目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格：
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於從日本向日本過渡的過渡期，日本將繼續向日本過渡。
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
《共和國》 | ||
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊所在的交易所名稱 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
加速的文件管理器◻ | 非加速文件管理器◻ | 規模較小的報告公司。 | ||||||
新興成長型公司： | ||||||||
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期，以遵守《交易法》第13(A)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則◻
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
在根據法院確認的計劃分配證券後，用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告。是⌧不是◻
截至2023年8月8日，發行人所屬各類普通股的流通股數量：普通股，每股面值$0.01-
目錄表
Genco船務貿易有限公司
頁面 | |||
第一部分--財務信息 | |||
項目1. | 財務報表(未經審計) | 4 | |
a) | 截至J日的簡明綜合資產負債表9月30日，2023年和2022年12月31日 | 4 | |
b) | 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合業務報表 | 5 | |
c) | 截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月簡明綜合全面收益表 | 6 | |
d) | 截至2023年和2022年6月30日止三個月和六個月的簡明綜合權益表 | 7 | |
e) | 截至年末六個月現金流量表簡明綜合報表9月30日、2023年和2022年 | 9 | |
f) | 簡明合併財務報表附註 | 10 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 24 | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 47 | |
第四項。 | 控制和程序 | 48 | |
第II部分--其他資料 | |||
第1A項。 | 風險因素 | 48 | |
第六項。 | 陳列品 | 48 | |
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目錄表
網站信息
我們打算使用我們的網站www.GencoShipping.com作為披露重大非公開信息的手段，並遵守FD法規下的披露義務。此類披露將包括在我們網站的投資者部分。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件、公開電話會議和網絡廣播外，還應該關注我們網站的投資者部分。要訂閲我們的電子郵件提醒服務，請在我們網站投資者部分的投資者關係主頁提交您的電子郵件地址。我們網站中包含的或可能通過我們的網站訪問的信息，不會通過引用的方式併入或納入本文件或我們提交給美國證券交易委員會的任何其他報告或文件中，對我們網站的任何提及都只是非主動的文字參考。
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目錄表
第一部分財務信息
項目1.財務報表
Genco船務貿易有限公司
截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表
(千美元，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
6月30日 | 12月31日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
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|
|
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資產 | |||||||
流動資產： | |||||||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | |||
受限現金 |
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應由租船人支付，扣除準備金$ |
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預付費用和其他流動資產 | | | |||||
盤存 | | | |||||
衍生工具的公允價值 | | | |||||
流動資產總額 |
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非流動資產： | |||||||
船舶，扣除累計折舊$ |
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延期幹船塢，扣除累計攤銷淨額#美元 |
| |
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固定資產，扣除累計折舊和攤銷淨額#美元 |
| |
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經營性租賃使用權資產 |
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| | |||
受限現金 |
| |
| | |||
衍生工具的公允價值 |
| — |
| | |||
非流動資產總額 |
| |
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總資產 | $ | | $ | | |||
負債與權益 | |||||||
流動負債： | |||||||
應付賬款和應計費用 | $ | | $ | | |||
遞延收入 |
| |
| | |||
流動經營租賃負債 | | | |||||
流動負債總額： |
| |
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非流動負債： | |||||||
長期經營租賃負債 | | | |||||
長期債務，扣除遞延融資成本#美元 | | | |||||
非流動負債總額 |
| |
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總負債 |
| |
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承付款和或有事項 | |||||||
股本： | |||||||
普通股，面值$ | | | |||||
額外實收資本 | | | |||||
累計其他綜合收益 |
| |
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累計赤字 |
| ( |
| ( | |||
Genco航運貿易有限公司股東權益總額 |
| |
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非控股權益 |
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總股本 |
| |
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負債和權益總額 | $ | | $ | | |||
見簡明合併財務報表附註.
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目錄表
Genco船務貿易有限公司
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合業務報表
(以千美元為單位，每股收益和股票數據除外)
(未經審計)
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
收入： | |||||||||||||
航次收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
總收入 | |
| | |
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運營費用： | |||||||||||||
航程費用 | |
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船舶營運費用 | |
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租船費用 | | | | | |||||||||
一般費用和行政費用(包括#美元的非既得股票攤銷費用 | |
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技術管理費 | | | | | |||||||||
折舊及攤銷 | |
| | |
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總運營費用 | |
| | |
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營業收入 | |
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其他收入(支出)： | |||||||||||||
其他收入(費用) | |
| | ( |
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利息收入 | |
| | |
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利息支出 | ( |
| ( | ( | ( | ||||||||
其他費用，淨額 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||||
淨收入 | $ | | $ | | | | |||||||
減去：可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入 | ( |
| | |
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Genco船務貿易有限公司應佔淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
每股收益-基本 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
稀釋後每股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
加權平均已發行普通股-基本 | |
| | |
| | |||||||
加權平均已發行普通股-稀釋後 | |
| | |
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見簡明合併財務報表附註。
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目錄表
Genco船務貿易有限公司
簡明綜合全面收益表
截至2023年6月30日及2022年6月30日止的三個月及六個月
(以千為單位的美元)
(未經審計)
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
淨收入 | $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |||
其他綜合(虧損)收入 | ( |
| | ( |
| | |||||||
綜合收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
減去：可歸因於非控股權益的綜合(虧損)收入 | ( |
| | | | ||||||||
Genco船務貿易有限公司應佔綜合收益 | $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |||
見簡明合併財務報表附註。
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目錄表
Genco船務貿易有限公司
簡明合併權益表
截至2023年6月30日及2022年6月30日止的三個月及六個月
(以千為單位的美元)
Genco | ||||||||||||||||||||||
航運和 | ||||||||||||||||||||||
累計 | 交易 | |||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 有限 | ||||||||||||||||||||
普普通通 | 已繳費 | 全面 | 累計 | 股東的 | 非控制性 | |||||||||||||||||
| 庫存 |
| 資本 |
| 收入 |
| 赤字 |
| 權益 |
| 利息 |
| 總股本 | |||||||||
餘額-2023年1月1日 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
淨收入 | | | | |||||||||||||||||||
其他綜合損失 | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||
由於歸屬RSU和行使期權而發行的股份 | | ( | — | — | ||||||||||||||||||
宣佈的現金股息(美元 | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||
非既得股攤銷 | | | | |||||||||||||||||||
餘額-2023年3月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
淨收益(虧損) | | | ( | | ||||||||||||||||||
其他綜合損失 | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||
由於歸屬RSU和行使期權而發行的股份，扣除沒收 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
宣佈的現金股息(美元 | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||
非既得股攤銷 | | | | |||||||||||||||||||
餘額-2023年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
7
目錄表
Genco | ||||||||||||||||||||||
航運和 | ||||||||||||||||||||||
累計 | 交易 | |||||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 有限 | ||||||||||||||||||||
普普通通 | 已繳費 | 全面 | 累計 | 股東的 | 非控制性 | |||||||||||||||||
| 庫存 |
| 資本 |
| 收入 |
| 赤字 |
| 權益 |
| 利息 |
| 總股本 | |||||||||
餘額-2022年1月1日 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
淨收入 | | | | |||||||||||||||||||
其他綜合收益 | | | | |||||||||||||||||||
由於歸屬RSU和行使期權而發行的股份 | | ( | — | — | ||||||||||||||||||
宣佈的現金股息(美元 | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||
非既得股攤銷 | | | | |||||||||||||||||||
餘額-2022年3月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
淨收入 | | | | |||||||||||||||||||
其他綜合收益 | | | | |||||||||||||||||||
由於歸屬RSU和行使期權而發行的股份 | | ( | — | — | ||||||||||||||||||
宣佈的現金股息(美元 | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||
非既得股攤銷 | | | | |||||||||||||||||||
餘額-2022年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
見簡明合併財務報表附註。
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目錄表
Genco船務貿易有限公司
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月簡明合併現金流量表
(以千為單位的美元)
(未經審計)
截至以下日期的六個月 | |||||||
6月30日 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
經營活動的現金流： | |||||||
淨收入 |
| $ | | $ | | ||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | |||||||
