Groupon 公佈2023年第二季度業績

追蹤轉型計劃以實現預期

調整後息税折舊攤銷前利潤恢復為正值

更新後的高級領導團隊到位

•全球收入為1.291億美元

•全球賬單為3.935億美元

•淨虧損1,200萬美元

•調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,520萬美元

•以1.181億美元的現金退出第二季度

芝加哥——2023年8月9日——Groupon, Inc.（納斯達克股票代碼：GRPN）今天公佈了截至2023年6月30日的第二季度財務業績。該公司向美國證券交易委員會提交了10-Q表格，並在其投資者關係網站（investor.groupon.com）上發佈了最新的演示文稿。

Groupon臨時首席執行官杜尚·森基普爾説：“在擔任臨時首席執行官的第一季度之後，我可以更好地瞭解未來還有多少工作要做，同時，我可以看到我們走上了公司成功轉型的正確道路。”“儘管進展並不總是線性的，我們的業務繼續受到挑戰，但我很高興看到我們的財務業績連續改善。儘管我們繼續預計2023年全年收入將同比下降，但我們開始看到第二季度的下降速度有所改善，比預期的要早，並預計這種趨勢將在2023年持續下去。”

2023 年第二季度摘要

除非另有説明，否則本新聞稿中的所有比較均為同比比較。

北美

•2023年第二季度，北美收入為9,580萬美元，下降了15％，這主要是由於我們平臺的參與度總體下降，導致單位銷售減少和總賬單減少。2023年第二季度，北美本地收入為8,550萬美元，下降了16％。

•2023年第二季度的北美毛利為8,310萬美元，下降13％。

•截至2023年6月30日，北美活躍客户為1,060萬，環比下降3％，與截至2022年6月30日的餘額相比下降19％。截至2022年6月30日，北美活躍的本地客户連續下降了3％，與餘額相比下降了17％。

國際

•2023年第二季度的國際收入為3,330萬美元，下降了19％（外匯中性20％），這主要是由於產品組合轉向利潤率較低的產品，以及對商品類別的不再重視。國際本地收入為2740萬美元，下降15％（外匯中性16％）。

•2023年第二季度的國際毛利為2990萬美元，下降22％（外匯中性22％）。

•截至2023年6月30日，國際活躍客户為690萬，環比下降6％，與截至2022年6月30日的餘額相比下降14％，這主要是由於我們的Goods客户羣的下降。國際活躍的本地客户連續下降了2％，與截至2022年6月30日的餘額相比。

合併

•2023年第二季度的收入為1.291億美元，下降了16％。

•2023年第二季度的毛利為1.13億美元，下降了16％。

•2023年第二季度的營銷費用為2,230萬美元，佔毛利潤的20％，而2022年第二季度為2940萬美元。營銷費用的下降是由流量下降和在線營銷支出投資減少所推動的。

•2023年第二季度的銷售和收購為9,630萬美元，而去年同期為1.239億美元，這主要是由於我們採取了節省成本的行動導致的工資成本下降。

•2023年第二季度的淨虧損為1,200萬美元，而去年同期的淨虧損為9,030萬美元。

•2023年第二季度歸屬於普通股股東的淨虧損為1,260萬美元，攤薄每股虧損0.41美元，而去年同期為9,120萬美元，攤薄每股虧損3.04美元。2023年第二季度歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨虧損為310萬美元，攤薄每股虧損0.10美元，而去年同期為1,010萬美元，攤薄每股虧損0.34美元。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）在2023年第二季度為1,520萬美元，而去年同期為570萬美元。

