— 第二季度收入為10.6億美元 —
— 第二季度GAAP每股收益為1.89美元,非公認會計準則每股收益為2.69美元 —
— 更新 2023 年指導方針 —
馬薩諸塞州威爾明頓--(美國商業資訊)--2023年8月9日--查爾斯河實驗室國際有限公司 (紐約證券交易所代碼:CRL) 今天公佈了其2023年第二季度的業績。本季度收入為10.6億美元,較2022年第二季度的 9.731億美元增長8.9%。
收購為第二季度合併收入增長貢獻了0.2%。2022年12月禽疫苗業務的剝離使報告的收入增長減少了2.3%,外幣折算的影響使本季度報告的收入增長減少了0.2%。不包括這些項目的影響,11.2%的有機收入增長主要是由研究模型和服務(RMS)和發現與安全評估(DSA)業務部門推動的。
按公認會計原則計算,第二季度歸屬於普通股股東的淨收入為9,700萬美元,較2022年同期的1.093億美元下降了11.3%。按公認會計原則計算,第二季度攤薄後每股收益為1.89美元, 較2022年第二季度的2.13美元下降了11.3%。GAAP每股收益包括2023年第二季度公司風險投資和其他戰略投資每股虧損0.03美元,而2022年同期每股虧損 0.14美元。某些風險投資和其他戰略投資業績已排除在公司的非公認會計準則業績之外。
按非公認會計準則計算,2023年第二季度的淨收入為1.383億美元,較2022年同期的1.419億美元下降了2.5%。按非公認會計準則計算,第二季度攤薄後每股收益為2.69美元,較2022年第二季度的每股2.77美元下降了2.9%。
GAAP和非GAAP淨收入和每股收益的下降主要是由非經營項目推動的,包括利息支出增加和税率上升,以及禽疫苗剝離的影響。
董事長、總裁兼首席執行官詹姆斯·福斯特表示:“我們對第二季度的財務業績感到滿意,DSA板塊又一個強勁的季度以及RMS和 製造領域的預期改善突顯了這一點。我們相信,在宏觀經濟或資金不確定時期,我們豐富的科學廣度和經驗,以及DSA積壓的大量規模和持續時間,是重要的差異化因素。”
“我們還在密切關注短期需求趨勢,這些趨勢顯示生物製藥客户的支出更加謹慎。在這種環境下,我們相信客户會尋找能夠提供更高效率和 上市速度的科學合作伙伴,他們將繼續選擇 Charles River,以便通過我們靈活高效的外包解決方案獲得額外價值。我們相信,這些因素將使我們能夠有效地管理業務, 使我們對今年的收入增長和非公認會計準則每股收益預期充滿信心,我們正在將其縮小到之前區間的上限,” 福斯特總結道。
第二季度分部業績
研究模型和服務 (RMS)
2023年第二季度,RMS板塊的收入為2.099億美元,較2022年第二季度的1.864億美元增長了12.6%。外幣折算的影響使本季度的收入減少了1.3%。 的有機收入增長了13.9%,這得益於所有地區(尤其是在中國)的研究模型以及研究模型服務(主要是內包解決方案(IS)業務)的廣泛增長。
2023年第二季度,RMS細分市場的GAAP營業利潤率從2022年第二季度的21.2%提高到23.3%,按非公認會計準則計算,營業利潤率從24.9%提高到26.4%。GAAP和Non-GAAP運營利潤率的增長主要是由中國大型車型出貨的時機推動的。
發現和安全評估 (DSA)
2023年第二季度,DSA板塊的收入為6.635億美元,較2022年第二季度的5.919億美元增長了12.1%。對SAMDI Tech的收購為報告的DSA收入增長貢獻了0.3%,而本季度外幣折算的影響可以忽略不計。由於定價和研究量增加,安全評估業務推動了11.7%的有機收入增長。
2023年第二季度,DSA板塊的GAAP營業利潤率從2022年第二季度的21.8%提高到24.3%,按非公認會計準則計算,營業利潤率從25.3%提高到27.6%。GAAP和非GAAP運營利潤率的增長是由安全評估業務收入增加帶來的運營槓桿推動的。
製造解決方案(製造業)
2023年第二季度,製造業板塊的收入為1.865億美元,較2022年第二季度的1.948億美元下降了4.2%。禽疫苗剝離的影響使收入減少了10.8%,外匯折算的影響可以忽略不計。本季度有機收入增長6.6%,這主要是由CDMO和微生物解決方案業務推動的。
2023年第二季度,製造業的GAAP營業利潤率從2022年第二季度的32.1%降至13.1%,按非公認會計準則計算,營業利潤率從 2022年第二季度的28.6%降至22.9%。GAAP和非GAAP營業利潤率下降的主要原因是生物製劑測試和CDMO業務的營業利潤率下降。GAAP營業利潤率下降也是由CDMO業務 的收購相關調整推動的,該調整使2022年第二季度的業績受益。
2023 年更新指南
該公司正在更新其2023年財務指引,該指引此前於2023年5月11日發佈。該公司正在縮小收入增長和非公認會計準則每股收益前景,這在很大程度上反映了其穩健的上半年財務表現以及圍繞NHP供應限制成功實施的緩解措施。預計這些收益將被短期需求趨勢部分抵消,因為生物製藥客户似乎正在重新調整其 渠道的優先順序並收緊研發預算。
該公司對2023年收入增長和每股收益的預期如下:
2023 年指南 |
當前 |
優先的 |
收入增長,已報告 |
2.5% – 4.5% |
2.0% – 4.5% |
資產剝離/(收購)的影響,淨值 |
~1.5% |
~1.5% |
53 的影響第三方2022 年的一週 |
~1.5% |
~1.5% |
外匯的不利/(有利)影響 |
0.0% - (0.5)% |
0.0% - (0.5)% |
收入有機增長 (1) |
5.5% – 7.5% |
5.0% – 7.5% |
GAAP 每股收益估計 |
$7.60 – $8.20 |
$7.45 – $8.45 |
與收購相關的攤銷 |
~$2.00 |
~$2.00 |
與收購和整合相關的調整 (2) |
$0.20 – $0.25 |
~$0.10 |
風險資本和其他戰略投資損失/(收益),淨額(3) |
$0.06 |
$0.03 |
其他物品 (4) |
~$0.40 |
$0.30 – $0.35 |
非公認會計準則每股收益估計 |
$10.30 – $10.90 |
$9.90 – $10.90 |
指導表的腳註: |
(1) 有機收入增長的定義是根據已完成的收購和剝離調整後的報告收入增長,即 53第三方2022年的一週,以及外幣折算。 |
