美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末的季度
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 |
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(税務局僱主 |
公司或組織) |
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識別號碼) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條要求提交的每一份互動數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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☐ |
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☒ |
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非加速文件服務器 |
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☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是
截至2023年8月1日，有
韓米金融公司及其子公司 Form 10-Q季度報告
截至2023年6月30日的三個月
目錄表
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第一部分-財務信息 |
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第1項。 |
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財務報表 |
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3 |
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截至2023年6月30日(未經審計)和2022年12月31日的合併資產負債表 |
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3 |
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2023年和2022年6月30日終了的三個月和六個月的綜合收益表(未經審計) |
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4 |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益(虧損)報表(未經審計) |
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5 |
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年度綜合股東權益變動表 三個和 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月(未經審計) |
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6 |
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年度合併現金流量表 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月(未經審計) |
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8 |
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合併財務報表附註(未經審計) |
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9 |
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第二項。 |
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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39 |
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第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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58 |
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第四項。 |
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控制和程序 |
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58 |
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第II部分--其他資料 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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59 |
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第1A項。 |
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風險因素 |
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59 |
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第二項。 |
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未登記的股權證券銷售、收益的使用和發行人購買股權證券 |
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59 |
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第三項。 |
|
高級證券違約 |
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59 |
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第四項。 |
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煤礦安全信息披露 |
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59 |
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第五項。 |
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其他信息 |
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59 |
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第六項。 |
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陳列品 |
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60 |
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簽名 |
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61 |
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2
第一部分--融資AL信息
項目1.融資AL報表
韓米金融公司及其子公司
合併B配額單
(單位：千，共享數據除外)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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(未經審計) |
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資產 |
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現金和銀行到期款項 |
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可供出售的證券，按公允價值計算(攤銷成本為#美元 |
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持有待售貸款，以成本或公允價值中較低者為準 |
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應收貸款，扣除信貸損失準備淨額#美元 |
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應計應收利息 |
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房舍和設備，淨額 |
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客户在承兑匯票上的責任 |
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維修資產 |
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商譽和其他無形資產，淨額 |
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聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)股票，按成本計算 |
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所得税資產 |
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銀行擁有的人壽保險 |
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預付費用和其他資產 |
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總資產 |
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負債與股東權益 |
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負債： |
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存款： |
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不計息 |
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計息 |
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總存款 |
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應計應付利息 |
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銀行承兑匯票的責任 |
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借款 |
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次級債券($ |
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應計費用和其他負債 |
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總負債 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合虧損，扣除税收優惠淨額#美元 |
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留存收益 |
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庫存股減少； |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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見合併財務報表附註(未經審計)
3
韓米金融公司及其子公司
合併報表收入(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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利息和股息收入： |
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應收貸款利息和手續費 |
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有價證券利息 |
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FHLB股票的股息 |
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在其他銀行存款的利息 |
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利息和股息收入合計 |
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利息支出： |
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存款利息 |
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借款利息 |
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次級債權證利息 |
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利息支出總額 |
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扣除信貸損失費用前的淨利息收入 |
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信用損失費用(追回) |
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扣除信用損失費用(收回)後的淨利息收入 |
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非利息收入： |
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存款賬户手續費 |
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貿易融資及其他服務收費 |
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出售小企業管理局貸款的收益 |
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其他營業收入 |
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非利息收入總額 |
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非利息支出： |
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薪酬和員工福利 |
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入住率和設備 |
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數據處理 |
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專業費用 |
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用品和通訊 |
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廣告和促銷 |
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其他運營費用 |
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總非利息支出 |
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税前收入 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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基本每股收益 |
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稀釋後每股收益 |
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加權平均流通股： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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見合併財務報表附註(未經審計)
4
韓米金融公司及其子公司
Com合併報表綜合收益(虧損)(未經審計)
(單位：千)
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截至三個月 |
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截至六個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額： |
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證券未實現收益(虧損)： |
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期內發生的未實現持有收益(虧損) |
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證券未實現收益(虧損) |
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( |
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( |
) |
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與其他綜合所得項目有關的所得税優惠(費用) |
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( |
) |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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( |
) |
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淨收益中包含的虧損(收益)的重新分類調整 |
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||
與重新分類調整相關的所得税(福利)費用 |
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— |
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( |
) |
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— |
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税後淨收益中包含的(收益)損失的重新分類調整 |
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— |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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全面收益(虧損)合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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見合併財務報表附註(未經審計)
5
HANMI金融公司及其子公司
合併變動表股東權益(未經審計)
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月
(單位：千，共享數據除外)
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普通股-股份數量 |
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股東權益 |
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累計 |
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其他內容 |
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其他 |
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財務處 |
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總計 |
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股票 |
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財務處 |
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股票 |
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普普通通 |
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已繳費 |
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全面 |
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保留 |
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股票， |
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股東的 |
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已發佈 |
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股票 |
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傑出的 |
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庫存 |
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資本 |
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損失 |
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收益 |
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按成本計算 |
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權益 |
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2022年4月1日的餘額 |
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扣除罰沒後的限制性股票獎勵 |
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基於股份的薪酬費用 |
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因僱員納税義務而交出的限制性股票 |
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支付的現金股息(普通股，$ |
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淨收入 |
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可供出售證券的未實現收益(虧損)扣除所得税後的變動 |
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2022年6月30日的餘額 |
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2023年4月1日的餘額 |
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扣除罰沒後的限制性股票獎勵 |
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基於股份的薪酬費用 |
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因僱員納税義務而交出的限制性股票 |
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普通股回購 |
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( |
) |
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) |
支付的現金股息(普通股，$ |
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( |
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淨收入 |
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|
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|
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— |
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|
||
可供出售證券的未實現收益(虧損)扣除所得税後的變動 |
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( |
) |
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( |
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2023年6月30日的餘額 |
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$ |
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||||||
見合併財務報表附註(未經審計)
6
韓米金融公司及其子公司
合併股東權益變動表(未經審計)
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月
(單位：千，共享數據除外)
|
|
普通股-股份數量 |
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股東權益 |
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累計 |
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其他內容 |
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其他 |
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財務處 |
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總計 |
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股票 |
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財務處 |
|
|
股票 |
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普普通通 |
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已繳費 |
|
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全面 |
|
|
保留 |
|
|
股票， |
|
|
股東的 |
|
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|
|
已發佈 |
|
|
股票 |
|
|
傑出的 |
|
|
庫存 |
|
|
資本 |
|
|
損失 |
|
|
收益 |
|
|
按成本計算 |
|
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權益 |
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2022年1月1日的餘額 |
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扣除罰沒後的限制性股票獎勵 |
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基於股份的薪酬費用 |
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因僱員納税義務而交出的限制性股票 |
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普通股回購 |
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— |
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— |
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|
|
— |
|
支付的現金股息(普通股，$ |
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|
— |
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— |
|
|
|
— |
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( |
) |
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淨收入 |
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— |
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|
|
— |
|
|
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|
|
|
— |
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可供出售證券的未實現收益(虧損)扣除所得税後的變動 |
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— |
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( |
) |
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2022年6月30日的餘額 |
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2023年1月1日的餘額 |
