根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(美國國税局僱主 識別碼) | |
(主要執行辦公室地址) |
(郵政編碼) | |
每個班級的標題 |
交易 符號 |
各交易所名稱 在其上註冊的 | ||
☒ |
加速的文件管理器 |
☐ | ||||
非加速 文件服務器 |
☐ |
規模較小的新聞報道公司 |
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新興市場和成長型公司 |
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索引
| 第一部分： |
財務報表(未經審計) | |||||
| 第1項。 |
財務報表(未經審計) | |||||
| 合併資產負債表 | 3 | |||||
| 合併損益表(損益) | 4 | |||||
| 綜合全面收益表(損益表) | 5 | |||||
| 合併權益變動表 | 6 | |||||
| 合併現金流量表 | 8 | |||||
| 合併財務報表附註 | 9 | |||||
| 第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 46 | ||||
| 第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 | 72 | ||||
| 第四項。 |
控制和程序 | 72 | ||||
| 第二部分。 |
其他信息 | |||||
| 第1項。 |
法律訴訟 | 73 | ||||
| 第1A項。 |
風險因素 | 73 | ||||
| 第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 73 | ||||
| 第三項。 |
高級證券違約 | 73 | ||||
| 第四項。 |
煤礦安全信息披露 | 73 | ||||
| 第五項。 |
其他信息 | 73 | ||||
| 第六項。 |
陳列品 | 74 | ||||
| 簽名 | 75 | |||||
| • | 我們在市場上成功競爭的能力，包括：我們在很大程度上依賴我們的仿製藥；我們的客户基礎和客户中的商業聯盟集中；新仿製藥的推出延遲；瞄準仿製藥機會併為重要產品的仿製藥尋求美國市場排他性的競爭對手的數量增加；我們開發生物製藥產品和將其商業化的能力；對我們的創新藥物的競爭，包括AUSTEDO ® 、AJOVY® ® 我們有能力從對我們的產品線的投資中獲得預期的結果；我們有能力開發和商業化更多的藥品；我們有能力成功地推出和執行我們的新戰略，包括擴大我們的創新和生物相似藥物的渠道，並通過有機或通過業務發展將創新藥物和生物相似藥物組合有利可圖地商業化，以及維持和集中我們的仿製藥組合；以及我們專利和其他保護我們知識產權的措施的有效性； |
| • | 我們的鉅額債務可能會限制我們產生額外債務、進行額外交易或進行新投資的能力，可能會導致我們的信用評級進一步下調；以及我們無法以對我們有利的金額或條款籌集債務或借款； |
| • | 我們的業務和運營總體上包括：全球經濟狀況和其他宏觀經濟發展以及政府和社會應對措施的影響；疾病或任何其他傳染病或任何其他公共衞生危機的廣泛爆發；我們優化努力的有效性；我們吸引、聘用、整合和保留高技能人才的能力；製造或質量控制問題；我們供應鏈的中斷；信息技術系統的中斷；我們的數據安全遭到破壞；知識產權法的變化；與在全球開展業務有關的挑戰，包括政治或經濟不穩定、重大敵對行動或恐怖主義；我們受到廣泛的藥品監管造成的成本和延誤；醫療監管改革的影響以及藥品定價、報銷和覆蓋範圍的減少；對有限數量客户的大量銷售；我們成功競標合適的收購目標或許可機會的能力，或完成和整合收購的能力；以及如果我們出售資產，我們的前景和增長機會； |
| • | 合規、監管和訴訟事項，包括：未能遵守複雜的法律和監管環境；由於公眾對阿片類藥物濫用的關注，增加了法律和監管行動；我們有能力及時支付我們全國阿片類藥物和解協議所要求的款項，並提供我們的仿製藥麻醉劑 ® |
| • | 其他金融和經濟風險，包括：我們面臨的貨幣波動和限制以及信用風險；我們長期資產的潛在減值；地緣政治衝突的影響，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突；潛在的税收負債大幅增加；以及政府計劃或税收優惠的終止或到期，或我們業務的變化對我們整體有效税率的影響； |
第1項。 |
財務報表 |
6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
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| 資產 |
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| 流動資產： |
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| 現金和現金等價物 |
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$ | |||||
| 應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元 |
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| 盤存 |
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| 預付費用 |
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| 其他流動資產 |
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| 持有待售資產 |
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| 流動資產總額 |
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| 遞延所得税 |
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| 其他 非當前 資產 |
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| 財產、廠房和設備、淨值 |
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| 經營租賃 使用權 |
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| 可識別無形資產淨額 |
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| 商譽 |
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| 總資產 |
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| 負債和權益 |
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| 流動負債： |
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| 短期債務 |
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| 銷售準備金和津貼 |
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| 應付賬款 |
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| 與員工相關的義務 |
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| 應計費用 |
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| 其他流動負債 |
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| 流動負債總額 |
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| 長期負債： |
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| 遞延所得税 |
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| 其他税項和長期負債 |
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| 優先票據和貸款 |
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| 經營租賃負債 |
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| 長期負債總額 |
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| 承付款和或有事項 |
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| 總負債 |
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| 股本： |
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| Teva股東權益： |
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| NIS的普通股 已發佈 |
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| 其他內容 已繳費 資本 |
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| 累計赤字 |
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| 累計其他綜合損失 |
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| 截至2023年6月30日和2022年12月31日的國庫股： 1.2億股普通股 |
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| 非控制性 利益 |
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| 總股本 |
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| 負債和權益總額 |
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三個月後結束 6月30日， |
截至六個月 6月30日， |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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淨收入 |
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銷售成本 |
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毛利 |
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研發費用 |
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銷售和營銷費用 |
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一般和行政費用 |
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無形資產減值準備 |
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商譽減值 |
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其他資產減值、重組和其他項目 |
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法律和解和或有損失 |
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其他收入 |
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營業收入(虧損) |
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財務費用，淨額 |
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所得税前收入(虧損) |
