根據第 424 (b) (3) 條提交
註冊號 333-267838
招股説明書補充文件第 1 號
（至2023年4月28日的招股説明書）
大猩猩科技集團公司
的主要產品
1,273,125 股普通股標的認股權證
構成或有 價值權利的 14,000,000 股普通股
次要 發行
64,403,803 股普通股，
1,273,125 份購買普通股的認股權證
3,000,000 個 A 類或有價值權利
OF
大猩猩科技集團有限公司
本招股説明書補充更新 並補充了 2023 年 4 月 28 日的招股説明書（”招股説明書”），這是我們於2023年4月28日向美國證券交易委員會提交的F-1表格（編號333-267838）上的註冊 聲明的一部分。提交本招股説明書補充文件 是為了更新和補充招股説明書中的信息，其中包含與開曼羣島豁免公司 Gorilla Technology Group Inc. 2023 年收益有關的信息（”大猩猩” 或”公司”).
招股説明書和本招股説明書補充文件 涉及 (A) 大猩猩不時發行最多 (i) 1,273,125股普通股，面值為每股0.0001美元（ ”普通股”），可在行使認股權證時發行（”認股權證”）以每股11.50美元的行使價購買 我們的普通股，以及 (ii) CVR（定義見 招股説明書）的14,000,000股普通股，以及（B）招股説明書中提到的出售證券持有人不時轉售（”出售證券持有人”)、 或其質押人、受讓人、受讓人或其他繼承人總共持有 (i) 64,403,803股普通股，(ii) 1,273,125份以每股11.50美元的行使價購買普通股的認股權證和 (iii) 300萬份A類簡歷（定義見招股説明書）。我們對本招股説明書所涵蓋的普通股的註冊並不意味着我們或出售證券持有人 將發行或出售任何普通股（如適用）。賣出證券持有人可以以多種不同的方式和不同的價格發行和賣出本招股説明書所涵蓋的 普通股。我們在標題為” 的部分中提供了有關賣出證券持有人 如何出售普通股的更多信息分配計劃” 在招股説明書中。
在投資我們的證券之前，您應仔細閲讀本招股説明書和任何招股説明書 補充或修正案。我們的普通股和認股權證在納斯達克資本 市場上市 (”斯達克”）分別在 “GRRR” 和 “GRRW” 符號下。2023年8月8日， 上次公佈的我們在納斯達克的普通股銷售價格為每股1.90美元， 納斯達克上次公佈的認股權證的銷售價格為0.14美元。
本招股説明書補充了 招股説明書中的信息，如果沒有招股説明書中的信息，則不完整，除非與招股説明書 包括任何後續修正案或補充文件結合使用，否則不得交付或使用。本招股説明書補充文件應與招股説明書一起閲讀， 如果招股説明書和本招股説明書補充文件中的信息存在任何不一致之處，則應以 本招股説明書補充文件中的信息為依據。本招股説明書補充文件中的信息部分修改並取代了招股説明書中的 信息。除非被本招股説明書補充文件修改或取代，否則招股説明書中任何被修改或取代的信息均不得被視為構成招股説明書的一部分 。您不應假設本招股説明書補充文件或招股説明書中提供的信息 在各自日期以外的任何日期都是準確的。在任何情況下， 交付本招股説明書補充文件、招股説明書或根據本招股説明書進行的任何出售，均不得暗示 自本招股説明書補充文件發佈之日起我們的事務沒有變化，也不得暗示本招股説明書 補充文件中包含的信息在該信息發佈之日後的任何時候都是正確的。
根據適用的聯邦證券法，我們是一家 “新興成長型公司” ，並將受到降低的上市公司報告要求的約束。
投資我們的證券涉及很高 的風險。參見標題為” 的部分風險因素” 從招股説明書第7頁開始。
美國證券交易委員會 和任何其他州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有透露本 招股説明書補充文件第 1 號的充分性或準確性。任何相反的陳述均為刑事犯罪。
本招股説明書補充文件的發佈日期為2023年8月 9日。
2023 年上半年業績
除非另有説明， 所有數字均為截至2023年6月30日的六個月的數據，所有比較均與2022年相應時期的比較。
下表彙總了 財務業績：
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6 月 30 日 | ||||||||
| 物品 | 2023 | 2022 | ||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 收入 | $ | 6,429,335 | $ | 13,800,930 | ||||
| 收入成本 | (3,250,584 | ) | (9,226,561 | ) | ||||
| 毛利 | 3,178,751 | 4,574,369 | ||||||
| 毛利率 | 49.4 | % | 33.1 | % | ||||
| 運營費用 | (10,470,307 | ) | (12,402,188 | ) | ||||
| 營業虧損 | (7,291,556 | ) | (7,827,819 | ) | ||||
| 淨虧損 | $ | (7,269,758 | ) | $ | (8,636,040 | ) | ||
