美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
截至2023年6月30日的季度期間
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告
對於 來説，從 ______________ 到 ______________ 的過渡期
委員會 文件編號 001-41574
ALPHAVEST 收購公司
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
| 不適用 | ||
（州 或其他司法管轄區 公司 或組織） |
(國税局 僱主 身份 編號。） |
列剋星敦大道 420 號，2446 套房
全新 紐約州約克 10170
（主要行政辦公室的地址 和郵政編碼）
203-998-5540
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 股票市場有限責任公司 | ||||
| 股票市場有限責任公司 | ||||
| 股票市場有限責任公司 |
用複選標記指明 註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是 ☒ 不是 ☐
用勾號指明 在過去 12 個月（或要求註冊人 提交此類文件的較短期間），註冊人是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義：
| 大型 加速過濾器 ☐ | 加速 過濾器 ☐ |
| 規模較小的
報告公司 | |
| 新興
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 ☒ 不是 ☐
截至2023年8月11日 ，已發行和流通的普通股為9,180,500股，面值為0.0001美元。
ALPHAVEST 收購公司
目錄
| 頁面 | ||
| 第 I 部分：財務信息 | ||
項目 1。 |
財務 報表 | 1 |
| 截至2023年6月30日（未經審計）和2022年12月31日的餘額 表 | 1 | |
| 截至2023年6月30日的六個月運營報表 （未經審計）和2022年1月14日（初創期）至2022年6月30日期間的運營報表 （未經審計） | 2 | |
| 截至2023年6月30日的六個月（未經審計）和2022年1月14日（成立之初）至2022年6月30日期間的股東權益變動報表 （未經審計） | 3 | |
| 截至2023年6月30日的六個月（未經審計）和2022年1月14日（初創期）至2022年6月30日期間的現金流報表 （未經審計） | 4 | |
| 財務報表附註 （未經審計） | 5 | |
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 |
| 項目 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 18 |
| 項目 4. | 控制 和程序 | 18 |
第 第二部分。其他信息 |
||
項目 1。 |
法律 訴訟 | 19 |
| 商品 1A。 | 風險 因素 | 19 |
| 項目 2. | 未註冊 出售股權證券和使用註冊證券所得款項 | 19 |
| 項目 3. | 優先證券的默認值 | 20 |
| 項目 4. | 我的 安全披露 | 20 |
| 項目 5. | 其他 信息 | 20 |
| 項目 6. | 展品 | 20 |
I 部分 — 財務信息
商品 1.財務報表。
ALPHAVEST 收購公司
餘額 表
| 2023 年 6 月 30 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付 費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 預付 費用 — 非當期費用 | ||||||||
| 信託賬户中持有的有價證券 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 負債、 可贖回普通股和股東權益 | ||||||||
| 當前 負債： | ||||||||
| 賬户 應付賬款和應計發行成本和支出 | $ | $ | ||||||
| 應向關聯方支付 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 承付款 和意外開支 | ||||||||
| 普通股可能被贖回 (股票價格為 $和 $截至2023年6月30日和2022年12月31日，每股收益） | ||||||||
| 股東 權益： | ||||||||
| 首選 股票，$面值； 授權股份； 已發行的和未決的 | ||||||||
| 普通股， $ 面值； 股已獲授權； 股已發行和流通股票 | ||||||||
| 額外 實收資本 | ||||||||
| 留存 收益（累計赤字） | ( | ) | ||||||
| 股東權益總計 | ||||||||
| 負債、可贖回普通股和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 1 |
ALPHAVEST 收購公司
操作語句
（未經審計）
三個月已結束 6月30日 |
對於 六 個月 已結束 2023 年 6 月 30 |
對於 時段 自 一月 14, 2022 （盜夢空間） 通過 2022 年 6 月 30 日 |
||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| 組建和運營成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的投資的利息收入 | ||||||||||||||||
| 銀行利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入總額 | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
| 加權平均已發行普通股，可能贖回的普通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本和攤薄後淨收益，普通股 有待贖回 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均已發行普通股、普通股、 不可贖回 (1) | ||||||||||||||||
| 基本和攤薄後每股淨虧損，普通股， 不可贖回 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| (1) |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 2 |
ALPHAVEST 收購公司
股東權益變動聲明
（未經審計）
截至2023年6月30日的三個月和六個月
常見 股票 | 金額 | 額外 付費 首都 | 已保留 收益 （累計 赤字） | 股東總數 公正 | ||||||||||||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||
| 受贖回金額限制的普通股的增加 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 受贖回金額限制的普通股的增加 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
從 2022 年 1 月 14 日（成立）到 2022 年 6 月 30 日這段時間
常見 股票 | 金額 | 額外 付費 首都 | 累計 赤字 | 股東總數 公正 | ||||||||||||||||
| 截至 2022 年 1 月 14 日（成立）的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 向發起人發行的普通股 (1) | | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至 2022 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (1) |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
