美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
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在過渡期內 |
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到 |
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委員會檔案編號:
(其章程中規定的註冊人的確切姓名)
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(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
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(美國國税局僱主 證件號) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:+44 (0)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
|
交易 符號 |
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每個交易所的名稱 在哪個註冊了 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見 Rule 中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義 《交易法》第12b-2條。
大型加速過濾器 |
☐ |
☒ |
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非加速過濾器 |
☐ |
規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的 ☐ 不是
截至 2023 年 8 月 9 日,註冊人已經
目錄
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頁面 |
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第一部分 |
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財務信息 |
2 |
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第 1 項。 |
|
財務報表 |
2 |
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截至2023年7月2日和2023年1月1日的未經審計的簡明合併資產負債表 |
2 |
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截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周未經審計的簡明合併運營報表 |
4 |
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截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周未經審計的簡明綜合虧損報表 |
5 |
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截至2022年7月3日的13周和26周未經審計的簡明合併股東權益變動表 |
6 |
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截至2023年7月2日的13周和26周未經審計的簡明合併股東變動(赤字)報表 |
6 |
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|
截至2023年7月2日和2022年7月3日的26周未經審計的簡明現金流量表 |
8 |
|
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|
簡明合併財務報表附註 |
10 |
|
第 2 項。 |
|
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
29 |
|
第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
55 |
|
第 4 項。 |
|
控制和程序 |
56 |
|
第二部分。 |
|
其他信息 |
57 |
|
第 1 項。 |
|
法律訴訟 |
57 |
|
第 1A 項。 |
|
風險因素 |
57 |
|
第 2 項。 |
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
57 |
|
第 3 項。 |
|
優先證券違約 |
57 |
|
第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
57 |
|
第 5 項。 |
|
其他信息 |
57 |
|
第 6 項。 |
|
展品 |
57 |
|
簽名 |
|
|
59 |
|
i
關於前瞻性陳述的警示性説明
本報告包含經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述基於我們的信念和假設以及我們目前掌握的信息。前瞻性陳述包括有關我們未來可能或假設的運營和支出業績、業務戰略和計劃、趨勢、市場規模、競爭地位、行業環境、潛在增長機會和產品能力等的信息。前瞻性陳述包括所有不是歷史事實的陳述,在某些情況下,可以用 “目標”、“預期”、“相信”、“可以”、“估計”、“預期”、“目標”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“努力”、“將”、“將” 等術語來識別,” 或類似的表達方式和這些術語的否定詞。
在本報告中,任何提及 “Soho House & Co.”、“Soho House & Co.”、“SHCO”、“我們的公司”、“我們” 和 “我們的” 均指Soho House & Co. 及其合併子公司。
前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異,包括 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本報告其他地方所描述的業績、業績或成就。鑑於這些不確定性,您不應過分依賴這些前瞻性陳述。
1
第 I-FIN 部分社交信息
第 1 項。 財務報表堅果。
Soho House & Co.
濃縮控制枱過時的資產負債表
截至 2023 年 7 月 2 日(未經審計)和 2023 年 1 月 1 日
|
截至 |
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|||||
(以千計,面值和股票數據除外) |
2023年7月2日 |
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2023年1月1日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
$ |
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$ |
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限制性現金 |
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應收賬款,淨額 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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經營租賃資產 |
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善意 |
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其他無形資產,淨額 |
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權益法投資 |
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遞延所得税資產 |
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其他非流動資產 |
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非流動資產總額 |
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總資產 |
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$ |
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
$ |
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$ |
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||
應計負債 |
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遞延收入的本期部分 |
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||
應付的間接税和僱員税 |
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|
||
債務的流動部分,扣除債務發行成本 |
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|
||
經營租賃負債的流動部分——交易時間不到一年的場地 |
|
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|
||
經營租賃負債的流動部分——交易時間超過一年的場地 |
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||
其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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債務,扣除流動部分和債務發行成本 |
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||
不動產抵押貸款,扣除債務發行成本 |
|
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||
經營租賃負債,扣除流動部分——交易時間不到一年的場地 |
|
|
|
|
|
||
經營租賃負債,扣除流動部分——交易時間超過一年的場地 |
|
|
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||
融資租賃負債 |
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||
融資義務 |
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||
遞延收入,扣除流動部分 |
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遞延所得税負債 |
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||
其他非流動負債 |
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非流動負債總額 |
|
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||
負債總額 |
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|
|
|
|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
Soho House & Co.
簡明合併資產負債表
截至 2023 年 7 月 2 日(未經審計)和 2023 年 1 月 1 日
|
截至 |
|
|||||
(以千計,面值和股票數據除外) |
2023年7月2日 |
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2023年1月1日 |
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股東權益 |
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A 類普通股,$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
累計其他綜合收益 |
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||
庫存股票,按成本計算; |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於Soho House & Co. 的股東赤字總額 |
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( |
) |
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( |
) |
非控股權益 |
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股東赤字總額 |
|
( |
) |
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( |
) |
負債和股東權益總額 |
$ |
|
|
$ |
|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
Soho House & Co.
濃縮 合併運營報表(未經審計)
在截至2023年7月2日和2022年7月3日止的13周零26周內
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||
(以千計,每股數據除外) |
2023年7月2日 |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
2023年7月2日 |
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|
2022年7月3日 |
|
||||
收入 |
|
|
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會員收入 |
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$ |
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$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
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總收入 |
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運營費用 |
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內部運營費用(不包括折舊和攤銷 $ |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他運營費用(不包括折舊和攤銷 $ |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
一般和管理費用 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
開業前費用 |
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
折舊和攤銷 |
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
基於股份的薪酬 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
外匯收益(虧損),淨額 |
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( |
) |
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其他,淨額 |
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運營費用總額 |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
營業收入(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他(支出)收入 |
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利息支出,淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
出售財產及其他(虧損)收益,淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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權益法投資的收益份額 |
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其他支出總額,淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税支出 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
淨收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
( |
) |
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( |
) |
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歸屬於Soho House & Co. 的淨收益(虧損) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
歸屬於A類和B類普通股的每股淨收益(虧損) |
|
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基本版和稀釋版(注14) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
加權平均已發行股數: |
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基本版和稀釋版(注14) |
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|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
Soho House & Co.
精簡缺點經核實的綜合虧損表(未經審計)
在截至2023年7月2日和2022年7月3日止的13周零26周內
|
在結束的 13 周內 |
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||||
(以千計) |
2023年7月2日 |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
2022年7月3日 |
|
||||
淨收益(虧損) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
其他綜合收入 |
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外幣折算調整 |
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( |
) |
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( |
) |
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綜合收益(虧損) |
|
( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
歸屬於非控股權益的收益(虧損) |
|
( |
) |
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|
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|
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( |
) |
|
|
|
||
歸屬於非控股權益的外幣折算調整 |
|
( |
) |
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
|
||
歸屬於Soho House & Co. 的綜合收益(虧損)總額 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
Soho House & Co.
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
在截至2022年7月3日的13周零26周內
(以千計) |
普通股 |
|
額外 |
|
累積的 |
|
累積的 |
|
國庫股 |
|
歸屬於Soho House & Co. 的股東權益總額 |
|
非控制性 |
|
總計 |
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截至2022年1月2日 |
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
— |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
淨收益(虧損) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
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( |
) |
收購與收購 Soho 餐廳相關的非控股權益 |
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
|
|
— |
|
|
回購的股票(注14) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
以非現金股份為基礎的薪酬(附註13) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|||
累計折算調整數的淨變動 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|||
截至2022年4月3日 |
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
淨收益(虧損) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
( |
) |
對非控股權益的分配 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
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|
|
( |
) |
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) |
回購的股票(注14) |
|
— |
|
|
— |
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— |
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|
— |
|
|
( |
) |
|
( |
) |
|
— |
|
|
( |
) |
以非現金股份為基礎的薪酬(附註13) |
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
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— |
|
|
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|||
額外的首次公開募股成本 |
|
— |
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|
( |
) |
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— |
|
|
— |
|
|
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|
|
( |
) |
|
— |
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|
( |
) |
累計折算調整數的淨變動 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
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截至2022年7月3日 |
$ |
|
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
Soho House & Co.
股東赤字變動簡明合併報表(未經審計)
在截至 2023 年 7 月 2 日的 13 周和 26 周內
(以千計) |
普通股 |
|
額外 |
|
累積的 |
|
累積的 |
|
國庫股 |
|
歸屬於Soho House & Co. 的股東赤字總額 |
|
非控制性 |
|
總計 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
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|
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截至2023年1月1日 |
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
|
$ |
( |
) |
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淨收益(虧損) |
|
— |
|
|
— |
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|
( |
) |
|
— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
|
( |
) |
對非控股權益的分配 |
|
— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
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以非現金股份為基礎的薪酬(附註13) |
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累計折算調整數的淨變動 |
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截至2023年4月2日 |
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淨收益(虧損) |
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以非現金股份為基礎的薪酬(附註13) |
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累計折算調整數的淨變動 |
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截至2023年7月2日 |
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) |
$ |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
Soho House & Co.
簡明合併現金流量表(未經審計)
在截至2023年7月2日和2022年7月3日的26周內
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在結束的 26 周內 |
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(以千計) |
2023年7月2日 |
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2022年7月3日 |
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來自經營活動的現金流 |
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淨收益(虧損) |
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為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整 |
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折舊和攤銷 |
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以非現金股份為基礎的薪酬(附註13) |
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遞延所得税優惠 |
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出售財產和其他收益淨額 |
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權益法投資的(收入)虧損份額 |
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債務發行成本的攤銷 |
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債務清償損失 |
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PIK 利息(已結算),扣除非現金利息 |
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權益法被投資者的分配 |
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外匯(收益)虧損,淨額 |
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資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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庫存 |
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運營租賃,淨額 |
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其他運營資產 |
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遞延收入 |
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應付賬款和應計負債和其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流 |
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購買財產和設備 |
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出售資產的收益 |
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購買無形資產 |
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用於投資活動的淨現金 |
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來自融資活動的現金流量 |
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償還借款(附註11) |
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償還債務費用(注11) |
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發行關聯貸款 |
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借款收益(附註11) |
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償還債務發行成本 |
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融資租賃的本金支付 |
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融資義務的本金付款 |
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對非控股權益的分配 |
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購買庫存股(附註14) |
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) |
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額外的首次公開募股成本 |
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融資活動提供的淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 |
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現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加(減少) |
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現金、現金等價物和限制性現金 |
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期初 |
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期末 |
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$ |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
簡明合併現金流量表(未經審計)
在截至2023年7月2日和2022年7月3日的26周內
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在結束的 26 周內 |
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(以千計) |
2023年7月2日 |
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2022年7月3日 |
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現金、現金等價物和限制性現金包括: |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金(附註11) |
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截至2023年7月2日和2022年7月3日的現金、現金等價物和限制性現金 |
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補充披露: |
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支付利息的現金 |
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為所得税支付的現金 |
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非現金投資和融資活動的補充披露: |
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為換取新的經營租賃負債而獲得的經營租賃資產 |
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應計資本支出 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
Soho House & Co. 是一個由物理和數字空間組成的全球會員平臺,它連接了來自世界各地的充滿活力、多元化的會員羣體。這些成員使用Soho House & Co. 平臺進行工作和社交,交流,創造,玩得開心,推動積極的改變。我們的會員通過我們的 41 家 Soho Houses、9 個 Soho Works Clubs、The Ned 酒店、北美的 LINE 和 Saguaro 酒店、米科諾斯島的 Scorpios Beach Club、Soho Home、我們的室內設計和生活方式零售品牌以及我們的數字渠道與我們互動。
2023年3月17日,我們向特拉華州國務卿提交了公司註冊證書修正案,將我們的公司名稱從Membershible Collective Group Inc.更改為Soho House & Co.,該修正案於2023年3月20日生效。隨着我們的更名,我們的董事會修改了我們的章程,以反映公司名稱 Soho House & Co.,該名稱也於 2023 年 3 月 20 日生效。未對我們的章程進行其他更改。在公司名稱變更之前,我們的股票在紐約證券交易所上市,股票代碼為 “MCG”。從2023年3月20日起,我們的普通股開始在紐約證券交易所交易,股票代碼為 “SHCO”。
除非另有説明,否則本文所述的合併實體被稱為 “Soho House & Co”、“SHCO”、“我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司”。
演示基礎
公司的合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“US GAAP”)以及美國證券交易委員會(“SEC”)關於在10-Q表上報告中期信息的規章制度編制的。根據美國公認會計原則編制財務報表需要使用影響報告的資產和負債金額的估計、判斷和假設,披露截至財務報表發佈之日的或有資產和負債以及報告期內報告的收入和支出金額。公司的重要估計涉及金融工具的估值、權益法投資、商譽和無形資產的衡量、或有負債、所得税、租賃、長期資產以及房屋介紹信貸的預期損失。儘管估計數是根據管理層的最佳判斷編制的,而且管理層認為所使用的估計數是合理的,但實際結果可能與這些估計數有所不同,而且這種差異可能是巨大的。
我們的財年日曆包括52周或53周,到12月的最後一個星期日或下一個日曆年1月的第一個星期日結束。在為期52周的財政年度中,每個季度包含13周的運營;在為期53周的財政年度中,第一、第二和第三季度包括13周的運營,第四季度包括14周的運營。
根據美國證券交易委員會的規章制度,通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被省略。年終簡明合併資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。未經審計的簡明合併財務報表包括正常的經常性調整,管理層認為,這是公允列報未經審計的簡明合併資產負債表、未經審計的簡明合併運營報表、綜合虧損報表、可贖回股份和股東權益(赤字)變動以及所列期間現金流所必需的。未經審計的簡明合併財務報表應與截至2023年1月1日財年的公司10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其相關附註一起閲讀。
截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周和26週期間的經營業績不一定代表整個財年或任何未來時期的經營業績。
截至2022年7月3日的13周和26周未經審計的簡明合併運營報表包括對截至2022年4月3日的13周(“2022年第一季度”)公司未經審計的簡明合併財務報表以及截至2022年1月2日的52周(“2021財年”)、截至2021年1月3日的53周(“2020財年”)的合併財務報表相關的錯誤的更正),以及截至2019年12月29日的52周(“2019財年”)。該錯誤與對歷史經營租賃負債估計數的更正有關,這導致多報了經營租賃支出,累積影響為美元
最近採用的會計準則
2016年6月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2016-13年度《金融工具——信貸損失》(主題326):金融工具信用損失的衡量(“ASU 2016-13”)。亞利桑那州立大學在美國公認會計原則中增加了一種基於預期損失而不是已發生損失的減值模型(稱為當前預期信用損失或 “CECL” 模型)。根據新的指導方針,實體將其對預期信貸損失的估計記作備抵金,目的是更及時地確認損失。在CECL模型下,各實體將估算自金融工具首次確認之日起整個工具合同期內的信貸損失。公司自2023年1月2日起採用亞利桑那州立大學2016-13,並得出結論,採用本標準更新對財務狀況、經營業績、現金流或相關披露均沒有重大影響。採用該亞利桑那州立大學後,對期初餘額留存收益沒有影響。
繼續關注
隨附的未經審計的公司簡明合併財務報表是在假設公司將繼續作為持續經營企業的情況下編制的。陳述的持續經營基礎假設我們將繼續運營至少 12 個月
10
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
這些財務報表的發佈日期, 並考慮在正常業務過程中變現資產和償還負債.
我們經歷了淨虧損,儘管在截至2023年7月2日的26周內,該業務從運營中產生了正現金流,但在過去幾年中,出現了大量現金流出,這主要是由開發和開設新房的投資推動的。在截至2023年7月2日的13周和26周內,公司的合併淨虧損為美元
在評估編制截至2023年7月2日的13周和26周未經審計的簡明合併財務報表的持續經營基礎時,我們考慮了公司的詳細現金流預測、公司對銀行契約的預測遵守情況、這些財務報表獲得批准後的12個月內債務承諾的時間以及公司持續可獲得的承諾營運資金。
我們考慮了當前的全球經濟和政治不確定性,特別是包括購買的消耗品和工資面臨的通貨膨脹壓力,公司在評估至少涵蓋一段時間的現金流預測時已將這些因素考慮在內
我們認為,已完成的營運資金事件、我們預計的現金流以及管理層為進一步控制支出(特別是必要時在基本建設工程時機和勞動力成本方面的行動)為公司提供了足夠的營運資金(包括現金和現金等價物),以減輕通貨膨脹壓力和消費者信心的影響,但要考慮以下關鍵因素:
此外,由於融資活動已完成,可用現金包括在2022年3月行使期權,在現有優先擔保票據下發行額外票據,價格為美元
基於上述情況,合併財務報表是在持續經營的基礎上列報的,其中考慮了在正常業務過程中變現資產和償還負債。因此,在編制截至2023年7月2日的13周和26周未經審計的簡明合併財務報表時,我們將繼續採用持續經營的基礎.