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所得税(福利) |
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) | ( |
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) | ( |
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佔聯營公司(利潤)和虧損的份額，淨 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
淨收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
淨收益(虧損)可歸因於 非控制性 利益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
可歸因於Teva的淨收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
普通股股東應佔每股收益(虧損)： |
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基本信息 |
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) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
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稀釋 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
加權平均股數(百萬股)： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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三個月後結束 6月30日， |
截至六個月 6月30日， |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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淨收益(虧損) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
其他綜合收益(虧損)，税後淨額： |
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貨幣換算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
衍生金融工具未實現收益(虧損)，淨額 |
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固定福利計劃的未實現虧損 |
( |
) | ||||||||||||||
其他全面收益(虧損)合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
全面收益(虧損)合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
綜合收益(虧損)歸因於 非控制性 利益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
可歸因於Teva的全面收益(虧損) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||
Teva股東權益 |
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普通股 |
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數量： 共享(在 百萬美元) |
陳述 價值 |
其他內容 實收資本 |
保留 收益 (累計 赤字) |
累計 其他 全面 (虧損) |
財務處 股票 |
總提瓦 股東的 股權 |
非- 控管 利益 |
總股本 |
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(百萬美元) |
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| 2023年3月31日的餘額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 其他綜合收益 (虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行股份 |
* | * | * | * | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 費用 |
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| 2023年6月30日的餘額 |
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| * | 表示小於$的金額 |
Teva股東權益 |
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普通股 |
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數量： 共享(在 百萬美元) |
陳述 價值 |
其他內容 實收資本 |
保留 收益 (累計 赤字) |
累計 其他 全面 (虧損) |
財務處 股票 |
總提瓦 股東的 股權 |
非- 控管 利益 |
總股本 |
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(百萬美元) |
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| 2022年3月31日的餘額 |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 淨收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
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| 其他全面收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
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| 發行股份 |
* | * | * | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
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| 2022年6月30日的餘額 |
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| * | 表示小於$的金額 |
Teva股東權益 |
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普通股 |
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數量： 共享(在 百萬美元) |
陳述 價值 |
其他內容 實收資本 |
保留 收益 (累計 赤字) |
累計 其他 全面 (虧損) |
財務處 股票 |
總提瓦 股東的 股權 |
非- 控管 利益 |
總股本 |
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(百萬美元) |
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| 2022年12月31日的餘額 |
( |
) | ( |
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| 淨收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 其他全面收益(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行股份 |
* | * | * | * | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
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| 2023年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
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| * | 表示小於$的金額 |
Teva股東權益 |
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普通股 |
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數量： 共享(在 百萬美元) |
陳述 價值 |
其他內容 已繳費 資本 |
保留 收益 (累計 赤字) |
累計 其他 全面 (虧損) |
財務處 股票 |
總提瓦 股東的 股權 |
非- 控管 利益 |
總計 股權 |
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(百萬美元) |
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2021年12月31日的餘額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他全面收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
發行股份 |
* | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬費用 |
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2022年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| * | 表示小於$的金額 |
三個月後結束 6月30日， |
截至六個月 6月30日， |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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經營活動： |
||||||||||||||||
淨收益(虧損) |
$ | ( |
) | ( |
) | $ | ( |
) | ( |
) | ||||||
對淨收益(虧損)與業務提供的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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商譽減值、長期資產減值和待售資產減值 |
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營業資產和負債淨變動 |
( |
) | ||||||||||||||
遞延所得税--淨税和不確定税頭寸 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
基於股票的薪酬 |
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其他項目 |
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) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
投資和出售長期資產的淨損失(收益) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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投資活動： |
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以證券化貿易應收賬款換取的實益利息 |
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購買房產、廠房和設備 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
出售業務和長期資產所得收益 |
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收購業務，扣除收購現金後的淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
購買投資和其他資產 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
出售投資所得收益 |