下表顯示了 我們的息税前利潤、息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月期間的虧損對賬。
| （未經審計） | 六個月已結束 6月30日 2023 | 六個月 已結束 6月30日 2022 | ||||||
| 該期間的損失 | $ | (7,269,758 | ) | $ | (8,636,040 | ) | ||
| 所得税支出 | 2,172 | 356,130 | ||||||
| 利息和財務成本 | (23,970 | ) | 452,091 | |||||
| 息税前利潤 | $ | (7,291,556 | ) | (7,827,819 | ) | |||
| 折舊費用 | 321,902 | 3,420,393 | ||||||
| 攤銷費用 | 406,573 | 1,030,193 | ||||||
| 税前利潤 | $ | (6,563,081 | ) | $ | (3,377,233 | ) | ||
| 交易成本（一次）(1) | 3,097,764 | 2,151,856 | ||||||
| 調整後 EBITDA | (3,465,317 | ) | (1,225,377 | ) | ||||
| (1) | 交易成本是一次性員工支出和與資產收購相關的專業服務、一次性項目的專業服務的一次性支出，這些費用被視為一次性企業發展事件，並加回來以計算調整後的息税折舊攤銷前利潤。 |
儘管收入 基數較低，但毛利率從33.1％提高到49.4％。與 2022 年同期相比，運營費用減少了 190 萬美元。調整後的 息税折舊攤銷前利潤為負350萬美元，而去年同期為負120萬美元。
2
關於 Gorilla Technology 集團公司
“為你的 明天賦能”
Gorilla 總部位於英國倫敦 ，是安全情報、網絡智能、商業智能和物聯網技術的全球解決方案提供商。 Gorilla 提供廣泛的解決方案，包括智慧城市、網絡、視頻、網絡安全和物聯網，涵蓋政府 和公共服務、製造業、電信、零售、運輸和物流、醫療保健和教育等特定垂直領域。
該公司的願景 是通過創新和變革性技術為互聯的明天賦能。Gorilla 設想了一個無縫連接 超越界限、豐富生活、行業和社會的世界。
Gorilla 的承諾 是引領開創性的尖端解決方案，以彌合差距、促進協作和激勵進步。通過不懈地突破 技術的界限，公司的目標是創建一個生態系統，讓個人、企業和社區在 數字賦權時代蓬勃發展。
通過持續創新、 道德實踐和對質量的堅定承諾，Gorilla 努力塑造一個未來，在這個未來，每一次互動、交易和體驗 都將通過技術的力量得到增強。
欲瞭解更多信息 請訪問 Gorilla-Technology.com。
前瞻性陳述
這份 招股説明書補充文件包含1995年《私人證券訴訟改革法》“安全港” 條款 所指的 “前瞻性陳述”。Gorilla的實際業績可能與其預期、估計和 預測有所不同，因此，您不應依賴這些前瞻性陳述作為對未來事件的預測。諸如 “期望”、 “估計”、“項目”、“預算”、“預測”、“預期”、“打算”、 “計劃”、“可能”、“應該”、“相信”、“預測”、 “潛力”、“可能” 和 “繼續” 之類的詞語以及類似的表達方式旨在識別此類前瞻性陳述 。這些前瞻性陳述包括但不限於關於我們對未來收入的信念、我們 吸引客户和投資者注意力的能力、我們在執行戰略轉變以追求 Security Convergence 中更大、更高的利潤機會時為運營提供資金的能力、我們對未來幾個季度轉向盈利的預期、我們眼前的 優先事項、Gorilla 為使其能夠追求收入知名度更高的大項目而進行的戰略轉變、Gorilla's 與政府簽訂的合同埃及，Gorilla有能力贏得更多項目並執行與之相關的最終合同， 以及招股説明書 中 “風險因素” 標題下描述的其他風險，以及Gorilla未來向美國證券交易委員會提交的任何文件中包含的風險。這些前瞻性陳述涉及重大的 風險和不確定性，可能導致實際業績與預期業績存在重大差異。這些因素大多在 Gorilla 的控制範圍之外，很難預測。如果其中一項或多項風險或不確定性得以實現，或者如果基本的 假設被證明不正確，則實際結果可能與此類前瞻性陳述所表明或預期的結果存在重大差異。 提醒讀者不要過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日。除非法律或適用法規 有要求，否則大猩猩沒有義務更新前瞻性陳述以反映前瞻性陳述發表之日之後的事件或情況。
非國際財務報告準則指標
本招股説明書補充文件中包含的某些指標 是非國際財務報告準則的財務指標，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤。不應將非國際財務報告準則財務指標 與根據《國際財務報告準則》提供的財務信息分開考慮，也不能將其作為其替代品，而且 Gorilla 使用的非國際財務報告準則財務 指標並非由所有競爭對手報告，也可能無法與其他 公司使用的類似標題的金額進行比較。
我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤等非國際財務報告準則 指標提供了有關我們核心經營業績的有用信息，增強了對我們 過去業績和前景的總體理解，並提高了管理層在財務和 運營決策中使用的關鍵指標的可見性。我們公佈調整後的息税折舊攤銷前利潤，以向投資者提供有關我們經營 業績的更多信息和更高的透明度。