綜合損失
扣除所得税後的累計其他綜合虧損的全部餘額與所列每個期間的累計折算調整有關。扣除所得税後的累計其他綜合收益虧損餘額的變化完全歸因於所列每個期間累計折算調整的淨變化。
公司確定它是以下重大可變權益實體(“VIE”)的主要受益人:Ned-Soho House、LLP和Soho Works Limited。
Ned-Soho House, LLP
Ned-Soho House, LLP合資企業維持經營倫敦The Ned Hotel的管理協議,該酒店由公司未合併的關聯方擁有。管理費在合併經營報表的其他收入中確認。與關聯方風險投資夥伴相比,該公司在Ned-Soho House, LLP擁有更高的經濟利益,因此公司被確定為主要受益者。
Soho Works 有限公司
Soho Works Limited(“SWL”)合資企業開發和運營SOHO品牌的會員制共享辦公空間,共有九個場地目前在英國運營。合資協議僅涉及英國。該合資企業成立於2017年9月29日,當時該公司向兩名無關的個人授予了認購選擇權
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
主要的 受益人,因為它有權指導合資企業的所有重要活動。
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截至 |
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(以千計) |
2023年7月2日 |
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2023年1月1日 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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經營租賃資產 |
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其他無形資產,淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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應付賬款 |
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應計負債 |
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應付的間接税和僱員税 |
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債務的流動部分,扣除債務發行成本 |
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經營租賃負債的流動部分——交易時間超過一年的場地 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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經營租賃負債,扣除流動部分——交易時間超過一年的場地 |
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負債總額 |
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淨負債 |
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) |
公司持有通過非控股權益擁有的權益法投資組合,投資組合涉及一個或多個合夥人的投資。公司的股權法:現有實體的投資所有權權益沒有變化,
多倫多合資企業
2012年3月28日,該公司和兩個無關的投資者(“多倫多合夥人”)成立了多倫多Soho House,在加拿大多倫多建立和運營一家公司。公司負責管理該物業的開發和運營,關鍵運營決策需要多倫多合作伙伴的共同批准。
倫敦合資企業雷德徹奇街 56-60 號
2015年7月6日,公司和關聯方投資者(“Raycliff Partner”)成立了Raycliff Red LLP(“Club Rooms”),在雷德徹奇街58-60號開發和經營一家酒店,旨在為附近的倫敦肖爾迪奇故居提供額外的會員住宿。後來根據同樣的條款,擴大到包括雷德徹奇街56號。公司負責管理物業的運營,Raycliff Partner負責管理大樓。
該公司得出結論,在報告所述的任何時期,它都不是多倫多Soho House或倫敦雷德徹奇街56-60號VIE的主要受益人,因為其合資夥伴有權參與與每個被投資方的大部分重大活動相關的決策。因此,公司得出結論,權益會計法的應用適合這些被投資者。
財務信息摘要
下表彙總了所有未合併權益法被投資者的財務信息。公司與其權益法投資相關的最大損失敞口僅限於其所有權權益。
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
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在結束的 13 周內 |
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在結束的 26 周內 |
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(以千計) |
2023年7月2日 |
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2022年7月3日 |
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2023年7月2日 |
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2022年7月3日 |
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收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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營業收入(虧損) |
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淨收益(虧損)(1) |
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該公司已就其在美洲、歐洲和亞洲的房屋、酒店、餐廳、水療中心和其他物業簽訂了各種租賃協議,其中包括
截至公司運營和融資租賃負債的到期日 2023 年 7 月 2 日詳情如下:
(以千計) |
正在運營 |
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金融 |
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未貼現的租賃付款 |
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2023 年的剩餘時間 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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未貼現的租賃付款總額 |
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現值調整 |
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) |
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( |
) |
淨租賃負債總額 |
$ |
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$ |
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某些租賃協議包括可變租賃付款,這些付款將根據當地通貨膨脹率、市場利率租金或租賃場所營業收入的變化而有所不同。
作為運營租賃內部運營支出一部分確認的直線租金支出為 $
在截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周內,公司確認了與融資租賃使用權資產相關的攤銷費用 小於 $
新房的成熟度通常在根據主題842確定租賃會計時使用的租賃開始日期之後的某個時候開始。未經審計的簡明合併資產負債表列出了交易不到一年的場地和交易超過一年的場地之間的經營租賃負債分配。“交易時間少於一年的網站” 和 “交易超過一年的網站” 是指自資產負債表之日起開放時間不到一年的網站(從網站首次接受付費訪客之日起計算),以及自資產負債表之日起開放時間超過一年的網站。
以下信息代表與運營和融資租賃相關的現金流量表的補充披露:
13
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
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在結束的 26 周內 |
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(以千計) |
2023年7月2日 |
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2022年7月3日 |
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來自經營活動的現金流: |
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為計量租賃負債所含金額支付的現金: |
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來自經營租賃的運營現金流 |
$ |
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) |
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$ |
( |
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融資租賃的利息支付 |
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( |
) |
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( |
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來自融資活動的現金流: |
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融資租賃的本金付款 |
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
非現金投資和融資活動的補充披露: |
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為換取新的經營租賃負債而獲得的經營租賃資產 |
$ |
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$ |
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
以下彙總了與運營和融資租賃相關的其他信息:
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截至 |
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2023年7月2日 |
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2022年7月3日 |
加權平均剩餘租賃期限 |
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融資租賃 |
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經營租賃 |
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加權平均折扣率 |
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融資租賃 |
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經營租賃 |
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截至2023年7月2日,公司已簽訂了15份運營租賃協議,這些協議已簽署但尚未開始。其中,11項與房東處於不同施工階段的房屋、酒店、餐館和其他物業有關。公司將從租賃開始之日起確定分類,但目前預計這些在建租賃將是運營租賃。Soho House Design(“SHD”)在不同程度上參與了這些在建租賃物業的設計。公司不控制在建標的資產。在所有房東改善工程重大完成和相關租約最終執行之前,公司預計這些租約將在截至2023年、2024年和2026年的財政年度開始。該公司估計,截至2023年、2024年和2026財年開始的租賃的未貼現租賃付款總額將為美元
以下總結了公司未來對已簽署但尚未開始的租約的估計未貼現租賃付款:
(以千計) |
正在運營 |
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財政年度已結束 |
施工 |
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估計的未貼現租賃付款總額 |
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2023 年的剩餘時間 |
$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
|
|
|
2027 |
|
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|
此後 |
|
|
|
已簽署但尚未開始的租約的預計未貼現租賃付款總額 |
$ |
|
截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周和26周內按應申報細分市場分列的收入披露包含在附註17 “細分市場” 中。來自會員費、傳統的一次性註冊費、房屋介紹抵免額和擴建合同的收入是隨着時間的推移確認收入的唯一安排。
下表包括預計將來確認的與截至報告期末未履行(或部分未履行)的履約義務相關的預計收入 2023年7月2日。
(以千計) |
接下來的十二 |
|
|
未來時期 |
|
||
會員費和註冊費 |
$ |
|
|
$ |
|
||
未來總收入 |
$ |
|
|
$ |
|
與客户簽訂的合同的所有對價均包含在上述金額中。
下表提供了有關與客户簽訂的合同應收賬款、合同資產和合同負債的信息:
|
截至 |
|
|||||
(以千計) |
2023年7月2日 |
|
|
2023年1月1日 |
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合同應收款 |
$ |
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|
$ |
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||
合同資產 |
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|
|
|
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||
合同負債 |
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
合同資產包括與擴建合同相關的應計未開票收入,並在未經審計的簡明合併資產負債表上記入預付費用和其他資產。
合同負債包括遞延會員收入、酒店存款(在未經審計的簡明合併資產負債表上以應計負債列報)和禮券。截至期初,包含在合同負債餘額中的確認收入為美元
庫存包括原材料、服務庫存和用品(主要是食品和飲料)以及外部採購的製成品。原材料、服務庫存和用品共計 $
下表列出了預付費用和其他流動資產的組成部分。
|
截至 |
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|||||
(以千計) |
2023年7月2日 |
|
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2023年1月1日 |
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權益法被投資方所欠的金額 |
$ |
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$ |
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||
預付款和應計收入 |
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合同資產 |
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其他應收賬款 |
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預付費用和其他流動資產總額 |
$ |
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|
$ |
|
新增總計 $
公司每個適用的應報告細分市場的商譽摘要 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 7 月 2 日情況如下:
(以千計) |
英國 |
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北美 |
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歐洲和 |
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總計 |
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2023年1月1日 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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外幣折算調整 |
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2023年7月2日 |
$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
下表列出了應計負債的組成部分。
|
截至 |
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(以千計) |
2023年7月2日 |
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2023年1月1日 |
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應計利息 |
$ |
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|
$ |
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酒店存款 |
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貿易、資本和其他應計費用 |
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應計負債總額 |
$ |
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|
$ |
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
扣除債務發行成本後的債務餘額如下:
|
截至 |
|
|||||
(以千計) |
2023年7月2日 |
|
|
2023年1月1日 |
|
||
優先擔保票據,利息為 |
$ |
|
|
$ |
|
||
Soho Works Limited 無抵押貸款 |
|
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其他貸款(見下文補充説明) |
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減去:長期債務的流動部分 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務總額,扣除流動部分 |
$ |
|
|
$ |
|
扣除債務發行成本後的房地產抵押貸款如下:
|
截至 |
|
|||||
(以千計) |
2023年7月2日 |
|
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2023年1月1日 |
|
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定期貸款,利息為 |
$ |
|
|
$ |
|
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夾層貸款,利息為 |
|
|
|
|
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定期貸款,利息為 |
|
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|
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物業抵押貸款總額 |
$ |
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$ |
|
固定利率借款的加權平均利率為
債務
以下描述顯示了以面值貨幣表示的金融工具金額,括號內為等值美元(如適用),使用相應交易時的有效匯率折算。
2019年12月5日,公司簽訂了英鎊
2017年,Soho Works Limited簽訂了定期貸款融資協議。SWL 貸款的利息為
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
2023年9月29日,根據一項修正案,於2022年3月11日生效。公司已確定,鑑於貸款延期本質上是短期的(12個月),因此目前對這筆貸款的分類是適當的,因為它最能反映與貸款人達成的協議的實質內容。
2018年1月,該公司簽訂了與其希臘街物業相關的租約。作為這些租約的一部分,房東已出資本金為英鎊
在 March 2021 年 31 日,Soho House Bond Limited 根據票據購買協議發行的優先擔保票據,這些票據由高盛公司管理、贊助或諮詢的某些基金認購。有限責任公司或其關聯公司,總金額等於 $
2021年6月1日,公司的某些子公司與Soho Farmhouse的房東Dorncroft Limited簽訂了開發融資協議。該協議規定了高達£的承諾
其他貸款包括以下內容:
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貨幣 |
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到期日 |
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校長 |
|
|
適用 |
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希臘街頭貸款 |
£ |
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$ |
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% |
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法爾斯堡公司信貸額度 |
€ |
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|
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% |
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希臘政府貸款 |
€ |
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% |
房地產抵押貸款
2014年3月,該公司完成了對邁阿密Soho Beach House物業的永久業權收購。2019年2月,該公司為與2014年3月收購邁阿密Soho Beach House相關的現有定期貸款和夾層貸款進行了再融資,定期貸款為美元
2023年5月,公司用新的美元為現有的定期貸款和夾層貸款再融資
未來的本金付款
下表顯示了截至目前公司債務和房地產抵押貸款的未來本金支付情況 2023 年 7 月 2 日:
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截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
(以千計) |
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2023 年的剩餘時間 |
$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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$ |
|
經常性和非經常性公允價值計量
有
金融工具的公允價值
公司認為,由於短期到期,其與流動資產和負債相關的金融工具的賬面價值接近公允價值。
該公司使用貼現現金流分析估算了截至2023年7月2日和2023年1月1日債務的公允價值,但截至2023年7月2日的房地產抵押貸款除外。公司認為,截至2023年7月2日和2023年1月1日,使用不同的市場投入不會導致債務的公允價值存在重大差異。該公司認為,房地產抵押貸款的賬面價值(不包括債務發行成本)為美元
下表列出了到期日為2024年及以後的公司債務工具的估計公允價值(均為三級公允價值衡量標準):
(以千計) |
賬面價值 |
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公允價值 |
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2023年7月2日 |
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高級擔保票據 |
$ |
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$ |
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物業抵押貸款 |
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其他貸款 |
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$ |
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$ |
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(以千計) |
賬面價值 |
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公允價值 |
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2023年1月1日 |
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高級擔保票據 |
$ |
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$ |
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房地產抵押貸款 |
