附錄 99.1
聯繫人：
投資者關係
Axon Enterprise, Inc
IR@axon.com
在2023年第二季度收入增長31％至3.75億美元之後，Axon提高了展望
| ● | Axon Cloud & Services的收入為1.33億美元，同比增長62％ |
| ● | 年度經常性收入增長52％，達到5.59億美元 |
| ● | 淨收入為1,200萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為8200萬美元 |
| ● | 全年收入前景提高至15.1億美元至15.3億美元，年增長率約為27％至29％；維持20％的全年調整後息税折舊攤銷前利潤率指引 |
各位股東，
在我們產品組合的強勁需求的支持下，Axon 在 2023 年上半年表現強勁，Axon Cloud & Services 表現強勁。我們在第二季度實現了31％的年收入增長，同時我們連續第六個季度實現了GAAP的盈利能力。
Axon Cloud & Services同比增長62％，這凸顯了市場對我們的雲平臺和高級捆綁包的強大胃口。我們通過簽約新客户以及將服務擴展到現有客户來推動這一增長。淨收入保留率從上個季度的121％增加到122％。提醒一下，淨收入留存率（“NRR”）衡量的是我們與現有的軟件即服務（“SaaS”）客户一起增長的能力。NRR 將我們一年前的 SaaS 羣組的收入貢獻與他們今天的收入貢獻進行了比較。我們要強調的是，儘管持續強勁增長，但與我們在美國的潛在州和地方執法部門安裝羣相比，我們的警官安全計劃（“OSP”）捆綁包的滲透率仍不到20％。(1)
我們很高興將全年展望更新至中點收入增長約28％，並將調整後的息税折舊攤銷前利潤率預期維持在20％。我們最新的展望反映了成功推出兩款新產品，即TASER 10和Axon Body 4之後，知名度有所提高，艦隊攝像機和軟件的持續發展勢頭。我們承諾與客户簽訂長期訂閲合同，使我們能夠實現推動增長和提高盈利能力的目標。
展望未來
創新一直是我們 DNA 的核心。使我們與眾不同的是我們堅持不懈地推動顛覆性技術的採用。六年前，我們發佈了一段視覺視頻，其想法是，有朝一日人工智能可以從人體攝像機視頻中提取關鍵信息，再加上警官的簡短口頭描述，可以用來為該警官撰寫警方報告。當時對某些人來説，這種願景似乎是科幻小説。然而，這是我們論文的一部分，也是我們在過去十年中構建Axon雲基礎設施時關注的焦點。
如今，Axon Evicence 是世界領先的執法數據存儲庫，我們的客户已經指望我們提供越來越多的生產力工具。由於我們已經建立了基礎網絡，我們相信我們最有能力調整生成式人工智能以用於執法部門——將產品直接構建到客户已經熟悉並喜歡的支持雲的軟件中。明年我們將更多地分享我們的計劃。
我們於 2017 年開始在我們的產品中構建支持人工智能的技術，現在 AI 為我們的轉錄、視頻編輯和自動車牌識別 (“ALPR”) 產品提供了支持，僅舉幾例。我們相信，我們對支持人工智能的生成工具的投資將擴大我們的領先地位。我們看到了通過自動化平凡、耗時的任務來提高公共税收效率的機會，並改善執法人員的招聘和留用率。我們正在開發新的數據應用程序，這將為客户節省時間，同時有助於確保準確性和公正性。
(1) 根據以下來源的數據，基於國內州和地方政府潛在的706,555名宣誓就職官員的安裝基礎 美國人口普查局的州和地方就業和工資數據截至2023年6月。
選擇亮點：
產品與客户
TASER 10開局良好，市場勢頭增強。我們於 2023 年第一季度開始發貨，訂單穩步增長。TASER 10推動了我們TASER業務的同比增長，而TASER 7的收入同比和同比保持穩定。隨着更多的試驗正在進行中，現場正在成功緩和局勢，客户的反饋非常棒。
TASER 10 是 TASER 技術的代際進步。它為我們的泰瑟槍細分市場創造了多年的增長機會，並支持了我們減少警察與公眾之間槍支死亡的登月目標。
Axon Body 4於6月底開始發貨，我們很高興看到處於更新階段的客户選擇了這款新一代人體攝像機。這款新相機允許使用Axon Respond實現更多用例，Axon Respond是我們Axon Cloud & Services業務中不斷增長的產品線。Axon Respond 支持通過我們的人體攝像頭進行直播和雙向語音通信。我們已經看到，購買我們的高級捆綁包產品的客户有所增加，其中包括可以完全釋放Axon Body 4功能的軟件功能，我們認為這是我們硬件產品創新推動高級軟件採用的一個例子。
我們預計，Axon Body 4將在2023年下半年推動我們的大部分人體攝像機出貨量。
Axon 雲與服務
數字證據管理仍然是我們的核心SaaS業務，並推動了我們的增長。我們的攝像頭和傳感器，包括每一代人體攝像頭、Axon Fleet 車載攝像頭和最新一代 TASER 產品，與訂閲我們的數字證據管理平臺一起出售。該平臺包括各種關鍵附加組件，客户既可以單點購買，也可以作為我們捆綁包的一部分購買。我們的Axon Cloud軟件業務同比增長的50％以上是由與我們的國內人體攝像機基地相關的數字證據管理許可證推動的。
實時操作軟件是一個不斷增長的產品類別，它為我們的客户釋放了我們的集成硬件和軟件產品捆綁包的全部潛力。我們的實時操作軟件包括諸如Axon Respond之類的功能，它可以在我們的人體攝像機中進行實時流媒體和雙向語音通信，以及用於中央指揮的軍官地理定位。它還包括我們新興的 Dispatch 產品套件。在本季度，與我們的實時運營產品組合相關的收入同比增長了50％以上。
生產力軟件是一種新興的產品類別，它建立在數小時的視頻數據之上，以節省官員在文檔上花費的時間。我們的高級官員安全計劃捆綁包中包含諸如Axon Records和Transcription之類的生產力軟件功能。在此類別中，我們還銷售Axon Standards，這是我們記錄解決方案的增強組件，可提高報告高風險官員事件（例如使用武力）的效率，並提供更好的數據管理。現在，我們有66家機構擁有超過21,000名宣誓就職的官員使用我們的記錄解決方案，其中包括19家已經在使用我們的產品來取代其傳統記錄管理系統的機構。與這些產品相關的收入同比增長了兩倍多。
Axon 公共安全技術路演遷至歐洲
在過去的兩年中，Axon在美國和加拿大舉辦了最大的公共安全路演之一。我們以客户為中心的路演始於2021年，Axon拖車訪問了美國本土的48個州，並在加拿大停留，以展示最新的公共安全技術。
2023年，路演將擴展到英格蘭、威爾士、法國、西班牙、葡萄牙、意大利、德國和比利時，展示了我們技術的全球採用潛力。巡迴演出將於本月拉開帷幕，並將持續到11月下旬。每站都旨在通過本地化內容、親身體驗產品演示、社交和公共安全欣賞來表彰和慶祝Axon的全球客户。
收購 Sky-Hero
在第二季度，我們戰略收購了總部位於布魯塞爾的無人機和地面車輛創新者Sky-Hero，主要專注於室內戰術用例。機器人安全越來越重要
執法類別，我們相信此次收購使我們在這個不斷增長的領域處於領先地位。我們預計Sky-Hero不會對今年的收入或利潤產生有意義的影響。
目前，世界各地主要執法和軍事機構的精英戰術團隊都在使用Sky-Hero機器人。Sky-Hero補充了Axon迄今為止的類別投資，使我們能夠繼續為這一日益重要的緩和局勢類別開發基礎平臺。我們努力的核心是我們堅信，技術可以緩和局勢，從而避免使用致命武力。Sky-Hero的加入凸顯了Axon保護生命的使命——帶來了更大的能力，推進了我們的登月目標，即在未來十年內將警察與公眾之間與槍支有關的死亡人數減少50％。
我們如何看待任何宏觀環境下的增長
我們經常被問及在客户預算背景下Axon的增長機會。縱觀Axon的歷史，我們的團隊一直專注於提供價值，從而產生明顯的投資回報，併為我們的客户提供合理的成本。我們將新產品推向市場，創建新的預算類別，並取代支出效率低下的傳統領域。
如今，Axon佔美國州和地方公共安全市場警務總支出的不到1％(1)。而且，我們的合同通常佔客户總預算的不到1％。我們已經看到過這樣的例子：我們的合同佔客户總預算的近2％至3％。我們相信，這凸顯了我們有能力獲得錢包份額，因為客户看到我們作為高級軍官安全計劃套餐、Axon Fleet 車載攝像頭系統、虛擬現實訓練平臺等的一部分所能提供的價值不斷增加。通過識別我們的服務提高效率的領域，可以找到客户升級的機會。
我們認為，這表明我們有機會在客户預算範圍內可持續地進行擴張。我們的定位並不是純粹利用健康的預算週期，而是為了建立一種複合商業模式，我們認為這種模式使我們能夠在任何預算環境中持續增長，而技術發揮着越來越重要的作用。當我們提高效率並提供更好的產品時，我們的客户就會獲勝。
最後，我們的產品不僅對任務至關重要，而且在最終用户羣和市場方面，我們比以往任何時候都更加多元化。通過增加新的客户檔案或用户，以及增加我們的核心客户羣，我們正在多元化進入新市場。我們認為這些核心客户大約分為四類資金來源：美國州和地方政府、美國聯邦政府、國際政府客户和商業企業。同時，在我們的產品中找到價值的客户類型正在從執法部門擴展到包括律師、消防和EMS人員、懲教和美軍。
(1) 與美國人口普查局相比，Axon 的美國收入落後了 12 個月 估計州和地方警察的保護支出為1350億美元。
