Nxu普通股的數量和百分比與重組合並前夕持有的Atlis普通股的數量和百分比相同。
根據重組合併發行和轉換普通股 股被視為共同控制下的實體之間的交易。因此，為了列報目的， 對這些交易之前各時期的簡明合併財務報表進行了調整，以合併以前獨立的 個實體。
根據公司 重組合並，Atlis Motor Vehicles, Inc. A類普通股的每股均轉換為Nxu, Inc. A類普通股的有效發行、全額支付 和不可評估的股份，Atlis Motor Vehicles, Inc. 的每股D類普通股 轉換為一股有效發行、全額支付且不可評估的Nxu, Inc. B類普通股。除非適用的 法律另有要求以及下文所述的投票權，否則A類普通股和B類普通股應具有相同的權利、特權 和權力，排名平等，按比例分配，在所有方面和所有事項上都相同。A類普通股和B類普通股持有人的投票、股息、清算和 其他權利、權力和優先權受任何 公司董事會（“董事會”）在任何系列優先股發行時可能指定的任何系列優先股持有人的 權利、權力和優先權的約束和限制。
2021年和2022年，該公司發行了B類普通股 。這些股票不公開交易，也不向公眾出售。B類股票僅向公司的 (1) 首席執行官和 (2) 總裁發行。在所有股東大會和提交公司股東 表決的所有事項上，A類普通股的每位持有人均有權獲得該持有人持有的記錄在案的A類 普通股的每股一 (1) 票，因此，每位B類普通股持有人有權獲得十 (10) 張選票該持有人記錄在案。在公司事務自願或非自願清算、解散或清盤後，B類普通股無權獲得任何股息 或任何分配。B類股票 不可兑換，被視為沒有經濟價值，持有人停止為公司服務後，該持有人 應在停職一週年之際，無償向公司交出該持有人擁有的 的所有B類股份。截至2022年12月31日，向（1）首席執行官和（2）總裁發行了B類普通股，總額為31,125,370股。
此外，在重組合並生效 時，(i) 購買Atlis A類普通股（“Atlis Option”）的每份未償還期權， 無論是既得的還是非投資的，都會自動轉換為購買 Nxu A 類普通股（“Nxu Option”）的期權 ，以及 (ii) 每個已發行的 Atlis 限制性股票單位（“Atlis 限制股”），無論是既得的還是未歸屬的， 都會自動轉換為 Nxu（“Nxu RSU”）的限制性股票單位。每個 Nxu 期權均受與員工股票期權計劃和生效前夕生效的適用 Atlis Option 獎勵協議一致的條款和條件的約束。 每個 Nxu RSU 都受與適用的 Atlis 限制性股票獎勵協議一致的條款和條件的約束，該協議在生效時間前立即生效 。
在 重組合並生效時，(i) 每張未償還的優先擔保原始發行 10% 折扣可轉換本票（“Atlis 票據”） 可轉換為 Atlis A 類普通股的優先有擔保原始發行 10% 折扣可轉換 本票，以及 (ii) 每張未償還的購買 認股權證 Atlis A 類普通股（“Atlis 認股權證”）的股票自動轉換為購買 Nxu 股票的認股權證A 類普通股（“Nxu 認股權證”）。每張 Nxu 票據均受與生效時間前夕生效的適用的 Atlis Note 一致的條款和條件的約束。每份 Nxu 認股權證均受與生效時間前夕生效的適用的 Atlis 認股權證一致的條款和條件的約束。
在重組 合併方面，Nxu取代Atlis成為在納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）上市的上市公司。2023年5月15日， 股Nxu A類普通股在納斯達克開始交易，股票代碼為 “NXU”。
| - 12 - |
公司有權發行的所有類別的股本 的總數為50.1億股，包括 (1) 500,000,000股授權 普通股，包括 (a) A 類普通股的授權股份、(b) 100億股 B 類普通股的授權股以及 (2) 優先股的授權股票，面值每股0.0001美元。
按類別分列的已發行普通股一覽表如下：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| A 類股票 | ||||||||
| B 類股票 | ||||||||
| 已發行股票總數 | ||||||||
12。可轉換票據和認股權證責任
可轉換票據
2022年11月3日，公司
發行了第一批本金總額為1,000萬美元的10％原始發行折扣可轉換票據（“可轉換票據”）和認股權證（“普通股認股權證”），以總收益為$購買總額為231,312股A類
普通股
2023 年 1 月 5 日，公司 簽署了購買協議修正案（“購買協議修正案”），根據該修正案，公司和 每位投資者同意修改第二筆融資（“第二批”）的條款和條件 ，並終止購買協議中設想的第三筆融資。
關於購買 協議修正案，公司還向每位投資者發行了認股權證，購買了總共不超過268,980股公司 A類普通股。
在購買協議修正案的同時， 公司還與每位投資者簽訂了截至2022年11月3日的註冊權協議修正案（“註冊權協議修正案”），根據該修正案，公司同意向美國證券交易委員會提交註冊聲明（“註冊 聲明”），登記根據第一 發行的公司A類普通股的轉售在第一批股票收盤並登記轉售股票後的20天內公司的A類 普通股可在第二批收盤後的兩個交易日內發行（如適用），並且 使任何此類註冊聲明在提交後的60天內生效。
2023年1月27日，投資者 行使了購買協議修正案允許金額的權利，公司發行了1,000萬美元的 可轉換票據和第二批942,034份普通股認股權證。該公司在這筆交易中獲得900萬美元的淨收益。 隨後，在達到重置日期後，剩餘餘額的行使價更改為每股0.6750美元。
| - 13 - |
公司選擇了公平 價值期權來核算可轉換票據。因此，公司按公允價值記錄了可轉換票據，並隨後將 在每個報告日的公允價值計量為公允價值。在合併運營報表中，公允價值變動作為其他收入（支出）的組成部分確認，淨額 。截至2023年6月30日的六個月期間 期間，公司可轉換票據公允價值變動導致的活動如下（以千計）：
| 截至2023年6月30日的六個月 | ||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | |||
| 在此期間發行的可轉換票據 | ||||
| 轉換 | ( | ) | ||
| 付款 | ( | ) | ||
| 未實現虧損 | ||||
| 截至2023年6月30日的可轉換票據負債 | $ | |||
由於採用了公允價值期權， 與可轉換票據相關的直接成本和費用在發生時記為支出，沒有遞延。