•2023年第二季度的全球銷量為960萬台，下降了20％，這主要是由於我們平臺的參與度下降以及對商品類別的不再重視。

•過去十二個月的運營現金流流為1.463億美元，自由現金流（一項非公認會計準則財務指標）在過去的十二個月中流出1.721億美元。

•截至2023年6月30日，現金及現金等價物為1.181億美元，其中包括我們循環信貸額度下的4,670萬美元未償借款。

所有非公認會計準則財務指標的定義和對賬以及有關運營指標的其他信息包含在下文標題為 “非公認會計準則財務指標和運營指標” 的部分及隨附的表格中。

電話會議

電話會議將於美國東部時間2023年8月9日星期三下午4點/美國東部時間下午5點進行網絡直播，並將在Groupon的投資者關係網站 https://investor.groupon.com 上播出。本次電話會議將包含前瞻性陳述以及有關我們財務和經營業績的其他重要信息。

Groupon鼓勵投資者使用其投資者關係網站來輕鬆查找有關公司的信息。Groupon 立即在本網站上免費提供

收費、公司向美國證券交易委員會提交或提供的報告、公司治理信息（包括Groupon的全球行為準則）以及精選的新聞稿和社交媒體帖子。Groupon使用其投資者關係網站（investor.groupon.com）作為披露重要非公開信息並遵守FD法規規定的披露義務的手段。

非公認會計準則財務指標和運營指標

除了根據美國公認會計原則報告的財務業績外，我們還提供了以下非公認會計準則財務指標：外匯匯率中立的經營業績、調整後的息税折舊攤銷前利潤、所得税準備金（收益）前運營的非公認會計準則收益（虧損）、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益（虧損）、非公認會計準則所得税準備金（收益）和自由現金流。這些以運營為基礎列報的非公認會計準則財務指標旨在幫助投資者從管理層的角度更好地瞭解我們當前的財務表現和未來前景。我們認為，這些非公認會計準則財務指標有助於與我們的歷史業績以及提出類似指標的同行公司的業績進行比較（儘管其他公司對非公認會計準則指標的定義可能與我們的定義不同，即使使用相似的術語來識別此類指標）。但是，這些非公認會計準則財務指標無意取代根據美國公認會計原則報告的指標。有關這些指標與美國公認會計原則下最適用的財務指標的對賬情況，請參閲本新聞稿附表中包含的 “非公認會計準則對賬時間表” 和 “補充財務和運營指標”。

我們在一項或多項非公認會計準則財務指標中排除以下項目：

基於股票的薪酬。我們不包括股票薪酬，因為它本質上主要是非現金薪酬，而且我們認為，不包括該項目的非公認會計準則財務指標為我們的經營業績和流動性提供了有意義的補充信息。

折舊和攤銷。我們不包括折舊和攤銷費用，因為它們本質上是非現金支出，而且我們認為，不包括這些項目的非公認會計準則財務指標為我們的經營業績和流動性提供了有意義的補充信息。

利息和其他非經營項目。利息和其他非營業項目包括：外幣損益和利息支出。我們將利息和其他非營業項目排除在某些非公認會計準則財務指標之外，因為我們認為，將這些項目排除在外可以提供有關我們核心經營業績的有意義的補充信息，有助於與我們的歷史經營業績進行比較。

特別費用和積分。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中，特別費用和抵免額包括與我們的2020年和2022年重組計劃相關的費用。我們在調整後的息税折舊攤銷前利潤中不包括特別費用和貸項，因為我們認為，排除這些項目可以提供有關我們核心經營業績的有意義的補充信息，並有助於與我們的歷史業績進行比較。

本新聞稿和附表中包含的非公認會計準則財務指標的描述如下：

外幣匯率中立的經營業績顯示了本期的經營業績，就好像外幣匯率與上一年度的有效匯率保持不變一樣。這些衡量標準旨在便於與我們的歷史表現進行比較。

調整後的息税折舊攤銷前利潤是一種非公認會計準則績效指標，我們將其定義為運營收入（虧損），不包括所得税、利息和其他非營業項目、折舊和攤銷、股票薪酬和其他特殊費用和抵免，包括本質上不尋常或不經常發生的項目。我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能與其他公司使用的類似指標不同，即使使用相似的術語來識別此類衡量標準。調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們的管理層和董事會用來評估經營業績、制定未來運營計劃和制定資本配置戰略決策的關鍵指標。因此，我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤為投資者和其他人提供了有用的信息，使他們能夠以與我們的管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。但是，調整後的息税折舊攤銷前利潤無意替代運營收入（虧損）。

