美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
截至2023年6月30日的季度期間
要麼
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告
對於 來説,從 _____________ 到 ___________ 的過渡期
委員會 文件編號 001-38392
BLINK 充電公司
(註冊人的確切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管轄區 公司 或組織) |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。) |
(主要行政辦公室的地址 ) | (Zip 代碼) |
註冊人的 電話號碼,包括區號:(305) 521-0200
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的 名稱、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 :
每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
用勾號指明 註冊人:(1) 在過去 12 個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)內是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是 ☒ 不是 ☐
用勾號指明 註冊人在過去 12 個月內(或者在要求註冊人 提交此類文件的較短時間內)是否以電子方式提交了根據 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
☒ | 加速 過濾器 | ☐ | |
非加速 過濾器 | ☐ | 規模較小的 報告公司 | |
新興 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記指明 註冊人是否為空殼公司(定義見該法第 12b-2 條)。是 ☐ 不是 ☒
截至2023年8月7日 ,註冊人已發行63,991,314股普通股。
BLINK 充電公司和子公司
表格 10-Q
截至2023年6月30日的季度期間
目錄
頁面 | |
第一部分-財務信息 | 1 |
第 1 項。財務報表。 | 1 |
截至2023年6月30日(未經審計)和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併運營報表 | 2 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併綜合虧損表 | 3 |
截至2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併股東權益變動表 | 4 |
截至2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併股東權益變動表 | 5 |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 6 |
未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 | 18 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。 | 28 |
第 4 項。控制和程序。 | 28 |
第二部分-其他信息 | 29 |
第 1 項。法律訴訟。 | 29 |
第 1A 項。風險因素。 | 29 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 | 29 |
第 3 項。優先證券違約。 | 29 |
第 4 項。礦山安全披露。 | 29 |
第 5 項。其他信息。 | 29 |
第 6 項。展品。 | 30 |
簽名 | 31 |
第 1 部分 — 財務信息
商品 1. | 財務 報表。 |
BLINK 充電公司
簡化 合併資產負債表
(除股票金額外,以 千計)
6 月 30, 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
應收賬款,淨額 | ||||||||
庫存,淨額 | ||||||||
預付費用和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
限制性現金 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
其他資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 | $ | $ | ||||||
應計費用和其他流動負債 | ||||||||
應付票據 | ||||||||
經營租賃負債的流動部分 | ||||||||
融資租賃負債的流動部分 | ||||||||
遞延收入的本期部分 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
或有考慮 | ||||||||
應付對價 | ||||||||
經營租賃負債,非流動部分 | ||||||||
融資租賃負債,非流動部分 | ||||||||
其他負債 | ||||||||
遞延收入,非流動部分 | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和或有開支(注7) | ||||||||
股東權益: | ||||||||
普通股,$ | 面值, 授權股份, 和 截至2023年6月30日和2022年12月31日分別已發行和流通的股票||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
1 |
BLINK 充電公司
簡明的 合併運營報表
(以 千計,股票和每股金額除外)
對於 已結束的三個月 6月30日 | 對於 截至的六個月 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
商品 銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
為 服務收入充電-公司自有充電站 | ||||||||||||||||
網絡 費用 | ||||||||||||||||
質保 | ||||||||||||||||
授予 和返利 | ||||||||||||||||
汽車共享 服務 | ||||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||
總收入 | ||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||
產品銷售成本 | ||||||||||||||||
充電服務的成本-公司自有的充電站 | ||||||||||||||||
主機提供商 費用 | ||||||||||||||||
網絡 成本 | ||||||||||||||||
保修 以及維修和保養 | ||||||||||||||||
汽車共享 服務 | ||||||||||||||||
折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||
總收入成本 | ||||||||||||||||
總利潤 | ||||||||||||||||
運營 費用: | ||||||||||||||||
補償 | ||||||||||||||||
一般 和管理費用 | ||||||||||||||||
其他 運營費用 | ||||||||||||||||
運營費用總計 | ||||||||||||||||
運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入 (支出): | ||||||||||||||||
利息 支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
(虧損) 外匯收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
衍生品和其他應計負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他 收入(支出),淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
總計 其他收入(支出) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
所得税前的虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
所得税準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股淨虧損: | ||||||||||||||||
基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加權平均數 | ||||||||||||||||
已發行普通股: | ||||||||||||||||
基本 | ||||||||||||||||
稀釋 |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2 |
BLINK 充電公司
簡明的 綜合虧損綜合報表
(以 千計)
在截至的三個月中 6月30日 | 在結束的六個月內 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
其他綜合收益(虧損): | ||||||||||||||||
累積翻譯調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
綜合損失總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3 |
BLINK 充電公司
股東權益變動簡明合併報表
截至2023年6月30日的三個月和六個月
(除股票金額外,以 千計)
(未經審計)
累積的 | ||||||||||||||||||||||||
額外 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
普通股 | 付費 | 全面 | 累積的 | 股東 | ||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 資本 | 損失 | 赤字 | 公平 | |||||||||||||||||||
餘額——2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
在公開發行中發行的普通股,扣除發行成本 [1] | ||||||||||||||||||||||||
行使認股權證時發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額——2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
在公開發行中發行的普通股,扣除發行成本 [2] | ||||||||||||||||||||||||
將普通股負債重新歸類為股權 | ||||||||||||||||||||||||
無現金行使期權和認股權證時發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | - | |||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額——2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
[1] |
[2] |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4 |
BLINK 充電公司
股東權益變動簡明合併報表
截至2022年6月30日的三個月和六個月
(除股票金額外,以 千計)
(未經審計)
累積的 | ||||||||||||||||||||||||
額外 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
普通股 | 付費 | 全面 | 累積的 | 股東 | ||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 資本 | 損失 | 赤字 | 公平 | |||||||||||||||||||
餘額——2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
行使認股權證時發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額——2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
作為SemaConnect的收購對價發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
作為Electric Blue收購對價發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
行使認股權證時發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
行使期權時發行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
餘額——2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5 |
BLINK 充電公司
簡明的 合併現金流量表
(以 千計)
(未經審計)
在已結束的六個月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
非現金租賃費用 | ||||||||
或有對價公允價值的變化 | ||||||||
處置固定資產的損失 | ||||||||
衍生品和其他應計負債公允價值的變化 | ||||||||
壞賬準備金 | ||||||||
為流動緩慢和過時的庫存編列經費 | ||||||||
股票薪酬: | ||||||||
普通股 | ||||||||
選項 | ||||||||
認股證 | ||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款和其他應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
其他資產 | ( | ) | ||||||
應付賬款和應計費用 | ||||||||
其他負債 | ( | ) | ||||||
租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延收入 | ||||||||
調整總數 | ||||||||
用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||
Envoy 的收購對價,扣除收購的現金 | ( | ) | ||||||
SemaConnect 的收購對價,扣除收購的現金 | ( | ) | ||||||
