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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
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☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年7月2日
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會文件編號: 001-38618
愛洛科技公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | |
特拉華 | 38-4061754 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
| | |
法拉第大道 2200 號, | 套房 #150 | |
卡爾斯巴德, | 加利福尼亞 | 92008 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
(408) 890-3900
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度(如果自上次報告以來發生了變化))
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根據該法第12(b)條註冊的證券: |
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每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值每股0.001美元 | | ARLO | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 x沒有¨
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 x沒有¨
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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大型加速過濾器 | | ☐ | | 加速過濾器 | | ☒ |
非加速過濾器 | | ☐ | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | | ☒ |
| | | | | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 | | ☐ |
用勾號指明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。是的☐ 沒有 x
註冊人普通股的已發行股票數量,面值為0.001美元 94,054,943截至2023年8月4日。
愛洛科技公司
10-Q 表格
截至2023年7月2日的季度期間
目錄
| | | | | | | | |
第一部分:財務信息 |
| | 頁面 |
第 1 項。 | 財務報表 | 3 |
| 未經審計的簡明合併資產負債表 | 3 |
| 未經審計的簡明綜合虧損合併報表 | 4 |
| 未經審計的簡明合併股東權益表 | 5 |
| 未經審計的簡明合併現金流量表 | 6 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 7 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 33 |
| | |
第二部分:其他信息 |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 34 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 34 |
第 5 項。 | 其他信息 | 34 |
第 6 項。 | 展品 | 35 |
簽名 | | 36 |
第一部分:財務信息
第 1 項。財務報表
愛洛科技公司
未經審計的簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計,股票和每股數據除外) |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 61,951 | | | $ | 84,024 | |
短期投資 | 61,724 | | | 29,700 | |
應收賬款,淨額 | 57,327 | | | 65,960 | |
庫存 | 39,429 | | | 46,554 | |
預付費用和其他流動資產 | 12,318 | | | 6,544 | |
流動資產總額 | 232,749 | | | 232,782 | |
財產和設備,淨額 | 6,421 | | | 7,336 | |
經營租賃使用權資產,淨額 | 11,089 | | | 12,809 | |
善意 | 11,038 | | | 11,038 | |
限制性現金 | 4,035 | | | 4,155 | |
其他非流動資產 | 3,689 | | | 4,081 | |
總資產 | $ | 269,021 | | | $ | 272,201 | |
負債和股東’公平 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 61,221 | | | $ | 52,132 | |
遞延收入 | 17,639 | | | 11,291 | |
應計負債 | 88,217 | | | 98,855 | |
流動負債總額 | 167,077 | | | 162,278 | |
非流動經營租賃負債 | 17,141 | | | 19,279 | |
其他非流動負債 | 3,047 | | | 2,949 | |
負債總額 | 187,265 | | | 184,506 | |
承付款和或有開支(注8) | | | |
股東權益: | | | |
優先股:$0.001面值; 50,000,000授權股份; 無已發放或未決 | — | | | — | |
普通股:$0.001面值; 500,000,000授權股份;已發行和流通股份: 93,653,934在 2023 年 7 月 2 日以及 88,887,1392022 年 12 月 31 日 | 94 | | | 89 | |
額外的實收資本 | 448,543 | | | 433,138 | |
累計其他綜合收益(虧損) | 152 | | | (107) | |
累計赤字 | (367,033) | | | (345,425) | |
股東權益總額 | 81,756 | | | 87,695 | |
負債和股東權益總額 | $ | 269,021 | | | $ | 272,201 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
愛洛科技公司
未經審計的簡明綜合虧損合併報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,每股數據除外) |
收入: | | | | | | | |
產品 | $ | 64,749 | | | $ | 86,191 | | | $ | 131,809 | | | $ | 181,016 | |
服務 | 50,327 | | | 32,788 | | | 94,271 | | | 62,714 | |
總收入 | 115,076 | | | 118,979 | | | 226,080 | | | 243,730 | |
收入成本: | | | | | | | |
產品 | 60,446 | | | 73,829 | | | 124,487 | | | 154,606 | |
服務 | 12,772 | | | 11,410 | | | 24,518 | | | 21,809 | |
總收入成本 | 73,218 | | | 85,239 | | | 149,005 | | | 176,415 | |
毛利 | 41,858 | | | 33,740 | | | 77,075 | | | 67,315 | |
| | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 17,618 | | | 17,402 | | | 35,368 | | | 33,781 | |
銷售和營銷 | 16,921 | | | 14,506 | | | 32,274 | | | 27,674 | |
一般和行政 | 15,007 | | | 13,149 | | | 30,629 | | | 25,770 | |
其他 | 341 | | | 25 | | | 973 | | | 104 | |
運營費用總額 | 49,887 | | | 45,082 | | | 99,244 | | | 87,329 | |
| | | | | | | |
運營損失 | (8,029) | | | (11,342) | | | (22,169) | | | (20,014) | |
淨利息收入 | 835 | | | 129 | | | 1,561 | | | 124 | |
其他收入(支出),淨額 | 52 | | | (116) | | | 13 | | | 295 | |
所得税前虧損 | (7,142) | | | (11,329) | | | (20,595) | | | (19,595) | |
所得税準備金 | 221 | | | 228 | | | 1,013 | | | 441 | |
淨虧損 | $ | (7,363) | | | $ | (11,557) | | | $ | (21,608) | | | $ | (20,036) | |
| | | | | | | |
每股淨虧損: | | | | | | | |
基礎版和稀釋版 | $ | (0.08) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.23) | |
| | | | | | | |
用於計算每股淨虧損的加權平均股數: | | | | | | | |
基礎版和稀釋版 | 92,337 | | | 86,868 | | | 90,984 | | | 85,966 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
綜合損失: | | | | | | | |
淨虧損 | $ | (7,363) | | | $ | (11,557) | | | $ | (21,608) | | | $ | (20,036) | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | 131 | | | (122) | | | 259 | | | (168) | |
綜合損失總額 | $ | (7,232) | | | $ | (11,679) | | | $ | (21,349) | | | $ | (20,204) | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
愛洛科技公司
未經審計的股東權益簡明合併報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
股東權益總額,期初餘額 | $ | 86,251 | | | $ | 112,004 | | | $ | 87,695 | | | $ | 112,652 | |
| | | | | | | |
普通股: | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 91 | | | $ | 86 | | | $ | 89 | | | $ | 84 | |
根據股票薪酬計劃發行普通股 | 4 | | | 2 | | | 7 | | | 5 | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
限制性股票單位預扣額 | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
期末餘額 | $ | 94 | | | $ | 88 | | | $ | 94 | | | $ | 88 | |
| | | | | | | |