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其他投資活動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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融資活動： |
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償還優先票據和貸款及其他長期負債 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
優先票據收益，扣除發行成本 |
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其他融資活動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
現金和現金等價物的換算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
期初現金、現金等價物和限制性現金餘額 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金餘額 |
$ | |||||||||||||||
合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬： |
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現金和現金等價物 |
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包括在其他流動資產中的受限現金 |
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現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 |
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非現金 融資和投資活動： |
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以證券化應收賬款換取的實益權益 |
$ | |||||||||||||||
a. |
陳述的基礎 |
b. |
重大會計政策 |
6月30日， |
12月31日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||
盤存 |
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財產、廠房和設備、網和其他 |
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商譽 |
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持有待售資產按公允價值調整 |
( |
) | ( |
) | ||||
在綜合資產負債表中分類為待售出售的出售集團的總資產 |
$ | $ | ||||||
在綜合資產負債表中歸類為持有待售的出售集團負債總額，記在其他流動負債項下 |
$ | ( |
) | $ | ||||
截至2023年6月30日的三個月 |
|||||||||||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際 市場 |
其他相關活動 |
總計 |
|||||||||||||||||
(單位：百萬美元) |
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售賣貨品 |
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發牌安排 |
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分佈 |
§ | ||||||||||||||||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| § | 代表的金額不到50萬美元。 |
截至2022年6月30日的三個月 |
||||||||||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際 市場 |
其他相關活動 |
總計 |
||||||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||||||
售賣貨品 |
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發牌安排 |
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分佈 |
§ | |||||||||||||||||||
其他 |
( |
) | ||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| § | 代表的金額不到50萬美元。 |
截至2023年6月30日的六個月 |
||||||||||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際 市場 |
其他相關活動 |
總計 |
||||||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||||||
售賣貨品 |
||||||||||||||||||||
發牌安排 |
||||||||||||||||||||
分佈 |
§ | |||||||||||||||||||
其他 |
§ | ( |
) |
|||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
截至2022年6月30日的六個月 |
||||||||||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際 市場 |
其他相關活動 |
總計 |
||||||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||||||
售賣貨品 |
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發牌安排 |
||||||||||||||||||||
分佈 |
§ | |||||||||||||||||||
其他 |
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| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| § | 代表的金額不到50萬美元。. |
銷售準備金和津貼 |
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儲量 包括在 帳目 應收賬款， 網絡 |
返點 |
醫療補助和 其他 政府部門 津貼 |
按存儲容量計費 |
退貨 |
其他 |
總計 儲量 包括在 銷售額 儲量 和 津貼 |
總計 |
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(單位：百萬美元) |
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2023年1月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | | ||||||||||||||||||||||||
與本年度銷售相關的撥備 期間 |
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與以前期間的銷售有關的準備金 |
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) |
( |
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) |
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信貸和付款 |
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) |
( |
) |
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) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
翻譯差異 |
( |
) |
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2023年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
銷售準備金和津貼 |
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儲量 包括在 帳目 應收賬款，淨額 |
返點 |
醫療補助和 其他 政府部門 津貼 |
按存儲容量計費 |
退貨 |
其他 |
總儲量 包括在 銷售和儲備 和 津貼 |
總計 |
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(單位：百萬美元) |
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2022年1月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
與本年度期間的銷售有關的撥備 |
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與以前期間的銷售有關的準備金 |
( |
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) | ( |
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) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
信貸和付款 |
( |
) | ( |
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翻譯差異 |
( |
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2022年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
6月30日， |
12月31日， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||
成品 |
$ | $ | ||||||
原材料和包裝材料 |
||||||||
正在加工的產品 |
||||||||
運輸中的材料和臨時付款 |
||||||||
| $ | $ | |||||||
毛收入淨額為 損傷 |
累計攤銷 |
賬面淨額 |
||||||||||||||||||||||
6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
|||||||||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||||||||||
產品權利 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
商號 |
||||||||||||||||||||||||
正在進行的研究和開發 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
總計 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| (a) | 可識別的產品權利為$ |
| (b) | 知識產權研發資產為美元 |
| (a) | 可識別的產品權利為$ 泛型； 和 |
| (b) | 知識產權研發資產為美元 |
| (a) | 可識別的產品權利為$ |
| (b) | 知識產權研發資產為美元 |
| (a) | 可識別的產品權利為$ |
| (b) | 知識產權研發資產為美元 |
北美 |
歐洲 |
國際 市場 |
其他 |
總計 |
||||||||||||||||||||
Teva的新API |
麥迪斯 |
|||||||||||||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額(1) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
在此期間的變化： |
||||||||||||||||||||||||
商譽減值 |
— | — | ( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||
商譽重新分類為持有待售資產 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
翻譯差異 |