Electric Blue 的收購對價,扣除收購的 | ( | ) | ||||||
工程成本的資本化 | ( | ) | ( | ) | ||||
購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||
在公開發行中出售普通股的收益,淨額 [1] | ||||||||
行使期權和認股權證的收益 | ||||||||
償還與融資租賃有關的融資負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付與內部使用軟件有關的融資負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
由(用於)融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
現金和現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | ( | ) | ||||||
現金和現金等價物以及限制性現金-期初 | ||||||||
現金和現金等價物以及限制性現金-期末 | $ | $ | ||||||
現金及現金等價物和限制性現金包括以下內容: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
限制性現金 | ||||||||
$ | $ |
[1] |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6 |
BLINK 充電公司
簡明合併現金流量表——續
(以 千計)
(未經審計)
在截至的六個月中 6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
現金流信息的補充披露: | ||||||||
在此期間支付的現金用於: | ||||||||
利息 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||
作為SemaConnect的收購對價發行的普通股 | $ | $ | ||||||
作為Electric Blue收購對價發行的普通股 | $ | $ | ||||||
為換取租賃義務而獲得的使用權資產 | $ | $ | ||||||
為換取融資租賃義務而獲得的財產和設備 | $ | $ | ||||||
為換取融資負債而獲得的無形資產 | $ | $ | ||||||
向財產和設備轉移庫存 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
應收票據適用於Envoy的購買對價 | $ | ( | ) | $ |
附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7 |
BLINK 充電公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(以 千計,股票和每股金額除外)
1.業務 組織、運營性質和陳述基礎
組織 和運營
Blink Charging Co. 通過其全資子公司(統稱為 “公司” 或 “Blink”),是電動汽車(“EV”)充電設備和聯網電動汽車充電服務的領先所有者、運營商和提供商。Blink 提供住宅 和商用電動汽車充電設備,使電動汽車駕駛員能夠在不同的地點類型充電。Blink的主要產品線 和服務是其Blink EV充電網絡(“Blink Networks”)和Blink EV充電設備,也稱為電動 車輛供應設備(“EVSE”)和其他與電動汽車相關的服務。Blink Networks為業主、經理、停車場 公司以及州和市政實體(“Property Partners”)提供基於雲的服務,實現電動汽車充電站的遠程監控 和管理。Blink Networks還為電動汽車駕駛員提供重要的車站信息,包括車站 的位置、可用性和費用。Blink還通過Blink的全資子公司Blink Mobility, LLC運營一項汽車共享計劃,該計劃允許客户通過訂閲服務租用電動汽車。
演示文稿的基礎
隨附的 未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國 普遍接受的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)以及 10-Q 表格和 S-X 法規第 8 條的説明編制的。因此,它們不包括美國公認會計原則要求的 完整財務報表的所有信息和披露。管理層認為,此類報表包括所有調整(僅包括正常的經常性項目),這些調整被認為是公允列報截至2023年6月30日和截至該日止六個月的公司簡明合併財務報表所必需的。截至2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的全年或任何其他時期的經營業績。這些未經審計的簡明合併 財務報表應與 公司截至2022年12月31日和截至該日止年度的經審計的合併財務報表和相關披露一起閲讀,這些報表和披露已於2023年3月14日作為公司10-K表年度報告的一部分提交給美國證券交易委員會(“SEC”) 。
2。 重要會計政策摘要
自 截至2022年12月31日的年度報告發布以來,除非本附註中披露,否則公司的重要會計 政策沒有發生任何重大變化。
外國 貨幣換算
公司的申報貨幣為美元。某些子公司的本位貨幣是歐元、印度 盧比和英鎊。資產和負債是根據資產負債表日的匯率折算的(截至2023年6月30日,歐元為1.0846,印度盧比為0.1219,英鎊為1.2634),而支出賬户則按 期間的加權平均匯率(截至6月30日的六個月歐元為1.0763,印度盧比為0.0122,英鎊為1.2538)進行折算,2023)。在截至2022年6月30日的六個月中,費用 賬户按該期間的加權平均匯率( 歐元為1.0554,印度盧比為0.0127, 英鎊為1.2281)進行折算。權益賬户按歷史匯率折算。由此產生的折算調整在股東權益中確認,作為累計其他綜合收益的一部分。綜合收益(虧損)定義為除所有者投資或向所有者分配以外的所有來源的實體權益變動, 包括上述外幣折算調整。交易收益和損失在發生時計入 操作報表。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,歸因於外匯的交易(虧損)收益分別為1,026美元 和781美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,歸因於外匯的交易損失分別為244美元和241美元。
收入 確認
公司確認的收入主要來自四種不同類型的合同:
● | 商品 銷售額— 收入在客户獲得對貨物的控制權並且公司履行其 履約義務時予以確認,通常是在向客户運送產品時。 |
● | 為 服務收入充電 — 公司自有充電站-收入在特定充電會話 完成時確認。 |
● | 網絡 費用及其他— 代表一項備用債務,根據該義務,公司有義務在一段時間內履行 ,因此,在合同期內以直線法確認收入。網絡費用按年計費。 |
● | 其他 — 其他收入主要包括替代燃料信貸產生的收入。 |
8 |
BLINK 充電公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(以 千計,股票和每股金額除外)
2。 重要會計政策摘要——續
收入 確認-續
下表彙總了簡明合併運營報表中確認的收入:
在已結束的三個月裏 | 在已結束的六個月中 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入-在某個時間點確認 | ||||||||||||||||
產品銷售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
充電服務收入-公司自有充電站 | ||||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||
總收入-在某個時間點已確認 | ||||||||||||||||
收入——一段時間內確認的收入: | ||||||||||||||||
網絡費用和其他費用 | ||||||||||||||||
總收入-在一段時間內已確認 | ||||||||||||||||
收入-其他 | ||||||||||||||||
汽車共享服務 | ||||||||||||||||
補助金和回扣 | ||||||||||||||||
總收入-其他 | ||||||||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | $ |
下表彙總了我們在按地理區域劃分的簡明合併運營報表中確認的收入:
在已結束的三個月裏 | 在已結束的六個月中 | |||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
按地理區域劃分的收入 | ||||||||||||||||
美國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
國際 | ||||||||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | $ |
公司收入確認的時間可能與其客户付款的時間不同。當 收入在付款前得到確認並且公司擁有無條件的付款權時,應收賬款即被記錄在案。或者,當付款先於 提供相關商品或服務時,公司會記錄遞延收入,直到履行履約義務為止。
截至2023年6月30日 ,公司有21,602美元與尚未履行履約義務的合同負債有關, 截至2023年6月30日,這筆款項已包含在簡明合併資產負債表的遞延收入中。公司預計 將履行其剩餘的12,678美元履行網絡費用、收費服務、保修收入、產品銷售和 其他方面的剩餘履約義務,並在未來十二個月內確認收入。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,公司確認的收入分別為572美元和1,007美元,分別與網絡費用 和保修合同有關,截至2022年12月31日,這些費用已包含在遞延收入中。在截至2023年6月30日的六個月中, 沒有從前幾個時期履行(或部分履行)的履約義務中確認的收入。
不在ASC 606範圍內的與收入和定期支出有關的補助金、 回扣和替代燃料抵免在記錄相關收入和/或定期支出時確認為收入 。與電動汽車充電站及其安裝相關的補助金和回扣將延期攤銷,其方式與相關資產在充電站使用壽命內 使用壽命內的相關折舊費用一致。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,公司分別記錄了與補助金和回扣收入相關的188美元和125美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司分別記錄了與補助金和回扣收入相關的237美元和200美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,公司分別確認了與替代燃料信貸相關的收入 52美元和51美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司 確認了與替代燃料信貸相關的收入分別為103美元和117美元。
此外, 汽車共享服務不在ASC 606的範圍內,涉及與洛杉磯市簽訂的汽車共享服務協議 相關的收入和支出,該協議允許客户通過訂閲服務租用電動汽車。公司 在履行訂閲的合同期內確認收入,這些收入本質上是短期的。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,公司確認的汽車共享服務收入分別為957美元和279美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的 六個月中,該公司分別確認了與汽車共享服務收入相關的1,209美元和518美元。
9 |
BLINK 充電公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(以 千計,股票和每股金額除外)
2。 重要會計政策摘要——續
集中
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,對重要客户的銷售額分別佔總收入的0%和10%, 。在截至2023年6月30日的三個月中,公司向佔總採購量14%的一家重要供應商進行了採購。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司向一家重要供應商 進行了採購,該供應商分別佔總採購量的13% 。截至2023年6月30日,來自重要客户的應收賬款佔應收賬款總額的19%。 截至2023年6月30日,應付給重要供應商的賬款佔應付賬款總額的16%。
每股普通股的基本 淨虧損是通過將歸屬於普通股股東的淨虧損除以該期間已發行普通股 股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股普通股淨虧損的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損 除以已發行普通股的加權平均數,再加上發行普通股等價物(使用庫存股或折算法計算),如果具有攤薄作用,則本應流通的額外普通股數量 。
在已結束的三個月和六個月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
認股證 | ||||||||
選項 | ||||||||
潛在稀釋性股票總數 |
最近 採用了會計準則
2023年7月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了《會計準則更新》(“ASU”)2023-03、 “財務報表列報(主題205)、損益表——報告綜合收益(主題220)、區分 負債與權益(主題480)、股權(主題505)和薪酬——股票薪酬(主題718):對美國證券交易委員會段落的修正 根據美國證券交易委員會第120號員工會計公告、2022年3月24日EITF會議上的美國證券交易委員會工作人員公告和員工會計公告 Topic 6.B,會計系列發佈280—S-X法規的總體修訂:適用於普通股的收入或虧損。” ASU 2023-03根據美國證券交易委員會第120號工作人員會計公告、2022年3月24日新興問題工作組(“EITF”)會議上的美國證券交易委員會工作人員公告;以及員工會計公報主題6.B,會計系列第280版——S-X法規:適用於普通股的收入或虧損的總體修訂,對ASC進行了修訂。這些更新立即生效,並沒有 對公司的簡明合併財務報表產生重大影響。
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(以 千計,股票和每股金額除外)
3. 業務合併
2023 年 4 月 18 日,公司、加州有限責任公司、本公司的全資子公司 Blink Mobility, LLC(“Mobility”)、 和特拉華州的一家公司、Mobility Mobility Sub Inc. 簽訂了 ,在各方滿足成交條件後,完成了日期為 {br 的合併協議和計劃中設想的交易} 截至2023年4月18日(“收購協議”),與特拉華州的一家公司Envoy Technologies, Inc.(“Envoy”)。 根據收購協議,Merger Sub與Envoy合併併成了Envoy,於是 Merger Sub 的獨立公司不再存在,Envoy 是合併中倖存的公司,也是Mobility(“收購”)的全資子公司。
