美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 ________ 到 __________ 的過渡時期
委員會檔案編號:
(其章程中規定的註冊人的確切姓名)
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 |
(主要行政辦公室地址) |
(郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
|
交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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|
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是 ☐ 不是
截至 2023 年 7 月 31 日,Bumble Inc. 已經
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-Q表季度報告或本季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述反映了Bumble Inc. 管理層對其運營、財務業績、行業和業務等的當前看法。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。在某些情況下,你可以使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潛力”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“會”、“尋求”、“預測”、“打算”、“趨勢”、“計劃” 等詞語來識別這些前瞻性陳述)”、“估計”、“預期”、“預測”、“可能會產生”,以及或這些詞語的否定版本或其他具有未來或前瞻性質的可比詞語。此類前瞻性陳述存在各種風險和不確定性。因此,有或將有一些重要因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中指出的結果或結果存在重大差異。這些因素包括但不限於以下因素:
有關我們面臨的這些風險和其他風險和不確定性的更多信息,請參閲截至2022年12月31日的10-K表年度報告(“2022年10-K表”)的第一部分 “項目1A——風險因素”。這些因素不應被解釋為詳盡無遺,我們提醒您,上面提到的重要因素可能並不包含對您來説很重要的所有因素。除非法律要求,否則Bumble Inc. 沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
網站和社交媒體披露
我們使用我們的網站(www.bumble.com 和 ir.bumble.com),有時還使用我們的公司 Twitter 賬户(@bumble)和 Linkedin(www.linkedin.com/company/bumble)來發布公司信息。我們通過這些渠道發佈的信息可能被視為重要信息。因此,投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會的文件、公開電話會議和網絡廣播外,還應關注這些渠道。此外,當您訪問我們網站 ir.bumble.com 的 “電子郵件提醒” 部分註冊電子郵件地址時,您可能會自動收到有關 Bumble 的電子郵件提醒和其他信息。但是,我們的網站和社交媒體渠道的內容不是本10-Q表季度報告的一部分。
1
某些定義
如本季度報告所用,除非另有説明或上下文另有要求:
2
3
目錄
|
|
頁面 |
第一部分 |
財務信息 |
|
第 1 項。 |
財務報表(未經審計) |
5 |
|
簡明合併資產負債表 |
5 |
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簡明合併運營報表 |
6 |
|
綜合運營簡明合併報表 |
7 |
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簡明合併權益變動表 |
8 |
|
簡明合併現金流量表 |
12 |
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
13 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
35 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
51 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
52 |
第二部分。 |
其他信息 |
|
第 1 項。 |
法律訴訟 |
53 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
53 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 |
53 |
第 5 項。 |
其他信息 |
53 |
第 6 項。 |
展品 |
54 |
|
簽名 |
55 |
4
第一部分——財務所有信息
第 1 項。財務報表(未經審計)。
Bumble Inc.
精簡合併ted 資產負債表
(以千計,股票和每股信息除外)
(未經審計)
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款,淨額 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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使用權資產 |
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財產和設備,淨額 |
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善意 |
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無形資產,淨額 |
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遞延所得税資產,淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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應付賬款 |
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$ |
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遞延收入 |
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應計費用和其他流動負債 |
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長期債務的流動部分,淨額 |
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流動負債總額 |
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長期債務,淨額 |
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遞延所得税負債,淨額 |
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根據應收税款協議應支付給關聯方 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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股東權益: |
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A 類普通股(面值 $ |
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B 類普通股(面值 $) |
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優先股(面值 $) |
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額外的實收資本 |
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庫存股( |
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累計赤字 |
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累計其他綜合收益 |
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Bumble Inc. 的股東權益 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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$ |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
Bumble Inc.
簡明合併 S運營聲明
(以千計,每股信息除外)
(未經審計)
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|||||||
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截至2023年6月30日的三個月 |
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截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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||||
收入 |
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$ |
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運營成本和支出: |
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收入成本 |
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銷售和營銷費用 |
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一般和管理費用 |
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產品開發費用 |
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折舊和攤銷費用 |
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運營成本和支出總額 |
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營業收益(虧損) |
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利息收入(支出) |
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( |
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( |
) |
其他收入(支出),淨額 |
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( |
) |
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( |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
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所得税優惠(準備金) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
淨收益(虧損) |
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( |
) |
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歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
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( |
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歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益(虧損) |
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每股基本收益(虧損) |
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( |
) |
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$ |
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攤薄後的每股收益(虧損) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
Bumble Inc.
簡明合併報表ts of 綜合運營
(以千計)
(未經審計)
|
|
|
|
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|
|
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|
||||
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
淨收益(虧損) |
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( |
) |
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扣除税款的其他綜合收益(虧損): |
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外幣折算調整的變化 |
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扣除税款的其他綜合收益(虧損)總額 |
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( |
) |
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綜合收益(虧損) |
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( |
) |
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歸屬於非控股權益的綜合收益(虧損) |
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( |
) |
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歸屬於Bumble Inc. 股東的綜合收益(虧損) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2023年6月30日的三個月
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
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財政部 |
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累積的 |
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累積的 |
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Bumble Inc. 股東總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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股份 |
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金額 |
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赤字 |
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收入(赤字) |
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公平 |
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興趣愛好 |
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公平 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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股票薪酬支出 |
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( |
) |
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已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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將普通單位換成A類普通股 |
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向非控股權益持有人分配 |
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股票回購 |
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( |
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( |
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( |
) |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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截至2023年6月30日的餘額 |
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( |
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( |
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$ |
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$ |
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$ |
|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2022年6月30日的三個月
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
|
累積的 |
|
累積的 |
|
Bumble Inc. 股東總數 |
|
非控制性 |
|
總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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資本 |
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赤字 |
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收入(赤字) |
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公平 |
|
興趣愛好 |
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公平 |
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截至 2022 年 3 月 31 日的餘額 |
|
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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( |
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股票薪酬支出 |
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註銷限制性股票 |
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已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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( |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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|
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
9
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2023年6月30日的六個月
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
|
A 級 |
|
B 級 |
|
額外 |
|
財政部 |
|
累積的 |
|
累積的 |
|
Total Bumble Inc. 所有者'/ |
|
非控制性 |
|
總計 |
|
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股份 |
|
金額 |
|
股份 |
|
金額 |
|
資本 |
|
股份 |
|
金額 |
|
赤字 |
|
收入 |
|
公平 |
|
興趣愛好 |
|
公平 |
|
||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
|
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— |
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$ |
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$ |
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淨收益(虧損) |
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股票薪酬支出 |
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普通單位交換引起的應收税款協議的影響 |
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註銷限制性股票 |
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已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 |
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將普通單位換成A類普通股 |
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向非控股權益持有人分配 |
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股票回購 |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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截至2023年6月30日的餘額 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
10
Bumble Inc.
簡明合併權益變動表
截至2022年6月30日的六個月
(以千計,每股金額除外)
(未經審計)
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A 級 |
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B 級 |
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額外 |
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累積的 |
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累積的 |
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Total Bumble Inc. 所有者'/ |
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非控制性 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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赤字 |
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收入 |
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公平 |
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興趣愛好 |
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公平 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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淨收益(虧損) |
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股票薪酬支出 |
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普通單位交換引起的應收税款協議的影響 |
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註銷限制性股票 |
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已發行的限制性股票單位,扣除扣税的股份 |
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將普通單位換成A類普通股 |
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扣除税款的其他綜合虧損 |
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截至2022年6月30日的餘額 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
11
Bumble Inc.
精簡合併分級現金流量表
(以千計)
(未經審計)
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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來自經營活動的現金流: |
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淨收益(虧損) |
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調整後的淨收益(虧損)與經營活動提供的(用於)的淨現金: |
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折舊和攤銷 |
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減值損失 |
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利率互換公允價值的變化 |
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或有收益負債公允價值的變化 |
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非現金租賃費用 |
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遞延所得税 |
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股票薪酬支出 |
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淨外匯差額 |
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研發税收抵免 |
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其他,淨額 |
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資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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其他流動資產 |
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應付賬款 |
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遞延收入 |
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法律責任 |
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租賃負債 |
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應計費用和其他流動負債 |
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其他,淨額 |
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由(用於)經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流: |
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資本支出 |
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收購業務,扣除獲得的現金 |
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由(用於)投資活動提供的淨現金 |
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來自融資活動的現金流: |
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償還定期貸款 |
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向非控股權益持有人支付的分配 |
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股票回購 |
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代表員工就股票獎勵繳納的預扣税 |
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由(用於)融資活動提供的淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加(減少) |
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期初的現金和現金等價物以及限制性現金 |
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期末現金和現金等價物及限制性現金 |
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減少現金限制 |
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期末的現金和現金等價物 |
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所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
12
Bumble Inc.
未經審計的Comnicted Co附註合併財務報表
注1-組織結構和列報依據
公司概述
Bumble Inc. 的主要業務是通過訂閲和應用內購買產品來提供在線約會和社交網絡應用程序,服務於北美、歐洲和世界其他各個國家。Bumble Inc. 通過其擁有和運營的網站和應用程序提供這些服務。
Bumble Inc.(“公司” 或 “Bumble”)於2020年10月5日作為特拉華州的一家公司註冊成立,目的是促進首次公開募股(“IPO”)和其他相關交易,以運營Buzz Holdings L.P.(“Bumble Holdings”)及其子公司的業務。
在首次公開募股和重組交易之前,特拉華州的有限合夥企業Bumble Holdings L.P.(“Bumble Holdings”)成立的主要目的是為黑石公司(“黑石集團” 或我們的 “贊助商”)管理的一組投資基金收購(“贊助商收購”)Worldwide Vision Limited的多數股權提供資金。由於Bumble Holdings之前沒有任何業務,百慕大豁免有限公司Worldwide Vision Limited被視為Bumble Holdings及其合併子公司的前身。
2021年2月16日,該公司完成了首次公開募股
在首次公開募股方面,組織結構改為傘式合夥企業——C-Corporation,Bumble Inc. 成為Bumble Holdings的普通合夥人。重組交易記為共同控制下的實體之間的交易。因此,為了列報目的,對保管人收購之後以及首次公開募股和重組交易之前的財務報表進行了調整,以合併以前獨立的實體。作為普通合夥人,Bumble Inc. 運營和控制所有業務和事務,並通過Bumble Holdings及其子公司開展業務。Bumble Inc. 在其合併財務報表中合併了Bumble Holdings,並在合併財務報表中報告了與首次公開募股前普通單位持有的普通單位和持續激勵單位持有人持有的激勵單位相關的非控股權益。
假設根據普通單位持有人簽訂的交換協議,以一比一的方式將所有已發行普通股換成A類普通股,則會有
本報告中所有提及 “公司”、“我們” 或 “我們” 的內容均指Bumble Inc.