ALPHAVEST 收購公司
現金流量表
（未經審計）
|
已結束的六
個月 2023 年 6 月 30 日 | 對於 來説，這個時期從 2022 年 1 月 14 日 （盜夢空間） 到 2022年6月30日 | |||||||
| 來自經營活動的現金 流量： | ||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | ( | ) | |||||
| 調整 以調節淨虧損與經營活動提供的淨現金： | ||||||||
| 預付 費用 | ||||||||
| 延期 發行成本 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計發行成本和支出 | ( | ) | ||||||
| 應向關聯方支付 | ||||||||
| 信託 投資收益 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨額 現金 | ( | ) | ||||||
| 淨變動 現金 | ( | ) | ||||||
| 期初的現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | |||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露 | ||||||||
| 受贖回金額限制的普通股的增加 | $ | $ | ||||||
| 發起人為換取普通股發行而支付的延期發行費用 | $ | $ | ||||||
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
ALPHAVEST 收購公司
財務報表附註
2023 年 6 月 30
（未經審計）
注 1 — 組織和業務運營以及持續經營的描述
AlphaVest 收購公司（“公司”）於 2022 年 1 月 14 日在開曼羣島註冊成立。公司成立 的目的是與一家或多家企業進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併 （“業務合併”）。
為了完成業務合併， 公司不僅限於特定的行業或行業。該公司是一家處於早期階段 的新興成長型公司，因此，該公司面臨與早期和新興成長 公司相關的所有風險。
截至 2023 年 6 月 30 日 ，該公司尚未開始任何運營。2022年1月14日（成立）至2023年6月30日 期間的所有活動都與公司的成立和首次公開募股（“首次公開募股”）有關， 如下所述，以及首次公開募股之後的首次公開募股確定業務合併的目標公司。公司 最早要等到初始業務合併完成後才會產生任何營業收入。公司將 從首次公開募股所得收益中以利息收入的形式產生營業外收入。
公司首次公開募股的 註冊聲明（“註冊聲明”）已於 2022 年 12 月 19 日宣佈生效。2022 年 12 月 22 日，公司完成了 6,000,000 個單位（“單位” ，對於所發行單位中包含的普通股，則為 “公開發行股票”）的首次公開募股，產生的總收益 為6,000,000美元，如附註3所述，並以每股私募單位 10.00 美元的價格出售了 390,000 個單位（“私募單位”）AlphaVest Holding LP（“贊助商”）的私募配售單位與首次公開募股同時結束 。
在 於2022年12月22日完成首次公開募股後， 出售首次公開募股和私募配售（定義見注4）的淨收益中的61,200,000美元（每單位10.20美元）存入信託賬户。 根據經修訂的 1940 年《投資公司法》（“投資公司法”）第 2 (a) (16) 條的含義，信託賬户中持有的資金可以投資於美國政府證券，到期日不超過 185 天，也可以投資於 任何持有貨幣市場基金的開放式投資公司，由公司選擇的符合規則 2a-條件的開放式投資公司根據公司的決定，符合《投資公司法》第 7 條，直至：(i) 業務合併完成 或 (ii) 分配信託賬户，如下所述。
2022 年 12 月 29 日，我們的承銷商完全行使了超額配售權，從而額外發行了 900,000 個單位， 總金額為 9,000,000 美元。在承銷商全面行使超額配股權方面，公司 還完成了另外40,500個私人單位的出售，每套私人單位10.00美元，總收益為40.5萬美元。
截至2023年6月30日 ，與上述發行相關的交易成本為3,734,629美元，其中包括172.5萬美元的承保費 、629,929美元的其他發行成本和142.5萬美元的信託賬户。這些成本計入額外的實收資本或累積的 赤字，前提是首次公開募股完成後額外的實收資本已完全耗盡。
公司的管理層在首次公開募股 淨收益的具體應用和私募單位的出售方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有淨收益都打算普遍用於 完成業務合併。證券交易所上市規則要求企業合併必須涉及一個或多個 運營企業或資產，其公允市場價值至少等於信託賬户持有的資產的80％（定義見下文） （不包括信託賬户所得收入的應納税款）。只有當 後業務合併公司擁有或收購目標公司已發行和未償還的有表決權證券的50％或以上，或者 以其他方式收購目標業務的控股權足以使其無需根據經修訂的1940年《投資公司法》（“投資公司法”）註冊為投資公司時，公司才會完成業務合併。無法保證公司 能夠成功實現業務合併。擬議公開發行結束後，管理層已同意，擬議公開發行中出售的每單位10.20美元，包括出售私募單位的收益，將存放在信託 賬户（“信託賬户”）中，投資於美國政府證券，其含義見《投資公司法》第2 (a) (16) 條，或任意自稱 的開放式投資公司，是一家僅投資美國國債並滿足特定條件的貨幣市場基金根據《投資公司法》第2a-7條， 由公司確定，直到 (i) 完成業務合併和 (ii) 向公司股東分配信託賬户中的資金 ，以較早者為準，如下所述。
| 5 |
公司將向已發行公眾股份的持有者（“公眾股東”）提供贖回 全部或部分公開股票的機會，無論是（i）與為批准業務合併而召開的股東大會有關 ，還是（ii）通過與業務合併有關的要約來贖回 。公司是尋求股東 批准業務合併還是進行要約的決定將由公司作出。公眾股東將有權 按比例贖回其公開股份，兑換當時信託賬户中金額的一部分（最初預計為每股公開 股份10.20美元，加上當時信託賬户中的任何按比例分配的利息，扣除應付税款）。
所有 的公開股票都包含贖回功能，允許贖回與公司 清算相關的此類公開股份，前提是股東投票或要約與公司的業務合併有關， 與公司經修訂和重述的公司註冊證書（“公司註冊證書”）的某些修正有關。 根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規則及其關於可贖回權益 工具的指導方針（已編入ASC 480-10-S99），不完全在公司控制範圍內的贖回條款要求將待贖回的普通 股票歸類為永久股權之外。鑑於公開發行股票將與其他獨立的 工具（即權利）一起發行，歸類為臨時權益的普通股的初始賬面價值將是根據ASC 470-20確定的分配收益 。普通股受 ASC 480-10-S99 的約束。如果股票工具 很可能可贖回，則公司可以選擇 (i) 在從 發行之日（或從該工具可能變為可贖回之日，如果較晚）到該工具最早贖回日 期間贖回價值的變化或者（ii）在贖回價值發生變化時立即確認贖回價值的變化並調整賬面 該工具的金額等於每個報告期結束時的贖回價值。公司已選擇立即公允價值確認 方法。增量將被視為視同股息（即留存收益減少，或者在沒有留存收益的情況下， 額外實收資本）。雖然贖回不能導致公司的淨有形資產降至5,000,001美元以下，但Public 股票是可贖回的，將在贖回事件發生之前在資產負債表上被歸類為可贖回。