根據 收購協議的條款,收購對價最高為35,500美元,支付方式如下:(i)收購協議結束(“成交”)時支付的6,000美元現金;(ii)本金為5,000美元的Mobility本票,年利率為6%,自收盤後12個月到期;(iii)Mobility的期票本金 2,000美元,利率為每年6%,自收盤後18個月到期;以及(iv)(a)如果是 首次公開募股在收盤後24個月內發行或直接上市 Mobility 或 Mobility 的繼任者(不發行公司 普通股代替股票),Mobility 或 Mobility 的繼任者普通股價值 18,500 美元、21,000 美元或 22,500 美元,具體取決於此類發行或上市的時間,(b) 如果沒有首次公開募股 或Mobility 的直接上市收盤後24個月內的繼任者,公司價值21,000美元的普通股 ,或 (c) 根據公司的選擇,a公司現金和普通股的組合,總價值為 21,000 美元。
的總購買價格為 30,900 美元,
其中包括 $ 的營運資金赤字
公司聘請了第三方獨立估值專家來協助確定收購的有形和無形 資產以及為Envoy承擔的負債的公允價值。根據ASC Topic 805的要求,資產和負債公允價值的最終確定將在一年的衡量期內完成 。收購Envoy將需要使用該衡量期 來充分分析和評估在確定截至收購之日的資產和負債公允價值時使用的因素, 包括無形資產、應收賬款和某些固定資產。
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3. 企業合併——續
下表彙總了截至收購Envoy之日收購的資產和承擔的負債的初步公允價值:
購買 價格分配 | ||||
購買注意事項: | ||||
現金 | $ | |||
遞延現金對價 | ||||
普通股 | ||||
總購買對價 | $ | |||
減去: | ||||
商標名稱 | $ | |||
客户關係 | ||||
內部開發的技術 | ||||
財產和設備 | ||||
其他資產 | ||||
應付票據——非流動部分 | ( | ) | ||
租賃負債——非流動部分 | ( | ) | ||
淨營運資金赤字 | ( | ) | ||
已確定淨資產的公允價值 | $ | |||
剩餘的未知商譽價值 | $ |
在收購 Envoy 的過程中 ,公司以商品名稱、客户關係 和內部開發的技術等形式收購了無形資產。
公司在確定收購的商標和內部開發的技術的公允價值時使用了特許權使用費減免法。 公允價值是通過將估計的特許權使用費率應用於收入來確定的,衡量公司在不擁有商標和內部開發的技術並且必須從第三方許可的情況下向市場參與者支付的特許權使用費 的價值。 該商標的使用壽命為兩年,內部開發的技術的使用壽命為三年。
在 確定客户關係的公允價值時,使用了一種收入方法,即多期超額收益法。 公允價值是通過計算現有客户產生的估計未來運營現金流的現值減去實現收入的成本來確定的。公司採用了30%的貼現率,這反映了資產的性質,因為它們與 估計的未來運營現金流的風險和不確定性有關。用於估算客户合同公允價值 的其他重要假設包括假設的所得税税率為26%。客户關係的使用壽命為15年。
由於資產和負債的短期性質,營運資金賬户的 公允價值被確定為賬面價值。
財產和設備的 公允價值是採用成本法估算的。成本方法使用重置或複製 成本作為公允價值的指標。成本方法的假設包括新的重置成本、預計的資本支出、 和物理惡化因素,包括經濟使用壽命、剩餘使用壽命、年齡和有效年限。
截至2023年6月30日 ,應付普通股對價的估計公允價值為18,118美元。公司使用概率加權 貼現現金流方法作為估值技術,以確定 收購日和每個報告期應付的普通股對價的公允價值。公允價值衡量中使用的顯著不可觀察的輸入是分配給每種情景的概率 結果百分比。孤立地大幅增加或減少這兩項投入都可能導致負債大幅增加或降低,負債上限為普通股對價 負債的合同最高額。
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3. 企業合併——續
淨營運資金赤字的 組成部分如下:
流動資產: | ||||
現金 | $ | |||
應收賬款 | ||||
預付費用和其他流動資產 | ||||
流動資產總額 | $ | |||
減去流動負債: | ||||
應付賬款 | $ | |||
租賃負債的當期部分 | ||||
應付票據的當前部分 | ||||
遞延收入 | ||||
應計費用和其他流動負債 | ||||
流動負債總額 | $ | |||
淨營運資金赤字 | $ | ( | ) |
Goodwill 是根據收購價格超過所收購淨資產公允價值的金額記錄的,該金額 歸因於所收購業務的聲譽、到位的員工以及此次 收購所產生的協同效應。出於所得税的目的,收購Envoy所得的27,797美元商譽預計無法扣除。
公司 簡明合併財務報表包括Envoy在2023年4月18日至2023年6月30日的經營業績,不包括2023年4月18日之前的經營業績。從2023年4月18日 到2023年6月30日,Envoy的運營業績包括654美元的收入和851美元的淨虧損。
下表列出了截至6月 30日、2023年和2022年6月的三個月和六個月未經審計的簡要合併經營業績,就好像收購Envoy發生在2022財年初一樣。下文 提供的預估信息是根據Envoy的收購前財務信息彙編而成的,包括為使 (i) 與作為對價發行的票據相關的利息 支出以及 (ii) 與收購的無形資產相關的攤銷費用而進行的預計調整。pro 形式的業績不一定表明 (i) 如果此次收購 的運營是在2022財年初實際收購的,本來會發生的經營業績,或 (ii) 未來的經營業績。
在已結束的三個月中 6月30日 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至收購之日 ,公司預計將收取與收購中收購的應收賬款相關的所有合同現金流。 收購相關成本為289美元,記入簡明合併運營報表的一般和管理費用。
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4. 股東權益
公開發行
2023年2月,公司以每股12.00美元的公開募股 完成了8,333,333股普通股的承銷註冊公開發行。扣除承銷折扣和公司支付的發行費用後,公司從公開發行中獲得了約100,000美元的總收益和94,766美元的淨收益。本次公開募股是根據 我們於2021年1月6日向美國證券交易委員會提交的S-3表格上的自動上架註冊聲明和2023年2月 8日的招股説明書補充文件進行的。巴克萊銀行是此次發行的唯一賬面經理。H.C. Wainwright & Co.、Roth Capital Partners和ThinkeQuity 擔任此次發行的聯合經理。承銷商沒有行使與本次發行有關的超額配股。
2022年9月2日,公司與巴克萊資本 公司、美國銀行證券公司、滙豐證券(美國)公司、ThinkeQuity LLC、H.C. Wainwright & Co., LLC和Roth Capital Partners, LLC (“代理商”)簽訂了銷售協議(“銷售協議”),根據該協議,公司可以發行和出售 “ATM” 股票發行計劃作為公司 的銷售代理,通過代理商不時持有我們的普通股,總髮行價不超過25萬美元。該公司目前預計將根據自動櫃員機計劃 出售普通股的淨收益來補充我們的運營現金流,為電動汽車充電站的部署和增長計劃提供資金。公司還計劃將其收到的任何剩餘的 收益用於營運資金和其他公司用途。我們使用淨收益的金額和時間將取決於多種因素,例如我們電動汽車充電站部署工作的時間和進展、任何 合作和合作努力的時機和進展以及技術進步。在截至2023年6月30日的六個月中,根據自動櫃員機計劃,公司出售了2757,168股普通股,總收益約為18,868美元。截至2023年6月30日,已根據自動櫃員機計劃出售了3,315,889股股票 ,總收益約為26,565美元。
普通股票
在截至2023年6月30日的六個月中 ,公司根據行使認股權證 共發行了557,733股普通股,共購買了557,733股普通股,淨收益總額為835美元。
在截至2023年6月30日的六個月中 ,公司共發行了5,866股普通股,用於向董事會成員提供服務, 的發行日期公允價值為132美元。
在截至2023年6月30日的六個月中 ,公司共發行了8,235股普通股,發行日期的公允價值 為35美元,以償還普通股負債。
在截至2023年6月30日的六個月中,公司根據 無現金行使796,940份期權和認股權證,共發行了393,240股公司普通股。這些期權的加權平均行使價為每股3.35美元,認股權證 的加權平均行使價為每股4.25美元。
基於股票的 薪酬
公司確認截至2023年6月30日的三個月和六個月 與普通股、股票期權和認股權證相關的股票薪酬支出分別為7,775美元和19,439美元,包含在簡明合併運營報表的薪酬支出中。公司確認截至2022年6月30日的三個月和六個月中與普通股、股票期權和認股權證 相關的股票薪酬支出分別為1,027美元和2,989美元,包含在簡明合併運營報表 的薪酬支出中。截至2023年6月30日,有5,910美元的未確認的股票薪酬支出 將在1.74年的加權平均剩餘歸屬期內確認。
5。 關聯方交易
有關向關聯方所作承諾的披露,請參閲 附註 7 — 承諾和意外開支 — 購買承諾。
合資 企業
公司和三個 塞浦路斯實體於2019年2月11日簽訂了股東協議,涉及雙方各自對一家新的合資實體Blink Charging Europe Ltd.(“實體”)的股權,該實體是根據塞浦路斯法律 於同日成立的。根據協議,公司無需為營業虧損提供資金。公司擁有該實體 40% 的股份,而其他三個實體擁有該實體 60% 的股份。該實體目前擁有希臘子公司Blink Charging Hellas SA(“Hellas”)的100% 股份,該公司開始在希臘電動汽車市場運營。該公司 在2023年6月30日的三個月和六個月內沒有記錄對Hellas的銷售額。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中, 公司確認的銷售額分別為0美元和68美元, 。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司應付給Hellas的應付額分別約為85美元和84美元 。
公司確定該實體是可變權益實體,但是,該公司沒有控股財務權益 ,因此,公司無需合併該實體,而是對其在該實體的投資 應用了權益法會計。從成立到2023年6月30日,該實體一直沒有產生淨收入,因此,根據ASC 323, 公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內沒有記錄其對該實體的權益法投資的收益或虧損。
BLINK 英國充電有限公司
截至 2023 年 6 月 30 日
,一名高級管理層員工的幾位近親正在向 Electric Blue Limited 提供服務。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中
,這些關聯方共提供了分別價值39美元和125美元的服務,
給 Electric Blue
Lim此外,截至2023年6月30日,購買承諾為美元
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(以 千計,股票和每股金額除外)
6。 租賃
經營 租約
截至2023年6月30日的三個月和六個月中, 的總運營租賃支出分別為655美元和1,149美元, 截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為175美元和343美元, ,這兩筆支出記錄在簡明合併運營報表的其他運營費用中。經營 租賃費用包括租金支出、公共區域維護調整和其他費用。
截至2023年6月30日 ,該公司擁有2,068美元的使用權資產,這些資產被歸類為與 相關的車輛的融資租賃。截至2023年6月30日 ,Blink Mobility的運營作為財產和設備的一部分列在簡明合併資產負債表上。
截至2023年6月30日 ,公司沒有其他尚未開始的運營和融資租約。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月中
,該公司分別錄得106美元和116美元,
與融資租賃相關的利息支出,
記在簡明合併運營報表的利息支出中。在截至2023年6月30日
的三個月和六個月中,公司記錄的攤銷費用為美元
與租賃相關的補充 現金流信息如下:
在已結束的六個月中 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | ||||||||
來自經營租賃的運營現金流 | $ | $ | ||||||
為來自融資租賃的現金流融資 | $ | $ | ||||||
為換取租賃義務而獲得的使用權資產: | ||||||||
經營租賃 | $ | $ | ||||||
融資租賃 | $ | $ | ||||||
加權平均剩餘租賃期限 | ||||||||
經營租賃 | ||||||||
融資租賃 | ||||||||
加權平均折扣率 | ||||||||
經營租賃 | % | % | ||||||
融資租賃 | % | % |
截至2023年6月30日,不可取消租賃下的未來 最低還款額如下:
在截至12月31日的年度中, | 經營租賃 | 融資租賃 | ||||||
2023 | $ | $ | ||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
2026 | ||||||||
2027 | ||||||||
此後 | ||||||||
未來最低租賃付款總額 | ||||||||
減去:估算利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
總計 | $ | $ |
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7。 承諾和突發事件
購買 承諾
截至2023年6月30日 ,該公司的購買承諾約為33,000美元,其中約23美元來自關聯方, 將在供應商交付充電站和其他相關物品時支付。 的購買承諾主要用於未來的銷售、充電站的部署、庫存管理規劃和其他相關物品, 預計將在未來12-24個月內收到。
訴訟 和爭議
2020 年 8 月 24 日,美國佛羅裏達州南區地方法院對公司、邁克爾·法卡斯(Blink 董事會主席兼首席執行官 )和邁克爾·拉瑪(Blink 首席財務官)和邁克爾·拉瑪(Blink 首席財務官)提起了所謂的證券集體訴訟,標題是 Bush 訴 Blink Charging Co. 等人,案件編號:20-cv-23527)。 2020年9月1日,向美國佛羅裏達州南區地方法院提起了另一起所謂的證券集體訴訟,標題為Vittoria訴Blink Charging Co. 等人,案件編號為20-cv-23643, ,並尋求追回 相同的所謂損害賠償(“維多利亞訴訟”)。2020年10月1日,法院將維多利亞訴訟與 Bush 訴訟合併,2020 年 12 月 21 日,法院任命吳天友、Alexander Yu 和 H. Marc Joseph 為共同牽頭原告。 共同牽頭原告於 2021 年 2 月 19 日提交了經修正的申訴。除其他外,修正後的申訴指控被告 對Blink Network的規模和功能做出了虛假或誤導性的陳述,並根據1934年《證券交易法》第10(b)和 20(a)條提出了索賠。修正後的投訴並未量化損失,但旨在代表 在2020年3月6日至2020年8月19日期間購買或以其他方式收購Blink普通股的投資者追回損失。2021 年 4 月 20 日, Blink 和其他被告提出動議,要求駁回修正後的申訴,該申訴現已得到全面通報,準備進行審查。 2022年4月7日,法院就駁回動議進行了口頭辯論,但沒有作出裁決。公司 對其中提出的指控提出完全異議。公司聘請了法律顧問,為該訴訟進行有力的辯護。截至2023年6月30日,公司 尚未記錄與此事相關的應計費用,因為它確定任何此類損失意外開支要麼不可能 ,要麼是可估算的。