二次供應
2021年9月15日,公司完成了二次發行
2023年3月8日,公司完成了二次發行
Bumble在二次發行中沒有出售任何A類普通股,也沒有從出售中獲得任何收益。Bumble支付了與黑石集團出售股東和創始人出售股票相關的費用,扣除承銷折扣。
13
列報和合並的基礎
這些附註所附的未經審計的簡明合併財務報表包括公司的財務報表、公司全資擁有的所有實體以及公司擁有控股財務權益的所有實體的財務報表。公司間往來業務和餘額已被清除。未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的,在所有重大方面都與公司2022年10-K表格中適用的財務報表一致。這些未經審計的簡明合併財務報表應與2022年10-K表格中包含的合併報表及其附註一起閲讀。
合併子公司的非控股權益是指子公司的權益(淨資產)中不直接或間接歸屬於公司的部分。非控股權益在合併資產負債表中作為權益的單獨組成部分列報,淨收入的列報方式修改為當前收益和其他歸屬於控股權益和非控股權益的綜合收益。公司的非控股權益代表實質性的利潤分享安排,使用歸因方法,損益歸因於控股權益和非控股權益。
權益重新分類變動表
2023年第二季度,公司調整了合併權益變動表中的餘額,以更正股票薪酬的分配為美元
該公司得出結論,錯誤分類對合並財務報表無關緊要,並指出這對先前報告的合併運營報表、綜合運營報表和現金流沒有影響。
業務報表的重新分類
從2023年1月1日起,公司在簡明合併運營報表中將支持工程、數據設計和產品管理以及技術基礎設施維護和支持成本的某些員工和非員工相關費用從 “一般和管理費用” 重新分類為 “產品開發費用”,以與運營職能保持一致ns。該公司已重新歸類 $
前一年的某些金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。
14
附註2-若干重要會計政策摘要
以下是精選的重要會計政策,包括在截至2023年6月30日的六個月中因達成新交易或採用新會計政策而增加或修改的會計政策。參見附註 2, 重要會計政策精選摘要,在我們的2022年10-K表的年度合併財務報表中,查看我們的重要會計政策的完整清單。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出某些判斷、估計和假設,這些判斷、估計和假設會影響報告的資產和負債金額、收入和支出。公司的重要估計涉及業務合併、資產減值、與法律突發事件相關的潛在債務、或有對價的公允價值、衍生品的公允價值、股票薪酬、應收税款協議和所得税。
這些估計是基於管理層的最佳估計和判斷。實際結果可能與這些估計值有所不同。對估計、判斷和假設進行持續評估,並基於管理層的經驗和其他因素,包括對未來事件的預期,在這種情況下被認為是合理的。這些假設、判斷和估計的不確定性可能導致需要對未來時期受影響的資產或負債的賬面金額進行重大調整。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括銀行現金、手頭現金、電子貨幣賬户中的現金、隔夜存款和對貨幣市場基金的投資。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,由於俄羅斯-烏克蘭衝突實施的制裁,該公司已將俄羅斯持有的現金歸類為限制性現金,這些現金包含在隨附的簡明合併資產負債表中的 “其他非流動資產” 中。
股票回購計劃
根據公司股票回購計劃回購的股票作為庫存股持有,並在隨附的簡明合併資產負債表中反映為股東權益的減少。退休後,股票回購將根據股票的面值減少普通股,並在回購價格超過面值時減少其資本盈餘。如果公司仍有累計赤字餘額,則超過面值的超出部分將用於額外的實收資本。公司保留收益後,超出部分將全部計入留存收益。
消費税義務將包含在公司簡明合併財務報表中回購股票的成本中。與隨後發行股票相關的消費税義務的減少將反映為對先前記錄的消費税的調整。
2023 年 5 月,董事會批准了一項不超過 $ 的股票回購計劃
收入確認
公司根據FASB ASC主題606 “與客户簽訂合同的收入”(“ASC 606”)確認服務收入。根據ASC 606,公司通過將承諾服務的控制權移交給客户來履行履約義務時或在公司履行履約義務時確認收入,其金額反映了公司為換取這些服務而期望有權獲得的對價。為了確定實體認為屬於ASC 606範圍的安排的收入確認,公司按照ASC 606的規定執行了以下五個步驟:
15
公司只有在有可能收取應得的對價以換取轉讓給客户的商品或服務時,才將五步模式應用於合同。在合同開始時,一旦確定合同屬於ASC 606的範圍,公司就會評估每份合同中承諾的商品或服務,確定哪些是履約義務,並評估每種承諾的商品或服務是否不同。然後,公司將履約義務履行時(或作為)履行履約義務時分配給相應履約義務的交易價格金額確認為收入。
收入主要來自定期訂閲和應用內購買。訂閲收入是扣除税款、退款和信用卡退款後顯示的。該收入最初是遞延的,在適用的訂閲期限內使用直線法進行確認。終身訂閲收入將延遲到訂閲者關係的平均預計期限,目前估計為十二個月。購買應用內功能的收入根據使用情況進行確認。未使用的應用內購買費用根據基礎協議的條款到期,如果收入可能不會發生重大逆轉,則將其確認為收入。該公司還通過在線廣告和合作夥伴關係獲得收入。在線廣告收入在展示廣告時予以確認。合夥企業的收入根據合夥企業的合同條款進行確認。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月中,沒有客户佔總收入的10%以上。
在本報告所述期間,各應用程序的收入如下(以千計):
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|
截至2023年6月30日的三個月 |
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|
截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
|
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Bumble 應用程序 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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Badoo 應用程序及其他 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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遞延收入
公允價值測量
公司遵循ASC 820(公允價值計量),定期按公允價值計量的金融資產和負債。公司使用公允價值層次結構根據估值的可用投入以及它們在市場上可觀察到或不可觀察的程度,對按公允價值計量的金融工具進行分類。
公允價值層次結構的三個級別如下:
|
|
第 1 級-相同資產或負債在活躍市場上的報價。 |
|
|
第二級-根據類似工具的可觀察到的市場數據(例如類似資產或負債的報價)對資產和負債進行估值。 |
|
|
第 3 級——無法觀察的輸入,市場數據很少或根本沒有,需要公司根據現有的最佳信息制定自己的假設。 |
16
參見注釋 8, 公允價值測量,以獲取更多信息。
股票薪酬
公司向員工發放股票獎勵,通常以股票期權、限制性股票、激勵單位或限制性股票單位(“RSU”)的形式發放。股權獎勵的薪酬成本按授予日的公允價值計量,對於限制性股票和限制性股票,則根據公司標的普通股的公允價值估算。股票期權的授予日公允價值是使用時間歸屬獎勵的Black-Scholes期權定價模型或退出歸屬獎勵的期權定價框架中的蒙特卡洛模擬方法估算的。這要求管理層對授予日公司股票獎勵的公允價值做出假設,包括授予的預期期限、根據與預期授予期限大致相稱的時間段計算的公司股票的預期波動率、無風險利率和公司股票的預期股息收益率。對於時間歸屬獎勵,使用分級歸因法,在必要的服務期(通常是歸屬期)內確認補償成本。對於基於績效的股票獎勵,如果有可能實現目標,則在必要的服務期內按直線確認薪酬支出。在首次公開募股之日,公司得出結論,我們的公開募股代表了符合條件的流動性事件,將導致業績狀況可能發生。
在公司首次公開募股之前的時期,股票薪酬獎勵和標的權益的授予日公允價值是使用蒙特卡洛模型在每個授予日確定的。由於公司的股票未公開交易,因此沒有公司股票的市場價格歷史。因此,估算授予日的公允價值要求公司做出假設,包括公司股票的價值、預期的流動時間和預期的波動性。
參見注釋 11, 股票薪酬,討論公司的股票薪酬計劃和獎勵。
最近通過的會計聲明
2020年3月,財務會計準則委員會發布了2020-04年會計準則更新(“ASU”),《參考利率改革》(主題848):促進參考利率改革對財務報告的影響,以及隨後的修正案,為將GAAP應用於合同修改和套期保值關係提供了可選的指導和例外情況,前提是符合某些標準,參考倫敦銀行同業拆借利率(“倫敦銀行同業拆借利率”)或其他預計將終止的參考利率。2022年12月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-06年的參考利率改革(主題848)——推遲主題848(ASU 2022-06)的失效日期,延長了可選的過渡減免,以減輕財務報告參考利率改革會計的潛在負擔。基於倫敦銀行同業拆借利率將於2023年6月30日停止公佈的預期,過渡救濟將持續到2024年12月30日。修正案將在2024年12月31日之前的任何時候生效。
公司利用倫敦銀行同業拆借利率過渡救濟來修訂其信貸協議和利率互換。在截至2023年3月31日的三個月中,公司實施了停止倫敦銀行同業拆借利率的過渡計劃,並修改了其金融工具,其屬性直接或間接受到倫敦銀行同業拆借利率的影響。Topic 848的採用並未對公司的合併財務報表和披露產生重大影響。
17
附註3-所得税
公司需繳納美國聯邦和州所得税,並就其在Bumble Holdings任何應納税淨收入中的可分配份額向美國聯邦和某些州司法管轄區提交合並所得税申報表。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中,公司的有效税率為
在截至2022年6月30日的三個月和六個月中,我們的有效税率為(
附註4-根據應收税款協議應付給關聯方
在 與重組交易和我們的首次公開募股有關,我們與某些首次公開募股前的所有者簽訂了應收税款協議,規定公司向首次公開募股前的所有者付款
我們已經確定,我們很可能無法實現與某些基礎調整相關的税收優惠,也無法實現與重組交易和首次公開募股相關的收購淨營業虧損。由於這一決心,我們有
附註5-財產和設備,淨額
公司財產和設備淨值摘要如下(以千計):
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|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
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計算機設備 |
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$ |
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|
$ |
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租賃權改進 |
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傢俱和固定裝置 |
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財產和設備總額,毛額 |
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$ |
|
|
$ |
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||
累計折舊 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財產和設備總額,淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
與財產和設備相關的折舊費用,截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月淨額是 $
18
附註6-商譽和無形資產,淨額
善意
所列期間商譽賬面金額的變化如下(以千計):
截至2022年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
收購 |
|
|
|
|
外幣折算調整 |
|
|
|
|
截至2023年6月30日的餘額 |
|
$ |
|
2023年4月26日,公司簽訂了最終協議,以約$的收購價格購買Newel Corporation(“Newel”)的所有已發行股份
有
無形資產,淨額
公司無形資產淨額摘要如下(以千計):
|
|
2023年6月30日 |
|
|
|
|
||||||||||||||
|
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格羅斯 |
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|
累積的 |
|
|
累積的 |
|
|
網 |
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|
加權- |
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|||||
品牌-無限期壽命 |
|
$ |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
無限期 |
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品牌——絕對活着 |
|
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( |
) |
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開發的技術 |
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( |
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用户羣 |
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白標合同 |
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— |
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其他 |
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( |
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無形資產總額,淨額 |
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|
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
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2022年12月31日 |
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格羅斯 |
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累積的 |
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累計減值損失 |
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網 |
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加權- |
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品牌-無限期壽命 |
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( |
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無限期 |
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品牌——絕對活着 |
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開發的技術 |
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用户羣 |
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白標合同 |
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( |
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( |
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— |
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其他 |
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無形資產總額,淨額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
|
與無形資產相關的攤銷費用,截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月淨額是 $
19
截至 2023年6月30日,具有確定壽命的無形資產的攤銷估計如下(以千計):
2023 年的剩餘時間 |
|
$ |
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|
2024 |
|
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2025 |
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2026 |
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|
|
|
2027 及以後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
附註7-其他財務數據
合併資產負債表信息
其他流動資產包括以下餘額(以千計):
|
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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資本化彙總商費用 |
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$ |
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$ |
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預付款 |
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應收所得税 |
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衍生資產 |
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其他應收賬款 |
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其他流動資產總額 |
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$ |
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應計費用和其他流動負債由以下餘額(以千計)組成:
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|
2023年6月30日 |
|
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2022年12月31日 |
|
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法律責任 |
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$ |
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$ |
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||
工資和相關費用 |
|
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營銷費用 |
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其他應計費用 |
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租賃負債 |
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應繳所得税 |
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或有收益負債 |
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根據應收税款協議應支付給關聯方 |
|
|
|
|
|
|
||
其他應付賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用和其他流動負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
其他非流動負債包括以下餘額(以千計):
|
|
2023年6月30日 |
|
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2022年12月31日 |
|
||
租賃負債 |
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$ |
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|
$ |
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||
其他負債 |
|
|
|
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|
||
其他負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
20
附註 8-公允價值測量
下表顯示了公司定期按公允價值計量的金融工具(以千計):
|
|
2023年6月30日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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完全公平 |
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資產: |
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現金等價物-貨幣市場基金 |
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衍生資產 |
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投資股權證券 |
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負債: |
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或有收益負債 |
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$ |
— |
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$ |
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|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
第 1 級 |
|
|
第 2 級 |
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第 3 級 |
|
|
完全公平 |
|
||||
資產: |
|
|
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|
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|
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現金等價物-貨幣市場基金 |
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衍生資產 |
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投資股權證券 |
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負債: |
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或有收益負債 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
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在2023年6月30日至2022年12月31日期間,沒有在關卡之間進行過轉賬。
由於這些工具的短期到期,應收賬款、應付賬款、應付所得税、應計費用和其他應付賬款的賬面價值接近其公允價值。
公司的或有收益負債是經常使用大量不可觀察的投入(第 3 級)按公允價值計量的,總額為 $
截至2023年6月30日,有一項或有對價安排,包括向Worldwide Vision Limited的前股東支付高達$的收益支付
此外,還有一項或有對價安排,包括高達$的收益支付
公司在收購時將或有收益安排歸類為負債,因為它們將以現金結算,並在此後的每個報告期重新衡量或有收益負債的公允價值,直到結算。或有收益負債的公允價值對股票價格、貼現率和未來付款時間的變化很敏感,這些變化基於對未來績效指標實現情況的估計。或有收益負債公允價值的變化在隨附的簡明合併運營報表的 “一般和管理費用” 中確認。或有收益負債的公允價值變動為 $(
21
附註 9-債務
債務總額包括以下各項(以千計):
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
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2027 年 1 月 29 日到期的定期貸款 |
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$ |
|
|
$ |
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||
減去:未攤銷的債務發行成本 |
|
|
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|
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減去:債務的流動部分,淨額 |
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長期債務總額,淨額 |
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$ |
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信貸協議
2020年1月29日,公司與全資子公司Buzz Bidco LLC、Buzz Merger Sub Llimited和Buzz Finco LLC(“借款人”)簽訂了信貸協議(“原始信貸協議”)。最初的信貸協議允許公司最多借款 $
2020年10月19日,公司簽訂了信貸協議的第1號修正案,該修正案規定本金總額為美元的增量借款
2021年3月31日,公司使用首次公開募股的收益償還了增量定期貸款機制的未償債務,本金總額為美元
2023年3月20日,由於基準終止事件,公司簽訂了原始信貸協議的第2號修正案(“第2號修正案”),該修正案規定根據原始信貸協議中規定的基準替代條款,將基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。根據自2023年3月31日開始的利息期生效的第2號修正案的條款,倫敦銀行同業拆借利率被期限SOFR所取代,這是基於SOFR的前瞻性期限利率,再加上信貸利差調整
根據適用的合併第一留置權淨槓桿率的計算,循環信貸額度下借款的適用保證金介於
截至2023年6月30日,原始定期貸款和增量定期貸款的有效利率我們回覆
22
一月 29, 2025.截至2023年6月30日,在截至2023年6月30日的六個月中,公司一直遵守金融債務契約。
由於貸款是按浮動利率發放的,公司認為債務的公允價值是截至2023年6月30日的貸款本金近似值。定期貸款的賬面價值包括未償還的本金減去未攤銷的債務發行成本。因此,根據上述假設,公司假設在扣除任何交易成本之前,債務的賬面價值將與貸款債務的公允價值非常接近。
截至目前長期債務的未來到期日 2023年6月30日的情況如下(以千計):
2023 年的剩餘時間 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 及以後 |
|
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|
總計 |
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$ |
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附註10-每股收益(虧損)
公司使用參與證券所需的兩類方法計算A類普通股的每股收益(“EPS”)。公司將未歸屬的限制性股票和既得限制性股票單位視為參與證券,因為在公司支付普通股股息後,持有人有權獲得等值股息的款項。
在確定歸屬於普通股股東的淨收益(虧損)時,從歸屬於Bumble Inc.的淨收益(虧損)中減去分配給參與證券的未分配收益。基本每股收益的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨收益(虧損)除以我們已發行A類普通股的加權平均數。
在計算攤薄後的每股收益時,基本每股收益中歸屬於普通股股東的淨收益(虧損)根據稀釋證券的影響進行調整。
歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益的計算方法是將由此產生的歸屬於普通股股東的淨收益(虧損)除以已發行普通股的加權平均數,後者經過調整,以使包括限制性股票、限制性股票和期權在內的稀釋要素生效,前提是這些股權是稀釋性的。
下表列出了用於計算公司基本和攤薄後每股收益(虧損)的分子的對賬情況(以千計):
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截至2023年6月30日的三個月 |
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|