管理層晉升
我們將繼續加強我們的領導結構，以支持我們的長期成功。6月，我們在高管團隊中進行了兩次重大晉升，我們認為這使Axon能夠實現多年的動態和盈利增長。
喬什·伊斯內爾，總裁
喬什·伊斯內爾自6月28日起成為Axon的總裁。他將繼續負責推動執行和增長，包括收入業績以及向新市場和新產品類別的全球擴張，以及管理其他日常職能。Josh 是一位敏鋭的運營領導者，他推動整個業務的紀律和優先順序，並確保 Axon 在世界一流團隊的支持下，積極追求我們的全部潛在市場機會。
布列塔尼·巴格利，首席運營官兼首席財務官
布列塔尼·巴格利現在擔任Axon的首席運營官兼首席財務官。在擴大的職位中，Brittany負責進一步整合Axon的財務職能與其運營，包括製造和供應鏈，並推動運營改進，以增強Axon的損益表、資產負債表和現金流，包括更簡化的銷售成本、庫存和營運資金管理。
2023 年第二季度業績摘要
| ● | 季度收入為3.75億美元，同比增長31％，超出了我們的預期，這得益於Axon Cloud軟件、Axon Fleet的強勁表現以及我們的TASER 10平臺的初步擴張。 |
| ● | 公司總毛利率連續增長至62.0％，這主要反映了軟件業務組合。正如我們在5月份指出的那樣，我們預計全年毛利率將保持大致持平或僅比2023年第一季度的水平略有改善，因為今年剩餘時間反映了與Fleet 3相關的持續專業服務，以及Axon Body 4和TASER 10的持續增長。 |
| ● | 營業利潤為4000萬美元。本季度1.92億美元的運營支出包括3000萬美元的股票薪酬支出。 |
| o | 銷售和收購支出為1.2億美元，佔收入的32.0％，其中包括1,490萬美元的股票薪酬支出。 |
| o | 研發費用為7200萬美元，佔收入的19.2％，其中包括1,530萬美元的股票薪酬支出。 |
| ● | 淨收益為1,200萬美元（淨收益率為3.3％），攤薄每股收益為0.16美元，支撐非公認會計準則淨收入為8400萬美元，攤薄每股收益為1.11美元。 |
| o | 非公認會計準則淨收入不包括與我們的戰略投資相關的損益，包括第二季度歸屬我們的指數股票績效計劃（“XSPP”）計劃最後兩部分所產生的優惠離散所得税優惠。 |
| ● | 調整後的息税折舊攤銷前利潤為8200萬美元，利潤率為22.0％。 |
| o | 在強勁的毛利率和運營槓桿率的推動下，調整後的息税折舊攤銷前利潤率同比增長了460個基點。 |
| o | 非公認會計準則淨收益和調整後息税折舊攤銷前利潤均不包括股票薪酬支出和與我們的戰略投資組合相關的淨收益或虧損。 |
| ● | 2023 年第二季度運營現金流為 4300 萬美元，支撐了 2,900 萬美元的自由現金流和 3,400 萬美元的調整後自由現金流。 |
| ● | 截至2023年6月30日，Axon擁有10.8億美元的現金、等價物和投資，未償還的可轉換票據本金為6.9億美元，淨現金狀況為3.95億美元，環比增長1500萬美元。 |
按細分市場劃分的財務評論：
軟件和傳感器
| | 三個月結束了 | | | 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| QoQ |
| 同比 | ||||||||
| | （以千計） | | | | | | |
| |||||||||
Axon 雲和服務收入 (1) | | $ | 132,637 | | | $ | 116,453 | | | $ | 81,697 |
| | 13.9 | % | | 62.4 | % |
Axon 雲和服務毛利率 | |
| 69.7 | % | |
| 73.2 | % | |
| 70.4 | % | | (350) | bp | | (70) | bp |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
傳感器和其他收入 | | $ | 87,558 | | | $ | 92,308 | | | $ | 68,330 |
| | (5.1) | % | | 28.1 | % |
傳感器和其他毛利率 | |
| 52.9 | % | |
| 38.2 | % | |
| 42.9 | % | | 1,470 | bp | | 1,000 | bp |
| ● | Axon Cloud & Services的收入增長了62％，這反映了對我們的高級官員安全計劃集成捆綁包的需求不斷增長。我們的國內核心數字證據管理業務仍然是Axon Cloud增長的主要驅動力，Axon Fleet相關的數字證據管理許可證、實時運營解決方案和生產力軟件也在增長。 |
| ● | 由於與Fleet 3安裝相關的專業服務組合增加，Axon Cloud & Services的毛利率同比下降了69.7％。該細分市場的純軟件毛利率同比增長，超過了我們80％的軟件毛利率目標，其中大部分是每年經常性的，包括雲存儲和計算成本。我們修改了該收入類別的名稱，以反映這樣一個事實，即它主要包括經常性的 SaaS 軟件，以及硬件安裝和企業軟件集成和部署的專業服務收入。 |
| ● | Axon Fleet 3車載攝像頭的出貨量強勁推動了傳感器和其他收入同比增長28％。Axon Fleet Systems的收入同比翻了一番多。 |
| ● | Sensors & Other毛利率的增長是由於製造管理費用分配的減少，Fleet 3毛利率的提高是由於銷量增加推動了更好的固定成本吸收，以及有利的非經常性成本調整。提醒一下，我們的傳感器和其他細分市場是我們不斷增長的設備安裝量的主要驅動力，這些設備與高利潤的Axon Cloud軟件收入許可證相對應。 |
泰瑟槍
| | 三個月結束了 | | | 改變 |
| ||||||||||||
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| QoQ |
| 同比 | ||||||||
| | （以千計） | | | | | | |
| |||||||||
收入 | | $ | 154,410 | | | $ | 134,282 | | | $ | 135,586 |
| | 15.0 | % | | 13.9 | % |
毛利率 | |
| 60.5 | % | |
| 62.2 | % | |
| 64.3 | % | | (170) | bp | | (380) | bp |
| ● | TASER 細分市場的收入增長了14％，這得益於我們的 TASER 10 平臺的初始增長。TASER 10平臺收入對TASER細分市場收入的貢獻同比增加，但傳統TASER X系列產品的下降部分抵消了這一點。TASER 7的收入逐季度和同比保持穩定，仍然是我們TASER細分市場的最大貢獻者。 |
| ● | 泰瑟槍細分市場的毛利率為60.5％，連續下降了170個基點，這要歸因於TASER 10的首次出貨量，以及TASER 10的增加導致分配給泰瑟槍的製造管理費用增加。我們預計，隨着TASER 10的出貨量增加和自動化程度的提高，TASER細分市場的毛利率將逐漸提高。 |
前瞻性績效指標
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 12 月 31 日 |
| 2022 年 9 月 30 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 | ||||||||||
| | （百萬美元） |
| |||||||||||||||||
年度經常性收入 (1) | | $ | 559 | | | $ | 520 | | | $ | 473 | | | $ | 403 | | | $ | 368 | |
淨收入保留率 (1) | |
| 122 | % | |
| 121 | % | |
| 121 | % | |
| 120 | % | |
| 119 | % |
公司未來合同收入總額 (1) | | $ | 5,227 | | | $ | 4,778 | | | $ | 4,647 | | | $ | 3,730 | | | $ | 3,330 | |
| ● | 年度經常性收入（“ARR”）同比增長52％，達到5.59億美元，這得益於我們的高級套餐的銷售額，在過去兩年中，銷售佔我們總預訂量的百分比有所增加。 |
| ● | 本季度的淨收入保留率為122％，這反映了我們有能力隨着時間的推移為客户提供額外價值 最低限度自然減員。我們通過集成捆綁來推動雲軟件解決方案的採用，其中包括各種高級軟件選項。此 SaaS 指標不包括客户訂閲的硬件部分。 |
| ● | 公司未來合同總收入增長至52億美元。我們預計將在未來十二個月內確認這筆餘額的15％至25％，並且通常預計其餘部分將在接下來的十年內得到確認。該指標也稱為 “剩餘績效義務”。 |
2023 年展望
以下前瞻性陳述反映了Axon截至2023年8月8日的預期，存在風險和不確定性。
| ● | Axon對2023年全年收入的預期已提高到15.1億至15.3億美元，同比增長約27％至29％。此前，Axon曾預計2023年全年收入在14.4億美元至14.6億美元之間，同比增長約21％至23％。 |