下表提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日在公允價值期權下核算的可轉換票據的公允價值和合同本金 未償餘額：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 可轉換票據公允價值 | $ | $ | ||||||
| 可轉換票據，未償合同本金 | ||||||||
| 公允價值減去未付本金餘額 | $ | $ | ||||||
所有可轉換票據和普通股認股權證， 通過書面協議，規定在任何給定時間，實益所有權上限為公司已發行和流通普通股總數 的4.99％。
2023年4月11日，公司收到了納斯達克的通知
，表示該公司未遵守納斯達克上市
規則5550 (a) (2) 中規定的繼續在納斯達克全球市場上市的1.00美元最低出價要求。公司承認，根據其可轉換票據協議，收到納斯達克的通知構成
違約事件。因此，除非持有人放棄，否則可轉換票據開始以每年 10% 的利率累積
違約利息，公司有義務向持有人支付 $
截至2023年6月30日，公司承認 違約事件尚未得到解決，因為公司仍未遵守納斯達克上市規則5550 (a) (2) 中為繼續在納斯達克全球市場上市而規定的1.00美元最低出價要求。因此，截至2023年6月30日，可轉換票據的應付利息共計40萬美元。
認股權證責任
在 發行可轉換票據方面，投資者在適用的截止日期之前收到了一些普通股認股權證，相當於可轉換 票據面值的30％除以VWAP。認股權證使持有人有權以a) 每股15美元（“行使價”）或 (b) 十個交易日期間 三最低每日VWAP（“可變行使價”）的平均值的92.5％（“可變行使價”）購買一股公司 A類普通股，以較低者為準。 行使價包括在初始行使日（“重置日期”）的6個月週年之際一次性重置 ，重置為初始行使價和重置日期前交易日每日VWAP的120％。
2022年11月3日第一批可轉換票據收盤時，共發行了231,312份普通股認股權證，
2023年2月21日，公司完成了總共8,33.4萬套單位的發行，有效公開募股價格為美元
與A系列認股權證相關的普通股發行了5,417,100股
| - 14 - |
公司按公允價值記錄了 份認股權證，隨後在報告日將未行使的認股權證重新計量為公允價值。在簡明合併運營報表中，公允價值的變動 被確認為其他收入（支出）的組成部分。截至2023年6月30日的六個月中，公司在簡明合併運營報表中確認了截至2023年6月30日的六個月中與這些工具相關的收益，具體如下（以千計）。
| 2023年6月30日 | ||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | |||
| 在此期間發行的認股權證 | ||||
| 在此期間行使的A系列認股權證 | ( | ) | ||
| 未實現收益 | ( | ) | ||
| 截至2023年6月30日的認股權證責任 | $ | |||
| 13. | 公允價值 |
下表顯示了截至2023年6月30日和 2022年12月31日定期按公允價值計量的公司資產和負債的 信息，並顯示了公司用於確定此類公允價值的估值輸入的公允價值層次結構（以千計 ）。
| 描述： | 級別 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||
| 負債： | ||||||||||||
| 可轉換票據 | 3 | $ | $ | |||||||||
| 認股權證責任 | 3 | |||||||||||
| 按公允價值計算的可轉換票據和認股權證負債 | $ | $ | ||||||||||
可轉換票據
該公司根據ASC 815核算其 可轉換票據， 衍生品和套期保值（“ASC 815”）。在815-15-25下，可以在金融工具成立時選擇 來核算ASC 825下的公允價值期權下的該工具。公司已經為其可轉換票據做出了這樣的選擇。使用公允價值期權，要求所有可轉換票據 在發行之日以及之後的每個資產負債表日期按初始公允價值入賬。 在 運營報表中，票據估計公允價值的變化被確認為可轉換票據公允價值的非現金變化。使用蒙特卡洛模擬 模型對可轉換票據轉換特徵的公允價值進行了估值。
可轉換票據的估計公允價值基於 以下重要投入：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||
| 第 1 部分 | 第 2 部分 | 第 1 部分 | ||||||||||
| 無風險利率 | % | % | % | |||||||||
| 到期時間（以年為單位） | ||||||||||||
| 預期波動率 | % | % | % | |||||||||
| 股息收益率 | ||||||||||||
| 股票價格 | $ | $ | $ | |||||||||
| 面值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 固定轉換率 | $ | $ | $ | |||||||||
| 向前滾動折扣率 | % | % | % | |||||||||
認股權證責任
根據ASC 815-40，普通股認股權證 和B系列認股權證記為負債，按每個報告期 的公允價值計量。認股權證公允價值的變化記錄在每個時期的運營報表中。因特定工具信用風險的累積變化而導致的 負債的公允價值變化將在累計的其他綜合 收益中列報。
認股權證是使用 蒙特卡洛模擬模型進行估值的，該模型被認為是三級公允價值衡量標準。期權定價模型中固有的假設 與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率有關。該公司根據與認股權證預期剩餘壽命相匹配的歷史波動率估算其普通股的波動率 。無風險利息 利率基於授予日的美國國債零息票收益率曲線，其到期日與 認股權證的預期剩餘壽命相似。假設認股權證的預期壽命等於其剩餘的合同期限。股息率基於歷史利率 ，公司預計歷史利率將保持在零。
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下表提供了截至2023年6月30日和2022年12月31日普通股認股權證和B系列認股權證 3級公允價值計量的量化信息。
普通股認股權證
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
| 第 1 部分 | 第 2 部分 | 購買修改 | 第 1 部分 | |||||||||||||
| 無風險利率 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 到期時間（以年為單位） | ||||||||||||||||