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其他貸款 |
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$ |
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$ |
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公司其他非流動負債和非流動資產的賬面價值接近其公允價值。
2020年8月,公司制定了2020年股權和激勵計劃(“2020年計劃”),根據該計劃,向某些員工發行了SHHL股票增值權(“SAR”)和SHHL Growth Shares。獎勵以SHHL普通D股結算,公司最多可以授予
2021年7月,公司制定了2021年股權和激勵計劃(“2021年計劃”)。2021年計劃允許授予不合格股票期權、SAR和RSU或績效獎勵。曾經有
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截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
可用 從截至2022年12月31日的日曆年度開始,將在每個日曆年的第一天每年增加。截至 2023 年 7 月 2 日,有
2022年12月,該公司將某些未償還的SAR的行使價修改為美元
在此期間基於股份的薪酬 截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26週記錄在合併運營報表的單獨項目中,如下表所示:
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||
(以千計) |
|
2023年7月2日 |
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|
2022年7月3日 |
|
|
2023年7月2日 |
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2022年7月3日 |
|
||||
SARS |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
限制性股票獎勵(成長股) |
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RSU |
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與僱主相關的工資支出(1) |
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基於股份的薪酬支出,扣除税款 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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下表列出了在估值每個時期內授予的SAR和限制性股票獎勵(以前為零授予成長股份)時使用的加權平均假設:
|
在結束的 26 周內 |
|
對於已結束的財年 |
||
預期平均壽命(1) |
|
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||
預期波動率(2) |
% |
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% |
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無風險利率(3) |
% |
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% |
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預期股息收益率(4) |
% |
|
% |
截至2023年7月2日,尚未確認的薪酬支出總額如下:
A類普通股和B類普通股的持有人有權在同等基礎上從合法可用的資金中獲得股息。A類普通股的持有人有權
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截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
下表顯示了公司每類普通股的變化(如適用):
|
SHCO 普通股 |
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|||||
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A 類普通股 |
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B 類普通股 |
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截至2022年1月2日 |
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回購的股票 |
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( |
) |
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|
RSU 已歸屬 |
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截至2022年4月3日 |
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回購的股票 |
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( |
) |
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|
|
截至2022年7月3日 |
|
|
|
|
|
|
SHCO 普通股 |
|
|||||
|
A 類普通股 |
|
|
B 類普通股 |
|
||
截至2023年1月1日 |
|
|
|
|
|
||
與基於股份的薪酬相關的已發行股票 |
|
|
|
|
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||
截至2023年4月2日 |
|
|
|
|
|
||
與基於股份的薪酬相關的已發行股票 |
|
|
|
|
|
||
截至2023年7月2日 |
|
|
|
|
|
股票回購計劃
2022年3月18日,公司董事會及其相關小組委員會批准並批准了一項不超過$的股票回購計劃
每股虧損
公司使用兩類方法計算每股虧損。由於清算權和股息權相同,因此未分配的收益或虧損按比例分配給每類普通股,因此,A類和B類普通股由此產生的歸屬於普通股股東的基本和攤薄後每股虧損相同。
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||
(除股票和每股金額外,以千計) |
2023年7月2日 |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
2022年7月3日 |
|
||||
歸屬於Soho House & Co. 的淨收益(虧損) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
歸屬於A類和B類普通股股東的調整後淨虧損 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
A類和B類普通股股東基本和攤薄後每股虧損的加權平均已發行股份 |
|
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|
|
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每股基本虧損和攤薄後虧損 |
$ |
( |
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) |
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( |
) |
訴訟事宜
除正常業務過程中的訴訟外,公司不是任何訴訟的當事方。公司的管理層和法律顧問預計,其目前正在進行的任何法律訴訟的最終結果,無論是個人還是集體,都不會對公司未經審計的簡明合併財務報表產生重大不利影響。
在截至2023年7月2日的13周和26周內,未經審計的簡明合併資產負債表中記錄的公司估算值或所得税準備金沒有重大變化。已根據英國、美國和香港的税收損失、股票薪酬和超額利息確認的遞延所得税增量資產記錄了全額估值補貼。未確認的税收優惠水平增加了$
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截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
截至2023年7月2日的13周內,有效税率為 (
該公司的核心業務包括多個地區的房屋和餐廳,這些房屋和餐廳按地理位置進行管理。北美、英國、歐洲和世界其他地區(“RoW”)各有一位分部董事經理,負責該地區的房屋、酒店和餐廳。每位運營部門經理直接向公司的首席運營決策者(“CODM”)彙報,該決策者由首席執行官、首席財務官和美洲首席運營官組成。除房屋和餐廳外,該公司還提供其他產品和服務,例如零售、家居和美容產品和服務,構成其零售運營部門;進入英國和北美的Soho Works協作空間,該空間構成其Soho Works運營部門;以及為居住在沒有實體房屋的城市的人提供會員資格,該城市構成了其無房屋的運營部門。零售、Soho Works和沒有房屋的城市運營部門也有分部經理,他們直接向CODM彙報,與每個地區的房屋和酒店分開管理。
公司已確定以下三個應申報細分市場:
該公司分析了零售、Soho Works、Soho Restaurants和Cities With Houses運營板塊的業績,得出的結論是,由於它們沒有向財務報表的讀者提供其他有用的信息,因此不值得單獨列報為應報告的細分市場。因此,這些區段作為 “所有其他” 類別的一部分包括在內。
應申報細分市場之間的公司間收入和成本並不重要,其計算方式與向第三方銷售的銷售額相同,因為這些項目是基於所涉細分市場之間的商定費用。在合併過程中,所有公司間往來業務和餘額均被清除。扣除可申報細分市場內各實體之間的公司間收入和成本,得出分部合計。分部收入包括某些權益法投資的收入,這些投資被視為獨立的運營部門,因此不作為合併財務報表的一部分包含在收入中。區段之間的消減量單獨列出。公司業績包括與公司職能相關的金額,例如管理成本和專業費用。所得税支出由公司合併管理,不分配給應申報的細分市場。
公司通過調整後的息税折舊攤銷前利潤來管理和評估應報告細分市場的業績,息税折舊攤銷前利潤定義為折舊和攤銷前的淨收益(虧損)、利息支出、淨額、所得税準備金(收益),並根據公司在評估持續經營業績時未考慮的某些非現金和其他項目的影響進行了調整。這些其他項目包括但不限於出售財產的虧損(收益)和其他淨額、權益法投資的虧損份額(利潤)、外匯、開盤前費用、非現金租金、遞延註冊費、淨額、權益法投資份額、調整後的息税折舊攤銷前利潤、基於股份的薪酬支出和某些其他費用。
下表列出了以下各項的分列收入
|
在截至2023年7月2日的 13 周內 |
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(以千計) |
北方 |
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英國 |
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歐洲 |
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可報告 |
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全部 |
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總計 |
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會員收入 |
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內部收入 |
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其他收入 |
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分部總收入 |
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抵銷權益記賬收入 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
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合併收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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$ |
|
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Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
|
在截至2022年7月3日的13周內 |
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(以千計) |
北方 |
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|
英國 |
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歐洲和 |
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|
可報告 |
|
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全部 |
|
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總計 |
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會員收入 |
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$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
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分部總收入 |
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抵銷權益記賬收入 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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合併收入 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
在截至2023年7月2日的 26 周內 |
|
|||||||||||||||||||||
(以千計) |
北方 |
|
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英國 |
|
|
歐洲 |
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|
可報告 |
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|
全部 |
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總計 |
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會員收入 |
$ |
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|
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$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
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分部總收入 |
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抵銷權益記賬收入 |
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合併收入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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在截至2022年7月3日的26周內 |
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(以千計) |
北方 |
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英國 |
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歐洲和 |
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可報告 |
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全部 |
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總計 |
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會員收入 |
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$ |
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$ |
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內部收入 |
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其他收入 |
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分部總收入 |
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抵銷權益記賬收入 |
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( |
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( |
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合併收入 |
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$ |
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下表顯示了應申報的分部調整後息税折舊攤銷前利潤與合併分部收入總額的對賬情況,以及淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況:
23
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
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在截至2023年7月2日的 13 周內 |
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(以千計) |
北方 |
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英國 |
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歐洲和 |
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可報告 |
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全部 |
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總計 |
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合併分部收入總額 |
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分部運營費用總額 |
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( |
) |
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( |
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權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
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經調整後息税折舊攤銷前利潤 |
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( |
) |
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未分配的公司管理費用 |
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( |
) |
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合併後的調整後息税折舊攤銷前 |
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折舊和攤銷 |
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利息支出,淨額 |
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所得税支出 |
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( |
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出售財產和其他損失淨額 |
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( |
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權益法投資的收益份額 |
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外匯 |
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開業前費用 |
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( |
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非現金租金 |
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( |
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遞延註冊費,淨額 |
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|
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|
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|
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|
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||||||
權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
|
|
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( |
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基於股份的薪酬支出 |
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( |
) |
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其他費用,淨額 |
|
|
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淨虧損 |
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|
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( |
) |
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截至2022年7月3日止的13周內 |
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(以千計) |
北方 |
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英國 |
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歐洲和 |
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可報告 |
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全部 |
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總計 |
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合併分部收入總額 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分部運營費用總額 |
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( |
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( |
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( |
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( |
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權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
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經調整後息税折舊攤銷前利潤 |
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未分配的公司管理費用 |
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( |
) |
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合併後的調整後息税折舊攤銷前 |
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折舊和攤銷 |
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( |