| o | 我們最新的展望表明，隨着泰瑟10和Axon Body 4這兩款新產品的成功推向市場，知名度和信心得到提高，以及艦隊相機和軟件的持續發展勢頭。 |
| ● | 我們維持對2023年調整後息税折舊攤銷前利潤率為20％的預期。這反映了隱含調整後息税折舊攤銷前利潤增加到3.02億美元至3.06億美元之間，而之前的隱含指導範圍為2.88億美元至2.92億美元。 |
| o | 我們提供調整後的息税折舊攤銷前利潤指導，而不是淨收益指導，這是因為預測某些類型的支出和收益，例如股票薪酬、所得税支出以及有價證券和戰略投資的損益，這些支出和收益影響淨收益，但不影響調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們無法合理估計此類支出對淨收入的影響，這些影響可能是實質性的。因此，我們不提供預計淨收入與預計調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表。 |
| ● | 我們預計，全年股票薪酬支出約為1.4億美元。由於我們的股票薪酬支出可能會根據股價的變化或某些指標的實際實現時間而有所不同，因此本質上很難預測未來的股票薪酬支出，這些支出也可能受到未來任何股票薪酬計劃的重大影響，但須經股東批准。 |
| ● | 我們預計，2023年的資本支出將在5000萬至6500萬美元之間，符合我們先前的預期。我們的2023年資本支出計劃包括對TASER 10自動化和產能擴張的投資，包括彈藥筒容量和實驗室的增強以及全球設施的擴建和升級，包括為全球運輸設施提供倉儲支持。 |
感謝您為我們的使命進行投資。
-Axon 小組
季度電話會議和網絡直播
我們將在太平洋時間8月8日星期二下午2點/美國東部時間下午5點舉辦2023年第二季度財報電話研討會。
網絡直播將通過 Axon 投資者關係網站 https://investor.axon.com 上的鏈接播出，也可以直接通過 axon.zoom.us/j/94352515522 觀看
統計定義
年度經常性收入：年度經常性收入是一項績效指標，管理層認為，該指標可以更清楚地瞭解我們利潤率最高的經常性服務所產生的收入增長。年度經常性收入應與收入和遞延收入分開查看，因為這是一項運營指標，無意與公認會計原則收入或遞延收入合併或取代，因為它們可能會受到合同開始和終止日期以及續訂率的影響。年度經常性收入無意替代或預測收入或遞延收入。我們將年度經常性收入計算為按年計算的每月經常性許可證、集成、保修和存儲收入。
淨收入留存率：以美元為基礎的淨收入留存率是衡量我們留住和擴大與現有客户關係的能力的重要指標。我們將其計算為來自基本代理客户的軟件和相機保修訂閲以及支持收入，我們在一個季度的最後一個月產生了Axon Cloud訂閲收入，除以同一個客户羣去年同月的軟件和相機保修訂閲以及支持收入。該計算包括高利潤保修收入，但故意排除了客户合同中利潤較低的硬件訂閲部分，因為這是我們用來監控我們正在建立的經常性收入業務的健康狀況的SaaS指標。該計算還不包括自去年同期以來增加的客户的隱含月收入貢獻，因此不包括新客户獲取的好處。該指標包括在年度期間終止的客户（如果有），因此，該指標包括客户流失率。考慮到分階段部署的影響，對該指標進行了向下調整，這意味着在去年同期，我們考慮的是合同規定的隱含月收入總額，而不是由於客户尚未完全部署其Axon解決方案而按公認會計原則計算實際上可能較小的月收入金額。有關我們的收入確認政策的更多信息，請參閲我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件。
公司未來合同收入總額：公司未來合同收入總額包括已確認的合同負債以及將在未來期間開具發票和確認的金額。截至2023年6月30日，剩餘的履約義務僅限於符合主題606下合同定義的安排。我們預計將在未來十二個月內確認這筆餘額的15％至25％，並且通常預計其餘部分將在未來十年內得到確認，但要視與延遲部署、預算撥款或其他合同取消條款相關的風險而定。
非公認會計準則指標
為了補充公司根據公認會計原則公佈的財務業績，我們列出了息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、非公認會計準則攤薄後每股收益、自由現金流和調整後自由現金流等非公認會計準則財務指標。公司管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估公司與前幾個時期相比的業績。我們認為，在評估其業績以及規劃和預測我們的未來時期，參考這些非公認會計準則財務指標對管理層和投資者都有好處。此處列出了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。
| ● | 息税折舊攤銷前利潤（最具可比性的GAAP指標：淨收益）——扣除利息支出、投資利息收入、所得税、折舊和攤銷前的收益。 |
| ● | 調整後的息税折舊攤銷前利潤（最具可比性的GAAP指標：淨收益）——扣除利息支出、投資利息收入、所得税、折舊、攤銷、非現金股票薪酬支出、戰略投資和有價證券的已實現和未實現收益/虧損以及某些其他税前項目（在對賬中列出並列出）。 |
| ● | 非公認會計準則淨收益（最具可比性的GAAP指標：淨收益）——淨收益不包括非現金股票薪酬成本，不包括財產、設備和無形資產的任何淨收益/虧損/減記/處置/放棄；戰略投資和有價證券的已實現和未實現收益/虧損；減值虧損；與戰略投資和業務收購相關的成本； |
| 與聯邦貿易委員會訴訟相關的費用以及税前某些其他項目（如下所列）。公司使用每個期間的混合法定聯邦和州税率對非公認會計準則進行税收影響調整。 |
| ● | 非公認會計準則攤薄後每股收益（最具可比性的GAAP指標：每股收益）——衡量公司的非公認會計準則淨收益除以報告期內已發行攤薄後普通股的加權平均數。 |
| ● | 自由現金流（最具可比性的公認會計原則衡量標準：經營活動產生的現金流）——經營活動提供的現金流減去購買的不動產、設備和無形資產。 |
| ● | 調整後的自由現金流（最具可比性的公認會計原則衡量標準：經營活動產生的現金流）——經營活動提供的現金流減去購買的不動產、設備和無形資產，不包括投資亞利桑那州斯科茨代爾新園區和債券溢價攤銷的淨影響。 |
謹慎使用非公認會計準則
儘管這些非公認會計準則財務指標與公認會計原則不一致，但管理層認為，在評估公司的經營業績以及預測和分析未來時期，參考這些非公認會計準則財務指標將使投資者受益。但是，管理層認識到：
| ● | 這些非公認會計準則財務指標的用處有限，僅應視為公司公認會計準則財務指標的補充； |
| ● | 不應將這些非公認會計準則財務指標與公司的公認會計準則財務指標分開考慮，也不得將其作為公司的公認會計準則財務指標的替代品； |
| ● | 不應將這些非公認會計準則財務指標視為優於公司的公認會計準則財務指標；以及 |
| ● | 這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則或一套全面的規則或原則制定的。 |
| ● | 此外，這些非公認會計準則財務指標可能是公司所獨有的，因為它們可能與其他公司使用的類似標題的非公認會計準則財務指標不同。因此，這種非公認會計準則財務指標的列報可能無法提高公司業績與其他公司業績的可比性。 |
關於 Axon
Axon 是全球公共安全領域的技術領導者。我們的登月目標是在2033年之前將警察與公眾之間與槍支有關的死亡人數減少50％。Axon正在通過集成一套引領現代警務的硬件設備和雲軟件解決方案來構建未來的公共安全操作系統。Axon 的套件包括 TASER 能量設備、人體攝像頭、車載攝像頭、雲託管的數字證據管理解決方案、生產力軟件和實時操作功能。Axon不斷增長的全球客户羣包括國際、聯邦、州和地方執法部門、消防、懲教和緊急醫療服務的急救人員，以及司法部門、商業企業和消費者。
非 Axon 商標是其各自所有者的財產。
Axon、Axon Body、Axon Fleet、Axon Records、Axon Respond、TASER 7、TASER 10、Protect Life 和 Delta 徽標是 Axon Enterprise, Inc. 的商標，其中一些在美國和其他國家註冊。欲瞭解更多信息，請訪問 www.axon.com/legal。版權所有。
前瞻性陳述
這封信中的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述：擬議的產品和服務以及相關的開發工作和活動；對我們當前和未來產品和服務的市場預期；包括與我們的用户羣和客户概況有關的陳述；未決訴訟的影響；與訂閲計劃計劃和收入相關的戰略和趨勢；與最近完成的收購有關的陳述；我們對與政府客户的合同將得到履行的預期；未來合同收入的時機和實現；預訂的履行情況；戰略和趨勢，包括研發投資的金額和收益；我們的流動性和財務資源的充足性；對客户行為的預期；利率變化對我們投資組合的影響；我們對外國投資組合的潛在使用