(2) 這些調整與收購和資產剝離的評估和整合有關,主要包括交易、諮詢、某些第三方整合成本以及 與收購相關效率舉措相關的某些成本。 |
(3) 風險投資和其他戰略投資業績僅包括某些投資的已確認收益或損失。公司不預測這些 投資的未來表現。 |
(4) 這些項目主要涉及與需要改變公司國際融資結構的美國和國際税收立法相關的費用;與 (a) 與微生物解決方案業務相關的環境訴訟和 (b) 美國政府對與我們的安全評估業務相關的NHP供應鏈的調查;以及 (c) 遣散費和其他與公司效率舉措相關的費用。 |
網絡直播
查爾斯·裏弗已定於8月9日星期三進行網絡直播第四,美國東部時間上午 8:30,討論與本新聞稿有關的事項。要參與,請前往 ir.criver.com 並選擇網絡直播鏈接。您還可以在網站上找到 相關的幻燈片演示以及公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬。
投資者日
查爾斯·裏弗將於9月21日星期四主持與管理層的虛擬會議st,從美國東部時間上午 8:30 開始投資者將有機會通過公司網站ir.criver.com的投資者關係 部分收聽虛擬活動的網絡直播。可通過同一個網站訪問重播。
非公認會計準則對賬
公司在本新聞稿中報告了非公認會計準則業績,其中不包括通常一次性的費用和其他不屬於正常運營的項目。本新聞稿 末尾的附表中提供了GAAP與非GAAP業績的對賬。
非公認會計準則財務指標的使用
本新聞稿包含非公認會計準則財務指標,例如非公認會計準則攤薄後每股收益、非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率和非公認會計準則淨收入。非公認會計準則財務指標不包括但不限於 無形資產的攤銷以及與我們的收購和剝離相關的其他費用和調整,包括我們出售禽疫苗業務的收益;與評估和整合 收購和剝離相關的費用,包括諮詢費和某些其他與交易相關的成本,以及與或有對價相關的公允價值調整;歸屬於企業的費用、收益和損失或者我們計劃關閉的房產 ,合併或剝離;遣散費和其他與我們的效率舉措相關的成本;註銷與債務融資相關的遞延融資成本和費用;與我們的風險投資 資本和其他戰略股權投資相關的投資收益或損失;我們的微生物解決方案業務中與環境訴訟相關的某些法律成本,以及與美國政府對NHP供應鏈的調查相關的安全評估業務的某些法律費用;以及與預計遞延所得税資產確認相關的調整之所以使用,是因為我們的國際融資結構發生了變化,以及外國税收立法導致遞延所得税負債的重新估值。本新聞稿還提到了我們在公認會計原則和非公認會計準則基礎上的收入:“有機收入增長”,我們將其定義為經外幣折算、收購、剝離以及 影響調整後的報告收入增長第三方2022 年的一週。我們將這些項目排除在非公認會計準則財務指標之外,因為它們不在我們的正常運營範圍內。使用非公認會計準則財務指標存在侷限性,因為它們不是按照公認的會計原則在 中列報的,並且可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同。特別是,我們認為,在本新聞 新聞稿中納入補充的非公認會計準則財務指標有助於投資者對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到這些通常一次性費用的影響,也與管理層衡量和預測公司 業績的方式一致,尤其是在將此類業績與前幾個時期或預測進行比較時。我們認為,相對於我們的整體財務業績,我們的收購和剝離(在某些情況下,對此類收購和剝離的評估,無論是否 最終未完成)的財務影響通常很大,這可能會對我們業績的不同時期的可比性產生不利影響。此外,某些活動及其相關的 成本,例如業務收購,通常定期發生,但不可預測。我們計算非公認會計準則整合成本,以包括收購後產生的第三方整合成本。在有機基礎上呈現收入 允許投資者衡量我們的收入增長,不包括收購、剝離、53第三方2022年一週,外幣匯率波動更加明顯。非公認會計準則業績還允許投資者將公司 的業務與業內其他同樣提供非公認會計準則業績的公司的財務業績進行比較。本新聞稿中包含的非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據公認會計原則公佈的 經營業績。公司打算繼續評估根據適用的規章制度報告非公認會計準則業績的潛在價值。本新聞稿中列出了本新聞稿中使用的非公認會計準則財務 指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況,也可以在公司網站ir.criver.com上找到。
關於前瞻性陳述的警告
本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用 “預期”、“相信”、“期望”、 “打算”、“將”、“可能”、“估計”、“計劃”、“展望” 和 “項目” 等詞語來識別,以及其他預測或表明未來事件或趨勢或不是歷史問題陳述的類似表達方式。這些聲明還包括 關於查爾斯里弗對來自柬埔寨的 NHP 供應的預期的聲明;美國司法部對柬埔寨 NHP 供應鏈的調查的影響,包括但不限於查爾斯 River 與美國政府充分合作的能力;查爾斯·裏弗有效管理任何柬埔寨 NHP 供應影響的能力;查爾斯河和我們的特定業務,包括我們的 對影響的期望NHP 供應限制;每股收益;客户需求,尤其是未來對藥物發現和開發產品和服務的需求,包括我們對未來收入趨勢的預期; 我們對產品和服務定價的預期;我們對未來税率以及此類税率對我們業務影響的預期;我們對2021、2022年和2023年完成的收購和 剝離對公司的影響的預期,我們的服務、客户感知、戰略關係、收入、收入增長率、收入增長驅動因素和收益;我們 服務和產品的開發和表現,包括我們在投資組合中的投資;市場和行業狀況,包括服務外包、客户支出趨勢的確定以及可供他們使用的資金;以及我們的前瞻性指導中描述的查爾斯·裏弗的 未來表現,尤其是我們對收入、外匯的影響、利率、效率提高的預期倡議。