公司不會以導致其有形資產淨值低於5,000,001美元的金額贖回公共股票（因此 隨後它不會受到美國證券交易委員會的 “細價股” 規則的約束），也不會贖回與業務合併有關的協議中可能包含的任何更大的淨有形資產或現金要求。如果公司尋求股東批准業務合併， 只有在公司收到開曼羣島法律規定的批准 企業合併的普通決議的情況下，公司才會進行業務合併，該決議需要出席公司股東大會 的大多數股東投贊成票，或者法律或證券交易規則要求的其他投票。如果不需要股東投票，而公司 出於商業或其他法律原因不決定舉行股東投票，則公司將根據其經修訂和重述的備忘錄 和公司章程，根據美國證券交易委員會的要約規則進行贖回，並在完成業務合併之前提交包含 的信息與向美國證券交易委員會提交的委託書中包含的信息基本相同的要約文件。 如果公司就業務合併尋求股東批准，則發起人已同意將其創始人股份 （定義見附註5）和擬議公開發行期間或之後購買的任何公開股份投票支持批准業務 合併。此外，無論他們投票贊成還是反對擬議的業務合併，每位公眾股東都可以選擇贖回其公開股票，無需投票，如果他們確實投了票。
儘管有 有上述規定，但如果公司尋求股東批准業務合併並且公司沒有根據要約規則 進行贖回，則公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東 協調行動或以 “團體”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13條）（ “交易法”）第13條))，將被限制贖回其公眾 股份合計超過 15% 的股份未經公司事先書面同意。
| 6 |
保薦人已同意 (a) 放棄其持有的與 完成業務合併有關的任何創始人股份和公開股的贖回權，以及 (b) 不提議修改經修訂和重述的備忘錄和公司章程 (i)，以修改公司允許贖回與公司初始 業務合併有關的義務的實質或時機如果公司未在合併中完成業務合併，則為 100% 的公開股份 與股東權利或初始業務 合併活動有關的任何其他條款的期限（定義見下文）或（ii），除非公司向公眾股東提供在任何此類修正案 獲得批准後以每股價格贖回其公開股的機會，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括信託賬户賺取的 以前未用於納税的利息，除以當時已發行和流通的公共 股票的數量。
公司從首次公開募股結束到 完成業務合併（“合併期”）將有12個月（如果公司延長期限，則為18個月）。但是，如果公司在合併期內未完成業務合併 ，則公司將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘可能快地 但此後不超過十個工作日，以每股價格贖回 100% 的公開股份，以現金支付，等於存入信託賬户時的總金額，包括先前賺取的利息，不包括之前賺取的利息發放給我們以支付我們的 税（如果有）（減去用於支付解散費用的不超過 100,000 美元的利息），除以當時已發行和流通的公共 股票的數量，贖回將完全取消公眾股東作為股東的權利（包括獲得 進一步清算分配的權利，如果有），並且（iii）在贖回後儘快進行清算和解散，但須獲得公司剩餘公眾股東及其董事會的批准 根據開曼羣島法律，有義務為債權人的債權作出規定；其他適用法律的要求。
贊助商已同意，如果公司未能在合併期內完成業務合併，則放棄其從信託賬户中清算其 將獲得的創始人股份的分配的權利。但是，如果保薦人或其 各自的任何關聯公司收購了公共股票，則如果公司未能在合併期內完成業務合併，則此類公共股票將有權從信託賬户 中清算分配。如果進行此類分配， 剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於每 單位的擬議公開發行價格（10.00 美元）。
為了保護信託賬户中持有的金額，發起人同意，如果第三方（公司的獨立註冊會計師事務所除外）就向公司提供的服務或出售的產品 或公司討論簽訂交易協議的潛在目標企業提出任何索賠，則將對公司承擔責任 降至低於 (1) 每股公股 10.20 美元和 (2) 持有的每股公開股的實際金額 中的較低者截至信託賬户清算之日的信託賬户，如果每股公開股低於10.00美元，這是由於信託資產價值的減少 ，在每種情況下都扣除了可能用於納税的利息。該責任不適用於放棄任何尋求訪問信託賬户的權利的第三方提出的任何 索賠，也不適用於根據 公司向擬議公開發行承銷商就某些負債提出的任何索賠，包括經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）規定的責任。如果已執行的豁免被認為無法對第三方執行 ，則贊助商對此類第三方索賠不承擔任何責任。公司將 努力讓所有供應商、服務提供商（公司獨立註冊會計師事務所除外）、潛在目標 企業或與公司有業務往來的其他實體，與公司簽署協議，放棄任何權利、所有權、利息 或任何形式的金錢索賠，從而減少保薦人因債權人的索賠而不得不賠償信託賬户的可能性存放在信託賬户中。
流動性 和管理層的計劃
關於公司根據會計準則更新（“ASU”） 2014-15 “披露實體繼續作為持續經營企業的能力的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估，管理層 認為，公司在完成首次公開募股後擁有的資金將使其能夠自本財務報表發佈之日起至少一年的時間內維持 的運營。但是，管理層已確定 合併期自財務報表發佈之日起不到一年。無法保證 公司完成業務合併的計劃將在合併期內取得成功。因此，人們對該實體能否在 發佈或可供發佈財務報表之日起一年內繼續作為持續經營企業存在重大懷疑。財務報表不包括 不確定性可能導致的任何調整。
| 7 |
風險 和不確定性
管理層 繼續評估 COVID-19 疫情的影響，並得出結論，儘管該病毒 有可能對公司的財務狀況、運營業績和/或尋找目標公司產生負面影響，但截至這些財務報表發佈之日， 的具體影響尚不容易確定。財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何 調整。
注意 2.重要會計政策摘要
演示文稿的基礎
所附財務報表是根據 美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“US GAAP”）編制的。
新興 成長型公司
公司是一家 “新興成長型公司”，定義見經修訂的1933年《證券法》（“證券 法”）（“證券 法”）第2（a）條，經修訂的2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS 法案”），它可能會利用 對適用於其他未成長 增長的上市公司的各種報告要求的某些豁免公司包括但不限於不被要求遵守第 404 條的獨立註冊會計師事務所證明 要求在《薩班斯-奧克斯利法案》中，減少了其定期 報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務，並豁免了就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票以及 股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘補助金的要求。
此外， 《就業法》第102 (b) (1) 條免除要求新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計 準則，直到私營公司（即尚未宣佈生效的《證券法》註冊聲明或 沒有根據《交易法》註冊一類證券的公司）必須遵守新的或修訂後的財務會計 標準。《就業法案》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求 ，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不退出 這樣的延長過渡期，這意味着當標準發佈或修訂時，上市公司 或私營公司的申請日期不同，公司作為新興成長型公司，可以在私營公司 採用新的或修訂後的標準時採用新的或修訂後的標準。這可能會使將公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，後者 既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司 ，也不是因為所使用的會計準則可能存在差異。
使用估計值的
根據美國公認會計原則編制財務報表要求公司管理層做出估算和假設 ，這些估計和假設會影響財務 報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露。