折舊及攤銷 | |
| | ||||
遞延融資成本攤銷 | |
| | ||||
使用權資產攤銷 | | | |||||
攤銷非既得股票補償費用 | |
| | ||||
衍生工具溢價攤銷 | | | |||||
用於保障和賠償索賠的保險收益 | | | |||||
租車損失索賠的保險收益 | | — | |||||
資產和負債變動情況： | |||||||
減少(增加)租船人的應得款項 | |
| ( | ||||
(增加)預付費用和其他流動資產減少 | ( |
| | ||||
庫存增加 | ( | ( | |||||
(減少)應付賬款和應計費用增加 | ( |
| | ||||
遞延收入增加(減少) | |
| ( | ||||
經營租賃負債減少 | ( | ( | |||||
產生的延期幹船塢費用 | ( |
| ( | ||||
經營活動提供的淨現金 | |
| | ||||
投資活動產生的現金流： | |||||||
購買船舶和壓載水處理系統，包括押金 | ( |
| ( | ||||
購買其他固定資產 | ( |
| ( | ||||
船體和機械索賠的保險收益 | | | |||||
用於投資活動的現金淨額 | ( |
| ( | ||||
融資活動的現金流： | |||||||
償還4.5億美元的信貸安排 | ( | ( | |||||
支付的現金股利 | ( | ( | |||||
支付遞延融資成本 | — |
| ( | ||||
用於融資活動的現金淨額 | ( |
| ( | ||||
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | ( |
| ( | ||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 | |
| | ||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
| $ | | $ | | ||
見簡明合併財務報表附註。
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目錄表
Genco船務貿易有限公司
(以千美元為單位，每股和每股數據除外)
簡明合併財務報表附註(未經審計)
1-一般信息
隨附的簡明綜合財務報表包括Genco Shipping&Trading Limited(“GS&T”)及其直接和間接附屬公司(統稱為“本公司”)的賬目。該公司通過擁有和經營幹散貨船，在全球從事幹散貨的海運，並在
截至2023年6月30日，該公司的機隊包括
2021年9月，本公司與Synergy Marine Pte.第三方成立了一家合資企業GS ShipManagement Pte。有限公司(“GSSM”)。GSSM擁有
管理層已確定GSSM有資格成為可變權益實體，將本公司和Synergy持有的可變權益合計後，本公司是主要受益者，因為本公司有能力指導對GSSM的經濟表現影響最大的活動。因此，公司合併了GSSM。
2--重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的簡明合併財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會適用於中期財務報表的規則及規定編制，包括表格10-Q的指引及S-X規則第8條。因此，它們不包括通常包含在根據美國公認會計原則編制的完整綜合財務報表中的所有披露和腳註。閲讀時應結合公司於2023年2月22日提交給美國證券交易委員會的2022年年報Form 10-K中包含的綜合財務報表及其附註(下稱“2022年10-K年報”)。隨附的簡明綜合財務報表包括GS&T及其直接和間接全資子公司以及GSSM的賬目。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。
本公司管理層認為，為公平列報財務狀況和經營業績所需的所有調整，包括正常的經常性調整，均已包括在報表中。截至2023年6月30日的三個月和六個月的運營結果不一定表明截至2023年12月31日的一年的預期運營結果。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的收入及開支。其他重要估計包括船舶估值、應由承租人支付的金額估值、船舶剩餘價值、船舶使用年限、取得的定期租船的公允價值及衍生工具的公允價值(如有)。實際結果可能與該等估計有所不同。
10
目錄表
現金、現金等價物和限制性現金
本公司將高流動性投資，如貨幣市場基金和購買時原始到期日為三個月或以下的存單視為現金等價物。流動和非流動受限現金包括根據我們的信貸安排而受限的現金。下表對簡明合併資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金進行了對賬，這些現金、現金等價物和限制性現金的總和與現金流量表簡明合併報表中顯示的相同數額之和相同：
6月30日 | 12月31日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
現金和現金等價物 |
| $ | |
| $ | | |
受限現金--流動 | | | |||||
受限現金--非流動現金 |
| |
| | |||
現金、現金等價物和限制性現金 |
| $ | |
| $ | | |
燃油互換和遠期燃料採購協議
本公司可不時訂立燃油對衝協議，以降低燃油價格變動所帶來的風險。該公司已簽訂燃油互換協議和遠期燃料採購協議。該公司的燃油互換協議和遠期燃料購買協議不符合對衝會計處理的條件；因此，任何未實現或已實現的損益都記錄在簡明綜合經營報表中。衍生品是公允價值層次結構中的二級工具。
於截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月內，本公司錄得(美元
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月內，本公司錄得
截至2023年6月30日和2022年12月31日的資產頭寸中的燃油互換協議和遠期燃料購買協議的總公允價值為#美元。
航次費用確認
在定期租船和與現貨市場相關的定期租船中，包括船員、維護和保險在內的運營費用通常由船東支付，而燃油和港口費等特定航程費用則由承租人支付。這些費用由公司在現貨市場航次租賃期間承擔。因此，與定期租船和與現貨市場相關的定期租船相比，現貨市場航次租賃的航程費用要高得多。還有一些其他非特定航程費用，如佣金，通常由公司承擔。在定期租船開始時，本公司將終止承租人交付的船用燃料成本與出售給新承租人的船用燃料成本之間的差額記為航程費用中的損益。此外，該公司記錄了成本和可變現淨值的較低調整，以按季度對某些定期租船協議的船用燃料進行重新估值，其中庫存受到損益的影響。燃料庫的這些差異，包括任何較低的成本和可變現淨值調整，導致淨(損失)收益為($
11
目錄表
分別在截至2023年和2022年6月30日的六個月內。此外，航程費用包括根據定期租船協議條款在短期定期租船期間消耗的燃料油費用。
3-現金流信息
截至2023年6月30日止六個月，本公司有未列入簡明綜合現金流量表的非現金投資活動，其項目包括應付賬款及應計費用。
截至2022年6月30日止六個月，本公司有未列入簡明綜合現金流量表的非現金投資活動，其項目包括應付賬款及應計費用。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內，扣除資本化金額後的利息支付現金為#美元。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月裏，支付所得税的任何現金都微不足道。
在截至2022年6月30日的六個月內，公司重新分類為美元
2023年6月16日，公司授予
2023年5月16日，公司授予
2023年4月14日，公司授予
2023年4月3日，公司授予
2023年2月21日，公司授予
2022年5月16日，公司授予
2022年2月23日，公司授予
12
目錄表
有關上述限制性股票發行的更多信息，請參閲附註13-基於股票的補償。
與租賃相關的補充簡明綜合現金流量信息如下：
截至以下日期的六個月 | |||||||
6月30日 | |||||||
2023 | 2022 | ||||||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | |||||||
來自經營租賃的經營現金流 | $ | | $ | | |||
4艘船的購置和處置
船舶採購
2021年5月18日，本公司簽訂協議，收購
曾經有過
船舶處置
截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司錄得美元
5-每股收益
基本每股收益的計算以報告期內已發行普通股的加權平均數為基礎。稀釋每股盈利的計算假設歸屬非既有股票獎勵及行使購股權(請參閲附註13-基於股票的補償)，因此歸屬時假設的收益被視為未來服務應佔的補償成本金額，尚未使用庫存股法確認至攤薄程度。
13
目錄表
用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的分母的組成部分如下：
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | ||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||
2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||
已發行普通股，基本情況： | |||||||||
加權平均已發行普通股，基本 | |
| | |
| | |||
已發行普通股，稀釋後： | |||||||||
加權平均已發行普通股，基本 | |
| | |
| | |||
股票期權的稀釋效應 | | | | | |||||
基於業績的限制性股票單位的稀釋效應 | | — | | — | |||||
限制性股票單位的稀釋效應 | |
| | |
| | |||
加權平均已發行普通股，稀釋後 | |
| | |
| | |||
6-關聯方交易
在截至2023年6月30日及2022年6月30日的三個月及六個月內，本公司並無有任何關聯方交易。
7--債務
長期債務，淨額由以下部分組成：
6月30日 | 12月31日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
本金金額 |
| $ | |
| $ | | |
減去：未攤銷遞延融資成本 |
| ( |
| ( | |||
減：當前部分 |
| — |
| — | |||
長期債務，淨額 |
| $ | |
| $ | | |
$450百萬級信貸額度
2021年8月3日，本公司簽訂了
2023年5月30日，本公司對4.5億美元的信貸安排進行了修訂，以從使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)計算利息過渡到2023年6月30日生效的有擔保隔夜融資利率(SOFR)。借款將按SOFR計息，外加2023年6月30日生效的適用保證金。
14
目錄表
截至2023年6月30日，
截至2023年6月30日，該公司遵守了4.5億美元信貸安排下的所有財務契約。
利率
下表列出了與上述公司債務融資的利息支出相關的實際利率，包括與未使用的承諾費相關的成本(如果適用)。以下實際利率不包括任何利率上限協議的影響。下表還包括債務的利率範圍，如果適用，不包括未使用的承諾費的影響：
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | |||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
實際利率 | | % | | % | | % | | % | ||
利率區間(不包括未使用的承諾費) | % | | % | % | | % | ||||
8-衍生工具
本公司的浮動利率債務面臨利率風險。截至2023年6月30日，公司擁有
2022年第二季度，基於4.5億美元信貸安排下的未償債務總額低於利率上限協議的名義總額，其中一項利率上限協議的一部分被取消指定為對衝。上限非指定部分的估值調整所產生的後續收益和虧損計入利息支出。由於對衝的預測利息支付並非遙遙無期，因此截至撤銷指定日期的AOCI金額將在剩餘的原始套期保值期間確認。於截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月內，本公司錄得虧損(收益)($
下表彙總了截至2023年6月30日實施的利率上限協議。
利率上限詳情 | 未清償名義金額 | |||||||||
6月30日 | ||||||||||
交易日期 | 上限税率 | 開始日期 | 結束日期 |
| 2023 | |||||
2021年3月25日 | | % | 2021年4月29日 | 2024年3月28日 | $ | | ||||
2020年7月29日 | | % | 2020年7月31日 | 2023年12月29日 | | |||||
$ | | |||||||||
本公司於其簡明綜合資產負債表的流動及非流動資產項目中，將利率上限的公允價值記為衍生工具的公允價值。該公司已選擇使用
15
目錄表
收益法使用於計量日期的可見二級市場預期及標準估值技術對利率衍生工具進行估值，以將未來金額折算為反映當前市場對該等未來金額的預期的單一現值(貼現)。衍生工具估值的第2級投入僅限於活躍市場中類似資產或負債的報價(特別是期貨合約)，以及資產或負債的可觀察到的報價以外的投入(特別是SOFR現金和掉期利率、隱含波動率、基差掉期調整和通常報價間隔的信用風險)。中端市場定價被用作大多數公允價值計量的實際權宜之計。T於2023年6月30日，在本公司債務項下利息開支的計算由倫敦銀行同業拆息過渡至SOFR(見附註7-債務)後，利率上限的估值過渡至使用SOFR利率。
該公司記錄了一美元
公允價值和現金流量套期保值會計對經營報表的影響 | |||||||||||||
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的6個月， | ||||||||||||
2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||||
利息支出 | 利息支出 | 利息支出 | 利息支出 | ||||||||||
在記錄了公允價值或現金流量套期影響的經營報表中列報的收入和支出細目總額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
公允價值與現金流量套期保值的影響 | |||||||||||||
小主題815-20中現金流套期保值關係的損益： | |||||||||||||
利息合同： | |||||||||||||
從AOCI重新歸類為收入的損益金額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
不計入保費並在攤銷基礎上確認 | | | | | |||||||||
由於預測的交易不再可能發生而從AOCI重新分類為收入的損益金額 | — | — | — | — | |||||||||
16
目錄表
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年12月31日的利率上限資產：
6月30日 | 12月31日 | ||||||||
資產負債表位置 | 2023 | 2022 | |||||||
指定為對衝工具的衍生工具 | |||||||||
利率上限 | 衍生工具的公允價值--現行 | $ | | $ | | ||||
利率上限 | 衍生工具的公允價值--非流動 | $ | — | $ | | ||||
未被指定為對衝工具的衍生工具 | |||||||||
利率上限 | 衍生工具的公允價值--現行 | $ | | $ | | ||||
利率上限 | 衍生工具的公允價值--非流動 | $ | — | $ | | ||||
AOCI的組成部分包括2023年6月30日。
AOCI-2023年1月1日 | $ | | ||
在OCI中確認的衍生品、內在金額 |
| ( | ||
在保監處就衍生工具確認的金額，不包括在內 |
| | ||
從保監處重新分類為收入的金額 |
| — | ||
AOCI-2023年6月30日 | $ | |
9-金融工具的公允價值
本公司於2023年6月30日及2022年12月31日的金融工具的公允價值及賬面價值須按公允價值披露，但不按公允價值記錄，詳情如下。
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||
| 攜帶 |
|
| 攜帶 |
|
| |||||||
| 價值 |
| 公允價值 |
| 價值 |
| 公允價值 |
| |||||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
受限現金 |
| |
| |
| |
| | |||||
浮動利率債務本金 |
| |
| |
| |
| | |||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日，4.5億美元信貸安排項下借款的賬面價值(不包括遞延融資成本的影響)由於其可變利息性質而接近其公允價值，因為該信貸安排是一種浮動利率貸款。本公司其他金融工具於2023年6月30日及2022年12月31日的賬面金額(主要來自承租人及應付賬款及應計開支)的賬面價值大致公允價值，原因是該等工具的到期日相對較短。
ASC副主題820-10，“公允價值計量和披露“(”ASC 820-10“)，適用於按公允價值計量和報告的所有資產和負債。這一指導意見使財務報表的讀者能夠評估用於制定這些衡量標準的投入，方法是確定確定公允價值所用信息的質量和可靠性的等級。公允價值框架要求根據用於為資產或負債定價的假設(投入)將資產和負債分類為三個級別。級別1提供了最可靠的公允價值衡量標準，而級別3則需要管理層做出重要的判斷。這三個級別的定義如下：
17
目錄表
| ● | 第1級-基於活躍市場對公司能夠獲得的相同工具的報價進行的估值。由於估值基於活躍市場中隨時可得的報價，因此對這些工具的估值不需要作出重大程度的判斷。 |
| ● | 第2級-基於活躍市場中類似工具的報價，或相同或類似工具不活躍市場中的報價，以及所有重要投入和重要價值驅動因素在活躍市場中均可觀察到的模型派生估值。 |