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利息支出,淨額 |
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所得税支出 |
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( |
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出售財產和其他損失淨額 |
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權益法投資的收益份額 |
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外匯 |
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( |
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開業前費用 |
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( |
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非現金租金(1) |
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遞延註冊費,淨額 |
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權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
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( |
) |
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基於股份的薪酬支出 |
|
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( |
) |
|||||
其他費用,淨額(2) |
|
|
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|
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|
( |
) |
|||||
淨虧損 |
|
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|
|
|
|
$ |
( |
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24
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
|
在截至2023年7月2日的 26 周內 |
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(以千計) |
北方 |
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英國 |
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|
歐洲和 |
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|
可報告 |
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全部 |
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總計 |
|
||||||
合併分部收入總額 |
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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分部運營費用總額 |
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
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權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
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||||||
經調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
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|
|
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|
|
|
( |
) |
|
|
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|||||
未分配的公司管理費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
合併後的調整後息税折舊攤銷前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
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|
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|
( |
) |
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利息支出,淨額 |
|
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( |
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所得税支出 |
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( |
) |
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出售財產和其他收益淨額 |
|
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|
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|
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||||||
權益法投資的收益份額 |
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|
|
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||||||
外匯 |
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開業前費用 |
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( |
) |
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非現金租金 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
|||||
遞延註冊費,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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( |
) |
|||||
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他費用,淨額 |
|
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|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
25
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
|
在截至2022年7月3日的 26 周內 |
|
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(以千計) |
北方 |
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|
英國 |
|
|
歐洲和 |
|
|
可報告 |
|
|
全部 |
|
|
總計 |
|
||||||
合併分部收入總額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||||
分部運營費用總額 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
經調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
未分配的公司管理費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
合併後的調整後息税折舊攤銷前 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
利息支出,淨額 |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
( |
) |
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所得税支出 |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
出售財產和其他收益淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益法投資的收益份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
外匯 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
開業前費用 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
非現金租金(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
遞延註冊費,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
其他費用,淨額(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨虧損 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||
(以千計) |
2023年7月2日 |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
2023年7月2日 |
|
|
2022年7月3日 |
|
||||
淨收益(虧損) |
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税支出(福利) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
税前利潤 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
出售財產和其他虧損(收益),淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
利潤法投資的收益份額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外匯(收益)虧損,淨額 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
開業前費用 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非現金租金 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
遞延註冊費,淨額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股份的薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他費用,淨額 (2) |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
調整後 EBITDA |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
下表按地理區域列出了截至目前為止按地理區域劃分的長期資產信息(包括不動產和設備、淨額、經營租賃使用權資產和權益法投資) 2023 年 7 月 2 日和 2023 年 1 月 1 日。CODM不在內部報告或以其他方式定期審查按細分市場劃分的資產信息。
26
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
|
|
截至 |
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|||||
(以千計) |
|
2023年7月2日 |
|
|
2023年1月1日 |
|
||
按地理位置劃分的長期資產 |
|
|
|
|
|
|
||
北美 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
英國 |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲 |
|
|
|
|
|
|
||
亞洲 |
|
|
|
|
|
|
||
長期資產總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
(給)權益法被投資方在一年內到期的欠款如下:
|
|
截至 |
|
|||||
(以千計) |
|
2023年7月2日 |
|
|
2023年1月1日 |
|
||
多倫多蘇活區合作伙伴 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
雷克利夫紅律師事務所 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Mirador Barcel S.L. |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
小海濱別墅巴塞羅那 S.L. |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
Mimea XXI S.L. |
|
|
|
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|
||
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
權益法被投資人在一年內到期的欠款包含在合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中。一年內到期的權益法被投資者的欠款包含在合併資產負債表上的其他流動負債中。
通過Soho Works 875 Washington, LLC,我們與Raycliff Capital, LLC的子公司Raycliff Capital, LLC簽訂了2019年4月19日紐約華盛頓街875號的房地產租賃協議,該協議由SHCO董事會成員控制。租賃物業的五層樓逐層移交,導致2019年和2020年有多個租賃開始日期。各種租賃合同的有效期為
該公司是與Yucaipa Companies LLC簽訂的位於加利福尼亞州洛杉磯西日落大道9100-9110號的房地產租賃安排的當事方。此租約的有效期為
通過Soho-Ludlow Tenant LLC,該公司是2019年5月3日與Yucaipa Companies LLC的子公司Ludlow Gardens LLC簽訂的紐約拉德洛街137號房地產租賃協議的當事方。此租約的有效期為
該公司向Yucaipa Companies LLC的子公司GHWHI, LLC租賃了位於加利福尼亞州西好萊塢好萊塢好萊塢大道8465號的小房子。該租約於 2021 年 10 月 16 日開始。此租約的有效期為
該公司向Raycliff Capital, LLC的子公司租賃了位於以色列特拉維夫耶菲特街27號的特拉維夫大廈,該公司在首次公開募股前持有SHHL可贖回的C類普通股的一部分,並繼續持有SHCO的A類普通股。該租約於 2021 年 6 月 1 日開始。此租約的有效期為
The Co公司向Yucaipa Companies LLC的子公司GHPSI, LLC租賃了一處房產,以經營位於加利福尼亞州棕櫚泉西塔奎茨峽谷路385號的Le Vallauris餐廳。此租約的有效期為
27
Soho House & Co.
簡明合併財務報表附註(未經審計)
截至2023年7月2日和2023年1月1日,以及截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周零26周
百萬和 小於 $
該公司向GHPSI, LLC租賃了一處房產,以經營位於加利福尼亞州棕櫚泉西塔奎茨峽谷大道412號的Willows Historic Palm Springs Inn。GHPSI 的最終母實體是 Yucaipa Companie 的子公司 GHREP, LLCs 有限責任公司。該租約於2022年9月15日開始。此租約的有效期為
該公司向Yucaipa Companies LLC的子公司Majorsbolaget AB租賃了位於瑞典斯德哥爾摩Majorsgatan 5的斯德哥爾摩Soho House房產。這個,請來信已於 2022 年 12 月 8 日結束。此租約的有效期為
Ned-Soho House, LLP 從 The Ned 那裏收到了管理費、開發費和成本報銷總額為 $
該公司從The Yucaipa Companies LLC的子公司那裏獲得了與2022年6月開業的The Ned New York的運營相關的管理費,總額為 小於 $
根據我們的酒店管理合同,公司從Yucaipa Companies LLC的子公司獲得了運營LINE和Saguaro酒店的管理費。這些費用總計為 $
從公司關聯公司收取的Soho House Design服務所產生的費用共計 小於 $
28
已發行股票
2023年7月,公司共發行了
2023 年 5 月邁阿密再融資——限制性現金
作為完成再融資交易的條件,公司必須為邁阿密Soho Beach House的房產提供一定程度的保險。$
第 2 項。 |
管理我nt 對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
管理層對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與我們在截至2023年1月1日財年的10-K表年度報告中其他地方包含的經審計的合併財務報表和相關附註以及我們經審計的合併財務報表及其附註以及相關管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀。
除了歷史財務信息外,本討論和本報告的其他部分還包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述基於當前涉及風險和不確定性的預期。由於各種因素,包括本10-Q表季度報告中的 “風險因素” 部分和下文第二部分第1A項中列出的因素,我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。前瞻性陳述不能保證未來的表現,並且存在風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會導致實際業績和事件與預期的結果和事件有所不同。這些聲明基於我們目前掌握的信息,儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據,但此類信息可能有限或不完整,我們的聲明不應被理解為表明我們已經對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。與本報告中的所有陳述一樣,這些聲明僅在發表之日起生效,我們沒有義務根據未來的事態發展更新或修改這些聲明。這些陳述本質上是不確定的,提醒投資者不要過度依賴這些陳述。
概述
我們的會員平臺
Soho House & Co是一個由物理和數字空間組成的全球會員平臺,它連接了來自世界各地的充滿活力、多元化的會員羣體。這些成員使用Soho House & Co平臺進行工作和社交,交流,創造,玩得開心,推動積極的改變。2023 年 3 月 17 日,我們將公司名稱從 Membersing Collective Group Inc. 更改為 Soho House & Co.,並於 2023 年 3 月 20 日生效。在公司名稱變更之前,我們的股票在紐約證券交易所上市,股票代碼為 “MCG”。從2023年3月20日起,我們的普通股開始在紐約證券交易所交易,股票代碼為 “SHCO”。
我們從1995年第一家Soho House開業開始,至今仍是唯一一家在全球範圍內擴展私人會員平臺的公司。在過去的28年中,我們顯著擴展了我們的會員專業知識,並使我們的服務多樣化,包括實體和數字服務。截至2023年7月2日,我們有大約248,100名會員(包括約176,300名Soho House會員)通過我們的全球投資組合與我們互動,包括41棟Soho House、9家Soho Works、位於米科諾斯的天蠍座海灘俱樂部、Soho Home、我們的室內設計和生活方式零售品牌以及我們的數字渠道。倫敦、紐約和多哈的內德酒店以及北美的LINE和Saguaro酒店也構成了Soho House & Co.更廣泛的投資組合的一部分。
我們的核心支柱是Soho House,它推動了我們當今的大部分會員和收入。Soho House 會員資格可讓您進入遍佈北美、英國、歐洲和亞洲的獨特且精心策劃的房屋網絡,這些是我們會員體驗的基石。我們通過我們的數字渠道(包括Soho House應用程序和我們的網站)來增強我們的會員體驗。我們對Soho House應用程序的願景一直是讓它就像口袋裏有房子一樣。這裏是會員進行預訂、邀請客人、付款和相互聯繫的中心目的地。每年,我們在全球舉辦數千場會員活動,涵蓋電影、時尚、藝術、食物和飲料、健康、工作和音樂,並幫助我們的會員建立聯繫,拉近彼此之間的距離。
我們的會員專業知識通過Soho House的成長而磨練,使我們演變為Soho House & Co.,這裏有許多會員資格,包括 Cities With House、Soho Works、Soho Friends 和 Ned's Club。通過設計、策劃和擴大我們的會員服務,我們的會員平臺可以應對不斷變化的生活方式趨勢和會員需求的演變。我們的會員資格協同工作,使我們能夠通過一系列相互關聯的產品吸引新的受眾。
我們在這些會員資格中所做的一切都始於我們的會員。我們的會員體驗基礎是在我們 28 年的歷史中奠定的,建立在以下支柱之上:
在多個經濟週期和 COVID-19 疫情期間,我們的會員一直保持彈性。由於 COVID-19 疫情,我們的實體場地被迫關閉,對留住 Soho House 成員的影響微乎其微。我們認為我們在會員生活中扮演的重要角色,以及我們持續為他們提供會員費的價值,推動了我們模式的力量。我們相信,與領先的消費者訂閲或會員相比,我們的留存率非常好,包括音樂、媒體、健身、娛樂和商業,儘管在許多情況下,它們的價位要低得多。
我們龐大且不斷增長的全球候補名單也證明瞭對我們會員資格的需求,截至2023年7月2日,候補名單約為95,000人。我們的會員通過口口相傳、社交媒體和新聞報道,有機地傳播了人們對我們獨特的會員服務及其稀缺性的認識。
有多種消費者力量在起作用,這增加了我們會員資格的相關性。我們已經觀察到人們的生活和工作方式發生了長期的轉變,減少了在傳統公司辦公室花費的時間,而在鼓勵創造力和相互參與的社交空間的時間更多。我們認為,這些趨勢只會加速,能夠自由選擇在哪裏生活和工作——特別是在 COVID-19 疫情下——可能會對我們的目標市場產生重大影響。我們相信,這將對精心策劃的社區產生更大的需求,這些社區可以在更深思熟慮的環境中成長和發展。
會員收入包括年度會員費和會員支付的一次性初始註冊費。內部收入包括我們內部實現的所有收入,包括食品和飲料、住宿、水療產品和護理。其他收入包括我們內部未實現的所有收入,包括Scorpios、Soho Works和獨立餐廳、SHD和Soho Home的設計和採購費等。我們認為會員收入和內部收入是相互關聯的,因為任何會員在我們產生內部收入的內部產品上沒有最低支出。實際上,絕大多數內部收入是由我們的會員產生的,因此我們的內部產品的定價也反映了這一點,會員和非會員的此類內部產品的定價相同。
我們的會員平臺
我們所有的會員資格都是為了豐富其會員的生活,並將我們的會員範圍擴大到更廣泛的受眾。
蘇豪大廈
Soho House仍然是我們會員平臺的核心,它為建立和擴展其他會員業務奠定了基礎。雖然我們的實體房屋為我們提供了基礎,但裏面的人是 Soho House 的靈魂。作為為創意產業創立的會員,我們很自豪能夠支持這些會員,他們以世界一流的作家、藝術家、表演者、導演、創始人、設計師和製片人的身份塑造了我們的文化格局,所有這些都反映了Soho House的精神和活力。
每個眾議院的議員由一個由有影響力的創意人士和創新者組成的專責委員會組成,他們代表議員成立的當地。我們的成員積極參與創建每個眾議院的文化,通過參與會員活動以及為社論和數字內容做出貢獻,幫助塑造和本地化這種文化。我們認為,這增加了每屆眾議院的價值,豐富了議員人數,增強了議員對全球潛在議員的吸引力。新的US Every House年度會員費約為4,500美元,可訪問我們在全球的所有房屋。我們相信,我們的會員資格為我們的會員提供了令人信服的價值,隨着我們為全球社區增加新的Houses和更多會員,這種價值會增加。我們的學院吸引了來自不同人羣的會員,其中來自 “Z世代”(26歲及以下)和 “千禧一代”(27至42歲)的成員構成了增長最快的羣體。我們還認為,我們的內部產品的定價對我們的會員來説意義重大,因為我們提供的質量水平很高,可以增強整體會員體驗,獎勵他們的品牌忠誠度,為未來和經常性收入創造機會
我們在Soho House下創建了以下類型的會員資格,以吸引更廣泛的受眾並增強現有會員的體驗:
2017年,我們推出了一種名為無房城市(“CWH”)的新型Soho House會員資格,它向居住在我們還沒有實體眾議院的城市的人們開放了Soho House會員資格。這種會員資格使我們能夠在新的地區歡迎會員加入我們的全球社區,在我們現有的Houses基礎上創造額外收入,並提供
30
未來增長情報,我們已利用這些情報在某些地方開設新房屋,包括丹麥哥本哈根(2022年7月)、瑞典斯德哥爾摩(2022年12月)和泰國曼谷(2023年2月)。截至 2023 年 7 月 2 日,我們有大約 8,400 名 CWH 會員 80 個城市。
有相當多的人喜歡Soho House的生活方式,他們已經以客人身份參觀過我們的房屋,住在我們的卧室裏,或者去過我們的公共餐廳和水療中心,但目前還沒有Soho House的會員資格。為了迴應這些受眾,我們在2020年11月推出了Soho Friends,每年的訂閲費用約為130美元。儘管Soho Friends無法完全進入我們的房屋,但我們提供物理空間,包括Soho House卧室和放映會,以及我們的餐廳、水療中心和在線零售品牌的額外優惠。截至2023年7月2日,我們有65,718名Soho Friends會員。我們打算以謹慎的方式發展這個會員品牌,以便我們的Soho House會員繼續佔我們House和餐廳遊客的大多數。
Soho Home
Soho Home的創建是由於我們的會員一直要求在自己的家中重現房屋的外觀和感覺。Soho Home是一個室內設計和生活方式零售品牌,主要通過電子商務提供手工製作的傢俱、照明、紡織品、餐具和配飾。在過去的幾年中,我們已將Soho Home轉變為一家高增長的零售業務。2022 年 8 月初,我們將我們的 SOHO HOME+ 會員資格合併為 Soho Friends。
蘇活區工廠
Soho Works於2015年首次推出,為其成員提供了與其他志同道合的個人和企業合作的空間和資源,促進了人際關係並提供了蓬勃發展的工具。Soho Works主要面向現有的Soho House和Soho Friends會員,其設計原則和會員精神與Soho House相同,但是一個完全用於工作和創意合作的空間。
從倫敦的一家分店開始,在過去的兩年中,我們在倫敦、紐約和洛杉磯又開設了八個分支機構,截至 2023 年 7 月 2 日,我們擁有 6,048 名會員。Soho Works的會員費率因地點和Soho House會員身份而異。對於Soho House會員,美國Soho Works的會員費從每月400美元到750美元不等,具體取決於會員類型。