||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的餘額(1) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| (1) | 累計 截至2023年6月30日和2022年12月31日的商譽減值大約為$ $，分別為。 |
a. |
短期債務： |
6月30日， |
12月31日， |
|||||||||||||||
截止日期利率： 2023年6月30日 |
成熟性 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||
可轉換優先債券 |
% | |||||||||||||||
長期負債的當前到期日 |
||||||||||||||||
短期債務總額 |
$ | $ | ||||||||||||||
b. |
長期債務： |
截止日期利率： 2023年6月30日 |
成熟性 |
2023年6月30日 |
12月31日， 2022 |
|||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||
高級票據：歐元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續發展相關的高級票據歐元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據：歐元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續發展相關的高級票據歐元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據：歐元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據：歐元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續發展相關的高級票據歐元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據：歐元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據：歐元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續發展相關的高級票據歐元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續性相關的高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續性相關的高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續性相關的高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
與可持續性相關的高級票據美元 |
% |
|||||||||||||||
高級票據：瑞士法郎 |
% |
|||||||||||||||
高級票據合計 |
||||||||||||||||
其他長期債務 |
||||||||||||||||
較少的當前到期日 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
減少債券發行成本(8) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
優先票據和貸款總額 |
$ |
$ |
||||||||||||||
| (1) | 2023年3月，Teva發行了與可持續發展相關的優先票據，本金總額為 |
| (2) | 2023年3月，Teva發行了與可持續發展相關的優先票據，本金總額為 |
| (3) | 2023年3月，Teva發行了與可持續發展相關的優先票據，本金總額為#美元 |
| (4) | 2023年3月，Teva發行了與可持續發展相關的優先票據，本金總額為#美元 |
| (5) | 2023年3月，Teva完成了現金收購要約，並取消了#美元 |
| (6) | 如果Teva未能達到某些可持續發展的業績目標，利率將增加 |
| (7) | 如果Teva未能實現某些可持續發展的業績目標， 一次性 支付的保險費 |
| (8) | 截至2023年6月30日的債券發行成本包括 |
| (9) | 2023年3月，Teva償還了$ |
| (10) | 2023年7月，Teva償還了$ |
| (*) | 利率調整和潛在的 一次性 與可持續性掛鈎債券相關的溢價支付被視為分叉嵌入衍生品。見附註8c。 |
a. |
外匯風險管理： |
b. |
利息風險管理： |
c. |
分叉嵌入導數： |
d. |
未償還衍生工具： |
6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
|||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||
交叉貨幣互換-現金流對衝(1) |
$ | $ | ||||||
公允價值 |
||||||||||||||||
指定為套期保值 儀器 |
未被指定為對衝的資產 儀器 |
|||||||||||||||
6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
|||||||||||||
在以下位置報告 |
(單位：百萬美元) |
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||
資產衍生品： |
||||||||||||||||
其他流動資產： |
||||||||||||||||
期權和遠期合約 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
其他 非當前 資產： |
||||||||||||||||
交叉貨幣互換-現金流對衝(1) |
||||||||||||||||
負債衍生品： |
||||||||||||||||
其他流動負債： |
||||||||||||||||
期權和遠期合約 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務支出，淨額 |
其他企業綜合收益表(虧損) |
|||||||||||||||
三個月過去了， |
三個月過去了， |
|||||||||||||||
6月30日， 2023 |
2022年6月30日 |
6月30日， 2023 |
6月30日 2022 |
|||||||||||||
在以下位置報告 |
(單位：百萬美元) |
|||||||||||||||
其中模糊限制語影響的行項目 已錄製 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
交叉貨幣互換-現金流對衝(1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務費用，淨額 |
其他企業綜合收益表(虧損) |
|||||||||||||||
六個月過去了， |
六個月過去了， |
|||||||||||||||
6月30日， 2023 |
2022年6月30日 |
6月30日， 2023 |
6月30日， 2022 |
|||||||||||||
在以下位置報告 |
(單位：百萬美元) |
|||||||||||||||
其中模糊限制語影響的行項目 已錄製 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||||
交叉貨幣互換-現金流對衝(1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務支出，淨額 |
淨收入 |
|||||||||||||||
三個月後結束， |
三個月後結束， |
|||||||||||||||
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
|||||||||||||
| 在以下位置報告 |
(單位：百萬美元) |
|||||||||||||||
| 其中模糊限制語影響的行項目 已錄製 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
| 期權和遠期合約(2) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期權和遠期合約經濟對衝 (3) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務費用，淨額 |
淨收入 |
|||||||||||||||
六個月過去了， |
六個月過去了， |
|||||||||||||||
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
|||||||||||||
| 在以下位置報告 |
(單位：百萬美元) |
|||||||||||||||
| 其中模糊限制語影響的行項目 已錄製 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
| 期權和遠期合約(2) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期權和遠期合約經濟對衝 (3) |
( |
) | ||||||||||||||
(1) |
2023年3月31日，Teva簽訂了一項跨貨幣利率互換協議，為2026年10月到期的公司間貸款的會計目的指定為現金流對衝，以日元計價。 |
| (2) | Teva使用外匯合約(主要是期權和遠期合約)來對衝資產負債表項目的匯率敞口。出於會計目的，這些外匯合約不被指定為對衝工具。關於這些外匯合同，Teva確認了抵消資產負債表項目重估的收益或損失，這些資產負債表項目也記錄在財務費用淨額下。 |
| (3) | Teva簽訂了期權和遠期合同，旨在限制外匯波動對以歐元、瑞士法郎、日元、英鎊、俄羅斯盧布、加拿大元、波蘭茲羅提和其他幾種貨幣記錄的預期收入和支出的風險敞口，以保護其2023年的預期經營業績。這些衍生工具不符合套期保值會計的標準，但它們被視為一種經濟對衝。該等衍生工具可能包括對衝未來預計收入及開支的交易，按其公允價值在資產負債表上按季度確認，而外匯對相關收入及開支的影響可能會在隨後的季度發生。在截至2023年6月30日的三個月裏，這些衍生品在收入項下確認的積極影響為 |
e. |
因衍生工具終止而產生的攤銷： |
f. |
證券化： |
g. |
供應商財務計劃義務 |
三個月後結束 6月30日， |
六個月後結束 6月30日， |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
(美元，單位：億美元) |
(美元，單位：億美元) |
|||||||||||||||
| 長期有形資產減值準備(1) |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 或有對價 |
||||||||||||||||
| 重組 |
||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 包括與出境和處置活動有關的減值。 |
截至6月30日的三個月， |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(美元，單位：億美元) |
||||||||
| 重組 |
||||||||
| 員工離職 |
$ | $ | ||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
截至6月30日的六個月， |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(美元，單位：億美元) |
||||||||
| 重組 |
||||||||
| 員工離職 |
$ | $ | ||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
員工離職 費用 |
其他 |
總計 |
||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||
| 截至2023年1月1日的餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| 規定 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 利用率和其他* |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
員工離職 費用 |
其他 |
總計 |
||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||
| 截至2022年1月1日的餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| 規定 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| 利用率和其他* |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
| |
|
|
|
|
|
|||||||
| * | 包括外幣換算的調整。 |
未實現淨利得(虧損) |
福利計劃 |
|||||||||||||||