| ● | 第3級-基於不可觀察和對整體公允價值計量有重大意義的投入進行估值。 |
現金和現金等價物以及限制性現金被視為1級項目，因為它們代表短期到期日的流動資產。浮動利率債務被視為二級項目，因為本公司考慮對類似債務或基於第三方之間的交易所能獲得的利率的估計。利率上限協議、燃油互換協議和遠期燃料購買協議被視為二級項目。有關詳細信息，請分別參閲附註8-衍生工具和附註2-重要會計政策摘要。非經常性公允價值計量包括根據第三方報價在中期和年末完成的船舶減值評估，該評估基於各種數據點，包括類似船舶的可比銷售額，屬於第二級投入。曾經有過
經營租賃使用權資產的公允價值是根據第三方報價確定的，這被視為二級投入。非經常性公允價值計量可能包括對公司經營租賃使用權資產的減值測試，如果有減值指標的話。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月內，
截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司沒有任何3級金融資產或負債。
10--應付帳款和應計費用
應付賬款和應計費用包括下列各項：
| 6月30日 |
| 12月31日 | ||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
應付帳款 | $ | | $ | | |||
應計一般費用和行政費用 |
| |
| | |||
應計船舶營運費用 |
| |
| | |||
應付賬款和應計費用總額 | $ | | $ | | |||
11-航次收入
航次總收入包括固定費率定期租船、現貨市場航次租船和現貨市場相關定期租船所賺取的收入，以及在短期定期租船期間消耗的燃料油的銷售。截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月，公司盈利$
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目錄表
簡明綜合業務報表中確認的航次收入總額包括：
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||||||
租賃收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
現貨市場航次收入 | | | | | |||||||||
航次總收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
12份租約
於2019年6月14日，本公司就其位於紐約的主要辦公室的部分租賃空間訂立分租協議，該協議自2019年7月26日開始至2025年9月29日結束。曾經有過$
本公司承租第三方船隻，本公司是ASC 842項下這些協議的承租人。本公司已根據ASC 842選擇實際權宜之計不確認短期租賃的使用權資產和租賃負債。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月內，所有第三方船舶的租入協議都不到12個月，被視為短期租賃。
13-基於股票的薪酬
2015年股權激勵計劃
股票期權
下表彙總了截至2023年6月30日的6個月的股票期權活動：
加權 | 加權 | ||||||||||
數 | 平均值 | 平均值 | |||||||||
的 | 鍛鍊 | 公平 | |||||||||
| 選項 |
| 價格 |
| 價值 |
| |||||
截至2023年1月1日的未償還款項 |
| |
| $ | | $ | | ||||
授與 |
| — | — | — | |||||||
已鍛鍊 |
| ( | | | |||||||
被沒收 |
| — | — | — | |||||||
截至2023年6月30日的未償還債務 |
| |
| $ | | $ | | ||||
自2023年6月30日起可行使 |
| |
| $ | | $ | | ||||
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目錄表
下表彙總了截至2023年6月30日尚未完成的期權的某些信息：
未償還和未授予的期權， | 未償還和可行使的期權， | |||||||||||||||
2023年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||
加權 | 加權 |
| 加權 | |||||||||||||
平均值 |
| 加權 | 平均值 | 加權 | 平均值 | |||||||||||
行使價格： |
| 平均值 | 剩餘 | 平均值 | 剩餘 | |||||||||||
傑出的 | 數量 | 鍛鍊 | 合同 | 數量 | 鍛鍊 | 合同 | ||||||||||
選項 |
| 選項 |
| 價格 |
| 生命 |
| 選項 |
| 價格 |
| 生命 |
| |||
$ | | | $ | | | $ | | |||||||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日，共有
未攤銷的股票薪酬餘額為#美元。
F或截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月，公司確認其股票期權公允價值的攤銷費用，包括在一般和行政費用中，如下：
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 |
| 2022 |
| ||||||||
一般和行政費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
限售股單位
本公司已根據2015年計劃向若干董事會成員及本公司某些主管及僱員授予限制性股票單位(“RSU”)，代表有權收取普通股股份，或由本公司薪酬委員會全權酌情決定於RSU授予當日每股普通股的價值。截至2023年6月30日和2022年12月31日，
已向某些董事會成員發出的RSU一般在授出日期後的公司年度股東大會日期歸屬。作為對某些董事會成員持有的既得和非既得股份發放現金股利的替代，公司將分別授予額外的既得和非既得RSU，其計算方法是股息金額除以公司普通股在股息支付日的每股收盤價，並將具有與向董事會成員發行的其他RSU相同的條款。*已向其他個人發行的RSU按比例歸屬於每個或
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目錄表
下表彙總了公司截至2023年6月30日的六個月的未歸屬RSU：
加權 | ||||||
數量： | 平均助學金 | |||||
| RSU | 日期和價格 | ||||
截至2023年1月1日的未償還款項 | | $ | | |||
授與 | | | ||||
既得 | ( | | ||||
被沒收 | ( | | ||||
截至2023年6月30日的未償還債務 | | $ | | |||
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月內，歸屬的RSU的總公平價值為$
下表彙總了截至2023年6月30日未歸屬和歸屬的RSU的某些信息：
未授權的RSU | 已獲授權的RSU | ||||||||||
2023年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||
加權 | |||||||||||
加權 | 平均值 | 加權 | |||||||||
平均值 | 剩餘 | 平均值 | |||||||||
數量： | 授予日期 | 合同 | 數量： | 授予日期 | |||||||
RSU |
| 價格 |
| 生命 |
| RSU |
| 價格 |
| ||
| $ | | | $ | | ||||||
該公司將在適用的歸屬期間內攤銷這些贈與，扣除預期的沒收。截至2023年6月30日，未確認的賠償成本為$
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月，公司確認了RSU的非既有股票攤銷費用，該費用包括在一般和行政費用中如下：
| 截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||||
一般和行政費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
基於業績的限制性股票單位
公司已根據2015年計劃向公司的某些員工授予基於業績的限制性股票單位(“PRSU”)，其中一些取決於公司的相對總股東回報(“TSR”)，另一些取決於公司的投資資本回報率(“ROIC”)
TSR是根據公司在業績期間相對於獎勵協議中指定的某些同行公司的總股東回報計算的，並根據一年內平均每日收盤價的變化來計算
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目錄表
授予日ROIC獎勵的公允價值是根據授予日本公司股票的收盤價估算的。根據這些獎勵，有資格授予的PRSU的總數量從
如果獲得PRSU，通常將在2026年第一季度授予，接受者將獲得每個賺取的PRSU的普通股份額。如果
在估計截至2023年6月30日的三個月和六個月期間授予的這些獎勵的公允價值時使用的重要投入如下：
重大投入 | 2023年6月30日 | ||
我們普通股的收盤價 | $ | ||
無風險收益率 | |||
我們普通股的預期波動率 | |||
持有期折扣 |
|
| |
模擬期(年) |
|
| |
目標射程 |
|
|
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月，公司確認了PRSU的非既得股票攤銷費用，該費用包括在一般和行政費用中如下：
截至以下三個月 | 截至以下日期的六個月 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||||
一般和行政費用 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | |||||
14.法律程序
2022年12月14日，Genco Constellation的一名分承租人聲稱，就其貨物在龍口港中國裝船延誤或短裝或兩者兼而有之所造成的金錢損失提出索賠。Hizone Group Co.Ltd(“Hizone”)從SCM Co.Limited分租了該船，SCM Co.Limited從BG Shipping Co.Limited分租了該船，而BG Shipping Co.Limited又從我們那裏租用了該船。由於需要重新裝載貨物以確保船員和船隻的安全，因此發生了糾紛。該船抵達加納特馬港後，Hizone請求高等司法法院就一項損害索賠要求逮捕該船。請願書於2022年12月14日獲得批准，儘管Genco提供了擔保，在那之後不久就釋放了這艘船，但這艘船直到2023年2月底才被釋放。此外，Hizone向高等司法法院請願，要求在2023年2月2日以據稱不同的索賠再次逮捕這艘船。這艘船在被扣押期間沒有產生收入。本公司認為，這些索賠沒有根據，有有效的抗辯理由，並正在積極為這些索賠辯護，同時繼續要求賠償因扣押船隻而造成的損害，包括追回在被扣押期間損失的收入和償還法律費用。該公司獲得了BG航運有限公司的擔保，並已開始仲裁程序。
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目錄表
本公司可能不時在其正常業務過程中受到其他法律程序和索賠的影響，主要是人身傷害和財產傷亡索賠。這種主張即使缺乏可取之處，也可能導致大量財政和管理資源的支出。本公司並不知悉任何該等法律程序或索償會個別或整體對本公司、其財務狀況、營運結果或現金流產生重大影響。
15--後續活動
2023年7月3日，公司自願償還債務#美元
2023年8月4日，公司宣佈定期派發季度股息$
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目錄表
第2項包括管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
《1995年私人證券訴訟改革法》下的“安全港”聲明
本報告包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的前瞻性陳述。此類前瞻性陳述使用諸如“預期”、“預算”、“估計”、“預期”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”等詞彙和術語來討論未來可能發生的事件、情況或未來的經營或財務業績。這些前瞻性陳述是基於我們管理層目前的期望和觀察。我們認為，可能導致實際結果與本報告所載前瞻性陳述大不相同的因素包括：(1)幹散貨船運業需求下降或持續疲軟；(2)幹散貨船運費疲軟或下降；(3)幹散貨船產品的總體或特定區域的供需變化；(4)幹散貨船供應的變化，包括新船建造或舊船報廢低於預期；(V)更改適用於貨運業的規則和條例，包括但不限於國際組織或個別國家通過的立法和監管當局採取的行動；(Vi)成本和開支的增加，包括但不限於：船員工資、保險、供應、潤滑油、燃料庫、維修、維護、一般和行政費用以及管理費支出；(Vii)我們的保險安排是否足夠；(Viii)國內和國際總體政治狀況的變化；(Ix)戰爭行為、恐怖主義或海盜行為，包括但不限於正在進行的烏克蘭戰爭；(X)公司船隻狀況或適用的維護或監管標準的變化(這可能會影響我們預期的幹船塢或維護和維修成本)和意外的幹船塢支出；(Xi)公司對船隻的購買或處置；(Xii)完成維護、維修和安裝設備以符合適用的船隻法規所需的外租時間，以及保險承保人對保險索賠的任何補償的時間和金額，包括停租天數；(Xiii)關於租船的最終文件的完成；(Xiv)評估承租人在當前市場環境下對其租賃條款的遵守情況；(Xv)我們的經營業績受到市場狀況以及運費和租船費疲軟影響的程度；(Xvi)我們維持對我們的運營至關重要的合同的能力，獲得並維持與我們的供應商、客户和服務提供商的可接受的條款，並留住關鍵的高管、經理和員工；(Xvii)完成船舶交易的文件，以及船舶買家或賣家和我們履行合同條款的能力；(Xviii)低硫和高硫燃料的相對成本和可獲得性，全球遵守2020年1月1日生效的硫排放法規，以及我們實現經濟效益或收回我們安裝的洗滌器成本的能力；(Xix)我們截至2023年12月31日的財務業績以及與確定我們已宣佈的股息的税務處理有關的其他因素；(Xx)適用於我們新股息政策下的公式的每個季度的財務結果，包括但不限於我們船舶的實際收入和我們產生的各種費用的金額，因為此類收益的大幅減少或此類費用的大幅增加可能會影響我們實施新價值戰略的能力；(Xxi)董事會對宣佈股息行使酌情權，包括但不限於董事會決定根據我們的股息政策為準備金預留的金額；(Xii)新冠肺炎新型冠狀病毒流行病的持續時間和影響，它可能對全球和區域的一般經濟狀況、我們租用船隻的能力和能夠這樣做的費率產生負面影響；我們及時停靠或離開港口的能力；我們為船隻配備船員、維護和維修船隻的能力，包括但不限於船隻改道執行船員輪換可能對我們的收入、支出和完成船隻銷售的能力產生的影響，以及由於無法按計劃輪換船員而對我們的運營可能產生的費用和中斷，以及我們在當前環境下輪換船員可能產生的延誤和增加的費用；我們為總部和行政業務配備人員和維持運營的能力；現金和流動資金來源；我們在二級市場出售船隻的能力，包括但不限於買方和我們遵守船隻銷售合同條款的情況，以及船隻的銷售價格；以及(XXIII)我們在提交給證券交易委員會的文件中不時列出的其他因素，包括但不限於我們截至2022年12月31日的年度Form 10-K報告和後續的Form 8-K報告和表格10-Q. 我們在任何時期支付股息的能力將取決於各種因素，包括我們可能加入的任何信貸協議的限制，馬紹爾羣島法律的適用條款，以及董事會每個季度對我們的財務業績、市場發展和公司的最佳利益進行審查後的最終決定。
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目錄表
公司及其股東。分紅的時間和金額(如果有的話)也可能受到影響現金流、經營結果、所需資本支出或準備金的因素的影響。因此，實際支付的股息金額可能會有所不同。我們不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
以下管理層的討論和分析應與我們的歷史合併財務報表和本表格10-Q中包含的相關附註一起閲讀。
一般信息
我們是一家總部位於紐約市的公司，在馬紹爾羣島註冊成立，通過擁有和運營幹散貨船，沿着全球航運路線運輸鐵礦石、煤炭、穀物、鋼鐵產品和其他幹散貨。我們的船隊目前由44艘幹散貨船組成，包括17艘好望角型、15艘超大型和12艘超大型船舶，總載重量約為4,635,000載重噸，平均船齡約為11.4年。我們尋求將我們的船舶以定期租賃、現貨市場航程租賃、與現貨市場相關的定期租賃或在現貨市場交易的船舶池中的方式部署給信譽良好的承租人。
關於我們目前艦隊的表格，請參見第33-34頁。
我們對船隊組成的方法是擁有一支高質量的船隊，專注於好望角型、超大號和超大號船舶。好望角型船舶是我們的主要散貨船類別，而Ultramax和Superramax船舶是我們的次要散貨船類別。我們的大型散貨船主要用於運輸鐵礦石、煤炭和鋁土礦，而我們的小型散貨船主要用於運輸穀物、鋼鐵產品和其他幹散貨，如水泥、廢料、化肥、鎳礦石、鹽和糖。擁有運輸主要和次要大宗商品的船隻的這種做法，使我們有機會接觸到廣泛的幹散貨貿易流動。我們採用積極的商業戰略，由位於美國、哥本哈根和新加坡的全球團隊組成。總體而言，我們利用投資組合方法通過短期、現貨市場就業以及機會性地預訂長期固定利率保險來創造收入。我們的機隊部署戰略目前側重於短期安排，這為我們龐大的機隊提供了選擇。然而，視市場情況，我們可能會尋求籤訂額外的較長期定期租賃合同或租賃合同。除了短期和長期定期租賃外，我們還根據市場狀況和管理層的前景，將我們的船隻固定在現貨市場航程租賃以及與現貨市場相關的定期租賃上。
我們在2021年4月通過實施價值戰略進行資本配置的方法，側重於三個關鍵因素：
| ● | 令人信服的紅利 |
| ● | 金融去槓桿化和 |
| ● | 我們艦隊的增長性增長 |
自2021年以來，我們通過償還2.957億美元的債務來執行這一戰略，同時擴大了我們的核心UltraMax機隊。這導致截至2023年6月30日的債務餘額為1.535億美元，比2021年1月1日的水平減少了66%。這些行動使我們能夠進一步降低現金流盈虧平衡率，使我們能夠在不同的市場環境下支付可觀的季度股息。除了截至2023年6月30日我們資產負債表上的5390萬美元現金外，我們還有2.07億美元的未支取左輪手槍可用，使我們的總流動資金達到2.609億美元，為我們提供了巨大的財務靈活性。此外，從2021年第四季度到2023年第二季度，我們已經根據我們的價值策略宣佈了每股3.54美元的累計股息。