非公認會計準則銷售、一般銷售和管理銷售是一項非公認會計準則衡量標準，用於調整我們的一般銷售和管理銷售，以排除折舊和攤銷以及股票薪酬的影響。

所得税準備金（收益）前的非公認會計準則收益（虧損）、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益（虧損）和攤薄後每股非公認會計準則收益（虧損）是非公認會計準則績效指標，用於調整我們歸屬於普通股股東的淨收益和每股收益，以排除以下因素的影響：

•股票薪酬，

•收購的無形資產的攤銷，

•特殊費用和信貸，包括重組費用、商譽和長期資產減值費用以及戰略顧問成本，

•可轉換優先票據的非現金利息支出，以及

•與公司間餘額相關的非營業外幣損益以及因業務處置或國家退出而將累計外幣折算調整重新歸類為收益。

我們認為，將上述項目排除在所得税準備金（收益）前的非公認會計準則收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益和攤薄後每股非公認會計準則收益的指標之外，為評估我們的經營業績提供了有用的補充信息，也有助於與我們的歷史業績進行比較。

所得税的非公認會計準則準備金（收益）反映了我們根據所得税準備金（收益）前的非公認會計準則收入計算的當前和遞延税準備金。

自由現金流是一種非公認會計準則流動性指標，包括運營活動提供的淨現金減去從運營中購買的財產和設備以及資本化軟件。我們使用自由現金流來開展和評估我們的業務，因為儘管它與運營產生的現金流相似，但我們認為自由現金流通常是衡量現金流的更有用指標，因為購買固定資產、為內部使用開發的軟件和網站開發成本是我們持續運營的必要組成部分。自由現金流不是

旨在表示我們在適用期間內現金餘額的總增加或減少。

本版本和附表中包含的運營指標的描述如下：

賬單總額是客户購買的總美元價值。總賬單是扣除客户退款、訂單折扣以及銷售税和相關税後列報的。我們的絕大多數收入交易由代金券銷售和類似交易組成，在這些交易中，我們向客户收取交易價格，並將交易價格的一部分匯給將提供相關服務的商家。對於這些交易，賬單總額不同於我們在簡明的合併運營報表中報告的收入，後者是扣除商家在交易價格中所佔份額後列報的。賬單總額是衡量我們增長和業務業績的指標，因為它衡量的是通過我們的市場產生的美元交易量。跟蹤收入交易的總賬單還使我們能夠監控在向商家付款後能夠保留的賬單總額的百分比。但是，我們專注於實現長期毛利和調整後的息税折舊攤銷前利潤增長。

活躍客户是在過去十二個月（“TTM”）內通過我們的在線市場進行購買或直接向我們獲得佣金的商家購買商品的獨特用户賬户。我們認為該指標是衡量我們業務績效的重要指標，因為它有助於我們瞭解積極購買我們產品的客户數量的趨勢。有些客户可以創建多個賬户並從多個賬户進行購買，因此我們的活躍客户指標可能會在給定時期內多次統計某些客户。我們不將僅使用通過我們的網站或移動應用程序訪問的數字優惠券向零售商購物的消費者包括在我們的活躍客户指標中，也不包括僅通過我們合作的第三方市場購買我們庫存的消費者。

單位是指在報告期內，在退款和取消之前，通過我們的在線商城、第三方市場或直接向我們賺取佣金的賣家進行的購買數量。我們不將使用通過我們的網站或移動應用程序訪問的數字優惠券向零售商購買的商品計入單位指標。我們認為單位是衡量通過我們的市場開展的業務總量的重要指標。在考慮買家退款之前，我們會按毛額報告商品數量，因此單位並不總是能很好地代表總賬單。