外國 貨幣 翻譯 調整 |
導數 金融 儀器 |
精算收益 (虧損)和 以前的服務 (成本)積分 |
總計 |
|||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||
截至2022年12月31日的税後餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
( |
) | — | |||||||||||||
重新歸類到損益表的金額 |
— | ( |
) | |||||||||||||
税前淨其他綜合收益(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||
相應的所得税 |
( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||
税後淨其他綜合收益(虧損)* |
( |
) | ||||||||||||||
截至2023年6月30日的税後淨額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| * | 金額不包括$ 非控制性 興趣。 |
未實現淨利得(虧損) |
福利計劃 |
|||||||||||||||
外國 貨幣 翻譯 調整 |
導數 金融 儀器 |
精算收益 (虧損)和 以前的服務 (成本)積分 |
總計 |
|||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||
截至2021年12月31日的税後餘額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
重新歸類到損益表的金額 |
— | — | ||||||||||||||
税前淨其他綜合收益(虧損) |
( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
相應的所得税 |
( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||
税後淨其他綜合收益(虧損)* |
( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
截至2022年6月30日的税後淨額 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| * | 金額不包括$ 非控制性 興趣。 |
| (a) | 北美部分，包括美國和加拿大。 |
| (b) | 歐洲部分，包括歐盟、英國和某些其他歐洲國家。 |
| (c) | 國際市場部分，包括北美和歐洲部分以外的所有國家/地區。 |
截至6月30日的三個月， |
||||||||||||
2023 |
||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際汽車市場 |
||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||
收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
毛利 |
||||||||||||
研發費用 |
||||||||||||
S&M費用 |
||||||||||||
併購費用 |
||||||||||||
其他收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
分部利潤 |
$ | $ | $ | |||||||||
截至6月30日的三個月， |
||||||||||||
2022 |
||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際汽車市場 |
||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||
收入 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
毛利 |
||||||||||||
研發費用 |
||||||||||||
S&M費用 |
||||||||||||
併購費用 |
||||||||||||
其他收入 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
分部利潤 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
截至6月30日的六個月， |
||||||||||||
2023 |
||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際汽車市場 |
||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||
收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
毛利 |
||||||||||||
研發費用 |
||||||||||||
S&M費用 |
||||||||||||
併購費用 |
||||||||||||
其他收入 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||
分部利潤 |
$ | $ | $ | |||||||||
截至6月30日的六個月， |
||||||||||||
2022 |
||||||||||||
北美 |
歐洲 |
國際汽車市場 |
||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||
收入 |
$ | $ | $ | |||||||||
毛利 |
||||||||||||
研發費用 |
||||||||||||
S&M費用 |
||||||||||||
併購費用 |
||||||||||||
其他收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
分部利潤 |
$ | $ | $ | |||||||||
三個月後結束 6月30日， |
六個月後結束 6月30日， |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
(美元，單位：億美元) |
(美元，單位：億美元) |
|||||||||||||||
| 北美利潤 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 歐洲利潤 |
||||||||||||||||
| 國際市場利潤 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 可報告部門利潤總額 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 其他活動的利潤(虧損) |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 分部利潤合計 |
||||||||||||||||
| 未分配給細分市場的金額： |
||||||||||||||||
| 攤銷 |
||||||||||||||||
| 其他資產減值、重組和其他項目 |
||||||||||||||||
| 商譽減值 |
||||||||||||||||
| 無形資產減值準備 |
||||||||||||||||
| 法律和解和或有損失 |
||||||||||||||||
| 其他未分配金額 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合併營業收入(虧損) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 財務費用，淨額 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 所得税前綜合收益(虧損) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
北美 |
截至6月30日的三個月， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||
| 仿製藥 |
$ |
$ |
||||||
| AJOVY |
||||||||
| 澳大利亞電力公司 |
||||||||
| 本德卡 ® 和TREANDA® |
||||||||
| 科帕鬆 |
||||||||
| 安達 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ |
$ |
||||||
| |
|
|
|
|||||
北美 |
截至6月30日的6個月， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||
| 仿製藥 |
$ |
$ |
||||||
| AJOVY |
||||||||
| 澳大利亞電力公司 |
||||||||
| 本德卡和特蘭達 |
||||||||
| 科帕鬆 |
||||||||
| 安達 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ |
$ |
||||||
| |
|
|
|
|||||
歐洲 |
截至6月30日的三個月， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||
| 仿製藥 |
$ |
$ |
||||||
| AJOVY |
||||||||
| 科帕鬆 |
||||||||
| 呼吸系統產品 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ |
$ |
||||||
| |
|
|
|
|||||
歐洲 |
截至6月30日的6個月， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||
| 仿製藥 |
$ |
$ |
||||||
| AJOVY |
||||||||
| 科帕鬆 |
||||||||
| 呼吸系統產品 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ |
$ |
||||||
| |
|
|
|
|||||
國際市場 |
截至6月30日的三個月， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(美元，單位：億美元) |
||||||||
| 仿製藥 |
$ |
$ |
||||||
| AJOVY |
||||||||
| 科帕鬆 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ |
$ |
||||||
| |
|
|
|
|||||
國際市場 |
截至6月30日的6個月， |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(美元，單位：億美元) |
||||||||
| 仿製藥 |
$ |
$ |
||||||
| AJOVY |
||||||||
| 科帕鬆 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 總計 |
$ |
$ |
||||||
| |
|
|
|
|||||
2023年6月30日 |
||||||||||||||||
第1級 |
二級 |
第三級 |
總計 |
|||||||||||||
(單位：百萬美元) |
||||||||||||||||
現金和現金等價物： |
||||||||||||||||
貨幣市場 |
$ |
$ |
— |
$ |
— |
$ |
||||||||||
現金、存款和其他 |
— |
— |
||||||||||||||
證券投資： |
||||||||||||||||
股權證券 |
— |
— |
||||||||||||||
其他 |
— |
|||||||||||||||
受限現金 |
— |
— |
||||||||||||||
衍生品： |
||||||||||||||||
資產衍生品： |
||||||||||||||||
期權和遠期合約 |
— |
— |
||||||||||||||
交叉貨幣利率互換 |
— |
|||||||||||||||
負債衍生品： |
||||||||||||||||
期權和遠期合約 |
— |
( |
) |
— |
( |
) | ||||||||||
分叉嵌入導數 |
— |
— |
§ |
— |
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或有對價* |
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總計 |
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2022年12月31日 |
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第1級 |
二級 |
第三級 |
總計 |
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(單位：百萬美元) |
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現金和現金等價物： |