IMO 2023合規性
2021年，Genco啟動了一項全面計劃，以遵守2023年即將出台的國際海事組織(“IMO”)法規，即能源效率現有船舶指數(“EEXI”)和碳強度指標(“CII”)，這些指標呼籲減少船舶温室氣體排放。這些指標旨在
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目錄表
評估和衡量所有船舶的能源效率，這些新規定設定了所需的達標值，目標是降低國際航運的碳強度。
我們已經並計劃繼續投資於節能項目，以在我們船隊的部分船隻上安裝各種節能裝置或ESD、高性能油漆系統、升級螺旋槳等舉措。我們開始在2022年進入幹船塢的某些船隻上安裝這些ESD，我們將繼續投資於我們的船隊。
國際海事組織2030至2050年指導方針
2023年7月3日當週，國際海事組織下屬的海洋環境保護委員會在倫敦召開會議，重點討論航運業中長期脱碳目標。與2008年相比，新的温室氣體減排目標低於每五年審查一次的水平：
| ● | 2030年：減少20%，同時努力實現30% |
| ● | 2040年：減少70%，同時努力實現80% |
| ● | 2050年：2050年或前後淨零 |
船舶銷售和收購
2021年5月18日，我們達成協議，從大連中遠KHI船舶工程有限公司購買兩艘2022年建造的6.1萬載重噸的新超大型船舶，每艘價值2920萬美元，更名為Genco Mary和Genco Laddey。這些船於2022年1月6日交付，我們用手頭的現金為購買提供了資金。
我們將繼續尋找機會，在未來更新我們的機隊。
我們的運營
我們報告財務信息和評估我們的運營是根據租船收入，而不是客户的船舶僱傭時間，即現貨或定期租賃。我們的每艘船都服務於同一類型的客户，具有類似的操作和維護要求，在相同的監管環境中運營，並受類似的經濟特徵制約。基於此，我們已確定我們在一個可報告的細分市場運營，在該細分市場中，我們通過擁有和運營幹散貨船從事全球幹散貨的海洋運輸。
我們的管理團隊和其他員工負責我們機隊的商業和戰略管理。商業管理包括船舶租賃的談判，管理各種類型的租賃的組合，如定期租賃、現貨市場航程租賃和與現貨市場相關的定期租賃，以及監督我們的船舶在其租賃下的表現。戰略管理包括船舶定位、採購、融資和銷售。技術管理涉及對船隻的日常管理，包括進行例行維護、處理船隻操作以及安排船員和用品。2021年9月，我們成立了一家名為GS船舶管理有限公司的合資企業。有限公司(“GSSM”)與Synergy Marine Pte.我們以前的技術經理之一，Synergy)。GSSM目前為我們船隊中的所有44艘船隻提供技術管理。我們預計這家合資企業將繼續提高我們船舶運營的可見性和可控性，提高整個船隊的燃油效率，通過先進的數據平臺降低我們的碳足跡，並有可能隨着時間的推移節省船舶運營費用。我們位於紐約市的管理團隊的幾名成員監督GSSM的活動。
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目錄表
影響我們經營業績的因素
我們認為，下表反映了分析我們業務結果趨勢的重要措施。該表反映了我們在綜合基礎上截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的所有權天數、租入天數、可用天數、運營天數、船隊利用率、TCE費率和每日船舶運營費用。
截至以下三個月 |
| |||||||||||
6月30日 | 增加 |
| ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| (減少) |
| %的變化 |
| ||||
機隊數據： |
| |||||||||||
擁有天數(1) | ||||||||||||
好望角型 |
| 1,547.0 | 1,547.0 | — |
| — | % | |||||
超極大 |
| 1,365.0 | 1,365.0 | — |
| — | % | |||||
超大極大 |
| 1,092.0 | 1,092.0 | — |
| — | % | |||||
總計 |
| 4,004.0 | 4,004.0 | — |
| — | % | |||||
包機天數(2) | ||||||||||||
好望角型 | — | — | — | — | % | |||||||
超極大 | 50.3 | — | 50.3 | 100.0 | % | |||||||
超大極大 | 19.7 | 145.7 | (126.0) |
| (86.5) | % | ||||||
總計 | 70.0 | 145.7 | (75.7) | (52.0) | % | |||||||
可用天數(自有和包租機隊)(3) | ||||||||||||
好望角型 |
| 1,543.2 | 1,108.5 | 434.7 |
| 39.2 | % | |||||
超極大 |
| 1,404.9 | 1,341.7 | 63.2 |
| 4.7 | % | |||||
超大極大 |
| 1,021.1 | 1,205.3 | (184.2) |
| (15.3) | % | |||||
總計 |
| 3,969.2 | 3,655.5 | 313.7 |
| 8.6 | % | |||||
可用天數(自有機隊)(4) | ||||||||||||
好望角型 | 1,543.2 | 1,108.5 | 434.7 |
| 39.2 | % | ||||||
超極大 | 1,354.6 | 1,341.7 | 12.9 |
| 1.0 | % | ||||||
超大極大 | 1,001.4 | 1,059.6 | (58.2) |
| (5.5) | % | ||||||
總計 | 3,899.2 | 3,509.8 | 389.4 |
| 11.1 | % | ||||||
營業天數(5天) | ||||||||||||
好望角型 |
| 1,532.1 | 1,100.7 | 431.4 |
| 39.2 | % | |||||
超極大 |
| 1,383.7 | 1,327.4 | 56.3 |
| 4.2 | % | |||||
超大極大 |
| 1,003.1 | 1,182.6 | (179.5) |
| (15.2) | % | |||||
總計 |
| 3,918.9 | 3,610.7 | 308.2 |
| 8.5 | % | |||||
機隊使用率(6) | ||||||||||||
好望角型 |
| 99.0 | % | 97.7 | % | 1.3 | % | 1.3 | % | |||
超極大 |
| 97.8 | % | 98.4 | % | (0.6) | % | (0.6) | % | |||
超大極大 |
| 95.9 | % | 95.5 | % | 0.4 | % | 0.4 | % | |||
船隊平均 |
| 97.8 | % | 97.2 | % | 0.6 | % | 0.6 | % | |||
27
目錄表
截至以下三個月 | ||||||||||||
6月30日 | 增加 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| (減少) |
| %的變化 |
| ||||
日均成績： | ||||||||||||
等值定期租船合同(7) | ||||||||||||
好望角型 | $ | 19,468 | $ | 27,034 | $ | (7,566) |
| (28.0) | % | |||
超極大 |
| 13,739 |
| 29,045 |
| (15,306) |
| (52.7) | % | |||
超大極大 |
| 11,984 |
| 30,193 |
| (18,209) |
| (60.3) | % | |||
船隊平均 |
| 15,556 |
| 28,756 |
| (13,200) |
| (45.9) | % | |||
大型散貨船 | 19,468 | 27,034 | (7,566) | (28.0) | % | |||||||
小型散貨船 | 12,994 | 29,551 | (16,557) | (56.0) | % | |||||||
每日船舶營運費用(8) | ||||||||||||
好望角型 | $ | 5,928 | $ | 6,816 | $ | (888) |
| (13.0) | % | |||
超極大 |
| 5,174 |
| 5,732 |
| (558) |
| (9.7) | % | |||
超大極大 |
| 5,979 |
| 10,161 |
| (4,182) |
| (41.2) | % | |||
船隊平均 |
| 5,641 |
| 7,358 |
| (1,717) |
| (23.3) | % | |||
截至以下日期的六個月 |
| |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
6月30日 | 增加 |
| ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| (減少) |
| %的變化 |
| ||||
機隊數據： | ||||||||||||
擁有天數(1) | ||||||||||||
好望角型 |
| 3,077.0 | 3,077.0 | — |
| — | % | |||||
超極大 |
| 2,715.0 | 2,704.9 | 10.1 |
| 0.4 | % | |||||
超大極大 |
| 2,172.0 | 2,172.0 | — |
| — | % | |||||
總計 |
| 7,964.0 | 7,953.9 | 10.1 |
| 0.1 | % | |||||
包機天數(2) | ||||||||||||
好望角型 | — | — | — | — | % | |||||||
超極大 | 239.7 | 190.3 | 49.4 | 26.0 | % | |||||||
超大極大 | 65.9 | 266.3 | (200.4) |
| (75.3) | % | ||||||
總計 | 305.6 | 456.6 | (151.0) | (33.1) | % | |||||||
可用天數(自有和包租機隊)(3) | ||||||||||||
好望角型 |
| 2,984.0 | 2,610.4 | 373.6 |
| 14.3 | % | |||||
超極大 |
| 2,940.4 | 2,792.7 | 147.7 |
| 5.3 | % | |||||
超大極大 |
| 2,110.3 | 2,326.8 | (216.5) |
| (9.3) | % | |||||
總計 |
| 8,034.7 | 7,729.9 | 304.8 |
| 3.9 | % | |||||
可用天數(自有機隊)(4) | ||||||||||||
好望角型 | 2,984.0 | 2,610.4 | 373.6 |
| 14.3 | % | ||||||
超極大 | 2,700.7 | 2,602.4 | 98.3 |
| 3.8 | % | ||||||
超大極大 | 2,044.4 | 2,060.5 | (16.1) |
| (0.8) | % | ||||||
總計 | 7,729.1 | 7,273.3 | 455.8 |
| 6.3 | % | ||||||
營業天數(5天) | ||||||||||||
好望角型 |
| 2,965.3 | 2,555.9 | 409.4 |
| 16.0 | % | |||||
超極大 |
| 2,857.5 | 2,760.2 | 97.3 |
| 3.5 | % | |||||
超大極大 |
| 2,075.2 | 2,251.9 | (176.7) |
| (7.8) | % | |||||
總計 |
| 7,898.0 | 7,568.0 | 330.0 |
| 4.4 | % | |||||
28
目錄表
截至以下日期的六個月 |
| |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
6月30日 | 增加 |
| ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| (減少) |
| %的變化 |
| ||||
機隊使用率(6) | ||||||||||||
好望角型 |
| 98.8 | % | 96.9 | % | 1.9 | % | 2.0 | % | |||
超極大 |
| 96.7 | % | 96.6 | % | 0.1 | % | 0.1 | % | |||
超大極大 |
| 95.6 | % | 93.1 | % | 2.5 | % | 2.7 | % | |||
船隊平均 |
| 97.2 | % | 95.6 | % | 1.6 | % | 1.7 | % | |||
截至以下日期的六個月 | ||||||||||||
6月30日 | 增加 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| (減少) |
| %的變化 |
| ||||
日均成績： | ||||||||||||
等值定期租船合同(7) | ||||||||||||
好望角型 | $ | 17,759 | $ | 25,649 | $ | (7,890) |
| (30.8) | % | |||
超極大 |
| 14,307 |
| 27,312 |
| (13,005) |
| (47.6) | % | |||
超大極大 |
| 10,977 |
| 26,032 |
| (15,055) |
| (57.8) | % | |||
船隊平均 |
| 14,757 |
| 26,354 |
| (11,597) |
| (44.0) | % | |||
大型散貨船 | 17,759 | 25,649 | (7,890) | (30.8) | % | |||||||
小型散貨船 | 12,869 | 26,749 | (13,880) | (51.9) | % | |||||||
每日船舶營運費用(8) | ||||||||||||
好望角型 | $ | 6,247 | $ | 6,716 | $ | (469) |
| (7.0) | % | |||
超極大 |
| 5,365 |
| 5,922 |
| (557) |
| (9.4) | % | |||
超大極大 |
| 6,153 |
| 9,100 |
| (2,947) |
| (32.4) | % | |||
船隊平均 |
| 5,899 |
| 7,100 |
| (1,201) |
| (16.9) | % | |||
定義
為了理解我們對運營結果的討論，重要的是要了解分析中使用的以下術語的含義以及影響運營結果的因素。
(1)擁有權天數。我們將所有權天數定義為在我們的船隊中的每一艘船被我們擁有的期間內的總天數。擁有天數是一段時間內我們機隊規模的一個指標，它既影響我們在一段時間內記錄的收入金額，也影響我們記錄的費用金額。
(2)包機天數。我們將租入天數定義為我們在一段時間內租用第三方船舶的總天數。
(3)可用天數(自有和包租機隊)。我們定義可用天數作為我們的所有權天數和租船天數-減去我們的船隻在購買、維修或保修、船隻升級或特殊檢驗時因熟悉而停租的總天數。航運業的公司通常使用可用天數來衡量船舶在一段時間內應該能夠產生收入的天數。
(4) 可用天數(自有機隊)。我們將自有機隊的可用天數定義為可用天數減去包租天數。
(5)五個營業天數。我們將營業天數定義為在一段時間內我們的總可用天數減去我們的船隻因不可預見的情況而停租的總天數。航運業使用營業天數來衡量船舶在一段時間內實際產生收入的總天數。
(6)提高船隊利用率。我們計算機隊利用率我們在一段時間內的營業天數除以所有權天數加上租船天數減去幹船塢天數。
29
目錄表
(7)等值定期租船合同。我們定義等值定期租船費率(“TCE”)由於我們的航程收入減去航程費用、租船費用和燃油套期保值的已實現損益，除以期間我們擁有的船隊的可用天數。TCE費率是航運業常用的業績衡量指標，主要用於比較定期租賃船舶的每日收入與航程租賃船舶的每日收入，因為定期租賃船舶的租費率通常不以每天的金額表示，而定期租賃船舶的租賃費率通常以此類金額表示。
整個艦隊 | 主要散裝 | 次要散裝 |
| |||||||||||||||||
截至以下三個月 | 截至以下三個月 | 截至以下三個月 | ||||||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 |
| ||||||||||
航次收入(千) | $ | 90,556 | $ | 137,764 | $ | 43,732 | $ | 43,341 | $ | 46,824 | $ | 94,423 | ||||||||
航程費用(千) |
| 28,830 |
| 32,460 |
| 13,688 |
| 13,374 |
| 15,142 |
| 19,086 | ||||||||
租船費用(以千計) | 1,040 | 5,044 | — | — | 1,040 | 5,044 | ||||||||||||||
燃油套期保值的已實現(虧損)收益(千) | (27) | 667 | — | — | (27) | 667 | ||||||||||||||
| 60,659 |
| 100,927 |
| 30,044 |
| 29,967 |
| 30,615 |
| 70,960 | |||||||||
自有機隊的總可用天數 |
| 3,899 |
| 3,510 |
| 1,543 | 1,109 |
| 2,356 |
| 2,401 | |||||||||
總TCE比率 | $ | 15,556 | $ | 28,756 | $ | 19,468 | $ | 27,034 | $ | 12,994 | $ | 29,551 | ||||||||
整個艦隊 | 主要散裝 | 次要散裝 | ||||||||||||||||||
截至以下日期的六個月 | 截至以下日期的六個月 | 截至以下日期的六個月 | ||||||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||||