2020年9月15日,一起股東衍生品訴訟,標題是Klein(代表Blink Charging Co.)訴Farkas等人。, 第 20-19815CA01 號案件已向邁阿密戴德縣巡迴法院提起,要求對Blink 董事會和邁克爾·拉瑪(“克萊因訴訟”)提起屬於公司的索賠。Blink 被指定為名義上的被告。克萊因訴訟斷言 ,董事被告導致Blink發表證券集體訴訟中有爭議的陳述,因此, 公司將承擔針對合併的布什訴訟和其他身份不明的調查進行辯護的費用。克萊因訴訟主張 以違反信託義務和公司浪費為由對董事被告提出索賠,並對所有被告提出不公正的 致富的索賠。克萊因在申訴中沒有量化所謂的損害賠償,但他要求公司因 被告違反信託義務、公司治理變更、歸還被告的利潤 、律師費和其他訴訟費用而蒙受的損失。雙方同意暫時中止克萊因訴訟,直到對合並的布什訴訟中提出的駁回動議作出裁決 。2022年6月17日,法院取代了克萊因 遺產的遺囑執行人作為原告。截至2023年6月30日,公司尚未記錄與此事相關的應計費用,因為它確定任何 此類損失意外開支要麼不可能,要麼不可估計。
2020 年 12 月 23 日 ,邁阿密戴德縣巡迴法院對在克萊因訴訟中被起訴的同樣被告提起了另一起標題為 Bhatia(代表 Blink Charging Co.)訴 Farkas 等 等人的股東衍生訴訟,以及與公司提名、任命和僱用少數民族和女性有關的其他索賠 以及公司決定保留其外部審計師(“Bhatia訴訟”)。20-27632CA012021 年 2 月 17 日,雙方 同意合併克萊因和巴蒂亞的訴訟,法院合併了這些訴訟,標題是 Blink Charging Company 股東 衍生訴訟,主案編號 2020-019815-CA-01。雙方還同意保留臨時居留權。法院隨後 撤銷了合併令,並解釋説,雙方應首先提出轉讓動議,雙方已經這樣做了。2022年6月22日 22日,法院重新合併了克萊因和巴蒂亞的訴訟,並恢復了臨時中止令。公司 對其中提出的指控提出完全異議。公司聘請了法律顧問,為該訴訟進行有力的辯護。截至2023年6月30日,公司 尚未記錄與此事相關的應計費用,因為它確定任何此類損失意外開支要麼不可能 ,要麼是可估算的。
2022 年 2 月 7 日 又一起股東衍生品訴訟,標題是 McCauley(代表 Blink Charging Co.)訴 Farkas 等人,案件編號A-22-847894-C,向內華達州克拉克縣第八司法地方法院提起,要求對Blink的六名董事和邁克爾·拉瑪提起屬於該公司的索賠(“麥考利訴訟”)。Blink 被指定為名義上的 被告。在麥考利訴訟中提起的申訴主張了與克萊因訴訟相似的指控,這些指控涉及證券集體訴訟中 發表的聲明,並主張了對違反信託義務和不當致富的索賠。麥考利訴訟要求個別被告提供禁令和金錢救濟 ,並裁定律師費和費用。2022年3月29日,內華達州法院批准了雙方關於暫時中止麥考利訴訟的規定,直到對合並的布什訴訟中提出的駁回動議作出裁決。截至2023年6月 30日,公司尚未記錄與此事相關的應計費用,因為它確定任何此類損失意外開支要麼不可能,要麼不可估計。
保修
公司估計,截至2023年6月30日,該公司擁有的已部署充電器的維修費用約為390美元。
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(以 千計,股票和每股金額除外)
7。 承付款和意外開支——續
分離 協議
2023年6月21日,公司與其前首席執行官邁克爾·法卡斯簽訂了自2023年6月20日起生效的分居和全面釋放協議(“分居協議”), ,該協議是根據法爾卡斯先生於2023年5月1日終止僱傭協議 和自2021年1月1日起生效的僱傭協議的條款(“僱傭協議”)。 分居協議在經過法定撤銷期後,於 2023 年 6 月 28 日生效。根據分離協議的條款, 公司同意向法爾卡斯先生提供 (i) 6,028美元的現金補償,(ii) 公司普通股 的383,738股(截至2023年6月30日,與普通股 相關的應計費用和其他流動負債中包含了約2600美元,因為截至該日,公司尚未發行這些股票;提交申請後,股票尚未發行)、 和 (iii) 根據COBRA支付的醫療福利報銷已有24個月或直到法卡斯先生有資格獲得保險根據另一個 僱主的團體計劃。此外,Farkas先生未償還的已發行和未歸屬股權獎勵歸屬(因此,在截至2023年6月30日的三個月中,公司 確認了與加速 獎勵相關的約2,900美元的股票薪酬支出)。作為回報,Farkas先生同意,他已經獲得了與僱傭或 解僱有關的所有補償(截至2009年11月17日的雙方佣金協議規定的任何義務除外), Farkas先生免除了公司可能與其工作有關的所有索賠。此外,Farkas先生承認,他在僱傭協議下的不競爭和不招攬契約的條款 仍然有效,唯一的不同是允許Farkas先生繼續與他目前在公司以外有關係的某些個人合作。
8. 後續事件
合併協議修正案——SEMACONNECT
2023年8月4日,公司、其全資子公司SemaConnect LLC和股東代表服務有限責任公司代表 semaConnect, Inc. 的前股東(“股東代表”)對截至2022年6月13日的原始合併協議和計劃(“合併協議”)進行了修正案(“修正案”) ,據此,公司 收購了 SemaConnect。
根據 修正案的條款,雙方修改了公司支付 “延期合併對價”(仍為40,600美元, 加上應計利息)的方式。經修訂,公司同意:(a) 在我們完成自2022年6月合併協議達成以來超過15萬美元的融資交易或一系列關聯交易後的15天內, 向SemaConnect的前股東(“股東”)支付未償還的遞延合併對價中的12,500美元, ,(b) 在我們完成任何交易後的15天內自合併協議達成以來,超過25萬美元的融資交易或一系列關聯交易,每1美元的50美分公司收到的超過25萬美元的收益,用於償還延期合併對價 ,直到所有遞延合併對價全額支付給股東。公司同意, 其付款義務將由公司的所有美國子公司擔保,並由公司及其美國子公司所有資產的擔保權益 擔保。公司還同意,此類債務將在2025年4月1日之前到期並支付 ,將原來的到期日從2025年6月13日縮短。
每位 股東都有權將其未償還的遞延合併對價(在首次支付12,500美元加上 應計利息之後)轉換為公司普通股,轉換價格等於修正案發佈之日之前七天平均水平的126%;前提是公司在任何情況下都沒有義務發行等於 或超過 20% 的股票數量公司向股東發行的普通股,考慮到之前向股東發行的所有普通股 交易。根據該修正案,自修正案發布之日起,遞延合併對價的利息從每年7%提高到9.5% ,直到全額償還遞延合併對價。應計利息 的一半可以現金支付,另一半可以實物支付。
在 對股東同意簽訂修正案的考慮中,公司同意向 股東代表 發行價值為1,000美元(基於修正案之日前後三天的平均收盤價)的普通股 。公司還同意償還股東代表 自付費用中的50美元。
2023年6月30日,修正案各方出於管理目的對合並協議簽訂了臨時修正案,將 合併協議中與遞延現金對價相關的交易金額門檻從12.5萬美元修改為12.7萬美元。
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商品 2. | 管理層 對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
關於前瞻性信息的特別説明
以下討論和分析了 Blink Charging Co. 的運營業績和財務狀況(連同其子公司 “Blink” 或 “公司”)截至2023年6月30日以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中, 應與我們的財務報表和本10-Q表季度報告中其他地方包含的財務報表附註一起閲讀。本管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析 中提到 “我們”、“我們”、“我們的” 和類似術語均指Blink。本季度報告包含前瞻性 陳述,該術語在聯邦證券法中定義。本 季度報告中包含的前瞻性陳述中描述的事件可能不會發生。通常,這些陳述涉及業務計劃或戰略、我們的計劃或戰略的預計或預期收益 或其他後果、我們將進行的收購的預計或預期收益,或者涉及預期收入、收益或經營業績其他方面的預測 。“可能”、“將”、 “期望”、“相信”、“預期”、“項目”、“計劃”、“打算”、 “估計” 和 “繼續” 等詞以及它們的對立面和類似表述旨在識別前瞻性陳述 。我們提醒您,這些陳述不能保證未來的表現或事件,並且會受到許多不確定性、 風險和其他影響,其中許多是我們無法控制的,這可能會影響陳述的準確性以及陳述所依據的預測 。可能影響我們業績的因素包括但不限於第 1A 項中規定的風險和不確定性 。公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的風險因素,如本季度報告其他地方 所述,特別是第二部分IA項——風險因素。
在 Blink Charging,我們的首要任務仍然是員工、他們的家人和社區的安全、健康和福祉, 我們仍然致力於滿足客户和業務合作伙伴的需求。Covid-19疫情是一個高度不穩定的情況, 我們目前無法合理估計它可能對我們的財務和經營業績產生的影響。我們將繼續 評估持續存在的Covid-19和多種Covid-19變體對我們業務的影響,因為我們瞭解了更多, 對我們行業的影響也越來越明顯。
任何 一種或多種不確定性、風險和其他影響都可能對我們的經營業績產生重大影響,也可能對我們的前瞻性 陳述最終被證明是準確的。我們的實際業績、業績和成就可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的 存在重大差異。除非聯邦證券法要求,否則我們沒有義務 公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是來自新信息、未來事件還是其他陳述。
美元以千計,但股票和每股金額除外
概述
我們 是電動汽車 (“EV”) 充電設備和聯網電動汽車充電 服務的領先製造商、所有者、運營商和提供商,在快速增長的美國和國際電動汽車市場中。Blink 提供住宅和商用電動汽車充電設備 和服務,使電動汽車駕駛員能夠在不同的地點類型充電。Blink的主要產品和服務線是其全國性的Blink EV充電網絡(“Blink Networks”)和Blink EV充電設備,也稱為電動汽車 供應設備(“EVSE”)和其他與電動汽車相關的服務。Blink Networks 是一個基於雲的專有系統,可運行、維護和管理 Blink 充電站,並處理相關的充電數據、後端操作和支付處理。 The Blink Networks 為業主、經理、停車公司、州和市政實體以及其他類型的商業 客户(“Property Partners”)提供基於雲的服務,實現對電動汽車充電站的遠程監控和管理。Blink Networks還為電動汽車駕駛員提供重要的車站信息,包括車站位置、可用性和費用。
為了從向商業客户提供電動汽車充電設備中獲得更多收入,並幫助Blink在電動汽車基礎設施市場中脱穎而出,Blink為Property Partners提供了一系列全面的電動汽車充電設備和服務解決方案 ,這些解決方案通常屬於以下商業模式之一,具體分為誰承擔安裝、設備和維護成本、 以及收入分享的百分比。
● | 在 我們的 Blink 自有的一站式解決方案商業模式,我們承擔充電設備和安裝的費用。我們擁有並運營 電動汽車充電站,並提供充電站與 Blink Networks 的連接。在這種有利於經常性 收入的模式中,我們承擔了與電動汽車充電站相關的大部分成本;因此,在 扣除網絡連接和手續費之後,我們幾乎保留了所有電動汽車充電收入。通常,我們與房地產合作伙伴的協議為期七年,延期 ,總期限最多可達21年。 | |
● | 在 我們的 Blink 旗下的混合動力車商業模式,我們承擔充電設備的成本,而房地產合作伙伴承擔 的安裝費用。我們擁有並運營電動汽車充電站,並提供與Blink Networks的連接。在這種模式中, 房地產合作伙伴承擔與電動汽車站相關的安裝成本;因此,在扣除網絡連接和處理 費用後,我們與房地產合作伙伴分享電動汽車充電站產生的 電動汽車充電收入的更慷慨部分。通常,我們與房地產合作伙伴的協議為期五年,延期可以延長至十五年。 |
● | 在 我們的 主機所有商業模式,房地產合作伙伴購買、擁有和運營Blink EV充電站,併產生安裝成本。我們與房地產合作伙伴合作,提供場地推薦、Blink Networks 連接、 付款處理和可選維護服務。在這種模式中,房地產合作伙伴在扣除網絡連接和手續費後保留並保留所有收取 的電動汽車收入。 | |
● | 在 我們的 Blink即服務 模型,我們擁有並運營電動汽車充電站,而房地產合作伙伴則承擔安裝費用 。Property Partner向我們支付固定的服務月費,並在扣除網絡 連接和手續費後保留所有電動汽車充電收入。通常,我們與業主的協議有效期為五年。 |
我們還通過我們的全資子公司Blink Mobility, LLC(“Blink Mobility”)經營基於電動汽車的汽車共享業務, 允許客户通過訂閲服務租用電動汽車,並通過我們的充電站為這些汽車充電。 2023年4月,Blink Mobility收購了Envoy Technologies, Inc.(“Envoy Technologies”),這是一家軟件和出行服務 公司,為全國房地產開發商和業主提供共享電動汽車作為便利設施。在收購Envoy Technologies時,我們的董事會授權我們的管理層開始計劃Blink Mobility的分拆和首次公開募股。 無法保證分拆或首次公開募股會發生。
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我們 致力於通過在全球部署和運營電動汽車充電基礎設施來促進電動汽車的採用,這是 的使命的一部分,我們致力於通過減少道路車輛造成的温室氣體排放來減緩氣候變化。我們的目標是成為電動汽車充電基礎設施建設的領導者 並增加我們在電動汽車充電市場的份額,我們已經建立了跨行業垂直領域的戰略商業、 市政和零售合作伙伴關係,涵蓋了許多交通/目的地,包括機場、 汽車經銷商、醫療保健/醫療、酒店、混合用途、市政場地、多户住宅和公寓、公園和休閒區、 停車場、宗教機構、餐館、零售商、學校和大學、體育館、超市,交通樞紐、 和工作場所。
截至 2023 年 6 月 30 日,我們已售出或部署了 78,769 個充電器,其中 59,797 個在 Blink's Networks 中(52,287 個 2 級可公開訪問的 商用充電器、5,428 個 2 級私人商用充電器、1,551 個直流快速充電 電動汽車充電器,以及 500 個待調試的住宅二級 Blink 電動汽車充電器,包括 7,628 個待調試的住宅充電器)。Blink Networks 中包括 我們擁有的 4,865 個充電器。其餘的是非聯網、其他網絡或國際銷售或部署 (2,214 個 2 級商用充電器、115 個直流快速充電充電器、12,224 個住宅級 2 Blink EV 充電器、2,971 個出售給 其他美國網絡、1,369 個在國際上銷售,80 個在國際上部署)。上面提到的充電器單元不包括更換或 替換單元。