遠期貨幣和期權合約；有關我們的業務、財務和運營業績以及未來經濟表現的預測、預測、預期、估計或預測的聲明，包括我們對2023年全年收入的展望、股票薪酬支出、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和資本支出；管理層的戰略、目標和宗旨表述以及其他類似表述方式；以及需要關鍵會計估算的財務報表項目的最終解決， 包括我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中列出的內容。此類陳述給出了我們對未來事件的當前預期或預測；它們與歷史或當前事實並不嚴格相關。諸如 “可能”、“將”、“應該”、“可以”、“將”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“期望”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 等詞語以及未來時態的陳述都可識別前瞻性陳述。但是，並非所有前瞻性陳述都包含這些識別詞。
儘管我們認為我們的計劃和假設是謹慎的，但我們不能保證任何前瞻性陳述都能實現。未來業績的實現受風險、不確定性和可能不準確的假設的影響。以下重要因素可能導致實際業績與前瞻性陳述中的業績存在重大差異：我們因撥款條款、取消條款的行使或不行使合同可選期限而被取消政府合同的可能性；執法機構獲得資金的能力，包括基於税收收入的資金；我們設計、推出和銷售新產品或功能的能力；我們抵禦訴訟和保護知識產權的能力以及由此產生的成本活動；我們通過政府機構的公開競標程序中標的能力；我們管理供應鏈和避免生產延遲、短缺和對預期毛利率影響的能力；通貨膨脹、宏觀經濟狀況和全球事件的影響；股票薪酬支出、減值支出和所得税支出對我們財務業績的影響；客户購買行為，包括採用我們的軟件作為服務交付模式；媒體對我們產品的負面宣傳或情緒的影響預計毛利率的產品組合；我們產品的缺陷或濫用；產品組件和人工成本的變化；客户數據丟失、安全漏洞或長期停機，包括我們的第三方基於雲的存儲提供商；面臨國際運營風險；我們的訂閲模式導致的現金收取延遲和可能的信用損失；美國和國外市場政府法規的變化，尤其是與美國局對我們的產品分類有關的變化酒精、煙草、槍支和爆炸物；我們整合收購業務的能力；包括戰略投資在內的投資公允價值下降或減值的影響；我們吸引和留住關鍵人員的能力；訴訟或調查以及相關時間和成本；以及與持有超過聯邦存款保險公司保險限額的現金餘額相關的交易對手風險。許多我們無法控制的事件可能決定我們預期的結果能否實現。如果出現已知或未知的風險或不確定性，或者如果基本假設被證明不準確，則實際結果可能與過去的結果以及預期、估計或預測的結果存在重大差異。在考慮前瞻性陳述時，你應該記住這一點。我們預計將於2023年8月8日發佈的截至2023年3月31日的季度10-Q表季度報告和截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告列出了可能導致實際業績與預期和歷史業績存在重大差異的各種重要因素。這些因素旨在作為《交易法》第21E條和《證券法》第27A條所指的對投資者的警示聲明。讀者可以在我們的10-Q表季度報告中 “風險因素” 標題下的第二部分第1A項中找到它們，投資者應參考它們。你應該明白，不可能預測或識別所有這些因素。因此，您不應將任何此類清單視為包含所有潛在風險或不確定性的完整清單。
除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。但是，建議您查閲我們在向美國證券交易委員會提交的10-Q、8-K和10-K表格報告中就相關主題所作的任何進一步披露。我們向美國證券交易委員會提交的文件可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。
法律事務最新情況：
Axon 訴聯邦貿易委員會
在Axon於2023年4月14日美國最高法院一致獲勝後，該案已發回亞利桑那特區（案件編號 2:20-cv-00014-dwl），此前Axon在美國最高法院一致獲勝，允許Axon對聯邦貿易委員會結構的憲法質疑在聯邦法院提起訴訟（第21-86號）。Axon預計，將在2023年剩餘時間內就其憲法主張的案情進行簡報。
聯邦貿易委員會的行政行動（No.D9389）關於Axon在2018年收購破產的隨身攝像機競爭對手Vievu LLC的決定仍未得到解決。但是，2023年6月20日，聯邦貿易委員會將該行政案件從裁決中撤回，以促進有關適當解決該案的討論。一如既往，我們對評估持開放態度
如果按照聯邦貿易委員會和Axon同意的條件實現，並且決心符合股東和客户的最大利益，則可以替代訴訟。
所有法庭文件和意見的鏈接都可以在Axon的聯邦貿易委員會投資者簡報頁面上找到，網址為 https://www.axon.com/ftc。
AXON ENTERPRISE, INC
合併運營報表
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
| | 三個月結束了 | | 六個月已結束 | |||||||||||
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 | |||||
產品的淨銷售額 | | $ | 233,474 | | $ | 219,389 | | $ | 200,051 | | $ | 452,863 | | $ | 376,255 |
服務業淨銷售額 | |
| 141,131 | |
| 123,654 | |
| 85,562 | |
| 264,785 | |
| 165,784 |
淨銷售額 | |
| 374,605 | |
| 343,043 | |
| 285,613 | |
| 717,648 | |
| 542,039 |
產品銷售成本 | |
| 101,192 | |
| 107,584 | |
| 87,502 | |
| 208,776 | |
| 166,854 |
服務銷售成本 | |
| 41,292 | |
| 31,357 | |
| 24,148 | |
| 72,649 | |
| 45,483 |
銷售成本 | |
| 142,484 | |
| 138,941 | |
| 111,650 | |
| 281,425 | |
| 212,337 |
毛利率 | |
| 232,121 | |
| 204,102 | |
| 173,963 | |
| 436,223 | |
| 329,702 |
運營費用： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
銷售、一般和管理 | |
| 119,922 | |
| 116,567 | |
| 95,005 | |
| 236,489 | |
| 185,134 |
研究和開發 | |
| 71,940 | |
| 70,927 | |
| 57,547 | |
| 142,867 | |
| 105,963 |
運營費用總額 | |
| 191,862 | |
| 187,494 | |
| 152,552 | |
| 379,356 | |
| 291,097 |
運營收入 | |
| 40,259 | |
| 16,608 | |
| 21,411 | |
| 56,867 | |
| 38,605 |
利息和其他收入（虧損），淨額 | |
| (52,368) | |
| 25,276 | |
| 47,026 | |
| (27,092) | |
| 102,325 |
所得税準備金前的收入（虧損） | |
| (12,109) | |
| 41,884 | |
| 68,437 | |
| 29,775 | |
| 140,930 |
所得税（受益）準備金 | |
| (24,529) | |
| (3,255) | |
| 17,475 | |
| (27,784) | |
| 35,097 |
淨收入 | | $ | 12,420 | | $ | 45,139 | | $ | 50,962 | | $ | 57,559 | | $ | 105,833 |
每股普通股和普通等價股的淨收益： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | | $ | 0.17 | | $ | 0.62 | | $ | 0.72 | | $ | 0.78 | | $ | 1.49 |
稀釋 | | $ | 0.16 | | $ | 0.61 | | $ | 0.71 | | $ | 0.77 | | $ | 1.46 |
已發行普通股和普通等價股的加權平均數： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
基本 | |
| 74,224 | |
| 72,638 | |
| 71,040 | |
| 73,435 | |
| 70,995 |
稀釋 | |
| 75,780 | |
| 73,880 | |
| 72,283 | |
| 74,834 | |
| 72,316 |
AXON ENTERPRISE, INC
分段報告
（未經審計）