2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 |
| |||||||||||
航次收入(千) | $ | 184,947 | $ | 273,991 | $ | 83,351 | $ | 97,699 | $ | 101,596 | $ | 176,292 | ||||||||
航程費用(千) |
| 66,265 |
| 70,924 |
| 30,358 |
| 30,744 |
| 35,907 |
| 40,180 | ||||||||
租船費用(以千計) | 4,705 | 12,682 | — | — | 4,705 | 12,682 | ||||||||||||||
燃油對衝的已實現收益(以千為單位) | 81 | 1,296 | — | — | 81 | 1,296 | ||||||||||||||
| 114,058 |
| 191,681 |
| 52,993 |
| 66,955 |
| 61,065 |
| 124,726 | |||||||||
自有機隊的總可用天數 |
| 7,729 |
| 7,273 |
| 2,984 |
| 2,610 |
| 4,745 |
| 4,663 | ||||||||
總TCE比率 | $ | 14,757 | $ | 26,354 | $ | 17,759 | $ | 25,649 | $ | 12,869 | $ | 26,749 | ||||||||
(8)日常船舶運營費用。我們將每日船舶運營費用定義為包括船員工資和相關成本、與維修和維護(不包括幹船塢)有關的保險費用、備件和消耗品存儲的成本、噸位税和其他雜項費用。每日船舶營運費用的計算方法是將船舶營運費用除以有關期間的船東天數。
30
目錄表
運行數據
下表是截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合運營數據。
截至去年年底的三個月內 |
| |||||||||||
6月30日 |
| |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 變化 |
| %的變化 |
| ||||
(美元以萬元計，但不包括每股美元) |
| |||||||||||
收入： | ||||||||||||
航次收入 |
| $ | 90,556 |
| $ | 137,764 |
| $ | (47,208) |
| (34.3) | % |
總收入 |
| 90,556 |
| 137,764 |
| (47,208) |
| (34.3) | % | |||
運營費用： | ||||||||||||
航程費用 |
| 28,830 |
| 32,460 |
| (3,630) |
| (11.2) | % | |||
船舶營運費用 |
| 22,586 |
| 29,463 |
| (6,877) |
| (23.3) | % | |||
租船費用 | 1,040 | 5,044 | (4,004) | (79.4) | % | |||||||
一般費用和行政費用(包括分別為1219美元和826美元的非既得股票攤銷費用) |
| 6,933 |
| 6,381 |
| 552 |
| 8.7 | % | |||
技術管理費 | 1,349 | 700 | 649 | 92.7 | % | |||||||
折舊及攤銷 |
| 16,791 |
| 14,521 |
| 2,270 |
| 15.6 | % | |||
總運營費用 |
| 77,529 |
| 88,569 |
| (11,040) |
| (12.5) | % | |||
營業收入 |
| 13,027 |
| 49,195 |
| (36,168) |
| (73.5) | % | |||
其他費用，淨額 |
| (1,486) |
| (1,570) |
| 84 |
| (5.4) | % | |||
淨收入 | $ | 11,541 | $ | 47,625 | $ | (36,084) |
| (75.8) | % | |||
減去：可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入 |
| (21) |
| 243 |
| (264) |
| (108.6) | % | |||
Genco船務貿易有限公司應佔淨收益 |
| $ | 11,562 |
| $ | 47,382 |
| $ | (35,820) |
| (75.6) | % |
每股收益-基本 |
| $ | 0.27 |
| $ | 1.12 | $ | (0.85) |
| (75.9) | % | |
稀釋後每股收益 |
| $ | 0.27 |
| $ | 1.10 | $ | (0.83) |
| (75.5) | % | |
加權平均已發行普通股-基本 |
| 42,786,918 |
| 42,385,423 |
| 401,495 |
| 0.9 | % | |||
加權平均已發行普通股-稀釋後 |
| 43,134,152 |
| 42,996,676 |
| 137,476 |
| 0.3 | % | |||
息税折舊攤銷前利潤(1) |
| $ | 29,964 |
| $ | 64,240 |
| $ | (34,276) |
| (53.4) | % |
31
目錄表
截至去年年底的六個月 |
| |||||||||||
6月30日 |
| |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 變化 |
| %的變化 |
| ||||
(美元以萬元計，但不包括每股美元) |
| |||||||||||
收入： | ||||||||||||
航次收入 |
| $ | 184,947 |
| $ | 273,991 |
| $ | (89,044) |
| (32.5) | % |
總收入 |
| 184,947 |
| 273,991 |
| (89,044) |
| (32.5) | % | |||
運營費用： | ||||||||||||
航程費用 |
| 66,265 |
| 70,924 |
| (4,659) |
| (6.6) | % | |||
船舶營運費用 |
| 46,979 |
| 56,477 |
| (9,498) |
| (16.8) | % | |||
租船費用 | 4,705 | 12,682 | (7,977) | (62.9) | % | |||||||
一般費用和行政費用(包括分別為2778美元和1516美元的非既得股票攤銷費用) |
| 14,682 |
| 12,424 |
| 2,258 |
| 18.2 | % | |||
技術管理費 | 2,111 | 1,617 | 494 |
| 30.6 | % | ||||||
折舊及攤銷 |
| 32,736 |
| 28,579 |
| 4,157 |
| 14.5 | % | |||
總運營費用 |
| 167,478 |
| 182,703 |
| (15,225) |
| (8.3) | % | |||
營業收入 |
| 17,469 |
| 91,288 |
| (73,819) |
| (80.9) | % | |||
其他費用 |
| (3,068) |
| (1,798) |
| (1,270) |
| 70.6 | % | |||
淨收入 | $ | 14,401 | $ | 89,490 | $ | (75,089) |
| (83.9) | % | |||
減去：可歸因於非控股權益的淨收入 |
| 205 |
| 419 |
| (214) |
| (51.1) | % | |||
Genco船務貿易有限公司應佔淨收益 |
| $ | 14,196 |
| $ | 89,071 |
| $ | (74,875) |
| (84.1) | % |
每股收益-基本 |
| $ | 0.33 |
| $ | 2.11 |
| (1.78) |
| (84.4) | % | |
稀釋後每股收益 |
| $ | 0.33 |
| $ | 2.07 |
| (1.74) |
| (84.1) | % | |
加權平均已發行普通股-基本 |
| 42,709,916 |
| 42,276,371 |
| 433,545 |
| 1.0 | % | |||
加權平均已發行普通股-稀釋後 |
| 43,115,859 |
| 42,932,370 |
| 183,489 |
| 0.4 | % | |||
息税折舊攤銷前利潤(1) |
| $ | 49,802 |
| $ | 122,212 |
| $ | (72,410) |
| (59.2) | % |
32
目錄表
| (1) | EBITDA代表可歸因於Genco Shipping&Trading Limited的淨收入加上淨利息支出、税項和折舊及攤銷。EBITDA之所以包括在內，是因為管理層和某些投資者將其用作衡量經營業績的指標。航運業分析師將EBITDA用作比較同行業績的常見業績指標。我們的管理層在合併的內部財務報表中使用EBITDA作為業績衡量標準，並在董事會會議上提交審查。我們相信EBITDA對投資者是有用的，因為航運業是資本密集型行業，這往往會導致顯着的折舊和融資成本。EBITDA為投資者提供了除淨收入之外的一項衡量標準，以評估我們在這些成本之前的表現。EBITDA不是美國公認會計原則(即非公認會計原則)確認的項目，不應被視為淨收益、營業收入或美國公認會計準則所要求的衡量公司經營業績的任何其他指標的替代品。EBITDA不是我們簡明綜合現金流量表中顯示的流動性或現金流的衡量標準。這裏使用的EBITDA的定義可能無法與其他公司使用的定義進行比較。下表顯示了我們對EBITDA的計算，並提供了EBITDA與Genco Shipping&Trading Limited在上述每個時期的淨收入的對賬： |
截至以下三個月 |
| 截至去年年底的六個月 |
| ||||||||||
6月30日 |
| 6月30日 |
| ||||||||||
2023 | 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||||
Genco船務貿易有限公司應佔淨收益 |
| $ | 11,562 |
| $ | 47,382 | $ | 14,196 |
| $ | 89,071 | ||
淨利息支出 |
| 1,611 |
| 2,337 |
| 2,870 |
| 4,562 | |||||
所得税費用 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
折舊及攤銷 |
| 16,791 |
| 14,521 |
| 32,736 |
| 28,579 | |||||
息税折舊攤銷前利潤(1) |
| $ | 29,964 |
| $ | 64,240 | $ | 49,802 |
| $ | 122,212 | ||
經營成果
下表列出了截至2023年8月7日我們船隊中船隻的最新使用情況：
| 年 |
| 憲章 |
| |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
船舶 |
| 已建成 |
| 過期(%1) |
| 每日現金利率(2) |
|
好望角型船舶 | |||||||
Genco和Augustus |
| 2007 |
| 2023年8月 |
| 航次 | |
Genco-Tiberius |
| 2007 |
| 2023年9月 |
| 航次 | |
Genco，倫敦 |
| 2007 |
| 2023年7月 | $20,000 | ||
根科和提圖斯 |
| 2007 |
| 2023年7月 | 航次 | ||
君士坦丁的根科 |
| 2008 |
| 2023年9月 | 航次 | ||
Genco-Hadrian |
| 2008 |
| 2023年9月 | 航次 | ||
Genco-Commodus |
| 2009 |
| 2023年9月 | $15,250 | ||
Genco和Maximus |
| 2009 |
| 2023年9月 | $27,500 | ||
Genco和Claudius |
| 2010 |
| 2023年8月 | 航次 | ||
Genco：Tiger |
| 2011 |
| 2023年9月 | 航次 | ||
Genco Lion |
| 2012 |
| 2023年8月 | 航次 | ||
波羅的海熊市 |
| 2010 |
| 2023年10月 | 航次 | ||
波羅的海之狼 |
| 2010 |
| 2023年8月 | 航次 | ||
Genco Resolte | 2015 | 2024年2月 | 127%的BCI(3) | ||||
Genco奮進號 | 2015 | 2024年1月 | 127%的BCI(3) | ||||
Genco後衞 | 2016 | 2024年4月 | BCI的125%(3) | ||||
Genco自由 | 2016 | 2023年8月 | 航次 | ||||
超大容量血管 | |||||||
波羅的海大黃蜂 |
| 2014 |
| 2023年9月 | 航次 | ||
波羅的海黃蜂 |
| 2015 |
| 2023年10月 | $8,500 |
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目錄表
| 年 |
| 憲章 |
| |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
船舶 |
| 已建成 |
| 過期(%1) |
| 每日現金利率(2) |
|
波羅的海天蠍 |
| 2015 |
| 2023年9月 | $9,750 | ||
波羅的海螳螂 |
| 2015 |
| 2023年9月 | $8,000 | ||
Genco Weatherly | 2014 | 2023年8月 | $14,100 | ||||
哥倫比亞根科 | 2016 | 2023年8月 | 航次 | ||||
Genco Magic | 2014 | 2023年8月 | $14,250 | ||||
Genco警覺 | 2015 | 2023年9月 | $13,000 | ||||
Genco自由 | 2015 | 2023年10月 | $9,700 | ||||
Genco企業 | 2016 | 2023年8月 | 航次 | ||||
Genco星座 | 2017 | 2023年9月 | $6,000 | ||||
Genco Madeleine | 2014 | 2023年9月 | $10,000 | ||||
Genco五月花 | 2017 | 2023年8月 | $10,500 | ||||
Genco Mary | 2022 | 2023年9月 | $11,500 | ||||
根科·拉迪 | 2022 | 2023年9月 | $13,700 | ||||
Superramax：船隻 | |||||||
Genco：捕食者 |
| 2005 |
| 2023年8月 | $6,500 | ||
Genco：勇士 |
| 2005 |
| 2023年9月 | $10,500 | ||
Genco和Hunter |
| 2007 |
| 2023年10月 | 航次 | ||
Genco和Aquiaine |
| 2009 |
| 2023年8月 | $7,650 | ||
Genco和Ardennes |
| 2009 |
| 2023年9月 | $7,000 | ||
Genco-Auvergne |
| 2009 |
| 2023年9月 | 航次 | ||
Genco和Bourgogne |
| 2010 |
| 2023年9月 | $5,000 | ||
布列塔尼的Genco |
| 2010 |
| 2023年8月 | $14,750 | ||
Genco和LangueDoc |
| 2010 |
| 2023年9月 | 航次 | ||
Genco和Picardy |
| 2005 |
| 2023年7月 | $23,100 | ||
比利牛斯山脈的Genco |
| 2010 |
| 2023年8月 | $9,500 | ||
Genco-Rhone |
| 2011 |
| 2023年8月 | 航次 |
| (1) | 所提供的租船合同到期日代表我們的租船合同在正常情況下可能終止的最早日期。根據某些合同的條款，承租人有權將定期租船期限從兩個月延長到四個月，以完成船舶的最後一次航行，並在船舶停租的任何時候完成。 |
| (2) | 定期租船費率是指扣除第三方經紀佣金前的每日租船總費率，一般在1.25%至6.25%之間。在定期租船中，承租人負責航程費用，如燃料費、港口費、代理費和運河費。 |
| (3) | BCI是波羅的海海角型船運價指數 |
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月
航次收入-
在截至2023年6月30日的三個月中，航程收入減少了4720萬美元，降幅為34.3%，降至9060萬美元，而截至2022年6月30日的三個月的航程收入為1.378億美元。航程收入下降的主要原因是我們的小型和大型散裝船舶的運費較低。2023年第二季度，現貨運費保持波動，因為中國碼頭在2023年第一季度末重新開放的強勁初步復甦開始放緩，而發達國家的需求也出現疲軟，這與全球港口擁堵從先前的較高水平緩解、增加有效幹散貨船供應不謀而合。到目前為止，這些因素一直持續到第三季度，導致到目前為止，我們機隊在2023年第三季度的TCE費率低於2023年第二季度。
2023年第二季度，我們整個機隊的平均TCE費率從2022年第二季度的每天28,756美元下降到15,556美元，降幅為45.9%。香港主要散貨船的總貨櫃價格下降28.0%，由2022年第二季的每日27,034元下降至2023年第二季的19,468元。這一下降主要是由於我們的好望角型船舶運費較低，部分被可用天數增加所抵消，原因是
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目錄表
計劃在2022年第二季度進行幹船塢。我們小型散貨船的總貨運費下降了56.0%，從2022年第二季度的每天29,551美元降至2023年第二季度的每天12,994美元，這主要是由於我們的Superramax和Supermax船舶實現了較低的費率。
機隊利用率從2022年第二季度的97.2%微升至2023年第二季度的97.8%。