前瞻性陳述 基於查爾斯·裏弗當前的預期和信念,涉及許多難以預測的風險和不確定性,可能導致實際業績與前瞻性 陳述或暗示的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於:NHP 供應限制和美國司法部的調查,包括對我們預計未來財務表現的影響、 恢復柬埔寨非必拓進口的時機、我們管理供應影響的能力以及由於非必拓供應限制而導致的安全評估業務可能出現的研究延遲;全球經濟和金融市場的變化和不確定性; 成功整合業務的能力獲得;時間和幅度我們的股票回購;研發支出的負面趨勢、外包服務水平的負面趨勢或客户採取的其他成本削減行動 ;將積壓轉化為收入的能力;特殊利益集團;污染;行業趨勢;新的替代技術;美國農業部和美國食品藥品管理局的法規;法律變化;產品和 供應的持續供應;關鍵人員流失;利率和外幣匯率波動;税收變化法規和法律;公認的變化會計原則;俄羅斯聯邦和烏克蘭之間持續的 衝突造成的全球經濟混亂;以及由於美國和世界其他地區未來恐怖活動的威脅以及美國在海外的相關軍事行動 而導致的商業、政治或經濟狀況的任何變化。有關這些風險、不確定性和其他事項的進一步描述可以在查爾斯·裏弗於2023年2月22日提交的10-K表年度報告中詳述的風險因素以及我們向 美國證券交易委員會提交的其他文件中找到。由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性,因此實際業績和事件可能與查爾斯·裏弗目前預期的業績和事件存在重大差異,查爾斯·裏弗不承擔任何義務 ,明確表示不承擔更新本新聞稿中包含的信息的任何責任,除非法律要求。
關於查爾斯河
Charles River 提供基本產品和服務,幫助全球各地的製藥和生物技術公司、政府機構和領先的學術機構加快其研究和藥物開發工作。我們 敬業的員工專注於為客户提供他們所需要的東西,以改進和加快新療法的發現、早期開發和安全生產,供有需要的患者使用。要詳細瞭解我們獨特的 產品組合和服務範圍,請訪問 www.criver.com。
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||||||||||||
附表 1 | |||||||||||||||||
簡明合併收益表(未經審計) | |||||||||||||||||
(以千計,每股數據除外) | |||||||||||||||||
三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | 2023年7月1日 | 2022年6月25日 | ||||||||||||||
服務收入 |
$ |
874,891 |
|
$ |
782,827 |
|
$ |
1,732,257 |
|
$ |
1,503,312 |
|
|||||
產品收入 |
|
185,046 |
|
|
190,304 |
|
|
357,053 |
|
|
383,748 |
|
|||||
總收入 |
|
1,059,937 |
|
|
973,131 |
|
|
2,089,310 |
|
|
1,887,060 |
|
|||||
成本和支出: | |||||||||||||||||
提供的服務成本(不包括無形資產的攤銷) |
|
578,099 |
|
|
522,623 |
|
|
1,143,576 |
|
|
1,009,487 |
|
|||||
銷售產品成本(不包括無形資產的攤銷) |
|
82,861 |
|
|
93,782 |
|
|
169,103 |
|
|
184,029 |
|
|||||
銷售、一般和管理 |
|
199,758 |
|
|
131,711 |
|
|
374,604 |
|
|
281,744 |
|
|||||
無形資產的攤銷 |
|
34,274 |
|
|
37,604 |
|
|
69,190 |
|
|
75,611 |
|
|||||
營業收入 |
|
164,945 |
|
|
187,411 |
|
|
332,837 |
|
|
336,189 |
|
|||||
其他收入(支出): | |||||||||||||||||
利息收入 |
|
1,426 |
|
|
188 |
|
|
2,232 |
|
|
315 |
|
|||||
利息支出 |
|
(35,044 |
) |
|
(3,703 |
) |
|
(69,424 |
) |
|
(13,137 |
) |
|||||
其他費用,淨額 |
|
(2,663 |
) |
|
(39,783 |
) |
|
(5,940 |
) |
|
(68,408 |
) |
|||||
所得税前收入 |
|
128,664 |
|
|
144,113 |
|
|
259,705 |
|
|
254,959 |
|
|||||
所得税準備金 |
|
29,221 |
|
|
33,449 |
|
|
56,308 |
|
|
49,069 |
|
|||||
淨收入 |
|
99,443 |
|
|
110,664 |
|
|
203,397 |
|
|
205,890 |
|
|||||
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
2,423 |
|
|
1,343 |
|
|
3,246 |
|
|
3,547 |
|
|||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
97,020 |
|
$ |
109,321 |
|
$ |
200,151 |
|
$ |
202,343 |
|
|||||
普通股每股收益 | |||||||||||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益: | |||||||||||||||||
基本 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.15 |
|
$ |
3.91 |
|
$ |
3.99 |
|
|||||
稀釋 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.13 |
|
$ |
3.90 |
|
$ |
3.94 |
|
|||||
已發行普通股的加權平均數; | |||||||||||||||||
基本 |
|
51,216 |
|
|
50,823 |
|
|
51,157 |
|
|
50,732 |
|
|||||
稀釋 |
|
51,467 |