天蠍座海灘俱樂部
Scorpios坐落在米科諾斯島南端的海灣中,擁有全球知名的品牌,提供獨一無二的海灘體驗。Scorpios 擁有餐廳、露臺和坐卧兩用長椅以及獨特的健康服務,為想要逃離日常生活的客人的生活增光添彩。我們認為,作為我們平臺的關鍵部分,Scorpios的概念有很大的潛力擴展到其他地點,我們預計將於2024年在墨西哥圖盧姆開設第二個基地。
Ned
Ned 品牌旨在通過接待多家餐廳、卧室、一系列美容服務、水療中心、健身房和提供全方位服務的會員俱樂部,體現 “城市中的城市” 的全方位服務目的地。包括Ned's Friends在內的The Ned(“Ned's Club”)提供的會員資格面向更廣泛的專業人士。截至2023年7月2日,倫敦內德俱樂部約有3,100名會員。2022年6月,紐約的Ned NoMad開業,佔地11.7萬平方英尺,包括Ned's Club、Cecconi's餐廳以及167間卧室。截至 2023 年 7 月 2 日,Ned NoMad 擁有大約 1,500 名會員。Ned in Doha 於 2022 年 11 月開幕,截至 2023 年 7 月 2 日,該會有大約 500 名會員。The Ned 為其會員提供 The Ned's Club 應用程序,允許會員進行預訂、發佈福利、活動和俱樂部相關信息。根據酒店管理合同,我們為The Ned網站的每個運營收取管理費。
這條線
2021 年 6 月 22 日,我們收購了與 “LINE” 和 “Saguaro” 酒店相關的運營協議。目前運營的酒店位於洛杉磯、華盛頓、奧斯汀、棕櫚泉和舊金山(2022 年 9 月開業),其中提供各種餐飲服務以及大約 1,500 間酒店客房。根據酒店管理合同,我們收取經營這些酒店的管理費。這筆交易擴大了我們在北美的地理覆蓋範圍。
影響我們業務的因素
我們相信,我們創建的夢寐以求的生活方式品牌具有巨大且久經考驗的增長潛力。我們相信,這種潛力,加上我們會員基礎的穩定性,將使我們能夠在未來保持行業領導者的地位。我們希望通過增加Soho Houses的數量、繼續擴大我們現有的會員品牌以及推出和發展新的會員品牌來擴大我們的會員羣。我們相信,我們在擴展和發展平臺方面的往績將使我們能夠實現顯著而持續的增長。
我們的收入中有很大一部分來自眾議院收入,包括會員收入和內部收入。我們的會員收入反映了我們穩定且不斷增長的全球品牌,有助於為我們提供經常性收入基礎,從而限制區域經濟狀況波動的影響。
31
我們的業務和未來業績也受到多種因素的影響,包括:
可報告的細分市場
我們的業務包括三個應申報的細分市場(英國、北美、歐洲和世界其他地區(“RoW”))和一個不可申報的細分市場,我們將其稱為 “所有其他”。我們的每個細分市場都包括該地區的所有業務,包括我們的房屋和所有相關設施、水療中心和獨立餐廳。有關應申報細分市場的更多信息,請參閲本10-Q表季度報告中的附註17 “細分市場”。
管理層評估的關鍵績效和運營指標
在評估我們的業務表現時,我們會考慮各種運營和財務指標。這些關鍵措施包括:
蘇活區房屋數量。Soho Houses的數量反映了任何時期內運營的Soho Houses的總數,無論每棟房屋是 (i) 由我們控制,(ii) 通過合資企業的非控股權益運營,還是 (iii) 通過管理合同運營。
我們會審查所有眾議院的議員人數,以評估新議員的增長、眾議院總收入和眾議院的捐款。
SOHO 眾議院議員人數。我們的Soho House會員模式是我們業務不可或缺的一部分,對我們的盈利能力和財務業績有重大影響。通常,成員持有 Every House 會員資格或 Local House 會員資格。會員人數是會員收入的主要驅動力,也是內部收入的關鍵因素,因為會員會使用眾議院提供的服務。Soho House 會員包括所有活躍、凍結和非付費會員。
我們在多大程度上實現會員基礎的增長、留住現有會員並定期提高會員費率將影響我們的盈利能力。從歷史上看,我們一直享有很高的會員忠誠度,這反映在非常高的留存率上。眾議院的大量候補名單也證明瞭對我們會員資格的強勁需求。
我們的Soho House議員總數同比增長是由現有眾議院成員和新眾議院議員增加共同推動的。
其他成員人數。其他成員包括Soho Works和Soho Friends的成員,他們是我們發展戰略和增強Soho House會員體驗的關鍵。與成人付費會員一樣,其他會員資格是我們業務不可或缺的一部分,我們相信這將對我們未來的盈利能力和財務業績產生重大影響。
被凍結的成員。Frozen Members 是指選擇在六、九或十二個月內暫停會員費的成人付費會員,在此期間,會員無法以會員身份訪問 Soho House 網站、訪問我們的會員應用程序,也無法以折扣會員價格預訂卧室、Cowshed 護理或產品。Frozen 會員不包括在成人付費會員中,但包含在 Soho House 會員總數中。
會員收入。會員收入包括眾議院會員收入(定義見下文)和非眾議院會員收入(定義見下文)。眾議院會員收入和非眾議院會員收入均主要包括年度會員費和一次性註冊費,攤銷期為20年。從4月4日起,一次性註冊費不再適用於新會員,
32
2022;請參閲下面的 “房屋介紹積分”。會員收入是會員數量、會員組合和會員定價的函數。對於GAAP,我們僅報告我們擁有控股權的房屋和場地的會員收入。我們的會員定價因地理細分市場和會員供應而異,因此,隨着時間的推移,我們的House和Soho Works俱樂部開業組合可能會影響我們的收入增長和盈利能力。與英國和歐洲相比,北美和RoW的價格通常更高。會員收入提供了穩定的經常性收入來源,幾乎沒有直接成本,因此是可靠且可預測的現金流來源。
房屋介紹積分。 根據眾議院規定,自2022年4月4日起入境的新會員必須購買房屋介紹積分作為其會員資格的一部分。House Introduction Creditions 是房屋內現金等值的積分,可用於在房屋購買食物和飲料物品以及卧室住宿。如果未使用或公司終止會員的眾議院會員資格,House Introduction積分將在發放之日起的前三個月後到期,前提是我們運營的地區法律允許。房屋介紹信貸在發行時在我們的合併資產負債表上確認為遞延收入。House Introduction Creditions 的收入在會員兑換時被確認為內部收入,在會員到期時或在我們能夠可靠地估計未兑換的預期損耗期間,作為會員收入中的破損收入予以確認。房屋介紹積分自發放之日起三個月後到期。
眾議院會員收入。眾議院會員收入主要包括年度會員費和成人付費會員的一次性遺留註冊費,攤銷期為20年。自2022年4月4日起,一次性註冊費不再適用於新會員;請參閲上面的 “House 介紹積分”。
內部收入。內部收入是指我們內部實現的所有收入,主要包括食品和飲料、住宿、水療產品和護理的收入。
房屋收入。眾議院收入定義為眾議院會員收入加上內部收入,減去非眾議院會員收入。我們的管理層認為,眾議院會員收入和內部收入是相互關聯的,它們的彙總對於追蹤眾議院表現很重要。儘管任何會員在內部優惠上都沒有最低消費額,但實際上,大多數會員在我們的House消費食物和飲料、住宿和其他優惠。我們內部產品的定價反映了這樣一個事實,即創造內部收入的絕大多數內部產品都是由會員消費的,他們還需要支付與眾議院相關的會員費,而會員和非會員的此類內部產品的定價相同。
其他收入。其他收入定義為我們內部未實現的總收入,包括來自Scorpios、Soho Works和我們的獨立餐廳的收入、SHD、Soho Home和Cowshed零售產品的採購費以及我們在房屋之外提供的產品和服務的其他收入,以及The Ned Sites、LINE和Saguaro酒店的酒店管理合同的管理費。
非眾議院會員收入。非眾議院會員收入包括Soho Works會員收入、Soho Friends會員收入和SOHO HOME+會員收入,後者於2022年8月初合併為Soho Friends會員資格。
活躍的應用程序用户。Active App 用户定義為在過去三個月內登錄過我們的任何會員應用程序的獨特用户。
每日平均匯率(“ADR”)。平均每日房價表示每個付費入住房間的平均租金收入。我們認為,這是衡量我們業績的有意義的指標。
每間可用房間的收入(“RevPAR”)。 衡量酒店運營績效的關鍵行業標準是RevPAR,其計算方法是將已佔用房間與可用房間的百分比乘以實現的ADR。我們認為,RevPAR是衡量我們業績的有意義的指標,因為它可以衡量同類房產客房收入的同期變化。RevPAR可能無法與收入等標題相似的指標相提並論,也不應將其視為一定與我們的收入相關。我們還認為,佔用率和ADR是計算RevPAR的組成部分,是衡量我們表現的有意義的指標。如果以同類方式呈現,則RevPAR會針對新建或被剝離的場地進行調整,例如在比較期內未開放的房屋。
非公認會計準則財務指標
在本10-Q表季度報告中,我們指的是調整後的息税折舊攤銷前利潤、房屋層面繳款率、其他貢獻率和其他貢獻率,因為我們使用這些衡量標準來評估我們的經營業績,其中每一項指標都在 “非公認會計準則財務指標” 中定義。我們認為,這些指標對投資者評估我們的經營業績很有用。調整後的息税折舊攤銷前利潤、眾議院層面繳款率、其他貢獻率和其他貢獻利潤率都是衡量我們業績的補充指標,既不是公認會計原則所要求的,也不是按照公認會計原則列報的。調整後的息税折舊攤銷前利潤、房屋層面貢獻率、其他貢獻率和其他貢獻利潤率不應被視為營業虧損和淨虧損等GAAP指標或根據公認會計原則得出的任何其他績效衡量標準的替代品。我們在10-Q表季度報告中披露的一些財務和運營數據以 “固定貨幣” 為基礎列報,以隔離在此期間貨幣變動的影響。當我們指的是以 “固定貨幣” 計算的衡量標準時,我們計算的是美元變動和百分比變化,就好像本期使用的匯率對前一時期的有效匯率一樣。我們認為,這種計算可以更有意義地表明實際的同比表現,並消除了貨幣匯率的波動。
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關鍵績效和運營指標
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截至 |
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7月2日 |
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7月3日 |
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(未經審計) |
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蘇活區房屋數量 |
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|
41 |
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|
|
36 |
|
北美 |
|
|
14 |
|
|
|
13 |
|
英國 |
|
|
13 |
|
|
|
12 |
|
歐洲/行 |
|
|
14 |
|
|
|
11 |
|
蘇活區眾議院議員人數 |
|
|
176,305 |
|
|
|
142,250 |
|
北美 |
|
|
64,163 |
|
|
|
53,879 |
|
英國 |
|
|
65,591 |
|
|
|
54,764 |
|
歐洲/行 |
|
|
38,116 |
|
|
|
27,755 |
|
所有其他 |
|
|
8,435 |
|
|
|
5,852 |
|
其他成員人數 |
|
|
71,766 |
|
|
|
51,120 |
|
北美 |
|
|
19,707 |
|
|
|
13,421 |
|
英國 |
|
|
43,029 |
|
|
|
32,013 |
|
歐洲/行 |
|
|
9,030 |
|
|
|
5,686 |
|
成員總數 |
|
|
248,071 |
|
|
|
193,370 |
|
活躍的應用程序用户數量 |
|
|
182,502 |
|
|
|
150,259 |
|
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
||||||||
|
|
實際情況 |
|
|
固定貨幣(1) |
|
|
實際情況 |
|
|
固定貨幣(1) |
|
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|
|
(未經審計,美元金額以千計,百分比除外) |
|
(未經審計,美元金額以千計,百分比除外) |
|
|||||||||||||||||||||||||||
營業收入(虧損) |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(65,488 |
) |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(66,057 |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(112,910 |
) |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(108,640 |
) |
營業虧損率 |
|
|
7 |
% |
|
|
(27 |
)% |
|
|
7 |
% |
|
|
(27 |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
(26 |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
(26 |
)% |
眾議院層面的捐款 |
|
|
53,242 |
|
|
|
36,632 |
|
|
|
53,242 |
|
|
|
36,950 |
|
|
|
99,960 |
|
|
|
66,378 |
|
|
|
99,960 |
|
|
|
63,868 |
|
眾議院層面的繳款幅度 |
|
|
26 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
26 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
22 |
% |
其他捐款 |
|
|
17,102 |
|
|
|
12,707 |
|
|
|
17,102 |
|
|
|
12,817 |
|
|
|
25,240 |
|
|
|
17,341 |
|
|
|
25,240 |
|
|
|
16,685 |
|
其他供款幅度 |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
14 |
% |
調整後 EBITDA |
|
|
31,756 |
|
|
|
15,385 |
|
|
|
31,756 |
|
|
|
15,519 |
|
|
|
51,883 |
|
|
|
17,578 |
|
|
|
51,883 |
|
|
|
16,913 |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
4 |
% |
34
運營結果
截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周的比較
下表彙總了截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周的經營業績(以千計,百分比除外):
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
|
|
|
7月3日 |
|
|
|
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
貨幣(1) |
|
|
|
|
||||||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
變化% |
|
|
(以千美元計) |
|
|
常量 |
|
||||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
會員收入 |
|
$ |
89,193 |
|
|
$ |
65,889 |
|
|
|
35 |
% |
|
$ |
66,461 |
|
|
|
34 |
% |
內部收入 |
|
|
125,480 |
|
|
|
109,685 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
110,638 |
|
|
|
13 |
% |
其他收入 |
|
|
74,250 |
|
|
|
68,196 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
68,788 |
|
|
|
8 |
% |
總收入 |
|
|
288,923 |
|
|
|
243,770 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
245,887 |
|
|
|
18 |
% |
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
內部運營費用(不包括折舊和攤銷) |
|
|
(152,353 |
) |
|
|
(131,673 |
) |
|
|
(16 |
)% |
|
|
(132,817 |
) |
|
|
(15 |
)% |
其他運營費用(不包括折舊和攤銷) |
|
|
(66,226 |
) |
|
|
(62,758 |
) |
|
|
(6 |
)% |
|
|
(63,303 |
) |
|
|
(5 |
)% |
一般和管理費用 |
|
|
(37,243 |
) |
|
|
(26,647 |
) |
|
|
(40 |
)% |
|
|
(26,878 |
) |
|
|
(39 |
)% |
開業前費用 |
|
|
(4,206 |
) |
|
|
(3,741 |
) |
|
|
(12 |
)% |
|
|
(3,773 |
) |
|
|
(11 |
)% |
折舊和攤銷 |
|
|
(25,249 |
) |
|
|
(22,688 |
) |
|
|
(11 |
)% |
|
|
(22,885 |
) |
|
|
(10 |
)% |
基於股份的薪酬 |
|
|
(5,657 |
) |
|
|
(4,274 |
) |
|
|
(32 |
)% |
|
|
(4,311 |
) |
|
|
(31 |
)% |
外匯收益(虧損),淨額 |
|
|
21,584 |
|
|
|
(57,176 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(57,673 |
) |
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
21 |
|
|
|
(301 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(304 |
) |
|
n/m |
|
||
運營費用總額 |
|
|
(269,329 |
) |
|
|
(309,258 |
) |
|
|
13 |
% |
|
|
(311,944 |
) |
|
|
14 |
% |
營業收入(虧損) |
|
|
19,594 |
|
|
|
(65,488 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(66,057 |
) |
|
n/m |
|
||
其他(支出)收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
利息支出,淨額 |
|
|
(22,027 |
) |
|
|
(18,778 |
) |
|
|
(17 |
)% |
|
|
(18,941 |
) |
|
|
(16 |
)% |
出售財產和其他收益淨額 |
|
|
(92 |
) |
|
|
(122 |
) |
|
|
25 |
% |
|
|
(123 |
) |
|
|
25 |
% |
權益法投資的收益份額 |
|
|
1,587 |
|
|
|
1,342 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
1,354 |
|
|
|
17 |
% |
其他支出總額,淨額 |
|
|
(20,532 |
) |
|
|
(17,558 |
) |
|
|
(17 |
)% |
|
|
(17,710 |
) |
|
|
(16 |
)% |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(938 |
) |
|
|
(83,046 |
) |
|
|
99 |
% |
|
|
(83,767 |
) |
|
|
99 |
% |
所得税支出 |
|
|
(1,349 |
) |
|
|
(509 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(513 |
) |
|
n/m |
|
||
淨收益(虧損) |
|
|
(2,287 |
) |
|
|
(83,555 |
) |
|
|
97 |
% |
|
|
(84,280 |
) |
|
|
97 |
% |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
(357 |
) |
|
|
1,596 |
|
|
n/m |
|
|
|
1,610 |
|
|
n/m |
|
||
歸屬於Soho House & Co. 的淨收益(虧損) |
|
$ |
(2,644 |
) |
|
$ |
(81,959 |
) |
|
|
97 |
% |
|
$ |
(82,670 |
) |
|
|
97 |
% |
經營業績的組成部分
收入
總收入
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
總收入 |
|
$ |
288,923 |
|
|
$ |
243,770 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
18 |
% |
北美 |
|
|
111,687 |
|
|
$ |
99,583 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
12 |
% |
英國 |
|
|
89,498 |
|
|
$ |
72,148 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
23 |
% |
歐洲/行 |
|
|
47,968 |
|
|
$ |
36,060 |
|
|
|
33 |
% |
|
|
32 |
% |
所有其他 |
|
|
39,770 |
|
|
$ |
35,979 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
10 |
% |
35
會員收入s
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
89,193 |
|
|
$ |
65,889 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
34 |
% |
北美 |
|
|
42,202 |
|
|
|
32,310 |
|
|
|
31 |
% |
|
|
31 |
% |
英國 |
|
|
25,481 |
|
|
|
18,465 |
|
|
|
38 |
% |
|
|
37 |
% |
歐洲/行 |
|
|
9,640 |
|
|
|
6,099 |
|
|
|
58 |
% |
|
|
57 |
% |
所有其他 |
|
|
11,870 |
|
|
|
9,015 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
31 |
% |
在截至2023年7月2日的13周內,會員收入增長了35%,達到89,193美元,這主要是由於在2022財年第二季度末之後加入的成人付費會員增加了25%,即28,500人。此外,在2022財年初,Soho House Every House的會員費有所增加,這影響了現有的Every House議員在整個2022財年的續訂日期。與2022財年第二季度相比,會員收入的增加是由該時期之後發生的會員續訂推動的,因為與同期相比,2023財年第二季度的會員續訂價格更高。
2023年1月,Soho House Adult的所有付費費用也有所增加,現有會員的價格普遍上漲幅度為中等個位數,而新會員的價格則略有兩位數的漲幅。這一增長將影響新成員加入之日和現有會員續訂之日。
繼Soho Friends數量增加之後,非眾議院會員收入也增加了1,268美元,與2022財年第二季度末相比,非眾議院成員增加了約21,000人。
隨着Soho House Holloway(前身為Holloway House)、洛杉磯(2022年5月)和邁阿密泳池屋(2022年12月)的開業,以及所有現有房屋的增長,北美細分市場的會員收入同比增長了9,892美元,增長了31%。如上所述,2022年Every House會員費上漲的影響也促成了會員收入的同比增長。
我們的英國分部會員收入增長了7,016美元,增長了38%,這要歸因於現有房屋的增長和2022財年第三季度Soho House開業的成人付費Soho House會員人數增加了約10,000人,即21%,再加上如上所述,2022年Every House會員費上漲的影響。按固定貨幣計算,英國細分市場的會員收入增長了6,856美元,增長了37%。
Europe/Row細分市場的會員收入增長了3541美元,增長了58%(固定貨幣為57%),這是由於成人付費會員增加了約8,000人,佔49%,這主要是由於2022財年下半年開設了兩座新房屋:哥本哈根(2022年7月)和斯德哥爾摩(2022年12月),以及2023年2月曼谷Soho House的開業,以及 如上所述,2022年Every House會員費增加對收入的影響。按固定貨幣計算,Europe/Row細分市場的會員收入增長了3,488美元,增長了57%。
與2022財年第二季度相比,All Other的會員收入有所增加,這主要是由CWH成人付費會員超過2,100人,增加了39%,以及增加了約21,000名非眾議院會員。按固定貨幣計算,所有其他會員收入增加了2,777美元,增長了31%。
按固定貨幣計算,會員收入增加了22,732美元,增長了34%。
內部收入s
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
內部收入 |
|
$ |
125,480 |
|
|
$ |
109,685 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
13 |
% |
北美 |
|
|
50,439 |
|
|
|
48,765 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
英國 |
|
|
48,178 |
|
|
|
41,652 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
15 |
% |
歐洲/行 |
|
|
26,863 |
|
|
|
19,268 |
|
|
|
39 |
% |
|
|
38 |
% |
36
截至2023年7月2日的13周內,內部收入為125,480美元,與2022年同期相比增長了15,795美元。這一增長是由現有場地客流量同比增加所推動的,這進一步推動了這一增長,這得益於自2022財年第二季度以來開業的五棟新房屋,以及我們一些房屋的每次訪問支出增加。
截至2023年7月2日的13周內,北美內部收入為50,439美元,與2022年的同比季度相比增長了1,674美元。我們看到 2023 財年第二季度的銷量增加,加上部分價格上漲,導致內部收入同比增長。此外,Soho House Holloway的開業(2022年5月)進一步提高了內部收入。
與2022年第二季度相比,我們英國分部的內部收入增長了6526美元,這得益於倫敦巴爾漢姆小屋的開業(2022年7月)以及布萊頓開業後(2022年3月)的強勁同比增長。此外,在我們英國物業增長的推動下,客流量增加和住宿收入強勁,銷售量有所增加。按固定貨幣計算,英國板塊的內部收入增長了6,164美元,增長了15%。
在新開業的推動下,Europe/Row板塊的內部收入同比大幅增長,包括哥本哈根Soho House(2022年7月)、斯德哥爾摩Soho House(2022年12月)和曼谷Soho House(2023年2月)。與2022年的同比季度相比,住宿業績帶來的收入增長強勁。 按固定貨幣計算,Europe/Row細分市場的內部收入增加了7,428美元。
按固定貨幣計算,內部收入增長了14,842美元,增長了13%。
其他收入
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
其他收入 |
|
$ |
74,250 |
|
|
$ |
68,196 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
8 |
% |
北美 |
|
|
18,993 |
|
|
|
18,510 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
英國 |
|
|
15,839 |
|
|
|