| 預期波動率 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 股息收益率 | ||||||||||||||||
| 股票價格 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 行使價格 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 未兑現的認 | 5.11 | % | ||||||||||||||
B 系列認股權證
| 2023年6月30日 | ||||
| 無風險利率 | % | |||
| 到期時間（以年為單位） | ||||
| 預期波動率 | % | |||
| 股息收益率 | ||||
| 股票價格 | $ | |||
| 行使價格 | $ | |||
| 未兑現的認 | ||||
| 14. | 後續事件 |
辦公室租賃開始生效
2023年7月3日（
“開始日期”），公司簽訂了位於亞利桑那州坦佩的辦公空間的轉租協議，該辦公空間由約21,441平方英尺的可出租面積組成。租賃期限約為71個月，從生效日期
開始，到2025年10月31日（“到期日”）結束。租約不提供延長或續訂
租賃期限的選項。
從2023年7月開始， 自生效之日起，租約將根據ASC 842進行確認和計量， 租賃.
公開發行
2023年8月9日，該公司宣佈公開發行定價為16,666,667套，公開發行價格為美元
本次發行於 於 2023 年 8 月 11 日結束。公司打算將此次發行的淨收益用於營運資金和一般公司用途。
關於此次發行， 公司已同意修改現有B系列認股權證的條款，以購買2023年2月21日向此類投資者發行的本次發行中某些投資者持有的公司A類普通股1,905,750股，規定投資者可以將 此類B系列認股權證換成可行使此類B系列認股權證的A類普通股數量。修正案 將在發行結束後立即生效。公司不會收到任何額外對價， B系列認股權證將在交易所時失效。
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第 2 項。 管理’s 財務狀況和經營業績的討論與分析
關於前瞻性 陳述的警示性説明
美國證券交易委員會 委員會（“SEC”）鼓勵公司披露前瞻性信息，以便投資者能夠更好地瞭解 公司的未來前景並做出明智的投資決策。這份10-Q表季度報告（本 “10-Q表格”） 包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。諸如 “預期”、 “可以”、“可能”、“估計”、“期望”、“項目”、“打算”、 “計劃”、“相信”、“意願” 之類的詞語以及任何 討論未來運營、財務業績、計劃、事件、趨勢或情況時使用的類似實質的單詞或短語可以用來識別一些，但不是全部 前瞻性聲明。特別是，關於預期和機會、行業趨勢、新產品預期 和能力以及我們對業績和增長展望的陳述是前瞻性陳述。此表格 10-Q 還包含有關計劃、目標和目的的陳述 。無法保證我們將能夠執行我們的計劃或實現我們的目標和目的 ，也無法保證我們能夠在盈利的基礎上成功實現這些目標。這些前瞻性陳述只是預測，涉及 重大風險和不確定性，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，實際結果可能與這些陳述存在重大差異。 可能導致實際結果或業績與前瞻性陳述中反映的結果或結果存在重大差異的因素包括但不限於本第 2 項（包括下文標題為 “概述” 的部分）、第 10-Q 表第二部分、第 1A 項，以及我們向美國證券交易委員會提交的截至 12 月 31 日年度報告 2022 中 “風險因素” 標題下討論的因素 2023年3月16日，經修訂（“2022年10-K表格”）。我們敦促投資者不要過度依賴前瞻性陳述 。前瞻性陳述僅代表其發表之日。除非法律要求 ，否則我們不承擔任何義務，也明確聲明不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的義務， 無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。此處包含的所有前瞻性陳述全部受上述警示性陳述的限制。
以下關於 我們的經營業績和財務狀況的討論應與我們的簡明合併財務報表和本表格10-Q第一部分第1項中包含的 相關附註以及我們經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀 2022年10-K表格。
我們的投資者關係網站 位於 https://nxuenergy.com/investors。在我們網站的投資者關係部分 上或通過我們網站的投資者關係部分 ，在向美國證券交易委員會以電子方式提交報告或向美國證券交易委員會提交報告後，我們會盡快免費提供10-K表年度報告、其他報告以及對這些報告的所有修訂。此外，該公司還利用其網站 nxuenergy.com 和包括Instagram、YouTube、Facebook、LinkedIn和X（前身為Twitter）（@Nxu）在內的社交媒體渠道向客户、投資者和公眾披露有關該公司及其產品的信息 。值得注意的是，這些信息並未以引用方式納入向美國證券交易委員會提交的任何報告或文件中，網站網址僅用於非活躍的文字參考。在這些渠道上發佈的 信息可能被視為重要信息，因此除了新聞稿、美國證券交易委員會文件、 以及公開電話會議和網絡廣播外，投資者還應對其進行監控。通過將您的電子郵件地址註冊到我們的任何時事通訊，您可能會收到自動提醒 和其他有關 Nxu 的信息。
除非上下文另有要求 ，否則 “我們”、“我們的”、“Nxu” 和 “公司” 等術語指的是 Nxu, Inc. 及其合併子公司。
公司概述
2023年5月12日，Atlis Motor Vehicles Inc.（“Atlis”）根據截至2023年4月16日的合併協議和計劃 （“重組協議”），完成了特拉華州公司（“公司” 或 “Nxu”）和特拉華州Atlis Merger Sub, Inc. 之間的重組合並公司，在合併完成之前， 是Nxu（“Merger Sub”）的全資子公司。重組協議規定了Atlis和Merger Sub的合併，Atlis作為Nxu的全資子公司（“重組合並”）在合併後倖存下來。在2023年5月 9日舉行的Atlis股東特別會議上，Atlis的股東批准並通過了重組 協議。