我們無法在前瞻的基礎上對非公認會計準則估計值進行對賬，在這種情況下，我們無法對調節項目進行有意義的計算或估計，如果不付出不合理的努力，就無法獲得信息。這是因為預測將影響最直接可比的前瞻性美國公認會計準則財務指標的各種項目的時間或金額固有困難，這些項目尚未出台，是公司無法控制和/或無法合理預測的。在沒有最直接可比的美國公認會計準則財務指標的情況下提供的前瞻性非公認會計準則財務指標可能與相應的美國公認會計準則財務指標存在重大差異。

關於前瞻性陳述的説明

本新聞稿中涉及下一季度、全年或未來計劃和預期的陳述是經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，包括有關我們未來經營業績的陳述以及

財務狀況、業務戰略和計劃以及我們的未來運營目標和未來流動性。“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“期望”、“預期”、“相信”、“估計”、“打算”、“繼續” 和其他類似表達方式旨在識別前瞻性陳述。我們的這些前瞻性陳述主要基於當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性，可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。此類風險和不確定性包括但不限於我們執行前進戰略並實現預期收益的能力；業務和營銷策略的執行；經營業績的波動；我們的國際業務帶來的挑戰，包括貨幣匯率波動、我們運營所在司法管轄區的法律和監管發展以及烏克蘭衝突造成的地緣政治不穩定；全球經濟的不確定性，包括通貨膨脹壓力造成的，COVID-19 疫情以及勞動力和供應鏈挑戰的持續影響；留住和增加高質量的商家和第三方業務合作伙伴；留住現有客户並增加新客户；在我們的行業中成功競爭；為我們的客户提供強大的移動體驗；管理退款風險；留住和吸引我們的高管和管理團隊成員以及其他合格員工和人員；客户和商家欺詐；支付相關風險；我們對電子郵件、互聯網搜索引擎和移動設備的依賴應用程序市場為我們的市場帶來流量；網絡安全漏洞；維護和改善我們的信息技術基礎設施；依賴基於雲的計算平臺；完成並實現收購、處置、合資企業和戰略投資的預期收益；缺乏對少數股權投資的控制；管理庫存和訂單履行風險；與產品和服務相關的索賠；保護我們的知識產權；維護強大的品牌；未來和待處理的影響訴訟；遵守國內外法律法規，包括CARD法案、GDPR、CPRA、互聯網和電子商務中其他與隱私相關的法律法規；我們的獨立承包商、機構工作人員或員工的分類；我們彌補財務報告內部控制方面的重大弱點的能力；與在我們的網站或我們提供的服務產品上發佈或提供的信息或內容相關的風險；承擔的納税義務超過預期；税法的通過；我們的能力使用我們的税收屬性；如果我們受到《銀行保密法》或其他反洗錢或匯款法律或法規的約束，會產生影響；我們在必要時籌集資金的能力；我們繼續作為持續經營企業的能力；與獲得資本和未償債務有關的風險，包括我們的可轉換優先票據；我們的普通股，包括股價的波動；我們從與可轉換優先票據相關的上限看漲交易中實現預期收益的能力；困難，延誤或我們無法成功完成全部或部分宣佈的重組行動，或實現此類重組行動的運營效率和其他收益；高於預期的重組費用或此類重組費用發生時間的變化；以及第一部分第 1A 項中討論的風險和其他因素。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告和第二部分第1A項的風險因素。截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度10-Q表季度報告的風險因素，以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件的風險因素，其副本可通過訪問公司的投資者關係網站investor.groupon.com或美國證券交易委員會的網站www.sec.gov獲得。Groupon的實際業績可能與預測或暗示的業績存在重大差異，不應將報告的業績視為未來表現的指標。

您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。儘管Groupon認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但它不能保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績或事件和情況能夠實現或發生。