12,031 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
31 |
% |
歐洲/行 |
|
|
11,465 |
|
|
|
10,691 |
|
|
|
7 |
% |
|
|
6 |
% |
所有其他 |
|
|
27,953 |
|
|
|
26,964 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
截至2023年7月2日的13周內,其他收入為74,250美元,而截至2022年7月3日的13周為68,196美元,增長了6,054美元。增長主要是由自本季度末以來開業的網站的額外收入推動的,包括Ned Doha、Ned NoMad、Ned NoMad、Ned NoMad、紐約和Cecconi的牛津郡比斯特。除此之外,Soho Home的收入有所增加,伊斯坦布爾Soho House的管理費也有所增加,還收到了租賃促銷(詳情見下文)和開發費。
北美板塊的其他收入與2022財年第二季度相比增長了483美元,增長了3%,這主要是由於與2022年6月開業的紐約Ned NoMad的管理費相關的額外收入以及該公司於2022年9月開始運營的棕櫚泉Willows Inn的收入,但由於活動時長從兩個週末縮短到一個週末,與2022年同期相比,Coachella活動的門票銷售減少所抵消。
英國細分市場的其他收入增長了3,808美元,與2022財年第二季度相比增長了32%,這主要是由住宿推動的,所有場地,尤其是迪恩街聯排別墅和Little House Apartments的RevPAR均有所增加。
與2022財年第二季度相比,Europe/Row板塊的其他收入有所增加,這要歸因於伊斯坦布爾Soho House的管理費同比增加,以及2022年11月開業的Ned Doha的管理費。按固定貨幣計算,Europe/Row細分市場的其他收入增長了681美元,增長了6%。
All Other的其他收入有所增加,這是由於我們在倫敦(2022年6月)和洛杉磯(2022年8月)又開設了兩個分支機構,以及在線銷售額同比增長40%,我們的Soho Home產品的收入增加。此外,在第二季度,我們確認了300萬美元,用於房東對我們羅馬房產的租賃促銷。作為租賃協議的一部分,我們經常包括一項促銷條款,使公司有權在租賃期間分享房產價值的任何收益。
按固定貨幣計算,其他收入增加了5,461美元,增長了8%。
37
內部運營費用和房屋層面的繳款
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
內部運營費用 |
|
$ |
(152,353 |
) |
|
$ |
(131,673 |
) |
|
|
(16 |
)% |
|
|
(15 |
)% |
佔眾議院總收入的百分比 |
|
|
(74 |
)% |
|
|
(78 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業收入(虧損) |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(65,488 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業利潤率 |
|
|
7 |
% |
|
|
(27 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
53,242 |
|
|
$ |
36,632 |
|
|
|
45 |
% |
|
|
44 |
% |
眾議院層面的繳款幅度 |
|
|
26 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
按部門劃分的眾議院層面捐款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
$ |
28,127 |
|
|
$ |
23,126 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
22 |
% |
英國 |
|
|
19,569 |
|
|
|
11,180 |
|
|
|
75 |
% |
|
|
74 |
% |
歐洲/行 |
|
|
2,207 |
|
|
|
845 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
所有其他 |
|
|
3,339 |
|
|
|
1,481 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
按細分市場劃分的眾議院層面貢獻率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
|
30 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
27 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
6 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
87 |
% |
|
|
58 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的13周內,內部運營費用為152,353美元,增加了20,680美元。這一增長是自2022年第二季度以來開業的五棟新房屋的結果。同比增長還得益於2022財年下半年所有地區的工資通脹和留存舉措,以及所有市場的能源增長。按固定貨幣計算,內部運營費用增加了19,536美元。
截至2023年7月2日的13周,眾議院層面的繳款定義為房屋收入減去內部運營支出,為53,242美元,而截至2022年7月3日的13周為36,632美元,增加了16,610美元。眾議院層面捐款的增加主要與Soho House會員收入同比增加和住宿收入的強勁流入有關,以及所有地區交易條件的改善,尤其是在英國,捐款同比大幅改善。
在截至2023年7月2日的13周內,眾議院層面的繳款利潤率為26%,由於會員收入的增加,比上期增長了4%,所有地區的利潤率都比同期有所增加。
其他運營費用和其他捐款
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
其他運營費用 |
|
$ |
(66,226 |
) |
|
$ |
(62,758 |
) |
|
|
(6 |
)% |
|
|
(5 |
)% |
佔其他收入總額的百分比 |
|
|
(79 |
)% |
|
|
(83 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業虧損 |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(65,488 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業虧損率 |
|
|
7 |
% |
|
|
(27 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
其他捐款 |
|
$ |
17,102 |
|
|
$ |
12,707 |
|
|
|
35 |
% |
|
|
33 |
% |
其他供款幅度 |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
按部門分列的其他貢獻: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
$ |
1,353 |
|
|
$ |
2,298 |
|
|
|
(41 |
)% |
|
|
(41 |
)% |
英國 |
|
|
6,337 |
|
|
|
3,481 |
|
|
|
82 |
% |
|
|
80 |
% |
歐洲/行 |
|
|
3,641 |
|
|
|
3,170 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
14 |
% |
所有其他 |
|
|
5,771 |
|
|
|
3,758 |
|
|
|
54 |
% |
|
|
52 |
% |
按細分市場劃分的其他貢獻率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
|
7 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
38 |
% |
|
|
28 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
31 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
16 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
38
截至2023年7月2日的13周內,其他運營費用為66,226美元,而截至2022年7月3日的13周為62,758美元,增長了3,468美元,增長了6%。同比增長主要是由Soho Home的交易量推動的,此前又開設了兩個零售網站,在線銷售額同比增長了40%,這在很大程度上被2023財年初除一個以外的所有Soho Restaurants永久關閉以及由於日程從兩個週末縮短到一個週末而導致的Coachella活動支出減少所抵消。按固定貨幣計算,其他運營費用增加了2,923美元,即5%。
在截至2023年7月2日的13周內,其他繳款,我們將其定義為其他收入加上非眾議院會員收入減去其他運營費用,為17,102美元,而同期為12,707美元,增加了4,395美元。截至2023年7月2日的13周內,其他繳款利潤率為21%,與前一時期相比增長了4%。其他貢獻絕對值和利潤率的增長主要是由非眾議院會員收入同比增加所推動的,這要歸因於第二季度增加了21,000名非眾議院會員,聯排別墅的住宿流量強勁,Coachella的業績有所改善,以及收到了上述租賃促銷。
39
一般和管理費用
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
一般和管理費用 |
|
$ |
37,243 |
|
|
$ |
26,647 |
|
|
|
40 |
% |
|
|
39 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
13 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的13周內,一般和管理費用為37,243美元,而截至2022年7月3日的13周為26,647美元,增加了10,596美元,增長了40%。增長的主要原因是支持業務擴張的成本和員工人數,包括自同期以來開業的五家新的Soho Houses,但被2022財年末精簡數字、通信和內容等支持職能的舉措所抵消。
按固定貨幣計算,一般和管理費用增加了10,365美元,增長了39%。
開業前費用
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
開業前費用 |
|
$ |
4,206 |
|
|
$ |
3,741 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
11 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的13周內,開業前的開業費用為4,206美元,這得益於與預計將於2023財年第三季度開業的墨西哥城Soho House開業相關的成本以及與未來房屋開業相關的成本。相比之下,截至2022年7月3日的13周內,這一數字為3,741美元,同比增長的主要原因是2023財年房屋開業與2022財年相比的特徵,包括規模和地點。按固定貨幣計算,開業前費用增加了11%。
折舊和攤銷
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
折舊和攤銷 |
|
$ |
25,249 |
|
|
$ |
22,688 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
10 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的13周內,折舊和攤銷額為25,249美元,比截至2022年7月3日的13周增加了2561美元,增長了11%。這一增長主要是由於 2022 年第二季度之後開業的五家 Soho Houses 以及為支持關鍵會員和合規計劃而增加的 IT 支出。按固定貨幣計算,折舊和攤銷費用增加了2,364美元,即10%。
其他開支
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
基於股份的薪酬 |
|
$ |
5,657 |
|
|
$ |
4,274 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
31 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
外匯(收益)虧損,淨額 |
|
$ |
(21,584 |
) |
|
$ |
57,176 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
佔總收入的百分比 |
|
|
(7 |
)% |
|
|
23 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
$ |
(21 |
) |
|
$ |
301 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
佔總收入的百分比 |
|
|
(0 |
)% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
40
在截至2023年7月2日的13周內,基於股票的薪酬支出增加了1383美元,至5,657美元,這主要是由2023財年第二季度發放和部分歸屬的限制性股票單位推動的(影響為1,407美元)。2022年第二季度沒有同等的補助金或背心。
在截至2023年7月2日的13周內,外匯淨額為未實現且非現金,從虧損57,176美元變為收益(21,584美元),這主要是由於我們借款的外匯重估。
利息支出,淨額
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
利息支出,淨額 |
|
$ |
22,027 |
|
|
$ |
18,778 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
16 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
8 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的13周內,淨利息支出為22,027美元,比2022財年的同期增加了3,249美元,增長了17%。這一增長主要是由於2023年5月邁阿密Soho Beach House再融資後產生的300萬美元債務清償損失。按固定貨幣計算,淨利息增加了3,086美元。
調整後 EBITDA
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
常量 |
||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
(未經審計) |
||||||||||
調整後 EBITDA |
|
$ |
31,756 |
|
|
$ |
15,385 |
|
|
n/m |
|
n/m |
佔總收入的百分比 |
|
|
11 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
截至2023年7月2日的13周內,調整後的息税折舊攤銷前利潤為31,756美元,而收入為15,385美元 在截至2022年7月3日的13周內,增長了16,371美元。與同期相比,Soho House和Non-House成員的會員收入均有所增加,內部收入增加以及房東對我們羅馬房產的租賃促銷,推動了這一增長。總務、行政和運營費用同比增長部分抵消了這些開支。按固定貨幣計算,調整後的息税折舊攤銷前利潤與2022財年的同期相比增加了16,237美元。
截至2023年7月2日和2022年7月3日的26周的比較
下表彙總了截至2023年7月2日和2022年7月3日的26周的經營業績(以千計,百分比除外):
41
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
|
|
|
7月3日 |
|
|
|
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
貨幣(1) |
|
|
|
|
||||||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
變化% |
|
|
(以千美元計) |
|
|
常量 |
|
||||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
會員收入 |
|
$ |
172,441 |
|
|
$ |
124,662 |
|
|
|
38 |
% |
|
$ |
119,948 |
|
|
|
44 |
% |
內部收入 |
|
|
241,558 |
|
|
|
197,440 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
189,973 |
|
|
|
27 |
% |
其他收入 |
|
|
130,133 |
|
|
|
113,676 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
109,377 |
|
|
|
19 |
% |
總收入 |
|
|
544,132 |
|
|
|
435,778 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
419,298 |
|
|
|
30 |
% |
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
內部運營費用(不包括折舊和攤銷) |
|
|
(296,325 |
) |
|
|
(241,668 |
) |
|
|
(23 |
)% |
|
|
(232,529 |
) |
|
|
(27 |
)% |
其他運營費用(不包括折舊和攤銷) |
|
|
(122,607 |
) |
|
|
(110,391 |
) |
|
|
(11 |
)% |
|
|
(106,216 |
) |
|
|
(15 |
)% |
一般和管理費用 |
|
|
(67,817 |
) |
|
|
(55,933 |
) |
|
|
(21 |
)% |
|
|
(53,818 |
) |
|
|
(26 |
)% |
開業前費用 |
|
|
(9,200 |
) |
|
|
(7,773 |
) |
|
|
(18 |
)% |
|
|
(7,479 |
) |
|
|
(23 |
)% |
折舊和攤銷 |
|
|
(49,713 |
) |
|
|
(45,519 |
) |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(43,798 |
) |
|
|
(14 |
)% |
基於股份的薪酬 |
|
|
(11,503 |
) |
|
|
(12,077 |
) |
|
|
5 |
% |
|
|
(11,620 |
) |
|
|
1 |
% |
外匯收益(虧損),淨額 |
|
|
34,597 |
|
|
|
(74,250 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(71,442 |
) |
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
(1,008 |
) |
|
|
(1,077 |
) |
|
|
6 |
% |
|
|
(1,036 |
) |
|
|
3 |
% |
運營費用總額 |
|
|
(523,576 |
) |
|
|
(548,688 |
) |
|
|
5 |
% |
|
|
(527,938 |
) |
|
|
1 |
% |
營業收入(虧損) |
|
|
20,556 |
|
|
|
(112,910 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(108,640 |
) |
|
n/m |
|
||
其他(支出)收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
利息支出,淨額 |
|
|
(40,728 |
) |
|
|
(34,495 |
) |
|
|
(18 |
)% |
|
|
(33,191 |
) |
|
|
(23 |
)% |
出售財產和其他收益淨額 |
|
|
589 |
|
|
|
1,541 |
|
|
|
(62 |
)% |
|
|
1,483 |
|
|
|
(60 |
)% |
權益法投資的收益份額 |
|
|
2,458 |
|
|
|
1,740 |
|
|
|
41 |
% |
|
|
1,674 |
|
|
|
47 |
% |
其他支出總額,淨額 |
|
|
(37,681 |
) |
|
|
(31,214 |
) |
|
|
(21 |
)% |
|
|
(30,034 |
) |
|
|
(25 |
)% |
所得税前收入(虧損) |
|
|
(17,125 |
) |
|
|
(144,124 |
) |
|
|
88 |
% |
|
|
(138,674 |
) |
|
|
88 |
% |
所得税支出 |
|
|
(1,178 |
) |
|
|
(57 |
) |
|
n/m |
|
|
|
(55 |
) |
|
n/m |
|
||
淨收益(虧損) |
|
|
(18,303 |
) |
|
|
(144,181 |
) |
|
|
87 |
% |
|
|
(138,729 |
) |
|
|
87 |
% |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
(293 |
) |
|
|
1,743 |
|
|
n/m |
|
|
|
1,677 |
|
|
n/m |
|
||
歸屬於Soho House & Co. 的淨收益(虧損) |
|
$ |
(18,596 |
) |
|
$ |
(142,438 |
) |
|
|
87 |
% |
|
$ |
(137,052 |
) |
|
|
86 |
% |
經營業績的組成部分
收入
總收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
未經審計 |
|
|||||||||||||
總收入 |
|
$ |
544,132 |
|
|
$ |
435,778 |
|
|
|
25 |
% |
|
|
30 |
% |
北美 |
|
|
219,779 |
|
|
|
182,076 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
21 |
% |
英國 |
|
|
168,228 |
|
|
|
137,824 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
27 |
% |
歐洲/行 |
|
|
81,196 |
|
|
|
51,584 |
|
|
|
57 |
% |
|
|
64 |
% |
所有其他 |
|
|
74,929 |
|
|
|
64,294 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
21 |
% |
42
會員收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
未經審計 |
|
|||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
172,441 |
|
|
$ |
124,662 |
|
|
|
38 |
% |
|
|
44 |
% |
北美 |
|
|
82,196 |
|
|
|
60,326 |
|
|
|
36 |
% |
|
|
36 |
% |
英國 |
|
|
49,178 |
|
|
|
35,636 |
|
|
|
38 |
% |
|
|
43 |
% |
歐洲/行 |
|
|
18,453 |
|
|
|
11,827 |
|
|
|
56 |
% |
|
|
62 |
% |
所有其他 |
|
|
22,614 |
|
|
|
16,873 |
|
|
|
34 |
% |
|
|
39 |
% |
在截至2023年7月2日的26周內,會員收入增長了38%(固定貨幣為44%),達到172,441美元,這主要是由於2022財年上半年結束後加入的成人付費Soho House會員增加了約28,500人。此外,在2022財年初,Soho House Every House的會員費有所增加,這影響了現有的Every House議員在整個2022財年的續訂日期。
2023年1月,Soho House Adult的所有付費費用也有所增加,現有會員的價格普遍上漲幅度為中等個位數,而新會員的價格則略有兩位數的漲幅。這一增長將影響新成員加入之日和續訂之日的現有會員,並且在2023財年第二季度末並未產生重大的實質性影響。
在Soho Friends數量增加之後,非眾議院會員收入也有所增加,與2022財年上半年末相比,非眾議院成員增加了約21,000人。
北美細分市場的收入增長了21,870美元,增長了36%,原因是成人付費會員與同期相比增加了約9,000人,佔19%,包括洛杉磯Soho House Holloway(2022年5月)和邁阿密泳池屋(2022年12月)的開業,以及所有現有房屋的會員人數與2022財年上半年相比有所增加。
由於Soho House Balham在2022財年第三季度開業,布萊頓海濱別墅於2022財年第三季度開業,布萊頓海濱別墅於2022財年第三季度開業,布萊頓海濱別墅於2022年和2023財年開業,加上Every House會員費的增加,我們在英國的會員收入增加了13,542美元,增長了38%(固定貨幣為43%)。
Europe/Row細分市場的會員收入增長了6,626美元,增長了56%(固定貨幣為62%),這要歸因於2022財年下半年成人付費會員的增加:哥本哈根(2022年7月)和斯德哥爾摩(2022年12月)以及曼谷Soho House(2023年2月)在2023財年開業。
與2022財年上半年相比,上述所有其他項下報告的會員收入增長主要是由CWH成人付費會員的增長以及超過21,000名非眾議院會員的增長所推動的。
按固定貨幣計算,會員收入增加了52,493美元,增長了44%。
內部收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
內部收入 |
|
$ |
241,558 |
|
|
$ |
197,440 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
27 |
% |
北美 |
|
|
101,800 |
|
|
|
89,334 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
14 |
% |
英國 |
|
|
89,598 |
|
|
|
79,690 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
17 |
% |
歐洲/行 |
|
|
50,160 |
|
|
|
28,416 |
|
|
|
77 |
% |
|
|
83 |
% |
截至2023年7月2日的26周內,內部收入為241,558美元,與2022年同期相比增長了44,118美元。這一增長是由銷量同比增長推動的,COVID-19 的 Omicron 變體影響了 2022 財年的開始。此外,自2022財年第二季度以來,有五棟新房屋開業,以及我們內部產品的部分價格上漲,提振了內部收入。
與同比的一半相比,我們的北美分部內部收入有所增加。我們看到 2023 財年的銷量增加,加上部分價格上漲,導致內部收入同比增長。此外,Soho House Holloway的開業(2022年5月)進一步提高了內部收入。在現場發生火災後,Little Beach House Malibu在同比季度關閉了將近七個星期。
43
我們英國分部的內部收入有所增加,這得益於新成員的流入、各場地的RevPAR增加以及倫敦巴爾漢姆Little House(2022年7月)和布萊頓海濱別墅(2022年3月)的開業。
在包括哥本哈根Soho House(2022年7月)、斯德哥爾摩Soho House(2022年12月)和曼谷Soho House(2023年2月)在內的新開業以及RevPAR同比提高的推動下,Europe/Row板塊的內部收入同比大幅增長。除此之外,在 2023 財年上半年,我們還確認了荷蘭政府與 COVID-19 補貼相關的約 1,800 美元,以及大約 1,100 美元的和解協議,以收回代表前發展夥伴因即將開業的歐洲大廈而產生的費用。