做出 估算需要管理層做出重要的判斷。由於未來發生一起或多起確認事件，管理層在制定 估算值時考慮的 對財務報表發佈之日存在的條件、情況或一系列情況的影響的估計至少有可能在短期內發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值存在顯著差異 。
| 8 |
現金 和現金等價物
公司在購買時將所有原始到期日為三個月或更短的短期投資視為現金等價物。 截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的現金餘額分別為220,799美元和659,035美元。
信託賬户中持有的有價證券
截至2023年6月30日和2022年12月31日，信託賬户中持有的幾乎所有資產都存放在貨幣市場基金中， 僅投資於到期日為185天或更短的美國政府證券，或者投資於符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件的貨幣市場基金 ，這些基金僅投資於美國政府的直接國庫債務。公司在信託賬户中持有的所有 投資均被歸類為交易證券。交易證券在每個報告期結束時以 公允價值在資產負債表上列報。這些證券公允價值變動產生的損益包含在隨附的運營報表中信託賬户持有的投資的利息收入中 。除了信託賬户中持有的資金所賺取的利息 可能發放給我們以支付我們的納税義務外，除非公司完成 我們的初始業務合併，否則信託賬户中持有的收益將不可供我們使用，投資的利息收入 將再投資於美國政府證券。
從這些投資中獲得的收入 將完全再投資於信託賬户中持有的投資，因此被視為調整數 ，以便在現金流量表中將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬。此類再投資的收入將用於在業務合併完成後贖回全部或部分普通股。
截至 2023年6月30日，該公司的信託賬户中持有72,055,901美元的投資，其中包括截至2023年6月30日的三個 個月的利息收入834,681美元，該收入將全部再投資於美國國債。
提供與公開發行相關的 成本
公司符合 FASB ASC 340-10-S99-1 和 SEC 員工會計公告（“SAB”）主題 5A — “發行費用” 的要求。 首次公開募股完成後，將3,734,630美元的發行成本計入額外的實收資本。
普通的 股票可能被贖回
根據ASC 480 “區分 負債與權益” 中列舉的指導方針， 公司核算了可能贖回的普通股。需要強制贖回的普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量 。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股，這些贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在發生不完全在公司控制範圍內的不確定事件時需要贖回） 被歸類為臨時股權。在所有其他時候，普通股被歸類為股東權益。公司的 普通股具有某些贖回權，公司認為這些贖回權不在公司的控制範圍內， 受未來不確定事件的影響。因此，在2023年6月30日和2022年12月31日，可能贖回的普通股分別為72,055,901美元和70,38萬美元，作為臨時權益列報，不在公司資產負債表的股東 權益部分。
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2023年6月30日和2022年12月31日，資產負債表中反映的普通股在下表中對賬：
普通股的首次公開募股收益時間表，但可能被贖回
| 首次公開發行，包括超額配股 | $ | |||
| 私人 配售 | ||||
| 總計 | ||||
| 向運營賬户現金 | ||||
| 承保 費用 | ||||
| 其他 發售費用 | ||||
| 如果全額行使超額配股，保管人風險資本部分的金額 | ||||
| 餘額， 2022 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 受贖回金額限制的普通股的增加 | ||||
| 餘額， 2023 年 3 月 31 日 | $ | |||
| 受贖回金額限制的普通股的增加 | ||||
| 餘額， 2023 年 6 月 30 日 | $ |
所得 税
公司遵循ASC 740 “所得税” 下的所得税的資產負債會計方法。遞延 税收資產和負債根據財務報表賬面現有資產和負債金額與其各自税基之間的差異而估計的未來税收後果進行確認。遞延所得税資產和負債是使用 在預計 收回或結清這些暫時差額的年份中適用於應納税所得額的已頒佈税率來衡量的。税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的 期間的收入中確認。必要時設立估值補貼，將遞延所得税資產減少到預期變現的金額 。
ASC 740規定了財務報表確認的確認門檻和衡量納税申報表 中已採取或預計要採取的税收頭寸的計量屬性。要使這些福利得到承認，税收狀況必須更有可能在税務機關的審查後得以維持。公司將與未確認的税收優惠 相關的應計利息和罰款確認為所得税支出。截至2023年6月30日和2022年12月31日，沒有未確認的税收優惠，也沒有應計的利息和罰款金額。公司目前沒有發現任何正在審查的問題，這些問題可能導致鉅額付款、應計款項 或與其頭寸發生重大偏差。
開曼羣島政府目前不對收入徵税 。根據開曼所得税法規， 不對公司徵收所得税。因此，所得税未反映在公司的財務報表中。
最新的 會計準則
2020 年 8 月 ，FASB 發佈了第 2020-06 號會計準則更新（“ASU”），“債務——具有 轉換和其他期權的債務（副題 470-20）以及衍生品和套期保值——實體自有權益合約 （副題 815-40）：實體自有權益中的可轉換工具和合約（“ASU 2020-06”）的會計”， 簡化了會計處理通過刪除當前公認會計原則要求的主要分離模型來實現工具。ASU 還取消了股票掛鈎合約符合衍生範圍例外條件所需的某些結算條件， 它簡化了某些領域的攤薄後每股收益計算。ASU 2020-06 將於 2022 年 1 月 1 日對公司生效。 ASU 的採用並未影響公司的財務狀況、經營業績或現金流。
管理層 認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則如果目前獲得通過，都不會對公司的財務報表產生實質性影響 。
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注意 3.首次公開募股
根據首次公開募股 ，該公司以每單位10.00美元的價格出售了600萬套。每個單位由一股普通股 和一項在公司初始業務合併 一項權利（“公共權利”）完成後獲得十分之一（1/10）普通股的權利組成。十項公共權利將使持有人有權獲得一股普通股（見附註7）。我們不會 發行部分股票，只會進行整股交易，因此，除非您以十的倍數購買單位，否則 將無法接收或交易這些權利所依據的部分股份。2022年12月29日，我們的承銷商完全行使了超額配股 期權，從而額外發行了90萬個單位，總金額為900萬美元。
注意 4.私募配售
在首次公開募股結束的同時，公司完成了39萬個私募股權的私募出售 。每個單位包括一股普通股和一項在公司初始業務合併（“私權”）完成後獲得十分之一（1/10）普通股的權利。出售私人 配售單位的收益已添加到信託賬户中持有的首次公開募股的淨收益中。如果公司未在合併期內完成 業務合併，則出售信託賬户 中持有的私募單位的收益將用於為贖回公開股票提供資金（但須遵守適用法律的要求）。私募單位 （包括標的證券）在業務合併完成之前不可轉讓、轉讓或出售， 除某些例外情況外。
與承銷商充分行使超額配股權有關，公司還以每私募單位10.00美元的價格完成了額外的 40,500套私人單位的出售，總收益為40.5萬美元。
注意 5.關聯方交易
創始人 股票
2022 年 2 月 7 日 ，贊助商獲得了公司的 172.5 萬股普通股，以換取創始人承擔的 2.5 萬美元延期發行 費用。在承銷商 的超額配股未得到充分行使的情況下，此類創始人股份中多達22.5萬股將被沒收。由於承銷商於2022年12月29日選擇完全行使其超額配股權 ，目前沒有任何創始人股票可以沒收。