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行使的股票期權 |
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扣除罰沒後的限制性股票獎勵 |
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基於股份的薪酬費用 |
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因僱員納税義務而交出的限制性股票 |
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因行使股票期權和員工納税義務而交出的股票 |
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普通股回購 |
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支付的現金股息(普通股，$ |
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淨收入 |
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|
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|
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— |
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可供出售證券的未實現收益(虧損)扣除所得税後的變動 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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2023年6月30日的餘額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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見合併財務報表附註(未經審計)
7
韓米金融公司及其子公司
合併報表或F現金流(未經審計)
(單位：千)
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|||||
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|
2023 |
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2022 |
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經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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$ |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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維修資產攤銷--淨額 |
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基於股份的薪酬費用 |
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信用損失費用 |
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證券銷售損失 |
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銷售SBA貸款的收益 |
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持有待售的小型企業管理局貸款的來源 |
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( |
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) |
出售小型企業管理局貸款所得款項 |
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銀行擁有的人壽保險的變化 |
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( |
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) |
預付費用和其他資產的變動 |
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( |
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) |
所得税資產變動 |
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維修資產的估值調整 |
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) |
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— |
|
應計應付利息和其他負債的變動 |
|
|
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|
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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投資活動產生的現金流： |
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購買可供出售的證券 |
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) |
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) |
證券到期、催繳和償還所得收益 |
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出售可供出售的證券所得款項 |
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購買應收貸款 |
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購置房舍和設備 |
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( |
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( |
) |
應收貸款變動，不包括購貨 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
|
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( |
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融資活動的現金流： |
|
|
|
|
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存款的變動 |
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借款的變動 |
|
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( |
) |
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|
次級債券的贖回，扣除國債後的淨額 |
|
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— |
|
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( |
) |
因員工納税義務而交出的員工既有股份支付的現金 |
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( |
) |
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) |
普通股回購 |
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( |
) |
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— |
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支付的現金股利 |
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( |
) |
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|
( |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
現金淨增(減)和銀行應繳款項 |
|
|
( |
) |
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) |
年初銀行的現金和到期款項 |
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期末銀行的現金和到期款項 |
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現金流量信息的補充披露： |
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支付的利息 |
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已繳納的所得税 |
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非現金活動： |
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與其他綜合所得項目有關的所得税優惠(費用) |
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以租賃負債換取的使用權資產變動 |
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股票期權的無現金行使 |
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$ |
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— |
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|
見合併財務報表附註(未經審計)
8
韓米金融公司及其子公司
關於合併財務的説明社會報表(未經審計)
注1--列報的組織和依據
韓米金融公司(“韓米金融”，“公司”，“我們”，“我們”或“我們”)是一家銀行控股公司，其主要子公司是韓米銀行(“銀行”)。我們的主要業務與傳統銀行活動有關，包括接受存款和銀行放貸和投資。
管理層認為，隨附的韓米金融及其子公司未經審計的綜合財務報表反映了為公平呈現截至2023年6月30日的中期業績所必需的所有正常和經常性的調整，但不一定代表將報告的全年或任何其他中期業績。按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。未經審計的綜合財務報表是按照公認會計準則編制的，並符合根據證券交易委員會的規則和條例形成10-Q表的指示。本中期資料應與本公司截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告(“Form 10-K年度報告”)一併閲讀。
根據公認會計原則編制中期未經審計綜合財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期內資產和負債的報告金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出。這些估計和假設影響未經審計的財務報表和所提供的披露中報告的金額，實際結果可能會有所不同。
近期發佈的會計準則
FASB ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)： 促進參考匯率改革對財務報告的影響:2020年3月12日，FASB發佈了ASU 2020-04，以減輕參考匯率改革的潛在會計負擔。ASU 2020-04中的修正案是選擇性的，適用於所有擁有合同、套期保值關係的實體，以及參考LIBOR或其他參考利率的其他交易，這些交易預計將因參考利率改革而停止。
新的指導意見提供了幾種可選的權宜之計，以降低參考匯率改革的成本和複雜性，包括簡化或修改因修改合同、套期保值和債務證券的參考匯率改革而產生的會計問題。
FASB ASU 2022-06，參考匯率改革(主題848)：推遲主題848的日落日期：2021年3月，LIBOR宣佈將於2023年6月30日停止。由於主題848中的當前救濟可能不包括可能發生大量修改的一段時間，因此本ASU中的修改將推遲到2024年12月31日。
本準則的採用預計不會對公司的經營業績或財務狀況產生實質性影響。
2023年採用的會計準則
FASB ASU 2022-02，問題債務重組(“TDR”)和年份披露(主題326):財務會計準則委員會修訂了預期信貸損失的會計和披露要求，取消了對TDR的確認和計量指導，並加強了與債權人向遇到財務困難的借款人進行的某些貸款再融資和重組有關的披露。此外，該準則還要求披露按應收賬款融資來源年度分列的當期核銷總額。
該準則的採用並未對公司的經營業績或財務狀況產生實質性影響。
我們的重要會計政策説明載於附註1- 2022年合併財務報表附註中重要會計政策摘要Form 10-K年度報告
9
附註2-證券
以下是截至指定日期可供出售的證券摘要：
|
|
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毛收入 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
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攤銷 |
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未實現 |
|
|
未實現 |
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|
公平 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
利得 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
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美國國債 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
美國政府機構和贊助機構的義務： |
|
|
|
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|
|
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|
|
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||||
住房抵押貸款支持證券 |
|
|
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|
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|
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( |
) |
|
|
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|||
抵押貸款支持證券--商業 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
抵押抵押債券 |
|
|
|
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
|
|||
債務證券 |
|
|
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|
|
— |
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|
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( |
) |
|
|
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||
美國政府機構和贊助機構的總義務 |
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|
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|
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|
( |
) |
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|
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市政債券-免税 |
|
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|
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— |
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|
|
( |
) |
|
|
|
||
可供出售的證券總額 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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美國國債 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||
美國政府機構和贊助機構的義務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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住房抵押貸款支持證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
抵押貸款支持證券--商業 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
抵押抵押債券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
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||
債務證券 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
美國政府機構和贊助機構的總義務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
市政債券-免税 |
|
|
|
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— |
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|
( |
) |
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|
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可供出售的證券總額 |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
證券的攤餘成本和估計公允價值按合同或預期到期日計算，2023年6月30日和2022年12月31日如下所示。抵押抵押債券根據其預期到期日列入下表。所有其他證券都根據其合同到期日計算在內。
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
可供出售 |
|
|
可供出售 |
|
||||||||||
|
|
攤銷 |
|
|
估計數 |
|
|
攤銷 |
|
|
估計數 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
公允價值 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
一年內 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
超過一年到五年 |
|
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|
||||
超過五年到十年 |
|
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|
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十多年來 |
|
|
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總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
10
下表彙總了未實現虧損頭寸中可供出售的債務證券，其信貸損失準備金尚未計入2023年6月30日和2022年12月31日，按主要證券類型和持續未實現虧損頭寸的時間長度彙總：
|
|
持有期 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
少於12個月 |
|
|
12個月或更長時間 |
|
|
總計 |
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|
數 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|
數 |
|
|
毛收入 |
|
|
估計數 |
|
|
數 |
|
|||||||||
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
的 |
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
的 |
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
的 |
|
|||||||||
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
證券 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
證券 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
證券 |
|
|||||||||
|
|
(以千為單位，證券數量除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|||||||||
美國國債 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
美國政府機構和贊助機構的義務： |
|
|
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|
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|
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|
|
|
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住房抵押貸款支持證券 |
|
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( |
) |
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|
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|
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( |
) |
|
|
|
|
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|
|
( |
) |
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|
|
|
|
||||||
抵押貸款支持證券--商業 |
|
|
( |
) |
|
|
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( |
) |
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|
|
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( |
) |
|
|
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抵押抵押債券 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
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|
|
|
|
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( |
) |
|
|
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|
||||||
債務證券 |
|
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( |
) |
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|
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
美國政府機構和贊助機構的總義務 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
市政債券-免税 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||||
美國國債 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
美國政府機構和贊助機構的義務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
住房抵押貸款支持證券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
抵押貸款支持證券--商業 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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||||||
抵押抵押債券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
債務證券 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
美國政府機構和贊助機構的總義務 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||||
市政債券-免税 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
||||||
該公司每季度評估其可供出售證券組合的減值。《公司》做到了
出售證券的已實現損益和出售證券所得的收益如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
證券銷售已實現收益總額 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
證券銷售已實現虧損總額 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
證券銷售已實現淨收益(虧損) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
出售證券所得收益 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，$
有幾個
11
可供出售的市值為$
2023年6月30日，除美國政府及其機構外，沒有任何一個發行人持有的證券超過
附註3-貸款
應收貸款
截至所示日期，貸款包括以下內容：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(單位：千) |
|
|||||
房地產貸款： |
|
|
|
|
|
|
||
商業地產 |
|
|
|
|
|
|
||
零售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
熱情好客 |
|
|
|
|
|
|
||
辦公室 |
|
|
|
|
|
|
||
其他(1) |
|
|
|
|
|
|
||
商業地產貸款總額 |
|
|
|
|
|
|
||
施工 |
|
|
|
|
|
|
||
住宅(2) |
|
|
|
|
|
|
||
房地產貸款總額 |
|
|
|
|
|
|
||
商業和工業貸款(3) |
|
|
|
|
|
|
||
設備融資協議 |
|
|
|
|
|
|
||
應收貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
信貸損失準備 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應收貸款淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
貸款的應計利息為$
截至2023年6月30日和2022年12月31日，$
12
持有待售貸款
以下為截至本年度止三個月的待售貸款活動情況2023年6月30日和2022年6月30日：
|
|
房地產 |
|
|
工商業 |
|
|
總計 |
|
|||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原創和轉讓 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金償還和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原創和轉讓 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金償還和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
持有的待售貸款包括$
以下為持有待售貸款的活動截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月：
|
|
房地產 |
|
|
工商業 |
|
|
總計 |
|
|||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原創和轉讓 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金收益和攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
原創和轉讓 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
本金收益和攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
13
信貸損失準備
下表按投資組合分類詳列截至及截至該三個月的信貸損失準備的資料2023年6月30日和2022年6月30日：
|
|
房地產 |
|
|
工商業 |
|
|
設備融資協議 |
|
|
總計 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
沖銷 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
復甦 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信貸損失準備金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
沖銷 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
復甦 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信貸損失準備金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表詳細説明瞭截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月按投資組合分類的信貸損失準備情況：
|
|
房地產 |
|
|
工商業 |
|
|
設備融資協議 |
|
|
總計 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
||||