截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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分子: |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
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( |
) |
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|||
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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23
下表列出了公司基本和攤薄後每股收益(虧損)的計算結果(以千計,股票金額除外,每股金額,未經審計):
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
歸屬於普通股股東的每股基本收益(虧損) |
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分子 |
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歸屬於Bumble Inc. 股東的淨收益(虧損)的分配 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|||
減去:歸屬於參與證券的淨收益(虧損) |
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||||
歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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分母 |
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已發行的 A 類普通股的加權平均數 |
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||||
歸屬於普通股股東的每股基本收益(虧損) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益(虧損) |
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分子 |
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歸屬於Bumble Inc. 股東的淨收益(虧損)的分配 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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|||
轉換可能具有稀釋性的普通股後,歸屬於普通股股東的淨收益(虧損)增加 |
|
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||||
減去:歸屬於參與證券的淨收益(虧損) |
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歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
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$ |
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( |
) |
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分母 |
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基本計算中使用的股票數量 |
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加:稀釋證券的加權平均效應 |
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限制性股票 |
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RSU |
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選項 |
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轉換為A類普通股的普通單位 |
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用於計算攤薄後每股收益(虧損)的A類普通股的加權平均股數 |
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歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益(虧損) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
|
24
下表列出了可能具有稀釋性的證券,這些證券被排除在攤薄後的每股收益(虧損)計算之外,因為其影響將是反稀釋的,或者此類股票的發行取決於在期末尚未滿足的某些條件的滿足:
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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時間浪費的獎勵: |
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選項 |
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限制性股票 |
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激勵單位 |
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時間歸屬獎勵總額 |
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退出歸屬獎勵: |
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選項 |
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限制性股票 |
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RSU |
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激勵單位 |
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退出歸屬獎勵總額 |
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總計 |
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附註 11-基於股票的薪酬
扣除沒收後的股票薪酬成本總額如下:
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(以千計) |
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截至2023年6月30日的三個月 |
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截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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收入成本 |
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銷售和營銷費用 |
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一般和管理費用 |
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產品開發費用 |
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股票薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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計劃
在首次公開募股之前,Bumble Holdings 有
在收購贊助商方面,Bumble Holdings和Bumble Holdings的權益持有人Buzz Management Aggregator L.P. 採用了兩項新的激勵計劃,即員工激勵計劃(“非美國計劃”)和股權激勵計劃(“美國計劃”)。非美國的參與者Plan 和 U.S. Plan 是公司及其子公司的選定員工。Bumble Holdings和Buzz Management Aggregator L.P. 還通過了一項針對惠特尼·沃爾夫·赫德的激勵計劃(“創始人計劃”)。根據創始人計劃和美國計劃授予的獎勵分別是Bumble Holdings的B類單位和Buzz Management Aggregator L.P. 的B類單位(統稱為 “B類單位”)。在非美國之下計劃,參與者已獲得Buzz Management Aggregator L.P.(“Phantom B 類單位”)的 B 類單位的幻影獎勵,這些獎勵以現金結算,等於結算日Buzz Management Aggregator B類單位的名義價值。
25
創始人計劃和美國計劃下的 B 類單位以及非美國計劃下的 Phantom B 類單位計劃包括:
時間歸屬的 B 類單位和退出歸屬的 B 類單位
時間歸屬B類單位和退出歸屬B類單位的支出基於B類單位的授予日期公允價值。授予日期的公允價值是使用蒙特卡洛模型衡量的,該模型包含了下表中列出的各種假設。使用估值模型要求管理層對選定的模型輸入做出某些假設。預期波動率是根據觀察到的可比公司的股票波動率計算得出的。流動性事件的預期時間是基於管理層對預期流動性事件發生時間的估計。股息收益率基於公司的預期股息率。無風險利率基於美國國債零息票發行。沒收的下落是按發生情況計算的。
該公司在2020年蒙特卡洛模型中使用的加權平均假設如下:
股息收益率 |
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預期波動率 |
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% |
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無風險利率 |
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% |
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預計流動性事件發生時間(年) |
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首次公開募股後的獎勵重新分類
與公司的首次公開募股有關,根據創始人計劃、美國計劃和非美國計劃獲得的獎勵計劃重新分類如下:
在上述每項重新分類中,首次公開募股後的獎勵都保留了相同的條款和條件(包括適用的歸屬要求)。每筆首次公開募股後的獎勵都經過轉換以反映美元
在首次公開募股之日,公司得出結論,我們的公開募股代表了符合條件的流動性事件,這將導致退出歸屬獎勵的業績條件很可能。因此,公司已開始確認與退出歸屬獎勵相關的股票薪酬支出。
2022年7月15日,對授予386名參與者的退出歸屬獎勵進行了修改,規定按時間分36次等額分期歸屬,第一期於2022年8月29日歸屬,後續分期歸屬於2022年8月29日接下來的35個月週年紀念日,前提是獎勵持有人在每個適用的歸屬日繼續工作,並受該獎勵的其他條款和條件的約束。與修改退出歸屬獎勵相關的增量支出為 $
26
修改後的退出歸屬獎勵的增量支出基於修改後的退出-歸屬獎勵的修改日期公允價值。修改日期的公允價值是使用蒙特卡洛模型衡量的,該模型包含了下表中列出的各種假設。使用估值模型要求管理層對選定的模型輸入做出某些假設。預期波動率是根據觀察到的可比公司的股票波動率計算得出的。流動性事件的預期時間是基於管理層對預期流動性事件發生時間的估計。股息收益率基於公司的預期股息率。無風險利率基於美國國債零息票發行。沒收在發生時即予以核算。
公司在蒙特卡洛模型中對修改後的退出歸屬獎勵使用的加權平均假設如下:
股息收益率 |
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預期波動率 |
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% |
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無風險利率 |
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預計流動性事件發生時間(年) |
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截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,與退出歸屬獎勵相關的薪酬成本 w作為 $
2023年2月25日,董事會批准了關於控制條款變更的未償退出歸屬獎勵的修正案。有關更多詳細信息,請參閲 2022 年表格 10-K 的 “第 9B 項 — 其他信息”。 公司根據ASC 718 “薪酬——股票補償” 審查了控制權變更條款的修正案,並確定該修改不會影響現有的支出確認和財務報表列報。
2021 年綜合計劃
在首次公開募股方面,公司採用了2021年綜合計劃,該計劃於首次公開募股生效日期之前的日期生效。2021年綜合計劃為公司提供了靈活性,可以靈活地使用各種基於股權的激勵獎勵作為薪酬工具,以激勵和留住公司的員工。公司最初保留的
首次公開募股時授予或修改的Time-Vesting獎勵的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型確定的,假設如下:
波動性 |
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預期壽命 |
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無風險利率 |
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每單位公允價值 |
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股息收益率 |
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% |
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因缺乏適銷性而獲得折扣(1) |
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首次公開募股時授予或修改的退出歸屬獎勵的公允價值是在期權定價框架中使用蒙特卡洛模擬方法確定的,在這種框架中,公司的普通股價格是使用幾何布朗運動在估值日到管理層預期退出之日的一段時間內使用幾何布朗運動演變而來的,該日期可以計算出發起人實現的MOIC和IRR(“贊助商退出”),其假設如下:
波動性 |
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% |
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預期壽命 |
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無風險利率 |
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% |
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每單位公允價值 |
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$ |
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股息收益率 |
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% |
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因缺乏適銷性而獲得折扣(1) |
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% |
(1)
27
在此期間授予的定期歸屬期權的公允價值 截至2023年6月30日的六個月是使用Black-Scholes期權定價模型確定的,假設如下:
波動性 |
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預期壽命 |
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無風險利率 |
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每單位公允價值 |
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$ |
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股息收益率 |
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% |
大黃蜂控股的激勵單位:
下表彙總了有關Bumble Holdings激勵單位的信息。其中包括如上所述重新歸類為激勵單位的B類單位的補助金,以及向新領取者發放的激勵單位。因B類單位重新分類而獲得的激勵單位保留了B類單位的歸屬屬性(包括原始服務期歸屬開始日期)。由於獎勵的重新分類,公司沒有確認任何增量的公允價值,因為在重新分類之前和之後,每項獎勵的公允價值相同。
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時間歸屬激勵單位 |
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退出歸屬激勵單位 |
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的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日,尚未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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( |
) |
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截至 2023 年 6 月 30 日尚未歸屬 |
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截至2023年6月30日,與 Time-Vesting 激勵單位相關的未確認薪酬成本總額為 $
Bumble Inc. A類普通股的限制性股票:
下表彙總了有關限制性股票的信息公司。因B類單位的重新分類而授予的限制性股票保留了B類單位的歸屬屬性(包括原始服務期歸屬開始日期)。
28
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時間歸屬 |
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退出歸屬 |
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的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日,尚未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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截至 2023 年 6 月 30 日尚未歸屬 |
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截至 2023 年 6 月 30 日,完全無法識別與 Time-Vesting 限制性股票相關的補償成本為 $
Bumble Inc. 中的 RSU:
下表彙總了有關公司限制性股的信息。其中包括在首次公開募股時被重新歸類為限制性股票的Phantom B類單位的補助,以及向新獲得者發放的承諾限制性股票。Phantom B 類單位重新分類後獲得的 RSU 保留了 Phantom B 級單位的歸屬屬性(包括原始服務期歸屬開始日期)。由於Phantom B類單位以現金合法結算,限制性股票單位將以權益結算,因此這代表了負債與權益的修改。公司使用修改日期的公允價值,根據適當的模式,將任何未償負債重新歸類為權益和確認的支出。
由於重新分類而獲得的時間歸屬限制性股票,通常每年分期付款
2023年6月,公司董事會通過了針對未受僱於本公司的獨立董事的獨立董事的獨立董事薪酬政策。根據獨立董事薪酬政策授予的初始和年度時間歸屬限制性股東將歸屬於 (i) 在授予日之後的公司首次年度股東大會之前,或 (ii) 公司本年度股東大會一週年,以較早者為準。
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賦予時間的 RSU |
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退出歸屬限制性股票 |
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的數量 |
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加權- |
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的數量 |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日,尚未歸屬 |
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已授予 |
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既得 |
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被沒收 |
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截至 2023 年 6 月 30 日尚未歸屬 |
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截至 2023 年 6 月 30 日,總共未修復與 Time-Vesting RSU 相關的有組織補償成本為 $
29
選項
根據2021年綜合計劃,公司已授予某些股票期權,標的權益是公司A類普通股的股份。這些股票期權包括Time-Vesting股票期權和Exit-Vesting股票期權。Time-vesting 股票期權要麼迴歸於 a 或者一個
下表彙總了截至目前公司與Time-Vesting股票期權相關的期權活動 2023 年 6 月 30 日:
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2023年6月30日 |
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的數量 |
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加權- |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日,未兑現 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收並已過期 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未償還款項 |
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自2023年6月30日起可行使 |
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下表彙總了截至目前公司與退出歸屬股票期權相關的期權活動 2023 年 6 月 30 日:
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2023年6月30日 |
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的數量 |
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加權- |
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加權- |
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截至 2022 年 12 月 31 日,未兑現 |
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已授予 |
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已鍛鍊 |
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被沒收 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的未償還款項 |
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自2023年6月30日起可行使 |
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未確認的薪酬成本總額相關時間歸屬選項的 d 是 $
30
期權的最大合同期限為
聚合內在價值 |
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時間歸屬期權懸而未決 |
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時間歸屬選項可行使 |
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退出-歸屬期權未完成 |
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退出-歸屬期權可行使 |
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剩餘合同期限加權平均值(以年為單位) |
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時間歸屬期權懸而未決 |
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時間歸屬選項可行使 |
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退出-歸屬期權未完成 |
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退出-歸屬期權可行使 |
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截至2023年6月30日,加權平均行使價超過了市場價格,d 因此,導致公司所有股票期權(稱為 “資金外”)的總內在價值為負。
附註 12-關聯方交易
在正常運營過程中,公司與關聯方進行交易,如下所述。
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關聯方關係 |
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交易類型 |
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財務報表專欄 |
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截至2023年6月30日的三個月 |
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截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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其他 |
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營銷成本 |
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其他 |
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主持人費用 |
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其他 |
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廣告收入 |
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關聯方關係 |
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交易類型 |
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財務報表專欄 |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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首次公開募股前的所有者 |
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應收税款協議 |
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應計費用和其他流動負債 |
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首次公開募股前的所有者 |
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應收税款協議 |
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根據應收税款協議應支付給關聯方 |
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根據應收税款協議應支付給關聯方
在完成首次公開募股的同時,公司與首次公開募股前的所有者簽訂了應收税款協議,包括我們的創始人、我們的發起人、Accel Partners LP的關聯公司以及管理層和其他股東(見附註4, 根據應收税款協議應付給關聯方).