（千美元）
| | 三個月結束了 | | | 三個月結束了 | | | 三個月結束了 |
| |||||||||||||||||||||||||||
| | 2023 年 6 月 30 日 | | | 2023 年 3 月 31 日 | | | 2022 年 6 月 30 日 |
| |||||||||||||||||||||||||||
|
| | | |
| 軟件 |
|
| | |
|
| | |
|
| 軟件 |
|
| | |
|
| | |
|
| 軟件 |
|
| | |
| |||
| | | | | | 和 | | | | | | | | | | | 和 | | | | | | | | | | | 和 | | | | |
| |||
| | 泰瑟槍 | | | 傳感器 | | | 總計 | | | 泰瑟槍 | | | 傳感器 | | | 總計 | | | 泰瑟槍 | | | 傳感器 | | | 總計 |
| |||||||||
產品的淨銷售額 (1) | | $ | 145,916 | | | $ | 87,558 | | | $ | 233,474 | | | $ | 127,081 | | | $ | 92,308 | | | $ | 219,389 | | | $ | 131,721 | | | $ | 68,330 | | | $ | 200,051 | |
服務業淨銷售額 (2) | |
| 8,494 | | |
| 132,637 | | |
| 141,131 | | |
| 7,201 | | |
| 116,453 | | |
| 123,654 | | |
| 3,865 | | |
| 81,697 | | |
| 85,562 | |
淨銷售額 | |
| 154,410 | | |
| 220,195 | | |
| 374,605 | | |
| 134,282 | | |
| 208,761 | | |
| 343,043 | | |
| 135,586 | | |
| 150,027 | | |
| 285,613 | |
產品銷售成本 | |
| 59,968 | | |
| 41,224 | | |
| 101,192 | | |
| 50,583 | | |
| 57,001 | | |
| 107,584 | | |
| 48,463 | | |
| 39,039 | | |
| 87,502 | |
服務銷售成本 | |
| 1,085 | | |
| 40,207 | | |
| 41,292 | | |
| 180 | | |
| 31,177 | | |
| 31,357 | | |
| — | | |
| 24,148 | | |
| 24,148 | |
銷售成本 | |
| 61,053 | | |
| 81,431 | | |
| 142,484 | | |
| 50,763 | | |
| 88,178 | | |
| 138,941 | | |
| 48,463 | | |
| 63,187 | | |
| 111,650 | |
毛利率 | |
| 93,357 | | |
| 138,764 | | |
| 232,121 | | |
| 83,519 | | |
| 120,583 | | |
| 204,102 | | |
| 87,123 | | |
| 86,840 | | |
| 173,963 | |
毛利率% |
|
| 60.5 | % | |
| 63.0 | % | |
| 62.0 | % | |
| 62.2 | % | |
| 57.8 | % | |
| 59.5 | % | |
| 64.3 | % | |
| 57.9 | % | |
| 60.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
研究和開發 | |
| 14,376 | | |
| 57,564 | | |
| 71,940 | | |
| 16,080 | | |
| 54,847 | | |
| 70,927 | | |
| 13,316 | | |
| 44,231 | | |
| 57,547 | |
| | 六個月已結束 | | | 六個月已結束 |
| ||||||||||||||||||
| | 2023 年 6 月 30 日 | | | 2022 年 6 月 30 日 |
| ||||||||||||||||||
|
| | |
| | 軟件 |
| | | |
| | | |
| | 軟件 |
| | | |
| ||
| | | | | | 和 | | | | | | | | | | | 和 | | | | |
| ||
| | 泰瑟槍 | |
| 傳感器 | |
| 總計 | |
| 泰瑟槍 | |
| 傳感器 | |
| 總計 |
| ||||||
產品的淨銷售額 (1) | | $ | 272,997 | | | $ | 179,866 | | | $ | 452,863 | | | $ | 242,875 | | | $ | 133,380 | | | $ | 376,255 | |
服務業淨銷售額 (2) | |
| 15,695 | | |
| 249,090 | | |
| 264,785 | | |
| 7,071 | | |
| 158,713 | | |
| 165,784 | |
淨銷售額 | |
| 288,692 | | |
| 428,956 | | |
| 717,648 | | |
| 249,946 | | |
| 292,093 | | |
| 542,039 | |
產品銷售成本 | |
| 110,551 | | |
| 98,225 | | |
| 208,776 | | |
| 89,088 | | |
| 77,766 | | |
| 166,854 | |
服務銷售成本 | |
| 1,265 | | |
| 71,384 | | |
| 72,649 | | |
| — | | |
| 45,483 | | |
| 45,483 | |
銷售成本 | |
| 111,816 | | |
| 169,609 | | |
| 281,425 | | |
| 89,088 | | |
| 123,249 | | |
| 212,337 | |
毛利率 | |
| 176,876 | | |
| 259,347 | | |
| 436,223 | | |
| 160,858 | | |
| 168,844 | | |
| 329,702 | |
毛利率% |
|
| 61.3 | % | |
| 60.5 | % | |
| 60.8 | % | |
| 64.4 | % | |
| 57.8 | % | |
| 60.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
研究和開發 | |
| 30,456 | | |
| 112,411 | | |
| 142,867 | | |
| 23,212 | | |
| 82,751 | | |
| 105,963 | |
| (1) | 軟件和傳感器 “產品” 收入包括傳感器，包括軍官隨身攝像機、Axon Fleet 攝像頭、其他硬件傳感器、傳感器保修和其他產品，有時也被稱為傳感器和其他收入。 |
| (2) | 軟件和傳感器 “服務” 收入包括與Axon Cloud and Services相關的銷售額，其中包括Axon Evidence、基於雲的證據管理軟件收入、其他經常性的雲託管軟件收入和相關的專業服務，有時也稱為Axon Cloud and Services收入。 |
AXON ENTERPRISE, INC
按產品和服務分列的銷售額
（未經審計）
以千美元計
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日 | | | 2023 年 3 月 31 日 |
| | 2022 年 6 月 30 日 |
| |||||||||
泰瑟槍部分： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
TASER 設備（專業版） | $ | 84,975 |
| 22.7 | % | | $ | 67,472 | | 19.7 | % | | $ | 70,313 |
| 24.6 | % |
墨盒 |
| 48,425 |
| 12.9 | | | | 46,800 | | 13.6 | | |
| 49,845 |
| 17.5 | |
Axon 證據和雲服務 |
| 8,494 |
| 2.3 | | | | 7,201 | | 2.1 | | |
| 3,720 |
| 1.3 | |
延長保修期 |
| 7,715 |
| 2.0 | | | | 7,670 | | 2.2 | | |
| 7,459 |
| 2.6 | |
其他 (1) |
| 4,801 |
| 1.3 | | | | 5,139 | | 1.5 | | |
| 4,249 |
| 1.5 | |
TASER 分段總數 |