Nxu, Inc. 是一家總部位於美國的技術 公司，為消費者和企業提供能源和基礎設施解決方案，以使所有細分市場都能更快地過渡到電氣化 。我們設計、設計和製造創新的電池和電池組，用於高級儲能 系統和出行產品以及兆瓦級充電站。我們認為，電動汽車在所有細分市場的廣泛採用， 尤其是在商業和工業市場，需要高性能的電池和電池組解決方案，這些解決方案能夠在容量、性能和充電時間方面與 傳統柴油產品有效競爭。
Nxu是一家創收前開發 階段的公司，其目標是設計、開發和生產一系列電動汽車解決方案和服務，以加快 所有行業對電動汽車的採用。自成立以來，我們因運營蒙受了損失，運營活動產生的現金流為負。
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在截至2023年6月30日的六個月中，公司取得了重要的里程碑，我們相信我們已經為公司的發展奠定了基礎。
| ● | 我們籌集了大約 2,300 萬美元來資助公司的發展。 |
| ● | 我們提高了專有電池的產量。 |
| ● | 我們完成了重組，並將品牌從Atlis Motor Vehicles, Inc.更名為Nxu, Inc.，這是一項戰略舉措 ，反映了公司專注於能源和基礎設施的優先事項。 |
| ● | 我們展示了我們的兆瓦級充電器，該充電器設計用於輸出超過 1,000 千瓦 (kW) 的充電功率。 |
| ● | 我們證明我們的充電器與標準無關，即它們可以用於 CCS 和 NACS 標準。 |
| ● | 除了成立一個佔多數的獨立和多元化的董事會外，我們還擴大了我們的團隊。 |
公司和行業展望
我們專注於製造 產品，以佔領商業和工業市場，而商業和工業市場是電動汽車機會的一部分，我們認為 現有電動汽車解決方案無法完全滿足這些機會。構成這些細分市場的個人和公司需要的車輛和設備在性能上與 現有的柴油動力車輛和設備相當。但是，電池容量有限、續航里程焦慮、 和長充電時間仍然是電氣化的主要挑戰。該公司正在開發旨在應對這些 挑戰的產品。我們計劃中的產品包括我們專有的電池和Qube pack技術、充電基礎設施、 儲能解決方案，從長遠來看，還包括模塊化和可擴展的電動平臺以及電動皮卡車。
我們的策略是專注於 的執行，無論是在短期還是長期內。除了用於測試和驗證的 Qube 電池組外，我們目前還在亞利桑那州梅薩的工廠以試點 生產能力生產電池。我們計劃加強電池和電池組的製造 ，同時投資設施和設備，以實現流程自動化並提高製造產出質量。同時，我們 繼續開發兆瓦級充電站，我們計劃在其中部署一個單元進行現場測試。
我們的業務主要通過出售證券的淨收益來融資 。在截至2023年6月30日的六個月中，我們通過可轉換票據和S-1後續發行混合籌集了約2300萬美元 。公司打算繼續通過 公開市場和其他方式獲得額外資金。無法保證我們將在 維持或發展業務所需的時間範圍內或按照我們同意的條件通過這些渠道獲得足夠水平的資本。
影響我們績效的因素
我們是一家處於早期階段的公司，尚未通過 銷售我們的產品創造收入。我們業務的成功取決於許多因素。儘管這些因素為 我們的業務帶來了巨大的機遇，但它們也帶來了風險和挑戰，包括本表格 10-Q 其他地方的 “風險因素” 中討論的風險和挑戰，我們必須成功應對這些風險和挑戰，才能實現增長、改善運營業績和創造利潤。
| · | 開發和發佈我們產品的能力 — 為了使我們的產品商業化，我們必須對其進行測試和驗證，以確保它們符合適當的性能和安全要求。此外，從長遠來看，我們的成長和成功能力將取決於我們成功開發和推出產品的能力。 |
| · | 吸引客户的能力 —我們最初的市場進入和隨後的增長將取決於我們吸引 消費者和商業客户的能力。我們正處於客户開發的初期階段，無法建立品牌知名度或 無法吸引客户將嚴重影響我們創造收入或改善財務業績的能力。 |
| · | 獲得資本 —作為一家收入前公司，我們依靠資本市場為我們的發展和預期 的初始增長提供資金。我們將這筆資金用於為我們的產品開發工作、上市戰略和業務運營提供資金。 我們未來成功籌集資金的能力的任何變化都將影響公司的財務狀況以及我們 實現執行里程碑的能力。 |
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列報基礎和關鍵會計政策
見註釋2， 演示基礎，本表格10-Q第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註的
我們根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表 ，這些原則要求我們做出估算和假設 ，影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。因此，實際結果可能與我們的估計存在重大差異 。如果這些估計值與我們的實際業績之間存在重大差異，我們的財務狀況 或經營業績可能會受到影響。
關鍵會計政策
基於股票的薪酬
正如 本表格其他地方包含的簡明合併財務報表附註的附註11所披露的那樣，公司根據ASC主題718 “薪酬——股票薪酬”（“ASC 718”）核算了股票薪酬 。根據本主題的公允價值確認條款 ，股票薪酬成本通常在授予日根據獎勵的公允價值進行衡量，並確認 為必要服務期（即歸屬期）內的支出。
股票期權
我們通常向員工、董事會成員和 非僱員授予 股票獎勵，主要包括激勵和不合格股票期權。股票期權通常從授予之日起一年後以每年33.33％的利率在三年內歸屬， 例外，授予我們的首席執行官和總裁的股票期權除外，這些期權在每個月的第一天歸屬，直到 2024 年 12 月 1 日。股票期權通常自授予之日起10年後到期，在期權歸屬時可以行使。股票期權的股票薪酬 支出通常根據授予日獎勵的估計公平 價值在必要的服務期限內按直線方式確認。根據ASC 718-10-35-3，沒收按發生時入賬。我們使用Black-Scholes期權定價模型估算授予的股票期權的 公允價值。使用 Black-Scholes 期權定價模型計算股票期權獎勵的公允價值需要輸入某些主觀假設，包括標的 普通股的公允價值、預期的普通股價格波動、普通股的預期股息收益率、無風險利率和預期的 期權期限。Black-Scholes期權定價模型中使用的假設估計如下所述。其他合理的假設 可能會對我們的股票薪酬支出產生重大影響，從而對我們的經營業績產生重大影響。
普通股的公允價值— 從歷史上看， 我們普通股的公允價值是使用第三方進行的409a估值估算的，因為我們的普通股尚未公開交易 。409a估值包括與公司對未來 收益和增長的預測相關的某些投入和假設。
預期波動率— 波動率 是使用選定同行歷史波動率的平均值確定的，這些波動率被認為與我們的業務相當， 與預期期權期限相對應，因為我們在公開發行之前沒有足夠的普通股交易歷史。