調整後的息税折舊攤銷前利潤代表 息税折舊攤銷前利潤，不包括交易成本和股票上市費用，這些費用是與我們的業務 合併、資產收購和SOX 404實施項目相關的專業服務的一次性支出，這些費用被視為非經常性企業發展事件 ，用於計算調整後的息税折舊攤銷前利潤。
在本業績公告中， 顯示了我們的息税前利潤、息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤，並與截至2023年6月30日和2022年6月30日的虧損進行了對賬 公告中有更多關於非國際財務報告準則財務指標以及這些財務指標之間的相關對賬的細節。
3
大猩猩科技集團公司及其子公司
綜合損失合併報表
（未經審計）
（以美元表示）
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 物品 | 2023 | 2022 | ||||||
| 收入 | $ | 6,429,335 | $ | 13,800,930 | ||||
| 收入成本 | (3,250,584 | ) | (9,226,561 | ) | ||||
| 毛利 | 3,178,751 | 4,574,369 | ||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 銷售和營銷費用 | (901,355 | ) | (1,980,709 | ) | ||||
| 一般和管理費用 | (7,641,876 | ) | (3,295,612 | ) | ||||
| 研究和開發費用 | (2,772,621 | ) | (7,766,833 | ) | ||||
| 其他收入 | 79,089 | 11,037 | ||||||
| 其他收益——淨額 | 766,456 | 629,929 | ||||||
| 運營費用總額 | (10,470,307 | ) | (12,402,188 | ) | ||||
| 營業虧損 | (7,291,556 | ) | (7,827,819 | ) | ||||
| 營業外收入和支出 | ||||||||
| 利息收入 | 400,516 | 11,957 | ||||||
| 財務成本 | (376,546 | ) | (464,048 | ) | ||||
| 營業外收入和支出總額 | 23,970 | (452,091 | ) | |||||
| 所得税前虧損 | (7,267,586 | ) | (8,279,910 | ) | ||||
| 所得税支出 | (2,172 | ) | (356,130 | ) | ||||
| 該期間的損失 | $ | (7,269,758 | ) | $ | (8,636,040 | ) | ||
| 其他綜合損失 | ||||||||
| 其他綜合虧損中可重新歸類為損益的組成部分 | ||||||||
| 對外業務翻譯的匯兑差異 | $ | (185,082 | ) | $ | (874,697 | ) | ||
| 本期其他綜合虧損，扣除税款 | $ | (185,082 | ) | $ | (874,697 | ) | ||
| 該時期綜合虧損總額 | $ | (7,454,840 | ) | $ | (9,510,737 | ) | ||
| 每股虧損 | ||||||||
| 每股基本虧損 | $ | (0.11 | ) | $ | (0.29 | ) | ||
| 攤薄後的每股虧損 | $ | (0.11 | ) | $ | (0.29 | ) | ||
4
大猩猩科技集團公司及其子公司
合併資產負債表
（未經審計）
（以美元表示）
| 物品 | 6月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 10,268,581 | $ | 22,996,377 | ||||
| 按公允價值計入損益的金融資產——當前 | 1,053,621 | 1,073,229 | ||||||
| 按攤餘成本計算的金融資產 | 8,859,457 | 6,871,187 | ||||||
| 合同資產 | 4,551,822 | 725,441 | ||||||
| 應收賬款 | 12,507,386 | 14,041,611 | ||||||
| 庫存 | 56,544 | 68,629 | ||||||
| 預付款-當前 | 244,039 | 1,266,442 | ||||||
| 其他應收賬款 | 732,054 | 648,617 | ||||||
| 其他流動資產 | 38,421 | 61,803 | ||||||
| 流動資產總額 | 38,311,925 | 47,753,336 | ||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備 | 15,731,102 | 16,132,567 | ||||||
| 使用權資產 | 8,269 | 16,675 | ||||||