| 154,410 |
| 41.2 | | | | 134,282 | | 39.1 | | |
| 135,586 |
| 47.5 | |
軟件和傳感器部門： |
|
|
| | | | | | | | | |
|
|
| | |
Axon 隨身攝像機和配件 |
| 32,781 |
| 8.8 | | | | 38,797 | | 11.3 | | |
| 33,938 |
| 11.9 | |
Axon 艦隊系統 |
| 35,960 |
| 9.6 | | | | 32,972 | | 9.6 | | |
| 15,881 |
| 5.5 | |
Axon 證據和雲服務 |
| 132,102 |
| 35.3 | | | | 118,314 | | 34.5 | | |
| 81,911 |
| 28.7 | |
延長保修期 |
| 15,166 |
| 4.0 | | | | 14,085 | | 4.1 | | |
| 12,498 |
| 4.4 | |
其他 (2) |
| 4,186 |
| 1.1 | | | | 4,593 | | 1.4 | | |
| 5,799 |
| 2.0 | |
全軟件和傳感器細分市場 |
| 220,195 |
| 58.8 | | | | 208,761 | | 60.9 | | |
| 150,027 |
| 52.5 | |
淨銷售總額 | $ | 374,605 |
| 100.0 | % | | $ | 343,043 | | 100.0 | % | | $ | 285,613 |
| 100.0 | % |
| | 六個月已結束 | |||||||||
| | 2023 年 6 月 30 日 | | | 2022 年 6 月 30 日 | ||||||
泰瑟槍部分： | | |
| | | | | | | | |
TASER 設備（專業版） | $ | 152,447 |
| 21.2 | % | | $ | 133,477 | | 24.6 | % |
墨盒 |
| 95,225 |
| 13.3 | | | | 87,670 | | 16.2 | |
Axon 證據和雲服務 |
| 15,695 |
| 2.2 | | | | 6,737 | | 1.2 | |
延長保修期 |
| 15,385 |
| 2.1 | | | | 14,138 | | 2.6 | |
其他 (1) |
| 9,940 |
| 1.4 | | | | 7,924 | | 1.5 | |
TASER 分段總數 |
| 288,692 |
| 40.2 | | | | 249,946 | | 46.1 | |
軟件和傳感器部門： |
| |
| | | | |
| | | |
Axon 隨身攝像機和配件 |
| 71,578 |
| 10.0 | | | | 72,455 | | 13.3 | |
Axon 艦隊系統 |
| 68,932 |
| 9.6 | | | | 29,701 | | 5.5 | |
Axon 證據和雲服務 |
| 250,416 |
| 34.9 | | | | 161,850 | | 29.9 | |
延長保修期 |
| 29,251 |
| 4.1 | | | | 21,559 | | 4.0 | |
其他 (2) |
| 8,779 |
| 1.2 | | | | 6,528 | | 1.2 | |
全軟件和傳感器細分市場 |
| 428,956 |
| 59.8 | | | | 292,093 | | 53.9 | |
淨銷售總額 | $ | 717,648 |
| 100.0 | % | | $ | 542,039 | | 100.0 | % |
| (1) | 泰瑟槍細分市場 “其他” 包括較小的類別，例如虛擬現實硬件、武器訓練收入（例如與我們的大師教練學校相關的收入）以及泰瑟消費類設備的銷售。 |
| (2) | 軟件和傳感器板塊 “其他” 包括來自Signal Sidearm、Interviet Room和Axon Air等項目的收入。 |
AXON ENTERPRISE, INC
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
（未經審計）
以千美元計
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | |||||||||||
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| |||||
息税折舊攤銷前利潤和調整後税折舊攤銷前利潤 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| |
淨收入 | | $ | 12,420 | | $ | 45,139 | | $ | 50,962 | | $ | 57,559 | | $ | 105,833 | |
折舊和攤銷 | |
| 7,480 | |
| 6,689 | |
| 6,210 | |
| 14,169 | |
| 11,965 | |
利息支出 | |
| 1,737 | |
| 1,724 | |
| 3 | |
| 3,461 | |
| 11 | |
投資利息（收入）損失 | |
| (11,400) | |
| (11,390) | |
| 584 | |
| (22,790) | |
| 930 | |
所得税（受益）準備金 | |
| (24,529) | |
| (3,255) | |
| 17,475 | |
| (27,784) | |
| 35,097 | |
税前利潤 | | $ | (14,292) | | $ | 38,907 | | $ | 75,234 | | $ | 24,615 | | $ | 153,836 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
調整： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
股票薪酬支出 | | $ | 31,891 | | $ | 34,350 | | $ | 21,162 | | $ | 66,241 | | $ | 46,250 | |
戰略投資和有價證券的未實現虧損（收益），淨額 | | | 61,912 | | | (15,570) | | | (47,985) | | | 46,342 | | | (103,836) | |
與戰略投資和收購相關的交易成本 | |
| 455 | |
| 843 | |
| 964 | |
| 1,298 | |
| 1,835 | |
財產、設備和無形資產的處置、放棄和減值損失，淨額 | | | 24 | | | 156 | | | 91 | | | 180 | | | 237 | |
與聯邦貿易委員會訴訟相關的費用 | |
| 1 | |
| — | |
| 291 | |
| 1 | |
| 295 | |
與XSPP歸屬和首席執行官獎勵期權行使相關的工資税 | | | 2,368 | | | 6,392 | | | — | | | 8,760 | | | — | |
調整後 EBITDA | | $ | 82,359 | | $ | 65,078 | | $ | 49,757 | | $ | 147,437 | | $ | 98,617 | |
淨收入佔淨銷售額的百分比 | |
| 3.3 | % |
| 13.2 | % |
| 17.8 | % |
| 8.0 | % |
| 19.5 | % |
調整後的息税折舊攤銷前利潤佔淨銷售額的百分比 | |
| 22.0 | % |
| 19.0 | % |
| 17.4 | % |
| 20.5 | % |
| 18.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
產品和服務銷售成本 | | $ | 1,678 | | $ | 1,320 | | $ | 1,066 | | $ | 2,998 | | $ | 2,174 | |
銷售、一般和管理 | |
| 14,901 | |
| 15,445 | |
| 8,610 | |
| 30,346 | |
| 21,592 | |
研究和開發 | |
| 15,312 | |
| 17,585 | |
| 11,486 | |
| 32,897 | |
| 22,484 | |
總計 | | $ | 31,891 | | $ | 34,350 | | $ | 21,162 | | $ | 66,241 | | $ | 46,250 | |
AXON ENTERPRISE, INC
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的調節——續
（未經審計）
千美元，每股金額除外
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | |||||||||||
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 | | |||||