額外的實收資本: | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 445,809 | | | $ | 409,242 | | | $ | 433,138 | | | $ | 401,367 | |
股票薪酬支出 | 9,997 | | | 7,093 | | | 20,622 | | | 15,276 | |
責任歸類限制性股票單位的結算 | — | | | 95 | | | 6,739 | | | 5,061 | |
根據股票薪酬計劃發行普通股 | 2,986 | | | 34 | | | 2,986 | | | 1,419 | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 1,617 | | | 1,746 | | | 1,617 | | | 1,746 | |
限制性股票單位預扣額 | (11,866) | | | (6,894) | | | (16,559) | | | (13,553) | |
期末餘額 | $ | 448,543 | | | $ | 411,316 | | | $ | 448,543 | | | $ | 411,316 | |
| | | | | | | |
累計赤字: | | | | | | | |
期初餘額 | $ | (359,670) | | | $ | (297,278) | | | $ | (345,425) | | | $ | (288,799) | |
淨虧損 | (7,363) | | | (11,557) | | | (21,608) | | | (20,036) | |
期末餘額 | $ | (367,033) | | | $ | (308,835) | | | $ | (367,033) | | | $ | (308,835) | |
| | | | | | | |
累計其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
期初餘額 | $ | 21 | | | $ | (46) | | | $ | (107) | | | $ | — | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | 131 | | | (122) | | | 259 | | | (168) | |
期末餘額 | $ | 152 | | | $ | (168) | | | $ | 152 | | | $ | (168) | |
| | | | | | | |
股東權益總額,期末餘額 | $ | 81,756 | | | $ | 102,401 | | | $ | 81,756 | | | $ | 102,401 | |
| | | | | | | |
普通股: | | | | | | | |
期初餘額 | 90,785 | | | 85,835 | | | 88,887 | | | 84,453 | |
根據股票薪酬計劃發行普通股 | 3,976 | | | 2,294 | | | 7,141 | | | 4,421 | |
根據員工股票購買計劃發行普通股 | 460 | | | 304 | | | 460 | | | 304 | |
限制性股票單位預扣額 | (1,567) | | | (903) | | | (2,834) | | | (1,648) | |
期末餘額 | 93,654 | | | 87,530 | | | 93,654 | | | 87,530 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
愛洛科技公司
未經審計的簡明合併現金流量表
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨虧損 | $ | (21,608) | | | $ | (20,036) | |
為使淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
股票薪酬支出 | 27,564 | | | 21,834 | |
折舊和攤銷 | 2,353 | | | 2,523 | |
信貸損失備抵和庫存儲備 | 613 | | | (120) | |
遞延所得税 | 243 | | | 133 | |
其他 | (567) | | | 89 | |
資產和負債的變化: | | | |
應收賬款,淨額 | 8,734 | | | 5,498 | |
庫存 | 6,411 | | | (628) | |
預付費用和其他資產 | (5,624) | | | 767 | |
應付賬款 | 9,836 | | | (6,565) | |
遞延收入 | 6,198 | | | (16,763) | |
應計負債和其他負債 | (11,245) | | | (16,113) | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 22,908 | | | (29,381) | |
來自投資活動的現金流: | | | |
購買財產和設備 | (1,954) | | | (451) | |
購買短期投資 | (61,152) | | | (59,490) | |
短期投資到期的收益 | 29,956 | | | 9,512 | |
用於投資活動的淨現金 | (33,150) | | | (50,429) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
與員工福利計劃相關的收益 | 4,611 | | | 3,171 | |
限制性股票單位預扣額 | (16,562) | | | (13,555) | |
用於融資活動的淨現金 | (11,951) | | | (10,384) | |
現金、現金等價物的淨減少 還有限制性現金 | (22,193) | | | (90,194) | |
現金、現金等價物 還有限制性現金,在期初 | 88,179 | | | 179,856 | |
現金、現金等價物 還有限制性現金,在期末 | $ | 65,986 | | | $ | 89,662 | |
將現金、現金等價物和限制性現金與未經審計的簡明合併資產負債表進行對賬 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 61,951 | | | $ | 85,537 | |
限制性現金 | 4,035 | | | 4,125 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 65,986 | | | $ | 89,662 | |
補充現金流信息: | | | |
非現金投資活動: | | | |
購買列入應付賬款和應計負債的財產和設備 | $ | 433 | | | $ | 333 | |
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
注意事項 1。業務描述和陳述依據
業務描述
Arlo Technologies, Inc.(“Arlo”)將智能雲基礎設施和移動應用程序與各種智能聯網設備相結合,改變了人們體驗互聯生活方式的方式。我們在產品設計、無線連接、雲基礎設施和尖端的人工智能功能方面的深厚專業知識專注於為愛洛用户提供易於設置和每天互動的無縫智能家居體驗。我們基於雲的平臺為用户提供可見性、洞察力和強大手段,幫助保護最重要的人和事物,並在任何有Wi-Fi或蜂窩連接的地點與他們進行實時聯繫。
我們在各地開展業務 三地理區域——(i)美洲;(ii)歐洲、中東和非洲(“EMEA”);以及(iii)亞太地區(“APAC”)——主要通過零售渠道、批發分銷、無線運營商渠道、安全解決方案提供商以及愛洛的直接面向消費者的商店和付費訂閲服務銷售設備來創收。
我們的公司總部位於加利福尼亞州卡爾斯巴德,其他衞星辦公室遍佈北美和其他全球各地。
演示基礎
我們根據美國公認會計原則(“U.S. GAAP”)和美國證券交易委員會(“SEC”)的規定編制未經審計的簡明合併財務報表。未經審計的簡明合併財務報表包括愛洛及其全資子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已消除。
這些未經審計的簡明合併財務報表應與截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表附註一起閲讀。年終簡明資產負債表數據來自經審計的財務報表,但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。管理層認為,這些未經審計的簡明合併財務報表反映了所有調整,僅包括正常的經常性調整,這些調整是公允報中期未經審計的簡明合併財務報表所必需的。
財政期
我們的財政年度從所述年度的1月1日開始,到同年的12月31日結束。我們以財政季度為基礎報告業績,而不是按日曆季度報告業績。在財政季度基礎上,前三個財政季度均在最接近日曆季度末的星期日結束,第四季度於12月31日結束。
重新分類
某些前期金額已重新分類,以符合本期列報方式。這些重新分類均未對未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
目錄
愛洛科技公司
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
估計數的使用
根據美國公認會計原則編制這些未經審計的簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和支出金額。管理層的估算基於被認為合理的各種假設,其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎。實際業績可能與截至2023年7月2日的六個月的估計和經營業績存在重大差異,不一定代表截至2023年12月31日的年度或任何未來時期的預期業績。
注意事項 2。重要會計政策和近期會計公告
我們的重要會計政策已在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露。在截至2023年7月2日的六個月中,此類政策沒有發生重大變化。
新興成長型公司地位
作為一家新興成長型公司(“EGC”),根據Jumpstart Our Business Startups法案,我們可能會將適用於上市公司的新會計聲明或經修訂的會計聲明的通過推遲到此類聲明適用於私營公司之前,除非我們以其他方式不可撤銷地選擇不利用該豁免。我們沒有做出這種不可逆轉的選擇,也沒有推遲任何適用的會計準則的通過。2023 年 12 月 31 日,我們將不再有資格成為 EGC。因此,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條,我們截至2023年12月31日的10-K表年度報告將包括我們的獨立註冊會計師事務所的認證報告。
最近通過的會計聲明
在截至2023年7月2日的六個月中,沒有通過任何會計公告。
會計聲明尚未生效
我們已經考慮了最近發佈的所有尚未生效的會計公告,預計任何公告不會對我們的財務報表和相關披露產生重大影響。
注意事項 3。收入
績效義務
下表包括預計未來將確認的與截至2023年7月2日尚未履行和部分未履行的履約義務相關的預計收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1 年 | | 2 年 | | 超過 2 年 | | 總計 |
| | (以千計) |
履約義務 | | $ | 18,320 | | | $ | 58 | | | $ | 6 | | | $ | 18,384 | |
歸類為超過一年的履約義務與預付費服務的收入延期有關。
目錄
愛洛科技公司
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
在截至2023年7月2日和2022年7月3日的六個月中,$87.6百萬和美元53.4百萬美元的收入因未履行的績效義務而被遞延,主要與加班服務收入有關,而且 $81.4百萬和美元70.1隨着時間的推移,分別因履行履約義務而確認了數百萬美元的收入。大約 $9.8百萬和美元11.9這筆確認的收入中有百萬美元在期初列入合同負債餘額。在此期間,估計數沒有發生會影響合同餘額的重大變化。
在 五年從2020年1月1日開始,Verisure S²rl(“Verisure”)的總收購承諾為美元500.0百萬。截至2023年7月2日,$403.1百萬美元的購買承諾已兑現。根據與 Verisure 簽訂的供應協議,在我們收到並接受 Verisure 的採購訂單之前,購買義務不被視為存在。截至 2023 年 7 月 2 日,我們的積壓金額為 $38.7百萬美元,代表履約義務,一旦履行,將確認為收入,預計將在下次履行 六個月.