|
|
51,283 |
|
|
51,382 |
|
|
51,293 |
|
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||
附表 2 | |||||||
簡明合併資產負債表(未經審計) | |||||||
(以千計,每股金額除外) | |||||||
2023年7月1日 | 2022年12月31日 | ||||||
資產 | |||||||
流動資產: | |||||||
現金和現金等價物 |
$ |
200,445 |
|
$ |
233,912 |
|
|
貿易應收賬款和合同資產,分別扣除18,040美元和11,278美元的信貸損失備抵金 |
|
800,646 |
|
|
752,390 |
|
|
庫存 |
|
285,280 |
|
|
255,809 |
|
|
預付資產 |
|
105,020 |
|
|
89,341 |
|
|
其他流動資產 |
|
113,389 |
|
|
107,580 |
|
|
流動資產總額 |
|
1,504,780 |
|
|
1,439,032 |
|
|
不動產、廠房和設備,淨額 |
|
1,529,640 |
|
|
1,465,655 |
|
|
風險投資和戰略股權投資 |
|
300,281 |
|
|
311,602 |
|
|
經營租賃使用權資產,淨額 |
|
397,192 |
|
|
391,762 |
|
|
善意 |
|
2,916,593 |
|
|
2,849,903 |
|
|
無形資產,淨額 |
|
929,890 |
|
|
955,275 |
|
|
遞延所得税資產 |
|
38,540 |
|
|
41,262 |
|
|
其他資產 |
|
155,465 |
|
|
148,279 |
|
|
總資產 |
$ |
7,772,381 |
|
$ |
7,602,770 |
|
|
負債、可贖回的非控股權益和權益 | |||||||
流動負債: | |||||||
應付賬款 |
|
140,204 |
|
|
205,915 |
|
|
應計補償 |
|
190,802 |
|
|
197,078 |
|
|
遞延收入 |
|
257,396 |
|
|
264,259 |
|
|
應計負債 |
|
220,704 |
|
|
219,758 |
|
|
其他流動負債 |
|
198,517 |
|
|
204,575 |
|
|
流動負債總額 |
|
1,007,623 |
|
|
1,091,585 |
|
|
長期債務、淨租賃和融資租賃 |
|
2,678,472 |
|
|
2,707,531 |
|
|
經營租賃使用權負債 |
|
401,628 |
|
|
389,745 |
|
|
遞延所得税負債 |
|
207,404 |
|
|
215,582 |
|
|
其他長期負債 |
|
177,252 |
|
|
174,822 |
|
|
負債總額 |
|
4,472,379 |
|
|
4,579,265 |
|
|
可贖回的非控制性權益 |
|
42,447 |
|
|
42,427 |
|
|
股權: | |||||||
優先股,面值0.01美元;已授權20,000股;未發行和流通股票 |
|
— |
|
|
— |
|
|
普通股,面值0.01美元;已授權12萬股;截至2023年7月1日,已發行51,370股,已發行51,266股, 截至2022年12月31日已發行和流通50,944股 |
|
513 |
|
|
509 |
|
|
額外的實收資本 |
|
1,850,385 |
|
|
1,804,940 |
|
|
留存收益 |
|
1,633,052 |
|
|
1,432,901 |
|
|
截至2023年7月1日和2022年12月31日,按成本計算的庫存股分別為104股和零股 |
|
(23,978 |
) |
|
— |
|
|
累計其他綜合虧損 |
|
(208,269 |
) |
|
(262,057 |
) |
|
歸屬於普通股股東的權益總額 |
|
3,251,703 |
|
|
2,976,293 |
|
|
非控股權益(不可兑換) |
|
5,852 |
|
|
4,785 |
|
|
權益總額 |
|
3,257,555 |
|
|
2,981,078 |
|
|
負債、可贖回的非控制性權益和權益總額 |
$ |
7,772,381 |
|
$ |
7,602,770 |
|
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | ||||||||
附表 3 | ||||||||
簡明合併現金流量表(未經審計) | ||||||||
(以千計) | ||||||||
六個月已結束 | ||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | |||||||
與經營活動相關的現金流 | ||||||||
淨收入 |
$ |
203,397 |
|
$ |
205,890 |
|
||
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | ||||||||
折舊和攤銷 |
|
154,740 |
|
|
151,720 |
|
||
基於股票的薪酬 |
|
29,730 |
|
|
29,549 |
|
||
債務清償和其他融資成本攤銷造成的損失 |
|
— |
|
|
1,987 |
|
||
遞延所得税 |
|
(16,555 |
) |
|
(14,684 |
) |
||
風險投資和戰略股權投資虧損,淨額 |
|
5,176 |
|
|
23,515 |
|
||
資產剝離虧損,淨額 |
|
563 |
|
|
— |
|
||
或有對價安排公允價值的變動 |
|
1,810 |
|
|
(15,420 |
) |
||
其他,淨額 |
|
21,721 |
|
|
13,520 |
|
||
資產和負債的變化: | ||||||||
貿易應收賬款和合同資產,淨額 |
|
(48,249 |
) |
|
(117,642 |
) |
||
庫存 |
|
(32,671 |
) |
|
(63,725 |
) |
||