股息收益率— 預期的 股息收益率為零，因為我們從未申報或支付過現金分紅，也沒有計劃在可預見的將來這樣做。
無風險利率— 無風險利率基於當時對應於預期期權期限的零息美國國債 發放時有效的美國國債收益率曲線。
預期期權期限— 預期期權期限代表公司期權預計未兑現的時期，基於 獲得類似獎勵的歷史經驗，考慮了合同條款、歸屬時間表和對未來員工行為的預期。
我們繼續使用判斷 來評估預期期權期限的預期波動性，以及股票薪酬 費用計算中使用的預期期權期限。隨着我們繼續積累與普通股相關的額外數據，我們可能會完善我們對預期期權期限內預期波動率的 估計，這可能會對我們未來的股票薪酬 支出產生重大影響。
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限制性股票單位
2023年5月，根據2023年4月16日董事會批准並通過並於2023年5月9日獲得公司股東批准和通過的Nxu, Inc. 2023年綜合激勵計劃（“計劃”），公司向員工、董事和非僱員發放了限制性股票單位（“RSU”） 。根據該計劃，Nxu有權發行最多3.5億股股票，其中包括（i）根據該計劃可供新發行的2.5億股普通股，以及（ii）與Nxu因Atlis的重組合並而持有的部分已發行股票期權和限制性股票單位相關的1億股普通股。該計劃 允許公司授予 (i) 期權、(ii) 股票增值權、(iii) 限制性股票、(iv) 限制性股票單位 (“RSU”)、 (v) 基於績效的限制性股票和限制性股票單位)、(vii) 其他基於股票的獎勵、 (vii) 其他基於現金的獎勵或 (viii) 上述任何組合。
根據ASC 718，公司核算了與授予限制性股票單位相關的股票薪酬 。根據本主題的公允價值確認條款，歸類為股權獎勵的限制性股票股的股票薪酬成本在授予日根據獎勵的公允價值計量，並確認為必要服務期（即歸屬期）內的支出 。公司通常將基於時間的限制性股票 計為負債分類獎勵；這些獎勵以固定美元金額發放，以可變數量的股票結算，因此， 的公允價值近似於成立時的固定美元金額。因此，歸類為負債獎勵的限制性股票將在授予之日按公允價值 計量，並在每個報告期結束時重新計量，直到完全歸屬。
股權歸類和負債 歸類的限制性股票在不同時期內歸屬，從立即歸屬到在三年內增量歸屬。根據ASC 718-10-35-3，沒收 在發生時入賬。
股票分類限制性股票單位 -股權分類獎勵以固定數量的普通股授予員工、董事和非僱員，在一段時間內歸屬 。歸類為股權獎勵的限制性股票的公允價值基於授予日公司普通股 的收盤價。平均而言，這些基於時間的限制性股票單位在三年內以增量歸屬。
責任分類限制性股票單位 -責任分類獎勵以固定的美元金額授予員工、董事和非僱員，並以可變數量的普通股結算，作為獎勵在一段時間內歸屬；因此，公允價值近似於一開始時的固定美元金額 。
可轉換債務和認股權證
正如本10-Q表格其他地方包含的簡明合併財務 報表附註12所披露的那樣，公司根據ASC 815和820為其可轉換票據和認股權證負債 選擇了公允價值期權。因此，公司的可轉換票據和認股權證負債需要使用 Monte Carlo 估值模型來確定公允價值。使用此模型 計算可轉換票據和認股權證的公允價值需要輸入某些主觀假設，包括轉換/行使時的預期股價、股票波動率、股息 收益率、預期壽命和無風險利率。與計算中使用的投入相關的其他合理假設可能會對我們的可轉換票據和認股權證的公允市場價值產生重大影響，從而對我們的經營業績產生重大影響。
預期波動率— 波動率 是使用選定同行歷史波動率的平均值確定的，這些波動率被認為與我們的業務相當 與預期期權期限相對應，因為我們在估值時沒有足夠的普通股交易歷史。
股息收益率— 預期的股息 收益率為零，因為我們從未申報或支付過現金分紅，也沒有在可預見的將來這樣做的計劃。
預期壽命— 預期壽命 代表公司債務或認股權證的預期未償還期限，基於類似工具的歷史經驗 ，考慮了合同條款和對未來轉換或行使的預期。
無風險利率— 無風險 利率基於預期壽命的美國國債。
向前滾動折扣率— 計算方法是將 市場調整係數與截至交易日計算的隱含貼現率相結合，基於 價值日前10個交易日三個最低收盤價平均值的92.5％。模擬收盤價被用作 預計交易量加權平均價格的代表。
我們繼續使用判斷 來評估預期的波動率以及我們計算中使用的預期期限。隨着我們繼續積累 與普通股相關的額外數據，我們可能會完善對預期期限內預期波動率的估計，這可能 對未來這些工具的公允市場價值產生重大影響。
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運營結果
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月相比
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月期間的 某些運營報表數據（由於四捨五入，某些金額可能無法計算 ）：
| 2023 | 佔運營總額的百分比 開支 | 2022 | 佔總數的百分比 操作 開支 | 改變 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | — | — | % | $ | — | — | % | $ | — | ||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 5,654 | 39 | 10,252 | 58 | (4,598 | ) | ||||||||||||||
| 研究和開發 | 4,732 | 33 | 2,761 | 17 | 1,971 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | 4,089 | 28 | 2,857 | 16 | 1,232 | |||||||||||||||
| 廣告 | 146 | — | 1,782 | 10 | (1,636 | ) | ||||||||||||||
| 運營費用總額 | 14,621 | 100 | 17,653 | 100 | (3,032 | ) | ||||||||||||||
| 營業虧損 | (14,621 | ) | — | (17,653 | ) | — | 3,032 | |||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | (91 | ) | — | 360 | — | (452 | ) | |||||||||||||