沖銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
復甦 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信貸損失準備金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
沖銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
復甦 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
信貸損失準備金(追回) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表説明瞭按貸款組合分類和每個貸款組合分類的信貸損失撥備佔貸款總額的百分比。
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
免税額 |
|
|
總免税額的百分比 |
|
|
貸款總額 |
|
|
貸款總額的百分比 |
|
|
免税額 |
|
|
總免税額的百分比 |
|
|
貸款總額 |
|
|
貸款總額的百分比 |
|
||||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
房地產貸款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
零售 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||||
熱情好客 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
辦公室 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商業地產貸款總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施工 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
房地產貸款總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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攤銷成本 |
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攤銷成本 |
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(單位：千) |
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房地產貸款： |
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零售 |
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熱情好客 |
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辦公室 |
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其他(1) |
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商業地產貸款總額 |
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住宅 |
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房地產貸款總額 |
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商業和工業貸款 |
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總計 |
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貸款質量指標
作為對貸款組合質量的持續監控的一部分，我們利用內部貸款評級系統來識別信用風險，併為我們組合中的每一筆貸款分配適當的評級(從0到8)。第三方貸款審查至少每年執行一次。在確定有必要時，會進行額外的調整。貸款等級定義如下：
傳球和傳球-觀看：PASS和PASS-Watch貸款，等級(0-4)，符合銀行的信貸政策和監管要求，不顯示任何潛在或定義的弱點，如“特別提及”、“不合格”或“可疑”所定義的。這一類別是世行貸款評級系統中最強的級別。它由所有沒有發現信用缺陷的履約貸款組成。它包括現金和股票/擔保貸款或其他投資級貸款。
特別提示：特別提到的貸款，等級(5)，有潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致債務償還情況惡化，並導致不符合標準的分類。具有重大實際弱點(而不是潛在弱點)的貸款被認為是更嚴格的分類。
不合標準：不合標準的貸款，等級(6)，有一個明確的弱點，危及債務的清算。評級不合格的貸款不受借款人的健全價值和償付能力或所質押抵押品的價值和類型的保護。對於不合標準的貸款，如果弱點或缺陷得不到糾正，銀行很可能會蒙受一些損失。
值得懷疑的：可疑貸款，等級(7)，是一種具有嚴重弱點的貸款，這將使收回或清算全部到期金額變得不太可能。然而，可能有一些懸而未決的事件可能會加強貸款，因此目前無法確定可能發生的損失的金額或時間。
損失：被歸類為損失(8級)的貸款被認為是無法收回的，其價值如此之小，以至於沒有理由將其作為活躍的銀行資產繼續存在。這種分類並不意味着貸款絕對沒有回收或殘值，而是推遲註銷這項資產是不切實際或不可取的，即使未來可能部分收回。被歸類為損失的貸款將及時沖銷。
在監管機構的指導下，評級為特別提及或更差的貸款被視為批評貸款，評級為不合格或更差的貸款被視為分類貸款。
15
按年份和風險評級劃分的貸款
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定期貸款 |
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按起始年度分列的攤餘成本基礎(1) |
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2023 |
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2022 |
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2021 |
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2019 |
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之前 |
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旋轉 |
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總計 |
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(單位：千) |
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2023年6月30日 |
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房地產貸款： |
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商業地產 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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總商業地產 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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施工 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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總建築 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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住宅 |
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風險評級 |
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||||||||
傳球/傳球-觀看 |
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||||||||
特別提及 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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分類 |
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總住宅 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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房地產貸款總額 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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房地產貸款總額 |
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年初至今淨撇賬 |
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商業和工業貸款： |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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商業和工業貸款總額 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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設備融資協議： |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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應收貸款總額 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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16
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定期貸款 |
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按起始年度分列的攤餘成本基礎(1) |
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2022 |
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2020 |
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2019 |
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2018 |
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之前 |
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總計 |
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傳球/傳球-觀看 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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總建築 |
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住宅 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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總住宅 |
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房地產貸款總額 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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商業和工業貸款： |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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設備融資協議總額 |
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風險評級 |
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傳球/傳球-觀看 |
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特別提及 |
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分類 |
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17
按年份和付款業績劃分的貸款
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定期貸款 |
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按起始年度分列的攤餘成本基礎(1) |
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2023 |
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之前 |
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旋轉 |
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不良資產 |
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總商業地產 |
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年初至今淨撇賬 |
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施工 |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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總建築 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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住宅 |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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總住宅 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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房地產貸款總額 |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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房地產貸款總額 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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商業和工業貸款： |
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付款績效 |
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表演 |
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商業和工業貸款總額 |
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年初至今淨撇賬 |
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付款績效 |
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不良資產 |
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設備融資協議總額 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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應收貸款總額： |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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應收貸款總額 |
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年初至今總撇賬 |
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年初至今淨撇賬 |
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( |
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18
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定期貸款 |
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按起始年度分列的攤餘成本基礎(1) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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2019 |
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2018 |
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之前 |
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旋轉 |
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總計 |
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2022年12月31日 |
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房地產貸款： |
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商業地產 |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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總商業地產 |
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施工 |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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總建築 |
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住宅 |
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付款績效 |
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表演 |
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總住宅 |
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房地產貸款總額 |
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付款績效 |
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表演 |
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房地產貸款總額 |
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商業和工業貸款： |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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商業和工業貸款總額 |
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設備融資協議： |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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設備融資協議總額 |
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應收貸款總額： |
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付款績效 |
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表演 |
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不良資產 |
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應收貸款總額 |
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19
以下是對貸款的賬齡分析，包括按貸款類別分列的非應計狀態貸款，截至所示日期：
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30-59 |
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60-89 |
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90天 |
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總計 |
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當前 |
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總計 |
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(單位：千) |
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2023年6月30日 |
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房地產貸款： |
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商業地產 |
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零售 |
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熱情好客 |
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辦公室 |
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其他 |
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商業地產貸款總額 |
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施工 |
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住宅 |
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房地產貸款總額 |
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商業和工業貸款 |
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設備融資協議 |
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應收貸款總額 |
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2022年12月31日 |
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房地產貸款： |
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商業地產 |
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零售 |
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— |
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— |
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熱情好客 |
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辦公室 |
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其他 |
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商業地產貸款總額 |
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施工 |
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住宅 |
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房地產貸款總額 |
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商業和工業貸款 |
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設備融資協議 |
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應收貸款總額 |
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2023年6月30日和2022年12月31日，有幾個
20
非應計項目貸款和不良資產
下表顯示了非應計狀態貸款和逾期90天仍在應計的貸款的攤餘成本基礎。2023年6月30日和2022年12月31日。
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2023年6月30日 |
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非權責發生制貸款 |
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非權責發生制貸款 |
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貸款 |
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總計 |
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(單位：千) |
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房地產貸款： |
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辦公室 |
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其他 |
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商業地產貸款總額 |
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住宅 |
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房地產貸款總額 |
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|||
商業和工業貸款 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
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|
|
||
設備融資協議 |
|
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|
|
|
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|
— |
|
|
|
|
|||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
非權責發生制貸款 |
|
|
非權責發生制貸款 |
|
|
貸款 |
|
|
總計 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
房地產貸款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商業地產 |
|
|
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|
|
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零售 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
辦公室 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
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— |
|
|
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商業地產貸款總額 |
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— |
|
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住宅 |
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|
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房地產貸款總額 |
|
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|
|
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— |
|
|
|
|
|||
商業和工業貸款 |
|
|
— |
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|
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|
|
— |
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|
|
|
||
設備融資協議 |
|
|
|
|
|
|