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貨幣市場 |
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現金、存款和其他 |
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證券投資： |
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股權證券 |
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其他 |
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受限現金 |
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衍生品： |
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資產衍生品-期權和遠期合約 |
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負債衍生品： |
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期權和遠期合約 |
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分叉嵌入導數 |
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或有對價* |
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總計 |
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) |
$ |
( |
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§ |
代表的金額不到50萬美元。 |
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或有對價指按公允價值記錄的與收購有關的負債。 |
六個月後結束 2023年6月30日 |
六個月後結束 2022年6月30日 |
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(單位：百萬美元) |
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| 期初公允價值 |
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| 分叉嵌入導數 |
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| 對或有準備金的調整 考慮事項： |
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| Actavis Generics交易 |
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| Eagle交易 |
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| Novetie交易 |
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| 或有對價的結算： |
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| Actavis Generics交易 |
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| Eagle交易 |
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| Novetie交易 |
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| 由此產生的額外或有對價 來自Novetie收購* |
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| 期末公允價值 |
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代表的金額不到50萬美元。 |
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2022年1月，Teva收購了 |
估計公允價值* |
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6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
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(單位：百萬美元) |
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| 高級説明和與可持續發展相關的高級説明載於 優先票據和貸款 |
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| 包括在短期債務項下的優先票據和可轉換優先債券 |
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| 總計 |
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公允價值是根據報價的市場價格估計的。 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 |
業務概述
我們是一家全球製藥公司，致力於幫助世界各地的患者獲得負擔得起的藥物，並從改善健康的創新中受益。我們的使命是成為仿製藥、創新藥物和生物製藥領域的全球領導者，改善患者的生活。
我們在世界各地開展業務，總部設在以色列，在美國、歐洲和世界各地的許多其他市場都有重要的業務。我們的主要優勢包括我們世界領先的仿製藥專業知識和組合、專注的創新藥物組合以及全球基礎設施和規模。
Teva於1944年2月13日在以色列註冊成立，是多家以色列公司的繼承人，其中最古老的公司成立於1901年。
我們的業務部門
我們通過北美、歐洲和國際市場三個細分市場運營我們的業務。每個業務部門管理我們在其地區的整個產品組合，包括仿製藥，其中包括生物仿製藥和非處方藥產品，以及創新藥物。這種結構使運營、商業區域、研發與我們的全球營銷和投資組合功能之間能夠實現強有力的協調和整合，從而優化我們在治療領域的產品生命週期。
除了這三個細分市場外，我們還有其他活動，主要是向第三方銷售原料藥、某些合同製造服務以及通過我們的關聯公司Medis向其他製藥公司提供一系列產品的外包許可平臺。
轉向增長戰略
2023年5月，我們推出了新的“以增長為軸心”戰略，該戰略基於四個主要支柱：(I)提供我們的增長引擎，主要是AUSTEDO、UZEDY和我們的生物仿製藥後期流水線；(Ii)通過交付我們的後期創新流水線資產以及通過業務開發活動有機地和潛在地建立我們的早期流水線來加快創新；(Iii)通過全球商業足跡、專注的投資組合、流水線和製造足跡來維持我們的仿製藥強國；以及(Iv)通過優化我們的投資組合和全球製造足跡來專注於我們的業務，以實現戰略資本部署，以加速我們的短期和長期增長引擎，並將我們的某些業務部門重組為更優化的結構，同時還重組關鍵業務部門以提高運營效率。
宏觀經濟環境
近幾個月來，全球經濟受到匯率波動的影響。2023年第二季度，我們大約46%的收入是以美元以外的貨幣計價的。美元相對於我們經營的其他貨幣的走強，對我們的收入、運營結果、利潤和現金流產生了負面影響。我們也主要在美國以外的地方生產，這可能在不同程度上導致費用較低。此外，高通脹水平最近導致經濟大幅波動，各國央行收緊貨幣政策。全球經濟也受到俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突的影響，這對全球供應鏈和公司內部供應鏈造成了中斷。供應鏈中斷可能會繼續導致我們的生產和分銷流程、研發計劃以及我們及時響應消費者需求的能力出現延誤。另見下文“--國際市場部分”下的討論。
我們已針對這些宏觀經濟壓力實施了一些措施，並正在繼續考慮各種舉措，包括在我們不受合同或法規限制的情況下進行價格調整，加強庫存管理，以及為我們的原材料供應制定替代採購戰略，以使我們能夠部分緩解和抵消這些宏觀經濟因素的影響。然而，儘管通脹和其他宏觀經濟壓力可能會緩解，但我們最近一段時間經歷的較高成本已經影響了我們的運營，並可能繼續對我們的財務業績產生影響。
46
亮點
2023年第二季度的重要亮點包括：
| • | 2023年第二季度營收為38.78億美元，比2022年第二季度增長2%。以當地貨幣計算，收入增長了4%，主要是由於北美部門的AUSTEDO和ANDA以及國際市場部門的仿製藥收入增加，但部分被北美部門仿製藥和Copaxone收入的下降以及對第三方的原料藥銷售收入的下降所抵消。 |
| • | 2023年第二季度，我們的北美部門創造了19.91億美元的收入和5.2億美元的部門利潤。與2022年第二季度相比，收入增長了5%，部門利潤增長了8%。 |
| • | 2023年第二季度，我們的歐洲部門創造了11.63億美元的收入和3.34億美元的部門利潤。與2022年第二季度相比，以美元計算的收入下降了1%，以當地貨幣計算的收入持平。與2022年第二季度相比，部門利潤下降了14%。 |
| • | 2023年第二季度，我們的國際市場部門創造了4.79億美元的收入和1.24億美元的部門利潤。與2022年第二季度相比，以美元計算的收入增長了5%，以當地貨幣計算的收入增長了13%。與2022年第二季度相比，部門利潤增長了30%。 |
| • | 2023年第二季度，我們來自其他活動的收入為2.45億美元，按美元和當地貨幣計算，與2022年第二季度相比下降了5%。 |
| • | 與2022年第二季度相比，2023年第二季度的匯率變動，包括對衝效應，對收入產生了5100萬美元的負面影響。見本公司合併財務報表附註8d。 |
| • | 2023年第二季度可識別無形資產減值為6300萬美元，而2022年第二季度為5100萬美元。見本公司合併財務報表附註5。 |
| • | 我們在2023年第二季度記錄了與我們的國際市場報告部門相關的商譽減值費用7億美元，而2022年第二季度的商譽減值費用為7.45億美元，其中4.79億美元與我們的國際市場報告部門相關，2.66億美元與Teva的API報告部門相關。見本公司合併財務報表附註6。 |
| • | 2023年第二季度，我們記錄了1億美元的其他資產減值、重組和其他項目支出，而2022年第二季度的支出為1.18億美元。見本公司合併財務報表附註12。 |
| • | 2023年第二季度，法律和解和損失或有費用為4.62億美元，而2022年第二季度為7.29億美元。見本公司合併財務報表附註9。 |
| • | 2023年第二季度的運營虧損為6.46億美元，而2022年第二季度的運營虧損為9.49億美元。 |
| • | 2023年第二季度的財務支出為2.68億美元，而2022年第二季度為2.11億美元。 |
| • | 2023年第二季度，我們確認了1600萬美元的税收優惠，而税前虧損為9.14億美元。在2022年第二季度，我們確認了9億美元的税收優惠，税前損失11.6億美元。見我們合併財務報表附註11。 |
| • | 截至2023年6月30日，我們的債務為206.78億美元，而截至2022年12月31日的債務為212.12億美元。2023年7月，我們償還了到期的2.8%優先票據中的10億美元。此外，2023年7月，根據區域合作框架提取了總計7億美元的資金，截至本季度報告10-Q表的日期仍未結清。見本公司合併財務報表附註7。 |
| • | 截至2023年6月30日，我們的營運資金餘額為負4.89億美元，而截至2022年12月31日，營運資金餘額為負1.19億美元，其中包括應收賬款、庫存、預付費用和其他流動資產、應收賬款、員工相關債務、應計費用和其他流動負債。這一減少主要是由於應收賬款增加，主要是由於 |
47
| 2023年第二季度生效的有利供應商付款條件和更高的庫存採購，以及法律結算和或有損失準備金的增加，部分被庫存水平增加、應收賬款、SR&A淨額、預付費用和與員工相關的債務減少所抵消。 |
| • | 2023年第二季度經營活動產生的現金流為3.24億美元，而2022年第二季度為1.23億美元。2023年第二季度產生的較高現金流主要是由於週轉資金項目的變化，包括應收賬款、SR&A淨額和庫存水平的積極影響，但被應收賬款的負面影響部分抵消。 |
| • | 在2023年第二季度，我們產生了6.32億美元的自由現金流，我們將其定義為：運營活動產生的3.24億美元現金流，(根據我們的歐盟證券化計劃)為證券化應收賬款而收取的3.71億美元實益利息，以及剝離業務和其他資產的5600萬美元收益，部分被用於資本投資的1.19億美元現金所抵消。在2022年第二季度，我們產生了3.01億美元的自由現金流。2023年第二季度的增長主要是由於經營活動產生的現金流增加，以及出售業務和長期資產的收益增加。 |
經營成果
截至2023年6月30日的三個月與截至2022年6月30日的三個月的比較