其他
該公司確認廣告收入並承擔Liftoff Mobile Inc.(“Liftoff”)的營銷費用,該公司由黑石集團附屬基金持有控股權。該公司使用TaskUs Inc.(“TaskUS”),黑石集團附屬基金持有的股份超過
31
註釋 13-航段和地理信息
該公司作為單一運營部門運營。公司的首席運營決策者是首席執行官,他審查合併提供的財務信息,以及有關公司收入的分類信息,以做出運營決策、評估財務業績和分配資源。
按主要地理區域劃分的收入取決於接受公司服務的客户的位置。
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截至2023年6月30日的三個月 |
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截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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北美(1) |
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世界其他地區 |
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總計 |
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(1)
美國是唯一一個收入為
以下信息彙總了按地理區域分列的財產和設備淨額(以千計):
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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英國 |
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美國 |
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捷克共和國 |
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世界其他地區 |
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總計 |
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附註14-承付款和意外開支
對於某些事件或事件,公司已與公司的高級管理人員和董事簽訂了賠償協議。公司持有董事和高級管理人員保險單,以便在對高級管理人員或董事提出索賠時提供保險。
訴訟
我們面臨因我們的業務而產生的各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查,涵蓋一般商業、消費者保護、政府法規、產品責任、隱私、安全、環境、知識產權、僱傭等事宜,以及我們業務附帶的其他訴訟,包括一些針對BUMBLE、BADOO和FRUITZ商標的進攻性和防禦性商標訴訟。儘管無法肯定地預測這些索賠的結果,但管理層認為,這些問題的最終解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
2021年底和2022年初,在伊利諾伊州對該公司提起了四起假定的集體訴訟,指控Badoo或Bumble應用程序的某些功能違反了《伊利諾伊州生物識別信息隱私法》(“BIPA”)。這些訴訟指控這些應用程序使用面部幾何掃描違反了BIPA的授權、同意和數據保留政策規定。這些訴訟的原告要求法定賠償、補償性賠償、律師費、禁令救濟和(一次訴訟)懲罰性賠償。這些案件仍處於初期階段,目前公司無法合理估計由此可能產生的一系列潛在責任(如果有)。
在 2022年1月,向美國紐約南區地方法院提起了所謂的集體訴訟,即UA Local 13 Pension Fund訴Bumble Inc.等人,將公司、我們的首席執行官、首席財務官、董事會和黑石集團等列為被告。該投訴聲稱,根據美國聯邦證券法,SPO註冊聲明和招股説明書包含虛假和
32
誤導性 未披露有關Bumble和Badoo應用程序付費用户的某些信息以及Badoo應用程序支付平臺的相關趨勢和問題的陳述或遺漏,以及由於上述原因,Bumble的業務指標和財務前景不如SPO註冊聲明和招股説明書所示。該申訴要求未指明的損害賠償、費用和開支的裁決,包括合理的律師費,以及公平的救濟。2023 年 3 月,雙方執行了一項和解協議,其中包括全面解除對公司和其他被告提出的索賠,以換取和解金額 $
根據上述集體訴訟申訴中描述的相同指控和事件,已向美國紐約南區地方法院、美國特拉華特區地方法院和特拉華州財政法院對公司和某些董事和高級管理人員提起了六起股東衍生品投訴。2022年4月向聯邦法院提起的Glover-Mott股東衍生品申訴指控管理層和我們的董事會違反了信託義務。該投訴要求未指明的賠償、費用和支出,包括合理的律師費,並指示公司採取行動改革其公司治理和內部程序。邁克爾·席拉諾於2023年5月向聯邦法院提起的股東衍生品申訴主張違反《交易法》第14(a)條、違反信託義務、浪費以及對管理層、董事會和黑石集團等的不當致富。該投訴要求未指明的賠償;剝奪被告任何不正當獲得的利潤或福利;裁定費用和支出,包括合理的律師費;懲罰性賠償;並指示公司採取行動改革其公司治理和內部程序。兩起聯邦法院股東衍生品投訴——2022年5月提起的威廉·費德曼不可撤銷信託投訴和2022年9月提出的達娜·梅薩納申訴——於2023年7月被自願駁回。2023年1月和2023年2月,據稱股東阿爾貝託·桑切斯和維羅海灘市警官退休信託基金分別向特拉華州財政法院提起了股東衍生品投訴。2023年3月,特拉華州財政法院在關於Bumble Inc.股東衍生品訴訟的標題下合併了這些訴訟。2023年4月,合併訴訟原告提出合併申訴,聲稱管理層、我們的董事會和黑石集團等人因違反信託義務和不當致富而提出索賠。該申訴要求賠償未指明的賠償;認定被告個人違反了信託義務;剝奪被告任何不正當獲得的利潤或福利;以及裁定費用和支出,包括律師費、會計師費和專家費。
2023 年 8 月,Bumble 收到了代表所謂的 Bumble 股東的律師的訴訟請求,該股東向美國特拉華特區地方法院提起了自願被駁回的 William B. Federman 不可撤銷信託衍生訴訟。訴訟要求是針對Bumble董事會的,其中包含涉及2021年9月SPO的事實指控,這些指控與向州和聯邦法院提起的衍生訴訟中的指控基本一致。除其他外,這封信要求Bumble董事會對涉嫌的法律違規行為進行獨立調查,並要求Bumble提起民事訴訟,對任何涉嫌傷害Bumble的個人提起相關索賠。Bumble 董事會將酌情回覆這封信。管理層無法確定合理可能發生的潛在損失範圍。
該公司還收到了美國證券交易委員會關於SPO集體訴訟投訴中有爭議的披露的詢問。公司目前無法預測這些問題將持續多長時間、其結果或由此可能產生的責任(如果有)。
從2023年6月開始,該公司收到了成千上萬的個人仲裁申請,內容涉及Bumble涉嫌因其 “女性信息優先” 功能而違反加利福尼亞州的《Unruh 民權法》。截至2023年8月4日,大約有15,500起個人仲裁索賠待決。雙方已同意進行調解,因此,我們假定的仲裁服務提供商JAMS告知我們,它已暫停對提交的要求的管理,等待調解。公司目前無法預測任何此類調解解決方案可能產生的結果或責任。如果這些索賠或將來的其他索賠進入仲裁,我們可能會產生大量的行政、仲裁員和律師費用以及與其辯護相關的費用。例如,儘管我們對這些費用的適用性和適當性提出異議,但 JAMS 通常會收取 $
33
要麼 解決這些索賠可能需要多長時間。在截至2023年6月30日的三個月中,我們記錄了大約 $
公司不時受到非執業實體主張的專利訴訟。
截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司確定以下條款 $
購買承諾
2023 年 5 月,公司修訂了第三方雲服務協議,該協議取代並取代了 2022 年 9 月的協議。根據修訂後的條款,公司承諾支付最低金額為 $
34
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
您應該閲讀以下對Bumble Inc.財務狀況和經營業績的討論和分析,以及我們未經審計的簡明合併財務報表和第一部分 “第1項——財務報表(未經審計)” 中包含的相關附註。本討論包含涉及我們業務和運營風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。可能導致或促成這些差異的因素包括但不限於本管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中討論的因素,以及2022年10-K表格 “關於前瞻性陳述的特別説明” 和第一部分 “第1A項——風險因素” 中確定的因素。
概述
我們通過訂閲和應用內購買產品來提供在線約會和社交網絡應用程序,服務於北美、歐洲和世界其他各個國家。Bumble運營四個應用程序,Bumble、Badoo、Fruitz和Official,我們是在線約會領域的領導者。我們的應用程序通過免費增值模式獲利,即免費使用該服務,一部分用户為訂閲或應用內購買付費以使用高級功能。我們在2014年推出了Bumble應用程序,以解決過時的性別規範以及互聯網上缺乏善良和問責制的問題。我們相信,健康和公平的關係始於Kind Connections,並專注於在在線空間中建立真實性和安全性,而在線空間有時以隔離和毒性為標誌。我們還相信,有很大的機會將我們的平臺從在線約會擴展到生活各個領域的健康關係:愛情、友誼、職業等等。我們相信,通過增強女性在所有關係中的能力,我們有潛力成為卓越的全球女性品牌。通過將女性置於中心——女性邁出第一步——我們正在建立一個平臺,該平臺旨在為女性提供安全和賦權,進而為所有人提供更好的環境。Badoo應用程序於2006年推出,是網絡和移動免費約會產品的先驅之一。2022年1月,我們收購了Fruitz,這是一款以Z世代為重點的快速增長的約會應用程序,其在線約會消費者羣體越來越多。Fruitz通過俏皮的水果隱喻鼓勵公開和誠實地交流約會意圖.Fruitz 的收入包含在 Badoo 應用程序和其他收入中 但被排除在我們的關鍵運營指標之外。2023 年 4 月,我們收購了 Newel(俗稱 Official),這是一款促進合作伙伴之間個人溝通的應用程序。
截至2023年6月30日的季度合併業績
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,我們生成了:
截至2023年6月30日的年初至今合併業績
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們生成了:
35
要將調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換(均為非公認會計準則指標)與最直接可比的GAAP財務指標進行對賬,有關我們為何認為調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換有用的信息,以及對這些衡量標準的重大風險和侷限性的討論,請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。
主要運營和財務指標
我們會定期審查多項指標,包括以下關鍵運營和財務指標,以評估我們的業務,衡量我們的業績,確定業務趨勢,準備財務預測並做出戰略決策。我們認為,除了根據公認會計原則編制的財務業績外,這些非公認會計準則和運營指標還有助於評估我們的業績。有關非公認會計準則財務指標的更多信息以及與最具可比性的公認會計準則指標的對賬,請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。
計算得出的指標不包括付費用户和Fruitz產生的收入:
(以千計,ARPPU 除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
Bumble 應用程序付費用户 |
|
|
2,457.8 |
|
|
|
1,924.5 |
|
|
|
2,388.3 |
|
|
|
1,849.8 |
|
Badoo 應用程序和其他付費用户 |
|
|
1,175.5 |
|
|
|
1,096.2 |
|
|
|
1,158.3 |
|
|
|
1,164.2 |
|
付費用户總數 |
|
|
3,633.3 |
|
|
|
3,020.7 |
|
|
|
3,546.6 |
|
|
|
3,014.0 |
|
Bumble App 每位付費用户的平均收入 |
|
$ |
28.21 |
|
|
$ |
29.18 |
|
|
$ |
28.07 |
|
|
$ |
29.08 |
|
Badoo 應用程序和其他每位付費用户的平均收入 |
|
$ |
12.83 |
|
|
$ |
13.56 |
|
|
$ |
12.66 |
|
|
$ |
13.52 |
|
每位付費用户的平均總收入 |
|
$ |
23.23 |
|
|
$ |
23.51 |
|
|
$ |
23.04 |
|
|
$ |
23.07 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,每股數據和百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
簡明合併運營報表數據: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入 |
|
$ |
259,735 |
|
|
$ |
219,206 |
|
|
$ |
502,683 |
|
|
$ |
429,236 |
|
淨收益(虧損) |
|
|
9,349 |
|
|
|
(5,031 |
) |
|
|
7,020 |
|
|
|
18,717 |
|
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益(虧損) |
|
|
6,753 |
|
|
|
(3,440 |
) |
|
|
5,142 |
|
|
|
12,761 |
|
歸屬於Bumble Inc.股東的每股淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本收益(虧損) |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
(0.03 |
) |
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
0.10 |
|
攤薄後的每股收益(虧損) |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
(0.03 |
) |
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(以千計) |
|
|
|
|
|
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||
簡明合併資產負債表數據: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總資產 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3,692,297 |
|
|
$ |
3,692,621 |
|
||
現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
381,019 |
|
|
|
402,559 |
|
||
長期債務,包括當前到期日淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
622,939 |
|
|
|
624,973 |
|
36
盈利能力和流動性
我們分別使用經營活動提供的淨收益(虧損)和淨現金來評估我們的盈利能力和流動性。除了經營活動提供的淨收益(虧損)和淨現金外,我們還使用以下衡量標準:
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換是我們用來評估財務業績的關鍵指標,也用於內部規劃和預測目的。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和自由現金流轉換對投資者、分析師和其他利益相關方有幫助,因為它們可以幫助我們更一致和更具可比性地概述我們在歷史財政期間的運營情況。此外,分析師、投資者和其他有關各方經常使用這些衡量標準來評估和評估業績。
有關更多信息,以及淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率以及運營活動為自由現金流提供的淨現金的對賬表,請參閲 “—Non-GAAP 財務指標”。
宏觀經濟狀況
當前的全球經濟環境、俄羅斯-烏克蘭衝突和其他宏觀經濟狀況,包括但不限於增長放緩或經濟衰退、財政和貨幣政策的變化以及匯率波動,對我們的業務產生了不利影響,並可能繼續對我們的業務產生不利影響,因為消費者面臨更大的可支配收入壓力。美聯儲提高利率和整體市場狀況導致美元兑其他全球貨幣在2022年大幅走強,並在2023年前六個月保持波動。堅挺的美元已經影響並可能繼續影響我們未來的收入和收益。我們會持續監測這些情況對我們的業務和財務業績的直接和間接影響。
有關更多信息,請參閲2022年10-K表格第一部分第1A項中的 “風險因素——一般風險因素——我們面臨着我們無法控制的全球宏觀經濟環境變化,這可能會對消費者自由裁量支出、產品和服務的需求以及我們的支出產生不利影響”。
俄烏衝突的影響
從歷史上看,我們在俄羅斯有業務運營。在 2022 年 2 月俄羅斯入侵烏克蘭之前,我們在莫斯科租賃了辦公空間,在莫斯科辦公室有大約 125 名員工,主要由負責反垃圾郵件、誠信、事件管理以及與支持 IT 基礎設施相關的產品開發和服務等服務的工程師組成。
2022 年 3 月 8 日,我們宣佈停止在俄羅斯的業務,並將所有應用程序從俄羅斯和白俄羅斯的 Apple App Store 和 Google Play 商店中移除。我們關閉了莫斯科辦事處,並在可行的情況下將設在莫斯科的資源轉移到其他地理位置。
有關更多信息,請參閲2022年10-K表格第一部分第1A項中的 “風險因素——與我們的品牌、產品和運營相關的風險——我們的運營可能會受到俄羅斯、烏克蘭及周邊國家持續發展的不利影響,包括我們決定停止在俄羅斯的業務並將我們的應用程序從俄羅斯和白俄羅斯的Apple App Store和Google Play商店中移除”。
37
影響我們經營業績可比性的因素
由於多種因素,我們的歷史經營業績可能無法在不同時期或未來進行比較。下文簡要討論了影響我們經營業績可比性的關鍵因素。
首次公開募股和發行交易
2021年2月10日,美國證券交易委員會宣佈我們有關首次公開募股(“IPO”)的S-1表格註冊聲明生效,我們的A類普通股於2021年2月11日在納斯達克開始交易。我們的首次公開募股已於2021年2月16日結束。
Bumble Inc. 在首次公開募股中發行並出售了5,750萬股A類普通股,其中包括承銷商全額行使購買額外股票的選擇權而出售的750萬股股票。Bumble Inc. 利用發行900萬股股票(3.696億美元)的收益(扣除承保折扣)從Bumble Holdings手中收購了同等數量的新發行的普通股,Bumble Holdings用這些普通單位償還了我們定期貸款機制下的未償債務,本金總額約為2億美元,用於一般公司用途的約1.483億美元,並承擔首次公開募股的所有費用。Bumble Inc. 使用發行4,850萬股股票(19.916億美元)的收益(扣除承銷折扣)從我們的首次公開募股前所有者那裏購買或贖回等數量的A類普通股和普通單位。我們將上述交易稱為 “發售交易”。
二次供應
2021年9月15日,公司代表黑石集團關聯的某些出售股東完成了2,070萬股A類普通股的二次發行,價格為每股54.00美元。該交易導致在截至2021年9月30日的期間發行了920萬股A類股票。
2023年3月8日,公司代表黑石集團關聯的某些出售股東和創始人完成了1,375萬股A類普通股的二次發行,價格為每股22.80美元。該交易導致在截至2023年3月31日的期間發行了720萬股A類股票。
Bumble在這些發行中沒有出售任何A類普通股,也沒有從出售中獲得任何收益。Bumble支付了與賣出股東出售股票相關的費用,扣除承保折扣。
重組交易
在完成首次公開募股之前,我們進行了某些重組交易(“重組交易”),使Bumble Inc. 現在是一家控股公司,其唯一的重大資產是Bumble Holdings的控股股權。作為Bumble Holdings的普通合夥人,Bumble Inc.現在運營和控制Bumble Holdings的所有業務和事務,有義務吸收損失並從Bumble Holdings獲得收益,並通過Bumble Holdings及其子公司開展我們的業務。重組交易記為共同控制下的實體的重組。因此,Bumble Inc.的合併財務報表將按其歷史賬面金額確認重組交易中收到的資產和負債,如會計前身Bumble Holdings的歷史財務報表所示。Bumble Inc. 將在其合併財務報表中合併Bumble Holdings,並在其合併資產負債表和運營報表中記錄與我們的首次公開募股前所有者持有的普通單位和激勵單位相關的非控股權益。
Bumble Inc. 是一家以美國聯邦和州所得税為目的的公司。Bumble Inc. 的會計前身Bumble Holdings從贊助商收購以來一直被視為流通實體,出於美國聯邦所得税的目的,Bumble Holdings被視為流通實體,因此在實體層面通常無需繳納美國聯邦所得税。因此,本季度報告中列出的歷史經營業績和其他財務信息不包括我們首次公開募股之前的美國聯邦所得税的任何重要條款。首次公開募股後,Bumble Inc. 作為一家公司,根據其在Bumble Holdings應納税所得額中所佔的份額繳納美國聯邦和州所得税。
此外,在重組交易和我們的首次公開募股方面,我們簽訂了應收税款協議,如 “應收税款協議” 中所述。
應收税款協議
關於重組交易和我們的首次公開募股,我們與某些首次公開募股前的所有者簽訂了應收税款協議,規定公司向首次公開募股前的所有者支付公司因在首次公開募股中獲得的現有税基中可分配份額增加而獲得或被視為實現的收益的85%
38
由於出售或交換普通單位(包括既得激勵單位轉換後發行的普通單位),以及我們對封鎖公司的某些税收屬性(包括封鎖公司在現有税基中的可分配份額)的使用以及與簽訂應收税款協議相關的某些其他税收優惠而對Bumble Holdings資產的税基的調整。
欲瞭解更多信息,請參閲 “風險因素——Bumble Inc. 將被要求向某些首次公開募股前的所有者支付與税收折舊或攤銷扣除有關的大部分福利,這些福利是由於Bumble Inc.在首次公開募股中收購的現有税基中的可分配份額、Bumble Inc. 增加其在現有税基中的可分配份額以及我們收到的與普通單位(包括普通單位)的銷售或交換有關的預期税基調整在與或相關的既得激勵單位轉換時發放)在首次公開募股和我們使用Blocker Companies的某些税收屬性之後。” 和 “風險因素——在某些情況下,根據應收税款協議支付的款項可能會加快和/或大大超過Bumble Inc.在應收税款協議約束的税收屬性方面實現的實際收益。” 在每種情況下,都在我們的2022年10-K表格第一部分第1A項中。
欲瞭解更多信息,請參閲本10-Q表季度報告第一部分 “第1項——財務報表(未經審計)” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表的附註4 “根據應收税款協議應付給關聯方”。
我們已經確定,我們很可能無法實現與重組交易和首次公開募股相關的某些税收優惠。根據這一決定,截至2023年6月30日,我們尚未記錄這些遞延所得税資產的收益。由於在首次公開募股中收購了現有税基中的可分配份額,以及由於與首次公開募股相關的出售或交易而導致Bumble Holdings資產的税基調整,公司有權獲得某些折舊和攤銷扣除。由於對贊助商的收購,Bumble Holdings的資產具有重要的現有税收基礎。根據目前的預測,我們預計有足夠的應納税所得額來實現這些税收優惠,並記錄了與這些福利相關的應收税款協議相關的4.168億美元負債。遞延所得税資產的變現能力是根據所有正面和負面證據進行評估的,包括未來現有應納税臨時差額的逆轉、預計的未來應納税所得額、税收籌劃策略和最近的經營業績。我們將在每個報告期評估遞延所得税資產的變現能力,隨着包括未來各期經營業績在內的更多信息,我們對與應收税款協議相關的負債的估計可能會發生變化。在截至2023年6月30日的六個月中,我們的應收税款協議負債淨增加了2,240萬美元,這主要是由於2023年3月某些賣出股東和創始人1,375萬股A類普通股的二次發行的影響,部分被截至2023年6月30日的三個月中支付的應收税款協議支付的890萬美元所抵消。
員工權益計劃
在重組交易和我們的首次公開募股方面,我們對現有的員工股權計劃進行了多項修改,例如創始人計劃、美國計劃和非美國計劃下的獎勵。計劃重新分類如下:
39
在所有相應重新歸類的案例中,首次公開募股後的獎勵都保留了相同的條款和條件(包括適用的歸屬要求)。首次公開募股後的每項獎勵都經過轉換,以反映公司首次公開募股中設想的43.00美元的股價,同時保持公司的相同經濟價值。
在首次公開募股方面,我們採用了2021年綜合激勵計劃(“2021年綜合計劃”),該計劃在首次公開募股生效日期之前的日期生效。根據2021年綜合計劃,我們授予的股權獎勵如下:
在首次公開募股之日,我們得出的結論是,我們的公開募股代表了符合條件的流動性事件,這將導致退出歸屬獎的表現條件很可能。因此,我們開始確認退出歸屬獎勵的股票薪酬支出。2022年7月15日,Exit-Vesting獎勵進行了修改,根據某些績效條件進行歸屬,還規定分36次等額分期進行基於時間的歸屬,我們開始承認與修改這些獎勵相關的股票增量薪酬。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,與退出歸屬獎勵相關的薪酬成本分別為540萬美元和260萬美元,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,分別為900萬美元和350萬美元。
有關其他信息,請參見注釋 11, 股票薪酬, 至本10-Q表季度報告第一部分 “第1項——財務報表(未經審計)” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表。
運營結果的組成部分
我們的業務分為一個單一的可報告部門。
收入
我們通過免費增值模式通過Bumble、Badoo、Fruitz和Official應用程序獲利,在這種模式下,我們的服務是免費的,部分用户為訂閲或應用內購買付費才能使用高級功能。訂閲收入是扣除税款、退款和信用卡退款後顯示的。該收入最初是遞延的,在適用的訂閲期限內使用直線法進行確認。終身訂閲收入將延遲到訂閲者關係的平均預計期限,目前估計為十二個月。購買應用內功能的收入是根據與未使用的 App 內購買相關的使用量和估計的損壞收入進行確認的。
我們還通過在線廣告和合作夥伴關係獲得收入,而在線廣告和合作夥伴關係並不是我們業務的重要組成部分。在線廣告收入在展示廣告時予以確認。合夥企業的收入根據合夥企業的合同條款進行確認。
收入成本
收入成本主要包括通過Apple App Store和Google Play商店處理的付款所產生的應用內購買費用。在 Android、移動網絡和臺式機上購買商品可能有其他付款方式,例如信用卡或通過電信提供商付款。這些購買會產生費用,具體取決於付款方式。購買費用是遞延的,與收入同期支出。
40
收入成本還包括數據中心支出,例如運行服務器的租金、電力和帶寬、員工薪酬(包括股票薪酬)和其他與員工相關的成本、與破損收入相關的資本化聚合器成本減值以及重組費用。與客户服務職能相關的費用,例如客户服務、主持人,以及與向客户提供服務(例如防欺詐)相關的其他輔助費用,也包含在收入成本中。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括品牌營銷、數字和社交媒體支出、現場營銷、重組費用、薪酬支出(包括股票薪酬)以及從事銷售和營銷職能的人員的其他與員工相關的成本。
一般和管理費用
一般和管理費用主要包括從事行政管理、財務、法律、税務和人力資源的人員的薪酬(包括股票薪酬)和其他與員工相關的費用。一般和管理費用還包括交易成本、減值損失、或有收益負債公允價值的變化、與設施、信息技術、外部專業服務、法律費用、法律索賠、重組費用和其他管理費用相關的費用。
產品開發費用
產品開發費用主要包括從事產品和相關技術的設計、開發、測試和增強人員的薪酬(包括股票薪酬)和其他與員工相關的費用,以及重組費用。
折舊和攤銷費用
折舊和攤銷費用主要與計算機設備、租賃權改進、傢俱和固定裝置、開發的技術、用户羣、白標合同、商標和其他固定壽命的無形資產有關。
利息收入(支出)
利息收入(支出)包括關聯方應收貸款的利息收入和與我們的長期債務相關的利息支出。
其他收入(支出),淨額
其他收入(支出)淨額包括保險報銷收益、外匯交易的影響、應收税款協議負債調整(收益)支出、債務清償損失、衍生品的公允價值變化、轉租收入和股權證券投資。
所得税優惠(準備金)
所得税優惠(準備金)是指根據我們運營所在司法管轄區的税法與我們運營相關的所得税優惠或支出。這些外國司法管轄區的法定税率與美國不同。我們的有效税率將根據國外收入與國內收入的相對比例、遞延所得税資產和負債估值的變化以及税法的變化而有所不同。
41
運營結果
下表列出了我們在報告所述期間未經審計的簡明合併運營報表信息:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(以千計) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
收入 |
|
$ |
259,735 |
|
|
$ |
219,206 |
|
|
$ |
502,683 |
|
|
$ |
429,236 |
|
運營成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
76,737 |
|
|
|
61,509 |
|
|
|
147,317 |
|
|
|
117,121 |
|
銷售和營銷費用 |
|
|
65,329 |
|
|
|
59,483 |
|
|
|
128,919 |
|
|
|
116,312 |
|
一般和管理費用 |
|
|
43,298 |
|
|
|
48,943 |
|
|
|
93,129 |
|
|
|
72,796 |
|
產品開發費用 |
|
|
36,233 |
|
|
|
24,888 |
|
|
|
69,385 |
|
|
|
52,676 |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
16,967 |
|
|
|
27,151 |
|
|
|
33,698 |
|
|
|
54,080 |
|
運營成本和支出總額 |
|
|
238,564 |
|
|
|
221,974 |
|
|
|
472,448 |
|
|
|
412,985 |
|
營業收益(虧損) |
|
|
21,171 |
|
|
|
(2,768 |
) |
|
|
30,235 |
|
|
|
16,251 |
|
利息收入(支出) |
|
|
(6,110 |
) |
|
|
(5,989 |
) |
|
|
(11,329 |
) |
|
|
(11,580 |
) |
其他收入(支出),淨額 |
|
|
(2,969 |
) |
|
|
4,954 |
|
|
|
(6,530 |
) |
|
|
18,184 |
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
12,092 |
|
|
|
(3,803 |
) |
|
|
12,376 |
|
|
|
22,855 |
|
所得税優惠(準備金) |
|
|
(2,743 |
) |
|
|
(1,228 |
) |
|
|
(5,356 |
) |
|
|
(4,138 |
) |
淨收益(虧損) |
|
|
9,349 |
|
|
|
(5,031 |
) |
|
|
7,020 |
|
|
|
18,717 |
|
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
2,596 |
|
|
|
(1,591 |
) |
|
|
1,878 |
|
|
|
5,956 |
|