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— |
|
|
|
|
|||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
公司認識到$
下表詳細説明瞭截至指定日期的不良資產：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(單位：千) |
|
|||||
非權責發生制貸款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
逾期90天或以上且仍在應計的應收貸款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
應收不良貸款總額 |
|
|
|
|
|
|
||
擁有的其他房地產(“OREO”) |
|
|
|
|
|
|
||
不良資產總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
奧利奧的$
21
貸款修改
附註4--維修資產
這三家公司維修資產的變化截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月情況如下：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
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|
|
(單位：千) |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
與出售小型企業管理局貸款有關的附加項目 |
|
|
|
|
|
|
||
攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位：千) |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
與出售小型企業管理局貸款有關的附加項目 |
|
|
|
|
|
|
||
攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
更改估值免税額 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在2023年6月30日和2022年12月31日，我們償還了出售給以下非關聯方的貸款$
本公司錄得維修費收入$
維修權的公允價值為$
附註5--所得税
該公司的所得税支出為$
管理層得出結論，截至2023年6月30日和2022年12月31日，估值津貼為$
22
截至2023年6月30日，本公司須接受各税務機關對其截至2018年12月31日之後期間的聯邦納税申報單和截至2017年12月31日之後期間的州納税申報單的審查。在截至2023年6月30日的季度內，曾經有過
附註6--商譽和其他無形資產
第三方發起人的無形資產$
|
|
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
攤銷 |
|
毛收入 |
|
|
累計 |
|
|
網絡 |
|
|
毛收入 |
|
|
累計 |
|
|
網絡 |
|
||||||
|
|
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
無形巖心礦藏 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
第三方發起人的無形資產 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
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商譽 |
|
不適用 |
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|
|
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— |
|
|
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|
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|
|
— |
|
|
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||||
無形資產總額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
公司對截至2023年6月30日的商譽和其他無形資產進行了減值分析並確定那裏有
附註7-存款
定期存款的預定到期日如下：
2023年6月30日 |
|
時間 |
|
|
其他時間 |
|
|
總計 |
|
|||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||
2023 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2027年及其後 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2023 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2027年及其後 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
存款的應計利息為$
23
附註8--借款和次級債券
截至2023年6月30日，世行擁有$
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
傑出的 |
|
|
加權 |
|
|
傑出的 |
|
|
加權 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
隔夜預付款 |
|
$ |
— |
|
|
|
— |
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||
12個月內到期的預付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
超過12個月至24個月的預付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
在24個月至36個月期間到期的預付款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
突出進展 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
以下是與FHLB預付款有關的財務數據：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(千美元) |
|
|||||
期末加權平均利率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
期間加權平均利率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
聯邦住房貸款抵押貸款平均餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
任何月底未償還的最高款額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
銀行與FHLB維持有擔保的信貸安排，允許銀行以隔夜和定期方式借款。該銀行曾$
該銀行還持有市值為$
2021年8月20日，該公司發行了美元
該公司發行了$
2022年3月30日，公司贖回了2027年發行的債券。贖回的一部分資金來自公司2021年次級債券發行的收益。每批2027年期債券的贖回價格相當於
24
本公司於2014年收購次級可遞延利息債券(“次級債券”)，未付本金餘額為#美元。
每股收益(“EPS”)按基本和攤薄兩種方式計算。基本每股收益不包括攤薄，計算方法為普通股股東可獲得的收入除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益反映瞭如果證券或其他發行普通股的合同被行使或轉換為普通股，或由於發行普通股而導致的潛在攤薄，這些普通股隨後計入收益，不包括國庫普通股。就攤薄每股收益而言，普通股的加權平均數包括按金庫法計算的未歸屬業績單位(“PSU”)的影響。
包含不可沒收股息權利的未歸屬限制性股票在歸屬前被視為參與證券，並已計入按兩級法計算基本每股收益和稀釋每股收益時的收益分配。
下表是用來計算所示期間基本每股收益和稀釋每股收益的各組成部分的對賬：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(千美元，每股除外) |
|
|||||||||||||
基本每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
減去：分配給未既得限制性股票的收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分配給普通股的收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
基本每股收益的加權平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本每股收益(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋性股票期權和非既得性績效股票單位的影響 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分配給普通股的收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀釋後每股收益的加權平均股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋每股收益(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
在加權平均的基礎上，可購買的期權
截至2023年6月30日止六個月內，本公司發出
25
附註10-規管事宜
聯邦銀行監管機構要求銀行控股公司和銀行保持符合條件的總資本與風險加權資產的最低比率為
為了使銀行被視為“資本充足”，聯邦銀行監管機構要求符合條件的總資本與風險加權資產的最低比率為
截至2023年6月30日，銀行的資本比率超過了銀行被視為“資本充足”的最低要求，公司也超過了所有適用的最低監管資本比率要求。
的資本節約緩衝
2020年3月，聯邦銀行機構宣佈了一項臨時最終規則，以推遲實施CECL對監管資本的影響。臨時最終規則保留了前一規則中的三年過渡期選項，並向銀行提供了將CECL對監管資本的影響(相對於已發生損失方法對監管資本的影響)的估計推遲兩年的選項，然後是三年過渡期(五年過渡期選項)。公司和銀行在允許的五年期間採取了資本過渡減免。
韓米金融和銀行截至的資本比率2023年6月30日和2022年12月31日如下：
|
|
|
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|
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|
最低要求 |
|
|
最低要求為 |
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||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
監管 |
|
|
歸類為 |
|
||||||||||||
|
|
實際 |
|
|
要求 |
|
|
“資本充足” |
|
|||||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
|
金額 |
|
|
比率 |
|
||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總資本(與風險加權資產之比)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
韓米金融 |
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$ |
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|
|
% |
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$ |
|
|
|
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
|
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韓美銀行 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||
第一級資本(相對於風險加權資產)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
韓米金融 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
|
||||||
韓美銀行 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||
普通股一級資本(風險加權資產) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
韓米金融 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
|
||||||
韓美銀行 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||
第一級資本(相對於平均資產)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
韓米金融 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
|
||||||
韓美銀行 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總資本(與風險加權資產之比)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
韓米金融 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
|
||||||
韓美銀行 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||
第一級資本(相對於風險加權資產)： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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韓米金融 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
不適用 |
|
|
不適用 |
|
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韓美銀行 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
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普通股一級資本(風險加權資產) |
|
|
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|
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韓米金融 |
|
$ |
|
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|
% |
|
$ |
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|
% |
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不適用 |
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|
不適用 |
|
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韓美銀行 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||
第一級資本(相對於平均資產)： |
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|
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韓米金融 |
|
$ |
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% |
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$ |
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% |
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不適用 |
|
|
不適用 |
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韓美銀行 |
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$ |
|
|
|
% |
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$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||||
26
附註11-公允價值計量
公允價值計量
ASC 820，公允價值計量和披露定義了公允價值，建立了公允價值計量框架，包括三級估值層次，並擴大了關於公允價值計量的披露。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。三級公允價值體系要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可用於計量公允價值的三個投入水平的定義如下：
公允價值是按經常性基礎對某些資產和負債使用的，其中公允價值是會計的主要基礎。此外，公允價值在非經常性基礎上用於評估減值或披露目的的資產或負債。
我們定期記錄可供按公允價值出售的證券。某些其他資產，如待售貸款、減值貸款、OREO和核心存款無形資產，在非經常性基礎上按公允價值入賬。非經常性公允價值計量通常涉及定期評估減值並在進行重新計量的期間記錄減值的資產。
下列方法和假設用於估計以下每類金融工具的公允價值：
可供出售的證券--可供出售的證券的公允價值通過獲得國家認可的證券交易所的報價來確定。如果沒有報價，則使用矩陣定價來衡量公允價值，矩陣定價是業內廣泛使用的一種數學技術，用於對債務證券進行估值，而不是完全依賴於特定證券的報價，而是通過證券與其他基準報價證券的關係，或其他基於模型的估值技術，這些技術需要報價以外的可觀察輸入，如收益率曲線、提前還款速度和違約率。一級證券包括在活躍的交易所或由活躍的場外市場的交易商或經紀商交易的美國國債。這些證券的公允價值由活躍的交易所或場外交易市場的報價決定。二級證券主要包括美國政府機構和擔保機構抵押貸款支持證券、抵押貸款債券和債務證券，以及活躍市場上的市政債券。在確定分類為第二級的證券的公允價值時，我們從國家認可的經紀自營商那裏獲得報告，詳細説明截至每個報告日期持有的每種投資證券的公允價值。經紀自營商使用從國家認可的定價服務獲得的價格來對我們的固定收益證券進行估值。市政證券的公允價值是根據國家公認的定價服務機構提供的定價數據確定的。我們根據我們對市場的理解審查所獲得的價格是否合理，並考慮與債券相關的任何信用問題。由於吾等並未對向吾等提供的市場報價作出任何調整，且該等報價是基於可觀察到的市場數據，故該等報價已被歸類為公允價值架構內的第二級。3級證券是不在市場上交易的工具。因此，該工具沒有可觀察到的市場數據，這就需要使用大量不可觀察到的投入。
衍生品-衍生品的公允價值基於使用截至計量日期的可觀察市場數據的估值模型(第2級)。我們的衍生品是在場外交易市場交易的，在那裏並不總是可以獲得報價的市場價格。因此，衍生品的公允價值是使用利用多種市場投入的量化模型來確定的。根據衍生品類型的不同，投入將有所不同，但可能包括利率、價格和指數，以生成連續的收益率或定價曲線，提前還款利率，以及為頭寸估值的波動因素。大多數市場投入都是主動報價的，可以通過外部來源進行驗證，包括經紀商、市場交易和第三方定價服務。
27
持有待售貸款-持有待售貸款包括SBA 7(A)貸款的擔保部分，以成本或公允價值較低者為準。管理層直接從購買金融機構獲得全部或部分貸款的報價、投標或定價指示表。在報價、投標或定價指示表上收到或將收到的保費表明成本低於公允價值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，持有待售貸款的全部餘額均按成本入賬。我們在非經常性基礎上記錄持有的待售貸款，並提供2級投入。
不良貸款-非應計應收貸款和逾期90天且仍在應計利息的貸款在報告中被視為不良貸款，並按公允價值在非經常性基礎上計量和記錄。賬面餘額超過$的所有不良貸款
奧利奧-奧利奧的公允價值主要基於第三方評估，減去銷售成本，並對用於確定公允價值的投入進行3級分類。每年都需要進行評估，可能會在情況需要時更頻繁地更新，並根據物業的最新評估價值對OREO進行公允價值調整。
維修資產-本公司每季度利用第三方服務評估與出售給非關聯方並保留維修服務的貸款相關的維修資產，並得出3級分類。維修資產根據每個報告日期的公允價值評估減值或增加的負債。
其他收回資產-設備融資協議合同中的設備公允價值主要基於第三方估值服務，減去出售成本，並對用於確定公允價值的投入進行3級分類。於收回該資產時須予估值，其後可能因本公司於出售前短期擁有該資產或情況所需而定期更新估值，並根據出售前的價值對該資產作出公允價值調整。
28
按公允價值經常性計量的資產和負債
自.起2023年6月30日和2022年12月31日，按公允價值經常性計量的資產和負債如下：
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
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|
意義重大 |
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|
|
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|
|
|
|
可觀察到的 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
報價在 |
|
|
沒有輸入的輸入 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
活躍的市場 |
|
|
活躍的市場 |
|
|
意義重大 |
|
|
|
|
||||
|
|
對於相同的 |
|
|
一模一樣的 |
|
|
看不見 |
|
|
|
|
||||
|
|
資產 |
|
|
特點 |
|
|
輸入量 |
|
|
總公允價值 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
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|
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||||
資產： |
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|
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可供出售的證券： |
|
|
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||||
美國國債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
美國政府機構和贊助機構的義務： |
|
|
|
|
|
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||||
住房抵押貸款支持證券 |
|
|
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||||
抵押貸款支持證券--商業 |
|
|
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||||
抵押抵押債券 |
|
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||||
債務證券 |
|
|
|
|
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|
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|
||||
美國政府機構和贊助機構的總義務 |
|
|
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|
||||
市政債券-免税 |
|
|
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||||
可供出售的證券總額 |
|
$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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負債： |
|
|
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
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|
||||
2022年12月31日 |
|
|
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||||
資產： |
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可供出售的證券： |
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美國國債 |
|
$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
美國政府機構和贊助機構的義務： |
|
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|
||||
住房抵押貸款支持證券 |
|
|
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|
||||
抵押貸款支持證券--商業 |
|
|
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|
||||
抵押抵押債券 |
|
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|
||||
債務證券 |
|
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||||
美國政府機構和贊助機構的總義務 |
|
|
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|
||||
市政債券-免税 |
|
|
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|
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||||
可供出售的證券總額 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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衍生金融工具 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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$ |
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負債： |
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|
||||
衍生金融工具 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
29
按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債
自.起2023年6月30日和2022年12月31日，按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債如下：
|
|
|
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
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|
意義重大 |
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|
可觀察到的 |
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|
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報價在 |
|
|
沒有輸入的輸入 |
|
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|
|
||||
|
|
|
|
|
活躍的市場 |
|
|
活躍的市場 |
|
|
意義重大 |
|
||||
|
|
|
|
|
對於相同的 |
|
|
一模一樣的 |
|
|
看不見 |
|
||||
|
|
總計 |
|
|
資產 |
|
|
特點 |
|
|
輸入量 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||
2023年6月30日 |
|
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||||
資產： |
|
|
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抵押品依賴貸款(1) |
|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
擁有的其他房地產 |
|
|
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收回的個人財產 |
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||||
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|
|
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||||
2022年12月31日 |
|
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||||
資產： |
|
|
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||||
抵押品依賴貸款(2) |
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$ |
|
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
擁有的其他房地產 |
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收回的個人財產 |
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維修資產 |
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30
下表提供了有關按公允價值非經常性基礎計量的資產的第3級公允價值假設的量化信息2023年6月30日和2022年12月31日：
|
|
公允價值 |
|
|
估值 |
|
看不見 |
|
範圍(加權 |
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|
(單位：千) |
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2023年6月30日 |
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|
抵押品依賴貸款： |
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房地產貸款： |
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商業地產 |
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零售 |
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$ |
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|
對市場數據的調整 |
|
(1) |
|||
其他 |
|
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|
對市場數據的調整 |
|
( |
(1) |
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房地產貸款總額 |
|
|
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|
商業和工業貸款 |
|
|