細分市場信息
北美細分市場
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們北美部門的收入、費用和利潤：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| (美國佔該部門收入的6%，以百萬美元計) | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,991 | 100 | % | $ | 1,904 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
1,046 | 52.5 | % | 1,010 | 53.0 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
159 | 8.0 | % | 147 | 7.7 | % | ||||||||||
| S&M費用 |
264 | 13.3 | % | 256 | 13.4 | % | ||||||||||
| 併購費用 |
106 | 5.3 | % | 127 | 6.7 | % | ||||||||||
| 其他收入 |
(4 | ) | § | (1 | ) | § | ||||||||||
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| 部門利潤* |
$ | 520 | 26.1 | % | $ | 481 | 25.3 | % | ||||||||
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| * | 分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。 |
| § | 表示小於0.5%的金額。 |
北美地區的收入
我們的北美地區包括美國和加拿大。2023年第二季度，我們北美部門的收入為19.91億美元，比2022年第二季度增加了8700萬美元，增幅為5%。這一增長主要是由於某些創新產品的收入增加，主要是AUSTEDO和AJOVY，以及Anda，但部分被非專利產品、Copaxone、Bendeka和TREANDA的收入下降所抵消。
48
按主要產品和活動分列的收入
下表按主要產品和活動列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月我們北美部門的收入：
| 三個月後結束 6月30日， |
百分比 變化 2023-2022 |
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| 2023 | 2022 | |||||||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||||||
| 仿製藥 |
$ | 969 | $ | 1,026 | (6 | %) | ||||||
| AJOVY |
57 | 49 | 16 | % | ||||||||
| 澳大利亞電力公司 |
308 | 204 | 51 | % | ||||||||
| 本德卡和特蘭達 |
69 | 83 | (17 | %) | ||||||||
| 科帕鬆 |
64 | 94 | (33 | %) | ||||||||
| 安達 |
392 | 308 | 27 | % | ||||||||
| 其他 |
133 | 139 | (4 | %) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||
| 總計 |
$ | 1,991 | $ | 1,904 | 5 | % | ||||||
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2023年第二季度，我們北美部門(包括生物仿製藥)的仿製藥收入為9.69億美元，與2022年第二季度相比下降了6%，這主要是由於我們投資組合中部分產品的競爭加劇。
2023年第二季度我們在北美銷售的最重要的仿製藥是來那度胺膠囊(Revlimid的仿製版本®)，腎上腺素注射劑(EpiPen的通用等價物®和小EpiPen®)、特魯西馬®(生物相似的Rituxan®),和沙丁胺醇吸入氣霧劑(我們的ProAir®授權仿製藥)。
根據IQVIA的數據，2023年第二季度，我們的總處方約為3.19億張(基於往績12個月)，佔美國仿製藥總數的8.4%，而2022年第二季度約為3.02億張(基於往績12個月)，佔美國仿製藥總數的8.2%。
與2022年第二季度相比，2023年第二季度我們北美部門的AJOVY收入增長了16%，達到5700萬美元，這主要是由於銷量的增長。2023年第二季度，按處方總數計算，AJOVY在美國的出口市場份額為25.1%，而2022年第二季度為24.4%。
AJOVY用於成人偏頭痛的預防性治療。AJOVY於2018年在美國推出，2020年4月在加拿大獲批。我們的AJOVY自動注射器裝置於2020年4月在美國上市，並於2021年4月在加拿大上市。AJOVY是唯一一種用於季度治療的抗CGRP皮下產品。
AJOVY在全球範圍內受到最早將於2026年到期的專利的保護；包括美國和歐洲在內的幾個國家已經批准將AJOVY延長到2031年。美國還頒發了與使用AJOVY治療偏頭痛有關的更多專利，這些專利將在2035年至2039年之間到期。這類專利在其他國家也在申請中。AJOVY還將受到監管排他性的保護，在美國獲得上市批准12年(2018年9月獲得)，在歐洲獲得上市批准10年(2019年4月獲得)。我們向美國馬薩諸塞州地區法院提起訴訟，指控禮來公司‘S’營銷和銷售其治療偏頭痛的Galcanezumab產品侵犯了Teva的九項專利，其中包括三項治療方法專利和六項成分物質專利。禮來公司隨後向專利審判和上訴委員會(PTAB)提交了各方間審查(IPR)請願書，對Teva的九項專利的有效性提出了質疑。PTAB發佈了支持三種治療方法專利的裁決，但裁定六種成分物質專利的主張無效，這些裁決於2021年8月16日得到聯邦巡迴上訴法院的確認。關於這三種治療方法專利的陪審團審判於2022年10月18日開始，2022年11月9日，陪審團做出了有利於Teva的裁決，認定這三種治療方法專利有效並被禮來公司侵犯，並判給Teva 176.5美元的損害賠償金。2023年1月28日，禮來公司提交動議，要求地區法院推翻陪審團的裁決。一旦動議被決定，敗訴的一方可以向聯邦巡迴上訴法院上訴。
2021年6月8日，我們在美國馬薩諸塞州地區法院再次對禮來公司提起訴訟，指控禮來公司營銷和銷售Galcanezumab產品侵犯了與治療難治性偏頭痛相關的兩項專利。禮來公司的知識產權請願書質疑這兩項專利的專利性，以及第三項也與治療難治性偏頭痛有關的專利是由PTAB提起的。這些知識產權訴訟中的口頭辯論是
49
聽證會於2023年7月19日舉行，預計PTAB將在2023年下半年做出決定。馬薩諸塞州地區的訴訟在這些知識產權訴訟懸而未決期間被擱置。此外，2018年，我們與Alder BiopPharmticals，Inc.和禮來公司達成了單獨的協議，解決了歐洲專利局對我們AJOVY專利提出的反對意見。與禮來公司的和解協議還解決了禮來公司撤銷在英國保護AJOVY的專利的行動。
2023年第二季度，AUSTEDO北美部門的收入增長了51%，達到3.08億美元，而2022年第二季度為2.04億美元，這主要是由於銷量的增長和2023年5月AUSTEDO XR的推出。
AUSTEDO於2017年在美國推出。它被用於治療與亨廷頓病相關的舞蹈症和成人的遲發性運動障礙。
AUSTEDO在美國受到10項Orange Book專利的保護，在2031至2038年間到期，在歐洲受到兩項專利的保護，兩項專利將於2029年到期。我們收到了兩名ANDA申請者的通知信，內容涉及他們的ANDA申請，其中(IV)段是AUSTEDO橙皮書中列出的某些專利的認證。2021年7月1日，我們向美國新澤西州地區法院提出了對兩名非專利ANDA申請者Aurobindo和Lupin的索賠。此外，Apotex還向PTAB提交了一份關於2031年到期的Deutetrabenazine化合物專利的知識產權申請。2022年3月9日，美國專利商標局駁回了Apotex的請願書，並拒絕對Deutetrabenazine專利進行審查。2022年4月29日和2022年6月8日，我們分別與Lupin和Aurobindo達成協議，在某些情況下從2033年4月開始或更早銷售他們的仿製藥。沒有關於AUSTEDO的進一步專利訴訟待決。
AUSTEDO XR(Deutetrabenazine)緩釋片於2023年2月17日獲得FDA批准，並於2023年5月在美國上市。AUSTEDO XR是一種新的每日一次的配方，適用於成人遲發性運動障礙和與亨廷頓病相關的舞蹈症，是目前市場上每天兩次的AUSTEDO的補充。AUSTEDO XR受到八項橙書專利的保護，這些專利將於2031年至2041年到期。
UZEDY(利培酮)緩釋注射混懸劑於2023年4月28日被FDA批准用於治療成人精神分裂症，並於2023年5月在美國推出。UZEDY是第一個控制利培酮穩定釋放的皮下長效利培酮製劑。UZEDY受到9項橙書專利的保護，這些專利將於2025年至2033年到期。
本迪卡和特雷安達與2022年第二季度相比，我們北美部門2023年第二季度的綜合收入下降了17%，至6900萬美元，這主要是由於仿製藥苯達莫司汀進入市場。苯達莫司汀產品附帶的孤兒藥物獨家經營權於2022年12月到期。
2019年4月，我們與Eagle簽署了一項許可協議修正案，將適用於美國的特許權使用費期限延長至我們出售Bendeka的完整期限，並提高了特許權使用費費率。作為考慮，Eagle同意承擔與Bendeka相關的專利訴訟費用的一部分。
本迪卡的美國橙皮書中列出了16項專利，到期日期分別為2026年和2031年。2019年9月，美國特拉華州地區法院審理了針對六名ANDA仿製藥申請者中四人的專利侵權訴訟。2020年4月27日，地區法院維持了所有主張的專利的有效性，並發現所有四名ANDA申請者都侵犯了至少一項專利。四名ANDA申請者中有三人對地區法院的裁決提出上訴。Teva與三名ANDA申請者之一達成和解，2021年8月13日，聯邦巡迴法院發佈了對地區法院裁決的第36條確認。針對第五個ANDA申請者的訴訟在撤回其專利挑戰後被駁回，針對第六個ANDA申請者的案件也得到了解決。
此外，2018年7月，Teva和Eagle向美國特拉華州地區法院提起了對赫士睿公司的訴訟，涉及其涉及本迪卡的505(B)(2)保密協議。2019年12月16日，地區法院駁回了針對赫士睿的訴訟，只有一項專利除外，該專利將於2031年到期。2022年4月18日，Teva和Eagle與赫士睿解決了這件事。Teva還對另外兩個505(B)(2)NDA申請者提起訴訟，他們是Reddy醫生的實驗室(“DRL”)和雅閣醫療(“Accord”)。2022年12月10日和2023年4月4日，Teva和Eagle分別與雅閣和DRL達成和解。根據和解協議，在某些情況下，赫士睿、雅閣和DRL這三家505(B)(2)申請者可以在2027年11月17日或更早推出他們的產品。2023年5月4日和2023年6月9日，Teva和Eagle還向美國特拉華州地區法院起訴BendaRx Corp.，此前該公司就苯達莫司汀產品提交了505(B)(2)NDA。此外，2023年6月16日，Teva在美國東弗吉尼亞州地區法院對BendaRx USA Corp.提起訴訟。
50
除了與Eagle就其苯達莫司汀505(B)(2)NDA達成和解外，在2015至2020年間，我們還與22名ANDA申請者就TREANDA凍幹形式的仿製版本達成了最終和解，並與一名505(B)(2)NDA申請者就液體形式的TREANDA的仿製版本達成了最終和解，規定在專利到期之前推出TREANDA的仿製版本。苯達莫司汀產品附帶的孤兒藥物獨家經營權於2022年12月到期。現在市場上有多種仿製藥TREANDA產品。
與2022年第二季度相比，2023年第二季度我們北美部門的Copaxone收入下降了33%，降至6400萬美元，這主要是由於美國的仿製藥競爭以及替代療法的推出導致醋酸格拉替拉默市場份額的下降。
多發性硬化症治療的市場繼續發展，特別是隨着Copaxone仿製藥的批准。多發性硬化症的口服治療，如Tecfidera®、吉倫亞®和奧巴吉奧®，繼續呈現出激烈和日益激烈的競爭。Copaxone還繼續面臨來自現有注射產品以及Ocrevus等單抗的競爭®和凱辛普塔®.
與2022年第二季度的3.08億美元相比，2023年第二季度我們北美部門第三方產品的收入增長了27%，達到3.92億美元，這主要是由於需求增加。我們在美國的分銷業務Anda將來自Teva和各種第三方製造商的仿製藥和創新藥品以及非處方藥產品分銷給美國的獨立零售藥店、藥品零售連鎖店、醫院和醫生辦公室。通過在美國各地保持廣泛的產品組合、具有競爭力的定價和交付，安達能夠在分銷市場上進行競爭。
產品發佈和銷售渠道
2023年第二季度，我們在北美推出了以下品牌產品的仿製版：
| 產品名稱 |
品牌名稱 | 啟動 日期 |
美國年度總收益 當時品牌汽車的銷售額很低 首發期 (美國百萬美元) (IQVIA))* |
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| 達魯那韋片 |
PREZISTA®新的平板電腦 | 六月 | $ | 308 | ||||||||
| 託吡酯緩釋膠囊25 mg、50 mg和100 mg |
特羅肯迪和XR® | 可能 | $ | 244 | ||||||||