2023年4月18日 ，我們的贊助商之一AlphaVest Holding LP向我們的另一位贊助商 Peace Capital Limited轉讓了總共1,035,000股創始人股份。
發起人已同意，除有限的例外情況外，不轉讓、轉讓或出售任何創始人股份，以較早者為準 ：(A) 初始業務合併完成六個月後，以及 (B) 我們在首次業務合併後完成清算、合併、 股票交換、重組或其他類似交易的日期，這導致我們的所有公眾 股東都有權進行交易他們的普通股用於現金、證券或其他財產。
管理 服務協議
從這些單位首次在納斯達克上市之日起 起，公司已同意每月向TenX Global Capital LP支付總額為1萬美元的辦公空間、公用事業以及祕書和行政支持。初始業務合併或公司 清算完成後，公司將停止支付這些月度費用。在截至2023年6月30日的三個月中，公司為這些服務支付了3萬美元的費用。在2022年1月14日（成立）至2022年6月30日期間，公司沒有為這些服務產生任何費用 。
Promissory 註釋 — 關聯方
2022年6月3日，公司向發起人發行了無抵押本票（“本票”），根據該期票， 公司總共可以借款15萬美元，以支付與首次公開募股相關的費用。截至2023年6月30日， 本票下沒有未償還的借款，本票隨後到期。
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網站 服務
2023年2月22日，公司已同意向TenX Global Capital LP支付總額為784美元的年度網站服務。在截至2023年6月30日的三個月中 ，公司為這些服務支付了943美元的費用。在2022年1月14日（成立）至2022年6月30日期間，公司沒有為這些服務產生任何費用。
注意 6.承諾和意外情況
註冊 權利
根據要求公司註冊此類證券進行轉售之前或生效之日簽署的註冊權協議，創始人股、向EBC發行的普通股、私募單位和可能在轉換完畢 資本貸款時發行的單位（以及所有標的證券）的 持有人將有權獲得註冊權。這些證券的持有人 將有權提出最多三項要求，要求公司註冊 此類證券，但不包括簡短的註冊要求。此外，持有人對業務合併完成後提交的註冊聲明 擁有某些 “搭便車” 註冊權，並有權要求公司根據《證券法》第415條 註冊轉售此類證券。但是，註冊權協議規定，在本協議所涵蓋的證券解除封鎖限制之前，公司無需生效 或允許任何註冊或促使任何註冊聲明生效。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的費用。
承保 協議
公司和EBC簽署了一份委託書，該委託書於2022年9月15日進行了修訂，根據該協議，公司將授予承銷商 自擬議公開發行之日起45天的期權，以擬議的公開發行價格減去承銷折扣和佣金 額外購買最多90萬個單位以支付超額配股（如果有）。截至2023年6月30日，承銷商已全部 行使了超額配股。
承銷商有權獲得每單位0.25美元，合計172.5萬美元的現金承銷折扣，將在擬議公開發行收盤 時支付。
Business 組合營銷協議
公司已聘請EBC作為其業務合併的顧問，協助與公司股東舉行會議 ，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣購買與其初始業務合併相關的證券的潛在投資者 介紹公司，並協助發佈與業務合併有關的新聞稿和 公開文件。公司將在完成初始業務合併後 向EBC支付此類服務的現金費，金額等於首次公開募股總收益的3.5％，即 總收益241.5萬美元。此外，如果EBC向公司介紹與之完成首次業務合併的目標企業，則公司將向EBC支付相當於初始 業務合併中應付總對價的1.0％的現金費用。 前提是上述費用不會在自擬議公開發行生效之日起的60天之前支付， 除非FINRA確定此類付款不被視為此類付款根據FINRA規則，承銷商與擬議的公開 發行有關的薪酬5110。
注意 7。股東權益
優先股 股——公司有權發行面值為每股0.0001美元的200萬股優先股， 的名稱、投票權和其他權利和優先權可能由公司董事會不時決定。 截至2023年6月30日，沒有發行或流通的優先股。
普通股 股票——公司有權發行面值為每股0.0001美元的2億股普通股 股票的持有人有權為每股投一票。
2022年2月7日 ，發起人獲得了172.5萬股公司普通股，以換取創始人承擔的延期 發行成本支付的25,000美元。在1,725,000股普通股中，共有多達22.5萬股普通股 被沒收，前提是超額配股權沒有全部或部分行使，因此創始人 股票的數量將等於擬議公開發行後公司已發行和流通普通股的20％（不包括私人 股）
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2022 年 7 月 11 日，EBC 共獲得了 12.5 萬股普通股（“EBC 創始人股票”），總收購價 為1,750美元，約合每股0.014美元。根據向贊助商發行的創始人股票的價格，公司估計，EBC創始人股票的公允價值為1,812美元。EBC創始人股份的持有人已同意在業務合併完成之前不轉讓、分配 或出售任何此類股份。此外，持有人同意 (i) 放棄與完成業務合併相關的此類股份的轉換 權利（或參與任何要約的權利） ，並且（ii）如果公司未能在合併期內完成 完成業務合併，則放棄從信託賬户清算此類股份的分配的權利。
2022 年 12 月 22 日，贊助商和 EBC 共收到了 390,000 個私募單位（贊助商 購買的 36.5 萬個私人單位和 EBC 購買的 2.5 萬個私募單位），每單位的價格為 10.00 美元，私募的總收購價為 3900 萬美元。
2022 年 12 月 29 日，由於承銷商選擇完全行使超額配股權，保薦人和 EBC 按比例額外獲得了 40,500 個私人單位（保薦人購買了 37,904 個私人單位，EBC 購買了 2,596 個私人單位），價格為每單位 10.00 美元。
截至2023年6月30日 ，已發行和流通的普通股為2280,500股，其中不包括作為臨時權益列報的 可能贖回的6,90萬股普通股。
權利 — 除非公司不是企業合併中倖存的公司，否則每位權利持有者將在業務合併完成後自動獲得一股普通股的十分之一（1/10）。公司不會 發行與權利交換有關的部分股份。部分股份要麼四捨五入到最接近的整數 股份，要麼根據開曼法律的適用規定進行處理。如果企業合併完成後公司不是倖存的 公司，則每位權利持有人必須確認轉換其、她或其 權利，以便在業務 組合完成後獲得每項權利所依據的一股普通股的十分之一（1/10）。如果公司無法在規定的期限內完成業務合併，並且公司將 公共股份兑換為信託賬户中持有的資金，則權利持有人將不會獲得任何此類資金來換取其權利， 權利將一文不值地過期。
注意 8。公允價值測量
公司遵循ASC 820的指導方針，其金融資產和負債在每個 報告期內重新計量並按公允價值報告，以及至少每年重新計量和以公允價值報告的非金融資產和負債。
公司金融資產和負債的 公允價值反映了管理層對公司在衡量之日市場參與者之間的有序交易 中因出售資產而本應收到的金額或因負債轉移而支付的金額的估計。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司 力求最大限度地使用可觀察的投入（從獨立來源獲得的市場數據），並最大限度地減少不可觀察的 輸入（關於市場參與者如何對資產和負債進行定價的內部假設）的使用。以下公允價值層次結構是 ，用於根據用於對資產和 負債進行估值的可觀察輸入和不可觀察的輸入對資產和負債進行分類：
| 等級 1： | 相同資產或負債在活躍市場上的 報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債交易 發生的頻率和交易量足以持續提供定價信息的市場。 |
| 等級 2： | 1 級輸入以外的可觀察 輸入。二級輸入的示例包括活躍市場中類似資產或負債 的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
| 等級 3： | 根據我們對市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設的評估，無法觀察 的輸入。 |
根據ASC Topic 320 “投資——債務和 股權證券”， 公司將其信託賬户中投資於主要投資於美國國債和等價證券的基金（例如共同基金或貨幣市場基金）的證券歸類為交易證券。交易證券按公允市場價值記錄在隨附的資產負債表上。