| 其他收入總額（支出） | (91 | ) | — | 360 | — | (452 | ) | |||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (14,712 | ) | — | % | $ | (17,293 | ) | — | % | $ | 2,580 | ||||||||
基於股票的薪酬。基於股票 的薪酬從2022年第二季度的1,030萬美元減少到2023年第二季度的570萬美元，原因是：1) 截至2023年6月30日，公司 (a) 首席執行官和 (b) 總裁的期權金額與2022年相比減少了560萬美元，2) 員工和非僱員的期權總額減少了560萬美元 截至2023年6月30日，由於授予的期權減少，與2022年相比，約為50萬美元，以及 3) 確認薪酬 截至2023年6月20日，與根據2023年綜合激勵計劃（“計劃”）授予的限制性股票單位相關的支出，金額為150萬美元 。參見本表格10-Q其他地方簡明合併財務報表附註的附註11。非現金股票 薪酬支出預計未來將保持較高水平，因為它是我們全面的員工薪酬 和管理層激勵計劃的關鍵要素。
研究和開發。 在截至2023年6月30日的三個月中，研發與2022年相比增加了200萬美元，原因是該公司繼續加大其電池和充電技術的開發和生產力度。在截至2023年6月30日的三個月中，公司 嚴格測試了我們在亞利桑那州梅薩的倉庫中生產的電池的質量，隨着我們的學習，我們將繼續完善和完善電池 的設計和生產流程。在我們努力將 我們的產品推向市場的過程中，我們預計將繼續在研發方面進行大量投資。
一般和行政。 在截至2023年6月30日的三個月中，一般和管理費用從2022年的290萬美元 增加了120萬美元，至410萬美元。一般和管理費用的增加反映了與我們的重組、團隊增長以及我們作為上市公司產生的 第三方專業服務費用增加相關的成本。在截至2022年6月30日的三個月中，公司為準備2022年9月27日的公開募股 承擔了鉅額的薪酬和專業服務費用。在截至2023年6月30日的三個月中，公司在重組合並（見本10-Q表格其他地方的簡明合併財務報表附註1）以及為2023年8月的S-1後續公開發行 （見本10-Q表其他地方的簡明合併財務報表附註14）而產生了類似的成本。
廣告。 廣告 減少了160萬美元，從截至2022年6月30日的三個月期間的180萬美元降至2023年同期的15萬美元， 這主要是由於我們的營銷活動大幅減少。上一年度包括與公司眾籌活動相關的幾項營銷 活動相關的費用。
其他收入/（費用）。 其他收入（支出）從2022年第二季度減少了50萬美元，原因是 長期債務和認股權證負債的公允價值虧損。參見本 10-Q 表格中其他地方的簡明合併財務報表附註12。
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截至2023年6月30日的六個月與截至2022年6月30日的六個月相比
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間的 某些運營報表數據（由於四捨五入，某些金額可能無法計算 ）：
| 2023 | 佔總數的百分比 操作 開支 |
2022 | 佔總數的百分比 操作 開支 | 改變 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | — | — | % | $ | — | — | % | $ | — | ||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 11,617 | 41 | 24,207 | 72 | (12,590 | ) | ||||||||||||||
| 研究和開發 | 8,449 | 30 | 4,230 | 13 | 4,218 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | 7,998 | 27 | 5,250 | 16 | 2,747 | |||||||||||||||
| 廣告 | 180 | — | 3,638 | 11 | (3,457 | ) | ||||||||||||||
| 運營費用總額 | 28,064 | 100 | 33,688 | 100 | (5,624 | ) | ||||||||||||||
| 營業虧損 | (28,064 | ) | (33,688 | ) | 5,624 | |||||||||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | 1,223 | 347 | 876 | |||||||||||||||||
| 其他收入總額（支出） | 1,223 | 347 | 876 | |||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (26,841 | ) | % | $ | (33,341 | ) | % | $6,500 | |||||||||||
基於股票的薪酬。股票 的薪酬從截至2022年6月30日的六個月的2420萬美元減少到截至2023年6月30日的六個月中的1160萬美元 ，這是由於員工和高管的股票期權歸屬，包括截至2023年6月30日的六個月中的930萬美元支出和去年同期與公司股票期權相關的2,230萬美元 (a) 首席執行官和 (b) 總裁。參見本 10-Q 表格中其他地方的簡明合併財務報表附註的附註11。預計未來非現金股票薪酬支出將保持較高水平，因為這是我們全面的 員工薪酬和管理激勵計劃的關鍵要素。
研究和開發。 在截至2023年6月30日的六個月中，由於該公司繼續加大電池和充電開發力度，與目前的六個月相比， 的研發工作比2022年增加了420萬美元。在我們努力將產品推向市場的過程中，我們預計將繼續在研發方面進行大量投資 。我們預計未來將對設施、生產能力和質量進行大量投資， 並將繼續完善我們的產品設計和開發流程。因此，由於從研發轉向 成品生產和資本支出，成本將波動。
一般和行政。 截至2023年6月30日的六個月期間，一般和管理費用從截至2022年6月30日的六個月的530萬美元增加了270萬美元，至800萬美元。增長是由於員工和勞動力成本的增加，包括專業服務在內的員工人數增加，因為公司繼續利用外部法律顧問、會計和其他專業 服務來促進公司在截至2023年3月31日的季度中的可轉換債務和股票發行、截至2023年6月30日的季度中的重組合並以及為8月的S-1後續公開發行做準備 {br 2023}。