應付賬款 |
|
(24,985 |
) |
|
31,466 |
|
||
應計補償 |
|
(7,648 |
) |
|
(38,173 |
) |
||
遞延收入 |
|
(6,796 |
) |
|
27,641 |
|
||
客户合同存款 |
|
(17,519 |
) |
|
16,100 |
|
||
其他資產和負債,淨額 |
|
(5,209 |
) |
|
360 |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
257,505 |
|
|
252,104 |
|
||
與投資活動相關的現金流 | ||||||||
收購業務和資產,扣除收購的現金 |
|
(50,166 |
) |
|
(283,392 |
) |
||
資本支出 |
|
(174,258 |
) |
|
(163,316 |
) |
||
購買投資和向風險投資出資 |
|
(22,689 |
) |
|
(108,842 |
) |
||
出售投資的收益 |
|
2,943 |
|
|
205 |
|
||
其他,淨額 |
|
(1,057 |
) |
|
(4,774 |
) |
||
用於投資活動的淨現金 |
|
(245,227 |
) |
|
(560,119 |
) |
||
與融資活動有關的現金流量 | ||||||||
長期債務和循環信貸額度的收益 |
|
281,796 |
|
|
2,180,511 |
|
||
行使股票期權的收益 |
|
15,719 |
|
|
15,571 |
|
||
長期債務、循環信貸額度和融資租賃債務的付款 |
|
(317,049 |
) |
|
(1,856,262 |
) |
||
購買庫存股票 |
|
(23,978 |
) |
|
(38,468 |
) |
||
或有對價的支付 |
|
(2,711 |
) |
|
(10,356 |
) |
||
購買額外股權,淨額 |
|
— |
|
|
(15,438 |
) |
||
其他,淨額 |
|
— |
|
|
(17,405 |
) |
||
由(用於)融資活動提供的淨現金 |
|
(46,223 |
) |
|
258,153 |
|
||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
1,508 |
|
|
10,756 |
|
||
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 |
|
(32,437 |
) |
|
(39,106 |
) |
||
現金、現金等價物和限制性現金,期初 |
|
241,214 |
|
|
246,314 |
|
||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ |
208,777 |
|
$ |
207,208 |
|
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | |||||||||||||||||
附表 4 | |||||||||||||||||
公認會計原則與非公認會計原則的對賬 | |||||||||||||||||
選定業務部門信息(未經審計)(1) | |||||||||||||||||
(以千計,百分比除外) | |||||||||||||||||
三個月已結束 | 六個月已結束 | ||||||||||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | 2023年7月1日 | 2022年6月25日 | ||||||||||||||
研究模型和服務 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
209,948 |
|
$ |
186,410 |
|
$ |
409,714 |
|
$ |
362,952 |
|
|||||
營業收入 |
|
48,918 |
|
|
39,526 |
|
|
89,327 |
|
|
87,408 |
|
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
23.3 |
% |
|
21.2 |
% |
|
21.8 |
% |
|
24.1 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
5,491 |
|
|
5,472 |
|
|
10,985 |
|
|
9,310 |
|
|||||
遣散費 |
|
— |
|
|
453 |
|
|
— |
|
|
1,127 |
|
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
997 |
|
|
971 |
|
|
1,827 |
|
|
1,354 |
|
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
6,488 |
|
$ |
6,896 |
|
$ |
12,812 |
|
$ |
11,791 |
|
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
55,406 |
|
$ |
46,422 |
|
$ |
102,139 |
|
$ |
99,199 |
|
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
26.4 |
% |
|
24.9 |
% |
|
24.9 |
% |
|
27.3 |
% |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
13,949 |
|
$ |
13,228 |
|
$ |
27,438 |
|
$ |
22,697 |
|
|||||
資本支出 |
$ |
7,493 |
|
$ |
13,850 |
|
$ |
26,577 |
|
$ |
22,496 |
|
|||||
發現和安全評估 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