航程費用-
在定期租船和與現貨市場相關的定期租船中，包括船員、維護和保險在內的運營費用通常由船東支付，而燃油和港口費等特定航程費用則由承租人支付。這些費用由公司在現貨市場航次租賃期間承擔。還有一些其他不特定的航程費用，如佣金，通常由我們承擔。航程費用包括港口和運河費用、燃料(燃油)費用和支付給非關聯第三方的經紀佣金。港口和運河費用以及燃料費主要在租用現貨市場航程租船期間增加，因為這些費用由船東承擔。在定期租船開始時，我們將終止承租人交付的船用燃料成本與出售給新承租人的船用燃料成本之間的差額記錄為航程費用中的損益。航程費用還包括根據定期租船協議條款在短期定期租船期間消耗的燃料油費用。此外，我們可能會記錄較低的成本和可變現淨值調整，以按季度對某些定期租船協議的船用燃料進行重新估值，其中庫存會受到損益的影響。請參閲附註2-我們的簡明合併財務報表中的重要會計政策摘要。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，航程費用分別為2,880萬美元和3,250萬美元。這一下降主要是由於我們的小型散貨船的燃油消耗減少，以及與2022年同期相比，2023年第二季度的燃料價格下降。
船隻營運開支-
船舶運營費用從截至2022年6月30日的三個月的2950萬美元減少到截至2023年6月30日的三個月的2260萬美元，減少了690萬美元。減少的主要原因是與新冠肺炎相關的費用減少，以及除了維修和維護成本降低外，商店和備件的採購也減少了。
在截至2023年6月30日的三個月內，我們船隊的平均每日船隻營運費用(“DVOE”)由截至2022年6月30日的三個月的每天7,358元降至每艘船隻每日5,641元。船舶日常營運開支減少，主要是由於新冠肺炎相關開支減少、採購物料及零配件減少，以及維修及保養成本降低。我們去年經歷了更高的成本，因為我們在2022年上半年完成了船舶向新的技術管理合資企業的過渡。我們認為，每日船舶運營費用最好在12個月內進行比較，以便考慮到我們船隊中的每艘船舶在全年運營期間將產生的所有費用。
烏克蘭戰爭的潛在影響，包括俄羅斯最近退出黑海谷物倡議，是不可預測的，因此我們的DVOE的實際金額可能會高於或低於預算。
隨着我們船隊的擴大，我們的船隻運營費用也會增加。其他我們無法控制的因素，其中一些可能會影響整個航運業，例如與船員、潤滑油和保險的市場價格有關的事態發展，也可能導致這些費用增加。由於烏克蘭戰爭和新冠肺炎限制的潛在影響導致工資上漲，我們船隻的船員成本未來可能會增加。
租船費用-
包機租賃費用減少了400萬美元，從截至2022年6月30日的三個月的500萬美元減少到截至2023年6月30日的三個月的100萬美元。減少的主要原因是包機天數減少以及租賃率下降。
35
目錄表
一般及行政開支-
我們產生了與我們的陸上非船舶相關活動相關的一般和行政費用。我們的一般和行政費用包括我們的工資支出，包括與我們的高管有關的費用、經營租賃費用、法律、審計和其他專業費用。一般和行政費用包括非既得股票攤銷費用，代表根據2015年股權激勵計劃向我們的董事和員工發放的基於股票的薪酬的攤銷。請參閲我們的簡明合併財務報表中的附註13-基於股票的薪酬。一般和行政費用還包括與我們的信貸安排相關的法律和專業費用，這些費用不能資本化到遞延融資成本。我們還為我們設在新加坡和哥本哈根的海外辦事處支付了一般和行政費用。
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，一般和行政費用分別為690萬美元和640萬美元。這一增長主要是由於非既得股票攤銷費用增加所致。
技術管理費-
技術管理費包括GSSM為其管理的船舶進行技術管理所發生的直接成本。此外，在將我們的船隻移交給GSSM進行技術管理之前，我們向第三方技術管理公司支付了管理費用，用於我們船隻的日常管理，包括執行例行維護、負責船隻運營以及安排船員和用品。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月內，技術管理費分別為130萬美元和70萬美元，差異是由於本年度支出的時間安排造成的。
折舊和攤銷-
在截至2023年6月30日的三個月中，折舊和攤銷費用增加了230萬美元，達到1680萬美元，而截至2022年6月30日的三個月為1450萬美元。這一增長主要是由於在2022年第二季度至2023年第一季度期間完成各自幹船塢的主要散貨船的幹船塢攤銷費用增加。
其他收入(支出)-
利息支出-
利息支出從截至2022年6月30日的三個月的240萬美元下降到截至2023年6月30日的三個月的210萬美元，減少了30萬美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的利息支出主要包括我們的信貸安排下的利息支出和該等貸款的遞延融資成本的攤銷。這主要是由於我們的利率上限協議下收到的未償還債務和和解付款減少，部分被較高的利率所抵消。
利息收入-
利息收入從截至2022年6月30日的三個月的10萬美元增加到截至2023年6月30日的三個月的50萬美元，主要是由於我們的定期存款產生了更高的利息收入。
其他收入(支出)-
其他收入從截至2022年6月30日的三個月的80萬美元減少到截至2023年6月30日的三個月的10萬美元。這一波動主要是由於2023年第二季度燃料價格下降導致與我們的燃油互換和遠期燃料購買協議相關的已實現和未實現收益(虧損)發生變化，以及未完成合同減少所致。
36
目錄表
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月
航次收入-
在截至2023年6月30日的6個月中，航程收入減少了8900萬美元，降幅為32.5%，降至1.849億美元，而截至2022年6月30日的6個月的航程收入為2.74億美元。航程收入下降的主要原因是我們的小型和大型散裝船舶的運費較低。有關更多信息，請參閲上文“截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月--航次收入”一節中的討論。
在截至2023年6月30日的6個月內，我們整個機隊的平均TCE費率下降了44.0%，從截至2022年6月30日的6個月的每天26,354美元降至14,757美元。我們主要散貨船的總貨櫃價格下降了30.8%，從2022年上半年的每天25,649美元下降到2023年上半年的17,759美元。這一下降主要是由於我們的好望角型船舶運費較低，部分被2022年上半年預定幹船塢導致的可用天數增加所抵消。小型散貨船的總貨運費下降了51.9%，從2022年上半年的每天26,749美元降至2023年上半年的每天12,869美元，這主要是由於我們的UltraMax和Superramax船舶實現了較低的費率。
船隊使用率從2022年上半年的95.6%上升到2023年上半年的97.2%，這主要是由於我們的Superramax船隻的離岸和維修期較短，以及我們的一些好望角型船隻的預定幹船塢時間減少。
航程費用-
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內，航程費用分別為6630萬美元和7090萬美元。這一減少的主要原因是，與2022年同期相比，2023年上半年燃料價格下降，短期定期包租期間消耗的燃油減少。
船隻營運開支-
船舶運營費用從截至2022年6月30日的6個月的5,650萬美元減少到截至2023年6月30日的6個月的4,700萬美元，減少了950萬美元。減少的主要原因是與新冠肺炎相關的費用減少，以及除了維修和維護成本降低外，商店和備件的採購也減少了。
在截至2023年6月30日的6個月中，我們船隊的DVOE從截至2022年6月30日的6個月的每天7,100美元降至每艘船每天5,899美元。船舶日常營運開支減少，主要是由於新冠肺炎相關開支減少、採購物料及零配件減少，以及維修及保養成本降低。我們去年經歷了更高的成本，因為我們在2022年上半年完成了船舶向新的技術管理合資企業的過渡。我們認為，每日船舶運營費用最好在12個月內進行比較，以便考慮到我們船隊中的每艘船舶在全年運營期間將產生的所有費用。
租船費用-
包機租賃費用從截至2022年6月30日的6個月的1270萬美元減少到截至2023年6月30日的6個月的470萬美元，減少了800萬美元。減少的主要原因是包機天數減少，以及與2022年上半年相比，2023年上半年的出租率下降。
一般及行政開支-
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目錄表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，一般和行政費用分別為1,470萬美元和1,240萬美元。這一增長主要是由於非既得股票攤銷費用的增加以及法律和專業費用的增加。
技術管理費-
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月內，技術管理費分別為210萬美元和160萬美元，差異是由於本年度的支出時間造成的。
折舊和攤銷-
折舊和攤銷費用增加了420萬美元，從截至2022年6月30日的6個月的2860萬美元增加到截至2023年6月30日的6個月的3270萬美元。這一增長主要是由於在2022年第二季度至2023年第一季度期間完成各自幹船塢的主要散貨船的幹船塢攤銷費用增加。
其他收入(支出)-
利息支出-
利息支出從截至2022年6月30日的6個月的460萬美元減少到截至2023年6月30日的6個月的420萬美元。這主要是由於我們的利率上限協議下收到的未償還債務和和解付款減少，部分被較高的利率所抵消。
利息收入-
利息收入增加120萬美元，從截至2022年6月30日的6個月的10萬美元增加到截至2023年6月30日的6個月的130萬美元，主要是由於我們的定期存款產生了更高的利息收入。
其他收入(支出)-
其他收入(支出)從截至2022年6月30日的6個月的280萬美元其他收入到截至2023年6月30日的6個月的20萬美元其他收入波動了300萬美元。這一波動主要是由於燃料價格下降導致與我們的燃油互換和遠期燃料購買協議相關的已實現和未實現收益(虧損)發生變化，以及未完成合同減少所致。
流動資金和資本資源
我們的主要流動資金來源是運營現金流、手頭現金、股票發行和信貸工具借款。我們目前主要將資金用於購買船隻、更新船隊、對船隻進行停靠、支付股息、償還債務和滿足業務可能需要的營運資本要求。我們繼續滿足流動性需求的能力受到並將受到運營中使用的現金、我們運營所在的經濟或商業環境、航運業狀況、我們的客户、供應商和服務提供商的財務狀況、我們遵守財務和其他債務契約的能力以及其他因素的影響。
我們相信，鑑於我們目前的現金持有量，如果幹散貨運費沒有從目前的水平大幅下降，我們的資本資源，包括預計將在本年內產生的現金，足以為我們的運營提供至少未來12個月的資金。這些資源包括截至2023年6月30日的4790萬美元的無限制現金和現金等價物，以及截至2023年6月30日的4.5億美元信貸安排下的2.07億美元可用資金，而截至本報告日期，我們的信貸安排下的最低流動資金要求約為2200萬美元。鑑於預計在2023年剩餘時間和2024年與幹船塢和燃油效率升級相關的資本支出分別為560萬美元和2340萬美元，以及任何季度股息支付，我們預計將繼續有大量現金支出。參考
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目錄表
“資本支出”，詳情見下文。然而，如果市場狀況因烏克蘭戰爭、新冠肺炎或其他原因而顯著惡化，那麼我們的現金資源可能會下降到可能危及我們根據資本配置策略支付股息的能力的水平，或者根本沒有。在整個2022年和2023年上半年，該公司共進行了9250萬美元的自願債務預付款，導致現金流盈虧平衡率較之前的水平有所下降。其中，有6筆880萬美元的季度還款，代表了之前宣佈的季度債務削減付款，這是我們削減債務計劃的一部分。這些金額從我們2022年季度以及2023年第一季度和第二季度股息支付計算中的運營現金流中扣除。我們償還的剩餘債務包括4000萬美元，這筆錢是預付的，用於優化我們的營運資本管理，使用我們的左輪手槍來保持資金可用，同時節省利息支出。截至2023年6月30日，在我們必須在2026年償還1.535億美元之前，沒有強制性債務償還。儘管我們在2026年之前沒有任何強制性債務償還，但我們打算繼續在自願的基礎上償還債務，中期目標是零淨債務。
截至2023年6月30日，4.5億美元的信貸安排包含抵押品維護契約，要求抵押品船隻的總評估價值至少為此類貸款下未償還貸款本金的140%。如果我們的船隻因新冠肺炎或其他原因而貶值，我們可能無法滿足這一抵押品維護要求。如果我們不滿足抵押品維護要求，我們將需要提交額外的抵押品或預付未償還貸款，以使我們重新合規，或者我們將需要尋求豁免，這可能無法獲得或可能受到條件的限制。
未來，我們可能需要資本為收購提供資金，或改善或支持我們正在進行的業務和債務結構，特別是考慮到烏克蘭戰爭造成的經濟狀況和中國經濟重新開放的軌跡。我們可能會不時尋求通過股權或債券發行、出售船隻或其他資產、尋求戰略機會或其他方式來籌集更多資本。我們還可能不時尋求從私人或公共部門來源獲得額外債務融資，對我們的債務進行再融資，或獲得豁免或修改我們的信貸協議，以獲得更優惠的條款，增強開展業務的靈活性，我們也可能尋求通過對衝交易來管理我們的利率敞口。我們可能尋求獨立完成其中任何一項，或與其中一項或多項行動一起完成。但是，如果市場狀況不佳，我們可能無法以可接受的條款或根本無法完成上述任何一項。
2022年11月8日，我們與貸款人達成了一項4.5億美元信貸安排的協議，將我們可以從出售普羅旺斯Genco號獲得的淨收益用於資助一艘合格的替代船隻的360天期限延長至2023年10月28日。
2023年5月30日，我們對4.5億美元信貸安排進行了修訂，從使用倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)計算利息過渡到2023年6月30日生效的有擔保隔夜融資利率(SOFR)。借款將按SOFR計息，外加2023年6月30日生效的適用保證金。
截至2023年6月30日，我們遵守了4.5億美元信貸安排下的所有財務契約。
分紅
我們於2021年4月19日披露，根據管理層的建議，我們的董事會通過了新的季度股息政策，從2022年第一季度開始，針對我們2021年第四季度的財務業績支付股息。根據季度股息政策，可用於季度股息的金額將根據以下公式計算：
營運現金流
減少：償還債務
減去：幹船塢的資本支出
減去：保留
可作為股息分配的現金流
39
目錄表
根據上述公式，本年度每個季度應支付的股息金額將按季度確定。
在上述計算中，營運現金流量定義為航次收入減去航次費用、租船費用、燃油套期已實現損益、船舶營運費用、非現金限制性股票費用以外的一般及行政費用、技術管理費、非現金遞延融資成本以外的利息開支。儲備的預期用途包括但不限於購買船舶、償還債務和一般企業用途。為撥備資金作上述用途，儲備金將由本公司董事會酌情按季釐定，並預期將以未來季度債務償還及利息開支為基礎。
2023年8月4日，我們宣佈季度股息為每股0.15美元。我們的季度股息政策以及股息的宣佈和支付取決於合法可用資金、遵守適用法律和合同義務(包括我們的信貸安排)以及董事會確定每一次宣佈和支付都符合在公司對我們的財務業績進行審查後，以公司及其股東的最佳利益為重的時間。
結合我們的全面價值策略，我們已經償還了我們信貸安排下的額外債務，並利用4.5億美元的信貸安排為我們之前的兩項信貸安排進行了再融資，如上所述。
宣佈和支付任何股息或任何股票回購須由我們的董事會酌情決定。我們的董事會和管理層繼續密切關注市場發展，同時評估我們在當前市場環境下的季度股息政策。董事會在決定股息支付或股票回購的時間和金額時，預計將考慮的主要業務因素包括我們當時的收益、財務狀況和現金需求。馬紹爾羣島法律一般禁止宣佈和支付除盈餘以外的紅利或股票回購。馬紹爾羣島法律還禁止宣佈和支付股息或股票回購，因為公司破產或將因支付此類股息或股票回購而破產。由於烏克蘭戰爭或新冠肺炎疫情以及與這些事件相關的經濟狀況，經濟不確定性增加，幹散貨市場可能再度疲軟，可能導致我們暫停、減少或終止未來的季度股息。
美國聯邦所得税對股息的處理
美國持有者
在本討論中，術語“美國持有者”指的是我們普通股的實益所有人，即，就美國聯邦所得税而言，(I)個人美國公民或居民，(Ii)在美國、其任何州或哥倫比亞特區或任何其他美國實體的法律下創建或組織的公司，(Iii)其收入應繳納美國聯邦所得税的遺產，無論其來源如何，或(Iv)如果(X)美國境內的法院能夠對信託的管理行使主要管轄權，並且一名或多名美國人有權控制信託的所有實質性決定，或(Y)根據適用的財政部法規，信託具有有效的選擇權，被視為美國人，則信託被視為美國人。如果合夥企業或因美國聯邦所得税目的而被視為合夥企業的實體(如有限責任公司)持有普通股，則合夥人的納税待遇通常取決於合夥人的地位和合夥企業的活動。如果你是這樣一家合夥企業的合夥人，持有我們的普通股，我們鼓勵你諮詢你的税務顧問。我們普通股(合夥企業除外)的實益所有人不是美國持有人，以下稱為“非美國持有人”。
根據《2022年10-K》第35-36頁關於被動型外國投資公司(PFIC)地位的討論，我們就我們的普通股向美國持有者進行的任何分配通常將構成股息，根據美國聯邦所得税原則確定的範圍為我們當前或累積的收益和利潤。超過這些收益和利潤的分配將首先在美國持有者在我們普通股中的納税基礎範圍內被視為資本的免税回報(在逐股基礎上確定)，然後被視為資本收益。
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目錄表
持有我們至少10%股份的美國股東可能可以申請股息扣除，並應諮詢他們的税務顧問。
我們普通股支付給個人、信託或財產持有者或非法人美國持有人的股息，一般將被視為“合格股息收入”，應按優惠税率向該非法人美國持有人徵税，前提是：(1)我們的普通股可隨時在美國成熟的證券市場(如我們的普通股交易所在的紐約證券交易所)交易；(2)在支付股息的納税年度或上一納税年度(我們不認為我們過去、現在或將來都不是)，我們不是PFIC；(3)非公司美國持有人對我們普通股的持有期包括從我們普通股除股息之日之前60天開始的121天期間內超過60天；以及(4)非公司美國持有人沒有義務就實質上類似或相關財產的頭寸支付相關款項。非公司美國持有者只有在選擇這樣做的情況下，才能在確定其可扣除投資利息(通常限於其淨投資收入)時考慮合格的股息收入；在這種情況下，股息將按普通所得税率徵税。美國非公司股東還可能被要求為其全部或部分“淨投資收入”支付3.8%的附加税，其中包括我們股票的股息，但受某些限制和例外情況的限制。鼓勵投資者諮詢他們自己的税務顧問關於這項附加税對他們持有我們股票的影響(如果有的話)。