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|
對市場數據的調整 |
|
( |
(1) |
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總計 |
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$ |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
擁有的其他房地產 |
|
$ |
|
|
|
對市場數據的調整 |
|
( |
(1) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
收回的個人財產 |
|
|
|
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|
對市場數據的調整 |
|
|
(2) |
||
|
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|
2022年12月31日 |
|
|
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|
抵押品依賴貸款： |
|
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房地產貸款： |
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商業地產 |
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|
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|
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|
零售 |
|
$ |
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|
|
對市場數據的調整 |
|
(1) |
|||
其他 |
|
|
|
|
|
對市場數據的調整 |
|
( |
(1) |
||
住宅 |
|
|
|
|
|
對市場數據的調整 |
|
( |
(1) |
||
房地產貸款總額 |
|
|
|
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|
總計 |
|
$ |
|
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|
|
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|
|
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|
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|
|
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|
擁有的其他房地產 |
|
$ |
|
|
|
對市場數據的調整 |
|
( |
(1) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
收回的個人財產 |
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|
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對市場數據的調整 |
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(2) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
維修資產 |
|
|
|
|
|
預付率 |
|
(3) |
|||
ASC 825，金融工具要求披露金融資產和金融負債的公允價值，包括在經常性或非經常性基礎上未按公允價值計量和報告的金融資產和金融負債。上文討論了按經常性基礎或非經常性基礎計量的金融資產和金融負債的公允價值估計方法。
金融工具的估計公允價值是利用現有市場信息和適當的估值方法確定的。然而，需要相當大的判斷力來解讀市場數據，才能得出對公平的估計。
31
價值。因此，本文中提出的估計不一定代表我們在當前市場交易中可以變現的金額。使用不同的市場假設及/或估計方法可能會對估計公允價值金額產生重大影響。
金融資產和金融負債的確認和計量(專題825)， 在其他規定中，要求公共業務實體在為披露目的衡量金融工具的公允價值時使用退出價格概念。除我們認為賬面金額接近公允價值的某些金融工具外，以下所示的公允價值估計是基於截至2023年6月30日的退出價格概念。，根據ASU 2016-01的要求。我們得出結論認為賬面金額接近公允價值的金融工具包括現金和銀行應付、應計應收和應付利息以及無息存款。
金融工具的估計公允價值如下：
|
|
2023年6月30日 |
|
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|
|
攜帶 |
|
|
公允價值 |
|
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金額 |
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|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
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|
(單位：千) |
|
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金融資產： |
|
|
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現金和銀行到期款項 |
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$ |
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$ |
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可供出售的證券 |
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持有待售貸款 |
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應收貸款，扣除信貸損失準備後的淨額 |
|
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||||
應計應收利息 |
|
|
|
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財務負債： |
|
|
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無息存款 |
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||||
計息存款 |
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||||
借款和次級債券 |
|
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應計應付利息 |
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|
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2022年12月31日 |
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|
|
攜帶 |
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公允價值 |
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||||||||||
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|
金額 |
|
|
1級 |
|
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2級 |
|
|
3級 |
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(單位：千) |
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金融資產： |
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現金和銀行到期款項 |
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$ |
|
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$ |
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$ |
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|
$ |
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可供出售的證券 |
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持有待售貸款 |
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應收貸款，扣除信貸損失準備後的淨額 |
|
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|
|
||||
應計應收利息 |
|
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||||
財務負債： |
|
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無息存款 |
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||||
計息存款 |
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|
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||||
借款和次級債券 |
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||||
應計應付利息 |
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|
|
|
|
||||
用來估計每一類金融工具的公允價值的方法和假設如下：
現金和銀行到期-由於這些工具的短期性質，現金和銀行到期的賬面金額接近公允價值(第1級)。
證券--證券的公允價值，包括可供出售的證券，通常從類似或相同證券的市場報價、從獨立證券經紀人或交易商獲得，或從上述其他基於模型的估值方法獲得(第1級和第2級)。
持有待售貸款-持有待售貸款佔SBA貸款的擔保部分，根據報價、投標或銷售合同價格(第2級)以總成本或公平市場價值中的較低者列賬。
32
應收貸款，扣除信貸損失準備後的淨額--應收貸款的公允價值是根據貼現現金流量法估算的。為了估計貸款的公允價值，我們考慮了某些貸款特徵，如賬户類型、剩餘期限、年利率或息票、利息類型、過去的拖欠、本金和利息的支付時間、當前市場利率、貸款與價值比率、虧損風險和剩餘餘額。此外，公司先前的沖銷率和損失率以及與信貸、利息和提前還款風險有關的各種其他假設被用作評估貸款組合的一部分。隨後，根據貸款類型、信用風險等級和支付類型對貸款進行分類和彙集，從而對貸款進行單獨評估。根據ASU 2016-01的要求，公司應收貸款的公允價值被認為是截至2023年6月30日的退出價格概念(第3級)。
抵押品依賴貸款的公允價值是根據抵押品的可變現公允價值淨值或最近一次出售的可觀察到的市場價格或持有供出售的貸款的報價來估計的。本公司不按公允價值經常性記錄貸款。抵押品依賴型貸款的非經常性公允價值調整根據抵押品的當前評估價值(第三級)進行記錄。
應計應收利息-應計應收利息的賬面金額接近其公允價值(第1級)。
無息存款--無息存款的公允價值是指在報告日期(第2級)按需支付的金額。
有息存款-有息存款的公允價值，如儲蓄賬户、貨幣市場支票和存單，是根據貼現現金流估計的。非到期存款的現金流，包括儲蓄賬户和貨幣市場檢查，是根據它們的歷史衰敗經驗來估計的。用於公平估值的貼現率基於銀行目前提供的可比存款的金額和期限(第3級)利率。
借款和次級債券-借款包括FHLB預付款、次級債券和其他借款。基於類似剩餘期限借款的當前市場利率的貼現現金流用於估計借款的公允價值(第2級和第3級)。
應計應付利息-應計應付利息的賬面金額接近其公允價值(第1級)。
33
本行是在正常業務過程中存在表外風險的金融工具的當事人，以滿足客户的融資需求。這些金融工具包括提供信用證和備用信用證的承諾。這些工具在不同程度上涉及信貸和利率風險要素，類似於資產負債表內項目所涉及的風險。
如果另一方不履行提供信用證和備用信用證的承諾，銀行所承受的損失以這些票據的合同名義金額表示。本行在作出承諾及承擔有條件債務時，採用與向客户提供貸款服務相同的信貸政策。銀行會逐一評估每一位客户的信譽。獲得的抵押品的數額，如果銀行認為有必要延長信貸，是基於管理層對交易對手的信用評估。持有的抵押品各不相同，但可能包括應收賬款、庫存、房舍和設備，以及創收或借款人自住的財產。
下表顯示了截至所示日期的貸款承諾總額分佈情況：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2023 |
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2022 |
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(單位：千) |
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用於發放信貸的未使用承諾 |
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$ |
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$ |
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備用信用證 |
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商業信用證 |
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總承諾額 |
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$ |
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$ |
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與表外項目有關的信貸損失準備金維持在據信足以吸收與這些無資金來源的信貸安排有關的當前預期終身損失的水平。根據對未撥出資金的信貸安排的定期評估來確定撥備充分性，包括評估承諾使用的可能性、對這些客户的未償還貸款的信貸風險因素，以及未撥出資金的信貸安排的條款和到期日。
與表外項目有關的信貸損失準備金的活動情況如下：
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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(單位：千) |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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為信貸損失撥備(追回)費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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附註13-租契
本公司在正常業務過程中主要為銀行分支機構、後臺運營地點、業務發展辦公室、信息技術數據中心和信息技術設備簽訂租賃協議。該公司的租約剩餘條款範圍為至
本公司在考慮相關經濟因素後，如合理地確定本公司將行使該選擇權，則在租賃期內包括租約續期及終止選擇權。此外，本公司已選擇在其房地產租賃中計入任何非租賃組成部分，作為相關租賃組成部分的一部分。本公司亦選擇不在本公司資產負債表上確認原始租期為12個月或以下的租約(短期租約)。
租賃於租賃開始日被分類為經營性租賃或融資租賃。經營性租賃和短期租賃的租賃費用在租賃期內按直線法確認。使用權資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表我們因租賃而產生的支付租賃款項的義務。使用權資產及租賃負債於租賃開始日按租賃期內租賃付款的估計現值確認。
截至2023年6月30日，我們使用權的未償還餘額和是$
34
分別截至2022年12月31日。使用權資產在綜合資產負債表的預付費用和其他資產項中列報，租賃負債在應計費用和其他負債項中列報。
在確定貼現率時，由於我們的大部分租約不提供隱含利率，我們使用舊金山聯邦住房金融局根據開始日期可獲得的信息提供的遞增借款利率來計算租賃付款的現值。
在…2023年6月30日，這些不可取消的經營租約的未來最低租金承諾，初始或剩餘期限為一年或更長，如下：
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金額 |
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(單位：千) |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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剩餘的租賃承諾額 |
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利息 |
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( |
) |
租賃負債現值 |
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$ |
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本公司經營租賃之加權平均剩餘租賃條款為
已支付並計入經營活動現金流量的現金用於計量本公司經營租賃的租賃負債$
附註14-流動資金
韓米金融
截至2023年6月30日，瀚米金融已$
韓美銀行
我們流動性管理計劃的主要目標是保持銀行滿足其客户的日常現金流需求的能力，這些客户希望提取資金或利用信貸安排來滿足他們的現金需求。管理層認為，在獨立的基礎上，世界銀行有足夠的流動資產來履行其目前的債務。世行的主要資金來源將繼續是來自其分行平臺的存款。世行的批發資金歷來由FHLB預付款和中介存款組成。截至2023年6月30日和2022年12月31日，世行已$
我們會定期監察資金來源和用途，以維持可接受的流動資金狀況。世行的主要借款來源是聯邦住房貸款機構，世行有資格從該機構借款至多。
聯邦住房抵押貸款機構願意墊付的金額根據銀行質押的合格抵押品的質量和性質而有所不同，聯邦住房抵押貸款機構可能會不時向上或向下調整合格抵押品的墊款利率。發送到
35
如果存款續期和存款增長不足以為到期和可提取的存款提供資金，償還到期借款，為現有和未來的貸款、設備融資協議和證券提供資金，以及以其他方式為營運資本需求和資本支出提供資金，則銀行可以利用其FHLB借款安排的剩餘借款能力。
作為增加其流動資金的一種手段，該銀行有一個可用的借款來源$
附註15--衍生工具和對衝活動
本公司的衍生金融工具完全由本公司與其客户及其他第三方交易對手之間的利率互換協議組成。本公司訂立“背對背掉期”安排，根據該安排，本公司與其客户執行利率掉期協議，並從第三方交易對手取得抵銷掉期頭寸。這些衍生財務報表按公允價值記賬，公允價值變動在公司的綜合收益表中確認。
下表顯示了本公司衍生金融工具的公允價值及其在資產負債表中的位置2023年6月30日和2022年12月31日。
截至2023年6月30日 |
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衍生資產 |
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衍生負債 |
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名義金額 |
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資產負債表位置 |
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公允價值 |
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名義金額 |
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資產負債表位置 |
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公允價值 |
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(單位：千) |
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未被指定為對衝工具的衍生工具 |
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利率產品 |
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$ |
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其他資產 |
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$ |
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$ |
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其他負債 |
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$ |
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未被指定為對衝工具的衍生品總額 |
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$ |
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$ |
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截至2022年12月31日 |
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衍生資產 |
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衍生負債 |
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名義金額 |
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資產負債表位置 |
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公允價值 |
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名義金額 |
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資產負債表位置 |
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公允價值 |
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(單位：千) |
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未被指定為對衝工具的衍生工具 |
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利率產品 |
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其他資產 |
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$ |
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$ |
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其他負債 |
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$ |
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未被指定為對衝工具的衍生品總額 |
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$ |
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$ |
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下表顯示本公司未被指定為對衝工具的衍生金融工具對年內損益表的影響截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月。
未被指定為對衝的衍生品 |
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在衍生工具收益中確認的收益或(損失)的位置 |
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得(損)額 |
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截至6月30日的三個月， |
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截至6月30日的六個月， |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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(單位：千) |
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利率產品 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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總計 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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公司認識到$
36
下表列出了截至以下日期公司衍生品的總體列報、抵銷影響和淨列報2023年6月30日和2022年12月31日。衍生資產或負債的淨額可以與公允價值的表格披露進行核對。衍生資產位於綜合資產負債表的預付及其他資產項目內，衍生負債位於綜合資產負債表的應計費用及其他負債項目內。
衍生資產的抵銷 |
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截至2023年6月30日 |
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綜合資產負債表中未抵銷的總額 |
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已確認資產總額 |
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綜合資產負債表中的毛額抵銷 |
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綜合資產負債表中列報的資產淨額 |
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金融工具 |
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收到的現金抵押品 |
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淨額 |
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(單位：千) |
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衍生品 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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衍生工具負債的抵銷 |
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截至2023年6月30日 |
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綜合資產負債表中未抵銷的總額 |
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已確認負債總額 |
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綜合資產負債表中的毛額抵銷 |
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綜合資產負債表中列報的負債淨額 |
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金融工具 |
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提供現金抵押品 |
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淨額 |
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(單位：千) |
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衍生品 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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衍生資產的抵銷 |
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截至2022年12月31日 |
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綜合資產負債表中未抵銷的總額 |
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已確認資產總額 |
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綜合資產負債表中的毛額抵銷 |
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綜合資產負債表中列報的資產淨額 |
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金融工具 |
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收到的現金抵押品 |
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淨額 |
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(單位：千) |
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衍生品 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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衍生工具負債的抵銷 |
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截至2022年12月31日 |
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綜合資產負債表中未抵銷的總額 |
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已確認負債總額 |
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綜合資產負債表中的毛額抵銷 |
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綜合資產負債表中列報的負債淨額 |
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金融工具 |
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提供現金抵押品 |