663,457 |
|
$ |
591,917 |
|
$ |
1,325,810 |
|
$ |
1,136,176 |
|
|||||
營業收入 |
|
161,538 |
|
|
128,793 |
|
|
332,969 |
|
|
233,779 |
|
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
24.3 |
% |
|
21.8 |
% |
|
25.1 |
% |
|
20.6 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
17,744 |
|
|
20,849 |
|
|
35,231 |
|
|
43,214 |
|
|||||
遣散費 |
|
— |
|
|
387 |
|
|
— |
|
|
461 |
|
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
2,359 |
|
|
(2,591 |
) |
|
2,603 |
|
|
(5,514 |
) |
|||||
場地整合成本、損傷和其他項目 (3) |
|
1,492 |
|
|
2,287 |
|
|
4,297 |
|
|
2,356 |
|
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
21,595 |
|
$ |
20,932 |
|
$ |
42,131 |
|
$ |
40,517 |
|
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
183,133 |
|
$ |
149,725 |
|
$ |
375,100 |
|
$ |
274,296 |
|
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
27.6 |
% |
|
25.3 |
% |
|
28.3 |
% |
|
24.1 |
% |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
43,124 |
|
$ |
44,626 |
|
$ |
85,574 |
|
$ |
91,415 |
|
|||||
資本支出 |
$ |
48,326 |
|
$ |
41,578 |
|
$ |
113,510 |
|
$ |
90,508 |
|
|||||
製造業解決方案 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
186,532 |
|
$ |
194,804 |
|
$ |
353,786 |
|
$ |
387,932 |
|
|||||
營業收入 |
|
24,403 |
|
|
62,503 |
|
|
26,509 |
|
|
108,871 |
|
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
13.1 |
% |
|
32.1 |
% |
|
7.5 |
% |
|
28.1 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
11,125 |
|
|
11,373 |
|
|
23,146 |
|
|
23,271 |
|
|||||
遣散費 |
|
2,517 |
|
|
271 |
|
|
3,433 |
|
|
378 |
|
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
2,182 |
|
|
(18,888 |
) |
|
3,011 |
|
|
(14,746 |
) |
|||||
場地整合成本、損傷和其他項目 (3) |
|
2,550 |
|
|
519 |
|
|
9,612 |
|
|
1,940 |
|
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
18,374 |
|
$ |
(6,725 |
) |
$ |
39,202 |
|
$ |
10,843 |
|
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
42,777 |
|
$ |
55,778 |
|
$ |
65,711 |
|
$ |
119,714 |
|
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
22.9 |
% |
|
28.6 |
% |
|
18.6 |
% |
|
30.9 |
% |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
19,523 |
|
$ |
18,000 |
|
$ |
39,607 |
|
$ |
36,482 |
|
|||||
資本支出 |
$ |
10,862 |
|
$ |
24,431 |
|
$ |
32,600 |
|
$ |
47,259 |
|
|||||
未分配的公司管理費用 |
$ |
(69,914 |
) |
$ |
(43,411 |
) |
$ |
(115,968 |
) |
$ |
(93,869 |
) |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
遣散費 |
|
— |
|
|
167 |
|
|
— |
|
|
1,254 |
|
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
4,799 |
|
|
3,014 |
|
|
7,002 |
|
|
7,130 |
|
|||||
對運營支出的非公認會計準則調整總額 |
$ |
4,799 |
|
$ |
3,181 |
|
$ |
7,002 |
|
$ |
8,384 |
|
|||||
未分配的公司管理費用,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
(65,115 |
) |
$ |
(40,230 |
) |