應作為股息徵税的金額一般將被視為來自美國以外來源的被動收入。但是，如果(A)如果我們由美國持有人投票或按價值擁有50%或更多，並且(B)我們至少10%的收益和利潤可歸因於美國境內的來源，則出於外國税收抵免的目的，我們的一部分股息將被視為來自美國境內的來源。就任何納税年度支付的任何股息而言，我們用於外國税收抵免的股息在美國的來源比率將等於我們在該納税年度來自美國境內的收益和利潤的份額除以我們在該納税年度的收益和利潤總額。與美國外國税收抵免相關的規則很複雜，美國持有者應該諮詢他們的税務顧問，以確定是否以及在多大程度上可以獲得抵免。
特別規則可能適用於任何“非常股息”--一般而言，指的是由我們支付的普通股中相當於或超過股東調整後基礎(或在某些情況下的公平市值)10%的股息。如果我們為普通股支付被視為“合格股息收入”的“非常股息”，那麼非公司美國持有者因出售或交換此類普通股而產生的任何損失都將被視為長期資本損失。
如果我們是被動的外國投資公司，税收後果
正如在《美國税務機關可能將我們視為“被動外國投資公司”，這可能對美國股東造成不利的美國聯邦所得税後果“中討論的那樣，在我們的2022年10-K報告中的風險因素中，外國公司通常將被視為美國聯邦所得税目的的PFIC，如果在適用某些審查規則後，(1)或(1)任何課税年度至少75%的總收入包括“被動收入”或(2)至少50%的平均價值或調整後的資產基數(按季度釐定)產生或持有以產生被動收入，即“被動資產”。如上所述，我們不相信我們過去或現有的業務會導致或本來會導致我們在任何課税年度被視為PFIC。*不能保證美國國税局或法院會接受我們的立場，此外，不能保證我們在未來的任何課税年度不會成為PFIC，因為PFIC測試是一項年度測試，PFIC規則的應用存在不確定性，儘管我們打算管理我們的業務，以避免與我們的其他業務目標一致的PFIC地位，但在未來的納税年度，我們的業務性質和範圍可能會發生變化。
如果在任何課税年度，我們被視為PFIC，而美國持有人擁有我們普通股的股份(無論我們在隨後的納税年度是否仍是PFIC)，則在收到被視為“超額分配”的此類股份的分配時，對該美國持有人的税收後果將與上述不同。一般來説，超額分配是指在一個納税年度內收到的超過美國持有人在前三個納税年度收到的普通股平均分派金額的125%，或者如果較短的話，超過美國持有人在以下納税年度之前的持有期間收到的分配金額的125%
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目錄表
分配。作為超額分配的分配將在美國持有者持有普通股的期間按比例分配。分配給本課税年度和第一個課税年度之前的任何課税年度的金額將作為普通收入徵税。分配給其他每個課税年度的金額將按該課税年度美國持有人有效的最高邊際税率徵税，並將對分配給該等其他課税年度的由此產生的税收徵收視為遞延福利的利息費用。在分配年度之前分配給應納税年度的税款的納税義務不能用淨營業虧損來抵銷。作為這種税收處理的替代方案，美國持有人可以在可用範圍內進行“合格選舉基金”選舉或“按市值計價”選舉，在這種情況下，不同的規則將適用於不同的規則。如果我們被歸類為PFIC，美國持有人的美國聯邦所得税後果是複雜的。美國持有者應該就這些後果以及他或她是否有資格和應該做出上述任何一種選擇，與他或她自己的顧問進行磋商。
非美國持有者
非美國持有者從我們的普通股中收到的股息一般不需要繳納美國聯邦所得税，除非該收入與非美國持有者在美國從事貿易或業務的行為有效相關(“有效關聯收入”)(如果適用的所得税條約有此規定，股息可歸因於非美國持有者在美國設立的常設機構)。有效關聯收入(或，如果適用所得税條約，則為可歸因於在美國維持的常設機構的收入)。一般情況下，將像上文討論的對美國持有者徵税的方式一樣，繳納定期的美國聯邦所得税。此外，在扣除某些調整後確定的可歸因於此類收入的非美國公司持有者的收益和利潤，可按30%的税率或適用所得税條約規定的較低税率繳納額外的分支機構利得税。非美國持有者可能在美國以外的司法管轄區對從我們的普通股獲得的股息徵税。
向非公司美國持有人支付的普通股股息，如果非公司美國持有人：
| ● | 未能向我們提供準確的納税人識別碼； |
| ● | 被美國國税局通知，由於他們以前沒有報告要求在聯邦所得税申報單上顯示的所有利息和股息，他們已成為備用扣繳的對象；或 |
| ● | 未能遵守適用的認證要求 |
非美國持股人或合夥企業的持有者可就此類股息接受美國聯邦支持預扣，除非持有者證明其為非美國人，並受到偽證處罰，或以其他方式免除這一處罰。備份預扣税不是附加税。持有者通常可以通過及時向美國國税局提出退款申請，獲得根據備用預扣規則扣繳的任何超過其所得税義務的退款。
我們鼓勵您諮詢您自己的税務顧問，瞭解在您自己的特定情況下，根據美國聯邦、州、地方或外國法律支付普通股股息所產生的總體税收後果。
現金流
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，經營活動提供的淨現金分別為3890萬美元和9920萬美元。經營活動提供的現金減少主要是由於我們的小型和大型散裝船舶賺取的費率較低以及營運資本的變化。與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月的幹船塢成本減少，部分抵消了這些減少。
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目錄表
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，用於投資活動的淨現金分別為350萬美元和5000萬美元。這一減少主要是由於購買了兩艘在2022年第一季度交付的Ultramax船隻，導致購買的船隻減少了4520萬美元。
截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月內，用於融資活動的現金淨額分別為4,560萬美元及1.191億美元，減少主要是由於於2022年第一季根據4.5億美元信貸安排額外償還4,000萬美元債務所致。此外，與2022年同期相比，2023年上半年支付的股息減少了3340萬美元。
信貸安排
2021年8月3日，我們簽訂了4.5億美元的信貸安排。請參閲附註7-我們的簡明綜合財務報表的債務，以瞭解進一步的細節。
利率互換和上限協議、遠期運費協議和貨幣互換協議
截至2023年6月30日，我們達成了兩項利率上限協議，以管理利息成本和與利率變化相關的風險。這類協議對我們可變債務的借款利率設定上限，以對衝利率上升的風險。截至2023年6月30日，利率上限協議的名義本金總額為1.5億美元。
請參閲我們的簡明綜合財務報表附註8-衍生工具中的表格，該表格概述了截至2023年6月30日的利率上限協議。
作為我們業務戰略的一部分，我們可能會簽訂利率互換協議，以管理利息成本和與利率變化相關的風險。在釐定利率衍生工具的公允價值時，我們會同時考慮交易對手及本身的信譽，這並無重大改變，對估值亦無影響。在對信用風險進行任何調整之前的估值將通過與交易對手估值的比較來驗證。由於建模假設的不同，數額不會也不應該相同。任何實質性的差異都將被調查。
作為我們業務戰略的一部分，我們可能會達成通常被稱為遠期運費協議或FFA的安排，以對衝和管理我們對與我們的船隻部署有關的租賃市場風險的敞口。一般而言，這些安排將約束我們和安排中的每一方以商定的時間和價格為特定航線“遠期”購買或出售特定噸位的貨運承諾。*在結算時，如果合同租船費率低於指定航線和期間的平均費率(由確定的指數報告)，FFA的賣方需要向買方支付的金額等於合同利率和結算利率之間的差額乘以特定期間的天數。相反，如果合同利率大於結算利率，買方需要向賣方支付結算金額。雖然FFA可以出於各種目的簽訂，包括對衝、作為選擇、交易或套利，但如果我們決定簽訂FFA，我們的目標將是對衝和管理市場風險，作為我們商業管理的一部分。目前，我們無意訂立FFA以產生獨立於我們經營船隊的收入的收入流。*如果我們決定加入FFA，我們可能會減少因市場狀況疲軟或經濟低迷而導致運營業績下降的風險，但也可能限制我們在市場需求強勁的時期從經濟上獲益的能力。
資本支出
我們不定期進行與我們的船舶收購相關的資本支出。我們的船隊目前由44艘幹散貨船組成，其中包括17艘好望角型船、15艘超大號船和12艘超大號船。
正如之前宣佈的那樣，我們已經為我們的某些船舶實施了燃油效率升級計劃，以努力節省燃料並增加這些船舶未來的收益潛力。在之前的幹船塢中，升級已經成功安裝。
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目錄表
除了我們未來可能進行的收購外，我們還將因我們船隊的特殊勘測和幹船塢而產生額外支出。此外，我們計劃為我們的船隊的一部分升級節能設備，並在我們的船隻上應用高性能油漆系統，以減少燃油消耗和排放。
我們估計我們的幹船塢成本，包括與船舶資產和船舶設備幹船塢相關的資本化成本、燃油效率升級和我們船隊到2024年的預定停租天數為：
年 |
| 據估計，停靠幹船塢。 | 估計的燃油效率升級成本 | 估計會停工。 |
| ||||
(美元，單位：億美元) |
| ||||||||
2023年7月1日-12月31日 | $ | 3.2 | $ | 2.4 | 70 | ||||
2024 | $ | 19.4 | $ | 4.0 | 385 | ||||
反映的費用是根據我們在中國停靠的船隻估算的。實際成本將根據各種因素而有所不同，包括實際進行幹船塢的地點。我們預計將資助這些成本手頭有現金。這些費用不包括反映在船舶運營費用中的幹船塢費用項目。
實際的幹船塢長度將根據船隻狀況、堆場時間表和其他因素而有所不同。船齡超過15年的船隻在幹船塢期間的維修和維護費用較高，通常會導致停租天數增加，具體取決於船隻的狀況。
於截至2023年、2023年及2022年6月30日止六個月內，我們分別產生總計770萬美元及1,420萬美元的幹船塢成本，當中不包括計入船舶資產或船舶設備的幹船塢成本。
在截至2023年6月30日的6個月裏，我們完成了3艘船的入塢工作，其中一艘於2022年第四季度開始進場。我們估計其中兩個我們的船隻將在2023年剩餘時間和13年我們的船隻將在2024年停靠幹船塢。
表外安排
我們沒有任何表外安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生或可能產生當前或未來的影響，而這些對投資者來説是重要的。
通貨膨脹率
在目前的經濟條件下，通貨膨脹對我們的開支只有適度的影響。如果出現重大的全球通脹壓力，這些壓力將增加我們的運營、航程、一般和行政以及融資成本。
關鍵會計政策
除下文所述外，我們在2022年10-K報告中披露的關鍵會計政策沒有任何變化或更新。
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目錄表
船隻和折舊
我們按船舶成本(包括直接歸因於船舶的購置成本和為船舶首次航行做準備的支出)減去累計折舊來記錄船舶的價值。我們在幹散貨船的預計使用年限內按直線折舊，估計從船廠首次交付之日起計為25年。折舊的依據是成本減去基於鋼鐵15年平均廢鋼價值的估計剩餘廢鋼價值400美元/LWT。船舶剩餘價值的增加將減少船舶剩餘使用年限內的年度折舊費用。同樣，幹散貨船使用壽命的延長也會減少年度折舊費用。相比之下，幹散貨船使用壽命的減少或其剩餘價值的減少將產生增加年度折舊費的效果。然而，當法規對船舶在全球範圍內進行貿易的能力施加限制時，我們將調整船舶的使用壽命，使其終止於法規禁止此類船舶進一步商業使用的日期。
我們每艘船的賬面價值並不代表這類船的公平市場價值，也不代表如果我們出售任何一艘船，我們可以獲得的金額，這可能或多或少。U根據美國公認會計原則，如果船隻(不包括租船)的公平市場價值低於我們的賬面價值，我們不會記錄損失，除非和直到我們決定出售該船隻或該船隻如2022年10-K中所討論的那樣減值。
在……下面根據我們的信貸安排，我們定期向貸款人提交個別免租船隻的估值，以證明我們遵守銀行信貸安排下的抵押品維持契約。這樣的估值不一定與任何船隻出售時可能帶來的金額相同，可能或多或少，不應作為這樣的依賴。截至2023年6月30日，我們遵守了我們4.5億美元信貸安排下的抵押品維護契約。根據4.5億美元信貸安排的條款，我們獲得了我們船隊中所有船隻的估值。在下面的圖表中，我們列出了我們的每艘船，它建造的年份，我們購買它的年份，以及它在2023年6月30日和12月的賬面價值。2022年3月31日。船隻已按以下方式分組至2023年6月30日的抵押狀態，不包括任何為出售或交換而持有的船隻。
我們將我們的船舶的賬面價值與為遵守公約目的而獲得的船舶估值進行比較，以確定是否存在減值指標。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的15艘好望角型船舶和17艘我們的船舶(分別包括16艘好望角型船舶和一艘Ultramax船舶)的賬面價值超過了其船舶估值，這是減值指標。然而，根據對2022年10-K報告中描述的來自每艘該等船隻的預期未貼現未來現金流量的分析，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間沒有發生減值虧損。
在2023年6月30日，我們的15艘好望角型船舶的賬面價值超過了這類船舶在遵守公約方面的估值，以單艘船隻為基礎，每艘船隻的賬面價值為80萬至990萬美元，以總船隊為基礎，為1.05億美元。在2022年12月31日，我們的16艘好望角型船舶和一艘Ultramax船舶的賬面價值超過了這類船舶在遵守公約方面的估值，按個別船隻計算，每艘船的賬面價值從10萬美元到1190萬美元不等，按總船隊計算，金額為1.3億美元。就遵守公約而言，2023年6月30日，這些船隻的賬面價值比此類船隻的估值高出670萬美元的平均金額，截至12月，這些船隻的賬面價值高於此類船隻的估值760萬美元。2022年3月31日。然而，此類估值和下表中的賬面價值均不反映與我們的一些船舶有關的長期定期租賃的價值(如果有)。
賬面價值：(美國 |
| ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
美元 |
| ||||||||||
數千人)，截至 |
| ||||||||||
|
| 年 |
| 6月30日 |
| 12月31日 |
| ||||
船隻 |
| 建成的年份 |
| 後天 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||
4.5億美元信貸安排 | |||||||||||
根科·康莫德斯 |
| 2009 |
| 2009 | $ | 32,261 | $ | 33,227 | |||
Genco Maximus |
| 2009 |
| 2009 |
| 32,315 |
| 33,275 | |||
根科·克勞迪亞斯 | 2010 |
| 2009 |
| 33,848 |
| 34,850 | ||||
波羅的海熊 |
| 2010 |
| 2010 | 33,727 | 34,682 | |||||
波羅的海之狼 |
| 2010 |
| 2010 |
| 34,054 |
| 35,004 | |||
45
目錄表
賬面價值：(美國 |
| ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
美元 |
| ||||||||||
數千人)，截至 |
| ||||||||||
|
| 年 |
| 6月30日 |
| 12月31日 |
| ||||
船隻 |
| 建成的年份 |
| 後天 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||
Genco Lion |
| 2012 |
| 2013 |
| 29,188 |
| 29,853 | |||
Genco Tiger | 2011 | 2013 | 27,578 | 28,207 | |||||||
波羅的海蠍子 |
| 2015 |
| 2015 |
| 21,948 |
| 22,448 | |||
波羅的海螳螂 |
| 2015 |
| 2015 |
| 22,188 |
| 22,689 | |||
Genco Hunter |
| 2007 |
| 2007 |
| 7,790 |
| 7,769 | |||
Genco勇士 |
| 2005 |
| 2007 |
| 6,419 |
| 6,501 | |||
根科·阿基坦因 |
| 2009 |
| 2010 |
| 8,116 |
| 8,254 | |||
根科·阿登 |
| 2009 |
| 2010 |
| 8,114 |
| 8,258 | |||
根科·奧弗涅 |
| 2009 |
| 2010 |
| 8,137 |
| 8,270 | |||
根科·勃艮第 |
| 2010 |
| 2010 |
| 8,757 |
| 8,943 | |||
根科·布列塔尼 |
| 2010 |
| 2010 |
| 8,776 |
| 8,931 | |||
根科·朗格多克 |
| 2010 |
| 2010 |
| 8,774 |
| 8,932 | |||
根科·皮卡迪 |
| 2005 |
| 2010 |
| 6,869 |
| 6,899 | |||
根科·比利牛斯山脈 |
| 2010 |
| 2010 |
| 8,812 |
| 8,979 | |||
根科·羅納 |
| 2011 |
| 2011 |
| 10,005 |
| 10,203 | |||
根科·康斯坦丁 |
| 2008 |
| 2008 |
| 30,509 |
| 31,638 | |||
根科·奧古斯都 |
| 2007 |
| 2007 |
| 28,199 |
| 29,321 | |||
Genco London |
| 2007 |
| 2007 |
| 28,282 |
| 29,181 | |||
根科·提圖斯 |
| 2007 |
| 2007 |
| 28,847 |
| 29,823 | |||
Genco Tiberius |
| 2007 |
| 2007 |
| 28,272 |
| 29,455 | |||
根科·哈德良 |
| 2008 |
| 2008 |
| 30,668 |
| 31,623 | |||
Genco捕食者 |
| 2005 |
| 2007 |
| 6,786 |
| 6,816 | |||
波羅的海大黃蜂 |
| 2014 |
| 2014 |
| 20,576 |