此外，Groupon和任何其他人均不對前瞻性陳述的準確性和完整性承擔責任。前瞻性陳述反映了我們截至2023年8月9日的預期。在本新聞稿發佈之日之後，我們沒有義務出於任何原因公開更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述符合實際業績或我們預期的變化。

關於 Groupon

Groupon（www.groupon.com）（納斯達克股票代碼：GRPN）是一個值得信賴的本地市場，消費者可以在那裏購買讓生活更加有趣並帶來無限價值的服務和體驗。要了解有關 Groupon 的更多信息，請訪問 press.groupon.com。

聯繫人：

投資者關係

ir@groupon.com

公共關係

艾瑪·科爾曼

press@groupon.com

Groupon, Inc.
簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股金額除外）

（未經審計）

			2023年6月30日						2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	118,145					$	281,279
應收賬款，淨額			35,206						44,971
預付費用和其他流動資產			38,989						41,101
流動資產總額			192,340						367,351
財產、設備和軟件，淨額			43,486						56,731
使用權資產-經營租賃，淨額			6,012						12,127
善意			178,685						178,685
無形資產，淨額			14,568						17,641
投資			119,541						119,541
遞延所得税			13,830						13,550
其他非流動資產			18,772						27,491
總資產			$	587,234					$	793,117
負債和權益
流動負債：
短期借款			$	46,700					$	75,000
應付賬款			20,117						59,568
應計商户和供應商應付賬款			178,119						225,420
應計費用和其他流動負債			119,224						171,452
流動負債總額			364,160						531,440
可轉換優先票據，淨額			225,693						224,923
經營租賃義務			5,211						9,310
其他非流動負債			16,997						18,586
負債總額			612,061						784,259
承諾和意外開支
股東權益（赤字）
普通股，面值每股0.0001美元，授權100,500,000股；截至2023年6月30日，已發行41,521,134股股票和31,227,017股已發行股票；截至2022年12月31日，已發行40,786,996股股票和30,492,879股已發行股票			4						4
額外的實收資本			2,331,036						2,322,672
截至2023年6月30日和2022年12月31日，按成本計算，庫存股為10,294,117股			(922,666)						(922,666)
累計赤字			(1,436,231)						(1,394,477)
累計其他綜合收益（虧損）			2,839						2,942
Groupon, Inc. 股東權益總額（赤字）			(25,018)						8,475
非控股權益			191						383
權益總額（赤字）			(24,827)						8,858
負債和權益總額（赤字）			$	587,234					$	793,117

Groupon, Inc.
簡明合併運營報表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）

			截至6月30日的三個月												截至6月30日的六個月
			2023						2022						2023						2022
收入			$	129,109					$	153,216					$	250,720					$	306,536
收入成本			16,144						19,244						33,044						38,563
毛利			112,965						133,972						217,676						267,973
運營費用：
市場營銷			22,267						29,372						47,115						68,788
銷售、一般和管理			96,263						123,938						197,897						250,358
商譽減值			—						35,424						—						35,424
長期資產減值			—						8,811						—						8,811
重組及相關費用			(689)						2,939						8,105						3,251
運營費用總額			117,841						200,484						253,117						366,632
運營收入（虧損）			(4,876)						(66,512)						(35,441)						(98,659)
其他收入（支出），淨額			(4,805)						(21,340)						(1,735)						(26,220)
所得税準備金（收益）前的收入（虧損）			(9,681)						(87,852)						(37,176)						(124,879)
所得税準備金（福利）			2,323						2,398						3,441						(277)
淨收益（虧損）			(12,004)						(90,250)						(40,617)						(124,602)
歸屬於非控股權益的淨（收益）虧損			(603)						(977)						(1,137)						(1,477)
歸屬於Groupon, Inc.的淨收益（虧損）			$	(12,607)					$	(91,227)					$	(41,754)					$	(126,079)
基本和攤薄後的每股淨收益（虧損）：			$	(0.41)					$	(3.04)					$	(1.36)					$	(4.21)
基本和攤薄後的加權平均已發行股票數量：			31,020,493						30,039,233						30,796,943						29,952,018

Groupon, Inc.
簡明合併現金流量表
（以千計）（未經審計）

Groupon, Inc.