$ |
(108,966 |
) |
$ |
(85,485 |
) |
|||||
總計 | |||||||||||||||||
收入 |
$ |
1,059,937 |
|
$ |
973,131 |
|
$ |
2,089,310 |
|
$ |
1,887,060 |
|
|||||
營業收入 |
|
164,945 |
|
|
187,411 |
|
|
332,837 |
|
|
336,189 |
|
|||||
營業收入佔收入的百分比 |
|
15.6 |
% |
|
19.3 |
% |
|
15.9 |
% |
|
17.8 |
% |
|||||
重新添加: | |||||||||||||||||
與收購相關的攤銷 |
|
34,360 |
|
|
37,694 |
|
|
69,362 |
|
|
75,795 |
|
|||||
遣散費 |
|
2,517 |
|
|
1,278 |
|
|
3,433 |
|
|
3,220 |
|
|||||
與收購相關的調整 (2) |
|
10,337 |
|
|
(17,494 |
) |
|
14,443 |
|
|
(11,776 |
) |
|||||
場地整合成本、損傷和其他項目 (3) |
|
4,042 |
|
|
2,806 |
|
|
13,909 |
|
|
4,296 |
|
|||||
營業收入的非公認會計準則調整總額 |
$ |
51,256 |
|
$ |
24,284 |
|
$ |
101,147 |
|
$ |
71,535 |
|
|||||
營業收入,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
216,201 |
|
$ |
211,695 |
|
$ |
433,984 |
|
$ |
407,724 |
|
|||||
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比 |
|
20.4 |
% |
|
21.8 |
% |
|
20.8 |
% |
|
21.6 |
% |
|||||
折舊和攤銷 |
$ |
77,671 |
|
$ |
76,421 |
|
$ |
154,740 |
|
$ |
151,720 |
|
|||||
資本支出 |
$ |
67,383 |
|
$ |
82,852 |
|
$ |
174,258 |
|
$ |
163,316 |
|
(1) |
查爾斯河管理層認為,補充的非公認會計準則財務指標提供了有用的信息,使投資者能夠對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到通常一次性的費用和其他不在我們正常運營範圍內的項目的影響,這與管理層衡量和預測 公司業績的方式一致。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據美國公認會計原則編制的經營業績。公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | |||||||||
(2) |
這些調整與收購的評估和整合有關,收購主要包括交易、第三方整合和 某些薪酬成本、與或有對價安排相關的公允價值調整以及與某些間接税負債相關的調整。 | |||||||||
(3) |
其他項目包括與 (a) 與微生物業務相關的環境訴訟以及 (b) 美國政府對適用於我們安全評估業務的NHP供應鏈的調查相關的某些第三方法律費用。 |
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 | ||||||||||||||||
附表 5 | ||||||||||||||||
公認會計準則收益與非公認會計準則收益的對賬(未經審計)(1) | ||||||||||||||||
(以千計,每股數據除外) | ||||||||||||||||
三個月已結束 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
2023年7月1日 | 2022年6月25日 | 2023年7月1日 | 2022年6月25日 | |||||||||||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
97,020 |
|
$ |
109,321 |
|
$ |
200,151 |
|
$ |
202,343 |
|
||||
重新添加: | ||||||||||||||||
對營業收入的非公認會計準則調整(參見之前的時間表) |
|
51,256 |
|
|
24,284 |
|
|
101,147 |
|
|
71,535 |
|
||||
風險投資和戰略股權投資虧損,淨額 |
|
1,873 |
|
|
9,612 |
|
|
5,155 |
|
|
23,515 |
|
||||
資產剝離虧損 (2) |
|
1,003 |
|
|
— |
|
|
562 |
|
|
— |
|
||||
其他 (3) |
|
596 |
|
|
3,608 |
|
|
495 |
|
|
3,965 |
|
||||
非公認會計準則調整的税收影響: | ||||||||||||||||
與國際融資結構相關的非現金税收條款 (4) |
|
1,296 |
|
|
1,341 |
|
|
2,420 |
|
|
2,463 |
|
||||
剩餘的非公認會計準則調整的税收影響 |
|
(14,759 |
) |
|
(6,293 |
) |
|
(28,658 |
) |
|
(20,813 |
) |
||||
歸屬於普通股股東的淨收益,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
138,285 |
|
$ |
141,873 |
|
$ |
281,272 |
|
$ |
283,008 |
|
||||
加權平均已發行股票——基本 |
|
51,216 |
|
|
50,823 |
|
|
51,157 |
|
|
50,732 |
|
||||
稀釋性證券的影響: | ||||||||||||||||
股票期權、限制性股票單位和績效股票單位 |