收入分解
我們將收入分為 三地理區域:我們開展業務的美洲、歐洲、中東、非洲和亞太地區。下表顯示了按地理區域分列的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
美洲 | $ | 78,136 | | | $ | 60,345 | | | $ | 134,768 | | | $ | 128,811 | |
EMEA | 30,958 | | | 54,483 | | | 79,430 | | | 104,458 | |
亞太地區 | 5,982 | | | 4,151 | | | 11,882 | | | 10,461 | |
總計 | $ | 115,076 | | | $ | 118,979 | | | $ | 226,080 | | | $ | 243,730 | |
注意事項 4。資產負債表組成部分
短期投資
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年7月2日 | | 截至2022年12月31日 |
| 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現的虧損 | | 估計公允價值 | | 攤銷成本 | | 未實現收益 | | 未實現的虧損 | | 估計公允價值 |
| (以千計) |
美國國債 | $ | 61,572 | | | $ | 176 | | | $ | (24) | | | $ | 61,724 | | | $ | 29,849 | | | $ | — | | | $ | (149) | | | $ | 29,700 | |
應收賬款,淨額
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計) |
應收賬款總額 | $ | 57,649 | | | $ | 66,383 | |
信用損失備抵金 | (322) | | | (423) | |
總計 | $ | 57,327 | | | $ | 65,960 | |
目錄
愛洛科技公司
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
下表提供了信貸損失備抵的向前滾動,該備抵從應收賬款攤銷成本基礎中扣除,以列報預計收取的淨金額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
期初餘額 | $ | 329 | | | $ | 339 | | | $ | 423 | | | $ | 337 | |
為(釋放)預期信貸損失準備金 | (7) | | | 66 | | | (101) | | | 68 | |
期末餘額 | $ | 322 | | | $ | 405 | | | $ | 322 | | | $ | 405 | |
財產和設備,淨額
財產和設備的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計) |
機械和設備 | $ | 13,791 | | | $ | 12,696 | |
軟件 | 15,818 | | | 15,606 | |
計算機設備 | 3,853 | | | 3,992 | |
租賃權改進 | 4,661 | | | 4,657 | |
傢俱和固定裝置 | 2,546 | | | 2,554 | |
財產和設備總額,毛額 | 40,669 | | | 39,505 | |
累計折舊 | (34,248) | | | (32,169) | |
財產和設備總額,淨額 (1) | $ | 6,421 | | | $ | 7,336 | |
_________________________
(1) $1.4百萬和美元1.7截至2023年7月2日和2022年12月31日,聖何塞辦公樓的轉租安排中分別包括淨百萬處財產和設備。
與財產和設備有關的折舊費用為美元1.2百萬和美元2.4截至2023年7月2日的三個月和六個月為百萬美元,以及美元1.2百萬和美元2.5截至2022年7月3日的三個月和六個月內,為百萬美元。
善意
我們已經確定 不在截至2023年7月2日的三個月和六個月中,發生的事件或情況發生了變化,這很可能會使商譽的公允價值降至賬面金額以下。 沒有商譽減值是在截至2023年7月2日和2022年7月3日的三個月和六個月中確認的。
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其他非流動資產
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計) |
遞延所得税 | $ | 1,141 | | | $ | 1,384 | |
轉租初始直接成本和調整 | 896 | | | 777 | |
其他 | 1,652 | | | 1,920 | |
總計 | $ | 3,689 | | | $ | 4,081 | |
應計負債
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計) |
銷售激勵措施 | $ | 31,281 | | | $ | 36,271 | |
銷售回報 | 14,757 | | | 18,656 | |
補償 | 16,155 | | | 15,556 | |
雲和其他成本 | 7,657 | | | 11,154 | |
經營租賃負債 | 3,818 | | | 4,190 | |
專業服務 | 2,496 | | | 3,703 | |
保修義務 | 1,093 | | | 1,174 | |
運費成本 | 1,921 | | | 1,050 | |
服務成本 | 1,084 | | | 806 | |
重組費用 | 628 | | | 1,265 | |
其他 | 7,327 | | | 5,030 | |
總計 | $ | 88,217 | | | $ | 98,855 | |
其他非流動負債
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計) |
非當期服務成本 | $ | 1,202 | | | $ | 1,259 | |
非當前補償 | 872 | | | 616 | |
非當期遞延收入 | 63 | | | 212 | |
應繳的非當期所得税 | 77 | | | 77 | |
其他 | 833 | | | 785 | |
總計 | $ | 3,047 | | | $ | 2,949 | |
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注意事項 5。公允價值測量
下表彙總了經常性按公允價值計量的資產: | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計) |
現金等價物:貨幣市場基金( | $ | 1,888 | | | $ | 12,614 | |
現金等價物:美國國債( | 471 | | | 20,274 | |
可供出售證券:美國國債 (1) | 61,724 | | | 29,700 | |
總計 | $ | 64,083 | | | $ | 62,588 | |
_________________________
(1)包含在我們未經審計的簡明合併資產負債表上的短期投資中。
我們對現金等價物和可供出售證券的投資被歸類為公允價值層次結構的第一級,因為它們的估值基於活躍市場的報價。
截至2023年7月2日和2022年12月31日,以二級公允價值計量的資產和負債並不重要,有 不定期計量的三級公允價值資產或負債。
注意事項 6。 重組
2022年11月,我們啟動了一項重組計劃,以減少成本結構,以更好地使業務的運營需求與當前的經濟狀況保持一致,同時繼續支持我們的長期戰略。這種重組包括裁員、放棄某些租賃合同和取消與某些供應商的合同服務安排。截至2023年7月2日,我們已經承擔了與重組活動有關的所有成本,相關的現金流出將持續到2024年第四季度。
重組負債包含在我們未經審計的簡明合併資產負債表中的應計負債中。截至2023年7月2日的六個月中,重組活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 遣散費 | | 辦公室退出費用 | | 其他退出費用 |
| (以千計) |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 1,265 | | | $ | 219 | | | $ | 991 | | | $ | 55 | |
重組費用 | 400 | | | 278 | | | 117 | | | 5 | |
現金支付 | (1,011) | | | (464) | | | (521) | | | (26) | |
非現金調整和其他調整 | (26) | | | — | | | (21) | | | (5) | |
截至2023年7月2日的餘額 | $ | 628 | | | $ | 33 | | | $ | 566 | | | $ | 29 | |
初期至今產生的費用總額 | $ | 2,454 | | | $ | 1,323 | | | $ | 1,052 | | | $ | 79 | |
| | | | | | | |
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注意事項 7。循環信貸額度
2021 年 10 月 27 日,我們與全國性銀行協會 N.A. 美國銀行作為貸款人(“貸款人”)簽訂了貸款和擔保協議(“信貸協議”)。
信貸協議規定 三年循環信貸額度(“信貸額度”)將於2024年10月27日到期。信貸額度下的借款僅限於 (x) 美元中較低者40.0百萬,以及(y)等於借款基數的金額。借款基礎將是 (i) 的總和 90符合投資等級條件的應收賬款的百分比以及 (ii) 85非投資級合格賬户的百分比,減去貸款人設立的適用儲備金。信貸協議還包括 $5.0貸款人簽發信用證的百萬次級限額。此外,信貸協議還包括一項未承諾的手風琴功能,允許我們不時要求貸款人將循環貸款承諾總額增加多達1美元25.0總額為百萬美元,但須滿足某些條件,包括獲得貸款人的同意才能參與每次增加。信貸額度下的借款收益可用於營運資金和一般公司用途。根據某些條款和條件,包括截至2023年7月2日的符合條件的應收賬款,我們的未使用借款能力為美元13.8百萬。
我們在信貸協議下的債務由幾乎所有的國內營運資本資產擔保,包括應收賬款、現金和現金等價物、庫存以及與此類營運資本資產相關的其他資產。
根據我們的選擇,信貸協議下的借款將按浮動利率計息,浮動利率等於:(i)彭博短期銀行收益率加上適用的利率 2.0% 至 2.5百分比根據我們上一財季的平均每日可用率確定,或 (ii) 基本利率加上適用的費率 1.0% 至 1.5百分比基於我們上一財季的平均每日可用性。除其他費用外,我們還需要支付每月未使用的費用 0.2貸款人在信貸額度下的總承諾超過該月平均每日循環使用量的百分比。
信貸協議包含違約事件、陳述和擔保,以及此類信貸額度慣用的肯定和負面承諾。信貸協議還包含財務契約,要求我們 (a) 直到固定費用覆蓋率至少為 1.00到 1.00 換為 二連續幾個季度,保持不低於美元的最低流動性20.0始終為百萬美元,(b) 此後,如果金融契約觸發期(定義見信貸協議)生效,則維持固定費用保險比率,該比率在過去十二個月的基礎上每季度測試一次,至少為 1.00隨時到 1.00。截至2023年7月2日,我們遵守了信貸協議的所有契約。
如果發生信貸協議下的違約事件,則貸款人可以停止根據信貸協議提供預付款,並宣佈信貸協議下的任何未償債務立即到期和應付。此外,如果我們提出破產申請,則會對我們提出破產申請,並且不會被駁回或暫停申請 三十天或者我們為債權人的利益進行一般轉讓,則信貸協議下的任何未償債務將自動立即到期並應付,恕不另行通知或要求。