補充財務和運營指標

（以千美元和單位計；TTM 活躍客户（以百萬計）

（未經審計）

						Q2 2022						Q3 2022						Q4 2022						Q1 2023						Q2 2023
北美細分市場：																																				Q2 2023
賬單總額 (1)：																																				同比增長
			本地			$	265,114					$	248,929					$	256,627					$	221,746					$	231,950					(12.5)			%
			旅行			21,692						21,118						18,164						20,649						21,630						(0.3)
			貨物			30,462						28,334						37,858						23,759						22,256						(26.9)
			賬單總額			$	317,268					$	298,381					$	312,649					$	266,154					$	275,836					(13.1)			%
收入：
			本地			$	101,469					$	97,843					$	94,216					$	81,379					$	85,475					(15.8)			%
			旅行			4,451						4,065						3,570						2,815						5,579						25.3
			貨物			6,204						5,978						8,309						5,065						4,780						(23.0)
			總收入			$	112,124					$	107,886					$	106,095					$	89,259					$	95,834					(14.5)			%
毛利：
			本地			$	87,592					$	84,455					$	81,951					$	69,992					$	74,463					(15.0)			%
			旅行			3,355						3,057						2,796						1,830						4,647						38.5
			貨物			4,956						4,836						6,909						4,120						3,983						(19.6)
			總毛利			$	95,903					$	92,348					$	91,656					$	75,942					$	83,093					(13.4)			%
貢獻利潤 (2)						$	76,274					$	65,972					$	61,790					$	60,639					$	68,646					(10.0)			%
國際部分：																																				Q2 2023
賬單總額：																																				同比增長						特效效果						不包括同比增長 FX (3)
			本地			$	96,784					$	96,592					$	109,156					$	93,800					$	87,688					(9.4)						(0.8)						(10.2)			%
			旅行			15,252						13,374						14,249						14,215						9,934						(34.9)						(0.7)						(35.6)
			貨物			30,861						25,509						32,143						22,256						20,000						(35.2)						(1.3)						(36.5)
			賬單總額			$	142,897					$	135,475					$	155,548					$	130,271					$	117,622					(17.7)						(0.9)						(18.6)			%
收入：
			本地			$	32,111					$	30,089					$	32,945					$	25,265					$	27,374					(14.8)						(0.7)						(15.5)			%
			旅行			3,233						1,956						2,363						2,841						2,172						(32.8)						(1.2)						(34.0)
			貨物			5,748						4,459						6,756						4,246						3,729						(35.1)						(1.3)						(36.4)
			總收入			$	41,092					$	36,504					$	42,064					$	32,352					$	33,275					(19.0)						(0.9)						(19.9)			%
毛利：
			本地			$	29,435					$	27,415					$	30,244					$	22,642					$	24,959					(15.2)						(0.8)						(16.0)			%
			旅行			2,886						1,625						2,032						2,469						1,916						(33.6)						(1.3)						(34.9)
			貨物			5,748						4,334						5,197						3,658						2,997						(47.9)						(1.0)						(48.9)
			總毛利			$	38,069					$	33,374					$	37,473					$	28,769					$	29,872					(21.5)						(0.9)						(22.4)			%
捐款利潤						$	28,326					$	21,853					$	24,793					$	19,224					$	22,052					(22.1)			%
合併經營業績：
賬單總額：
			本地			$	361,898					$	345,521					$	365,783					$	315,546					$	319,638					(11.7)						(0.2)						(11.9)			%
			旅行			36,944						34,492						32,413						34,864						31,564						(14.6)						(0.3)						(14.9)
			貨物			61,323						53,843						70,001						46,015						42,256						(31.1)						(0.7)						(31.8)
			賬單總額			$	460,165					$	433,856					$	468,197					$	396,425					$	393,458					(14.5)						(0.3)						(14.8)			%
收入：
			本地			$	133,580					$	127,932					$	127,161					$	106,644					$	112,849					(15.5)						(0.2)						(15.7)			%
			旅行			7,684						6,021						5,933						5,656						7,751						0.9						(0.5)						0.4
			貨物			11,952						10,437						15,065						9,311						8,509						(28.8)						(0.6)						(29.4)
總收入						$	153,216					$	144,390					$	148,159					$	121,611					$	129,109					(15.7)						(0.3)						(16.0)			%
毛利：
			本地			$	117,027					$	111,870					$	112,195					$	92,634					$	99,422					(15.0)						(0.2)						(15.2)			%
			旅行			6,241						4,682						4,828						4,299						6,563						5.2						(0.6)						4.6
			貨物			10,704						9,170						12,106						7,778						6,980						(34.8)						(0.6)						(35.4)
			總毛利			$	133,972					$	125,722					$	129,129					$	104,711					$	112,965					(15.7)						(0.2)						(15.9)			%
捐款利潤						$	104,600					$	87,825					$	86,583					$	79,863					$	90,698					(13.3)			%
由（用於）經營活動提供的淨現金						$	(30,192)					$	(43,494)					$	15,863					$	(76,320)					$	(42,310)					(40.1)			%
自由現金流						$	(39,340)					$	(51,840)					$	10,190					$	(85,864)					$	(44,563)					(13.3)			%