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益(虧損) |
|
$ |
6,753 |
|
|
$ |
(3,440 |
) |
|
$ |
5,142 |
|
|
$ |
12,761 |
|
下表列出了我們未經審計的簡明合併運營報表信息佔所列期間收入的百分比:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
運營成本和支出: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
29.5 |
% |
|
|
28.1 |
% |
|
|
29.3 |
% |
|
|
27.3 |
% |
銷售和營銷費用 |
|
|
25.2 |
% |
|
|
27.1 |
% |
|
|
25.6 |
% |
|
|
27.1 |
% |
一般和管理費用 |
|
|
16.7 |
% |
|
|
22.3 |
% |
|
|
18.5 |
% |
|
|
17.0 |
% |
產品開發費用 |
|
|
13.9 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
12.3 |
% |
折舊和攤銷費用 |
|
|
6.5 |
% |
|
|
12.4 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
12.6 |
% |
運營成本和支出總額 |
|
|
91.8 |
% |
|
|
101.3 |
% |
|
|
94.0 |
% |
|
|
96.2 |
% |
營業收益(虧損) |
|
|
8.2 |
% |
|
|
(1.3 |
)% |
|
|
6.0 |
% |
|
|
3.8 |
% |
利息收入(支出) |
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
(2.7 |
)% |
|
|
(2.3 |
)% |
|
|
(2.7 |
)% |
其他收入(支出),淨額 |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
2.3 |
% |
|
|
(1.3 |
)% |
|
|
4.2 |
% |
所得税前收入(虧損) |
|
|
4.7 |
% |
|
|
(1.7 |
)% |
|
|
2.5 |
% |
|
|
5.3 |
% |
所得税優惠(準備金) |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
(0.6 |
)% |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
(1.0 |
)% |
淨收益(虧損) |
|
|
3.6 |
% |
|
|
(2.3 |
)% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
4.4 |
% |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
|
1.0 |
% |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
1.4 |
% |
歸屬於Bumble Inc.股東的淨收益(虧損) |
|
|
2.6 |
% |
|
|
(1.6 |
)% |
|
|
1.0 |
% |
|
|
3.0 |
% |
42
下表列出了運營成本和支出中包含的扣除沒收後的股票薪酬支出:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(以千計) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
1,120 |
|
|
$ |
971 |
|
|
$ |
2,258 |
|
|
$ |
1,919 |
|
銷售和營銷費用 |
|
|
1,195 |
|
|
|
2,091 |
|
|
|
4,723 |
|
|
|
769 |
|
一般和管理費用 |
|
|
18,860 |
|
|
|
11,690 |
|
|
|
33,676 |
|
|
|
21,497 |
|
產品開發費用 |
|
|
12,373 |
|
|
|
7,695 |
|
|
|
21,475 |
|
|
|
15,819 |
|
股票薪酬支出總額 |
|
$ |
33,548 |
|
|
$ |
22,447 |
|
|
$ |
62,132 |
|
|
$ |
40,004 |
|
截至2023年6月30日的三個月和六個月與2022年6月30日的比較
收入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
Bumble 應用程序 |
|
$ |
207,977 |
|
|
$ |
168,474 |
|
|
$ |
402,254 |
|
|
$ |
322,841 |
|
Badoo 應用程序及其他 |
|
|
51,758 |
|
|
|
50,732 |
|
|
|
100,429 |
|
|
|
106,395 |
|
總收入 |
|
$ |
259,735 |
|
|
$ |
219,206 |
|
|
$ |
502,683 |
|
|
$ |
429,236 |
|
截至2023年6月30日的三個月,總收入為2.597億美元,而2022年同期為2.192億美元。這一增長主要是由付費用户總數的增長推動的,但每位付費用户平均總收入的下降和外幣匯率的波動部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日的三個月,Bumble App的收入為2.08億美元,而2022年同期為1.685億美元。這一增長主要是由Bumble App付費用户增長27.7%至250萬推動的,Bumble App ARPPU下降3.3%,至28.21美元,部分抵消了這一增長。Bumble App收入的增長歸因於核心市場的增長和國際擴張,部分被外幣匯率的波動所抵消。
截至2023年6月30日的三個月,Badoo應用程序和其他收入為5180萬美元,而2022年同期為5,070萬美元。這一增長的主要原因是Badoo App和其他付費用户增長了7.2%,達到120萬,但Badoo App和其他ARPPU下降了5.4%,至12.83美元,部分抵消了這一增長。此外,截至2023年6月30日的三個月中,其他收入為650萬美元,與2022年同期相比增長了40萬美元,增長了6.0%。
截至2023年6月30日的六個月中,總收入與2022年同期相比增長了7,340萬美元,增長了17.1%。這一增長主要是由付費用户總數的增長推動的,但每位付費用户的平均總收入略有下降以及外幣匯率的波動部分抵消了這一增長。
截至2023年6月30日的六個月中,Bumble應用程序的收入與2022年同期相比增長了7,940萬美元,增長了24.6%。這一增長主要是由Bumble App付費用户增長29.1%至240萬推動的,Bumble App ARPPU下降3.5%,至28.07美元,部分抵消了這一增長。Bumble App收入的增長歸因於核心市場的增長和國際擴張,部分被外幣匯率的波動所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中,Badoo應用程序和其他收入為1.004億美元,而2022年同期為1.064億美元。下降的主要原因是Badoo App和其他ARPPU下降了6.4%,至12.66美元,Badoo App和其他付費用户減少了0.5%,至120萬,這是由於該公司決定於2022年3月將其所有應用程序從俄羅斯和白俄羅斯的Apple App Store和Google Play商店中移除,以及全球宏觀經濟狀況的持續影響。在2023年的剩餘季度中,宏觀經濟狀況可能會繼續對Badoo App和其他付費用户產生不利影響。此外,截至2023年6月30日的六個月中,其他收入為1,250萬美元,與2022年同期相比增長了50萬美元,增長了4.2%。
43
收入成本
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
收入成本 |
|
$ |
76,737 |
|
|
$ |
61,509 |
|
|
$ |
147,317 |
|
|
$ |
117,121 |
|
收入百分比 |
|
|
29.5 |
% |
|
|
28.1 |
% |
|
|
29.3 |
% |
|
|
27.3 |
% |
截至2023年6月30日的三個月中,收入成本與2022年同期相比增加了1,520萬美元,增長了24.8%,這主要是由於收入增加導致的應用內購買費用增長。截至2023年6月30日的六個月中,收入成本與2022年同期相比增加了3,020萬美元,增長了25.8%,這主要是由於收入增加導致的應用內購買費用增長。在截至2023年6月30日的三個月和六個月期間,收入成本佔收入的百分比有所增加,這主要是由於我們的內容版主人數增加以及我們的許多市場採用Google Play計費方式。
銷售和營銷費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
銷售和營銷費用 |
|
$ |
65,329 |
|
|
$ |
59,483 |
|
|
$ |
128,919 |
|
|
$ |
116,312 |
|
收入百分比 |
|
|
25.2 |
% |
|
|
27.1 |
% |
|
|
25.6 |
% |
|
|
27.1 |
% |
截至2023年6月30日的三個月中,銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了580萬美元,增長了9.8%。這一變化主要是由於數字和社交媒體營銷成本增加了430萬美元,人事相關費用增加了130萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了1,260萬美元,增長了10.8%。這一變化主要是由於人事相關費用增加了720萬美元,數字和社交媒體營銷成本增加了500萬美元。
44
一般和管理費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
一般和管理費用 |
|
$ |
43,298 |
|
|
$ |
48,943 |
|
|
$ |
93,129 |
|
|
$ |
72,796 |
|
收入百分比 |
|
|
16.7 |
% |
|
|
22.3 |
% |
|
|
18.5 |
% |
|
|
17.0 |
% |
截至2023年6月30日的三個月中,一般和管理費用與2022年同期相比減少了560萬美元,下降了11.5%。這一變化主要是由或有收益負債公允價值變動導致的1,360萬美元收益增加以及去年同期莫斯科使用權資產減值440萬美元所致,但部分被人事相關費用增加750萬美元以及法律和專業費用增加550萬美元所抵消。
截至2023年6月30日的六個月中,一般和管理費用與2022年同期相比增加了2,030萬美元,增長了27.9%。這一變化的主要原因是人事相關費用增加了1,520萬美元,或有收益負債公允價值變動導致的收益減少了650萬美元,法律和專業費用增加了320萬美元,但被去年同期的440萬美元莫斯科使用權資產減值所部分抵消。
產品開發費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
產品開發費用 |
|
$ |
36,233 |
|
|
$ |
24,888 |
|
|
$ |
69,385 |
|
|
$ |
52,676 |
|
收入百分比 |
|
|
13.9 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
12.3 |
% |
在截至2023年6月30日的三個月中,產品開發支出與2022年同期相比增加了1130萬美元,增長了45.6%,這主要是由於人事相關費用增加了1,050萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中,產品開發支出與2022年同期相比增加了1,670萬美元,增長了31.7%,這主要是由於人事相關費用增加了1,550萬美元。
折舊和攤銷費用
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
折舊和攤銷費用 |
|
$ |
16,967 |
|
|
$ |
27,151 |
|
|
$ |
33,698 |
|
|
$ |
54,080 |
|
收入百分比 |
|
|
6.5 |
% |
|
|
12.4 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
12.6 |
% |
截至2023年6月30日的三個月中,折舊和攤銷費用與2022年同期相比減少了1,020萬美元,下降了37.5%。截至2023年6月30日的六個月中,折舊和攤銷費用與2022年同期相比減少了2,040萬美元,下降了37.7%。三個月和六個月期間的折舊和攤銷費用的減少主要是由於原有 Badoo 用户羣在 2022 年 7 月全額攤銷。
利息收入(支出)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
利息收入(支出) |
|
$ |
(6,110 |
) |
|
$ |
(5,989 |
) |
|
$ |
(11,329 |
) |
|
$ |
(11,580 |
) |
收入百分比 |
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
(2.7 |
)% |
|
|
(2.3 |
)% |
|
|
(2.7 |
)% |
截至2023年6月30日的三個月中,利息支出與2022年同期相比增加了10萬美元,增長了2.0%。
這一變化是由於信貸協議下我們未償債務的利率上升,但自2022年第四季度以來,公司將盈餘資金投資於貨幣市場基金,部分抵消了這一變化。
45
截至2023年6月30日的六個月中,利息支出與2022年同期相比減少了30萬美元,下降了2.2%。這一變化是由於公司自2022年第四季度以來將盈餘資金投資於貨幣市場基金,但信貸協議下未償債務的利率提高部分抵消了這一變化。
其他收入(支出),淨額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
其他收入(支出),淨額 |
|
$ |
(2,969 |
) |
|
$ |
4,954 |
|
|
$ |
(6,530 |
) |
|
$ |
18,184 |
|
收入百分比 |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
2.3 |
% |
|
|
(1.3 |
)% |
|
|
4.2 |
% |
截至2023年6月30日的三個月中,其他收入(支出)淨額與2022年同期相比減少了790萬美元,下降了159.9%。這一變化主要是由於利率互換公允價值的變化導致減少了380萬美元,以及外匯淨虧損增加了410萬美元。
截至2023年6月30日的六個月中,其他收入(支出)淨額與2022年同期相比減少了2470萬美元,下降了135.9%。這一變化主要是由於利率互換公允價值的變化導致減少了1,880萬美元,以及外匯淨虧損增加了600萬美元。
所得税優惠(準備金)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
所得税優惠(準備金) |
|
$ |
(2,743 |
) |
|
$ |
(1,228 |
) |
|
$ |
(5,356 |
) |
|
$ |
(4,138 |
) |
有效税率 |
|
|
22.7 |
% |
|
|
(32.3 |
)% |
|
|
43.3 |
% |
|
|
18.1 |
% |
截至2023年6月30日的三個月,所得税準備金為270萬美元,而2022年同期為120萬美元。截至2023年6月30日的六個月中,所得税準備金為540萬美元,而2022年同期為410萬美元。由於2022年所得税税率變化的影響,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,所得税準備金同比增加。