沒有截至2023年7月2日,已在信貸額度下提取了款項。
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注意事項 8。 承付款和或有開支
經營租賃
我們的經營租賃義務主要包括辦公室、設備、數據中心和配送中心,到期日各不相同,截至 2029 年 6 月。某些租賃協議包括續訂或終止租賃的選項,這些選擇權在合理上不確定能否行使,因此在我們確定租賃付款時未將其考慮在內。某些租賃條款規定按漸進比例支付租金。租賃費用總額為 $1.5百萬和美元3.0截至2023年7月2日的三個月和六個月分別為百萬美元,以及美元1.8百萬和美元3.6截至2022年7月3日的三個月和六個月分別為百萬美元。我們將轉租收入記錄為租賃費用減少額,金額為 $0.5百萬和美元1.0截至2023年7月2日和2022年7月3日的三個月和六個月中,為百萬美元。
與運營租賃相關的補充現金流信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
為計量租賃負債所含金額支付的現金 | | | |
來自運營租賃的運營現金流 | $ | 3,799 | | | $ | 3,618 | |
為換取租賃負債而獲得的使用權資產 | | | |
運營租約 | $ | — | | | $ | 2,670 | |
與運營租賃相關的加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
剩餘租賃期限的加權平均值 | 5.5年份 | | 5.1年份 |
加權平均折扣率 | 5.69 | % | | 5.69 | % |
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截至2023年7月2日,未來五年及之後每年我們的子租户根據運營租賃支付的最低未貼現租賃付款額和未來不可取消的租金支付額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租賃付款 | | 轉租付款 | | 網 |
| (以千計) |
2023(剩餘六個月) | $ | 1,988 | | | $ | (1,034) | | | $ | 954 | |
2024 | 5,398 | | | (1,947) | | | 3,451 | |
2025 | 3,904 | | | (2,006) | | | 1,898 | |
2026 | 4,011 | | | (2,066) | | | 1,945 | |
2027 | 3,986 | | | (2,322) | | | 1,664 | |
此後 | 5,130 | | | (3,620) | | | 1,510 | |
未來租賃付款總額 | 24,417 | | | $ | (12,995) | | | $ | 11,422 | |
減去:利息 | (3,458) | | | | | |
未來最低租賃付款的現值 | $ | 20,959 | | | | | |
| | | | | |
應計負債 | $ | 3,818 | | | | | |
非流動經營租賃負債 | 17,141 | | | | | |
租賃負債總額 | $ | 20,959 | | | | | |
信用證
關於我們位於加利福尼亞州聖何塞的辦公空間的租賃協議,我們與作為受益人的房東簽訂了信用證。截至 2023 年 7 月 2 日,我們的資金約為 $3.6百萬張未使用的未償信用證,其中 $3.1百萬與加利福尼亞州聖何塞的租賃安排有關。
購買義務
我們已經與供應商簽訂了各種與庫存相關的購買協議。一般而言, 根據這些協議, 50% 的訂單可以通過發出通知取消 46到 60在預計發貨日期前幾天,以及 25% 的訂單可以通過發出通知取消 31到 45比預計發貨日期早幾天。在此期間訂單不可取消 30預計發貨日期的前幾天。截至 2023 年 7 月 2 日,我們的資金約為 $50.1與供應商的百萬份不可取消的採購承諾。
自 2023 年 7 月 2 日起,額外支付 $24.9已向供應鏈合作伙伴發出了超過合同終止期的數百萬份採購訂單,以滿足需求需求。因此,如果採購訂單被取消,我們可能會為材料和組件支付費用,例如供應商為履行我們的訂單而已經購買的芯片組。與原始訂單價值相比,歷來發生的費用並不大。截至2023年7月2日,承諾購買造成的損失負債並不大。
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保修義務
保修債務的變化包括在未經審計的簡明合併資產負債表中的應計負債中,具體如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
期初餘額 | $ | 1,119 | | | $ | 1,330 | | | $ | 1,174 | | | $ | 1,330 | |
保修義務條款 | 40 | | | 34 | | | 55 | | | 113 | |
定居點 | (66) | | | (79) | | | (136) | | | (158) | |
期末餘額 | $ | 1,093 | | | $ | 1,285 | | | $ | 1,093 | | | $ | 1,285 | |
訴訟和其他法律事務
我們參與爭議、訴訟和其他法律行動,包括但不限於下述事項。在所有情況下,在每個報告期內,我們都會根據涉及意外開支會計的權威指導方針的規定,評估潛在損失金額或潛在損失範圍是否可能且是否可以合理估計。在這種情況下,只有在沒有比該區間內的任何其他金額更好的估計值時,我們才會累積該金額的金額,或者如果是區間內的話,我們才會累積該區間的低端,將其作為一般和管理費用中法律費用的組成部分。我們會監測這些法律事務的發展,這些事宜可能會影響我們先前得出的估計。關於這些問題,我們目前認為,目前沒有任何索賠或訴訟可能在未來12個月內對我們的財務狀況產生重大不利影響,或者這些事項的結果目前無法確定。任何訴訟都存在許多不確定性,這些針對我們的訴訟或其他第三方索賠可能會導致我們承擔代價高昂的訴訟和/或鉅額和解費用。此外,任何知識產權訴訟的解決都可能要求我們支付特許權使用費,這可能會在未來產生不利影響。如果發生這些事件,我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流可能會受到不利影響。任何此類事項的實際負債都可能與我們的估計存在重大差異,這可能導致需要調整負債並記錄額外費用。
證券集體訴訟和衍生訴訟
2018 年 12 月 11 日,據稱是愛洛的股東提出申請 六向加利福尼亞州聖塔克拉拉縣高等法院提起的假定證券集體訴訟投訴(“州訴訟”),以及向美國加利福尼亞北區地方法院(“聯邦訴訟”)提起的針對我們和我們某些高管和董事的申訴。州訴訟中的原告聲稱,我們在首次公開募股(“IPO”)之前未能充分披露質量控制問題和不利的銷售趨勢,違反了經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)。該投訴代表購買了根據首次公開募股發行和/或可追溯到首次公開募股的公司普通股的投資者尋求未指明的金錢賠償和其他救濟。在聯邦訴訟中,法院指定一位名叫馬蒂斯·奈曼的股東為首席原告。首席原告指控違反了經修訂的1934年證券法和證券交易法,其依據是涉嫌對我們的銷售趨勢和產品的重大虛假和誤導性陳述。在修正後的申訴中,首席原告試圖代表在2018年8月3日至2018年12月3日期間購買或以其他方式收購我們的普通股(i)和/或(ii)根據首次公開募股或可追溯到首次公開募股的人。首席原告尋求集體認證、未指明的損害賠償、包括律師費在內的費用和開支裁決,以及法院可能認為公正和適當的其他進一步救濟。
2019年8月6日,被告提出駁回動議。聯邦法院批准了該動議,首席原告提出了修正申訴。2020 年 6 月 12 日,首席原告提出了一項未受反對的動議,要求初步批准一項針對美元的集體訴訟和解協議1.25百萬,這也是我們應計的虧損金額
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偶然性。2020 年 10 月,我們賺了一美元1.25向法院和原告律師管理的託管賬户(“和解基金”)支付百萬美元。和解基金被視為由法院保管,在根據和解協議和/或法院的進一步命令分配和解基金之前,一直受法院的管轄。
2021 年 2 月 5 日,首席原告提出動議,要求最終批准和解協議。在最終批准聽證會之前 三州訴訟中被點名的原告要求將他們排除在和解協議之外。法院於2021年3月11日舉行了最終批准聽證會,並於2021年3月25日下達了批准和解的命令和最終判決,併除其他外,以偏見駁回了主要原告和解集體的所有索賠(定義見和解協議)。聯邦行動現已結束。
在2021年5月5日的州訴訟中,法院舉行了情況會商,指示唯一選擇退出聯邦和解協議的愛洛股東Perros、Patel和Pham(“原告”)在2021年6月4日之前提出修改後的申訴。原告提出了修正後的申訴,主張了他們個人的《證券法》索賠,但也聲稱代表在2018年12月3日至2019年2月22日期間購買愛洛股票的新一類愛洛股東。2021年6月21日,愛洛被告根據愛洛公司註冊證書中的聯邦法院條款提出動議,要求駁回州訴訟(出於不便的訴訟)。原告於2021年7月28日提出反對,愛洛被告於2021年8月13日作出答覆。2021 年 9 月 9 日,法院發佈了一項命令,批准了 Arlo 被告的訴訟地不便動議,2021 年 9 月 17 日,法院發佈了最終判決,駁回了全部州訴訟。2021 年 11 月 16 日,原告提交了上訴通知書。上訴是在加利福尼亞州第六上訴區上訴法院提起的。原告-上訴人於2022年5月20日提交了開場摘要。被告-受訪者於2022年8月18日提交了迴應摘要,原告-上訴人於2022年9月7日提交了答辯摘要。2023年4月13日,法院聽取了關於上訴的口頭辯論,案件已提交。2023年5月5日,上訴法院以書面命令確認初審法院根據愛洛公司註冊證書中的聯邦法院條款駁回州訴訟,並裁定向愛洛支付費用。2023年6月14日,原告向加利福尼亞州最高法院提交了複審申請。被告-受訪者於2023年7月5日提交了對複審申請的答覆,原告於2023年7月17日提交了支持複審申請的答覆。2023年7月19日,加利福尼亞州最高法院駁回了原告的複審申請並結案。
賠償
在正常業務過程中,我們可能會就某些事項向客户、分銷商、經銷商、供應商、出租人、業務合作伙伴和其他各方提供不同範圍和條款的賠償,包括但不限於因違反此類協議或第三方提出的知識產權侵權索賠而造成的損失。此外,我們還與董事會成員和某些執行官簽訂了賠償協議,除其他外,要求我們賠償他們因其作為董事或高級管理人員的身份或服務而可能產生的某些責任。在許多情況下,根據這些賠償協議,我們未來可能支付的最大潛在付款金額是無限的。截至 2023 年 7 月 2 日和 2022 年 12 月 31 日,我們尚未因此類賠償而產生任何材料費用,我們目前也沒有發現任何賠償索賠。
注意事項 9。 員工福利計劃
我們根據2018年股權激勵計劃(“2018年計劃”)授予期權和限制性股票單位(“RSU”),根據該計劃,可以向所有員工發放獎勵。我們還定期向我們的執行官授予基於績效和基於市場的限制性股票單位(“PSU”)。2018 年計劃的獎勵授予期通常為 三到 四年。截至 2023 年 7 月 2 日,大約 4.0百萬股可供未來補助。授予期權的期限最長為 10年或協議中可能規定的較短期限,價格不低於 100授予之日愛洛普通股公允市場價值的百分比。根據2018年計劃授予的期權通常歸屬 四年,第一筆在末尾 12月份,期權標的剩餘股票按月歸屬 三年.