2023年6月30日 ，信託賬户中持有的資產包括主要投資於美國國債 證券的共同基金的72,055,901美元。截至2023年6月30日，公司未提取信託賬户所賺取的任何利息。
下表提供了有關公司在2023年6月30日和2022年12月31日定期按公允價值計量的資產的信息，並指出了公司用來確定此類公平 價值的估值輸入的公允價值層次結構：
定期按公允價值計量的資產附表
| 交易 證券 | 級別 | 公平 價值 | ||||||||
| 2023 年 6 月 30 | 信託賬户中持有的有價證券 | 1 | $ | |||||||
| 2022 年 12 月 31 | 信託賬户中持有的有價證券 | 1 | $ | |||||||
注意 9.後續事件
公司評估了在資產負債表日期之後至財務報表 發佈之日之前發生的後續事件和交易。根據這次審查，公司沒有發現任何需要在財務報表中進行調整或披露的後續事件 。
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商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本報告（“季度報告”）中提及 “我們” 或 “公司” 的 是指 AlphaVest Acquisition Corp. 提及我們的 “管理團隊” 是指我們的高級管理人員和董事， 提及 “贊助商” 是指 AlphaVest Holding, LP。以下對公司 財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告其他地方包含 的財務報表及其附註一起閲讀。以下討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性 陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本 季度報告包括1933年《證券法》第27A條和《交易法》 第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定性，可能導致實際業績 與預期和預測存在重大差異。除本10-Q 表格中包含的歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於本 “管理層對財務狀況和運營業績的討論和分析 ” 中關於完成擬議業務合併（定義見下文）、公司財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“seek” 之類的 等詞語以及變體和類似的詞語和表達方式旨在識別此類前瞻性陳述。此類前瞻性陳述 與未來事件或未來表現有關，但根據目前可用的信息，反映了管理層當前的信念。 許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述 中討論的事件、業績和業績存在重大差異，包括擬議業務合併的條件未得到滿足。有關 確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期的結果存在重大差異的重要因素的信息， 請參閲公司於2023年6月30日向美國證券交易委員會 委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中風險因素部分。公司的證券文件可以在 美國證券交易委員會網站www.sec.gov的EDGAR部分查閲。除非適用的證券法明確要求，否則公司不打算或 義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
我們 於 2022 年 1 月 14 日在開曼羣島註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、資本證券交換、資產收購、 股票購買、重組或類似的業務合併。
運營結果 和已知趨勢或未來事件
迄今為止，我們 尚未產生任何收入，在 初始業務合併結束並完成之前，我們不會產生任何營業收入。截至2023年6月30日，我們的全部活動都與我們的成立、首次公開募股 以及首次公開募股結束以來的首次公開募股以及尋找業務合併目標有關。我們已經並將繼續以利息收入和信託賬户中持有的投資未實現收益的形式產生收入。我們預計 由於是一家上市公司（法律、財務報告、會計和審計合規）， 以及與尋找業務合併目標相關的盡職調查費用， 將繼續增加支出。
迄今為止，我們 既沒有從事任何業務，也沒有產生任何收入。自成立以來，我們唯一的活動是組織活動 以及為首次公開募股做準備所必需的活動。首次公開募股後，我們要等到初始業務合併完成 後才會產生任何營業收入。首次公開募股後，我們將以現金和現金等價物的利息收入的形式產生收入。 首次公開募股後，我們預計由於成為上市公司（法律、財務報告、會計 和審計合規性）而增加支出，以及我們對潛在的業務合併候選人進行盡職調查的費用。我們預計，首次公開募股完成後，我們的 支出將大幅增加。
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在截至2023年6月30日的三個月中，我們的淨收入為704,556美元，其中包括信託賬户中持有 的有價證券的利息和834,743美元的銀行利息收入，被130,187美元的形成和運營成本所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中， 的淨收入為1,349,454美元，其中包括信託賬户中持有 的有價證券的利息和1,637,827美元的銀行利息收入，被288,373美元的形成和運營成本所抵消。
流動性、 資本資源和持續經營
2022 年 12 月 22 日 ，我們完成了 6,000,000 個單位的首次公開募股，對於已售單位中包含 的普通股，公開發行股票為每單位 10.00 美元，總收益為 6,000,000 美元。在 首次公開募股結束的同時，我們完成了向贊助商和EBC的私募配售 以每隻私募單位10.00美元的價格出售39萬個私募單位，向贊助商和EBC出售390,000個私募單位，總收益為390萬美元。
2022 年 12 月 29 日，我們的承銷商完全行使了超額配售權，從而額外發行了 900,000 個單位， 總金額為 9,000,000 美元。在承銷商全面行使超額配股權方面，公司 還完成了另外40,500個私人單位的出售，每套私人單位10.00美元，總收益為40.5萬美元。
在 全部行使超額配售期權並出售私募單位後，向信託賬户存入了70,38萬美元（每單位10.20美元）的款項。根據經修訂的 1940 年《投資公司法》（“投資公司法”）第 2 (a) (16) 條 的含義，信託賬户中持有的資金可以投資於到期日不超過 185 天的美國政府證券，也可以投資於我們選擇的符合投資規則2a-7條件的貨幣市場基金的任何開放式投資公司公司法，由我們決定，直至：（i）完成業務合併 或（ii）信託賬户的分配，以較早者為準。
在截至2023年6月30日的六個月中， 用於經營活動的現金為438,236美元。淨收入為1,349,454美元，受信託賬户中持有的有價證券所得利息1,637,673美元、應付賬款和應計發行成本和支出 的變化以及為運營活動提供的48,582美元的預付費用變動的影響。
在2022年1月14日（成立）至2022年6月30日期間 ，用於經營活動的現金為0美元。淨虧損3,749美元，受220,695美元的遞延發行成本的影響，以及關聯方向運營活動提供的224,444美元。
截至2023年6月30日 ，我們在信託賬户中持有的有價證券為72,055,901美元（包括截至2023年6月30日的 三個月的利息收入834,681美元），包括到期日為185天或更短的美國國庫券。信託賬户餘額 的利息收入可用於納税。截至 2023 年 6 月 30 日，我們尚未提取從信託 賬户賺取的任何利息。
我們 打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金，包括任何代表信託 賬户所得利息的金額，來完成我們的初始業務合併。如果我們的資本存量或債務全部或部分用作 對價來完成我們的初始業務合併，則信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運 資本，為目標業務的運營融資、進行其他收購和推行我們的增長戰略。