46
非公認會計準則財務指標
我們根據公認會計原則報告財務業績,但是,管理層認為,某些非公認會計準則財務指標為我們的財務信息用户提供了有用的補充信息,使我們能夠更好地比較不同時期的業績。我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤排除某些支出的影響,包括所得税(福利)準備金、利息(收入)支出、折舊和攤銷、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯(收益)損失、或有收益負債的公允價值變化、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、扣除保險報銷後的訴訟成本,從而提高了基礎持續經營業績的可見性外面在正常業務過程中,應收税款協議負債調整(收益)支出和減值損失,因為管理層認為這些支出不能代表我們的核心收益。我們還提供調整後息税折舊攤銷前利潤率,計算方法為調整後息税折舊攤銷前利潤除以收入。我們認為,除了調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率外,自由現金流和自由現金流轉換還提供了有用的信息,説明運營活動提供的現金與維持和發展業務所需的資本支出相比如何,以及我們在為此類資本支出提供資金後用於償還債務、為戰略計劃提供資金、實現全權股票回購和加強資產負債表的可用流動性,以及我們將收益轉換為現金的能力。此外,我們認為,投資者、證券分析、評級機構和其他各方廣泛使用此類指標來評估流動性和償債能力。我們使用我們認為可以提供有用的補充信息的方法來計算自由現金流和自由現金流轉換,以幫助投資者更好地瞭解我們業務的潛在趨勢。
我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司使用的類似標題的指標相提並論,作為分析工具存在侷限性,不應單獨考慮,也不應作為對根據公認會計原則報告的經營業績分析的替代品。此外,我們認為我們的非公認會計準則財務指標不優於或取代根據公認會計原則計算和列報的等效指標。其中一些限制是:
調整後的息税折舊攤銷前利潤不是流動性衡量標準,不應被視為我們可用於對業務增長進行再投資或分配給股東的全權現金,也不應被視為我們可用於履行義務的現金的衡量標準。
為了正確而謹慎地評估我們的業務,我們鼓勵投資者查看本報告其他地方包含的財務報表,而不是依賴單一的財務指標來評估我們的業務。我們還強烈敦促投資者審查淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況,調整後的息税折舊攤銷前利潤率與淨收益(虧損)的比較,淨收益(虧損)佔收入的百分比,經營活動提供的淨現金與自由現金流的對賬情況,以及自由現金流轉換與運營現金流轉換的計算,運營現金流轉換是由(用於)提供的淨現金在每種情況下,經營活動佔淨收益(虧損)的百分比如下所示。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益(虧損),不包括所得税(福利)準備金、利息(收入)支出、折舊和攤銷、股票薪酬支出、與股票薪酬相關的僱主成本、外匯(收益)損失、或有收益負債的公允價值變化、利率互換和股權證券投資、交易和其他成本、扣除正常業務過程之外產生的保險報銷後的訴訟成本、應收税款協議責任重新計量(福利)費用和減值損失。調整後的息税折舊攤銷前利潤率代表調整後息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比。
47
我們將自由現金流定義為經營活動提供(用於)的淨現金減去資本支出。自由現金流轉換代表自由現金流佔調整後息税折舊攤銷前利潤的百分比。營業現金流轉換是指經營活動提供(用於)的淨現金佔淨收益(虧損)的百分比。
下表將我們的非公認會計準則財務指標與所列期間最具可比性的GAAP財務指標進行了對賬:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(以千計,百分比除外) |
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|
截至2022年6月30日的三個月 |
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
9,349 |
|
|
$ |
(5,031 |
) |
|
$ |
7,020 |
|
|
$ |
18,717 |
|
重新添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税(福利)準備金 |
|
|
2,743 |
|
|
|
1,228 |
|
|
|
5,356 |
|
|
|
4,138 |
|
利息(收入)支出 |
|
|
6,110 |
|
|
|
5,989 |
|
|
|
11,329 |
|
|
|
11,580 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
16,967 |
|
|
|
27,151 |
|
|
|
33,698 |
|
|
|
54,080 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
33,548 |
|
|
|
22,447 |
|
|
|
62,132 |
|
|
|
40,004 |
|
與股票薪酬相關的僱主成本 (1) |
|
|
463 |
|
|
|
125 |
|
|
|
3,022 |
|
|
|
1,197 |
|
訴訟費用,扣除保險報銷後的費用 (2) |
|
|
7,018 |
|
|
|
1,023 |
|
|
|
8,551 |
|
|
|
3,841 |
|
外匯(收益)損失 (3) |
|
|
2,034 |
|
|
|
(2,104 |
) |
|
|
1,465 |
|
|
|
(4,499 |
) |
利率互換公允價值的變化(4) |
|
|
1,000 |
|
|
|
(2,813 |
) |
|
|
5,233 |
|
|
|
(13,630 |
) |
交易和其他費用(5) |
|
|
234 |
|
|
|
1,055 |
|
|
|
1,531 |
|
|
|
4,164 |
|
或有收益負債公允價值的變化 |
|
|
(12,287 |
) |
|
|
1,314 |
|
|
|
(12,933 |
) |
|
|
(19,395 |
) |
股票證券投資公允價值的變化 |
|
|
76 |
|
|
|
— |
|
|
|
177 |
|
|
|
— |
|
減值損失(6) |
|
|
— |
|
|
|
4,388 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,388 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
67,255 |
|
|
$ |
54,772 |
|
|
$ |
126,581 |
|
|
$ |
104,585 |
|
淨收益(虧損)利潤率 |
|
|
3.6 |
% |
|
|
(2.3 |
)% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
4.4 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
25.9 |
% |
|
|
25.0 |
% |
|
|
25.2 |
% |
|
|
24.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
56,100 |
|
|
$ |
44,767 |
|
||
減去: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
(9,210 |
) |
|
|
(8,049 |
) |
||
自由現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
46,890 |
|
|
$ |
36,718 |
|
||
運營現金流轉換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
799.1 |
% |
|
|
239.2 |
% |
||
自由現金流轉換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
37.0 |
% |
|
|
35.1 |
% |
48
流動性和資本資源
概述
截至2023年6月30日,我們有3.81億美元的現金及現金等價物,比2022年12月31日減少了2150萬美元,這主要是由於股票回購、向非控股權益持有人支付現金分配以及對Newel的收購。公司的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物以及運營產生的現金。我們流動性的主要用途是運營費用和資本支出、為債務提供資金、合夥企業税分配、根據應收税款協議繳納所得税和義務以及實現股票回購,如下所述。根據目前的狀況,我們認為我們有足夠的財政資源為我們的活動提供資金,並在未來十二個月內執行我們的業務計劃。
我們的董事會已批准一項高達1.5億美元的已發行A類普通股的股票回購計劃。Bumble打算根據一般業務和市場狀況以及其他投資機會,通過公開市場購買、私下談判交易或其他方式,包括通過10b5-1交易計劃,不時使用該計劃在自由裁量基礎上回購股票。此回購計劃可隨時啟動、暫停或終止。在截至2023年6月30日的六個月中,按交易日計算,我們以2,090萬美元的價格回購了130萬股股票。
現金流信息
下表彙總了我們在報告所述期間未經審計的簡明合併現金流信息:
|
|
|
|||||
(以千計) |
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
截至2022年6月30日的六個月 |
|
||
提供的淨現金(用於): |
|
|
|
|
|
||
經營活動 |
$ |
56,100 |
|
|
$ |
44,767 |
|
投資活動 |
|
(19,087 |
) |
|
|
(77,769 |
) |
籌資活動 |
|
(54,700 |
) |
|
|
(9,069 |
) |
經營活動
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,經營活動提供的淨現金分別為5,610萬美元和4,480萬美元。這包括對截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月淨收益(虧損)的調整,分別為3,370萬美元和5,410萬美元;股票薪酬分別為6,210萬美元和4,000萬美元;利率互換的公允價值分別為520萬美元和1,360萬美元;遞延或有對價的公允價值變動(1,290萬美元)和19.4美元)分別為百萬。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,資產和負債的變化主要包括:應計費用和其他流動負債的變動(分別為1130萬美元和3510萬美元);以及受現金收入時間的推動,應收賬款變動分別為3,100萬美元和370萬美元。
投資活動
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金分別為1,910萬美元和7,780萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,該公司的資本支出分別為920萬美元和800萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中,公司使用990萬美元收購了Newel(扣除收購的現金),在截至2022年6月30日的六個月中,使用6,970萬美元收購了Fruitz(扣除收購的現金)。
籌資活動
在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,用於融資活動的淨現金分別為5,470萬美元和910萬美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司分別使用了1170萬美元和620萬美元購買預扣股票,以滿足限制性股票單位歸屬時的員工税收預扣要求。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,公司使用了290萬美元來償還原始定期貸款下的部分未償債務。此外,在截至2023年6月30日的六個月中,公司使用了2,090萬美元進行股票回購,Bumble Holdings向非控股權益持有人支付了1,920萬美元的現金分配。
49
債務
高級擔保信貸設施
關於發起人收購,我們於2020年1月簽訂了一項信貸協議(“信貸協議”),規定(i)原始本金總額為5.75億美元的定期貸款額度(“原始定期貸款額度”),以及(ii)本金總額不超過5,000萬美元的循環額度。關於我們向首次公開募股前所有者分配收益並部分償還創始人貸款的交易,我們於2020年10月簽訂了增量定期貸款額度(“增量定期貸款額度”,以及原始定期貸款額度,“優先擔保信貸額度”),原始本金總額為2.75億美元。增量定期貸款提供額外的優先擔保定期貸款,其條款與原始定期貸款額度基本相同(適用的保證金除外)。在截至2021年3月31日的三個月中,首次公開募股的部分淨收益用於償還定期貸款機制下未償債務的本金總額為2億美元。2023年3月對信貸協議進行了進一步修訂,根據該協議,提及倫敦銀行同業拆借利率的利率基準已過渡到SOFR。信貸協議下的借款人是Bumble Holdings Buzz Finco L.L.(“借款人”)的全資子公司。信貸協議包含肯定和否定契約以及慣常違約事件。
根據信貸協議,借款人可選擇的利率等於 (i) 2023年3月31日之前的倫敦銀行同業拆借利率和2023年3月31日開始的相關利息期調整後的期限SOFR,經法定準備金要求調整(原始定期貸款的最低利率為0.0%,增量定期貸款的最低利率為0.50%),外加適用的保證金或(ii)等於 (a) 最高基準利率)《華爾街日報》上次引用的美國現行利率為 “最優惠利率”,(b) 聯邦基金有效利率加0.50%,以及(c)2023年4月1日之前調整後的倫敦銀行同業拆借利率和從2023年4月1日開始的調整後的期限SOFR,利息期為一個月,再加上1.00%(每年下限為0.00%),再加上適用的保證金。循環信貸額度下貸款的適用保證金將根據借款人及其受限子公司的合併第一留置權淨槓桿率進行調整,並且在我們的首次公開募股完成後可能會減少。
除了根據信貸協議支付未償還本金的利息外,借款人還必須就該協議下的未使用承諾向循環信貸額度下的貸款人支付每年0.50%的承諾費(根據借款人及其受限制子公司的合併第一留置權淨槓桿率,每年可降至0.375%)。借款人還必須支付慣常的信用證費用和年度管理機構費。
原始定期貸款額度按季度等額分期攤銷,年度總額等於原始定期貸款機制關閉之日未償還的原始定期貸款額度本金的1.00%,餘額在2027年1月29日到期時支付。增量定期貸款機制按季度等額分期攤銷,年度總額等於增量定期貸款機制結束之日未償還的增量定期貸款額度本金的1.00%,餘額在2027年1月29日到期時支付。在截至2021年3月31日的三個月中,未償債務的本金總額為2億美元,在該融資機制的剩餘期限內,不再需要按季度分期支付增量定期貸款額度。循環信貸額度下未償還的本金應在2025年1月29日到期時全額支付。
合同義務和意外開支
下表彙總了我們截至2023年6月30日的合同義務:
|
|
按期到期的付款 |
|
|||||||||||||||||
(以千計) |
|
小於 |
|
|
1 到 3 |
|
|
3 到 5 |
|
|
超過 |
|
|
總計 |
|
|||||
長期債務 |
|
$ |
5,750 |
|
|
$ |
11,500 |
|
|
$ |
612,688 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
629,938 |
|
經營租賃 |
|
|
2,714 |
|
|
|
6,597 |
|
|
|
6,921 |
|
|
|
1,962 |
|
|
|
18,194 |
|
其他 |
|
|
9,516 |
|
|
|
4,641 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