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2023 年 1 月 20 日,我們註冊的總金額高達 4,444,072S-8表格註冊聲明上的普通股,包括 3,555,258根據2018年計劃可發行的股票自動添加到根據2018年計劃獲準發行的股票中,以及 888,814根據員工股票購買計劃(“ESPP”)可發行的股票,這些股票已自動添加到2023年1月1日獲準發行的股票中,兩者均符合相應計劃中包含的 “常綠” 條款。
下表列出了截至2023年7月2日可供授予的股份:
| | | | | |
| 股票數量 |
| (以千計) |
截至2022年12月31日可供授予的股份 | 4,213 | |
其他授權股份 | 3,555 | |
已授予 | (7,023) | |
被沒收/已取消 | 377 | |
以税收交易的股票 | 2,834 | |
截至2023年7月2日可供授予的股份 | 3,956 | |
員工股票購買計劃
我們向符合條件的員工贊助 ESPP。截至2023年7月2日, 2.0根據ESPP,有百萬股股票可供發行。
期權活動
截至2023年7月2日的六個月中,股票期權活動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權平均每股行使價 |
| (以千計) | | (以美元計) |
截至 2022 年 12 月 31 日,未兑現 | 2,082 | | | $ | 10.24 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
已鍛鍊 | (433) | | | $ | 6.90 | |
被沒收/已取消 | — | | | $ | — | |
已過期 | (12) | | | $ | 7.55 | |
截至 2023 年 7 月 2 日的未償還款項 | 1,637 | | | $ | 11.15 | |
已歸屬,預計將於 2023 年 7 月 2 日歸屬 | 1,637 | | | $ | 11.15 | |
截至2023年7月2日的可行使期權 | 1,637 | | | $ | 11.15 | |
RSU 活動
截至2023年7月2日的六個月中,RSU的活動(不包括PSU活動)如下:
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| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
| (以千計) | | (以美元計) |
截至 2022 年 12 月 31 日,未兑現 | 9,487 | | | $ | 6.36 | |
已授予 | 4,975 | | | $ | 3.95 | |
既得 | (4,641) | | | $ | 4.79 | |
被沒收 | (363) | | | $ | 6.42 | |
截至 2023 年 7 月 2 日的未償還款項 | 9,458 | | | $ | 5.86 | |
PSU 活動
我們的執行官和其他高級員工已獲得基於績效的獎勵,歸屬發生在年底 三要麼 五年業績條件或市場條件得到滿足的時期。獲得和有資格歸屬的單位數量是根據各種績效條件或市場條件的實現情況確定的,包括累計付費賬户目標、股票價格、報告期內的現金餘額以及接受者的持續服務。在每個報告期結束時,我們會評估實現業績或市場狀況的可能性,並根據服務期內的成就記錄相關的股票薪酬支出。
截至2023年7月2日的六個月中,PSU的活動如下: | | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
| (以千計) | | (以美元計) |
截至 2022 年 12 月 31 日,未兑現 | 4,041 | | | $ | 6.22 | |
已授予 | 2,050 | | | $ | 4.56 | |
既得 | (2,067) | | | $ | 5.51 | |
被沒收 | (3) | | | $ | 8.28 | |
截至 2023 年 7 月 2 日的未償還款項 | 4,021 | | | $ | 5.74 | |
股票薪酬支出
下表列出了我們未經審計的簡明綜合虧損表中包含的股票薪酬支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
收入成本 | $ | 967 | | | $ | 1,335 | | | $ | 1,828 | | | $ | 2,245 | |
研究和開發 | 3,311 | | | 3,621 | | | 7,222 | | | 5,923 | |
銷售和營銷 | 1,670 | | | 1,790 | | | 3,392 | | | 3,170 | |
一般和行政 | 7,025 | | | 5,499 | | | 15,122 | | | 10,496 | |
總計 | $ | 12,973 | | | $ | 12,245 | | | $ | 27,564 | | | $ | 21,834 | |
截至 2023 年 7 月 2 日,有 不與股票期權相關的未確認的補償成本。大約 $71.2與未歸屬的限制性單位和PSU相關的百萬美元未確認薪酬成本預計將在加權平均期內得到確認 2.2截至 2023 年 7 月 2 日的年份。
目錄
愛洛科技公司
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
注意 10。 所得税
截至2023年7月2日的三個月和六個月的所得税準備金為美元0.2百萬和美元1.0百萬,或有效税率為 (3.1)% 和 (4.9)%。截至2022年7月3日的三個月和六個月的所得税準備金為美元0.2百萬和美元0.4百萬,或有效税率為 (2.0)% 和 (2.3)%。在截至2023年7月2日和2022年7月3日的三個月和六個月中,我們在美國遭受了賬面虧損。與去年同期一致,我們維持了對美國聯邦和州遞延所得税資產的估值補貼,並且沒有記錄這些遞延所得税資產的税收優惠,因為這些遞延所得税資產很可能無法變現。截至2023年7月2日的三個月中,所得税準備金與去年同期相比略有下降,在截至2023年7月2日的六個月中,所得税準備金與去年同期相比有所增加,這主要是由於美國收入增加,以及適用《美國國税法》第174條要求將研究和實驗費用資本化,這一增長主要是在2023年第一季度確認的。
注意 11。 每股淨虧損
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,每股數據除外) |
分子: | | | | | | | |
淨虧損 | $ | (7,363) | | | $ | (11,557) | | | $ | (21,608) | | | $ | (20,036) | |
分母: | | | | | | | |
加權平均普通股——基本股和稀釋普通股 | 92,337 | | | 86,868 | | | 90,984 | | | 85,966 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.08) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.23) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
反稀釋員工股票獎勵,不包括在內 | 1,370 | | | 4,812 | | | 3,238 | | | 1,476 | |
目錄
愛洛科技公司
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
注意 12。 細分和地理信息
細分信息
我們的運作方式是 一運營和可報告的細分市場。我們的首席執行官(“首席執行官”)被確定為首席運營決策者(“CODM”),負責審查合併提交的財務信息,以分配資源和評估財務業績。
用於收入的地理信息
收入包括產品總出貨量和服務收入、減去預計銷售回報補貼、價格保護、最終用户客户返利、遞延收入的淨變化以及根據權威指導被視為收入減少的其他渠道銷售激勵措施。基於銷售和使用量的税不包括在收入中。出於報告目的,按地域劃分的收入通常基於客户設備銷售的送貨地點和服務銷售的設備位置。 下表顯示了按地理區域劃分的收入。為便於比較,對以往各期的金額進行了重算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
美國 | $ | 78,186 | | | $ | 59,997 | | | $ | 134,029 | | | $ | 125,234 | |
西班牙 | 19,549 | | | 40,141 | | | 58,120 | | | 64,709 | |
愛爾蘭 | 4,106 | | | 10,664 | | | 8,986 | | | 32,751 | |
其他國家 | 13,235 | | | 8,177 | | | 24,945 | | | 21,036 | |
總計 | $ | 115,076 | | | $ | 118,979 | | | $ | 226,080 | | | $ | 243,730 | |
長期資產的地理信息
長期資產包括不動產和設備、淨資產和經營租賃使用權資產,淨額。我們的長期資產基於資產的實際位置。 下表按地理區域列出了長期存在的資產。
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 7月2日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| (以千計) |
美國 | $ | 14,961 | | | $ | 17,762 | |
其他國家 | 2,549 | | | 2,383 | |
總計 | $ | 17,510 | | | $ | 20,145 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告(“季度報告”)包含經修訂的1933年《證券法》(“證券法”)第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。此類陳述基於當前的預期,其中涉及風險和不確定性。此處包含的任何非歷史事實陳述的陳述均可被視為前瞻性陳述。例如,“相信”、“預期”、“計劃”、“期望”、“打算”、“可以”、“可能”、“將” 等詞語以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述,包括有關我們的業務以及預期績效特徵、規格、可靠性、市場接受度、市場增長、具體用途、用户反饋以及我們產品和技術的市場地位的陳述。我們的實際業績和某些事件發生的時間可能與前瞻性陳述中討論的結果有很大不同。可能導致這種差異的因素包括但不限於下文 “第二部分——第1A項——風險因素” 和 “流動性和資本資源” 中討論的因素。
本文件中的所有前瞻性陳述均基於截至本文發佈之日我們獲得的信息,此類信息可能有限或不完整,我們沒有義務更新任何此類前瞻性陳述。這些陳述本質上是不確定的,提醒投資者不要過度依賴這些陳述。以下討論應結合我們未經審計的簡明合併財務報表和本季度報告中包含的附註一起閲讀。除非有明確説明或上下文另有要求,“我們”、“我們”、“公司” 和 “愛洛” 等術語均指愛洛科技公司及其子公司。
業務和行政概述