截至 2023 年 6 月 30 日 ，我們的現金為 220,799 美元。我們打算使用這些資金來識別和評估目標企業，對潛在的目標企業進行業務 盡職調查，往返潛在目標企業 或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重大協議，以及構建、 談判並完成初始業務合併。
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在 為了彌補與預期的初始業務合併相關的營運資金缺口或融資交易成本， 我們的保薦人或我們的保薦人的關聯公司或我們的某些高管和董事可以但沒有義務根據需要在 不計息的基礎上向我們貸款。如果我們完成最初的業務合併，我們將償還這些貸款。在 中，如果我們的初始業務合併未完成，我們可能會使用信託賬户 之外持有的部分營運資金來償還此類貸款，但我們信託賬户的收益不會用於此類還款。除上述情況外， 我們的高管和董事提供的此類貸款的條款（如果有）尚未確定，關於此類貸款 的書面協議。我們預計不會向我們的贊助商或我們的贊助商關聯公司以外的其他方尋求貸款，因為我們不相信 第三方會願意貸款此類資金，也不會放棄在我們的信託 賬户中尋求資金的所有權利。
我們 認為我們不需要在首次公開募股後籌集額外資金來滿足運營 業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和談判 初始業務合併所需成本的估計低於初始業務合併所需的實際金額，則在初始業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營 的業務。此外，我們可能需要獲得額外融資才能完成最初的 業務合併，或者因為我們有義務在初始 業務合併完成後贖回大量公共股票，在這種情況下，我們可能會發行額外的證券或承擔與此類業務合併相關的債務。 此外，我們的目標是規模超過我們用首次公開募股和出售私有單位的淨收益所能收購的企業， 因此可能需要尋求額外融資才能完成此類擬議的初始業務合併。在 遵守適用的證券法的前提下，我們只會在完成初始業務合併的同時完成此類融資。 如果我們因為沒有足夠的可用資金而無法完成初始業務合併，我們將被迫 停止運營並清算信託賬户。此外，在我們最初的業務合併之後，如果手頭現金不足， 我們可能需要獲得額外的融資來履行我們的義務。
無法保證我們完成業務合併的計劃會在合併期內取得成功。因此， 在財務報表發佈或可供發佈之日後的一年內， 是否有能力繼續作為持續經營企業存在重大疑問。
關於公司根據會計準則更新（“ASU”） 2014-15 “披露實體繼續作為持續經營企業能力的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估，管理層 認為，公司在首次公開募股完成後的可用資金將使其能夠自本財務報表發佈之日起至少一年的時間內維持 的運營。但是，管理層已確定， 合併期自財務報表發佈之日起不到一年。無法保證 公司完成業務合併的計劃將在合併期內取得成功。因此，在財務報表發佈或可供發佈之日後的一年內，該實體是否有能力繼續作為持續經營企業存在實質性疑問 。財務報表不包括 不確定性結果可能導致的任何調整。
截至2023年6月30日的六個月中， 的現金變化減少了438,236美元，包括用於經營活動的現金 438,236美元。
非平衡表 表單安排
我們 沒有債務、資產或負債，截至2023年6月30日，這些債務、資產或負債將被視為資產負債表外安排。我們不參與 與未合併的實體或金融合夥企業（通常稱為可變權益 實體）建立關係的交易，這些實體本來是為了促進資產負債表外安排而設立的。我們沒有簽訂 任何資產負債表外融資安排，也沒有建立任何特殊目的實體，為其他實體的任何債務或承諾提供擔保， 或購買任何非金融資產。
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合同 義務
除了每月向TenX Global Capital LP支付總額為10,000美元的辦公空間、公用事業和祕書 及行政支持的協議外，我們 沒有任何長期債務、資本租賃債務、經營租賃債務、購買義務或長期 負債。該安排將在公司完成業務合併 或清算時終止，以較早者為準。
EBC 將有權獲得每單位0.35美元，合計241.5萬美元的現金承保折扣，將在公司初始業務合併完成後支付。此外，如果EBC向公司介紹與其完成首次業務合併 的目標企業，則公司將向EBC支付相當於初始業務合併中應付總對價的1.0％的現金費。前提是除非FINRA確定此類付款不被視為不被視為此類付款根據FINRA規則，承銷商與擬議公開發行有關的薪酬 5110。
關鍵 會計政策
按照美利堅合眾國 普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響所報告的資產和負債金額、財務報表日或有資產和負債的披露 以及報告期內的收入和支出。實際 結果可能與這些估計值存在重大差異。我們已經確定了以下關鍵會計政策：
普通的 股票可能被贖回
我們 根據會計準則編纂（“ASC”） Topic 480 “區分負債與權益” 中的指導對可能被贖回的普通股進行核算。強制贖回的普通股被歸類為負債 工具，按公允價值計量。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權 的普通股，這些贖回權要麼在持有人控制之內，要麼在發生不完全在我們 控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時股權。在所有其他時候，普通股都被歸類為股東權益。我們的普通 股票具有某些贖回權，這些權利被認為不在我們的控制範圍內，未來可能發生不確定的 事件。因此，可能贖回的普通股作為臨時權益列報，不在我們的資產負債表的股東 權益部分。
每股普通股淨收益（虧損）
我們 遵守財務會計準則委員會（“FASB”）ASC 260（每股收益）的會計和披露要求。運營報表包括按每股收益兩類法列報的每股可贖回公共股份的收益（虧損）和每股不可贖回 股的收益（虧損）。為了確定歸屬於公眾 可贖回股票和不可贖回股票的淨收益（虧損），我們首先考慮了兩組股票可分配的總收益（虧損）。這是使用淨收入（虧損）總額減去已支付的任何股息計算得出的 。為了計算每股淨收益（虧損），對可能贖回的普通股贖回價值增加的任何調整 都被視為支付給我們的公眾 股東的股息。在計算了兩組股票可分配的總收入（虧損）之後，我們使用2022年1月14日（創立）至2023年6月30日 期間的公開股份的56％和不可贖回股份的44％的比率對待分配的金額 進行拆分，這反映了各自的參與權。
截至2023年6月30日 ，公司沒有任何稀釋性證券和其他合約，這些合約有可能被行使或轉換 為普通股，然後分享我們的收益。因此，攤薄後的每股虧損與 所述期間的每股基本虧損相同。
最新的 會計準則
管理層 認為，任何其他最近發佈但尚未生效的會計準則如果目前獲得通過，都不會對我們的財務報表產生重大 影響。
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商品 3.關於市場風險的定量和定性披露
根據《交易法》第 12b-2 條的定義，我們 是一家規模較小的申報公司，無需提供本項目要求的其他信息 。
商品 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保我們根據《交易法》提交或提交的 報告中要求披露的信息在 美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在 確保積累我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，並將 傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
對披露控制和程序的評估