正如 在我們截至2023年6月30日的簡明合併財務報表中所反映的那樣,我們的現金餘額為74,464美元,營運資金 為100,484美元,累計赤字為405,313美元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,我們的淨虧損分別為41,482美元和71,283美元。我們還沒有實現盈利。
最近的事態發展
收購
2023 年 4 月 18 日,公司、加州有限責任公司、本公司的全資子公司 Blink Mobility, LLC(“Mobility”)、 和特拉華州的一家公司、Mobility Mobility Sub Inc. 簽訂了 ,在各方滿足成交條件後,完成了日期為 {br 的合併協議和計劃中設想的交易} 截至2023年4月18日(“收購協議”),與特拉華州的一家公司Envoy Technologies, Inc.(“Envoy”)。 根據收購協議,Merger Sub與Envoy合併併成了Envoy,於是 Merger Sub 的獨立公司不再存在,Envoy 是合併中倖存的公司,也是Mobility(“收購”)的全資子公司。
根據 收購協議的條款,收購對價最高為35,500美元,支付方式如下:(i)收購協議結束(“成交”)時支付的6,000美元現金;(ii)本金為5,000美元的Mobility本票,年利率為6%,自收盤後12個月到期;(iii)Mobility的期票本金 2,000美元,利率為每年6%,自收盤後18個月到期;以及(iv)(a)如果是 首次公開募股在收盤後24個月內發行或直接上市 Mobility 或 Mobility 的繼任者(不發行公司 普通股代替股票),Mobility 或 Mobility 的繼任者普通股價值 18,500 美元、21,000 美元或 22,500 美元,具體取決於此類發行或上市的時間,(b) 如果沒有首次公開募股 或Mobility 的直接上市收盤後24個月內的繼任者,公司價值21,000美元的普通股 ,或 (c) 根據公司的選擇,a公司現金和普通股的組合,總價值為 21,000 美元。
的總收購價格為30,900美元,其中包括1791美元的營運資金赤字和19美元的截止日期現金。收購中支付的對價的公允價值包括:(a) 6,000美元現金(收盤時支付了4,679美元,收盤前以應收票據的形式支付了1,321美元);(b)本票總額為6,782美元;(c)18,118美元的 Mobility普通股,但須符合上述條件。
Mobility 或 Mobility 的繼任者(如果有)的普通股 的支付將基於首次公開募股中此類股票的每股 的公開發行價格。公司普通股(如果有)的支付將基於截至發行前一天的60天內該股票每日加權平均價格的平均值 。
2023 年 2 月 承銷公開發行
2023年2月,公司以每股12.00美元的公開募股 完成了8,333,333股普通股的承銷註冊公開發行。扣除承銷折扣和公司支付的發行費用後,公司從公開發行中獲得了約100,000美元的總收益和94,766美元的淨收益。本次公開募股是根據 我們於2021年1月6日向美國證券交易委員會提交的S-3表格上的自動上架註冊聲明和2023年2月 8日的招股説明書補充文件進行的。巴克萊銀行是此次發行的唯一賬面經理。H.C. Wainwright & Co.、Roth Capital Partners和ThinkeQuity 擔任此次發行的聯合經理。承銷商沒有行使與本次發行有關的超額配股。
新的 產品和服務優惠
2023 年 1 月,我們宣佈了新產品,包括 Vision、EQ 200、Series 3、PQ 150 和 30kW 直流快速充電器, 旨在滿足美國、歐洲、亞洲和拉丁美洲不斷增長的電動汽車市場不斷增長的需求。
重新構想的 Vision 被設計為二合一解決方案,旨在吸引和吸引司機,為網站託管者和廣告商提供創新的 媒體解決方案。Vision 採用全新設計的 55 英寸 LCD 屏幕,能夠顯示靜態和動態廣告,是理想的 充電點廣告解決方案,有兩個 80 安培、19.2kW 的端口,可以同時充電。Vision 通過 RFID、Apple Pay、Google Wallet 和所有主流信用卡提供便捷付款。其他功能包括通過內置 4G LTE 信號進行雲連接、 可伸縮電纜管理以及帶有兩個通用 J1772 插頭和內置攝像頭的雙電纜配置,以提高安全性。 網站所有者可以從此產品的收費和廣告收入分成模式中受益。
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EQ 200 是一款專為歐洲和南美市場設計的智能、經濟實惠且可擴展的充電解決方案。該產品提供高達 22kW 的功率和創新的模塊化設計,適合任何地點,可以根據細分市場的特定需求量身定製。 EQ 200 通過支持 ISO-15118、OCPP 2.0 和雙向充電(也稱為 車輛到電網 (V2G))等技術,為未來做好了準備。該充電器還提供定製和品牌重塑選項,以滿足每個用户的需求。
Series 3 是一種靈活多功能的電動汽車充電解決方案,專為兩輪和三輪電動汽車而設計。Series 3 專為亞太和拉丁 美洲市場設計,以緊湊的形式提供高達 15 安培的輸出,非常適合安裝在小型商店以及 住宅和商業停車區。其內置的電錶允許客户通過直觀的 智能網絡連接來管理電力成本。此外,單個通信網關最多可連接 45 個充電點。
PQ 150 是一款智能充電電纜,專為歐洲市場的住宅充電而設計。PQ 150 提供高達 22kW 的功率,簡單 且易於使用,無需安裝,可提供當今市場上最高的安全等級。該產品具有藍牙、Wi-Fi 和可選的 SIM/GSM 和 GPS 功能,以簡單、時尚的設計提供先進的技術。
系列 9 30kW 直流快速充電器是我們在全球市場上快速充電的最新解決方案。該產品是一款專為速度和靈活性而設計 的小型充電站,旨在為當今未來的電動汽車快速充電,在尺寸 和功率之間實現了完美的平衡,提供高達 100 安培和 1,000 伏特的輸出。7 英寸 LCD 觸摸屏顯示屏為駕駛員提供直觀的充電 過程,充電器通過 Wi-Fi、以太網或 4G 連接與新近重新設計的 Blink Networks 集成,提供高性能、 兼容性和遠程監控。
當前的經濟狀況 和宏觀經濟環境
在過去的幾年中,由於多種因素,全球經濟經歷了混亂和持續波動。例如, COVID-19 的全球爆發導致了全球和國內經濟的波動、消費者和商業行為的變化、 市場低迷以及對商業和個人活動的限制,導致經濟活動總體減少。此外, 最近發生的其他宏觀經濟事件,包括通貨膨脹率上升、經濟增長放緩、美國和外國政府貨幣 政策的變化、供應鏈中斷、貨幣匯率波動以及俄羅斯入侵烏克蘭,都導致了進一步的經濟 不確定性。因此,我們無法預測設備訂單、芯片短缺、其他經濟狀況以及Covid-19的持續存在可能對我們的業務、未來運營業績、財務狀況或現金流產生的最終影響。 我們打算繼續密切監測Covid-19疫情以及其他全球經濟和宏觀經濟因素對我們業務的影響 。有關風險、不確定性和行動的進一步討論,請參閲公司 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “第1A項風險因素”。
影響經營業績的關鍵 因素
我們 認為我們的業績和未來的成功取決於多個因素,包括下文討論的因素:
競爭 -電動汽車充電設備和服務市場競爭激烈,我們預計,隨着新進入者進入這個不斷增長的市場,市場競爭將變得越來越激烈 。我們的產品和服務在產品性能和功能、總擁有成本、 銷售能力、財務穩定性、品牌知名度、產品可靠性以及客户羣規模方面競爭。現有競爭對手 可能會擴大其產品供應和銷售策略,新的競爭對手可能會進入市場。如果我們的市場份額因競爭加劇而下降 ,則其收入和未來創造利潤的能力可能會受到影響。
增長 -我們的增長在很大程度上取決於消費者對電動汽車的採用,我們面臨電動汽車需求減少的風險。 替代燃料汽車市場相對較新,發展迅速,其特點是技術瞬息萬變、價格競爭、 競爭對手增加、政府監管和行業標準不斷變化、新車發佈頻繁、電動汽車原始設備製造商開發週期長 以及消費者需求和行為不斷變化。可能影響替代燃料汽車(特別是電動汽車)購買和使用 的因素包括對電動汽車質量、安全性(尤其是鋰離子 電池組)、設計、性能和成本的看法;電動汽車一次充電可行駛的續航里程有限,擔心在使用時會耗盡電量;內燃機燃油經濟性的改進;消費者的願望 和能力購買豪華汽車或被認為是獨一無二的汽車;環境消費者意識;石油和汽油成本的波動性 ;消費者對美國依賴來自不穩定或敵對 國家的石油的看法以及國際衝突的影響;促進燃油效率和替代 能源形式的政府監管和經濟激勵措施;充電站准入、電動汽車充電系統的標準化以及消費者對電動汽車充電便利性 和成本的看法;以及税收和其他政府購買激勵措施的可用性並操作電動汽車或未來的法規 要求更多地使用無污染車輛。如果電動汽車市場沒有獲得廣泛的市場接受度或發展速度慢於我們的預期 ,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
法規 -我們的業務受各種聯邦、州和國際法律法規的約束,包括與 政府促進燃油效率和替代能源、電動汽車等的激勵措施有關的法律和法規。這些法律和 法規,以及這些法律和法規的解釋或適用,可能會發生變化。由於政策變化、財政緊縮或其他 原因而減少、取消或 歧視性地使用政府補貼和經濟激勵措施都可能導致政府來源的收入減少和對我們產品的需求減少。此外,可能會頒佈影響我們業務的新法律或 法規。這些法律和法規的遵守成本通常很高,可能會轉移管理層的很大一部分注意力。這些適用法律或法規的變更可能會影響我們的業務和/或 傷害我們的客户,從而對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
通過收購擴張 -我們可能會進行戰略性的國內和國際收購以擴大我們的業務。收購 交易中的風險包括被收購企業難以融入我們的運營和控制環境, 難以吸收和留住員工和中介機構,難以留住被收購實體的現有客户, 承擔或不可預見的與被收購業務相關的負債,交易對手未能履行任何 義務以賠償我們因被收購業務產生的負債,以及可能出現的不利市場條件 會對我們對被收購業務的增長預期產生負面影響。將收購的公司或業務完全整合到我們的運營中可能需要 花費大量時間。如果我們無法整合或進行戰略收購,我們的財務狀況和運營業績 將受到負面影響。
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合併的 運營業績
在 這三個月裏 已於 6 月 30 日結束, | 在這六個月裏 已於 6 月 30 日結束 | 3 個月 | 6 個月 | |||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 區別 $ | 差異 % | 區別 $ | 差異 % | |||||||||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
產品銷售 | $ | 24,587 | $ | 8,828 | $ | 40,976 | $ | 16,880 | $ | 15,759 | 179 | % | $ | 24,096 | 143 | % | ||||||||||||||||
充電服務收入-公司自有充電站 | 4,367 | 1,494 | 7,252 | 2,601 | 2,873 | 192 | % | 4,651 | 179 | % | ||||||||||||||||||||||
網絡費用 | 1,667 | 472 | 3,295 | 633 | 1,195 | 253 | % | 2,662 | 421 | % | ||||||||||||||||||||||
質保 | 921 | 99 | 1,314 | 166 | 822 | 830 | % | 1,148 | 692 | % | ||||||||||||||||||||||
補助金和回扣 | 188 | 125 | 237 | 200 | 63 | 50 | % | 37 | 19 | % | ||||||||||||||||||||||
汽車共享服務 | 957 | 279 | 1,209 | 518 | 678 | 243 | % | 691 | 133 | % | ||||||||||||||||||||||
其他 | 155 | 189 | 227 | 288 | (34 | ) | -18 | % | (61 | ) | -21 | % | ||||||||||||||||||||
總收入 | 32,842 | 11,486 | 54,510 | 21,286 | 21,356 | 186 | % | 33,224 | 156 | % | ||||||||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
產品銷售成本 | 13,159 | 6,369 | 24,890 | 12,471 | 6,790 | 107 | % | 12,419 | 100 | % | ||||||||||||||||||||||
充電服務成本-公司自有充電站 | 743 | 351 | 1,630 | 534 | 392 | 112 | % | 1,096 | 205 | % | ||||||||||||||||||||||
主機提供商費用 | 2,239 | 821 | 3,886 | 1,372 | 1,418 | 173 | % | 2,514 | 183 | % | ||||||||||||||||||||||
網絡成本 | 495 | 182 | 932 | 416 | 313 | 172 | % | 516 | 124 | % | ||||||||||||||||||||||
保修、維修和保養 | 1,415 | 523 | 2,363 | 634 | 892 | 171 | % | 1,729 | 273 | % | ||||||||||||||||||||||
汽車共享服務 | 1,594 | 659 | 2,231 | 1,085 | 935 | 142 | % | 1,146 | 106 | % | ||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 906 | 624 | 1,744 | 1,231 | 282 | 45 | % | 513 | 42 | % | ||||||||||||||||||||||
總收入成本 | 20,551 | 9,529 | 37,676 | 17,743 | 11,022 | 116 | % | 19,933 | 112 | % | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 12,291 | 1,957 | 16,834 | 3,543 | 10,334 | 528 | % | 13,291 | 375 | % | ||||||||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
補償 | 37,990 | 10,779 | 60,699 | 20,038 | 27,211 | 252 | % | 40,661 | 203 | % | ||||||||||||||||||||||