愛洛將智能雲基礎架構和移動應用程序與各種智能聯網設備相結合,這些設備正在改變人們體驗互聯生活方式的方式。愛洛在產品設計、無線連接、雲基礎設施和尖端人工智能功能方面的深厚專業知識專注於為愛洛用户提供易於設置和日常互動的無縫智能家居體驗。我們基於雲的平臺為用户提供可見性、洞察力和強大的手段,幫助用户通過 Wi-Fi 或蜂窩網絡連接隨時隨地保護最重要的人員和事物,並與他們進行實時聯繫。自 2014 年 12 月推出第一款產品以來,我們已經出貨了超過 2940 萬台智能聯網設備。截至2023年7月2日,愛洛平臺在全球100多個國家擁有約790萬個累計註冊賬户,累計付費訂閲人數為230萬,年經常性收入為1.936億美元。
我們在三個地理區域開展業務:(i)美洲;(ii)歐洲、中東和非洲(“EMEA”);以及(iii)亞太地區(“APAC”),我們主要通過零售、批發分銷、無線運營商渠道、安全解決方案提供商、愛洛直銷消費商店和付費訂閲服務銷售設備來創造收入。在截至2023年7月2日和2022年7月3日的三個月中,我們的總收入分別為1.151億美元和1.19億美元。截至2023年7月2日和2022年7月3日的三個月,運營虧損分別為800萬美元和1,130萬美元。在截至2023年7月2日和2022年7月3日的六個月中,我們的總收入分別為2.261億美元和2.437億美元。截至2023年7月2日和2022年7月3日的六個月中,運營虧損分別為2,220萬美元和2,000萬美元。
我們的目標是繼續開發創新的、世界一流的互聯生活方式解決方案,以擴大我們當前和未來的用户和付費賬户羣,並進一步從中獲利。我們認為,我們業務的增長取決於許多因素,包括我們能否及時創新和推出成功的新產品,擴大我們的客户羣,增加基於訂閲的經常性收入,投資渠道合作伙伴關係以及繼續我們的全球擴張。隨着我們繼續推出新的創新產品和服務,以增強愛洛平臺並爭奪工程人才,我們預計未來將增加對研發的投資。我們還預計,隨着我們投資於市場營銷以推動對產品和服務的需求,我們的銷售和營銷費用將在未來增加。
關鍵業務指標
除了未經審計的簡明合併財務報表中列出的衡量標準外,我們還使用以下關鍵指標來評估我們的業務、衡量業績、制定財務預測和做出戰略決策。我們認為,這些關鍵業務指標提供了有用的信息,使我們能夠對持續的經營業績進行更有意義的逐期比較,並更好地瞭解管理層如何規劃和衡量我們的基礎業務。我們的關鍵業務指標的計算方式可能與其他公司使用的相同關鍵業務指標不同。我們會定期審查計算這些指標的流程,我們可能會不時發現指標中的不準確之處,或者進行調整以更好地反映我們的業務或提高其準確性,包括可能導致我們重新計算曆史指標的調整。除非另有説明,否則我們認為任何此類不準確或調整均無關緊要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至截至已結束的三個月 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
累積註冊賬户 | 7,860 | | | 18.4 | % | | 6,640 | |
累積付費賬户 (1) | 2,289 | | | 54.9 | % | | 1,478 | |
年度經常性收入 | $ | 193,633 | | | 66.1 | % | | $ | 116,601 | |
_________________________
(1)截至2023年7月2日的三個月中,與去年同期相比有所增加,這反映了我們歐洲、中東和非洲地區的付費賬户數量的增加,這些賬户由Verisure管理,現已加入我們。除累計已付賬户數量外,這不會對我們的財務報表和關鍵業務指標產生影響。
累積註冊賬户。我們相信,隨着我們繼續擴展和創新愛洛平臺,我們增加用户羣的能力是我們市場滲透率和業務增長的指標。我們將特定時期結束時的註冊賬户定義為截至該期限結束時在愛洛平臺上的唯一註冊賬户的數量。註冊賬户的數量不一定反映愛洛平臺上最終用户的數量,因為一個註冊賬户可以被多個最終用户用來監控連接到該家庭的設備。
累積付費賬户。付費賬户定義為全球範圍內收取付費服務訂閲的任何賬户(由我們或我們的客户或渠道合作伙伴,包括 Verisure)。
年度經常性收入 (“ARR”)。我們相信,ARR可以衡量我們的業務計劃,並作為我們未來增長的指標。ARR 代表我們預計每年將出現的付費服務收入金額,其計算方法是將本財季最後一個日曆月的經常性付費服務收入乘以 12 個月。經常性付費服務收入是指我們從付費賬户中確認的收入,不包括預付費服務收入。ARR 是一個績效指標,應獨立於收入和遞延收入來查看,並不打算替代或與這些項目合併。
全球地緣政治、經濟和商業狀況的影響
在截至2023年7月2日的六個月中,我們繼續關注烏克蘭持續的衝突、供應鏈中斷、通貨膨脹、消費者信心波動和利率上升,方法是保持流動性,並通過採取先發制人的行動來管理現金流,以增強我們滿足短期流動性需求的能力。這些行動包括但不限於通過密切監控客户的信貸和收款、與第三方製造商和主要供應商重新談判付款條款、根據預測需求密切監控庫存水平和採購、減少或取消不必要的支出以及轉租或減少多餘的辦公空間來主動管理營運資金。我們將繼續監測局勢,必要時可能會進一步削減支出,在循環信貸額度下借款,或者尋求其他資本來源,包括其他形式的外部融資,以維持我們的現金狀況並保持財務靈活性,以應對烏克蘭持續的衝突、供應鏈中斷、通貨膨脹的宏觀環境、消費者信心波動以及利率上升以及當前金融狀況所帶來的美國和全球市場的不確定性銀行業內部, 包括其他金融機構最近倒閉的影響, 以及流動性水平.
運營結果
我們作為一個運營和可報告的細分市場運營。下表列出了報告期內未經審計的簡明合併綜合損失數據報表,這些報表來自隨附的未經審計的簡明合併財務報表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | $ | 64,749 | | | 56.3 | % | | $ | 86,191 | | | 72.4 | % | | $ | 131,809 | | | 58.3 | % | | $ | 181,016 | | | 74.3 | % |
服務 | 50,327 | | | 43.7 | % | | 32,788 | | | 27.6 | % | | 94,271 | | | 41.7 | % | | 62,714 | | | 25.7 | % |
總收入 | 115,076 | | | 100.0 | % | | 118,979 | | | 100.0 | % | | 226,080 | | | 100.0 | % | | 243,730 | | | 100.0 | % |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
產品 | 60,446 | | | 52.5 | % | | 73,829 | | | 62.0 | % | | 124,487 | | | 55.1 | % | | 154,606 | | | 63.4 | % |
服務 | 12,772 | | | 11.1 | % | | 11,410 | | | 9.6 | % | | 24,518 | | | 10.8 | % | | 21,809 | | | 8.9 | % |
總收入成本 | 73,218 | | | 63.6 | % | | 85,239 | | | 71.6 | % | | 149,005 | | | 65.9 | % | | 176,415 | | | 72.4 | % |
毛利 | 41,858 | | | 36.4 | % | | 33,740 | | | 28.4 | % | | 77,075 | | | 34.1 | % | | 67,315 | | | 27.6 | % |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
研究和開發 | 17,618 | | | 15.3 | % | | 17,402 | | | 14.6 | % | | 35,368 | | | 15.6 | % | | 33,781 | | | 13.9 | % |
銷售和營銷 | 16,921 | | | 14.7 | % | | 14,506 | | | 12.2 | % | | 32,274 | | | 14.3 | % | | 27,674 | | | 11.4 | % |
一般和行政 | 15,007 | | | 13.0 | % | | 13,149 | | | 11.1 | % | | 30,629 | | | 13.5 | % | | 25,770 | | | 10.6 | % |
其他 | 341 | | | 0.4 | % | | 25 | | | — | % | | 973 | | | 0.5 | % | | 104 | | | — | % |
運營費用總額 | 49,887 | | | 43.4 | % | | 45,082 | | | 37.9 | % | | 99,244 | | | 43.9 | % | | 87,329 | | | 35.8 | % |
運營損失 | (8,029) | | | (7.0) | % | | (11,342) | | | (9.5) | % | | (22,169) | | | (9.8) | % | | (20,014) | | | (8.2) | % |
淨利息收入 | 835 | | | 0.8 | % | | 129 | | | 0.1 | % | | 1,561 | | | 0.7 | % | | 124 | | | 0.1 | % |
其他收入(支出),淨額 | 52 | | | — | % | | (116) | | | (0.1) | % | | 13 | | | — | % | | 295 | | | 0.1 | % |
所得税前虧損 | (7,142) | | | (6.2) | % | | (11,329) | | | (9.5) | % | | (20,595) | | | (9.1) | % | | (19,595) | | | (8.0) | % |
所得税準備金 | 221 | | | 0.2 | % | | 228 | | | 0.2 | % | | 1,013 | | | 0.5 | % | | 441 | | | 0.2 | % |
淨虧損 | $ | (7,363) | | | (6.4) | % | | $ | (11,557) | | | (9.7) | % | | $ | (21,608) | | | (9.6) | % | | $ | (20,036) | | | (8.2) | % |
收入
我們的總收入主要包括設備銷售、預付費和付費訂閲服務收入。我們通常在產品發貨和控制權移交給客户時確認產品銷售收入。設備發貨後,我們將部分銷售價格歸因於預付費服務,從一開始就推遲這筆收入,然後在設備的估計有用經濟壽命或免費試用期(如適用)內按比例確認收入。我們的付費訂閲服務涉及向我們的註冊賬户銷售訂閲計劃。
我們的收入包括總收入、減去客户回扣和其他渠道銷售激勵措施、預計銷售回報補貼、價格保護以及遞延收入的淨變動。我們的營銷支出中有很大一部分來自客户,在收入確認的權威指導下,這被視為收入減少。
我們在三個地理區域開展業務——(i)美洲;(ii)歐洲、中東和非洲以及(iii)亞太地區,按地理區域劃分的收入通常以客户設備銷售的收貨地點和服務銷售的設備位置為基礎。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