按照《交易法》第13a-15條和第15d-15條的要求，我們的首席執行官兼首席財務官對截至2023年6月30日的披露控制和程序的設計和運作有效性進行了評估 。根據他們的評估， 我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）之所以有效，完全是因為我們對與增值調整相關的財務 報告的內部控制存在重大弱點。因此，我們在必要時進行了額外的分析，以確保我們的財務 報表是按照美國公認會計原則編制的。因此，管理層認為，這份 10-Q表格中包含的財務報表在所有重大方面公允地反映了我們在所列期間的財務狀況、經營業績和現金流。
管理層的 關於財務報告內部控制的報告
由於 SEC的規定為新上市的公司規定了過渡期，此 10-Q表季度報告不包括管理層對財務報告內部控制的評估報告 或我們的獨立註冊會計師事務所的認證報告。
財務報告內部控制的變化
除本文所述外，在最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制（該術語在《交易所法 法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條中定義）沒有發生重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部 控制產生重大影響。如上所述，管理層已發現與增量調整相關的內部控制存在重大缺陷 。雖然我們有確定和適當應用適用的會計 要求的流程，但我們計劃加強我們的評估和實施適用於我們財務報表的會計準則的系統， 包括通過我們的人員和第三方專業人員加強分析，我們就複雜的會計 申請向他們諮詢。
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第二部分-其他信息
商品 1.法律訴訟
沒有。
商品 1A。風險因素
可能導致我們的實際業績與本季度報告存在重大差異的因素 是 (i) 我們於 2022 年 5 月 10 日向美國證券交易委員會提交的 首次公開募股最終招股説明書，以及 (ii) 我們於 2023 年 3 月 31 日向 向美國證券交易委員會提交的 10-K 表年度報告中描述的任何風險。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績 或財務狀況造成重大或重大不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務 或經營業績。截至本季度報告發布之日，（i）我們在2022年5月10日向美國證券交易委員會提交的首次公開募股的最終招股説明書或（ii）2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告 中披露的風險因素沒有重大變化，除非我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素 SEC。
商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
未註冊 出售股權證券
2022 年 2 月 7 日，我們的贊助商收購了 172.5 萬股創始人股票，總收購價為 25,000 美元。我們還於2022年7月11日向EBC發行了總計12.5萬股EBC創始人股票 ，總收購價為1750美元。
在首次公開募股結束的同時，根據私募單位收購協議，公司完成了向保薦人出售36.5萬個單位（“私募單位”）和向EBC出售25,000個私募單位，收購價為每個私募單位10.00美元，為公司創造了390萬美元的總收益。私募單位與首次公開募股中出售的 單位相同。未就此類銷售支付任何承保折扣或佣金。私募配售 單位的發行是根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條所載的註冊豁免進行的。未就此類銷售支付 承保折扣或佣金。私募單位的發行是根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條所載的 註冊豁免進行的。2022 年 12 月 29 日，在出售超額配售單位的同時，公司完成了向 發起人額外私募出售 37,904 個私募單位，向 EBC 私募出售了 2,596 個私募單位，額外產生了 405,000 美元的總收益。
使用 的收益
2022 年 12 月 22 日，公司完成了 6,000,000 個單位（“單位”，對於已售單位中包含的普通股，即 “公開發行股票”）的首次公開募股，其中包括根據 承銷商於 2022 年 12 月 29 日全額行使超額配售期權發行的90萬股，每單位10.00美元，產生了總收益 {} 的 73,305,000 美元。
在首次公開募股結束的同時，我們完成了向保薦人出售36.5萬個私募單位和向EBC出售2.5萬個私募單位，收購價為每個私募單位10.00美元，為公司創造了390萬美元的總收益。2022年12月29日，在出售超額配售單位的同時，公司完成了向保薦人額外私募出售 的37,904個私募單位和向EBC的2596個私募單位，創造了40.5萬美元的額外總收益 。
承銷商在首次公開發行 發行結束時獲得了每單位0.20美元的現金承保折扣，合計172.5萬美元。
2022年6月3日，我們向發起人發行了一張無抵押本票（“本票”），據此，我們收到了15萬美元的收益，用於支付與首次公開募股相關的費用。截至2023年6月30日，本票下沒有未償還的借款 ，本票隨後到期。
與上述發行相關的交易 成本為3,734,629美元，其中包括172.5萬美元的承保費、629,929美元的其他 發行成本以及信託賬户的142.5萬美元。扣除承保折扣和佣金以及發行費用後， 首次公開募股和出售私募單位的淨收益總額為71,030,000美元（或首次公開募股中出售的每股 為10.20美元）存入信託賬户。
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商品 3.優先證券違約
沒有。
商品 4.礦山安全披露
不適用。
商品 5.其他信息
沒有。
商品 6.展品
以下 附錄作為本10-Q表季度報告的一部分提交或以引用方式納入本季度報告。
| 附錄
不是。 |
描述 | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15 (d) -14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2** | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.SCH | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | Cover Page 交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
* 隨函提交。
**這些 認證是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條向美國證券交易委員會提供的，除非此類申報中以具體提及方式明確規定，否則不得將其視為以提及方式納入經修訂的1934年《證券交易法》第18條的目的。
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
| ALPHAVEST 收購公司 | ||
| 來自： | /s/{ br} Yong (David) Yan | |
| 姓名： | Yong (David) Yan | |
| 標題： | 主管 執行官 | |
根據經修訂的1933年《證券法》的要求，本季度報告由以下人員以 的身份在規定的日期簽署如下。
| 簽名 | 位置 | 日期 | ||
| /s/yong (David) Yan | 校長 執行官兼董事 | 2023 年 8 月 11 日 | ||
| Yong （David Yan） | （主要 執行官） | |||
| /s/{ br} Song (Steve) Jing | 首席 財務官 | 2023 年 8 月 11 日 | ||
| 歌 (Steve) Jing | （主要 財務官兼首席會計官） | |||
| /s/{ br} 鄭鵬飛 | 主席 | 2023 年 8 月 11 日 | ||
| 鄭鵬飛 |
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