| 21,058 | |||
波羅的海黃蜂 |
| 2015 |
| 2015 |
| 20,818 |
| 21,300 | |||
Genco奮進號 | 2015 | 2018 |
| 39,828 |
| 40,498 | |||||
Genco Resolte | 2015 | 2018 |
| 40,036 |
| 40,852 | |||||
哥倫比亞根科 | 2016 | 2018 |
| 22,970 |
| 23,480 | |||||
Genco Weatherly | 2014 | 2018 |
| 18,507 |
| 18,939 | |||||
Genco自由 | 2016 | 2018 |
| 43,044 |
| 43,942 | |||||
Genco後衞 | 2016 | 2018 |
| 43,088 |
| 43,964 | |||||
Genco Magic | 2014 | 2020 | 13,604 | 13,872 | |||||||
Genco警覺 | 2015 | 2021 | 14,620 | 14,901 | |||||||
Genco自由 | 2015 | 2021 | 14,712 | 14,996 | |||||||
Genco企業 | 2016 | 2021 | 19,403 | 19,806 | |||||||
共計 | $ | 850,445 | $ | 871,639 | |||||||
無拘無束 | |||||||||||
Genco Madeleine | 2014 | 2021 | 21,736 | 22,253 | |||||||
Genco星座 | 2017 | 2021 | 24,402 | 24,897 | |||||||
Genco五月花 | 2017 | 2021 | 24,796 | 25,328 | |||||||
根科·拉迪 |
| 2022 |
| 2022 |
| 28,819 |
| 29,326 | |||
Genco Mary |
| 2022 |
| 2022 |
| 28,856 |
| 29,367 | |||
$ | 128,609 | $ | 131,171 | ||||||||
合併合計 | $ | 979,054 | $ | 1,002,810 | |||||||
如果我們出售或持有一艘待售的船隻，而該船隻的賬面價值超過其公平市場價值，我們將在差額中記錄損失金額。有關出售船舶資產的信息，請參閲我們的簡明綜合財務報表中的附註2-重要會計政策摘要和附註4-船舶收購和處置。
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目錄表
第3項美國證券交易委員會要求對市場風險進行定量和定性披露。
利率風險
我們是暴露在利率變化的影響下。我們的目標是管理利率變化對我們的收益和與借款相關的現金流的影響。截至2023年6月30日，我們持有兩項利率上限協議，以管理未來的利息成本和與利率變化相關的風險。截至2023年6月30日，上限的名義總金額為1.5億美元，上限有明確的費率和期限。請參閲我們的簡明綜合財務報表的附註8-衍生工具，其中概述了截至2023年6月30日的利率上限。利率上限將於2023年12月至2024年3月到期。
利率上限協議對我們可變債務的借款利率設定上限，以對衝利率上升的風險。
截至2023年6月30日，與上限相關的總資產為400萬美元，在資產負債表上被歸類為流動資產。截至2023年6月30日，公司已累計與利率上限協議相關的其他全面收益(AOCI)390萬美元。
我們面臨與LIBOR和SOFR利率變化相關的市場風險，因為我們有大量未償還的浮動利率債務。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月期間，我們的4.5億美元信貸安排下的未償債務的利率為一個月或三個月LIBOR外加2.15%，直至2023年6月30日。從2023年6月30日起，我們從使用倫敦銀行同業拆借利率過渡到使用SOFR利率。
LIBOR或SOFR每增加1%，截至2023年6月30日的六個月的利息支出將增加80萬美元。
本公司可能會不時考慮衍生金融工具，例如掉期和上限或其他方式，以保護自己免受利率波動的影響。
衍生金融工具
作為我們業務戰略的一部分，我們可能會簽訂利率互換或利率上限協議，以管理利息成本和與利率變化相關的風險。截至2023年6月30日，我們達成了兩項利率上限協議，以管理利率成本和與利率變化相關的風險。截至2023年6月30日，上限的名義總金額為1.5億美元，上限有明確的費率和期限。請參閲我們簡明綜合財務報表的附註8-衍生工具，其中概述了截至2023年6月30日的利率上限。
這兩項利率上限協議最初被指定為現金流對衝，並符合條件。已支付的溢價按理性基準在收入中確認，上限價值的所有變化在AOCI中遞延，並隨後在對衝利息影響收益的期間重新分類為利息支出。
2022年第二季度，基於4.5億美元信貸安排下的未償債務總額低於利率上限協議的名義總額，其中一項利率上限協議的一部分被取消指定為現金流對衝。上限非指定部分的估值調整所產生的後續收益和虧損計入利息支出。由於被對衝的預測利息支付並不遙遠，因此，截至撤銷指定日期的AOCI金額將在剩餘的原始套期保值期間釋放。
有關利率互換協議的更多信息，請參閲上面的“利率風險”部分。
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目錄表
我們已經簽訂了燃料互換和遠期燃料採購協定，目的是減少燃料價格變化影響的風險。我們的燃油互換和遠期燃料購買協議不符合對衝會計處理的條件；因此，任何未實現或已實現的收益或損失都被確認為其他收入(費用)。有關進一步信息，請參閲附註2--重要會計政策摘要中的“燃油互換和遠期燃料採購協議”一節。
貨幣和匯率風險
國際航運業的大部分交易都是以美元計價的。我們幾乎所有的收入和大部分運營成本都在美國。美元。我們產生了美元以外的貨幣的某些運營費用，與這些運營費用相關的外匯風險並不重要。
項目4美國、印度和印度的控制和程序。
對披露控制和程序的評價
在我們管理層(包括首席執行官、總裁和首席財務官)的監督和參與下，我們評估了截至本報告所述期間結束時，交易所法案規則第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定的披露控制程序和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官、總裁和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在我們最近的財政季度中，我們對財務報告的內部控制(該術語在交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理地可能對其產生重大影響。
第二部分--其他資料
第1A項.包括各種風險因素
除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮2022年第一部分“第1A項：風險因素”中討論的因素。10-K，這可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生實質性影響。以下是題為“戰爭行為、恐怖襲擊和其他暴力或戰爭行為可能對我們的業務產生不利影響”的風險因素的最新情況：
自黑海谷物倡議於2022年7月27日建立以來，根據該協議，烏克蘭三個港口總共出口了約3300萬噸糧食，其中近80%是玉米和小麥。然而，俄羅斯於2023年7月17日退出了該協議，因為俄羅斯的一系列要求沒有得到滿足，包括將其農業銀行重新連接到SWIFT系統等。自俄羅斯退出該協議以來，在各個港口和設施發生了幾起襲擊事件，損壞了機器和糧食儲備。烏克蘭穀物運輸的未來前景以及穀物和其他貨物運輸對幹散貨市場的影響仍然是不可預測的。如果不能恢復協議，或者烏克蘭戰爭繼續或惡化，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和支付股息的能力產生不利影響。
項目6。展品
本報告所附的附件索引作為參考併入本項目16。
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目錄表
展品索引
展品 | 文檔 | ||
3.1 | 第二次修訂和重新修訂的Genco Shipping經貿有限公司公司章程。(1) | ||
3.2 | Genco Shipping&Trading Limited第二次修訂和重新修訂的公司章程，日期為2015年7月17日。(2) | ||
3.3 | Genco Shipping&Trading Limited第二次修訂和重新修訂的公司章程，日期為2016年4月15日。(3) | ||
3.4 | 2016年7月7日Genco Shipping&Trading Limited第二次修訂和重新修訂的公司章程修正案。(4) | ||
3.5 | 2017年1月4日第二次修訂和重新修訂的Genco Shipping&Trading Limited公司章程修正案。(5) | ||
3.6 | 2020年7月15日Genco Shipping&Trading Limited第二次修訂和重新修訂的公司章程修正案。(6) | ||
3.7 | 2021年5月13日第二次修訂和重新修訂的Genco Shipping&Trading Limited公司章程修正案。(7) | ||
3.8 | Genco Shipping&Trading Limited A系列優先股權利、優惠和特權指定證書，日期為2016年11月14日。(8) | ||
3.9 | 2014年7月9日修訂和重新制定的《Genco航運貿易有限公司附例》。(1) | ||
3.10 | 修訂及重訂附例，日期為2018年6月4日。(9) | ||
3.11 | 修訂和重新修訂附例的第二修正案，日期為2020年7月15日(6) | ||
3.12 | 修訂和重新修訂附例的第三次修正案，日期為2021年1月11日。 | ||
3.13 | 2023年3月28日修訂和重新修訂的附例第四修正案。(11) | ||
4.1 | Genco船務貿易有限公司備貨證書樣本表格(一) | ||
10.1 | Genco Shipping&Trading Limited與John C.Wobensmith於2023年4月14日簽訂的限制性股票單位授予協議。(*) | ||
10.2 | Genco Shipping&Trading Limited與Peter Allen於2023年4月14日簽訂的限制性股票單位授予協議。(*) | ||
10.3 | Genco Shipping&Trading Limited與Joseph Adamo於2023年4月14日簽訂的限制性股票單位授予協議。(*) | ||
10.4 | Genco Shipping&Trading Limited與Jesper Christensen於2023年4月14日簽訂的限制性股票單位授予協議。(*) | ||
10.5 | Genco Shipping&Trading Limited與John C.Wobensmith於2023年4月14日簽署的履約PRSU贈款協議。(*) | ||
10.6 | Genco Shipping&Trading Limited與Peter Allen於2023年4月14日簽署的Performance PRSU贈款協議。(*) | ||
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目錄表
10.7 | Genco Shipping&Trading Limited和Joseph Adamo於2023年4月14日簽署的績效PRSU贈款協議。(*) | ||
10.8 | Genco Shipping&Trading Limited和Jesper Christensen於2023年4月14日簽署的Performance PRSU贈款協議。(*) | ||
10.9 | Genco Shipping&Trading Limited與Peter Allen於2023年6月16日簽訂的限制性股票單位授予協議。(*) | ||
10.10 | Genco Shipping&Trading Limited與Peter Allen於2023年6月16日簽署的Performance PRSU贈款協議。(*) | ||
10.11 | Apostolos Zafolias和Genco Shipping&Trading Limited之間的分離協議，於2023年5月3日簽訂。 | ||
10.12 | Genco Shipping&Trading Limited作為借款人、附屬擔保人一方、貸款人一方，以及Nordea銀行總部基地紐約分行作為行政代理、抵押品代理和證券受託人的信貸協議第二修正案，日期為2023年5月30日。 | ||
31.1 | 依據經修訂的《1934年證券交易法》第13a-14(A)及15d-14(A)條規則，核證行政總裁及總裁。(*) | ||
31.2 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規則對首席財務官的證明。(*) | ||
32.1 | 依據《美國法典》第18編第1350條對行政總裁及總裁的證明。(*) | ||
32.2 | 依據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。(*) | ||
101 | 以下材料來自Genco Shipping Trading Limited截至2023年6月30日的季度報告Form 10-Q，以內聯XBRL(可擴展商業報告語言)格式表示：(I)截至2023年6月30日和2022年12月31日的簡明綜合資產負債表(未經審計)，(Ii)截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表(未經審計)，(Iii)截至2023年6月30日和截至2022年6月30日的三個月和六個月的綜合全面收益表(未經審計)，(Iv)截至2023年6月30日及2022年6月30日止三個月及六個月的簡明綜合權益表(未經審計)；(V)截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月的簡明綜合現金流量表(未經審計)；及(Vi)簡明綜合財務報表附註(未經審計)。(*) | ||
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 | ||
(*) | 與這份報告一起提交的。 | |
(1) | 通過參考Genco Shipping Trading Limited於2014年7月15日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告而註冊成立。 | |
(2) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2015年7月17日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(3) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2016年4月15日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
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目錄表
(4) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2016年7月7日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(5) | 通過參考Genco Shipping&Trading Limited於2017年1月4日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(6) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2020年7月15日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(7) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2021年5月31日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(8) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2016年11月15日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(9) | 通過參考Genco Shipping&Trading Limited於2018年6月5日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(10) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2021年1月11日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(11) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2023年3月31日提交給證券交易委員會的Form 8-K報告而成立。 | |
(12) | 參考Genco Shipping&Trading Limited於2023年5月3日提交給證券交易委員會的Form 10-Q報告而成立。 | |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
Genco船務貿易有限公司 | ||||
日期：2023年8月8日 | 發信人： | /撰稿S/約翰·C·沃本史密斯 | ||
約翰·C·沃本史密斯 | ||||
首席執行官兼總裁 | ||||
(首席行政主任) | ||||
日期：2023年8月8日 | 發信人： | /S/彼得·艾倫 | ||
彼得·艾倫 | ||||
首席財務官 | ||||
(首席財務官) | ||||
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