美洲 | $ | 78,136 | | | 29.5 | % | | $ | 60,345 | | | $ | 134,768 | | | 4.6 | % | | $ | 128,811 | |
收入百分比 | 67.9 | % | | | | 50.7 | % | | 59.6 | % | | | | 52.8 | % |
EMEA | 30,958 | | | (43.2) | % | | 54,483 | | | 79,430 | | | (24.0) | % | | 104,458 | |
收入百分比 | 26.9 | % | | | | 45.8 | % | | 35.1 | % | | | | 42.9 | % |
亞太地區 | 5,982 | | | 44.1 | % | | 4,151 | | | 11,882 | | | 13.6 | % | | 10,461 | |
收入百分比 | 5.2 | % | | | | 3.5 | % | | 5.3 | % | | | | 4.3 | % |
總收入 | $ | 115,076 | | | (3.3) | % | | $ | 118,979 | | | $ | 226,080 | | | (7.2) | % | | $ | 243,730 | |
截至2023年7月2日的三個月和六個月中,產品收入與去年同期相比下降了2140萬美元,下降了24.9%和4,920萬美元,下降了27.2%。下降主要發生在歐洲、中東、非洲和美洲,這主要是由於我們增加了促銷活動以刺激家庭收購,用户增長增加,再加上當前宏觀經濟因素和季節性因素導致消費者需求疲軟推動產品組合的變化,導致我們產品的平均銷售價格(“ASP”)下跌。
截至2023年7月2日的三個月和六個月中,所有地區的服務收入與去年同期相比增長了1750萬美元,增長了53.5%和3160萬美元,增長了50.3%,這主要是由於我們的訂閲計劃的累計付費賬户和費率增長了54.9%。
收入成本
收入成本包括產品成本和服務成本。產品成本主要包括第三方製造商的成品成本和管理費用,包括運營人員的人事費用、採購、產品規劃、庫存控制、倉儲和配送物流、第三方軟件許可費、入庫運費、IT和設施管理費用、與退貨相關的保修成本、過剩和過時的庫存和多餘組件的減記以及第三方的特許權使用費。服務成本包括提供和維護我們基於雲的平臺所產生的成本,包括人員、存儲、安全和計算、IT 和設施開銷。
我們的收入成本佔收入的百分比可能因多種因素而異,包括可能影響我們上述收入的因素以及可能影響我們收入成本的因素,包括但不限於產品組合、銷售渠道組合、註冊賬户對付費訂閲服務的接受情況,以及扣除供應商折扣後的組件價格波動導致的銷售成本變化、雲平臺成本、保修和管理成本、入境運費和關税成本,以及多餘或過時庫存的費用。我們將製造、倉儲和配送物流外包。我們還外包了所需基礎架構的某些組件,以支持我們基於雲的後端 IT 基礎架構。我們相信,這種外包策略使我們能夠更好地管理我們的產品和服務成本以及毛利率,並使我們能夠適應不斷變化的市場動態和供應鏈限制。
下表列出了所示期間的收入成本和毛利率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
產品 | $ | 60,446 | | | (18.1) | % | | $ | 73,829 | | | $ | 124,487 | | | (19.5) | % | | $ | 154,606 | |
服務 | 12,772 | | | 11.9 | % | | 11,410 | | | 24,518 | | | 12.4 | % | | 21,809 | |
總收入成本 | $ | 73,218 | | | (14.1) | % | | $ | 85,239 | | | $ | 149,005 | | | (15.5) | % | | $ | 176,415 | |
截至2023年7月2日的三個月和六個月中,產品收入成本與去年同期相比分別下降了18.1%和19.5%,這主要是由於產品出貨量減少以及供應鏈正常化和海運利用導致的運費下降,部分被庫存儲備的增加所抵消。
在截至2023年7月2日的三個月和六個月中,服務收入成本與去年同期相比分別增長了11.9%和12.4%,這要歸因於服務收入的增長,但被成本優化所抵消。
毛利
下表列出了指定期間的毛利:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
毛利: | | | | | | | | | | | |
產品 | $ | 4,303 | | | (65.2) | % | | $ | 12,362 | | | $ | 7,322 | | | (72.3) | % | | $ | 26,410 | |
服務 | 37,555 | | | 75.7 | % | | 21,378 | | | 69,753 | | | 70.5 | % | | 40,905 | |
總毛利 | $ | 41,858 | | | 24.1 | % | | $ | 33,740 | | | $ | 77,075 | | | 14.5 | % | | $ | 67,315 | |
毛利百分比: | | | | | | | | | | | |
產品 | 6.6 | % | | | | 14.3 | % | | 5.6 | % | | | | 14.6 | % |
服務 | 74.6 | % | | | | 65.2 | % | | 74.0 | % | | | | 65.2 | % |
總毛利率 | 36.4 | % | | | | 28.4 | % | | 34.1 | % | | | | 27.6 | % |
截至2023年7月2日的三個月和六個月中,產品毛利與去年同期相比有所下降,這主要是由於我們增加了促銷活動以刺激家庭收購,訂户增長增加,再加上當前宏觀經濟因素導致消費者需求疲軟推動產品組合的變化,導致我們的產品ASP下降。供應鏈正常化和海運利用導致的運費下降部分抵消了產品毛利的下降。
截至2023年7月2日的三個月和六個月中,服務毛利與去年同期相比有所增長,這主要是由於累計付費賬户和訂閲計劃的費率增長了54.9%,以及成本優化,所有地區的付費服務收入都有所增長。
運營費用
研究和開發
研發費用主要包括與人事相關的費用、安全、安保、監管服務和測試、其他研發諮詢費用以及企業 IT 和設施管理費用。通常,我們會在研發費用發生時予以確認。我們投資並擴大了我們的研發組織,以增強我們推出創新產品和服務的能力。隨着我們開發新產品和服務以及爭奪工程人才,我們預計,研發開支的絕對金額將增加。我們認為,創新和技術領先地位對我們未來的成功至關重要,我們致力於繼續進行高水平的研發,以開發新技術、產品和服務,包括我們的硬件設備、基於雲的軟件、基於人工智能的算法和機器學習功能。
下表列出了所示期間的研發費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
研發費用 | $ | 17,618 | | | 1.2 | % | | $ | 17,402 | | | $ | 35,368 | | | 4.7 | % | | $ | 33,781 | |
截至2023年7月2日的三個月中,研發費用與去年同期相比增加了20萬美元,這主要是由於員工人數增加導致基本薪酬增加50萬美元,但企業IT和設施管理費用減少20萬美元部分抵消了這一增長。
截至2023年7月2日的六個月中,研發費用與去年同期相比增加了160萬美元,這主要是由於與人事相關的支出增加了250萬美元,主要來自股票薪酬和績效增長,但企業IT和設施管理費用減少90萬美元部分抵消了這一點。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括銷售和營銷人員的人事費用、技術支持費用、廣告、貿易展覽、媒體和投放、企業傳播和其他營銷費用、產品營銷費用、IT 和設施管理費用、出境運費以及信用卡處理費。隨着我們投資營銷以推動對產品和服務的需求,我們預計未來我們的銷售和營銷費用將增加。
下表列出了指定期間的銷售和營銷費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
銷售和營銷費用 | $ | 16,921 | | | 16.6 | % | | $ | 14,506 | | | $ | 32,274 | | | 16.6 | % | | $ | 27,674 | |
截至2023年7月2日的三個月中,銷售和營銷費用與去年同期相比增加了240萬美元,這主要是由於ARLO.com Store銷售額和付費訂閲者賬户的增加,營銷支出增加了70萬美元,客户服務支出增加了70萬美元,運費增加了70萬美元,信用卡手續費增加了60萬美元。
截至2023年7月2日的六個月中,銷售和營銷費用與去年同期相比增加了460萬美元,這主要是由於營銷支出增加了170萬美元,由於Arlo.com商店銷售額和付費訂户賬户的增加,信用卡處理費增加了120萬美元,運費增加了110萬美元,客户服務增加了100萬美元。
一般和行政
一般和管理費用主要包括某些高管的人事相關費用、財務和會計、投資者關係、人力資源、法律、信息技術、專業費用、企業 IT 和設施管理費用、戰略計劃支出以及其他一般公司支出。我們預計,根據收入的波動和此類支出的時間,我們的一般和管理費用佔收入的百分比將在未來一段時間內波動。
下表列出了所示期間的一般和管理費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
一般和管理費用 | $ | 15,007 | | | 14.1 | % | | $ | 13,149 | | | $ | 30,629 | | | 18.9 | % | | $ | 25,770 | |
在截至2023年7月2日的三個月中,一般和管理費用與去年同期相比增加了190萬美元,這主要是由於主要來自股票薪酬的人事相關費用增加了260萬美元,但法律和專業服務以及企業IT和設施管理費用減少60萬美元部分抵消了這一點。
在截至2023年7月2日的六個月中,一般和管理費用與去年同期相比增加了490萬美元,這主要是由於與人事相關的支出增加了660萬美元,主要來自股票薪酬和績效增長,但被企業IT和設施管理費用以及法律和專業服務減少的160萬美元部分抵消。
其他
其他費用包括離職費用,主要包括與我們與NETGEAR分離相關的IPO相關訴訟的法律和專業服務費用,以及重組費用,包括與放棄某些租賃合同相關的遣散費和辦公室退出費用。
利息收入和其他收入(支出),淨額
下表顯示了所示期間的利息收入和其他收入(支出)的淨值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
淨利息收入 | $ | 835 | | | ** | | $ | 129 | | | 1,561 | | | ** | | 124 | |
其他收入(支出),淨額 | $ | 52 | | | ** | | $ | (116) | | | 13 | | | (95.6) | % | | 295 | |
**百分比變化沒有意義。
截至2023年7月2日的三個月和六個月中,利息收入淨額與去年同期相比有所增加,這主要是由於我們的短期投資增加以及利率上升。
所得税準備金
下表列出了所述期間的所得税準備金:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 | | 7月2日 2023 | | % 變化 | | 7月3日 2022 |