| 無形資產 | 9,060,563 | 56,342 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 29,464 | 29,905 | ||||||
| 預付款-非當期 | 482,230 | 612,982 | ||||||
| 其他非流動資產 | 939,513 | 659,071 | ||||||
| 非流動資產總額 | 26,251,141 | 17,507,542 | ||||||
| 總資產 | $ | 64,563,066 | $ | 65,260,878 | ||||
| 物品 | 6月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 短期借款 | $ | 15,189,220 | $ | 13,492,935 | ||||
| 合同負債 | 113,221 | 58,475 | ||||||
| 應付票據 | 593 | 602 | ||||||
| 應付賬款 | 3,765,166 | 6,674,528 | ||||||
| 其他應付賬款 | 5,400,184 | 3,620,998 | ||||||
| 規定-現行 | 70,758 | 88,469 | ||||||
| 租賃負債 | 8,387 | 16,981 | ||||||
| 認股證負債 | 1,328,165 | 2,042,410 | ||||||
| 長期借款，流動部分 | 2,781,744 | 2,108,896 | ||||||
| 其他流動負債，其他 | 143,909 | 152,373 | ||||||
| 流動負債總額 | 28,801,347 | 28,256,667 | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 長期借款 | 6,491,613 | 8,251,788 | ||||||
| 編列經費--非現行 | 46,887 | 61,057 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 145,997 | 148,183 | ||||||
| 非流動負債總額 | 6,684,497 | 8,461,028 | ||||||
| 負債總額 | 35,485,844 | 36,717,695 | ||||||
| 公平 | ||||||||
| 歸屬於母公司所有者的權益 | ||||||||
| 股本 | ||||||||
| 普通股 | 7,174 | 7,136 | ||||||
| 資本盈餘 | ||||||||
| 資本盈餘 | 162,719,230 | 154,730,389 | ||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計赤字 | (104,254,138 | ) | (96,984,380 | ) | ||||
| 其他股權 | ||||||||
| 國外業務的財務報表折算差異 | 185,096 | 370,178 | ||||||
| 庫存股 | (29,580,140 | ) | (29,580,140 | ) | ||||
| 歸屬於母公司所有者的權益 | 29,077,222 | 28,543,183 | ||||||
| 權益總額 | 29,077,222 | 28,543,183 | ||||||
| 重大或有負債和未確認的合同承諾 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | 64,563,066 | $ | 65,260,878 | ||||
5
大猩猩科技 集團公司及其子公司
合併現金流量表
（未經審計）
（以美元表示）
| 六個月已結束 6 月 30 日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 税前虧損 | $ | (7,267,586 | ) | $ | (8,279,910 | ) | ||
| 調整 | ||||||||
| 為調節利潤（虧損）而進行的調整 | ||||||||
| 折舊費用 | 321,902 | 3,420,393 | ||||||
| 攤銷費用 | 406,573 | 1,030,193 | ||||||
| 基於股份的支付費用 | 500,000 | 0 | ||||||
| 股票期權費用 | 38,053 | 184,943 | ||||||
| 不動產、廠房和設備處置損失 | 257 | 0 | ||||||
| 賬户和其他應付賬款的撤銷收益 | (68,165 | ) | 0 | |||||
| 按公允價值計入損益的金融資產和負債收益 | (616,686 | ) | 0 | |||||
| 利息支出 | 376,546 | 464,048 | ||||||
| 利息收入 | (400,516 | ) | (11,957 | ) | ||||
| 經營資產和負債的變化 | ||||||||
| 運營資產的變化 | ||||||||
| 合同資產 | (3,826,381 | ) | 402,155 | |||||