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淨額 |
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(單位：千) |
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衍生品 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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37
本公司與其每一衍生交易對手訂有協議，其中載有一項條款，規定如本公司未能履行或有能力被宣佈拖欠其任何債務，則本公司亦可被宣佈拖欠其衍生債務。此外，這些協議還可能要求該公司在未能保持其作為資本充足或充足機構的地位的情況下提供額外的抵押品。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，與這些協議相關的交易對手交易的淨資產頭寸衍生工具的公允價值為$
附註16--後續活動
現金股利
在……上面
38
項目2.管理層的討論和分析F財務狀況和經營成果
以下是管理層對截至2023年6月30日的三個月和六個月的運營結果和財務狀況的討論和分析。本分析應與我們截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告(“Form 10-K年度報告”)以及截至2023年6月30日的Form 10-Q季度報告(“本報告”)中未經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀。
前瞻性陳述
本報告中包含的一些陳述屬於前瞻性陳述，符合修訂後的1933年證券法第27A節(“證券法”)和修訂後的1934年證券交易法第21E節(“交易法”)的含義。除有關歷史事實的陳述外，本報告中的所有陳述都是就聯邦和州證券法而言的“前瞻性陳述”，包括但不限於有關預期未來經營和財務表現、財務狀況和流動性、業務戰略、監管和競爭前景、投資和支出計劃、資本和融資需求及可用性、未來業務的管理計劃和目標、有關我們的資本和戰略計劃的發展以及其他類似預測和預期的陳述，以及基於上述任何內容的假設的陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“預期”、“計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等術語或這些術語和其他類似術語的負面含義來識別前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。
前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能導致我們的實際結果、財務狀況、活動水平、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的不同。這些因素包括：未能維持足夠的資本和流動性水平以支持我們的業務；未來可能對我們或韓美銀行採取監管行動的影響；我們根據《社區再投資法》進行評級的影響以及我們解決監管考試中提出的任何問題的能力；國際、國家和我們開展業務的地區的總體經濟和商業狀況；信貸和股票市場的波動和惡化；消費者支出、借款和儲蓄習慣的變化；從私人和政府來源獲得資本的情況；人口結構的變化；對貸款和存款的競爭以及未能吸引或保留貸款和存款；利率波動和利差水平下降；通貨膨脹；潛在的衰退條件；自然災害的風險；軍事衝突、恐怖主義或其他地緣政治事件當前或預期的影響；我們的業務或安全系統或基礎設施的故障或破壞，包括網絡攻擊；未能保持現有技術；無法成功實施未來的信息技術改進；可能對我們的行業和業務產生不利影響的困難的商業和經濟狀況，包括競爭、欺詐活動和負面宣傳；與小企業管理局貸款相關的風險；未能吸引或留住關鍵員工；我們獲得具有成本效益的資金的能力；流動性的變化，包括我們存款組合的規模和構成，包括沒有保險的存款在投資組合中的百分比；房地產價值的波動；會計政策和做法的變化；新冠肺炎大流行對我們的業務和經營業績的持續影響；政府監管的變化，包括但不限於聯邦存款保險公司保險費的增加；美聯儲理事會財政和貨幣政策的變化；韓美銀行向韓美金融公司進行分配的能力，這受到某些因素的限制，包括韓美銀行的留存收益、淨收入、先前進行的分配和某些其他財務測試；找到合適的戰略合作伙伴或完成戰略交易的能力；我們對信貸損失撥備的充分性；我們的信用質量以及信用質量對我們的信用損失費用和信用損失撥備的影響；我們借款人的財務業績和/或條件的變化，以及我們借款人在其貸款條款和其他信貸協議條款下履行義務的能力；我們控制費用的能力；證券市場的變化；以及風險，因為它涉及針對我們的信息技術基礎設施以及我們的第三方提供商和供應商的網絡安全。
關於我們面臨的風險的更多信息，見“第二部分，第1A項。本報告中的“風險因素”和“項目1A”。2022年年度報告Form 10-K第I部分中的“風險因素”。我們沒有義務更新這些前瞻性陳述，以反映此類陳述發表之日之後發生的事件或情況，除非法律另有要求。
關鍵會計政策
我們制定了各種會計政策，管理在編制財務報表時應用公認會計原則。我們的重要會計政策在我們2022年年報Form 10-K的合併財務報表附註中進行了説明。自我們提交2022年年度報告Form 10-K以來，我們的會計政策沒有重大變化。
39
某些會計政策要求我們作出對某些資產和負債的賬面價值有重大影響的重大估計和假設，我們認為這些關鍵會計政策。有關這些關鍵會計政策的説明，請參閲我們2022年年度報告Form 10-K中的“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策”。實際結果可能與這些估計和假設大相徑庭，這可能會對資產負債表日期的資產和負債的賬面價值以及我們在報告期內的運營結果產生重大影響。管理層已與公司董事會審計委員會討論了這些關鍵會計政策的制定和選擇。
高管概述
截至2023年6月30日的三個月，淨收益為2060萬美元，或每股稀釋後收益0.67美元，而去年同期為2510萬美元，或每股稀釋後收益0.82美元。淨收入減少的主要原因是淨利息收入減少360萬美元，主要由於工資和員工福利增加而導致的非利息支出增加280萬美元，以及非利息收入減少140萬美元，但被信貸損失支出減少170萬美元和所得税支出減少170萬美元部分抵消。2023年第二季度的信貸損失恢復包括50萬美元的貸款損失準備金和60萬美元的表外項目恢復，而2022年第二季度的信貸損失支出為160萬美元。2022年第二季度的信貸損失支出包括160萬美元的貸款損失準備金和4.5萬美元的表外項目回收。
在截至2023年6月30日的6個月中，淨收益為4260萬美元，或每股稀釋後收益1.39美元，而去年同期的淨收益為4570萬美元，或每股稀釋後收益1.50美元。淨收入減少的主要原因是非利息支出增加390萬美元，主要原因是工資和員工福利增加，信貸損失支出增加180萬美元，非利息收入減少160萬美元，主要是由於證券銷售的淨虧損，淨利息收入增加了330萬美元，部分抵消了這一影響。2023年前六個月的信貸損失支出包括270萬美元的貸款損失準備金和60萬美元的表外項目回收，而2022年前六個月的貸款損失準備金和表外項目的回收資金分別為50萬美元和30萬美元。
其他財務亮點包括：
經營成果
淨利息收入
我們的主要收入來源是淨利息收入，這是從盈利資產獲得的利息與為這些資產提供資金的負債所支付的利息之間的差額。我們的淨利息收入受到生息資產和計息負債水平和組合變化的影響，稱為數量變化。淨利息收入還受到資產收益率和負債利率變化的影響，這些變化稱為利率變化。應收貸款利率主要受利率變化、應收貸款需求、可用於放貸的資金供應以及其他競爭因素的影響。這些因素反過來又受到一般經濟狀況和其他我們無法控制的因素的影響，如聯邦經濟政策、經濟中的總體貨幣供應、立法税收政策、政府預算事項和美聯儲的行動。
40
下表顯示了資產、負債和股東權益的平均餘額；在税收等值基礎上的利息收入和利息支出；每一類生息資產和有息負債的平均收益率或利率；以及所示期間的淨息差和淨息差。所有平均餘額均為每日平均餘額。
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截至三個月 |
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2023年6月30日 |
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2022年6月30日 |
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利息 |
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平均值 |
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利息 |
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平均值 |
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平均值 |
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收入/ |
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收益率/ |
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平均值 |
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收入/ |
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收益率/ |
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天平 |
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|
費用 |
|
|
費率 |
|
|
天平 |
|
|
費用 |
|
|
費率 |
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||||||
資產 |
|
(千美元) |
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|||||||||||||||||||||
生息資產： |
|
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|
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|
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|
|
|
||||||
應收貸款(1) |
|
$ |
5,941,071 |
|
|
$ |
83,567 |
|
|
|
5.64 |
% |
|
$ |
5,572,504 |
|
|
$ |
59,855 |
|
|
|
4.31 |
% |
證券(2) |
|
|
971,531 |
|
|
|
4,126 |
|
|
|
1.73 |
% |
|
|
945,291 |
|
|
|
2,930 |
|
|
|
1.27 |
% |
FHLB股票 |
|
|
16,385 |
|
|
|
283 |
|
|
|
6.92 |
% |
|
|
16,385 |
|
|
|
242 |
|
|
|
5.93 |
% |
在其他銀行的有息存款 |
|
|
230,974 |
|
|
|
2,794 |
|
|
|
4.85 |
% |
|
|
136,473 |
|
|
|
193 |
|
|
|
0.57 |
% |
生息資產總額 |
|
|
7,159,961 |
|
|
|
90,770 |
|
|
|
5.09 |
% |
|
|
6,670,653 |
|
|
|
63,220 |
|
|
|
3.80 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非息資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和銀行到期款項 |
|
|
62,036 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
67,859 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
信貸損失準備 |
|
|
(72,098 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(73,896 |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
其他資產 |
|
|
232,058 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
255,095 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
總資產 |
|
$ |
7,381,957 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,919,711 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
負債與股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
計息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
需求：計息 |
|
$ |
99,057 |
|
|
$ |
27 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
$ |
122,771 |
|
|
$ |
18 |
|
|
|
0.06 |
% |
貨幣市場與儲蓄 |
|
|
1,463,304 |
|
|
|
9,887 |
|
|
|
2.71 |
% |
|
|
2,139,488 |
|
|
|
1,570 |
|
|
|
0.29 |
% |
定期存款 |
|
|
2,403,685 |
|
|
|
22,201 |
|
|
|
3.70 |
% |
|
|
894,345 |
|
|
|
869 |
|
|
|
0.39 |
% |
有息存款總額 |
|
|
3,966,046 |
|
|
|
32,115 |
|
|
|
3.25 |
% |
|
|
3,156,604 |
|
|
|
2,457 |
|
|
|
0.31 |
% |
借款 |
|
|
196,776 |
|
|
|
1,633 |
|
|
|
3.33 |
% |
|
|
140,245 |
|
|
|
384 |
|
|
|
1.10 |
% |
次級債券 |
|
|
129,631 |
|
|
|
1,600 |
|
|
|
4.94 |
% |
|
|
129,029 |
|
|
|
1,335 |
|
|
|
4.14 |
% |
計息負債總額 |
|
|
4,292,453 |
|
|
|
35,348 |
|
|
|
3.30 |
% |
|
|
3,425,878 |
|
|
|
4,176 |
|
|
|
0.49 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
無息負債和權益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
活期存款：不計息 |
|
|
2,213,171 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,716,297 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他負債 |
|
|
133,623 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104,084 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
股東權益 |
|
|
742,710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
673,452 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
總負債和股東權益 |
|
$ |
7,381,957 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,919,711 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨利息收入 |
|
|
|
|
$ |
55,422 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
59,044 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款成本(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.08 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.17 |
% |
||||
淨息差(應税等值基礎)(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.79 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.31 |
% |
||||
淨息差(應税等值基準)(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.55 |
% |
||||
41
下表顯示了利息收入和利息支出的變化，以及可歸因於所示期間利率和交易量變化的數額。可歸因於交易量和匯率同時變化的差異已按交易量變化和匯率類別變化與完全由交易量變化和匯率變化引起的絕對金額之間的關係按比例分配。
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
2023年6月30日與2022年6月30日 |
|
|||||||||
|
|
因變化而增加(減少) |
|
|||||||||
|
|
卷 |
|
|
費率 |
|
|
總計 |
|
|||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||
利息和股息收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應收貸款(1) |
|
$ |
3,924 |
|
|
$ |
19,788 |
|
|
$ |
23,712 |
|
證券(2) |
|
|
81 |
|
|
|
1,115 |
|
|
|
1,196 |
|
FHLB股票 |
|
|
— |
|
|
|
41 |
|
|
|
41 |
|
在其他銀行的有息存款 |
|
|
133 |
|
|
|
2,468 |
|
|
|
2,601 |
|
利息和股息收入合計 |
|
|
4,138 |
|
|
|
23,412 |
|
|
|
27,550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
需求：計息 |
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
12 |
|
|
$ |
9 |
|
貨幣市場與儲蓄 |
|
|
(482 |
) |
|
|
8,799 |
|
|
|
8,317 |
|
定期存款 |
|
|
1,579 |
|
|
|
19,753 |
|
|
|
21,332 |
|
借款 |
|
|
134 |
|
|
|
1,115 |
|
|
|
1,249 |
|
次級債券 |
|
|
6 |
|
|
|
259 |
|
|
|
265 |
|
利息支出總額 |
|
|
1,234 |
|
|
|
29,938 |
|
|
|
31,172 |
|
淨利息收入變動 |
|
$ |
2,904 |
|
|
$ |
(6,526 |
) |
|
$ |
(3,622 |
) |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，淨利息收入分別為5540萬美元和5900萬美元。截至2023年6月30日的季度，在應税等值基礎上的淨息差和淨息差分別為1.79%和3.11%，而2022年同期分別為3.31%和3.55%。截至2023年6月30日的三個月，利息和股息收入增加了2,760萬美元，增幅為43.6%，從2022年同期的6,320萬美元增至9,080萬美元，主要是由於平均可產生利息的資產收益率上升。截至2023年6月30日止三個月的利息支出由2022年同期的420萬美元增加至3,530萬美元，增幅為746.5%，主要原因是利率環境上升導致存貸款利率上升。
截至2023年6月30日的三個月，平均計息資產餘額增加4.893億美元，至71.6億美元，增幅7.3%，而截至2022年6月30日的三個月為66.7億美元。截至2023年6月30日的三個月的平均貸款餘額增加3.686億元，至59.4億元，而截至2022年6月30日的三個月則為55.7億元。截至2023年6月30日的三個月，證券平均餘額增加2620萬美元，至9.715億美元，而截至2022年6月30日的三個月為9.453億美元。截至2023年6月30日的三個月，其他銀行的有息存款平均餘額增加9,450萬美元至2.31億美元，而截至2022年6月30日的三個月為1.365億美元，主要原因是存款增加。
在截至2023年6月30日的三個月裏，在應税等值基礎上，生息資產的平均收益率從截至2022年6月30日的3.80%上升了129個基點，至5.09%。截至2023年6月30日的三個月的平均貸款收益率由截至2022年6月30日的4.31%上升至5.64%。在應税等值基礎上，截至2023年6月30日的三個月的平均證券收益率從截至2022年6月30日的三個月的1.27%上升至1.73%。在截至2023年6月30日的三個月裏，其他銀行的有息存款的平均收益率從截至2022年6月30日的0.57%上升了428個基點，至4.85%。收益率上升的主要原因是市場利率上升。
截至2023年6月30日的三個月，有息負債的平均餘額增加了8.666億美元，增幅為25.3%，而截至2022年6月30日的三個月的平均有息負債餘額為34.3億美元。定期存款和借款平均結餘分別增加15.1億元和5,650萬元，但有關增幅因貨幣市場和儲蓄賬户平均結餘減少6.762億元而被抵銷。
42
截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月的平均有息負債成本分別為3.30%及0.49%。在截至2023年6月30日的三個月裏，次級債券的平均成本上升了80個基點，達到4.94%，而截至2022年6月30日的三個月的平均成本為4.14%。在截至2023年6月30日的三個月內，平均借貸成本上升223個基點至3.33%，而截至2022年6月30日的三個月則為1.10%。截至2023年6月30日的三個月，有息存款的平均成本上升294個基點至3.25%，而截至2022年6月30日的三個月的平均有息存款成本為0.31%。成本增加的主要原因是市場利率上升。
43
下表顯示：資產、負債和股東權益的平均餘額；在税額等值基礎上的利息收入和淨利息支出；每一類生息資產和有息負債的平均收益率或利率；以及所示期間的淨利差和淨息差。所有平均餘額均為每日平均餘額。
|
|
截至六個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
|
|
|
|
利息 |
|
|
平均值 |
|
||||||
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
收益率/ |
|
|
平均值 |
|
|
收入/ |
|
|
收益率/ |
|
||||||
|
|
天平 |
|
|
費用 |
|
|
費率 |
|
|
天平 |
|
|
費用 |
|
|
費率 |
|
||||||
資產 |
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||
生息資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
應收貸款(1) |
|
$ |
5,942,726 |
|
|
$ |
164,490 |
|
|
|
5.58 |
% |
|
$ |
5,403,029 |
|
|
$ |
113,779 |
|
|
|
4.25 |
% |
證券(2) |
|
|
976,096 |
|
|
|
8,152 |
|
|
|
1.70 |
% |
|
|
937,939 |
|
|
|
5,447 |
|
|
|
1.19 |
% |
FHLB股票 |
|
|
16,385 |
|
|
|
572 |
|
|
|
7.04 |
% |
|
|
16,385 |
|
|
|
490 |
|
|
|
6.03 |
% |
在其他銀行的有息存款 |
|
|
212,043 |
|
|
|
4,859 |
|
|
|
4.62 |
% |
|
|
314,690 |
|
|
|
408 |
|
|
|
0.26 |
% |
生息資產總額 |
|
|
7,147,250 |
|
|
|
178,073 |
|
|
|
5.02 |
% |
|
|
6,672,043 |
|
|
|
120,124 |
|
|
|
3.63 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
非息資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和銀行到期款項 |
|
|
63,553 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
65,427 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
信貸損失準備 |
|
|
(71,777 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(73,538 |
) |
|
|
|
|
|
|
||||
其他資產 |
|
|
235,571 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
242,593 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
總資產 |
|
$ |
7,374,597 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,906,525 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
負債與股東權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
計息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
需求：計息 |
|
$ |
104,196 |
|
|
$ |
56 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
$ |
123,826 |
|
|
$ |
35 |
|
|
|
0.06 |
% |
貨幣市場與儲蓄 |
|
|
1,458,463 |
|
|
|
17,201 |
|
|
|
2.38 |
% |
|
|
2,122,840 |
|
|
|
2,758 |
|
|
|
0.26 |
% |
定期存款 |
|
|
2,314,148 |
|
|
|
40,356 |
|
|
|
3.52 |
% |
|
|
915,577 |
|
|
|
1,677 |
|
|
|
0.37 |
% |
有息存款總額 |
|
|
3,876,807 |
|
|
|
57,613 |
|
|
|
3.00 |
% |
|
|
3,162,243 |
|
|
|
4,470 |
|
|
|
0.29 |
% |
借款 |
|
|
232,219 |
|
|
|
4,002 |
|
|
|
3.48 |
% |
|
|
135,427 |
|
|
|
726 |
|
|
|
1.08 |
% |
次級債券 |
|
|
129,557 |
|
|
|
3,182 |
|
|
|
4.91 |
% |
|
|
170,868 |
|
|
|
4,928 |
|
|
|
5.77 |
% |
計息負債總額 |
|
|
4,238,583 |
|
|
|
64,797 |
|
|
|
3.08 |
% |
|
|
3,468,538 |
|
|
|
10,124 |
|
|
|
0.59 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
無息負債和權益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
活期存款：不計息 |
|
|
2,268,485 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,675,574 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他負債 |
|
|
130,385 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
96,269 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
股東權益 |
|
|
737,144 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
666,144 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
總負債和股東權益 |
|
$ |
7,374,597 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
6,906,525 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨利息收入 |
|
|
|
|
$ |
113,276 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
110,000 |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
存款成本(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.89 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.15 |
% |
||||
淨息差(應税等值基礎)(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.94 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.04 |
% |
||||
淨息差(應税等值基準)(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.20 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.32 |
% |
||||
44
下表顯示了利息收入和利息支出的變化，以及可歸因於所示期間利率和交易量變化的數額。可歸因於交易量和匯率同時變化的差異已按交易量變化和匯率類別變化與完全由交易量變化和匯率變化引起的絕對金額之間的關係按比例分配。
|
|
截至六個月 |
|
|||||||||
|
|
2023年6月30日與2022年6月30日 |
|
|||||||||
|
|
因變化而增加(減少) |
|
|||||||||
|
|
卷 |
|
|
費率 |
|
|
總計 |
|
|||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||
利息和股息收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
應收貸款(1) |
|
$ |
11,270 |
|
|
$ |
39,441 |
|
|
$ |
50,711 |
|
證券(2) |
|
|
222 |
|
|
|
2,483 |
|
|
|
2,705 |
|
FHLB股票 |
|
|
— |
|
|
|
82 |
|
|
|
82 |
|
在其他銀行的有息存款 |
|
|
(133 |
) |
|
|
4,584 |
|
|
|
4,451 |
|
利息和股息收入合計 |
|
|
11,359 |
|
|
|
46,590 |
|
|
|
57,949 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
需求：計息 |
|
$ |
(5 |
) |
|
$ |
26 |
|
|
$ |
21 |
|
貨幣市場與儲蓄 |
|
|
(857 |
) |
|
|
15,300 |
|
|
|
14,443 |
|
定期存款 |
|
|
2,500 |
|
|
|
36,179 |
|
|
|
38,679 |
|
借款 |
|
|
486 |
|
|
|
2,790 |
|
|
|
3,276 |
|
次級債券 |
|
|
(1,191 |
) |
|
|
(555 |
) |
|
|
(1,746 |
) |
利息支出總額 |
|
|
933 |
|
|
|
53,740 |
|
|
|
54,673 |
|
淨利息收入變動 |
|
$ |
10,426 |
|
|
$ |
(7,150 |
) |
|
$ |
3,276 |
|
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，淨利息收入分別為1.133億美元和1.1億美元。截至2023年6月30日止六個月，按應課税等值基準計算的淨息差及淨息差分別為1.94%及3.20%，而2022年同期則分別為3.04%及3.32%。由於平均生息資產收益率上升，截至2023年6月30日的六個月，利息和股息收入增加5790萬美元，增幅48.2%，從2022年同期的1.201億美元增至1.781億美元。截至2023年6月30日止六個月的利息支出由2022年同期的1,010萬美元增加至6,480萬美元，增幅為540.0%，主要原因是利率環境上升導致存貸款利率上升。