按固定貨幣計算,內部收入增加了51,585美元。
其他收入
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
其他收入 |
|
$ |
130,133 |
|
|
$ |
113,676 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
19 |
% |
北美 |
|
|
35,784 |
|
|
|
32,418 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
10 |
% |
英國 |
|
|
29,452 |
|
|
|
22,498 |
|
|
|
31 |
% |
|
|
36 |
% |
歐洲/行 |
|
|
12,582 |
|
|
|
11,339 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
15 |
% |
所有其他 |
|
|
52,315 |
|
|
|
47,421 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
15 |
% |
截至2023年7月2日的26周內,其他收入為130,133美元,而截至2022年7月3日的26周為113,676美元,增長了16,457美元。這一增長主要是由自比較期結束以來開業的其他場地推動的,包括Ned Doha、Ned NoMad、Ned NoMad、紐約和牛津郡塞科尼的比斯特。與此同時,與同期相比,Soho Home的收入增長了45%,孟買Soho House和伊斯坦布爾Soho House的管理費也有所增長。
此外,我們還確認了房東為我們羅馬房產提供的300萬美元租賃促銷。作為租賃協議的一部分,我們經常包括一項促銷條款,使公司有權在租賃期間獲得房產價值的任何收益。
與Coachella活動相關的收入減少略有抵消,Coachella活動發生在一個週末,而2022財年同期為兩個週末,以及我們在2023財年初關閉了除一處Soho Restaurant以外的所有酒店。
按固定貨幣計算,其他收入增加了20,756美元。
內部運營費用和房屋層面的繳款
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
內部運營費用 |
|
$ |
(296,325 |
) |
|
$ |
(241,668 |
) |
|
|
(23 |
)% |
|
|
(27 |
)% |
佔眾議院總收入的百分比 |
|
|
(75 |
)% |
|
|
(78 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業收入(虧損) |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(112,910 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業利潤率 |
|
|
4 |
% |
|
|
(26 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
99,960 |
|
|
$ |
66,378 |
|
|
|
51 |
% |
|
|
57 |
% |
眾議院層面的繳款幅度 |
|
|
25 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
按部門劃分的眾議院層面捐款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
$ |
56,070 |
|
|
$ |
43,500 |
|
|
|
29 |
% |
|
|
29 |
% |
英國 |
|
|
34,351 |
|
|
|
23,133 |
|
|
|
48 |
% |
|
|
54 |
% |
歐洲/行 |
|
|
3,721 |
|
|
|
(2,812 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
所有其他 |
|
|
5,818 |
|
|
|
2,557 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
按細分市場劃分的眾議院層面貢獻率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
|
31 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
25 |
% |
|
|
20 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
5 |
% |
|
|
(7 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
81 |
% |
|
|
60 |
% |
|
|
|
|
|
|
44
在截至2023年7月2日的26周內,內部運營支出為296,325美元,增長了54,657美元,這得益於五家新設房屋以及工資和能源成本同比增加。按固定貨幣計算,內部運營費用增加了63,796美元。
截至2023年7月2日的26周,眾議院層面的繳款定義為房屋收入減去內部運營支出,為99,960美元,而截至2022年7月3日的26周為66,378美元,增加了33,582美元。眾議院捐款的增加與Soho House會員收入的增加以及住宿收入的強勁流入有關。自2022財年上半年以來,又開設了五所眾議院,部分抵消了這一增長,隨着眾議院的成熟,眾議院在第一年往往會有負貢獻。
截至2023年7月2日的26周內,眾議院層面的繳款利潤率為25%,比上期增長了3%,這是由於截至2022年7月3日的26週會員收入增加和交易量與前一時期相比有所增加,但五所新房屋的攤薄影響部分抵消了這一點。
其他運營費用和其他捐款
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
其他運營費用 |
|
$ |
(122,607 |
) |
|
$ |
(110,391 |
) |
|
|
(11 |
)% |
|
|
(15 |
)% |
佔其他收入總額的百分比 |
|
|
(83 |
)% |
|
|
(86 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
營業虧損 |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(112,910 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
營業虧損率 |
|
|
4 |
% |
|
|
(26 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
其他捐款 |
|
$ |
25,240 |
|
|
$ |
17,341 |
|
|
|
46 |
% |
|
|
51 |
% |
其他供款幅度 |
|
|
17 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
11 |
% |
按部門分列的其他貢獻: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
$ |
5,082 |
|
|
$ |
5,605 |
|
|
|
(9 |
)% |
|
|
(9 |
)% |
英國 |
|
|
11,177 |
|
|
|
5,686 |
|
|
|
97 |
% |
|
n/m |
|
|
歐洲/行 |
|
|
3,014 |
|
|
|
3,242 |
|
|
|
(7 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
所有其他 |
|
|
5,967 |
|
|
|
2,808 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
按細分市場劃分的其他貢獻率: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北美 |
|
|
14 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
英國 |
|
|
36 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
歐洲/行 |
|
|
23 |
% |
|
|
28 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
所有其他 |
|
|
9 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的26周內,其他運營費用為122,607美元,而截至2022年7月3日的26周為110,391美元,增長了12,216美元,增長了11%。這一增長主要是由其他網站在Soho Home的交易量增加以及在線銷售額同比增長所推動的。除此之外,英國和北美的新餐廳和酒店也導致成本增加。在2023財年初,Coachella的活動支出減少了一半,以及除一個以外的所有Soho Restaurants永久關閉,抵消了這一點。按固定貨幣計算,其他運營費用增加了16,391美元,增長了15%。
在截至2023年7月2日的26周內,其他繳款,我們將其定義為其他收入加上非眾議院會員收入減去其他運營費用,為25,240美元,而同期為17,341美元,增加了7,899美元。這主要是由於非眾議院會員收入同比增加,以及包括合夥企業在內的高利潤收入來源的增加,以及我們的Ned和Soho House管理合同的管理費的增加。此外,在2023財年上半年,收到了租賃促銷,詳見上文。
在截至2023年7月2日的26周內,其他繳款利潤率為17%,與上期相比增長了3%,這主要是由Home推動的。
45
一般和管理費用
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
一般和管理費用 |
|
$ |
67,817 |
|
|
$ |
55,933 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
26 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
12 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的26周內,一般和管理費用為67,817美元,而截至2022年7月3日的26周為55,933美元,增長了11,884美元,增長了21%。這一增長主要是由為支持業務擴張而增加員工人數所推動的。
按固定貨幣計算,一般和管理費用增加了13,999美元,增長了26%。
開業前費用
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
開業前費用 |
|
$ |
9,200 |
|
|
$ |
7,773 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
23 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的26周內,開業前費用為9,200美元。與截至2022年7月3日的26周的7,773美元相比,增長了1427美元,這得益於2023財年上半年曼谷Soho House的開業以及與2023財年晚些時候開設更多房屋相關的成本。按固定貨幣計算,開業前開業費用增加了1,721美元,增長了23%。
折舊和攤銷
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
折舊和攤銷 |
|
$ |
49,713 |
|
|
$ |
45,519 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
14 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的26周內,折舊和攤銷額為49,713美元,較截至2022年7月3日的26周增加了4,194美元,增長了9%。這一增長主要是由資本化IT開發成本的攤銷以及自2022財年上半年以來開業的五棟Soho新房屋相關的折舊所推動的。按固定貨幣計算,折舊和攤銷費用增加了5,915美元,即14%。
46
其他開支
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
基於股份的薪酬 |
|
$ |
11,503 |
|
|
$ |
12,077 |
|
|
|
(5 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
外匯(收益)虧損,淨額 |
|
$ |
(34,597 |
) |
|
$ |
74,250 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
佔總收入的百分比 |
|
|
(6 |
)% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
$ |
1,008 |
|
|
$ |
1,077 |
|
|
|
(6 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
在截至2023年7月2日的26周內,基於股票的薪酬支出減少了574美元,至11,503美元,這主要是由於在2022財年上半年歸屬於相對空頭的限制性股票(影響為3,195美元),以及沒有將RSU和Growth Share獎勵歸於2022年第四季度離開公司的前首席運營官(影響為700美元)。這在一定程度上被SAR的新補助金、2022年第四季度對先前授予的SAR重新定價(總影響為1,500美元)以及RSU向高級領導人發放的補助金和歸屬影響(影響500美元)所抵消。抵消這一點的還有限制性股票的撥款,該補助金部分歸屬於2023財年第二季度(影響為1,407美元)。
截至2023年7月2日的26周內,外匯(收益)淨虧損為未實現且非現金,在截至2023年7月2日的26周內上漲了108,847美元,至34,597美元,這主要是由於我們的借款的外匯重估,自前一時期以來有所增加。在此期間,外匯波動的減少也促成了這種情況,最值得注意的是非美元集團企業持有的美元借款。雖然我們的大部分外部借款都以美元計價,但外匯影響主要反映了我們以非美元計價的集團內債務的重估,即我們向美國以外的非美元運營公司貸款了美元,以及我們在集團非美元公司持有的以美元計價的對外借款。
在截至2023年7月2日的26周內,其他支出減少了69美元,至1,008美元,這並不重要。
利息支出,淨額
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||||
利息支出,淨額 |
|
$ |
40,728 |
|
|
$ |
34,495 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
23 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
截至2023年7月2日的26周內,淨利息支出為40,728美元,與2022年同期相比增加了6,233美元,增長了18%。這一增長是由2022年3月根據高盛優先擔保票據機制額外發行1億美元票據後產生的利息支出增加,以及2023年5月邁阿密Soho Beach House的抵押貸款債務再融資後產生的利息支出增加,包括清償債務造成的300萬美元損失。按固定貨幣計算,淨利息減少了7,537美元,下降了23%。
調整後 EBITDA
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際的 |
|
常量 |
||
|
|
(以千美元計) |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
(未經審計) |
||||||||||
調整後 EBITDA |
|
$ |
51,883 |
|
|
$ |
17,578 |
|
|
n/m |
|
n/m |
佔總收入的百分比 |
|
|
10 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
截至2023年7月2日的26周內,調整後的息税折舊攤銷前利潤為51,883美元,而截至2022年7月3日的26周為17,578美元,增長了34,305美元。與同期相比,Soho House和非眾議院議員的會員收入均有所增加,以及同期取消與 COVID-19 相關的限制後,業務量增加,尤其是在歐洲和香港。此外,公司還認可了荷蘭政府與 COVID-19 補貼相關的補助金(我們直到截至 2023 年 7 月 2 日的 26 周內才有資格獲得補貼)和租約
47
房東在我們的羅馬房產中進行推廣。與截至2022年7月3日的26周相比,一般和管理成本的增加部分抵消了這一增長。按固定貨幣計算,調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了34,970美元。
48
非公認會計準則財務指標
在截至2023年7月2日和2022年7月3日的13周內
下文列出了指定期間的淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況:
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
(2,287 |
) |
|
$ |
(83,555 |
) |
|
|
97 |
% |
|
|
97 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
25,249 |
|
|
|
22,688 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
10 |
% |
利息支出,淨額 |
|
|
22,027 |
|
|
|
18,778 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
16 |
% |
所得税優惠 |
|
|
1,349 |
|
|
|
509 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
税前利潤 |
|
|
46,338 |
|
|
|
(41,580 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
出售財產和其他損失淨額 |
|
|
92 |
|
|
|
122 |
|
|
|
(25 |
)% |
|
|
(25 |
)% |
權益法投資的收益份額 |
|
|
(1,587 |
) |
|
|
(1,342 |
) |
|
|
(18 |
)% |
|
|
(17 |
)% |
外匯(收益)虧損,淨額(2) |
|
|
(21,584 |
) |
|
|
57,176 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
|
|
2,840 |
|
|
|
2,365 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
19 |
% |
基於股份的薪酬支出² |
|
|
5,657 |
|
|
|
4,274 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
31 |
% |
會員積分消費 |
|
|
— |
|
|
|
555 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
期外經營租賃負債調整(4) |
|
|
— |
|
|
|
(6,185 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
調整後 EBITDA |
|
$ |
31,756 |
|
|
$ |
15,385 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
眾議院繳款和其他繳款的計算方法如下:
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
營業收入(虧損) |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(65,488 |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(66,057 |
) |
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
37,243 |
|
|
|
26,647 |
|
|
|
40 |
% |
|
|
26,878 |
|
|
|
39 |
% |
開業前費用 |
|
|
4,206 |
|
|
|
3,741 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
3,773 |
|
|
|
11 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
25,249 |
|
|
|
22,688 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
22,885 |
|
|
|
10 |
% |
基於股份的薪酬 |
|
|
5,657 |
|
|
|
4,274 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
4,311 |
|
|
|
31 |
% |
外匯(收益)虧損,淨額 |
|
|
(21,584 |
) |
|
|
57,176 |
|
|
n/m |
|
|
|
57,673 |
|
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
(21 |
) |
|
|
301 |
|
|
n/m |
|
|
|
304 |
|
|
n/m |
|
||
非眾議院會員收入 |
|
|
(9,078 |
) |
|
|
(7,269 |
) |
|
|
(25 |
)% |
|
|
(7,332 |
) |
|
|
(24 |
)% |
其他收入 |
|
|
(74,250 |
) |
|
|
(68,196 |
) |
|
|
(9 |
)% |
|
|
(68,788 |
) |
|
|
(8 |
)% |
其他運營費用 |
|
|
66,226 |
|
|
|
62,758 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
63,303 |
|
|
|
5 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
53,242 |
|
|
$ |
36,632 |
|
|
|
45 |
% |
|
$ |
36,950 |
|
|
|
44 |
% |
營業收入(虧損)利潤率 |
|
|
7 |
% |
|
|
(27 |
)% |
|
|
|
|
|
(27 |
)% |
|
|
|
||
眾議院層面的繳款幅度 |
|
|
26 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
|
|
|
22 |
% |
|
|
|
49
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
89,193 |
|
|
$ |
65,889 |
|
|
|
35 |
% |
|
$ |
66,461 |
|
|
|
34 |
% |
減去:非眾議院會員收入 |
|
|
(9,078 |
) |
|
|
(7,269 |
) |
|
|
(25 |
)% |
|
|
(7,332 |
) |
|
|
(24 |
)% |
加:內部收入 |
|
|
125,480 |
|
|
|
109,685 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
110,638 |
|
|
|
13 |
% |
眾議院總收入 |
|
|
205,595 |
|
|
|
168,305 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
169,767 |
|
|
|
21 |
% |
減去:內部運營費用 |
|
|
152,353 |
|
|
|
131,673 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
132,817 |
|
|
|
15 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
53,242 |
|
|
$ |
36,632 |
|
|
|
45 |
% |
|
$ |
36,950 |
|
|
|
44 |
% |
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
營業收入(虧損) |
|
$ |
19,594 |
|
|
$ |
(65,488 |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(66,057 |
) |
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
37,243 |
|
|
|
26,647 |
|
|
|
40 |
% |
|
|
26,878 |
|
|
|
39 |
% |
開業前費用 |
|
|
4,206 |
|
|
|
3,741 |
|
|
|
12 |
% |
|
|
3,773 |
|
|
|
11 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
25,249 |
|
|
|
22,688 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
22,885 |
|
|
|
10 |
% |
基於股份的薪酬 |
|
|
5,657 |
|
|
|
4,274 |
|
|
|
32 |
% |
|
|
4,311 |
|
|
|
31 |
% |
外匯虧損,淨額 |
|
|
(21,584 |
) |
|
|
57,176 |
|
|
n/m |
|
|
|
57,673 |
|
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
(21 |
) |
|
|
301 |
|
|
n/m |
|
|
|
304 |
|
|
n/m |
|
||
眾議院會員收入 |
|
|
(80,115 |
) |
|
|
(58,620 |
) |
|
|
37 |
% |
|
|
(59,129 |
) |
|
|
(35 |
)% |
內部收入 |
|
|
(125,480 |
) |
|
|
(109,685 |
) |
|
|
(14 |
)% |
|
|
(110,638 |
) |
|
|
(13 |
)% |
內部運營費用 |
|
|
152,353 |
|
|
|
131,673 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
132,817 |
|
|
|
15 |
% |
其他捐款總額 |
|
$ |
17,102 |
|
|
$ |
12,707 |
|
|
|
35 |
% |
|
$ |
12,817 |
|
|
|
33 |
% |
營業收入(虧損)利潤率 |
|
|
7 |
% |
|
|
(27 |
)% |
|
|
|
|
|
(27 |
)% |
|
|
|
||
其他供款幅度 |
|
|
21 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
在結束的 13 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
其他捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非眾議院會員收入 |
|
$ |
9,078 |
|
|
$ |
7,269 |
|
|
|
25 |
% |
|
$ |
7,332 |
|
|
|
24 |
% |
加:其他收入 |
|
|
74,250 |
|
|
|
68,196 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
68,788 |
|
|
|
8 |
% |
減去:其他業務費用 |
|
|
66,226 |
|
|
|
62,758 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
63,303 |
|
|
|
5 |
% |
其他捐款 |
|
$ |
17,102 |
|
|
$ |
12,707 |
|
|
|
35 |
% |
|
$ |
12,817 |
|
|
|
33 |
% |
在截至2023年7月2日和2022年7月3日的26周內
下文列出了指定期間的淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況:
50
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
變化百分比 |
|
||||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
實際情況 |
|
|
常量 |
|
||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
(18,303 |
) |
|
$ |
(144,181 |
) |
|
|
87 |
% |
|
|
87 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
49,713 |
|
|
|
45,519 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
14 |
% |
利息支出,淨額 |
|
|
40,728 |
|
|
|
34,495 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
23 |
% |
所得税支出 |
|
|
1,178 |
|
|
|
57 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
税前利潤 |
|
|
73,316 |
|
|
|
(64,110 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
出售財產和其他收益淨額 |
|
|
(589 |
) |
|
|
(1,541 |
) |
|
|
62 |
% |
|
|
60 |
% |
權益法投資的收益份額 |
|
|
(2,458 |
) |
|
|
(1,740 |
) |
|
|
(41 |
)% |
|
|
(47 |
)% |
外匯(收益)虧損,淨額(2) |
|
|
(34,597 |
) |
|
|
74,250 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
權益法投資佔調整後息税折舊攤銷前利潤的比例 |
|
|
4,708 |
|
|
|
3,704 |
|
|
|
27 |
% |
|
|
32 |
% |
基於股份的薪酬支出² |
|
|
11,503 |
|
|
|
12,077 |
|
|
|
(5 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
會員積分消費 |
|
|
— |
|
|
|
1,260 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
期外經營租賃負債調整(4) |
|
|
— |
|
|
|
(6,322 |
) |
|
n/m |
|
|
n/m |
|
||
調整後 EBITDA |
|
$ |
51,883 |
|
|
$ |
17,578 |
|
|
n/m |
|
|
n/m |
|
眾議院繳款和其他繳款的計算方法如下:
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
營業收入(虧損) |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(112,910 |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(108,640 |
) |
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
67,817 |
|
|
|
55,933 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
53,818 |
|
|
|
26 |
% |
開業前費用 |
|
|
9,200 |
|
|
|
7,773 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
7,479 |
|
|
|
23 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
49,713 |
|
|
|
45,519 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
43,798 |
|
|
|
14 |
% |
基於股份的薪酬 |
|
|
11,503 |
|
|
|
12,077 |
|
|
|
(5 |
)% |
|
|
11,620 |
|
|
|
(1 |
)% |
外匯(收益)虧損,淨額 |
|
|
(34,597 |
) |
|
|
74,250 |
|
|
n/m |
|
|
|
71,442 |
|
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
1,008 |
|
|
|
1,077 |
|
|
|
(6 |
)% |
|
|
1,036 |
|
|
|
(3 |
)% |
非眾議院會員收入 |
|
|
(17,714 |
) |
|
|
(14,056 |
) |
|
|
(26 |
)% |
|
|
(13,524 |
) |
|
|
(31 |
)% |
其他收入 |
|
|
(130,133 |
) |
|
|
(113,676 |
) |
|
|
(14 |
)% |
|
|
(109,377 |
) |
|
|
(19 |
)% |
其他運營費用 |
|
|
122,607 |
|
|
|
110,391 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
106,216 |
|
|
|
15 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
99,960 |
|
|
$ |
66,378 |
|
|
|
51 |
% |
|
$ |
63,868 |
|
|
|
57 |
% |
營業虧損率 |
|
|
4 |
% |
|
|
(26 |
)% |
|
|
|
|
|
(26 |
)% |
|
|
|
||
眾議院層面的繳款幅度 |
|
|
25 |
% |
|
|
22 |
% |
|
|
|
|
|
22 |
% |
|
|
|
51
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
會員收入 |
|
$ |
172,441 |
|
|
$ |
124,662 |
|
|
|
38 |
% |
|
$ |
119,948 |
|
|
|
44 |
% |
減去:非眾議院會員收入 |
|
|
(17,714 |
) |
|
|
(14,056 |
) |
|
|
(26 |
)% |
|
|
(13,524 |
) |
|
|
(31 |
)% |
加:內部收入 |
|
|
241,558 |
|
|
|
197,440 |
|
|
|
22 |
% |
|
|
189,973 |
|
|
|
27 |
% |
眾議院總收入 |
|
|
396,285 |
|
|
|
308,046 |
|
|
|
29 |
% |
|
|
296,397 |
|
|
|
34 |
% |
減去:內部運營費用 |
|
|
296,325 |
|
|
|
241,668 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
232,529 |
|
|
|
27 |
% |
眾議院層面的捐款 |
|
$ |
99,960 |
|
|
$ |
66,378 |
|
|
|
51 |
% |
|
$ |
63,868 |
|
|
|
57 |
% |
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
營業虧損 |
|
$ |
20,556 |
|
|
$ |
(112,910 |
) |
|
n/m |
|
|
$ |
(108,640 |
) |
|
n/m |
|
||
一般和行政 |
|
|
67,817 |
|
|
|
55,933 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
53,818 |
|
|
|
26 |
% |
開業前費用 |
|
|
9,200 |
|
|
|
7,773 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
7,479 |
|
|
|
23 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
49,713 |
|
|
|
45,519 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
43,798 |
|
|
|
14 |
% |
基於股份的薪酬 |
|
|
11,503 |
|
|
|
12,077 |
|
|
|
(5 |
)% |
|
|
11,620 |
|
|
|
(1 |
)% |
外匯虧損,淨額 |
|
|
(34,597 |
) |
|
|
74,250 |
|
|
n/m |
|
|
|
71,442 |
|
|
n/m |
|
||
其他 |
|
|
1,008 |
|
|
|
1,077 |
|
|
|
(6 |
)% |
|
|
1,036 |
|
|
|
(3 |
)% |
眾議院會員收入 |
|
|
(154,727 |
) |
|
|
(110,606 |
) |
|
|
(40 |
)% |
|
|
(106,424 |
) |
|
|
(45 |
)% |
內部收入 |
|
|
(241,558 |
) |
|
|
(197,440 |
) |
|
|
(22 |
)% |
|
|
(189,973 |
) |
|
|
(27 |
)% |
內部運營費用 |
|
|
296,325 |
|
|
|
241,668 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
232,529 |
|
|
|
27 |
% |
其他捐款總額 |
|
$ |
25,240 |
|
|
$ |
17,341 |
|
|
|
46 |
% |
|
$ |
16,685 |
|
|
|
51 |
% |
營業虧損率 |
|
|
4 |
% |
|
|
(26 |
)% |
|
|
|
|
|
(26 |
)% |
|
|
|
||
其他供款幅度 |
|
|
17 |
% |
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
|
變化% |
|
|
2022年7月3日 |
|
|
固定貨幣 |
|
|||||
|
|
實際情況 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||||||||||||||
其他捐款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
非眾議院會員收入 |
|
$ |
17,714 |
|
|
$ |
14,056 |
|
|
|
26 |
% |
|
$ |
13,524 |
|
|
|
31 |
% |
加:其他收入 |
|
|
130,133 |
|
|
|
113,676 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
109,377 |
|
|
|
19 |
% |
減去:其他業務費用 |
|
|
122,607 |
|
|
|
110,391 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
106,216 |
|
|
|
15 |
% |
其他捐款 |
|
$ |
25,240 |
|
|
$ |
17,341 |
|
|
|
46 |
% |
|
$ |
16,685 |
|
|
|
51 |
% |
流動性和資本資源
流動性是指產生足夠的現金流以滿足我們業務運營的現金需求的能力。我們的主要流動性來源是運營現金流、持有的現金和現金等價物以及循環信貸額度下的可用性。截至2023年7月2日,我們的現金及現金等價物餘額維持在1.29億美元,限制性現金餘額為4,800萬美元。有關限制性現金性質的更多信息,請參閲本10-Q表季度報告中的附註11 “債務” 和附註19 “後續事件”。
我們對流動性的主要要求是為我們的營運資金需求、運營和融資租賃債務、資本支出和一般企業需求提供資金。我們持續的資本支出主要與開設新房、翻新和維護現有的房屋投資組合以及對公司技術基礎設施的投資有關,以支持我們的數字戰略和技術基礎設施。
在給定年份,我們的主要現金流入和流出與以下內容有關:
52
考慮到邁阿密房地產債務的還款條款,我們認為,我們現有的現金和有價證券餘額將足以為我們至少未來12個月和可預見的將來的運營和融資租賃債務、資本支出和營運資金需求提供資金。
現金流和營運資金
下表彙總了所列期間的現金流數據:
|
|
在結束的 26 周內 |
|
|||||
|
|
7月2日 |
|
|
7月3日 |
|
||
|
|
(未經審計,美元金額以千計) |
|
|||||
由(用於)提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
8,281 |
|
|
$ |
13,661 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(40,774 |
) |
|
|
(44,246 |
) |
融資活動提供的淨現金 |
|
|
17,766 |
|
|
|
84,589 |
|
匯率對現金和現金等價物的影響 |
|
|
2,077 |
|
|
|
(8,340 |
) |
現金和現金等價物的淨增加(減少) |
|
$ |
(12,650 |
) |
|
$ |
45,664 |
|
經營活動提供的淨現金
經營活動的主要現金流入包括會員收入、內部收入和其他收入,例如零售產品的銷售。經營活動的主要現金流出包括一般運營費用和利息支付。
在截至2023年7月2日的26周內,我們的經營活動現金流入量為8,281美元,其中包括淨虧損18,303美元,折舊和攤銷49,713美元,以及不利的淨營運資金變動19,105美元。
在截至2022年7月3日的26周內,我們的經營活動現金流入量為13,661美元,其中包括淨虧損144,181美元,折舊和攤銷45,519美元,以及10,506美元的有利淨營運資金變動。
用於投資活動的淨現金
來自投資活動的主要現金流入包括通過收購獲得的現金。投資活動的主要現金流出包括購買不動產和設備、無形資產和收購非控股權益。
在截至2023年7月2日的26周內,我們的投資活動出現了40,774美元的現金流出,這主要是由於購買了33,313美元的不動產和設備以及購買了8,823美元的無形資產。
在截至2022年7月3日的26周內,我們的投資活動現金流出44,246美元,這主要是由於購買了33,799美元的不動產和設備以及購買了11,112美元的無形資產。
融資活動提供的淨現金
來自融資活動的主要現金流入包括借款和發行股票所得的收益。融資活動的主要現金流出包括借款本金和結算可贖回優先股的款項。
在截至2023年7月2日的26周內,我們從融資活動中流入了17,766美元的現金,這主要是由於11.7萬美元的邁阿密房地產抵押貸款再融資(包括55,000美元的定期貸款和62,000美元的夾層貸款)後的額外借款。替代財產貸款提供的總收入為140 000美元,發行成本為2 822美元,註銷費用為1,686美元。這提供了18,290美元的淨流入。有關更多信息,請參閲本10-Q表季度報告中的附註11 “債務”。
在截至2022年7月3日的26周內,我們從融資活動中流入了84,589美元的現金,這主要是由於與高盛優先擔保票據購買協議相關的9,900萬美元的借款收益,扣除100萬美元的債務發行成本。有關更多信息,請參閲本10-Q表季度報告中的附註11 “債務”。
合同和其他債務產生的現金需求
截至2023年7月2日,除了對現有定期貸款和夾層貸款進行再融資(如上所述),新的1.4億美元貸款將在十年後到期(有關更多信息,請參閲本10-Q表季度報告中的附註11,債務)之外,我們的合同義務與 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中披露的合同義務沒有進一步的重大變化” 正如我們在截至1月1日財年的10-K表年度報告中描述的那樣,2023。
關鍵會計估計和判斷
53
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析以財務報表為基礎,財務報表是根據美國公認會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出估算和假設,這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和支出。這些估計基於歷史經驗和在這種情況下合理的其他各種因素,其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎,而這些判斷從其他來源不容易看出。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值有所不同。與關鍵會計政策和估算相比,我們的關鍵會計政策和估算沒有重大變化,標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中披露的估計,包括我們截至2023年1月1日的財年的10-K表年度報告。
新興成長型公司地位
根據2012年《Jumpstart Our Business Startups Act》或《JOBS Act》的定義,我們是一家 “新興成長型公司”,有資格利用適用於其他不是 “新興成長型公司” 的上市公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於:除了任何必要的未經審計的中期財務報表外,僅提交兩年的經審計的財務報表,並相應減少了 “管理層對財務狀況的討論和分析” 和運營業績”不要求遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》或薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求;減少了我們的定期報告、委託書或信息報表中有關高管薪酬的披露義務;不受就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票或尋求股東批准任何先前未獲批准的解僱協議付款的要求;在這些準則之前無需採用某些會計準則否則將適用於私營公司。因此,我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效之日遵守新的或修訂的會計公告的公司相提並論。
54
第 3 項定量和定性披露s 關於市場風險
與之前在截至2023年1月1日的財年的10-K表年度報告中披露的相比,我們的市場風險敞口沒有重大變化。
外匯風險
儘管我們在歐洲有大量業務,但我們主要在英國和北美開展業務。因此,我們需要報告以英鎊和歐元為單位的外匯風險。
迄今為止,我們尚未使用任何重大金融工具來降低外匯風險。董事和管理層將繼續審查這種情況。由於英國和歐洲的業務分別以英鎊或歐元獲得收入和供應商付款,這可以自然地對衝外匯風險。
如果美元兑英鎊上漲/下跌10%,則在截至2023年7月2日的13周內,收入將分別減少約800萬美元和約900萬美元,淨虧損將分別減少約100萬美元和約100萬美元。
如果歐元兑英鎊上漲/貶值10%,則在截至2023年7月2日的13周內,收入將分別減少約200萬美元和約200萬美元,淨虧損將分別減少約100萬美元和約100萬美元。
如果美元兑英鎊上漲/下跌10%,則在截至2023年7月2日的26周內,收入將分別減少約2700萬美元和約3000萬美元,淨虧損將分別減少約100萬美元和約100萬美元。
如果歐元兑英鎊上漲/貶值10%,那麼在截至2023年7月2日的26周內,收入將分別減少約600萬美元和約600萬美元,淨虧損將分別減少約100萬美元和約100萬美元。
信用風險的集中度
信用風險是指金融交易對手所欠款項造成的損失風險。信用風險可能發生在多個層面:由於廣泛的經濟狀況、特定經濟部門內部的挑戰或影響個別公司的問題所致。可能使我們面臨信用風險的金融工具包括現金等價物和應收賬款。
我們在主要金融機構持有現金和現金等價物。我們的現金和現金等價物包括在銀行持有的銀行存款,以及有時會超過聯邦或地方保險限額的貨幣市場基金。我們通過與被認為具有高信用質量的交易對手打交道,並對這些金融機構的投資和相對信用狀況進行定期評估來限制我們的信用風險。
流動性風險
我們力求管理我們的財務風險,以確保有足夠的流動性來滿足我們的可預見需求。我們相信,通過不同的投資形式,我們可以很大的靈活性來控制我們在眾議院新開發項目中的資本支出承諾。截至2023年7月2日,我們的資產負債表上有1.29億美元的現金及現金等價物,4,800萬美元的限制性現金和7100萬英鎊(合9000萬美元)的循環信貸額度(須遵守我們的契約),以滿足我們的資金需求。
現金流和公允價值利率風險
過去,我們通過銀行借款和債券票據的混合方式為我們的運營提供資金,這些借款和債券票據通常是固定的,並期望通過運營現金流和循環信貸額度下的可用性為我們的運營提供資金。我們力求通過正常的運營和融資活動來管理不利利率變化的風險。
通貨膨脹風險
通貨膨脹會影響食品、公用事業、勞動力、租金和其他成本,從而對運營產生重大影響。通貨膨脹的嚴重上升可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。如果我們業務中的幾種成本同時出現通貨膨脹,那麼在不對消費者需求產生負面影響的情況下,我們可能無法調整價格以充分抵消各種成本上漲的影響。
大宗商品價格風險
我們面臨大宗商品價格風險,尤其是食品、天然氣和石油。我們用來準備食物和飲料的許多原料都是商品或受其他商品價格的影響。影響大宗商品價格的因素通常是我們無法控制的,包括外幣匯率、國內外供求、通貨膨脹、天氣、地緣政治局勢和季節性。
55
第 4 項控制和處理杜爾斯。
評估披露控制和程序
管理層得出結論,截至2023年7月2日,由於我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上沒有奏效,無法合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告的,並且這些信息是收集並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官並酌情安排首席財務官, 以便及時就必要的披露作出決定.
正如我們在截至2023年1月1日的財年的10-K表年度報告中披露的那樣,根據管理層對財務報告內部控制有效性的評估,管理層得出結論,我們的財務報告內部控制截至2023年1月1日無效,因為在我們的財務報告內部控制中發現了兩個重大弱點。重大弱點涉及:(i) 我們缺乏足夠數量的人員,這些人員在適用美國公認會計原則(“GAAP”)和財務報告要求(包括租賃會計)方面具有適當的知識和經驗;以及(ii)審查、監督和監測我們的會計和報告職能(包括信息技術總體控制)的政策和程序要麼沒有設計和到位,要麼沒有有效運作。因此,在審計過程中確定並對我們的財務報告進行了調整。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年7月2日的26周內,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條)沒有發生任何變化,這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或者有理由有可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對披露控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序以及財務報告的內部控制時,我們的管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證。此外,披露控制和程序以及財務報告內部控制的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,我們的管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須做出判斷。任何披露控制和程序以及對財務報告的內部控制的設計也部分基於對未來發生事件可能性的某些假設,無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。
56
第二部分——第二部分她的信息
第 1 項。腿所有訴訟程序。
我們有時會受到正常業務過程中出現的法律訴訟和索賠。目前,除了正常業務過程中的訴訟外,我們不是任何訴訟的當事方。我們預計,目前正在進行的任何法律訴訟的最終結果,無論是個人還是集體,都不會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
但是,訴訟和仲裁的結果本質上是不可預測的,我們面臨或可能面臨的事項的最終解決可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
第 1A 項。R風險因素。
您應仔細考慮我們截至2023年1月1日財年的10-K表年度報告 “風險因素” 部分中討論的風險因素,這些風險因素可能會對我們的業務、財務狀況或未來的經營業績產生重大影響。我們的10-K表年度報告中描述的風險因素沒有重大變化。我們的年度報告表10-K中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們還可能出現我們尚未確切知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性,並對我們的業務產生重大影響。如果發生任何這些風險,我們的業務、經營業績和財務狀況都可能受到重大不利影響,普通股的交易價格可能會下跌。
第 2 項Unregis股權證券的銷售和所得款項的使用。
(a) 出售未註冊證券
沒有。
(b) 普通股公開發行所得收益的使用
沒有。
(c) 發行人購買股權證券
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。E展出。
展覽 |
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描述 |
31.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
101.INS |
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內聯 XBRL 實例文檔 |
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101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
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封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
* 隨函提交。
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SIG本質
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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Soho House & Co. |
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日期:2023 年 8 月 11 日 |
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來自: |
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/s/ 安德魯·卡妮 |
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安德魯·卡尼 |
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首席執行官 |
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日期:2023 年 8 月 11 日 |
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來自: |
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/s/ 託馬斯·艾倫 |
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託馬斯·艾倫 |
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首席財務官 |
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