廣告。 廣告 支出減少了350萬美元，從2022年前六個月的360萬美元減少到2023年同期的20萬美元，這主要是由於公司取消了通過各種社交媒體 渠道支持其2022年眾籌活動的營銷活動。
其他收入/（費用）。從截至2022年6月30日的六個月到截至2023年6月30日的六個月，其他 收益（支出）增加了90萬美元，這是由於與2023年1月5日發行的真正上升認股權證相關的90萬美元認股權證支出以及公司 可轉換債務和認股權證負債在本六個月期間的公允價值發生變化。參見本表格10-Q其他地方的簡明合併財務報表 附註12。
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流動性和資本資源
下表彙總了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月我們的現金流（以千計）：
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (18,964 | ) | $ | (11,331 | ) | ||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | 99 | (59 | ) | |||||
| 融資活動提供的淨現金 | 19,219 | 8,882 | ||||||
正如 本10-Q表格其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表附註1所披露的那樣，隨附的未經審計的 簡明合併財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的。
在截至2023年6月30日的六個月中，公司淨虧損約為2700萬美元，用於經營活動的淨現金為1,900萬美元。 2023年6月30日，公司擁有310萬美元的現金，累計赤字約為2.456億美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，公司通過可轉換債務和公開募股籌集了資金。該公司通過這些途徑籌集了2300萬美元的總收益 。公司無法保證 未來十二個月或之後的任何時候可能發生的不可預見的情況不會增加公司立即籌集額外資金的需求。
除其他外， 這些問題使人們對公司自這些 財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。公司管理層正在通過尋求所有可用的融資選擇（包括進入 公開市場）來應對這種風險。公司計劃繼續考慮所有可用的途徑，以獲得必要的資本，使 能夠繼續作為持續經營企業並實現我們的業務目標，包括但不限於債務融資、私募配售、公開發行和股權信貸額度。公司的成功取決於其戰略和財務目標的實現，包括繼續通過公開市場收購資本。
用於經營 活動的淨現金。在截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的淨現金為1,900萬美元。 的現金使用主要來自2700萬美元的淨虧損，其中包括可轉換債務公允價值的210萬美元變化和 認股權證負債，但被1160萬美元的員工和非僱員股票薪酬支出以及營運資金的淨變化所抵消。
在截至2022年6月30日的六個月中，用於運營 活動的淨現金為1130萬美元，主要來自3,700萬美元的淨虧損，被2420萬美元的非現金 員工和非僱員股票薪酬支出以及營運資金的變化所抵消。
投資活動提供的淨現金（用於 ）。截至2023年6月30日和 2022年6月30日的六個月中，投資活動提供（用於）的淨現金分別為10萬美元和6萬美元。投資活動提供的現金與生產設備的銷售有關。 用於投資活動的現金與每個時期的財產和設備購買有關。
融資 活動提供的淨現金。在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為1,920萬美元，主要包括股票和可轉換債務發行的收益，由可轉換債務的支付所抵消。
在截至2022年6月30日的六個月中，通過融資 活動提供的淨現金為890萬美元，主要包括公司 法規A +發行的股票發行收益。
由於我們的營運資金 需求取決於許多因素，因此無法保證我們目前的現金資源足以為我們的運營提供資金。 因此，我們將需要立即獲得額外資金，為未來的運營提供資金。但是，如果有的話，我們無法保證 能夠以可接受的條件獲得資金。
我們的設施有合同租賃 義務，最初的租賃期為五年。該協議包括一個或多個續訂選項，續訂條款 可以將租賃期限延長五年或更長時間。此外，根據我們的可轉換債務機制，我們還有義務償還發行兩年後到期日未轉換為權益的剩餘餘額 。參見本表格10-Q第一部分第1項中簡明合併 財務報表附註的附註12。
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第 3 項。 關於 市場風險的定量和定性披露
不適用。
第 4 項 控制和程序
我們的首席執行官 和首席財務官（分別為我們的首席執行官和首席財務官）已經評估了截至2023年6月30日，即本10-Q表格所涵蓋的期限結束時我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性 “評估日期”）。 他們得出的結論是，截至評估日，這些披露控制和程序是有效的，可以確保這些實體中的其他人知道與公司及其合併子公司有關的重要信息 ，並及時披露 。首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序 旨在合理地保證我們在根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息在 美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。他們還得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息 得到積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的季度中，我們的 “財務報告內部控制”（定義見 交易法第13a-15（f）條）沒有任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或者有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
參見注釋10， 承付款 和意外開支，本表格10-Q第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註。