截至2023年6月30日的6個月，平均計息資產餘額增加4.752億美元，增幅7.1%，從截至2022年6月30日的6個月的66.7億美元增至71.5億美元。截至2023年6月30日止的6個月，貸款平均餘額增加5.397億元至59.4億元，增幅為10.0%，而截至2022年6月30日止的6個月則為54億元。截至2023年6月30日的6個月，證券平均餘額增加3,820萬美元至9.761億美元，增幅4.1%，而截至2022年6月30日的6個月為9.379億美元。截至2023年6月30日的6個月，其他銀行的有息存款平均餘額減少1.026億美元至2.12億美元，而截至2022年6月30日的6個月為3.147億美元。
在截至2023年6月30日的6個月裏，在應税等值基礎上，生息資產的平均收益率從截至2022年6月30日的6個月的3.63%上升了139個基點，至5.02%。截至2023年6月30日的6個月的平均貸款收益率由截至2022年6月30日的6個月的4.25%上升至5.58%。在應税等值基礎上，截至2023年6月30日的6個月的平均證券收益率由截至2022年6月30日的6個月的1.19%上升至1.70%。在截至2023年6月30日的6個月內，其他銀行有息存款的平均收益率由截至2022年6月30日的0.26%上升436個基點至4.62%。收益率上升的主要原因是市場利率上升。
截至2023年6月30日的6個月，有息負債的平均餘額增加7.7億美元，增幅22.2%，至42.4億美元，而截至2022年6月30日的6個月的平均有息負債餘額為34.7億美元。定期存款和借款的平均結餘分別增加14億元和9,680萬元，但有關增幅因貨幣市場和儲蓄賬户以及附屬債券的平均結餘分別減少6.644億元和4,130萬元而被抵銷。
45
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月的平均有息負債成本分別為3.08%及0.59%。次級債券的平均成本在截至2023年6月30日的六個月下降86個基點至4.91%，而截至2022年6月30日的六個月的平均成本為5.77%，這是由於截至2022年6月30日的六個月的税前費用為110萬美元，用於贖回2027年債券時到期的剩餘債務發行成本。截至2023年6月30日的6個月，平均借貸成本上升240個基點至3.48%，而截至2022年6月30日的6個月的平均借貸成本為1.08%。截至2023年6月30日的6個月，有息存款的平均成本上升271個基點至3.00%，而截至2022年6月30日的6個月的平均有息存款成本為0.29%。成本增加的主要原因是市場利率上升。
信用損失費用
2023年第二季度，該公司記錄了10萬美元的信貸損失挽回，其中包括50萬美元的貸款損失準備金和60萬美元的表外項目負準備金。2022年同期，該公司記錄了160萬美元的信貸損失費用，其中包括160萬美元的貸款損失準備金和4.5萬美元的表外項目負準備金。截至2023年6月30日的三個月表外項目負撥備為60萬美元，原因是未撥資金餘額減少，但被醫療保健行業一筆50萬美元的不良商業和工業貸款額外撥備的具體準備金部分抵消。截至2022年6月30日的三個月的信貸損失費用是由於貸款的強勁增長，但被資產質量的整體改善和經濟預測的共同抵消。
在截至2023年6月30日的6個月中，公司記錄了210萬美元的信貸損失支出，其中包括270萬美元的貸款損失準備金和60萬美元的表外項目負準備金。2022年同期，該公司記錄了20萬美元的信貸損失支出，其中包括50萬美元的貸款損失準備金和30萬美元的表外項目負準備金。截至2023年6月30日的六個月的信貸損失支出主要是由於醫療保健行業一筆330萬美元的不良商業和工業貸款的特定準備金分配。截至2022年6月30日的6個月，信貸損失費用較低，這是資產質量和經濟預測全面改善的綜合結果。
另見“信貸損失準備”和“與表外項目有關的信貸損失準備”。
非利息收入
下表列出了所示期間的非利息收入的各個組成部分：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
存款賬户手續費 |
|
$ |
2,571 |
|
|
$ |
2,875 |
|
|
$ |
(304 |
) |
|
|
(10.57 |
)% |
貿易融資及其他服務收費 |
|
|
1,173 |
|
|
|
1,416 |
|
|
|
(243 |
) |
|
|
(17.16 |
) |
服務收入 |
|
|
825 |
|
|
|
663 |
|
|
|
162 |
|
|
|
24.43 |
|
銀行自營壽險收入 |
|
|
271 |
|
|
|
246 |
|
|
|
25 |
|
|
|
10.16 |
|
所有其他營業收入 |
|
|
1,811 |
|
|
|
1,336 |
|
|
|
475 |
|
|
|
35.55 |
|
服務費、費用及其他 |
|
|
6,651 |
|
|
|
6,536 |
|
|
|
115 |
|
|
|
1.76 |
|
出售SBA貸款的收益 |
|
|
1,212 |
|
|
|
2,774 |
|
|
|
(1,562 |
) |
|
|
(56.31 |
) |
證券銷售淨收益(虧損) |
|
|
(1,871 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,871 |
) |
|
|
(100.00 |
)% |
法律和解 |
|
|
1,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,943 |
|
|
|
100.00 |
% |
非利息收入總額 |
|
$ |
7,935 |
|
|
$ |
9,310 |
|
|
$ |
(1,375 |
) |
|
|
(14.77 |
)% |
截至2023年6月30日的三個月，非利息收入為790萬美元，與2022年同期的930萬美元相比，減少了140萬美元，降幅為14.8%。減少的原因是貸款銷售收益減少160萬美元，原因是交易量和淨貿易保費減少，以及810萬美元證券銷售淨虧損190萬美元，但被190萬美元的法律和解部分抵消。
46
下表列出了所示期間的非利息收入的各個組成部分：
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
存款賬户手續費 |
|
$ |
5,151 |
|
|
$ |
5,750 |
|
|
$ |
(599 |
) |
|
|
(10.42 |
)% |
貿易融資及其他服務收費 |
|
|
2,431 |
|
|
|
2,558 |
|
|
|
(127 |
) |
|
|
(4.96 |
) |
服務收入 |
|
|
1,567 |
|
|
|
1,397 |
|
|
|
170 |
|
|
|
12.17 |
|
銀行自營壽險收入 |
|
|
541 |
|
|
|
490 |
|
|
|
51 |
|
|
|
10.41 |
|
所有其他營業收入 |
|
|
3,428 |
|
|
|
2,339 |
|
|
|
1,089 |
|
|
|
46.56 |
|
服務費、費用及其他 |
|
|
13,118 |
|
|
|
12,534 |
|
|
|
584 |
|
|
|
4.66 |
|
出售SBA貸款的收益 |
|
|
3,081 |
|
|
|
5,295 |
|
|
|
(2,214 |
) |
|
|
(41.81 |
) |
證券銷售淨收益(虧損) |
|
|
(1,871 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,871 |
) |
|
|
(100.00 |
)% |
法律和解 |
|
|
1,943 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,943 |
|
|
|
100.00 |
% |
非利息收入總額 |
|
$ |
16,271 |
|
|
$ |
17,829 |
|
|
$ |
(1,558 |
) |
|
|
(8.74 |
)% |
截至2023年6月30日的六個月，非利息收入為1,630萬美元，較2022年同期的1,780萬美元減少160萬美元，降幅為8.7%。減少的原因是貸款銷售收益減少220萬美元，原因是交易量和淨交易保費減少，以及810萬美元證券銷售的190萬美元淨虧損，但被190萬美元的法律和解和60萬美元的其他營業收入的掉期收入部分抵消。
非利息支出
下表列出了所示期間的非利息費用的構成：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
薪酬和員工福利 |
|
$ |
20,365 |
|
|
$ |
18,779 |
|
|
$ |
1,586 |
|
|
|
8.45 |
% |
入住率和設備 |
|
|
4,500 |
|
|
|
4,597 |
|
|
|
(97 |
) |
|
|
(2.11 |
) |
數據處理 |
|
|
3,465 |
|
|
|
3,114 |
|
|
|
351 |
|
|
|
11.27 |
|
專業費用 |
|
|
1,376 |
|
|
|
1,231 |
|
|
|
145 |
|
|
|
11.78 |
|
用品和通訊 |
|
|
638 |
|
|
|
581 |
|
|
|
57 |
|
|
|
9.81 |
|
廣告和促銷 |
|
|
748 |
|
|
|
660 |
|
|
|
88 |
|
|
|
13.33 |
|
所有其他運營費用 |
|
|
3,243 |
|
|
|
2,463 |
|
|
|
780 |
|
|
|
31.67 |
|
小計 |
|
|
34,335 |
|
|
|
31,425 |
|
|
|
2,910 |
|
|
|
9.26 |
|
其他不動產自有費用(收入) |
|
|
4 |
|
|
|
50 |
|
|
|
(46 |
) |
|
NM |
|
|
收回的個人財產費用(收入) |
|
|
(59 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
(100.00 |
)% |
總非利息支出 |
|
$ |
34,280 |
|
|
$ |
31,475 |
|
|
$ |
2,805 |
|
|
|
8.91 |
% |
47
截至2023年6月30日的三個月，非利息支出為3430萬美元，比2022年同期的3150萬美元增加了280萬美元，增幅為8.9%。薪金和僱員福利增加了160萬美元，原因是年度績效增加了90萬美元，以及由於貸款發放減少，資本化貸款發放成本減少了100萬美元。所有其他運營費用增加了80萬美元，主要是由於2023年FDIC分攤費率的提高。
下表列出了所示期間的非利息費用的構成：
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|
增加 |
|
|
增加 |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
金額 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(單位：千) |
|
|
|
|
||||||||||
薪酬和員工福利 |
|
$ |
40,975 |
|
|
$ |
36,496 |
|
|
$ |
4,479 |
|
|
|
12.27 |
% |
入住率和設備 |
|
|
8,912 |
|
|
|
9,243 |
|
|
|
(331 |
) |
|
|
(3.58 |
) |
數據處理 |
|
|
6,718 |
|
|
|
6,351 |
|
|
|
367 |
|
|
|
5.78 |
|
專業費用 |
|
|
2,710 |
|
|
|
2,661 |
|
|
|
49 |
|
|
|
1.84 |
|
用品和通訊 |
|
|
1,314 |
|
|
|
1,245 |
|
|
|
69 |
|
|
|
5.54 |
|
廣告和促銷 |
|
|
1,581 |
|
|
|
1,477 |
|
|
|
104 |
|
|
|
7.04 |
|
所有其他運營費用 |
|
|
5,202 |
|
|
|
5,649 |
|
|
|
(447 |
) |
|
|
(7.91 |
) |
小計 |
|
|
67,412 |
|
|
|
63,122 |
|
|
|
4,290 |
|
|
|
6.80 |
|
其他不動產自有費用(收入) |
|
|
(197 |
) |
|
|
62 |
|
|
|
(259 |
) |
|
|
(417.74 |
) |
收回的個人財產費用(收入) |
|
|
(143 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
(126 |
) |
|
|
741.18 |
|
總非利息支出 |
|
$ |
67,072 |
|
|
$ |
63,167 |
|
|
$ |
3,905 |
|
|
|
6.18 |
% |
截至2023年6月30日的六個月，非利息支出為6710萬美元，比2022年同期的6320萬美元增加了390萬美元，增幅為6.2%，這主要是由於工資和員工福利增加了450萬美元。薪金和僱員福利增加，原因是年度績效和獎金增加，以及貸款發放減少導致資本化貸款發放成本下降。
所得税費用
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，所得税支出分別為850萬美元和1020萬美元，實際所得税税率分別為29.3%和29.0%。與2022年同期相比，截至2023年6月30日的三個月的有效税率增加，主要是由於永久性不可扣除費用的增加。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月，所得税支出分別為1,780萬美元和1,870萬美元，實際所得税税率分別為29.5%和29.0%。與2022年同期相比，截至2023年6月30日的6個月的有效税率增加，主要是由於永久性不可扣除費用的增加。
財務狀況
證券
截至2023年6月30日，我們的證券投資組合包括美國政府機構和擔保機構抵押貸款支持證券、抵押貸款債券和債務證券、免税市政債券和美國國債。這些證券中的大多數都有固定利率。除了持有的美國政府機構和贊助機構債務外，截至2023年6月30日或2022年12月31日，沒有任何一家發行人的證券超過股東權益的10%。截至2023年6月30日，證券減少了1720萬美元，從2022年12月31日的8.538億美元減少到8.367億美元，主要歸因於4430萬美元的支付和到期以及810萬美元的證券銷售，部分被3290萬美元的證券購買所抵消。
48
下表彙總了截至2023年6月30日，按攤銷成本計算的證券合同到期日及其成本加權平均收益率，成本加權平均收益率是使用攤銷成本作為權重計算的：
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|
|
|
|
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|
一次過後 |
|
|
五點以後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||||||||||||
|
|
在一個範圍內 |
|
|
在五天之內 |
|
|
十年之內 |
|
|
十年後 |
|
|
總計 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
產率 |
|
|
金額 |
|
|
產率 |
|
|
金額 |
|
|
產率 |
|
|
金額 |
|
|
產率 |
|
|
金額 |
|
|
產率 |
|
||||||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
可供出售的證券： |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
美國國債 |
|
$ |
21,105 |
|
|
|
3.49 |
% |
|
$ |
37,074 |
|
|
|
3.06 |
% |
|
$ |
— |
|
|
|
0.00 |
% |
|
$ |
— |
|
|
|
0.00 |
% |
|
$ |
58,179 |
|
|
|
3.22 |
% |
美國政府機構和贊助機構的義務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
住房抵押貸款支持證券 |
|
|
5 |
|
|
|
2.62 |
|
|
|
86 |
|
|
|
3.02 |
|
|
|
5,284 |
|
|
|
2.86 |
|
|
|
510,372 |
|
|
|
1.57 |
|
|
|
515,747 |
|
|
|
1.58 |
|
抵押貸款支持證券--商業 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,776 |
|
|
|
2.21 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
52,016 |
|
|
|
1.55 |
|
|
|
60,792 |
|
|
|
1.65 |
|
抵押抵押債券 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
232 |
|
|
|
1.28 |
|
|
|
640 |
|
|
|
2.54 |
|
|
|
97,250 |
|
|
|
2.50 |
|
|
|
98,122 |
|
|
|
2.50 |
|
債務證券 |
|
|
18,214 |
|
|
|
1.33 |
|
|
|
127,172 |
|
|
|
1.40 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
145,386 |
|
|
|
1.39 |
|
美國政府機構和贊助機構的總義務 |
|
|
18,219 |
|
|
|
1.33 |
|
|
|
136,266 |
|
|
|
1.45 |
|
|
|
5,924 |
|
|
|
2.83 |
|
|
|
659,638 |
|
|
|
1.71 |
|
|
|
820,047 |
|
|
|
1.66 |
|
市政債券-免税 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
23,149 |
|
|
|
1.38 |
|
|
|
54,485 |
|
|
|
1.32 |
|
|
|
77,634 |
|
|
|
1.34 |
|
可供出售的證券總額 |
|
$ |
39,324 |
|
|
|
2.49 |
% |
|
$ |
173,340 |
|
|
|
1.80 |
% |
|
$ |
29,073 |
|
|
|
1.67 |
% |
|
$ |
714,123 |
|
|
|
1.68 |
% |
|
$ |
955,860 |
|
|
|
1.73 |
% |
應收貸款
截至2023年6月30日和2022年12月31日，扣除遞延貸款費用和成本、信貸損失貼現和撥備後的應收貸款(不包括持有出售的貸款)分別為58.9億美元和59億美元。這一減少主要反映了2.965億美元的貸款銷售和償還，以及2.691億美元的攤銷和其他減少，但被新貸款產生的5.629億美元部分抵消。貸款總額主要包括住宅按揭1.974億元、商業地產1.165億元、設備融資協議1.202億元、小型企業管理局貸款6,540萬元，以及商業和工業貸款6,340萬元。
下表顯示了截至2023年6月30日未計提信貸損失撥備前的未償還貸款的期限分佈。此外，表中還顯示了這類貸款在浮動或浮動利率貸款與固定或預定利率貸款之間的分佈情況。
|
|
在一個範圍內 |
|
|
一次過後 |
|
|
三點之後 |
|
|
五點以後 |
|
|
之後 |
|
|
總計 |
|
||||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
房地產貸款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
零售 |
|
$ |
103,319 |
|
|
$ |
248,368 |
|
|
$ |
336,147 |
|
|
$ |
358,141 |
|
|
$ |
44,764 |
|
|
$ |
1,090,739 |
|
熱情好客 |
|
|
125,965 |
|
|
|
244,163 |
|
|
|
154,150 |
|
|
|
144,200 |
|
|
|
17,690 |
|
|
|
686,168 |
|
辦公室 |
|
|
51,152 |
|
|
|
207,004 |
|
|
|
257,627 |
|
|
|
38,004 |
|
|
|
5,824 |
|
|
|
559,611 |
|
其他 |
|
|
101,494 |
|
|
|
424,464 |
|
|
|
437,819 |
|
|
|
293,216 |
|
|
|
55,199 |
|
|
|
1,312,192 |
|
商業地產貸款總額 |
|
|
381,930 |
|
|
|
1,123,999 |
|
|
|
1,185,743 |
|
|
|
833,561 |
|
|
|
123,477 |
|
|
|
3,648,710 |
|
施工 |
|
|
61,319 |
|
|
|
28,294 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
89,613 |
|
住宅 |
|
|
4,520 |
|
|
|
100 |
|
|
|
14 |
|
|
|
4,881 |
|
|
|
877,467 |
|
|
|
886,982 |
|
房地產貸款總額 |
|
|
447,769 |
|
|
|
1,152,393 |
|
|
|
1,185,757 |
|
|
|
838,442 |
|
|
|
1,000,944 |
|
|
|
4,625,305 |
|
商業和工業貸款 |
|
|
352,442 |
|
|
|
117,494 |
|
|
|
180,059 |
|
|
|
103,465 |
|
|
|
— |
|
|
|
753,460 |
|
設備融資協議 |
|
|
28,088 |
|
|
|
180,704 |
|
|
|
346,669 |
|
|
|
30,945 |
|
|
|
— |
|
|
|
586,406 |
|
應收貸款 |
|
$ |
828,299 |
|
|
$ |
1,450,591 |
|
|
$ |
1,712,485 |
|
|
$ |
972,852 |
|
|
$ |
1,000,944 |
|
|
$ |
5,965,171 |
|
預定利率的貸款 |
|
|
337,063 |
|
|
|
1,040,552 |
|
|
|
1,281,993 |
|
|
|
174,794 |
|
|
|
266,992 |
|
|
|
3,101,394 |
|
浮動利率貸款 |
|
|
491,236 |
|
|
|
410,039 |
|
|
|
430,492 |
|
|
|
798,058 |
|
|
|
733,952 |
|
|
|
2,863,777 |
|
49
下表顯示了截至2023年6月30日，在扣除信貸損失準備之前，一年後到期的固定或預定利率的未償還貸款的期限分佈。
|
|
一次過後 |
|
|
三點之後 |
|
|
五點以後 |
|
|
之後 |
|
|
總計 |
|
|||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||||||
房地產貸款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
零售 |
|
$ |
220,066 |
|
|
$ |
265,299 |
|
|
$ |
51,632 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
536,997 |
|
熱情好客 |
|
|
88,833 |
|
|
|
139,971 |
|
|
|
6,425 |
|
|
|
— |
|
|
|
235,229 |
|
辦公室 |
|
|
166,397 |
|
|
|
198,960 |
|
|
|
2,596 |
|
|
|
— |
|
|
|
367,953 |
|
其他 |
|
|
352,093 |
|
|
|
325,748 |
|
|
|
69,782 |
|
|
|
7,653 |
|
|
|
755,276 |
|
商業地產貸款總額 |
|
|
827,389 |
|
|
|
929,978 |
|
|
|
130,435 |
|
|
|
7,653 |
|
|
|
1,895,455 |
|
施工 |
|
|
28,294 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
28,294 |
|
住宅 |
|
|
96 |
|
|
|
14 |
|
|
|
2,674 |
|
|
|
259,339 |
|
|
|
262,123 |
|
房地產貸款總額 |
|
|
855,779 |
|
|
|
929,992 |
|
|
|
133,109 |
|
|
|
266,992 |
|
|
|
2,185,872 |
|
商業和工業貸款 |
|
|
4,069 |
|
|
|
5,332 |
|
|
|
10,739 |
|
|
|
— |
|
|
|
20,140 |
|
設備融資協議 |
|
|
180,704 |
|
|
|
346,669 |
|
|
|
30,946 |
|
|
|
— |
|
|
|
558,319 |
|
應收貸款 |
|
$ |
1,040,552 |
|
|
$ |
1,281,993 |
|
|
$ |
174,794 |
|
|
$ |
266,992 |
|
|
$ |
2,764,331 |
|
下表顯示了截至2023年6月30日，一年後到期的未償還貸款的期限分佈，在扣除信貸損失準備金之前，浮動或浮動利率(包括混合利率)到期。
|
|
一次過後 |
|
|
三點之後 |
|
|
五點以後 |
|
|
之後 |
|
|
總計 |
|
|||||
|
|
(單位：千) |
|
|||||||||||||||||
房地產貸款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
零售 |
|
$ |
28,302 |
|
|
$ |
70,848 |
|
|
$ |
306,509 |
|
|
$ |
44,764 |
|
|
$ |
450,423 |
|
熱情好客 |
|
|
155,329 |
|
|
|
14,179 |
|
|
|
137,775 |
|
|
|
17,690 |
|
|
|
324,973 |
|
辦公室 |
|
|
40,608 |
|
|
|
58,667 |
|
|
|
35,408 |
|
|
|
5,824 |
|
|
|
140,507 |
|
其他 |
|
|
72,370 |
|
|
|
112,071 |
|
|
|
223,434 |
|
|
|
47,546 |
|
|
|
455,421 |
|
商業地產貸款總額 |
|
|
296,609 |
|
|
|
255,765 |
|
|
|
703,126 |
|
|
|
115,824 |
|
|
|
1,371,324 |
|
住宅 |
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,206 |
|
|
|
618,128 |
|
|
|
620,338 |
|
房地產貸款總額 |
|
|
296,613 |
|
|
|
255,765 |
|
|
|
705,332 |
|
|
|
733,952 |
|
|
|
1,991,662 |
|
商業和工業貸款 |
|
|
113,426 |
|
|
|
174,727 |
|
|
|
92,726 |
|
|
|
— |
|
|
|
380,879 |
|
應收貸款 |
|
$ |
410,039 |
|
|
$ |
430,492 |
|
|
$ |
798,058 |
|
|
$ |
733,952 |
|
|
$ |
2,372,541 |
|
行業
截至2023年6月30日，貸款組合包括對一種行業的以下集中貸款，這些貸款佔未償還應收貸款的10.0%以上：
|
|
|
|
|
百分比 |
|
||
|
|
截止日期的餘額 |
|
|
應收貸款 |
|
||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
傑出的 |
|
||
|
|
(單位：千) |
|
|||||
非住宅房屋出租人 |
|
$ |
1,751,860 |
|
|
|
29.4 |
% |
熱情好客 |
|
|
691,217 |
|
|
|
11.6 |
% |
貸款質量指標
截至2023年6月30日，逾期30至89天且仍在應計的貸款為1370萬美元，而2022年12月31日為750萬美元，主要原因是通過人壽保險轉讓獲得了410萬美元的商業和工業關係。
50
截至2023年6月30日和2022年12月31日，沒有逾期90天或更長時間的貸款，而且仍在計息。
截至2023年6月30日，特別提及貸款為4460萬美元，而2022年12月31日為7900萬美元。特別提及貸款減少3,440萬美元，包括升級為PASS貸款4,920萬美元，降級為1,020萬美元，以及償還和償還170萬美元，被PASS貸款2,670萬美元的降級所抵消。
截至2023年6月30日，分類貸款為3880萬美元，而2022年12月31日為4620萬美元。740萬美元的減少主要是由於2,420萬美元的貸款升級、償還、償還和沖銷，被前面提到的1,000萬美元的商業和工業醫療保健行業不良貸款評級下調和450萬美元的設備融資協議所抵消。
在所述期間，批評貸款的活動情況如下：
|
|
特別提及 |
|
|
分類 |
|
||
|
|
(單位：千) |
|
|||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
||
2023年1月1日的餘額 |
|
$ |
79,013 |
|
|
$ |
46,192 |
|
加法 |
|
|
26,699 |
|
|
|
16,850 |
|
減量 |
|
|
(61,079 |
) |
|
|
(24,202 |
) |
2023年6月30日的餘額 |
|
$ |
44,633 |
|
|
$ |
38,840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2022年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
||
2022年1月1日的餘額 |
|
$ |
95,294 |
|
|
$ |
60,633 |
|
加法 |
|
|
133,134 |
|
|
|
15,808 |
|
減量 |
|
|
(149,415 |
) |
|
|
(30,249 |
) |
2022年12月31日的餘額 |
|
$ |
79,013 |
|
|
$ |
46,192 |
|
不良資產
不良貸款包括非應計狀態的應收貸款和逾期90天或以上並仍在應計利息的貸款。不良資產包括不良貸款和OREO。當管理層認為不能及時收回全部本金或利息時，貸款被置於非權責發生狀態。一般來説，當本金或利息支付逾期超過90天時，利息應計就停止了，除非我們認為貸款有足夠的抵押並在收回過程中。然而，在某些情況下，我們可能會根據貸款拖欠的個別情況，較早地將特定貸款置於非應計狀態。當一筆貸款處於非權責發生制狀態時，以前應計但未付的利息將沖銷當前收入。隨後的現金收款在收到時作為本金減少使用，除非本金很可能最終可收回，在這種情況下，利息支付記入收入貸方。當本金和利息變為當期並且預期全額償還時，非權責發生貸款可以恢復到應計狀態。利息收入對不符合非權責發生制標準的減值貸款按權責發生制確認。奧利奧包括通過喪失抵押品贖回權或類似手段獲得的財產，或已停止用於運營且管理層打算出售的空置銀行財產。
除非權責發生貸款外，管理層並不知悉截至2023年6月30日有任何其他貸款的借款人的已知信用問題會導致嚴重懷疑該等借款人是否有能力遵守其目前的貸款或設備融資協議還款條款，或任何已知事件會導致貸款或設備融資協議在未來某個日期被指定為不良貸款。然而，管理層無法預測一般經濟狀況的惡化、房地產價值、一般利率的上升、通貨膨脹或借款人財務狀況或業務的變化可能對借款人的還款能力產生不利影響的程度。
截至2023年6月30日，不良貸款為2220萬美元，佔貸款的0.37%，而截至2022年12月31日，不良貸款為980萬美元，佔投資組合的0.17%。增加的主要原因是在保健行業增加了1000萬美元的商業和工業貸款，以房地產和商業資產作擔保，有330萬美元的特別津貼。
截至2023年6月30日，不良資產為2230萬美元，佔總資產的0.30%，而截至2022年12月31日，不良資產為1000萬美元，佔總資產的0.14%。
51
個人評估貸款
當貸款不具有與貸款池相似的風險特徵時，本公司將以個人為基礎審查貸款。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，個別評估貸款分別為2,220萬美元和980萬美元，增加1,240萬美元，增幅為125.2%。這一增長主要是因為醫療保健行業增加了1,000萬美元的不良商業和工業貸款。截至2023年6月30日，與個人評估貸款相關的特定津貼增加了410萬美元，達到740萬美元，而截至2022年12月31日，為330萬美元。增加的主要原因是為上述保健行業的不良貸款增加了330萬美元的特定津貼。
在截至2023年6月30日或2022年6月30日的三個月和六個月期間，沒有修改任何貸款。
信貸損失準備和與表外項目有關的信貸損失準備
該公司對2023年6月30日和2022年12月31日的信貸損失準備金的估計反映了基於歷史、當前和前瞻性信息在資產剩餘合同期限內預期的損失。合同條款不考慮延期、續簽或修改，除非公司確定了預期的問題債務重組。
管理層為集體津貼估計選擇了三種損失方法。於2023年6月30日，本公司使用貼現現金流(“DCF”)方法估計商業及工業貸款組合的信貸損失撥備，使用商業地產、建築、小型企業協會及住宅房地產組合的違約/損失概率(“PD/LGD”)方法，以及加權平均剩餘期限(“WORM”)方法估計設備融資協議組合的預期信貸損失。不具有類似風險特徵的貸款將單獨評估額度。
對於採用貼現現金法的貸款，公司確定四個季度代表合理和可支持的預測期，並在直線基礎上恢復到十二個季度的歷史損失率。貼現現金流模型中嵌入了對經濟狀況的合理和可支持的預測。
對於上文確定的每個貸款部門，本公司使用所有可用歷史期間應用了年化歷史PD/LGD。PD/LGD方法使用定性調整將對經濟狀況的預測納入損失估計。
在採用熱法時，公司採用了基於內部歷史損失的預期損失率，並對定性因素進行了適當調整。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司依靠穆迪的經濟預測為其在四個季度預測期內的虧損驅動因素預測提供信息。對於所有貸款池，該公司利用和預測全國失業率作為主要的損失驅動因素。
為了調整歷史和預測期以適應當前情況，該公司採用了各種定性因素，這些因素來自市場、行業或企業的具體數據、基本投資組合的變化、與信貸質量有關的趨勢、拖欠、不良和評級不利的設備融資協議，以及對經濟狀況的合理和可支持的預測。