						Q2 2022						Q3 2022						Q4 2022						Q1 2023						Q2 2023
活躍客户：(4)
			北美			13.1						12.3						11.3						10.9						10.6
			國際			8.0						7.9						7.5						7.3						6.9
			活躍客户總數			21.1						20.2						18.8						18.2						17.5
北美單位：
			本地			6,355						6,043						6,407						5,142						5,083
			貨物			1,141						1,119						1,579						933						807
			旅行			91						91						82						86						84
			北美單位總數			7,587						7,253						8,068						6,161						5,974
國際單位：
			本地			3,181						3,900						3,971						3,328						2,862
			貨物			1,205						1,046						1,488						886						746
			旅行			79						79						91						84						53
			國際單位總數			4,465						5,025						5,550						4,298						3,661
合併單位：
			本地			9,536						9,943						10,378						8,470						7,945
			貨物			2,346						2,165						3,067						1,819						1,553
			旅行			170						170						173						170						137
			合併單位總數			12,052						12,278						13,618						10,459						9,635
員工人數：
			銷售額 (5)			974						799						783						746						706
			其他			2,442						2,278						2,121						2,032						1,945
			總人數			3,416						3,077						2,904						2,778						2,651

    

(1) 代表客户購買商品和服務的總美元價值。

(2) 代表毛利減去營銷費用。

(3) 表示如果報告期內的平均匯率與上一年度的平均匯率相同，財務措施將發生變化。

(4) 反映了在 TTM 期間通過我們的在線市場或直接向我們賺取佣金的商家進行購買的唯一用户賬户的總數。

（5）包括商家銷售代表以及銷售支持人員。

Groupon, Inc.
非公認會計準則對賬時間表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）

以下是調整後息税折舊攤銷前利潤與最具可比性的美國公認會計準則績效指標淨收益（虧損）的季度對賬情況：

(1) 重組及相關費用包括截至2022年6月30日的三個月的120萬美元長期資產減值，以及截至2022年9月30日的三個月的180萬美元長期資產減值。

以下是歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益（虧損）與歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）的對賬情況，以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的非公認會計準則每股淨收益（虧損）與攤薄後每股淨收益（虧損）的對賬。

(1) 對假設轉換可轉換優先票據的利息支出的調整不包括在計算可歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益（虧損）時加在上述非現金利息支出。

自由現金流是衡量非公認會計準則流動性的指標。以下是自由現金流與最具可比性的美國公認會計準則流動性指標（經營活動提供（用於）的淨現金的對賬情況。