第 1A 項。風險因素
除了本表格10-Q中列出的其他信息 外，您還應仔細考慮 2022年10-K表格中標題為 “風險因素” 的部分中討論的因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。截至本 10-Q 表格發佈之日， 我們 2022 年表格 10-K 中標題為 “風險因素” 的部分中披露的風險因素沒有重大變化，但如下所述：
如果我們不遵守納斯達克的合規性，我們的A類普通股 可能會從納斯達克退市’s 持續的上市要求。如果我們的 A類普通股退市，可能會對公司產生負面影響。
證券繼續在納斯達克上市 取決於是否符合各種持續上市標準。2023年4月11日，我們收到了納斯達克 的通知，稱該公司未遵守納斯達克上市規則5550 (a) (2) 中規定的繼續在納斯達克上市的1.00美元最低出價要求（“投標價格要求”）。
該通知對公司A類普通股在納斯達克的上市沒有立即 影響，自 通知發佈之日起，公司有180個日曆日可以重新遵守投標價格要求。因此，我們必須重新符合 投標價格要求的截止日期是2023年10月8日。如果在2023年10月8日之前的任何時候，我們的A類普通股的買入價至少連續十個工作日收於每股1.00美元或以上，納斯達克將向我們提供書面合規確認 ，此事將結案。
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或者，如果我們 未能在初始期限到期之前重新遵守投標價格要求，則公司可能有資格獲得 個額外的 180 個日曆日的合規期，前提是 (i) 它符合公開發行 股票市值的持續上市要求以及在納斯達克首次上市的所有其他適用要求（投標價格要求除外），並且（ii）向納斯達克提供 書面通知它打算在第二個遵約期內採取反向措施來彌補這一缺陷股票拆分，如有必要 。如果我們在初始期限到期之前沒有重新遵守投標價格要求， 如果納斯達克認為公司無法彌補缺口，或者如果公司沒有其他資格，納斯達克 將向我們提供書面通知，説明我們的證券將從納斯達克退市。屆時，我們可以就除名 的決定向聽證小組提出上訴。
如果公司的 A類普通股最終因任何原因退市，則可能對公司產生負面影響，即 (i) 降低公司A類普通股的流動性和 市場價格；(ii) 減少願意持有或收購公司 A類普通股的投資者人數，這可能會對公司籌集股權融資的能力產生負面影響；(iii) 限制公司的 } 能夠使用註冊聲明來發行和出售可自由交易的證券，從而阻止公司訪問 公共資本市場；以及（iv）削弱公司向其員工提供股權激勵的能力。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。 優先證券違約
沒有。
第 4 項。 礦山安全披露
不適用
第 5 項。 其他信息
沒有。
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第 6 項。展品
| 展品編號 | 展品描述 |
| 4.1 | 2023 年 4 月 17 日向美國證券交易委員會提交的 S-4 表格註冊聲明 |
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4.2 |
認股權證代理協議表格 （參照2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊聲明附錄4.3納入） |
| 4.3 | A系列和B系列認股權證表格（參照2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊聲明附錄4.4納入） |
| 4.4 | 預先注資的認股權證表格（參照2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊聲明附錄4.5納入） |
| 10.1 | 證券購買協議第1號修正案表格（參照公司於2023年1月6日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.1納入） |
| 10.2 | 註冊權協議第 1 號修正案表格（參照公司於 2023 年 1 月 6 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告附錄 10.2 納入） |
| 10.3 | 證券購買協議表格（參照2023年2月10日向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊聲明附錄10.13納入） |
| 31.1 | 根據第 13a-14 (a) 條或第 15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
| 31.2 | 根據第 13a-14 (a) 條或第 15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
| 32.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證 |
| 101. INS | 內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算 Linkbase 文檔 |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔 |
| 101. 實驗室 | Inline XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| 101. PRE | Inline XBRL 分類學擴展演示文稿 Linkbase 文檔 |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
| * | 隨函提供。就經 修訂的 1934 年《證券交易法》第 18 條而言，不應將本附錄視為已提交。 |
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求 ，註冊人已正式促成本報告由下列簽署人代表其簽署，並由此 獲得正式授權。
| Nxu, Inc. | ||
| 日期：2023 年 8 月 11 日 | 來自： | /s/ Apoorv Dwivedi |
| Apoorv Dwivedi | ||
| 首席財務官 | ||
| （首席財務官） | ||
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