截至2023年6月30日，信貸損失準備金為7100萬美元，而2022年12月31日為7150萬美元。截至2023年6月30日，單獨評估貸款的津貼為740萬美元，而2022年12月31日為330萬美元。截至2023年6月30日，歸因於集體評估貸款的津貼為6,360萬美元，而2022年12月31日為6,820萬美元，並考慮了宏觀經濟假設的變化、隨後四個季度的正常化利率預測以及分配給受疫情影響的受到批評的酒店貸款的特定質量因素淨減少的影響。
52
下表反映了我們按貸款類別分配的信貸損失撥備，以及每個貸款類別的貸款額，包括相關百分比：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
免税額 |
|
|
總免税額的百分比 |
|
|
貸款總額 |
|
|
貸款總額的百分比 |
|
|
免税額 |
|
|
總免税額的百分比 |
|
|
貸款總額 |
|
|
貸款總額的百分比 |
|
||||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
房地產貸款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
商業地產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
零售 |
|
$ |
10,021 |
|
|
|
14.1 |
% |
|
$ |
1,090,739 |
|
|
|
18.3 |
% |
|
$ |
7,872 |
|
|
|
11.0 |
% |
|
$ |
1,023,608 |
|
|
|
17.2 |
% |
熱情好客 |
|
|
14,381 |
|
|
|
20.2 |
|
|
|
686,168 |
|
|
|
11.5 |
|
|
|
13,407 |
|
|
|
18.7 |
|
|
|
646,893 |
|
|
|
10.8 |
|
辦公室 |
|
|
2,668 |
|
|
|
3.8 |
|
|
|
559,611 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
2,293 |
|
|
|
3.2 |
|
|
|
499,946 |
|
|
|
8.4 |
|
其他 |
|
|
8,277 |
|
|
|
11.7 |
|
|
|
1,312,192 |
|
|
|
22.0 |
|
|
|
13,056 |
|
|
|
18.3 |
|
|
|
1,553,729 |
|
|
|
26.0 |
|
商業地產貸款總額 |
|
|
35,347 |
|
|
|
49.8 |
|
|
|
3,648,710 |
|
|
|
61.2 |
|
|
|
36,628 |
|
|
|
51.2 |
|
|
|
3,724,176 |
|
|
|
62.4 |
|
施工 |
|
|
3,017 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
89,613 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
4,022 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
109,205 |
|
|
|
1.8 |
|
住宅 |
|
|
4,690 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
886,982 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
3,376 |
|
|
|
4.7 |
|
|
|
734,472 |
|
|
|
12.4 |
|
房地產貸款總額 |
|
|
43,054 |
|
|
|
60.6 |
|
|
|
4,625,305 |
|
|
|
77.6 |
|
|
|
44,026 |
|
|
|
61.6 |
|
|
|
4,567,853 |
|
|
|
76.6 |
|
商業和工業貸款 |
|
|
16,029 |
|
|
|
22.6 |
|
|
|
753,460 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
15,267 |
|
|
|
21.3 |
|
|
|
804,492 |
|
|
|
13.4 |
|
設備融資協議 |
|
|
11,941 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
586,406 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
12,230 |
|
|
|
17.1 |
|
|
|
594,788 |
|
|
|
10.0 |
|
總計 |
|
$ |
71,024 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
5,965,171 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
71,523 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
5,967,133 |
|
|
|
100.0 |
% |
下表列出了與我們在所列日期的信貸損失準備有關的某些比率：
|
|
自.起 |
|
|||||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
|
|
(千美元) |
|
|||||
比率： |
|
|
|
|
|
|
||
應收貸款信貸損失準備 |
|
|
1.19 |
% |
|
|
1.20 |
% |
非權責發生制貸款轉貸款 |
|
|
0.37 |
% |
|
|
0.17 |
% |
為非應計貸款計提信貸損失準備 |
|
|
320.23 |
% |
|
|
726.42 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
餘額： |
|
|
|
|
|
|
||
期末非權責發生制貸款 |
|
$ |
22,179 |
|
|
$ |
9,846 |
|
期末不良貸款 |
|
$ |
22,179 |
|
|
$ |
9,846 |
|
截至2023年6月30日和2022年12月31日，與表外項目相關的信貸損失準備分別為250萬美元和310萬美元，主要是無資金來源的貸款承諾。世行密切監測借款人的還款能力，同時為現有承諾提供資金，以確保將損失降至最低。根據管理層對投資組合信用質量和當前經濟狀況的評估和分析，我們認為這些撥備足以應對截至2023年6月30日的貸款組合中當前預期的終身虧損和表外風險敞口。
下表彙總了貸款組合的淨(沖銷)回收情況：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均貸款 |
|
|
淨(沖銷)回收 |
|
|
淨(沖銷)回收到平均貸款(1) |
|
|
平均貸款 |
|
|
淨(沖銷)回收 |
|
|
淨(沖銷)回收到平均貸款(1) |
|
||||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||||||||||
2023年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商業房地產貸款 |
|
$ |
3,760,307 |
|
|
$ |
58 |
|
|
|
0.01 |
% |
|
$ |
3,780,292 |
|
|
$ |
(287 |
) |
|
|
(0.02 |
)% |
住宅貸款 |
|
|
853,704 |
|
|
|
4 |
|
|
|
0.00 |
|
|
|
817,469 |
|
|
|
5 |
|
|
|
0.00 |
|
商業和工業貸款 |
|
|
732,086 |
|
|
|
452 |
|
|
|
0.25 |
|
|
|
746,381 |
|
|
|
479 |
|
|
|
0.13 |
|
設備融資協議 |
|
|
594,974 |
|
|
|
(2,254 |
) |
|
|
(1.52 |
) |
|
|
598,584 |
|
|
|
(3,391 |
) |
|
|
(1.13 |
) |
總計 |
|
$ |
5,941,071 |
|
|
$ |
(1,740 |
) |
|
|
(0.12 |
)% |
|
$ |
5,942,726 |
|
|
$ |
(3,194 |
) |
|
|
(0.11 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2022年6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商業房地產貸款 |
|
$ |
3,877,458 |
|
|
$ |
62 |
|
|
|
0.01 |
% |
|
$ |
3,815,403 |
|
|
$ |
(273 |
) |
|
|
(0.01 |
)% |
住宅貸款 |
|
|
472,178 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.00 |
|
|
|
440,249 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.00 |
|
商業和工業貸款 |
|
|
706,918 |
|
|
|
112 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
643,105 |
|
|
|
372 |
|
|
|
0.12 |
|
設備融資協議 |
|
|
515,950 |
|
|
|
(260 |
) |
|
|
(0.20 |
) |
|
|
504,272 |
|
|
|
(85 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
總計 |
|
$ |
5,572,504 |
|
|
$ |
(84 |
) |
|
|
(0.01 |
)% |
|
$ |
5,403,029 |
|
|
$ |
16 |
|
|
|
0.00 |
% |
53
截至2023年6月30日的三個月，總沖銷為270萬美元，比2022年同期的60萬美元增加了210萬美元，總回收為100萬美元，比截至2022年6月30日的三個月的50萬美元增加了40萬美元。截至2023年6月30日及2022年6月30日止的三個月的貸款撇賬淨額為170萬元，相當於平均貸款的0.12%，而截至2022年6月30日的三個月的貸款撇賬淨額分別為10萬元，或平均貸款的0.01%。增加的主要原因是，在截至2023年6月30日的三個月中，設備融資安排的淨沖銷增至230萬美元，而截至2022年6月30日的三個月為30萬美元。
在截至2023年6月30日的6個月中，總沖銷為490萬美元，比2022年同期的140萬美元增加了350萬美元，總回收為180萬美元，比截至2022年6月30日的6個月的150萬美元增加了30萬美元。截至2023年6月30日及2022年6月30日止的6個月，貸款淨撇賬金額為320萬元，相當於平均貸款的0.11%，而收回貸款淨額則分別為16,000元，或平均貸款的0.00%。這一增長主要是由於截至2023年6月30日的6個月設備融資安排的淨沖銷增至330萬美元，而截至2022年6月30日的6個月為10萬美元。
存款
下表顯示了截至所示日期按類型劃分的存款構成：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
天平 |
|
|
百分比 |
|
|
天平 |
|
|
百分比 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
需求不計息 |
|
$ |
2,206,078 |
|
|
|
34.9 |
% |
|
$ |
2,539,602 |
|
|
|
41.3 |
% |
計息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
需求 |
|
|
97,076 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
115,573 |
|
|
|
1.9 |
|
貨幣市場與儲蓄 |
|
|
1,580,691 |
|
|
|
25.0 |
|
|
|
1,556,690 |
|
|
|
25.2 |
|
未投保金額超過25萬美元的定期存款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
三個月或更短時間 |
|
|
60,990 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
44,828 |
|
|
|
0.7 |
|
超過三個月到六個月 |
|
|
173,541 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
123,471 |
|
|
|
2.0 |
|
超過6個月到12個月 |
|
|
459,876 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
191,248 |
|
|
|
3.1 |
|
超過12個月 |
|
|
12,483 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
138,451 |
|
|
|
2.2 |
|
所有其他有保險的定期存款 |
|
|
1,725,033 |
|
|
|
27.3 |
|
|
|
1,458,209 |
|
|
|
23.6 |
|
總存款 |
|
$ |
6,315,768 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
6,168,072 |
|
|
|
100.0 |
% |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，存款總額分別為63.2億美元和61.7億美元，增加1.477億美元，增幅2.4%。存款增加，主要是因為定期存款增加4.757億元，但因市場利率上升及轉為定期存款，其他存款則減少3.28億元。截至2023年6月30日，貸存比為94.4%，而2022年12月31日為96.7%。
截至2023年6月30日，未投保存款(超過25萬美元的存款，這是聯邦存款保險的最高金額)的總金額為25.8億美元，其中18.8億美元是活期、貨幣市場和儲蓄存款，7.069億美元是定期存款。截至2022年12月31日，無保險存款總額為26.5億美元，其中活期、貨幣市場和儲蓄存款21.5億美元，定期存款4.98億美元。
借款和次級債券
借款大多以聯邦住房金融局的預付款形式進行。截至2023年6月30日和2022年12月31日，FHLB的預付款總額分別為1.25億美元和3.5億美元。截至2022年12月31日，銀行從FHLB獲得了2.5億美元的隔夜預付款。借款減少反映存款增長，以及為貸款和購買證券提供資金的到期和出售證券所帶來的現金。
2023年6月30日和2022年12月31日的所有FHLB墊款的加權平均利率分別為2.09%和3.57%。
截至2023年6月30日和2022年12月31日的年初至今期間，FHLB在任何月末的未償還金額上限分別為4.5億美元和3.5億美元。
54
以下是FHLB預付款超過12個月的合同到期日摘要：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||
舊金山聯邦住房金融局 |
|
傑出的 |
|
|
加權 |
|
|
傑出的 |
|
|
加權 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
超過12個月至24個月的預付款 |
|
$ |
25,000 |
|
|
|
1.22 |
% |
|
$ |
37,500 |
|
|
|
0.40 |
% |
在24個月至36個月期間到期的預付款 |
|
|
50,000 |
|
|
|
4.25 |
|
|
|
12,500 |
|
|
|
1.90 |
|
12個月內未清償的預付款 |
|
$ |
75,000 |
|
|
|
3.24 |
% |
|
$ |
50,000 |
|
|
|
0.78 |
% |
截至2023年6月30日和2022年12月31日，次級債券分別為1.297億美元和1.294億美元。次級債券包括截至2023年6月30日和2022年12月31日分別為1.083億美元和1.082億美元的固定至浮動次級票據，以及截至2023年6月30日和2022年12月31日分別為2150萬美元和2120萬美元的次級可遞延利息債券。詳情見合併財務報表“附註8--借款和附屬債券”。
股東權益
2023年6月30日的股東權益為6.686億美元，而2022年12月31日的股東權益為6.375億美元。這一增長主要是由於截至2023年6月30日的6個月的淨收益為4260萬美元，以及證券組合價值變化帶來的430萬美元的未實現税後收益，但被1530萬美元的股息和回購10萬股公司股票所支付的140萬美元所抵消。
利率風險管理
計息資產的利息收入與計息負債的利息支出之間的利差是淨利息收入的主要組成部分，利率變化對我們的財務業績有很大影響。我們強調通過穩定收益來保護資本。為了實現穩定的收益，我們謹慎地管理我們的資產和負債，並密切監測淨利息收入和權益價值相對於我們的指導方針所設定的限額的百分比變化。
該公司進行模擬建模，以估計利率變化的潛在影響。下表總結了一個壓力模擬，用於預測截至2023年6月30日利率變化對淨利息收入以及反映在資產負債表上的計息資產和計息負債的價值的影響(即收益率曲線的瞬時平行移動，幅度如下)。該公司將這種壓力模擬與政策限制進行比較，政策限制規定了在1至12個月和13至24個月期限內對淨利息收入敞口的最大容忍水平，考慮到下文反映的利率基點調整。
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淨利息收入模擬 |
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|
1至12個月的視野 |
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13至24個月的地平線 |
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利息的變動 |
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
||||
税率(基點) |
|
變化 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||||
|
|
(千美元) |
|
|||||||||||||
300 |
|
$ |
9,046 |
|
|
|
3.96 |
% |
|
$ |
8,875 |
|
|
|
3.58 |
% |
200 |
|
$ |
5,081 |
|
|
|
2.22 |
% |
|
$ |
3,549 |
|
|
|
1.43 |
% |
100 |
|
$ |
3,416 |
|
|
|
1.49 |
% |
|
$ |
3,921 |
|
|
|
1.58 |
% |
-100 |
|
$ |
(5,215 |
) |
|
|
(2.28 |
%) |
|
$ |
(7,904 |
) |
|
|
(3.19 |
%) |
-200 |
|
$ |
(12,224 |
) |
|
|
(5.35 |
%) |
|
$ |
(19,761 |
) |
|
|
(7.97 |
%) |
-300 |
|
$ |
(20,627 |
) |
|
|
(9.02 |
%) |
|
$ |
(35,173 |
) |
|
|
(14.18 |
%) |
55
|
|
股權的經濟價值(EVE) |
|
|||||
利息的變動 |
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
||
税率(基點) |
|
變化 |
|
|
變化 |
|
||
|
|
(千美元) |
|
|||||
300 |
|
$ |
(47,077 |
) |
|
|
(6.31 |
%) |
200 |
|
$ |
(33,417 |
) |
|
|
(4.48 |
%) |
100 |
|
$ |
(6,242 |
) |
|
|
(0.84 |
%) |
-100 |
|
$ |
(13,969 |
) |
|
|
(1.87 |
%) |
-200 |
|
$ |
(55,513 |
) |
|
|
(7.44 |
%) |
-300 |
|
$ |
(112,815 |
) |
|
|
(15.11 |
%) |
估計的敏感度不一定代表我們的預測，結果可能不能反映我們淨利息收入的實際變化。這些估計基於一系列假設，包括利率變化的時間和幅度、應收貸款和證券的預付款、應收貸款和存款的定價策略以及資產和負債現金流的重置。
基於應收貸款、證券和存款的主要假設如下：
|
**有條件提前還款利率*： |
|
|
|
|
|
|
|
減少應收貸款。 |
|
|
|
|
15 |
% |
|
*證券 |
|
|
|
|
6 |
% |
|
*存款利率貝塔斯*： |
|
|
|
|
|
|
|
*現在，儲蓄，貨幣市場需求 |
|
|
|
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47 |
% |
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**包括定期存款、零售和批發 |
|
|
|
|
76 |
% |
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|
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|
|
|
|
|
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*餘額--加權平均 |
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雖然所使用的假設是基於當前的經濟和當地市場條件，但不能保證這些條件的預測性，包括客户偏好或競爭對手的影響可能會如何變化。
資本資源與流動性
資本資源
從歷史上看，我們的主要資本來源一直是保留營業收益。為了確保充足的資本水平，董事會定期評估預計的資本來源和用途、預計的貸款增長、預期的戰略行動(如股票回購和分紅)，以及在不利和嚴重不利的經濟條件下預計的資本門檻。此外，董事會考慮本公司通過發行額外債務和證券(包括普通股或票據)從金融市場獲得資本，以滿足其資本需求。
為了應對圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，董事會從2020年第二季度開始減少了普通股的季度現金股息。由於公司業績和財務狀況持續穩定，董事會批准將2021年第二季度的季度現金股息從2021年第一季度的每股0.10美元增加到每股0.12美元。隨着疫情的影響繼續減弱，公司的業績和財務狀況有所改善，董事會再次將2021年第四季度的股息增加到每股0.20美元，2022年第一季度和第二季度增加到每股0.22美元，2022年第三季度和第四季度以及2023年第一季度和第二季度增加到每股0.25美元。董事會將在隨後幾個季度繼續重新評估季度股息水平。
公司向股東支付股息的能力在一定程度上取決於它從銀行獲得的股息。加州法律規定，可用於現金股息的金額只能是銀行在過去三個會計年度的留存收益或淨收入中較小的一個(減去在此期間向股東進行的任何分配)。如果未能達到上述標準，經金融保護和創新部(“DFPI”)事先批准，仍可支付現金股息，金額不超過以下較大者：(1)銀行的留存收益；(2)銀行上一財年的淨收入；或(3)銀行本財年的淨收入。截至2023年7月1日，在實施2023年第三季度宣佈的0.25美元股息後，銀行有能力支付約1.446億美元的股息，而無需事先獲得DFP專員的批准。
於2023年6月30日，本行的總風險資本比率為14.45%，一級風險資本比率為13.39%，普通股一級資本比率為13.39%，一級槓桿資本比率為11.21%，將本行歸入資本充裕類別
56
根據資本規則，其定義為基於風險的總資本比率等於或大於10.00%，一級風險資本比率等於或大於8.00%，普通股一級資本比率等於或大於6.50%，以及一級槓桿資本比率等於或大於5.00%的機構。
截至2023年6月30日，公司的總風險資本比率為15.11%，一級風險資本比率為12.25%，普通股一級資本比率為11.90%，一級槓桿資本比率為10.22%。
有關巴塞爾協議III和多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案推動的資本充足率框架實施變化的討論，請參閲我們的2022年年度報告Form 10-K。
流動性
有關公司流動資金的討論，請參閲本報告中未經審計的綜合財務報表附註中的附註14--流動資金和我們2022年年報中的附註22--流動資金。
表外安排
關於表外安排的討論，見本報告未經審計的綜合財務報表附註中的附註12--表外承諾，以及我們2022年年度報告10-K表格中的“項目1.業務--表外承諾”。
合同義務
我們在Form 10-K的2022年年度報告中描述的合同義務沒有實質性變化。
57
項目3.數量和質量VE關於市場風險的披露
關於韓美銀行投資組合中市場風險的定量和定性披露，請參閲本報告中的“第二項.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--利率風險管理”和“-資本資源”。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
信息披露控制和程序的評估
管理層負責公司的信息披露控制和程序。披露控制程序是發行人的控制程序和其他程序，旨在確保發行人根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格要求的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保積累發行人需要披露的信息並將其傳達給發行人管理層(包括其主要高管和主要財務官)或履行類似職能的人員的控制和程序，以便就要求披露做出及時決定。截至本報告所述期間結束時，在包括首席執行官(首席執行幹事)和首席財務官(首席財務官)在內的公司管理層的監督和參與下，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評價。根據這一評估，該公司的首席執行官和首席財務官得出結論，披露控制和程序自2023年6月30日起有效。
財務報告內部控制的變化
於截至2023年6月30日止季度內，本公司的財務報告內部控制(定義見規則13a-15(F))並無重大影響或合理地可能對本公司的財務報告內部控制產生重大影響的變動。
58
第二部分--OtheR信息
項目1.法律規定訴訟程序
韓米金融及其子公司不時會參與在正常業務過程中出現的訴訟，例如執行留置權的索賠、涉及貸款的發起和服務的索賠，以及與韓米金融及其子公司的業務相關的其他問題。管理層認為，任何該等問題的解決不會對瀚米金融或其附屬公司的財務狀況、經營業績或流動資金產生重大不利影響。
第1A項。國際扶輪SK因素
除以下規定外，適用於本公司的風險因素與本公司截至2022年12月31日的財務年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項中的“風險因素”以及本公司截至2023年3月31日的Form 10-Q季度報告第I部分第1A項中的“風險因素”中描述的風險因素沒有實質性變化。
第二項。未登記的股權證券銷售、收益的使用和發行人購買股權證券
2019年1月24日，公司宣佈了一項股票回購計劃，授權回購最多5%的流通股或約150萬股普通股。截至2023年6月30日，根據該股票回購計劃，仍有559,972股可供未來購買。
下表代表了該公司在截至2023年6月30日的三個月內回購普通股的信息：
購買日期： |
|
每股平均支付價格 |
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|
作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 |
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|
根據該計劃可購買的最大股份數 |
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|||
2023年4月1日-2023年4月30日 |
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
659,972 |
|
2023年5月1日-2023年5月31日 |
|
|
14.44 |
|
|
|
100,000 |
|
|
|
559,972 |
|
2023年6月1日-2023年6月30日 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
559,972 |
|
總計 |
|
$ |
14.44 |
|
|
|
100,000 |
|
|
|
559,972 |
|
本公司於截至2023年6月30日止六個月，向僱員購入55,020股股份，以履行因歸屬公司股票獎勵而產生的僱員預扣税項責任。為支付股票獎勵而預扣的所得税股票將根據適用計劃的條款進行回購，而不是根據公司的回購計劃進行回購。
項目3.默認UPON高級證券
沒有。
項目4.地雷安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
董事及高級管理人員的證券交易計劃
在截至2023年6月30日的三個月內，我們的董事或高管
59
第六項。陳列品
展品 數 |
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文檔 |
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31.1 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條頒發的首席執行幹事證書。 |
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|
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31.2 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《證券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條規則認證首席財務官。 |
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32.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
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32.2 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
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101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔* |
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|
|
101.SCH |
|
內聯XBRL分類擴展架構文檔* |
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|
|
101.CAL |
|
內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔* |
|
|
|
101.LAB |
|
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔* |
|
|
|
101.PRE |
|
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔* |
|
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|
101.DEF |
|
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔* |
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104 |
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公司截至2023年6月30日的季度報告Form 10-Q的封面，格式為內聯XBRL |
*本報告附件101為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式的文件。
構成管理合同或補償計劃或安排。
60
標牌行業
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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|
|
韓米金融公司 |
||
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日期： |
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2023年8月8日 |
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發信人： |
|
/s/ 博尼塔·I·李 |
|
|
|
|
|
|
博尼塔·I·李 |
|
|
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|
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|
總裁和首席執行官(首席執行官) |
日期： |
|
2023年8月8日 |
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發信人： |
|
/s/ 羅莫洛·C·桑塔羅薩 |
|
|
|
|
|
|
羅莫洛·C·桑塔羅薩 |
|
|
|
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|
高級執行副總裁總裁兼首席財務官(首席財務官) |
61