非公認會計準則淨收益： | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP 淨收入 | | $ | 12,420 | | $ | 45,139 | | $ | 50,962 | | $ | 57,559 |
| $ | 105,833 | |
非公認會計準則調整： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
| |
股票薪酬支出 | |
| 31,891 | |
| 34,350 | |
| 21,162 | |
| 66,241 |
|
| 46,250 | |
戰略投資和有價證券的未實現虧損（收益），淨額 | |
| 61,912 | |
| (15,570) | |
| (47,985) | |
| 46,342 |
|
| (103,836) | |
與戰略投資和收購相關的交易成本 | |
| 455 | |
| 843 | |
| 964 | |
| 1,298 |
|
| 1,835 | |
財產、設備和無形資產的處置、放棄和減值損失，淨額 | |
| 24 | |
| 156 | |
| 91 | |
| 180 |
|
| 237 | |
與聯邦貿易委員會訴訟相關的費用 | | | 1 | | | — | | | 291 | | | 1 | | | 295 | |
與XSPP歸屬和首席執行官獎勵期權行使相關的工資税 | | | 2,368 | | | 6,392 | | | — | | | 8,760 | | | — | |
所得税影響 | |
| (24,595) | |
| (6,660) | |
| 6,344 | |
| (31,255) |
|
| 13,749 | |
非公認會計準則淨收益 | | $ | 84,476 | | $ | 64,650 | | $ | 31,829 | | $ | 149,126 |
| $ | 64,363 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股每股攤薄收益 | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP | | $ | 0.16 | | $ | 0.61 | | $ | 0.71 | | $ | 0.77 | | $ | 1.46 | |
非公認會計準則 | | $ | 1.11 | | $ | 0.88 | | $ | 0.44 | | $ | 1.99 | | $ | 0.89 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
攤薄後已發行普通股和普通等值股的加權平均數（以千計） | | | 75,780 | | | 73,880 | | | 72,283 | | | 74,834 | | | 72,316 | |
AXON ENTERPRISE, INC
合併資產負債表
（以千計）
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2022 年 12 月 31 日 | ||
| | （未經審計） | | | | |
資產 |
| |
|
| |
|
流動資產： |
| |
|
| |
|
現金和現金等價物 | | $ | 474,203 | | $ | 353,684 |
有價證券 | | | 64,800 | | | 39,240 |
短期投資 | |
| 594,942 | |
| 581,769 |
應收賬款和票據，淨額 | |
| 372,060 | |
| 358,190 |
合同資產，淨額 | |
| 255,306 | |
| 196,902 |
庫存 | |
| 249,767 | |
| 202,471 |
預付費用和其他流動資產 | |
| 101,572 | |
| 73,022 |
流動資產總額 | |
| 2,112,650 | |
| 1,805,278 |
| | | | | | |
財產和設備，淨額 | |
| 179,096 | |
| 169,843 |
遞延所得税資產，淨額 | |
| 198,581 | |
| 156,866 |
無形資產，淨額 | |
| 21,837 | |
| 12,158 |
善意 | |
| 57,741 | |
| 44,983 |
長期投資 | |
| 15,481 | |
| 156,207 |
長期應收票據，淨額 | |
| 5,278 | |
| 5,210 |
長期合同資產，淨額 | | | 75,200 | |
| 45,170 |
戰略投資 | | | 233,637 | | | 296,563 |
其他長期資產 | |
| 177,903 | |
| 159,616 |
總資產 | | $ | 3,077,404 | | $ | 2,851,894 |
| | | | | | |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
|
流動負債： | |
|
| |
|
|
應付賬款 | |
| 72,989 | |
| 59,918 |
應計負債 | |
| 118,162 | |
| 155,934 |
遞延收入的本期部分 | |
| 412,212 | |
| 360,037 |
客户存款 | |
| 14,517 | |
| 20,399 |
其他流動負債 | |
| 7,359 | |
| 6,358 |
流動負債總額 | |
| 625,239 | |
| 602,646 |
| | | | | | |
遞延收入，扣除流動部分 | |
| 265,458 | |
| 248,003 |
未確認的税收優惠的責任 | |
| 17,812 | |
| 10,745 |
長期遞延補償 | |
| 8,767 | |
| 6,285 |
遞延所得税負債，淨額 | |
| 2,782 | |
| 1 |
長期租賃負債 | | | 33,987 | | | 37,143 |
可轉換票據，淨額 | |
| 675,518 | |
| 673,967 |
其他長期負債 | | | 2,843 | | | 4,613 |
負債總額 | |
| 1,632,406 | |
| 1,583,403 |
| | | | | | |
股東權益： | |
|
| |
|
|
優先股 | |
| — | |
| — |
普通股 | |
| 1 | |
| 1 |
額外的實收資本 | |
| 1,293,089 | |
| 1,174,594 |
庫存股 | |
| (155,947) | |
| (155,947) |
留存收益 | |
| 314,581 | |
| 257,022 |
累計其他綜合虧損 | |
| (6,726) | |
| (7,179) |
股東權益總額 | |
| 1,444,998 | |
| 1,268,491 |
負債和股東權益總額 | | $ | 3,077,404 | | $ | 2,851,894 |
AXON ENTERPRISE, INC
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | | |||||||||||
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| |||||
來自經營活動的現金流： |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
| |
淨收入 | | $ | 12,420 | | $ | 45,139 | | $ | 50,962 | | $ | 57,559 | | $ | 105,833 | |
為將淨收益與（用於）經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： | |
| | |
|
| |
| | |
|
| |
|
| |
折舊和攤銷 | |
| 7,480 | |
| 6,689 | |
| 6,210 | |
| 14,169 | |
| 11,965 | |
債務發行成本的攤銷 | | | 775 | |
| 756 | |
| — | |
| 1,531 | |
| — | |
息票利息支出 | |
| 862 | |
| 863 | |
| — | |
| 1,725 | |
| — | |
對商譽的購買會計調整 | |
| — | |
| — | |
| 58 | |
| — | |
| 58 | |
處置和放棄無形資產造成的損失 | | | 8 | | | 10 | | | 8 | | | 18 | | | 48 | |
不動產、設備和其他資產的處置損失和減值，淨額 | |
| 16 | |
| 146 | |
| 83 | |
| 162 | |
| 189 | |
戰略投資和有價證券的未實現收益，淨額 | |
| 61,912 | |
| (15,570) | |