| (以千計,百分比數據除外) |
所得税準備金 | $ | 221 | | | (3.1) | % | | $ | 228 | | | $ | 1,013 | | | 129.7 | % | | $ | 441 | |
有效税率 | (3.1) | % | | | | (2.0) | % | | (4.9) | % | | | | (2.3) | % |
截至2023年7月2日的三個月中,所得税準備金與去年同期相比略有下降,在截至2023年7月2日的六個月中,所得税準備金與去年同期相比有所增加,這主要是由於美國收入增加,以及適用《美國國税法》第174條要求將研究和實驗費用資本化,這一增長主要是在2023年第一季度確認的。與去年同期一致,我們維持了對美國聯邦和州遞延所得税資產的估值補貼,並且沒有記錄這些遞延所得税資產的税收優惠,因為這些遞延所得税資產很可能無法變現。
流動性和資本資源
截至2023年7月2日,我們的現金和現金等價物以及短期投資總額為1.237億美元,根據循環信貸額度的條款和條件,我們的未使用借貸能力為1,380萬美元。我們有虧損歷史,將來可能會出現營業虧損和淨虧損。截至2023年7月2日,我們的累計赤字為3.670億美元。從歷史上看,我們通過運營產生的現金流和可用手頭現金為我們的主要業務活動提供資金。
物質現金需求
我們認為,我們現有的流動性來源將足以滿足我們至少未來12個月的預期現金需求。但是,將來我們可能需要或希望獲得額外的資金來支持我們的運營支出和資本需求。如果當前和預期的未來流動性來源不足,我們可能會尋求通過公共或私募股權籌集更多資金。我們沒有承諾獲得此類額外融資,也無法保證完全有額外資金可用,也無法保證此類融資將以對我們有利的條件獲得,不會產生稀釋作用。
我們未來的流動性和現金需求可能與目前的計劃有所不同,將取決於許多因素,包括新產品的推出、服務收入的增長、增加毛利率的能力,以及成本優化舉措和對運營支出的控制。隨着安裝量和相關成本結構的增長,將需要額外的營運資金,因此,我們提高了訂閲率,自2023年2月3日起生效。
租賃和合同承諾
我們的經營租賃義務主要包括辦公室、設備、數據中心和配送中心。我們的合同承諾主要是與供應商簽訂的與庫存相關的購買義務。
突發事件
我們參與爭議、訴訟和其他法律行動。根據涉及意外開支會計的權威指導方針的規定,我們會評估潛在損失金額或潛在損失範圍是否可能且是否可以合理估計。要確定損失的概率和估計數額,需要作出重大判斷。在這種情況下,只有在沒有比該區間內的任何其他金額更好的估算值,作為訴訟準備金中法律費用淨額的一部分,我們才會累積該金額的下限,或者如果是區間的話,我們才會累積該區間的低端。
請參閲註釋 8。 承付款和或有開支 在本季度報告第一部分第1項的未經審計的簡明合併財務報表附註中,以獲取有關我們的運營租賃、購買義務和法律意外情況的更多信息。
現金流
下表顯示了我們在所述期間的現金流量:
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 |
| 7月2日 2023 | | 7月3日 2022 |
| (以千計) |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | $ | 22,908 | | | $ | (29,381) | |
用於投資活動的淨現金 | (33,150) | | | (50,429) | |
用於融資活動的淨現金 | (11,951) | | | (10,384) | |
淨現金減少 | $ | (22,193) | | | $ | (90,194) | |
經營活動
截至2023年7月2日的六個月中,運營活動提供的淨現金與去年同期相比增加了5,230萬美元,這主要是由於付費賬户的增長和訂閲率的提高,我們的服務收入增加,向供應商支付的款項減少,以及收款工作加強導致客户對產品銷售的收款增加,從而提高了盈利能力和營運資金的變化。
投資活動
截至2023年7月2日的六個月中,用於投資活動的淨現金與去年同期相比減少了1,730萬美元,這主要是由於短期投資的淨購買量和到期日減少。
籌資活動
截至2023年7月2日的六個月中,用於融資活動的淨現金與去年同期相比增加了160萬美元,這主要是由於限制性股票單位發行的預扣税增加,但與員工福利計劃相關的收益增加部分抵消了這一點。
關鍵會計政策與估計
有關我們認為在編制未經審計的簡明合併財務報表時使用的關鍵會計政策和估算值的完整描述,請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。除附註2所述外,在截至2023年7月2日的六個月中,我們的關鍵會計政策和估算沒有發生任何重大變化。 重要會計政策和最近的會計公告,在本季度報告第一部分第1項的未經審計的簡明合併財務報表附註中。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在截至2023年7月2日的六個月中,我們的市場風險披露沒有重大變化,如我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中所述。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本季度報告所涉期末,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)。根據該評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至本季度報告所涉期末,我們的披露控制和程序在設計和運營上在合理的保證水平上是有效的。控制系統,無論構思和操作多麼良好,都只能為實現控制系統的目標提供合理的保證。由於所有控制系統固有的侷限性,任何控制評估都無法絕對保證組織內部的所有控制問題(如果有的話)都被發現。
財務報告內部控制的變化
在本季度報告所涉期間,我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。應當指出,任何控制系統,無論設計和運作多麼良好,都只能為實現該系統的目標提供合理的保證,而不是絕對的保證。此外,任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設。由於控制系統的這些限制和其他固有的侷限性,無法保證任何設計在未來的所有情況下都能成功實現其既定目標。
第二部分:其他信息
第 1 項。法律訴訟
附註8中 “訴訟和其他法律事務” 標題下提供的信息, 承付款和意外開支,在本季度報告第一部分第1項的未經審計的簡明合併財務報表附註中,以引用方式納入此處。有關與法律訴訟相關的某些風險的更多討論,請參閲本季度報告第二部分第1A項中標題為 “風險因素” 的部分。
第 1A 項。風險因素
我們的業務、聲譽、經營業績和財務狀況以及股票價格可能受到多種因素的影響,無論是目前已知的還是未知的,包括我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 標題下描述的因素。在截至2023年7月2日的六個月中,截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中描述的 “風險因素” 標題下的風險因素沒有發生重大變化。
第 5 項。其他信息
交易安排
在截至2023年7月2日的季度中,我們的董事和高級職員(定義見《交易法》第16a-1(f)條) 採用要麼 終止購買或出售愛洛證券的合同、指示或書面計劃如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 交易安排的類型 | | | | |
姓名和職位 | | 行動 | | 日期 | | 規則 10b5-1 (1) | | 非規則 10b5-1 (2) | | 待售股份總數 | | 到期日期 |
馬修麥克雷, 首席執行官 | | 收養 | | 2023年5月31日 (3) | | X | | | | 577,014 | | 2023年9月15日 |
_________________________
(1)旨在滿足《交易法》第10b5-1(c)條中肯定辯護條件的合同、指示或書面計劃。
(2)《交易法》S-K條例第408(c)項所定義的 “非規則10b5-1交易安排”。
(3)用於個人税收籌劃目的。
第 6 項。展品
展品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式納入 | | |
展品編號 | | 展品描述 | | 表單 | | 日期 | | 數字 | | 隨函提交 |
3.1 | | 經修訂和重述的 Arlo Technologies, Inc. 公司註冊證書 | | 8-K | | 8/7/2018 | | 3.1 | | |
3.2 | | 經修訂和重述的 Arlo Technologies, Inc. 章程 | | 8-K | | 8/7/2018 | | 3.2 | | |
4.1 | | Arlo Technologies, Inc. 的普通股證書 | | S-1/A | | 7/23/2018 | | 4.1 | | |
31.1 | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證 | | | | | | | | X |
31.2 | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證 | | | | | | | | X |
32.1# | | 第 1350 條首席執行官認證 | | | | | | | | X |
32.2# | | 第 1350 條首席財務官認證 | | | | | | | | X |
101.INS | | 內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 | | | | | | | | X |
101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | | | | | X |
101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | | | | | X |
101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) | | | | | | | | X |
# | | 該認證被視為隨本10-Q表季度報告一起提交,不得出於經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第18條的目的提交,也不會受該節規定的責任的約束。除非註冊人特別以提及方式納入該認證,否則在根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中,不得將該認證視為以提及方式納入。 |
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | |
愛洛科技公司 |
註冊人 |
|
|
|
//MATTHEW MCRAE |
馬修麥克雷 |
首席執行官 |
(首席執行官) |
|
|
|
/s/KURTIS BINDER |
Kurtis Binder |
首席財務官 |
(首席財務和會計官) |
日期:2023 年 8 月 10 日