一般和管理費用 | 9,449 | 9,002 | 17,927 | 13,429 | 447 | 5 | % | 4,498 | 33 | % | ||||||||||||||||||||||
其他運營費用 | 4,916 | 4,138 | 9,111 | 7,080 | 778 | 19 | % | 2,031 | 29 | % | ||||||||||||||||||||||
總運營費用 | 52,355 | 23,919 | 87,737 | 40,547 | 28,436 | 119 | % | 47,190 | 116 | % | ||||||||||||||||||||||
運營損失 | (40,064 | ) | (21,962 | ) | (70,903 | ) | (37,004 | ) | (18,102 | ) | 82 | % | (33,899 | ) | 92 | % | ||||||||||||||||
其他(費用)收入: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
利息(支出)收入 | (786 | ) | (139 | ) | (1,403 | ) | (139 | ) | (647 | ) | 465 | % | (1,264 | ) | 909 | % | ||||||||||||||||
外匯(虧損)收益 | (1,026 | ) | (244 | ) | 781 | (241 | ) | (782 | ) | 320 | % | 1,022 | -424 | % | ||||||||||||||||||
衍生品和其他負債的公允價值變動 | - | (73 | ) | 10 | (73 | ) | 73 | -100 | % | 83 | -114 | % | ||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | 600 | (203 | ) | 650 | (307 | ) | 803 | -396 | % | 957 | -312 | % | ||||||||||||||||||||
其他費用總額 | (1,212 | ) | (659 | ) | 38 | (760 | ) | (553 | ) | 84 | % | 798 | -105 | % | ||||||||||||||||||
所得税前虧損 | $ | (41,276 | ) | $ | (22,621 | ) | $ | (70,865 | ) | $ | (37,764 | ) | $ | (18,655 | ) | 82 | % | $ | (33,101 | ) | 88 | % | ||||||||||
所得税準備金 | (206 | ) | - | (418 | ) | - | (206 | ) | 0 | % | $ | (418 | ) | 0 | % | |||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (41,482 | ) | $ | (22,621 | ) | $ | (71,283 | ) | $ | (37,764 | ) | $ | (18,861 | ) | 83 | % | $ | (33,519 | ) | 89 | % |
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截至2023年6月30日的三個 個月與截至2022年6月30日的三個月相比
收入
截至2023年6月30日的三個月, 的總收入增長了21,356美元,達到32,842美元,而截至2022年6月30日的三個月 的總收入為11,486美元。
截至2023年6月30日的三個月,公司自有充電站的充電 服務收入為4,367美元,而截至2022年6月30日的三個月 的三個月為1494美元,增長了2873美元,增長了192%。增長是由於充電器利用率的提高以及 Blink Networks 上充電器數量的增加。
截至2023年6月30日的三個月,產品銷售收入 為24,587美元,而截至2022年6月30日的三個月為8,828美元, 增長了15,759美元,增長了179%。這一增長歸因於商用充電器、直流快速充電器和家用 充電器的銷量與 2022 年同期相比有所增加。
截至2023年6月30日的三個月,Network 的費用收入為1,667美元,而截至2022年6月30日的三個月為472美元,增長了1,195美元,增長了253%。與截至2022年6月30日的三個月相比,在截至2023年6月30日的三個月中,房東自有單位以及向Property Partners 開具的賬單和發票有所增加。
截至2023年6月30日的三個月,保修 的收入為921美元,而截至2022年6月30日的三個月為99美元,增長了 822美元,增長了830%。增長的主要原因是2023年6月30日三個月的保修合同銷售量與2022年6月30日的三個月相比 有所增加。截至2023年6月30日,我們記錄的負債為221美元,相當於現有 已知保修案例積壓的估計成本。
在截至2023年6月30日的三個月中,補助金 和回扣收入為188美元,而截至2022年6月30日的三個月為125美元, 增長了63美元或50%。與設備和相關安裝相關的補助金和回扣按相關資產在使用壽命內的折舊費用一致的方式延期和攤銷。收入的增長主要與 在2023年6月30日和2022年6月30日和2022年6月30日三個月內與安裝充電器相關的往年國家補助金/回扣的攤銷時間有關。
截至2023年6月30日的三個月中,汽車共享 服務收入為957美元,而截至2022年6月30日的三個月為279美元, 增長了678美元,增長了243%。這些收入來自洛杉磯市通過一項計劃提供的汽車共享訂閲服務,該計劃與2020年9月收購BlueLa有關。2023年4月收購的Envoy的654美元收入 也為收入的增長做出了貢獻。
截至2023年6月30日的三個月,其他 收入下降了34美元或18%,至155美元,而截至2022年6月30日的三個月為189美元。 增長的主要原因是 2023年6月30日三個月內產生的低碳燃料標準(LCFS)信用額度與2022年同期相比有所增加。這些積分來自我們的電動汽車充電站 作為我們在加利福尼亞州和俄勒岡州充電服務的副產品所使用的電力。
收入成本
收入成本 主要包括電費報銷、向我們的房地產合作伙伴房東支付的收入分成、已售充電站的成本、電信公司和其他網絡提供的連接費用、保修、維修和維護服務以及我們已安裝的充電站的折舊 。截至2023年6月30日的三個月,收入成本為20,551美元,而截至2022年6月30日的三個月, 的收入成本為9,529美元,增長了11,022美元,增長了116%。我們的成本 與不同時期的收入之間存在一定程度的差異,這主要是由於:
● | 電力 報銷是規定此類補償的房地產合作伙伴房東協議所獨有的; | |
● | 收入 份額付款以房地產合作伙伴協議下的合同義務和 適用充電商產生的收入為前提; | |
● | 售出的充電站的成本 以該期間售出的充電站和零件的類型組合為前提; | |
● | 網絡 成本本質上是固定的,取決於連接到電信網絡的充電器數量,無論充電器是否產生 收入; | |
● | 為過剩和過時的庫存提供 ;以及 | |
● | 保修 以及維修和維護費用均基於在此期間完成的服務案例數量。 |
產品銷售成本 從截至2022年6月30日的三個月的6,369美元增加了6,790美元,增長了107%,而截至2023年6月30日的三個月 個月為13,159美元。增長的主要原因是 在截至2023年6月30日的三個月中, 商用充電器、直流快速充電器和家用住宅充電器的產品銷量與2022年同期 相比有所增加。
截至2023年6月30日的三個月,充電服務公司擁有的充電站(電費補償)的成本 增加了392美元,達到743美元,漲幅為112%,而截至2022年6月30日的三個月為351美元。2023年的增長歸因於 混合了充電站產生的充電服務收入,但需報銷電費。
在截至2023年6月30日的三個月中,Host 提供商的費用增加了1418美元,漲幅為173%,至2,239美元,而截至2022年6月30日的三個月 的費用為821美元。這一增長是由於充電器創造收入以及根據協議向Property Partner房東支付相應的收入份額 百分比的結果。
在截至2023年6月30日的三個月中,網絡 的成本增加了313美元,達到495美元,而截至2022年6月30日的三個月中,網絡成本為182美元。這一增長是由於與2022年同期相比,我們網絡上的充電站數量增加以及與升級網絡系統 相關的成本增加。
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截至2023年6月30日的三個月中,保修 以及維修和維護費用從截至2022年6月30日的三個月中 的523美元增加了892美元,達到1415美元,增長了171%。2023 年的增長歸因於為減少 保修以及維修和維護案件的積壓付出了巨大努力。EB提供的20美元也為這一增長做出了貢獻。截至2023年6月30日,我們記錄的負債 為221美元,這是現有積壓的已知保修案例的估計成本。
在截至2023年6月30日的三個月中,汽車共享服務的成本 為1,594美元,而2022年期間為659美元,增長 是由於該運營中使用的車輛增加導致運營費用增加。2023年4月收購的Envoy提供的625美元也促成了這些服務成本的增加。
截至2023年6月30日的三個月,折舊 和攤銷費用增加了282美元,或45%,至906美元,而截至2022年6月30日的三個 個月為624美元。折舊費用的增加歸因於電動汽車充電站 和與汽車共享服務相關的車輛數量的增加。
運營 費用
截至2023年6月30日的三個月,薪酬 支出增加了27,211美元,增長了252%,達到37,990美元(包括約1,550萬美元的現金薪酬和福利以及 約1170萬美元的非現金薪酬)。截至2022年6月30日的三個月中,薪酬支出為10,779美元(包括約980萬美元的現金薪酬和福利以及約100萬美元的非現金薪酬) 。與2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個 個月的薪酬支出增加主要與我們 公司預期的國內和國際增長有關 高管、營銷、銷售和運營部門的人員和薪酬增加。此外,在截至2023年6月30日的三個月中,薪酬支出與2022年同期相比有所增加 ,這是由於2023年4月收購Envoy後增加了人員。促成 薪酬支出增加的另一個原因是 (1) 非現金股票薪酬約為5,500美元,這與加速歸屬股權 獎勵補助金有關,以及與我們的前首席執行官根據2021年5月28日執行董事長兼首席執行官僱傭協議(“前首席執行官僱傭協議 協議”)的條款辭職相關的額外股票薪酬,詳見分離和通則截至 2023 年 6 月 20 日,我們公司與 前者簽訂的發佈協議首席執行官;以及 (2) 約11,600美元的非經常性支出,包括根據前首席執行官僱傭協議向我們的前首席執行官支付的約6,100美元的非經常性付款 ,以及與我們的首席技術官根據2021年4月12日的僱傭協議實現關鍵業績里程碑相關的5,500美元非經常性獎金。
截至2023年6月30日的三個月,通用 和管理費用增加了447美元,增幅為5%,至9,449美元,而截至2022年6月30日的三個月中, 的三個月為9,002美元。增長的主要原因是會計、諮詢、軟件許可 和其他專業服務支出增加了1,737美元。此外,由於與2023年和2022年收購相關的攤銷費用增加了893美元,一般和管理費用 有所增加。
截至2023年6月30日的三個月,其他 運營費用從截至2022年6月30日的三個月的4,138美元增加了778美元,增長了19%,至4,916美元。增長主要歸因於保險、軟件支出、 租金、硬件和軟件開發成本以及財產/使用税支出增加2,116美元。此外,與 2022年同期相比,截至2023年6月30日的三個月中,差旅和車輛開支 增加了234美元,導致其他運營費用增加。其他運營支出增加的另一個原因是與2022年和2023年收購相關的運營支出。
其他 收入(費用)
在截至2023年6月30日的三個月中,我們 記錄的其他收入(支出)為美元(1,212),而截至2022年6月30日的三個月中,我們 的其他收入(支出)為美元(659)。增長的主要原因是國外交易虧損增加了782美元,此外在截至2023年6月30日的三個月中,利息 支出增加了647美元,部分被其他收入的增加803美元所抵消。
淨虧損
截至2023年6月30日的三個月,我們 的淨虧損增加了18,861美元,至41,482美元,增長了83%,而截至2022年6月30日的三個月 的淨虧損為22,621美元。增加的主要原因是薪酬支出以及一般和管理費用增加。
合計 綜合損失
截至2023年6月30日的三個月,我們 的總綜合虧損為40,337美元,而截至2022年6月30日的三個月 的綜合虧損總額為24,893美元。
截至2023年6月30日的六個 個月與截至2022年6月30日的六個月相比
收入
截至2023年6月30日的六個月中, 的總收入增長了33,224美元,達到54,510美元,增長了156%,而截至2022年6月30日的六個月中為21,286美元。
截至2023年6月30日的六個月中,公司自有充電站的充電 服務收入為7,252美元,而截至2022年6月30日的六個月中, 的服務收入為2,601美元,增長了4,651美元,增長了179%。增長是由於充電器利用率的提高以及Blink Networks上充電器數量的增加。
截至2023年6月30日的六個月中,產品銷售收入 為40,976美元,而截至2022年6月30日的六個月為16,880美元, 增長了24,096美元,增長了143%。這一增長歸因於商用充電器、直流快速充電器和家用 充電器的銷量與 2022 年同期相比有所增加。
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截至2023年6月30日的六個月中,Network 的費用收入為3,295美元,而截至2022年6月30日的六個月為633美元,增長了2662美元,增長了421%。增長歸因於截至2023年6月30日的六個月中,與截至2022年6月30日的六個月相比,房東自有單位以及向Property Partners 開具的賬單和發票有所增加。
截至2023年6月30日的六個月中,保修 的收入為1314美元,而截至2022年6月30日的六個月為166美元,增長了1,148美元, 增長了692%。增長的主要原因是 與2022年6月30日的六個月相比,2023年6月30日六個月的保修合同銷售量有所增加。截至2023年6月30日,我們記錄的負債為221美元,相當於現有 已知保修案例積壓的估計成本。
在截至2023年6月30日的六個月中,補助金 和回扣收入為237美元,而截至2022年6月30日的六個月為200美元, 增長了37美元,增長了19%。與設備和相關安裝相關的補助金和回扣按相關資產在使用壽命內的折舊費用一致的方式延期和攤銷。收入減少主要與 在2023年6月30日和2022年6月30日和2022年6月30日六個月內與安裝充電器相關的往年國家補助金/回扣的攤銷時間有關。
截至2023年6月30日的六個月中,汽車共享 服務收入為1,209美元,而截至2022年6月30日的六個月為518美元, 增長了691美元,增長了133%。2023年4月收購的Envoy的654美元收入也促成了收入的增長。