| (47,985) | |
| 46,342 | |
| (103,836) | |
保險追回收益 | | | (789) | | | — | | | — | | | (789) | | | — | |
基於股票的薪酬 | |
| 31,891 | |
| 34,350 | |
| 21,162 | |
| 66,241 | |
| 46,250 | |
遞延所得税 | | | (27,945) | | | (9,660) | | | 8,021 | | | (37,605) | | | 26,050 | |
未被認可的税收優惠 | |
| 2,012 | |
| 855 | |
| 2,530 | |
| 2,867 | |
| 3,895 | |
債券攤銷 | | | (4,146) | | | (3,890) | | | 142 | | | (8,036) | | | 301 | |
非現金租賃費用 | |
| 1,583 | |
| 1,395 | |
| 1,723 | |
| 2,978 | |
| 3,279 | |
預期信貸損失準備金 | |
| 313 | |
| 28 | |
| (45) | |
| 341 | |
| 183 | |
資產和負債的變化： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
應收賬款和應收票據及合同資產 | |
| (51,774) | |
| (50,431) | |
| (87,742) | |
| (102,205) | |
| (80,247) | |
庫存 | |
| (27,774) | |
| (15,811) | |
| (32,849) | |
| (43,585) | |
| (47,109) | |
預付費用和其他資產 | |
| 15,058 | |
| (64,348) | |
| 4,386 | |
| (49,290) | |
| (2,688) | |
應付賬款、應計負債和其他負債 | |
| 1,067 | |
| (37,043) | |
| 34,149 | |
| (35,976) | |
| 24,569 | |
遞延收入 | |
| 19,687 | |
| 50,199 | |
| 58,563 | |
| 69,886 | |
| 74,600 | |
由（用於）經營活動提供的淨現金 | |
| 42,656 | |
| (56,323) | |
| 19,376 | |
| (13,667) | |
| 63,340 | |
來自投資活動的現金流： | |
| | |
| | |
| | |
|
| |
| | |
購買投資 | | | (100,925) | | | (145,124) | | | (108,240) | | | (246,049) | | | (108,240) | |
看漲/到期投資的收益 | | | 299,994 | | | 81,088 | | | 2,273 | | | 381,082 | | | 9,473 | |
行使來自戰略投資的認股權證 | |
| — | |
| — | |
| (6,555) | |
| — | |
| (6,555) | |
購買財產和設備 | |
| (13,137) | |
| (8,513) | |
| (12,749) | |
| (21,650) | |
| (29,847) | |
購買無形資產 | | | (62) | | | (125) | | | (67) | | | (187) | | | (104) | |
處置財產和設備的收益 | | | 3 | | | — | | | 4 | | | 3 | | | 91 | |
戰略投資 | |
| (10,917) | |
| — | |
| (61,000) | |
| (10,917) | |
| (61,500) | |
業務收購，扣除獲得的現金 | |
| (21,026) | |
| — | |
| (2,104) | |
| (21,026) | |
| (2,104) | |
由（用於）投資活動提供的淨現金 | |
| 153,930 | |
| (72,674) | |
| (188,438) | |
| 81,256 | |
| (198,786) | |
來自融資活動的現金流： | |
| | |
| | |
| | |
|
| |
| | |
股票發行的淨收益 | |
| 61,156 | |
| 33,650 | |
| (3) | |
| 94,806 | |
| (74) | |
行使期權的收益 | |
| 15,322 | |
| 39,181 | |
| — | |
| 54,503 | |
| — | |
淨結算股票獎勵的所得税和工資税 | |
| (62,214) | |
| (34,841) | |
| (931) | |
| (97,055) | |
| (2,319) | |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | | | 14,264 | | | 37,990 | | | (934) | | | 52,254 | | | (2,393) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | | 27 | | | 779 | | | (3,753) | | | 806 | | | (3,910) | |
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少） | | | 210,877 | | | (90,228) | | | (173,749) | | | 120,649 | | | (141,749) | |
期初現金和現金等價物及限制性現金 | | | 265,324 | | | 355,552 | | | 388,438 | | | 355,552 | | | 356,438 | |
期末現金和現金等價物及限制性現金 | | $ | 476,201 | | $ | 265,324 | | $ | 214,689 | | $ | 476,201 | | $ | 214,689 | |
AXON ENTERPRISE, INC
選定的現金流信息
（未經審計）
（以千計）
| | 三個月已結束 | | 六個月已結束 | |||||||||||
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 3 月 31 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 |
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2022 年 6 月 30 日 | |||||
由（用於）經營活動提供的淨現金 | | $ | 42,656 | | $ | (56,323) | | $ | 19,376 | | $ | (13,667) | | $ | 63,340 |
購買財產和設備 | |
| (13,137) | |
| (8,513) | |
| (12,749) | | | (21,650) | | | (29,847) |
購買無形資產 | |
| (62) | |
| (125) | |
| (67) | | | (187) | | | (104) |
自由現金流，一項非公認會計準則指標 | | $ | 29,457 | | $ | (64,961) | | $ | 6,560 | | $ | (35,504) | | $ | 33,389 |
債券溢價攤銷 | | | 4,146 | | | 3,890 | | | (142) | | | 8,036 | | | (301) |
網絡校園投資 | | | 290 | | | 1,012 | | | 3,543 | | | 1,302 | | | 8,760 |
調整後的自由現金流，一項非公認會計準則指標 | | $ | 33,893 | | $ | (60,059) | | $ | 9,961 | | $ | (26,166) | | $ | 41,848 |
AXON ENTERPRISE, INC
補充表
（以千計）
|
| 2023 年 6 月 30 日 |
| 2022 年 12 月 31 日 | ||
| | （未經審計） | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 474,203 | | $ | 353,684 |
短期投資 | |
| 594,942 | |
| 581,769 |
長期投資 | |
| 15,481 | |
| 156,207 |
現金和現金等價物及投資，淨額 | | | 1,084,626 | | | 1,091,660 |
可轉換票據，本金 | | | (690,000) | | | (690,000) |
扣除可轉換票據後的現金和現金等價物及投資總額 | | $ | 394,626 | | $ | 401,660 |