14,157 |
|
總計 |
|
$ |
17,980 |
|
|
$ |
22,738 |
|
|
$ |
619,609 |
|
|
$ |
1,962 |
|
|
$ |
662,289 |
|
關於首次公開募股,我們於2021年2月與某些首次公開募股前所有者簽訂了應收税款協議,規定公司向首次公開募股前的所有者支付公司因公司在首次公開募股中獲得的現有税基的可分配份額以及與簽訂應收税款協議有關的其他税收優惠而實現或被視為實現的收益的85%。根據應收税款協議支付的款項不以首次公開募股前所有者繼續擁有公司所有權為條件。
50
根據應收税款協議,我們可能需要向首次公開募股前的所有者支付的款項可能很大,並且未反映在上面列出的合同義務表中,因為它們取決於未來的應納税所得額。假設相關税法沒有發生重大變化,並且我們賺取的應納税所得額足以實現應收税款協議約束的所有税收優惠,那麼我們預計,截至2023年6月30日,與發行交易和後續活動相關的應收税款協議下的未來付款總額將達到7.148億美元,在未來15年內將從每年約890萬美元到5,820萬美元不等,此後將下降。在確定這些預計的未來付款額時,我們對首次公開募股後發生但根據Blocker重組計劃進行的A類股票的某些普通單位交易給予了追溯效力。上述數字僅為估計數,實際付款可能存在重大差異。參見注釋 4, 根據應收税款協議應付給關聯方,以獲取更多信息。
在2020年1月的贊助商收購中,我們簽訂了或有對價安排,包括向Worldwide Vision Limited的前股東支付高達1.5億美元的收益。此外,我們簽訂了或有對價安排,以支付與2022年1月收購Fruitz相關的高達1000萬美元的收益。我們可能需要支付的此類付款的時間和金額未反映在上面列出的合同義務表中,因為向Worldwide Vision Limited前股東支付的款項取決於我們的贊助商實現規定的投資資本回報率,而我們向Fruitz支付的款項取決於某些淨收入目標的實現。見 “第8項——財務報表和補充數據——附註7, 業務合併” 在我們的 2022 10-K 表年度報告 以獲取更多信息。
2023 年 5 月,公司修訂了第三方雲服務協議,該協議取代並取代了 2022 年 9 月的協議。根據修訂後的條款,公司承諾在18個月內支付至少1,200萬美元。如果在18個月結束時或提前終止時,公司尚未達到1,200萬美元的支出,則公司將被要求支付已經產生的費用總額與最低承諾額之間的差額。截至2023年6月30日,我們的剩餘最低承諾額為1150萬美元。
關鍵會計政策與估計
我們已經討論了我們認為至關重要的估計和假設,因為它們在應用中涉及更高的判斷力,並且基於截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中本質上不確定的信息。在截至2023年6月30日的六個月中,這些會計政策和估算沒有重大變化。
關聯方交易
有關關聯方交易的討論,見附註12,關聯方交易,到 “項目1——財務報表(未經審計)” 中包含的簡明合併財務報表。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
外幣兑換風險
我們在某些國外市場開展業務,主要是在英國和歐盟。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中,北美以外的收入分別佔總收入的42.7%和39.1%。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,北美以外的收入分別佔總收入的42.2%和40.4%。我們的主要外匯風險敞口是標的用户的本位貨幣,而不是美元,主要是英鎊和歐元。隨着外幣匯率的變化,將我們的國際業務運營報表折算成美元會影響經營業績的同比可比性。與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,歐元兑美元的平均匯率分別上漲了2.1%和1.3%。與截至2022年6月30日的三個月和六個月相比,截至2023年6月30日的三個月和六個月中,英鎊兑美元的平均匯率分別下降了0.6%和5.2%。
從歷史上看,我們沒有對衝任何外匯敞口。 截至2023年6月30日和2022年6月30日,我們已經進行了靈敏度分析。假設英鎊和歐元相對於美元變動10%,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中,收入將分別增加550萬美元和440萬美元,而所有其他變量都保持不變。這分別佔截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月總收入的1.1%和1.0%。 我們持續的國際化
51
擴張增加了我們受匯率波動影響的風險,因此,這種波動可能會對我們未來的經營業績產生重大影響。
利率風險
截至2023年6月30日,我們的未償債務賬面價值為6.229億美元。考慮到利率互換的財務影響,根據該期間的未償債務餘額和利率,假設利率上調1%將使截至2023年6月30日的三個月和六個月的利息支出分別增加70萬美元和140萬美元。見本季度報告其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表中的附註9 “債務”。我們的高級擔保信貸額度下的借款按浮動市場利率計息。為了減少利率上調對財務的影響,公司於2020年6月22日簽訂了兩次利率互換,名義總額為3.5億美元。利率互換的生效日期為2020年6月30日,最終到期日為2024年6月30日。利率互換的財務影響是將3.5億美元長期債務的浮動利率成分固定在0.4008%的利率。
2017年7月,負責監管倫敦銀行同業拆借利率的英國金融行為監管局宣佈,它打算在2021年底之前逐步取消新貸款的美元倫敦銀行同業拆借利率,並將在2023年6月30日之後停止公佈美元倫敦銀行同業拆借利率。倫敦銀行同業拆借利率的停止、改革或取代可能會導致利率波動或利率上升,這可能會對我們的利息支出產生重大不利影響。2023年3月,由於基準終止事件,公司簽訂了原始信貸協議的第2號修正案(“第2號修正案”),該修正案規定根據原始信貸協議中規定的基準替代條款,將基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)。根據自2023年3月31日開始的利息期生效的第2號修正案的條款,倫敦銀行同業拆借利率被定期SOFR所取代,這是基於SOFR的前瞻性期限利率,外加定期貸款的信貸利差調整為0.10%,循環信貸額度(定期SOFR加上此類信貸利差調整,“調整後的期限SOFR”)下的貸款的信貸利差調整為0.00%。第二號修正案對原始信貸協議中與基準替代及其合併無關的所有其他條款均保持不變。自2023年3月31日起,所有未償還的定期貸款均根據調整後的定期SOFR計息,沒有未償還的循環信貸貸款。2023年4月,我們修改了將於2024年6月到期的利率互換。根據該修正案,自2023年3月31日起生效,基準參考利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到定期SOFR,3.5億美元長期債務的浮動利率部分固定為0.3299%。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末,我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條所定義的披露控制和程序的有效性。根據此類評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年6月30日,我們的披露控制和程序是有效的,可以合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息是在美國證券交易委員會(“SEC”)規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告的,並且這些信息是收集並傳達給我們的管理層的,包括我們的首長執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在最近的財季中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
52
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們面臨因我們的業務而產生的各種法律訴訟、索賠和政府檢查、審計或調查,這些程序涵蓋一般商業、政府法規、產品責任、環境、知識產權、僱傭以及其他與我們業務相關的訴訟,包括許多與BUMBLE商標有關的進攻性和防禦性商標訴訟。儘管無法肯定地預測這些索賠的結果,但管理層認為,這些問題的最終解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
欲瞭解更多信息,請參見注釋 14 承付款和或有開支,以及本10-Q表季度報告第一部分 “第1項——財務報表(未經審計)” 中包含的未經審計的簡明合併財務報表,該報告以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素。
有關我們的風險因素的討論,請參閲 2022 年表格 10-K 的第一部分 “第 1A 項——風險因素”。另請參閲本10-Q表季度報告中列出的其他信息,包括 “關於前瞻性陳述的特別説明”、第一部分 “第2項——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及 “第1項——財務報表(未經審計)” 中列出的其他信息。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券。
發行人購買股票證券
2023年5月4日,我們宣佈董事會已批准一項高達1.5億美元的已發行A類普通股的股票回購計劃。該計劃下的股票回購將根據一般商業和市場狀況以及其他投資機會,通過公開市場購買、私下談判交易或其他方式,包括通過規則10b5-1的交易計劃,不時進行自由裁量回購。股票回購計劃沒有到期日,可以隨時暫停或終止。
下表列出了公司在截至2023年6月30日的三個月內根據這項公開宣佈的股票回購計劃購買其A類普通股的情況。
時期 |
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(a) |
|
|
(b) |
|
|
(c) |
|
|
(d) |
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||||
2023 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 |
|
|
600,000 |
|
|
|
15.36 |
|
|
|
600,000 |
|
|
|
140,781,240 |
|
2023 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
|
|
720,372 |
|
|
|
16.20 |
|
|
|
720,372 |
|
|
|
129,110,016 |
|
總計 |
|
|
1,320,372 |
|
|
$ |
15.82 |
|
|
|
1,320,372 |
|
|
$ |
129,110,016 |
|
(1) 每股支付的平均價格包括與回購相關的成本(即經紀人佣金等)。
(2) 表示仍可供回購的A類普通股的近似美元價值。
第 5 項。其他r 信息。
第 13 (r) 節披露
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219條,該條增加了《交易法》第13(r)條,我們特此以引用方式納入本報告附錄99.1,其中包括有關Mundys S.p.A.(前身為Atlantia S.p.A.)活動的披露,這些活動可能是或當時可能被視為黑石集團的關聯公司,因此也是我們的關聯公司。
53
物品 6。展品。
以下是作為本報告一部分提交或提供的所有證物清單:
展覽 數字 |
|
描述 |
|
|
|
2.1 |
|
Buzz Holdings L.P.、Buzz Merger Sub Ltd、Worldwide Vision Limited和Buzz SR Limited作為賣方代表簽訂的截至2019年11月8日的協議和合並計劃(參照註冊人於2021年1月15日提交的S-1表格註冊聲明附錄2.1)。 |
3.1 |
|
經修訂和重述的註冊人公司註冊證書(參照註冊人於2021年2月16日提交的8-K表最新報告的附錄3.1納入)。 |
3.2 |
|
經修訂和重述的註冊人章程(參照註冊人於 2021 年 2 月 16 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.2 納入其中)。 |
10.1* |
|
Bumble Inc. 2021 年綜合激勵計劃下的限制性股票單位授予通知表格 |
10.2* |
|
Bumble Inc. 董事薪酬摘要,自 2023 年 6 月 6 日起生效 |
31.1* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條和第15d-14(a)條對首席執行官進行認證。 |
31.2* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2* |
|
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
99.1* |
|
第 13 (r) 節披露 |
|
|
|
101.INS |
|
行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
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封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
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隨函提交。 |
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管理合同或補償計劃或安排。 |
除協議條款或其他文件本身外,作為本報告證物提交的協議和其他文件無意提供事實信息或其他披露,您不應依賴它們來實現此目的。特別是,我們在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出,不得描述截至做出之日或其他任何時候的實際狀況。
54
SIG本質
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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BUMBLE INC. |
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日期:2023 年 8 月 9 日 |
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來自: |
/s/ Whitney Wolfe Herd |
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惠特尼·沃爾夫·赫德 |
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首席執行官 |
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日期:2023 年 8 月 9 日 |
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來自: |
/s/Anuradha B. Subramanian |
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Anuradha B. Subramanian |
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首席財務官 |
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