|
251 |
|
|
460 |
|
|
225 |
|
|
561 |
|
||||
加權平均已發行股票——攤薄 |
|
51,467 |
|
|
51,283 |
|
|
51,382 |
|
|
51,293 |
|
||||
歸屬於普通股股東的每股收益: | ||||||||||||||||
基本 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.15 |
|
$ |
3.91 |
|
$ |
3.99 |
|
||||
稀釋 |
$ |
1.89 |
|
$ |
2.13 |
|
$ |
3.90 |
|
$ |
3.94 |
|
||||
基本,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
2.70 |
|
$ |
2.79 |
|
$ |
5.50 |
|
$ |
5.58 |
|
||||
攤薄,不包括非公認會計準則調整 |
$ |
2.69 |
|
$ |
2.77 |
|
$ |
5.47 |
|
$ |
5.52 |
|
(1) |
查爾斯河管理層認為,補充的非公認會計準則財務指標提供了有用的信息,使投資者能夠對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到通常一次性的費用和其他不在我們正常運營範圍內的項目的影響,這與管理層衡量和預測 公司業績的方式一致。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據美國公認會計原則編制的經營業績。公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | ||||||||
(2) |
2023年包含的調整與我們的Avian業務的出售收益有關,該業務於2022年被剝離。 | ||||||||
(3) |
2023年包含的金額與加拿大養老金計劃終止時的最終調整有關。2022年包含的金額與2021年10月出售 RMS Japan業務以及撤銷與先前收購相關的賠償資產有關。 | ||||||||
(4) |
這筆款項涉及確認由於公司國際 融資結構的變化而預計將使用的遞延所得税資產。 |
查爾斯·裏弗國際實驗室有限公司 |
|||||||||||||
附表 6 |
|||||||||||||
公認會計準則收入增長的對賬 |
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至非公認會計準則收入增長,有機增長(未經審計) (1) |
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截至2023年7月1日的三個月 | Total CRL | RMS 分段 | DSA 分部 | MS 分段 | |||||||||
收入增長,已報告 |
8.9 |
% |
12.6 |
% |
12.1 |
% |
(4.2 |
)% |
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外匯造成的減少(增加) |
0.2 |
% |
1.3 |
% |
(0.1 |
)% |
— |
% |
|||||
收購的貢獻 (2) |
(0.2 |
)% |
— |
% |
(0.3 |
)% |
— |
% |
|||||
資產剝離的影響 (3) |
2.3 |
% |
— |
% |
— |
% |
10.8 |
% |
|||||
非公認會計準則收入增長,有機增長 (4) |
11.2 |
% |
13.9 |
% |
11.7 |
% |
6.6 |
% |
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截至2023年7月1日的六個月 | Total CRL | RMS 分段 | DSA 分部 | MS 分段 | |||||||||
收入增長,已報告 |
10.7 |
% |
12.9 |
% |
16.7 |
% |
(8.8 |
)% |
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因外匯而減少 |
1.1 |
% |
1.9 |
% |
1.0 |
% |
0.9 |
% |
|||||
收購的貢獻 (2) |
(0.9 |
)% |
(4.3 |
)% |
(0.3 |
)% |
— |
% |
|||||
資產剝離的影響 (3) |
2.3 |
% |
— |
% |
— |
% |
10.3 |
% |
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非公認會計準則收入增長,有機增長 (4) |
13.2 |
% |
10.5 |
% |
17.4 |
% |
2.4 |
% |
(1) |
查爾斯河管理層認為,補充的非公認會計準則財務指標提供了有用的信息,使投資者能夠對我們的核心經營業績和未來前景有意義的瞭解,而不會受到通常一次性的費用和其他不在我們正常運營範圍內的項目的影響,這與管理層衡量和預測 公司業績的方式一致。所包含的補充非公認會計準則財務指標不應被視為優於或替代根據美國公認會計原則編制的經營業績。公司打算繼續 評估根據適用的規則、法規和指導報告非公認會計準則業績的潛在價值。 | |||||||||
(2) |
收購的貢獻僅反映已完成的收購。 | |||||||||
(3) |
該公司於2022年12月20日出售了我們的禽類業務。這些調整代表了這些業務在 2023 年和 2022 年所有適用時期 的收入。 | |||||||||
(4) |
有機收入增長定義為經收購、資產剝離和外匯調整後的報告收入增長。 |
投資者聯繫人:
Todd Spencer
公司副總裁,
投資者關係
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todd.spencer@crl.com
媒體聯繫人:
Amy Cianciaruso
公司副總裁,
首席傳播官
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