截至2023年6月30日的六個月中,其他 收入下降了61美元,至227美元,而截至2022年6月30日的六個月為288美元。 增長的主要原因是 2023年6月30日的六個月內產生的低碳燃料標準(LCFS)信用額度與2022年同期相比有所增加。這些積分來自我們的電動汽車充電 站所使用的電力,這是我們在加利福尼亞州和俄勒岡州充電服務的副產品。
收入成本
收入成本 主要包括電費報銷、向我們的房地產合作伙伴房東支付的收入分成、已售充電站的成本、電信公司和其他網絡提供的連接費用、保修、維修和維護服務以及我們已安裝的充電站的折舊 。截至2023年6月30日的六個月中,收入成本為37,676美元,而截至2022年6月30日的六個月中, 的收入成本為17,743美元,增長了19,933美元,增長了112%。與不同時期的 收入相比,我們的成本存在一定程度的差異,這主要是由於:
● | 電力 報銷是規定此類補償的房地產合作伙伴房東協議所獨有的; | |
● | 收入 份額付款以房地產合作伙伴協議下的合同義務和 適用充電商產生的收入為前提; | |
● | 售出的充電站的成本 以該期間售出的充電站和零件的類型組合為前提; | |
● | 網絡 成本本質上是固定的,取決於連接到電信網絡的充電器數量,無論充電器是否產生 收入; | |
● | 為過剩和過時的庫存提供 ;以及 | |
● | 保修 以及維修和維護費用均基於在此期間完成的服務案例數量。 |
產品銷售成本 從截至2022年6月30日的六個月的12,471美元增長了12,419美元,增長了100%,而截至2023年6月30日的六個月 個月為24,890美元。增長的主要原因是 在截至2023年6月30日的六個月中, 商用充電器、直流快速充電器和家用住宅充電器的產品銷量與2022年同期 相比有所增加。
截至2023年6月30日的六個月 個月中,充電服務公司擁有的充電站(電費補償)的成本 增加了1,096美元,增長了205%,至1,630美元,而截至2022年6月30日的六個月為534美元。2023年的增長歸因於充電站的組合 ,這些充電站產生的充電服務收入需要補償。
在截至2023年6月30日的六個月中,主機 提供商的費用增加了2514美元,漲幅為183%,至3,886美元,而截至2022年6月30日的六個月 個月中為1372美元。這一增長是由於充電器創造收入以及根據協議向Property Partner房東支付相應的收入份額 百分比的結果。
在截至2023年6月30日的六個月中,網絡 成本增長了516美元,增長了124%,至932美元,而截至2022年6月 30日的六個月中,網絡成本為416美元。這一增長是由於與2022年同期相比,我們網絡上的充電站增加以及與 網絡系統升級相關的成本增加。
截至2023年6月30日的六個月中,保修 以及維修和維護費用從截至2022年6月30日的六個月中 的634美元增加了1729美元,增幅為273%,至2363美元。2023 年的增長歸因於為減少 保修以及維修和維護案件的積壓付出了巨大努力。截至2023年6月30日,我們記錄的負債為221美元,相當於現有積壓的已知保修案例的估計成本 。
在截至2023年6月30日的六個月中,汽車共享服務的成本 為2,231美元,而2022年期間為1,085美元,增長 是由於該運營中使用的車輛增加導致運營費用增加。這些費用來自與洛杉磯市政府合作的一項計劃提供的汽車共享 訂閲服務,該計劃與2020年9月收購BlueLa有關。2023年4月收購的Envoy提供的625美元也促成了這些服務成本的增加。
截至2023年6月30日的六個月中,折舊 和攤銷費用增加了513美元,達到1744美元,增長了42%,而截至2022年6月30日的六個月 個月為1,231美元。折舊費用的增加歸因於電動汽車充電站 和與汽車共享服務相關的車輛數量的增加。
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運營 費用
截至2023年6月30日的六個月中,薪酬 支出增加了40,661美元,增長了203%,達到60,699美元(包括約4,130萬美元的現金薪酬和福利以及 約1,940萬美元的非現金薪酬)。截至2022年6月30日的六個月中,薪酬支出為20,038美元(包括約17,000美元的現金薪酬和福利以及約3,000美元的非現金薪酬)。截至2023年6月30日的六個月中,薪酬支出與2022年同期相比有所增加,這主要與高管、 營銷、銷售和運營部門的人員和薪酬增加有關,這是由於我們公司的預期國內和國際增長。 此外,在截至2023年6月30日的六個月中,薪酬支出與2022年同期相比有所增加,這是由於 與2023年4月收購Envoy相關的人員增加。促成薪酬 支出增加的另一個原因是 (1) 非現金股票薪酬約為5,500美元,這與加速歸屬股權獎勵補助金有關 以及根據我們公司與前任首席執行官簽訂的截至2023年6月20日的《離職和全面發行協議》 的條款 前首席執行官辭職相關的額外股票薪酬首席執行官;以及 (2) 約11,600美元的非經常性開支,包括 根據前首席執行官僱傭協議 向我們的前首席執行官支付的約6,100美元的非經常性獎金,以及與我們的首席技術官根據2021年4月12日的僱傭協議實現關鍵績效指標相關的5,500美元的非經常性獎金支出。
截至2023年6月30日的六個月中,通用 和管理費用增加了4498美元,增長了33%,達到17,927美元,而截至2022年6月30日的六個月中, 的費用為13,429美元。增長的主要原因是會計、法律、投資者/公共關係、 諮詢、軟件許可和其他專業服務支出增加了3,331美元。此外,由於與2023年和2022年收購相關的攤銷費用增加了2716美元, 一般和管理費用有所增加。
截至2023年6月30日的六個月中,其他 運營費用從截至2022年6月30日的六個月的7,080美元增加了2,301美元,增長了29%,至9,111美元。增長主要歸因於軟件支出、租金、 硬件和軟件開發成本以及財產/使用税支出增加2,930美元。此外,與2022年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,差旅和車輛開支 增加了772美元,導致其他運營費用增加。 其他運營支出增加的還有與2023年和2022年收購相關的運營支出。
其他 收入(費用)
在截至2023年6月30日的六個月中,我們 記錄的其他收入(支出)為38美元,而截至2022年6月 30日的六個月中,我們的其他收入(支出)為760美元。增長的主要原因是國外交易收益增加1,022美元,被利息支出增加1,264美元、衍生品和其他負債公允價值變動83美元以及 其他收入957美元所抵消。
淨虧損
截至2023年6月30日的六個月中,我們 的淨虧損增加了33,519美元,達到71,283美元,增長了89%,而截至2022年6月30日的六個月中,我們的 淨虧損為37,764美元。增加的主要原因是薪酬支出以及一般和管理費用增加。
合計 綜合損失
截至2023年6月30日的六個月中,我們 的總綜合虧損為70,988美元,而截至2022年6月30日的六個月中,我們的綜合虧損總額為40,642美元。
流動性 和資本資源
我們 通過多種方式衡量我們的流動性,包括:
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
(未經審計) | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 74,464 | $ | 36,562 | ||||
營運資金 | $ | 100,484 | $ | 48,962 | ||||
債務 | $ | 47,426 | $ | 40,618 |
在截至2023年6月30日的六個月中 ,我們的活動資金來自以前 期的股權融資所得。出售股本籌集的資金中有很大一部分用於支付營運資金需求和人員、 辦公費用以及各種諮詢和專業費用。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們在運營中分別使用了65,040美元和30,986美元的現金。截至2023年6月30日的六個月 個月中,我們的現金使用主要歸因於我們的淨虧損71,283美元,經調整後的非現金支出淨額為28,564美元,部分被運營資產和負債水平變化提供的22,321美元淨現金所抵消。截至2022年6月30日的六個月中,我們 的現金使用主要歸因於我們的淨虧損37,764美元,經調整後的淨非現金支出 ,總額為7,629美元,以及用於為運營資產和負債水平變動提供資金的851美元的現金。
在截至2023年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金為10,833美元,其中5,647美元用於購買充電 站和其他固定資產,4,660美元用作Envoy的現金對價(扣除收購的現金),526美元與某些工程成本的資本化 有關。在截至2022年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金為52,233美元,其中 38,338美元用作SemaConnect的現金對價(扣除收購的現金),11,360美元用作Electric Blue 的現金對價,288美元與支付資本化的工程成本有關,2,247美元用於購買 充電站和其他固定資產。
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在截至2023年6月30日的六個月中,融資活動提供的現金為112,426美元,其中113,254美元是通過發行與出售普通股相關的 收益提供的,835美元來自行使期權和認股權證,抵消了用於支付 與融資租賃有關的負債的1443美元和用於償還與內部使用軟件有關的責任的220美元。 在截至2022年6月30日的六個月中,用於融資活動的現金為214美元,其中92美元來自行使 認股權證和期權,抵消了用於償還我們與內部使用軟件有關的負債的235美元,71美元用於償還我們的融資租賃負債。
截至2023年6月30日 ,我們的現金、營運資金和累計赤字分別為74,464美元、100,484美元和405,313美元。在截至2023年6月30日的 六個月中,我們的淨虧損為71,283美元。
2023年2月,公司以每股12.00美元的公開募股 完成了8,333,333股普通股的承銷註冊公開發行。扣除承銷折扣和公司支付的發行費用後,公司從公開發行中獲得了約100,000美元的總收益和94,766美元的淨收益。本次公開募股是根據 我們於2021年1月6日向美國證券交易委員會提交的S-3表格上的自動上架註冊聲明和2023年2月 8日的招股説明書補充文件進行的。巴克萊銀行是此次發行的唯一賬面經理。H.C. Wainwright & Co.、Roth Capital Partners和ThinkeQuity 擔任此次發行的聯合經理。承銷商沒有行使與本次發行有關的超額配股。
我們 尚未實現盈利,預計運營中將繼續出現現金外流。從歷史上看,我們能夠籌集資金來支持我們的業務運營,儘管無法保證我們 將來會成功籌集大量額外資金。我們預計,自本10-Q表季度報告中包含的財務報表發佈之日起,我們的手頭現金將為我們的運營提供至少 12個月的資金。
自 成立以來,我們的業務主要通過股權和債務融資中獲得的收益提供資金。我們相信我們可以獲得 的資本資源,並將繼續評估其他融資機會。如果有的話,也無法保證我們能夠以商業上可接受的條件獲得 資金。也無法保證我們可能籌集的資金將使我們 能夠完成我們的電動汽車開發計劃或實現盈利運營。
2022年9月2日 ,我們與巴克萊資本公司、美國銀行證券、 Inc.、滙豐證券(美國)公司、ThinkeQuity LLC、H.C. Wainwright & Co., LLC(“代理商”)簽訂了銷售協議(“銷售協議”),根據該協議,我們可以發行和作為我們的銷售代理,通過代理商不時出售我們的普通股,總髮行價不超過25萬美元。我們 目前預計將根據自動櫃員機計劃出售普通股的淨收益來補充我們的 運營現金流,為電動汽車充電站的部署和收購增長計劃提供資金。我們還計劃將收到的任何剩餘的 收益用於營運資金和其他公司用途。我們使用淨收益的金額和時間將取決於多種因素,例如我們電動汽車充電站部署工作的時間和進展、任何合作與合作以及技術進步的時機和 進展。在截至2023年6月30日的六個月中,根據自動櫃員機計劃,我們出售了 2,757,168股普通股,總收益約為18,868美元。截至2023年6月30日, 已根據自動櫃員機計劃出售了3,315,889股股票,總收益約為26,565美元。
合同的 義務和承諾
我們 簽訂了採購承諾,包括在正常業務過程中與合同製造商、 零件製造商、研發服務和外包服務供應商簽訂的採購訂單和協議。截至2023年6月30日,我們的購買承諾 約為33,000美元,這筆承諾將在供應商交付充電站、服務和其他相關 物品時支付。購買承諾主要用於未來的銷售、充電站的部署、庫存管理規劃 和其他相關項目,所有這些都預計將在未來12-24個月內收到。
此外, 我們在未來五年的運營和融資租賃債務約為11,119美元。這些經營租賃義務 主要與我們的汽車共享服務相關的公司辦公空間、倉儲和停車位有關。
關鍵 會計估算
按照美國公認會計原則編制財務報表和相關披露。這些會計原則要求我們做出 的估計和判斷,這些估計和判斷可能會影響截至財務報表發佈之日報告的資產和負債金額,以及報告期間報告的收入和支出金額。我們認為, 它所依賴的估計和判斷是合理地基於我們在做出這些估計和判斷時所掌握的信息。如果 這些估計值與實際業績之間存在重大差異,我們的財務業績將受到影響。下文描述了會計 政策,這些政策反映了我們更重要的估計和判斷,我們認為這些政策對於幫助充分理解 和評估我們報告的財務業績至關重要。
以下 並不是我們所有會計政策或估算的完整清單。附註2 — 重要會計政策摘要 更全面地描述了我們的會計政策,在本季度報告其他地方包含的財務報表中。有關我們的關鍵會計估算的完整清單,請參閲我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的第二部分第7項 “關鍵會計估算 ”。自從我們提交截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以來,我們的關鍵會計 政策和估算沒有重大變化。
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收入 確認
我們 確認的收入主要來自四種不同類型的合同:
● | 商品 銷售額— 收入在客户獲得對貨物的控制權並且公司履行其 履約義務時予以確認,通常是在向客户運送產品或安裝產品時 |
● | 為 服務收入充電 — 公司自有充電站-收入在特定充電會話 完成時確認。 |
● | 網絡 費用及其他— 代表一項備用債務,根據該義務,公司有義務在一段時間內履行 ,因此,在合同期內以直線法確認收入。網絡費用按年計費。 |
● | 其他 — 其他收入主要包括替代燃料信貸產生的收入。 |
公司收入確認的時間可能與其客户付款的時間不同。當 收入在付款前得到確認並且公司擁有無條件的付款權時,應收賬款即被記錄在案。或者,當付款先於 提供相關服務時,公司會記錄遞延收入,直到履行履約義務為止。
在記錄相關收入和/或定期支出時,不在ASC 606範圍內、與收入和定期支出有關的補助金、 回扣和替代燃料抵免被確認為收入。與電動汽車充電站及其 安裝相關的補助金和回扣的遞延和攤銷方式與相關資產在充電站使用壽命內 使用壽命期間的相關折舊費用一致。
基於股票的 薪酬
我們 根據授予日 獎勵的公允價值來衡量為換取權益工具獎勵而獲得的服務成本。然後,預計最終歸屬的股份的公允價值金額將在需要提供服務以換取獎勵的時期(通常是歸屬期)內予以確認。對最終將歸屬 的股票獎勵的估算需要判斷,如果實際結果或更新的估計值與最初的估計值不同,則此類金額將記錄為 ,這是修訂估計值期間的累積調整。我們會在沒收行為發生時予以核算。