| 應收賬款 | 1,534,225 | (1,175,393 | ) | |||||
| 庫存 | 12,085 | 77,038 | ||||||
| 預付款 | 1,163,915 | (939,900 | ) | |||||
| 其他應收賬款 | (15,757 | ) | (4,010 | ) | ||||
| 其他流動資產 | (30,319 | ) | 2,626 | |||||
| 其他非流動資產 | (15,315 | ) | 33,359 | |||||
| 營業負債的變化 | ||||||||
| 合同負債 | 54,746 | (1,386 | ) | |||||
| 應付票據 | (9 | ) | (45 | ) | ||||
| 應付賬款 | (2,846,303 | ) | 927,603 | |||||
| 其他應付賬款 | (1,288,629 | ) | 542,481 | |||||
| 規定 | (30,203 | ) | (59,016 | ) | ||||
| 其他流動負債 | (8,464 | ) | (34,871 | ) | ||||
| 運營產生的現金流出 | (12,006,031 | ) | (3,421,649 | ) | ||||
| 收到的利息 | 386,537 | 11,957 | ||||||
| 支付的利息 | (388,045 | ) | (313,902 | ) | ||||
| 繳納的税款 | (12,491 | ) | (360 | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金流量 | (12,020,030 | ) | (3,723,954 | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購置不動產、廠房和設備 | (216,672 | ) | (2,815,381 | ) | ||||
| 收購無形資產 | (3,257,771 | ) | (14,252 | ) | ||||
| 按攤餘成本處置金融資產 | 0 | 2,225,422 | ||||||
| 按攤餘成本投資金融資產 | (1,988,270 | ) | 0 | |||||
| 擔保存款（增加）減少 | (265,127 | ) | 34,033 | |||||
| 用於投資活動的淨現金流量 | (5,727,840 | ) | (570,178 | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 短期借款的收益 | 11,037,443 | 867,694 | ||||||
| 短期借款的償還 | (9,238,450 | ) | 0 | |||||
| 長期借款的收益 | 0 | 1,574,876 | ||||||
| 長期借款的償還 | (872,431 | ) | (1,793,622 | ) | ||||
| 租賃負債的本金償還 | (8,665 | ) | (26,503 | ) | ||||
| 向全球SPAC合作伙伴公司貸款 | 0 | (1,165,339 | ) | |||||
| 支付交易費用 | 0 | (87,419 | ) | |||||
| 行使認股權證 | 4,372,875 | 0 | ||||||
| （用於）融資活動產生的淨現金流量 | 5,290,772 | (630,313 | ) | |||||
| 外匯匯率變動的影響 | (270,698 | ) | 529,800 | |||||
| 現金和現金等價物的淨減少 | (12,727,796 | ) | (4,394,645 | ) | ||||
| 期初的現金和現金等價物 | 22,996,377 | 9,944,748 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 10,268,581 | $ | 5,550,103 | ||||
6
大猩猩科技集團公司及其子公司
非國際財務報告準則財務指標的對賬——調整後的息税折舊攤銷前利潤計算
（未經審計）
（以美國 美元表示）
下表顯示了 我們調整後的息税折舊攤銷前利潤，與截至2023年6月30日和2022年6月30日的虧損進行了對賬。
| 物品 | 六個月 已結束 6月30日 2023 | 六個月 已結束 6月30日 2022 | ||||||
| 該期間的損失 | $ | (7,269,758 | ) | $ | (8,636,040 | ) | ||
| 折舊費用 | 321,902 | 3,420,393 | ||||||
| 攤銷費用 | 406,573 | 1,030,193 | ||||||
| 所得税支出 | 2,172 | 356,130 | ||||||
| 利息和財務成本 | (23,970 | ) | 452,091 | |||||
| 交易成本（一次） | 3,097,764 | 2,151,856 | ||||||
| 調整後 EBITDA | $ | (3,465,317 | ) | $ | (1,225,377 | ) | ||
7