長壽命 資產
每當事件或情況變化表明資產的賬面金額可能無法收回時,都會對長期 資產進行減值審查。我們通過監測 公開市場上汽車充電裝置的當前銷售價格、電動汽車市場中各汽車製造商的採用率以及其網絡中各個公共 汽車充電站在確定公允價值方面的預計汽車充電利用率來評估其長期資產的可回收性。當資產的使用及其最終處置產生的估計未來 現金流低於其賬面金額時,將確認減值損失。
所得 税
我們 根據FASB ASC 740 “所得税 ”,根據所得税核算的資產和負債法對所得税進行核算。遞延所得税資產和負債按應納税臨時差額和營業虧損結轉額予以確認。 臨時差異是報告的資產和負債金額與其税基之間的差異。如果管理層認為,遞延所得税資產 的部分或全部可能無法變現,則估值補貼會減少遞延所得税資產 。
遞延 税收資產和負債根據頒佈之日税法和税率變化的影響進行調整。
經營 租約
我們 在開始時就確定一項安排是否為租賃。運營租賃包含在我們的合併資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”) 資產和經營租賃負債中。
ROU 資產代表我們在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表我們支付租賃產生的租賃 款項的義務。經營租賃ROU的資產和負債在生效之日根據租賃期內租賃付款的現值 進行確認。由於我們的大多數租賃不提供隱性利率,因此我們使用增量借款利率 ,該利率基於生效日期租賃付款相似期限內的抵押借款的估計利率。 經營租賃 ROU 資產還包括支付的任何租賃款項,不包括租賃激勵措施。我們的租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項 ,前提是可以合理確定我們將行使該期權。租賃付款的租賃費用在租賃期內按直線法確認 。
善意
Goodwill 是指為被收購實體支付的對價超過分配給收購資產(包括 其他可識別的無形資產和企業合併中承擔的負債)的金額的公允價值。為了確定業務合併產生的 商譽金額,公司進行評估,以確定被收購公司 有形和可識別的無形資產和負債的收購日期公允價值。
Goodwill 需要每年進行減值評估,或者在事件或情況變化表明資產可能受損 時進行減值評估。實體可以選擇首先評估定性因素,以確定事件或情況的存在 是否可以確定申報單位的公允價值低於其賬面金額。這些 定性因素包括:宏觀經濟和行業狀況、成本因素、整體財務業績和其他相關實體特有的 事件。如果該實體確定已達到該門檻,則公司可以進行一步式定量測試,將商譽減值金額 記錄為申報單位賬面金額超過其公允價值,不得超過分配給申報單位的商譽總額 。公司通過多種估值技術確定公允價值,並相應地對 結果進行加權。公司在評估是否發生了商譽減值 事件時必須做出某些主觀和複雜的判斷,包括用於確定其申報單位公允價值的假設和估計。公司 已選擇在每年11月1日進行年度商譽減值審查。
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最近 發佈了會計準則
對我們最近發佈的會計準則的描述,請參閲本10-Q表季度報告第1部分第 1項中的附註2——重要會計政策摘要。
商品 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 |
外國 貨幣風險
我們 存在與以美元以外的貨幣(主要是 歐元)計價的收入和運營支出相關的外幣風險,這導致我們的收入和經營業績都受到匯率波動的影響。 以這些貨幣計價的某些現金餘額、應收賬款餘額和公司間餘額的重估所產生的收益或虧損會影響我們的淨虧損。截至2023年6月30日,假設所有外幣兑美元下跌1%不會導致外幣計價餘額的重大外幣 損失。隨着我們對外業務的擴大,我們的業績可能會受到我們開展業務的貨幣匯率波動的更重大影響 。目前,我們不使用金融 工具來對衝我們的外幣兑換風險。
商品 4. | 控件 和程序 |
對披露控制和程序的評估
截至 2023 年 6 月 30 日,也就是本報告所涉期間的結束,我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的監督下 對我們的披露控制和 程序(定義見經修訂的 1934 年《證券交易法》第 13a-15 (e) 條和第 15d15 (e) 條)的有效性進行了評估(“交易所 Act”)。
披露 控制措施和程序旨在提供合理的保證,確保我們在根據《交易法》提交的報告或 提交的報告中要求披露的信息是在美國證券交易委員會 規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的,並收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和 首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
根據該評估 ,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露控制 和程序無效,因為我們的財務報告內部控制存在重大缺陷,如第 9A項所述。控制和程序 — 在公司截至2022年12月31日財年的10-K表中,標題為 “管理層 財務報告內部控制年度報告”。
對控制和程序有效性的限制
在 設計和評估財務報告的披露控制和程序以及內部控制時,管理層認識到 ,任何控制和程序,無論設計和運作得多麼良好,都只能為實現預期的 控制目標提供合理的保證。此外,披露控制和程序的設計以及財務報告的內部控制必須反映出存在資源限制的事實,管理層在評估 可能的控制和程序相對於成本的好處時必須做出判斷。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的季度中 ,管理層修復了與 邏輯訪問和變更管理方面的重大弱點相關的設計缺陷。管理層將在2023年第三季度 繼續驗證該補救措施的運營有效性。
在 2022 年期間,某筆非基於現金份額的薪酬交易出現了孤立的計算錯誤,但未及時發現 。此後,管理層訂閲了基於股份的薪酬軟件,預計該軟件將完全準確地執行復雜的計算 。管理層正在審查該軟件執行的計算,預計將在第四季度末報告這一弱點 已得到修復。管理層預計將就這些問題做出最終決定,以便適當地整合管理層對截至2023年12月31日的財務報告內部控制的評估結果。
在第二季度 期間,管理層繼續投入大量資源,用於對其先前獲得豁免的子公司SemaConnect和Blink Charging UK Limited的 財務報告的內部控制的持續評估。
除上述 外,在截至2023年6月30日的季度 中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何其他變化,這些變化對我們對財務 報告的內部控制產生重大影響,或者有理由可能產生重大影響。
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第二部分-其他信息
商品 1. | 法律 訴訟。 |
有關 對我們法律訴訟的描述,請參閲本10-Q表季度報告第1部分 1項中的附註7——承諾和意外開支——訴訟和爭議。
項目 1A. | 風險因素。 |
除了我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中列出的信息外, 管理層討論和分析開頭提出的題為 “關於前瞻性 信息的特別説明” 的信息以及下文所述的更新外,您還應考慮存在許多不同的已知和未知風險,可能阻礙我們實現目標。如果這些風險實際發生,我們的業務、財務狀況或經營業績 可能會受到重大不利影響。在這種情況下,我們普通股的交易價格可能會下跌,投資者可能會損失 的全部或部分投資。這些風險因素可能無法確定我們面臨的所有風險,我們的運營也可能受到我們目前未知或我們目前認為對我們的運營無關緊要的因素的影響 。
我們 有大量淨虧損的歷史,預計未來還會持續虧損;如果我們不能實現和維持盈利 我們的財務狀況可能會受到影響。
我們 經歷了可觀的淨虧損,我們預計在可預見的將來將繼續蒙受鉅額虧損。截至2023年6月30日的季度,我們 的淨虧損約為4200萬美元。截至2023年6月30日,我們的淨營運資金約為1.01億美元,累計赤字約為4.05億美元。我們還沒有實現盈利。
如果 我們的收入增長速度低於我們的預期,或者如果我們的運營費用高於預期,我們可能無法實現盈利 ,我們的財務狀況可能會受到影響。我們無法保證我們將實現盈利的運營。即使我們將來實現 的盈利能力,我們也可能無法在後續時期維持盈利。我們能否達到足以支持我們運營的現金流水平 尚無法準確預測。我們可能需要借入額外資金或出售我們的債務或股權 證券,或者兩者兼而有之,為我們未來的運營提供資金。此類額外資金可能無法以商業上合理的條件獲得 ,或者根本無法獲得。
我們 收到了美國證券交易委員會的傳票,正在與美國證券交易委員會合作。
2023 年 7 月 ,我們收到了美國證券交易委員會的傳票,要求提供自 2020 年 1 月 1 日以來的文件和其他信息, 涉及各種主題,包括高管離職、關聯方交易、電動汽車充電站數量和其他離散的 披露事項。我們打算與美國證券交易委員會充分合作,並正在對傳票作出迴應。目前,我們 無法預測美國證券交易委員會調查的時機或結果可能是什麼,也無法預測美國證券交易委員會的調查 可能對我們產生什麼後果(如果有的話)。對於美國證券交易委員會的調查結果,我們無法提供任何保證。
項目 2. | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
沒有。
項目 3. | 優先證券違約 |
沒有。
項目 4. | 礦山安全披露。 |
不適用。
項目 5. | 其他信息 |
沒有。
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項目 6. | 展品 |
通過引用合併 | 已歸檔 或已提供 | |||||||||
展覽 數字 |
附錄 描述 | 表單 | 展覽 | 數字 | 附錄 描述 | |||||
2.1* | Blink Charging Co.、Blink Mobility, LLC、Mobility Merger Sub Inc.、Envoy Technologies, Inc. 和 Fortis Advisors LLC(作為股權持有人代理人)達成的協議和合並計劃,日期為2023年4月18日 | 8-K | 2.1 | 04/24/2023 | ||||||
2.2* |
Blink Charging Co.、SemaConnect LLC和股東代表服務有限責任公司自2023年8月4日起對合並協議和計劃的修正案,日期為2022年6月13日* |
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X | |||||
3.1 | 公司章程,最近一次修訂於 2017 年 8 月 17 日 | 10-K | 3.1 | 04/17/2018 | ||||||
3.2 | 章程,最近一次修訂於 2018 年 1 月 29 日 | 10-K | 3.2 | 04/17/2018 | ||||||
3.4 | A系列可轉換優先股的撤回證書 | 8-K | 3.1 | 04/07/2022 | ||||||
3.5 | B 系列優先股的撤回證書 | 8-K | 3.2 | 04/07/2022 | ||||||
3.6 | C系列可轉換優先股的撤回證書 | 8-K | 3.3 | 04/07/2022 | ||||||
3.7 | D 系列可轉換優先股的撤回證書 | 8-K | 3.4 | 04/07/2022 | ||||||
10.1** | Blink Charging Co. 和 Brendan S. Jones 於 2023 年 5 月 1 日簽訂的僱傭協議 | 8-K | 10.1 | 05/05/2023 | ||||||
10.2 | Blink Charging Co. 2018 年激勵薪酬計劃修正 | 14A | A | 06/14/2023 | ||||||
10.3** | Blink Charging Co. 和 Michael D. Farkas 之間的分離和全面發行協議,截至 2023 年 6 月 20 日 | 8-K | 10.1 | 06/23/2023 | ||||||
31.1 | 規則 13a-14 (a) 或 15d-14 (a) 首席執行官的認證 | X | ||||||||
31.2 | 規則 13a-14 (a) 或 15d-14 (a) 首席財務官的認證 | X | ||||||||
32.1*** | 第 1350 條首席執行官認證 | X | ||||||||
32.2*** | 第 1350 條首席財務官認證 | X | ||||||||
101 | 公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告中的 以下財務報表,格式為Inline XBRL:(i) 截至2023年6月30日(未經審計)和2022年12月31日的簡明合併資產負債表;(ii)截至2023年6月和2022年6月的三個月和六個月未經審計的簡明合併運營報表;(iii)未經審計的簡明合併運營報表 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的綜合虧損表;(iv) 未經審計的簡明合併 報表截至2023年6月30日的三個月和六個月的股東權益變動;(v) 截至2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併 股東權益變動表;(vi) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併 現金流量表;以及 (vii) 未經審計的簡明合併 財務報表附註。 | X | ||||||||
104 | 截至2023年6月30日的季度公司10-Q表季度報告中的 封面,格式為Inline XBRL( 作為附錄 101)。 | X |
* | 根據 S-K 法規第 601 (a) (5) 項,附表 和附錄已被省略。任何省略的時間表或附錄的副本將根據要求向美國證券交易委員會補充 ;但是,前提是各方可以根據《交易法》第24b-2條要求對所提供的任何文件進行保密處理。 | |
** | 根據經修訂的1933年《證券法》第601 (b) (10) (iv) 條,本附錄的 部分被省略了 ,因為它們既是 (i) 不是實質性的,也是 (ii) 註冊人視為私密和機密的那種。應美國證券交易委員會的要求,將向其提供省略的 部分的副本。 | |
*** | 在 中,根據美國證券交易委員會發布的33-8238號文件,就交易法第18條而言,附錄32.1和32.2已提供,不被視為已歸檔。 |
30 |
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排下列簽署人經正式授權的 代表其簽署本報告。
日期: 2023 年 8 月 9 日 | BLINK 充電公司 | |
來自: | /s/{ br} Brendan S. Jones | |
Brendan S. Jones | ||
總裁 兼首席執行官 (主要 執行官) |
日期: 2023 年 8 月 9 日 | 來自: | /s/{ br} 邁克爾 P. 拉瑪 |
邁克爾 P. Rama | ||
主管 財務官 (主要 財務和會計官員) |
31 |