| 苯磺酸氨氯地平片 |
諾瓦斯克®新的平板電腦 | 可能 | $ | 88 | ||||||||
| 吉非替尼片 |
易雷薩®新的平板電腦 | 六月 | $ | 5 | ||||||||
| * | 所提供的數字是截至我們發射或重新發射前一個日曆季度的12個月的數字。 |
截至2023年6月30日，我們在美國的仿製藥生產線包括156項等待FDA批准的產品申請，其中包括69項暫定批准。這一總數反映了所有懸而未決的ANDA、產品線擴展補充和初步批准的申請，幷包括為同一參考產品提交了多項申請的一些情況。根據IQVIA的數據，剔除重疊，在截至2023年3月31日的12個月裏，這些待決申請背後的品牌產品在美國的銷售額約為1130億美元。大約75%的未決申請包括對第四款專利的挑戰，我們相信我們是關於其中69種產品的第一批申請，或96種產品，包括正在等待和解協議或法院裁決的最終批准。根據IQVIA的數據，在截至2023年3月31日的12個月裏，這些首次提交申請的機會總共代表着超過750億美元的美國品牌銷售額。
IQVIA報告稱，品牌銷售是衡量一款產品未來潛在價值的眾多指標之一，但同樣重要的是競爭的組合和時機，以及成本效益。作為這些產品中的一些產品的第一個申請者的潛在優勢可能會被沒收、共享排他性或來自所謂的“授權仿製藥”的競爭，這最終可能會影響派生的價值。
在2023年第二季度，我們收到了對下表所列產品的仿製藥的初步批准，不包括重疊申請。“臨時批准”表示FDA已基本完成了對申請的審查，一旦相關專利到期、達成法院裁決、30個月的監管緩期失效或180天授予另一家制造商的專有期到期或被沒收。
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| 通用名稱 |
品牌名稱 | 美國年度總收益 當時品牌汽車的銷售額很低 首發期 (百萬美元) (IQVIA))* |
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| 託法替尼片，5 mg和10 mg |
Xeljanz和PF® | $ | 879 | |||
| 沙利度胺膠囊USP，50 mg、100 mg和200 mg |
薩洛米德® | $ | 12 | |||
| 曲普替尼ER片，0.25毫克、1毫克和2.5毫克** |
奧倫硝胺® | 沒有相關數據 | ||||
| * | 所提供的數字是截至我們發射或重新發射前一個日曆季度的12個月的數字。 |
| ** | 通過不向IQVIA報告的專業藥房銷售。 |
有關我們的創新和生物相似產品渠道的信息，請參閲下面的“-Teva綜合結果-研發(R&D)費用”。
北美地區毛利
2023年第二季度，我們北美部門的毛利潤為10.46億美元，同比增長4%，而2022年第二季度的毛利潤為10.1億美元。
2023年第二季度北美業務的毛利率從2022年第二季度的53.0%降至52.5%。這一下降主要是由於銷售成本上升，主要是由於通貨膨脹和其他宏觀經濟壓力導致的成本上升，以及來自安達的盈利能力較低的收入的增加，但被來自AUSTEDO的盈利能力較高的收入的增加部分抵消。
北美研發費用
2023年第二季度與我們北美部門相關的研發費用為1.59億美元，增長8%，而2022年第二季度為1.46億美元。
關於我們在2023年第二季度的研發費用的描述，請參閲下面的“-Teva綜合結果-研發(R&D)費用”。
北美S&M費用
2023年第二季度，與我們北美部門相關的S&M支出為2.64億美元，增長了3%，而2022年第二季度為2.56億美元。這一增長主要是由於與AUSTEDO和UZEDY有關的促銷活動。
北美併購費用
2023年第二季度與我們北美部門相關的G&A支出為1.06億美元，與2022年第二季度的1.27億美元相比下降了16%。
北美利潤
北美分部的利潤由毛利減去研發費用、S支出、G&A費用和與該部門相關的任何其他收入組成。分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。
我們北美部門在2023年第二季度的利潤為5.2億美元，與2022年第二季度的4.81億美元相比增長了8%。這一增長主要是由於某些創新產品的收入增加，主要是AUSTEDO。
52
歐洲細分市場
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月我們歐洲部門的收入、費用和利潤：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| (美國佔該部門收入的6%，以百萬美元計) | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,163 | 100 | % | $ | 1,171 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
640 | 55.0 | % | 703 | 60.0 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
53 | 4.6 | % | 56 | 4.7 | % | ||||||||||
| S&M費用 |
194 | 16.7 | % | 196 | 16.8 | % | ||||||||||
| 併購費用 |
61 | 5.2 | % | 63 | 5.4 | % | ||||||||||
| 其他收入 |
(1 | ) | § | (1 | ) | § | ||||||||||
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| 部門利潤* |
$ | 334 | 28.7 | % | $ | 389 | 33.2 | % | ||||||||
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| * | 分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。 |
| § | 表示小於0.5%的金額。 |
歐洲收入
我們的歐洲部分包括歐盟、英國和某些其他歐洲國家。
2023年第二季度，我們歐洲部門的收入為11.63億美元，與2022年第二季度相比下降了1%，即800萬美元。以當地貨幣計算，收入與2022年第二季度持平。
2023年第二季度的收入包括來自負面對衝影響的10億美元，這筆收入被計入下表中的“其他”。2022年第二季度的收入包括3,100萬美元來自積極對衝影響的收入，這一收入包括在下表的“其他”中。見本公司合併財務報表附註8d。
按主要產品和活動分列的收入
下表按主要產品和活動列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月我們歐洲部門的收入：
| 三個月後結束 6月30日， |
百分比 變化 2023-2022 |
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| 2023 | 2022 | |||||||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||||||
| 仿製藥 |
$ | 909 | $ | 873 | 4 | % | ||||||
| AJOVY |
39 | 29 | 32 | % | ||||||||
| 科帕鬆 |
60 | 72 | (17 | %) | ||||||||
| 呼吸系統產品 |
66 | 65 | 2 | % | ||||||||
| 其他 |
89 | 131 | (32 | %) | ||||||||
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| 總計 |
$ | 1,163 | $ | 1,171 | (1 | %) | ||||||
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與2022年第二季度相比，2023年第二季度我們歐洲部門的仿製藥收入(包括非處方藥和生物相似產品)增長了4%，達到9.09億美元。以當地貨幣計算，收入增長2%，主要是由於需求增加和價格上漲以及非專利產品的推出。
2023年第二季度，我們歐洲部門的AJOVY收入以美元和當地貨幣計算增長了32%，達到3900萬美元，而2022年第二季度為2900萬美元。這一增長主要是由於之前啟動AJOVY的歐洲國家的增長。
有關AJOVY專利保護的信息，請參閲上面的“-北美收入-按主要產品和活動劃分的收入”。
與2022年第二季度相比，2023年第二季度我們歐洲部門的Copaxone收入下降了17%，降至6000萬美元。以當地貨幣計算，收入下降21%，原因是價格下降和與Glatiramer醋酸酯競爭的產品銷量下降。
53
2020年9月，歐洲專利局上訴委員會裁定一項保護Copaxone 40毫克/毫升的歐洲專利無效，另外兩項將於2030年到期的專利於2021年12月被裁定無效。在某些國家，Teva仍在就另一項Copaxone 40毫克/毫升專利對仿製藥公司提起訴訟，該專利將於2030年到期。
與2022年第二季度相比，2023年第二季度我們歐洲部門的呼吸產品收入增長了2%，達到6600萬美元。以當地貨幣計算，收入與2022年第二季度持平。
產品發佈和銷售渠道
截至2023年6月30日，我們在歐洲的仿製藥管道包括235項仿製藥批准，涉及83種配方的44種化合物，沒有收到歐洲藥品管理局(EMA)的批准。此外，在37個歐洲國家和地區，大約1110項營銷授權申請正在等待批准，涉及202種配方中的97種化合物。有一份申請正在等待EMA，該申請涉及30個市場的三大優勢。
有關我們的創新藥物和生物相似產品流水線的信息，請參閲下面的“-Teva綜合結果-研發(R&D)費用”。
歐洲毛利
2023年第二季度我們歐洲部門的毛利潤為6.4億美元，與2022年第二季度的7.03億美元相比下降了9%。
2023年第二季度，我們歐洲業務的毛利率從2022年第二季度的60.0%降至55.0%。這一下降主要是由於銷售商品成本上升，主要是由於通脹和其他宏觀經濟壓力導致成本上升，以及2022年第二季度對衝活動的有利影響。
歐洲研發費用
2023年第二季度與我們歐洲部門相關的研發費用為5300萬美元，與2022年第二季度的5600萬美元相比下降了5%。
關於我們在2023年第二季度的研發費用的描述，請參閲下面的“-Teva綜合結果-研發(R&D)費用”。
歐洲S&M費用
2023年第二季度與我們歐洲部門相關的S&M支出為1.94億美元，與2022年第二季度的1.96億美元相比下降了1%。
歐洲併購費用
2023年第二季度與我們歐洲部門相關的G&A支出為6100萬美元，與2022年第二季度的6300萬美元相比下降了4%。
歐洲利潤
我們歐洲業務的利潤包括毛利減去研發費用、S併購費用、G&A費用以及與該業務相關的任何其他收入。分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。
2023年第二季度，我們歐洲部門的利潤為3.34億美元，同比下降14%，而2022年第二季度為3.89億美元。這一下降主要是由於如上所述毛利潤下降所致。
54
國際市場細分市場
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，我們國際市場部門的收入、費用和利潤：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| (美國佔該部門收入的數百萬美元/%) | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 479 | 100 | % | $ | 454 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
254 | 53.2 | % | 242 | 53.3 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
21 | 4.3 | % | 19 | 4.2 | % | ||||||||||
| S&M費用 |
110 | 23.0 | % | 99 | 21.7 | % | ||||||||||
| 併購費用 |
29 | 6.0 | % | 30 | 6.7 | % | ||||||||||
| 其他收入 |
(28 | ) | (5.9 | %) | (1 | ) | § | |||||||||
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| 部門利潤* |
$ | 124 | 25.8 | % | $ | 95 | 20.9 | % | ||||||||
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| * | 分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。 |
| § | 表示小於0.5%的金額。 |
國際市場收入
我們的國際市場部門包括我們在北美和歐洲部門以外開展業務的所有國家和地區。國際市場部門包括35個以上的國家和地區，覆蓋了全球藥品市場的很大一部分。我們國際市場部門的國家和地區包括高度監管的純仿製藥市場，如以色列，品牌仿製藥市場，如俄羅斯和某些拉丁美洲市場，以及混合市場，如日本。
2022年2月，俄羅斯發動對烏克蘭的入侵。截至本季度報告10-Q表之日，該地區持續的衝突和破壞仍在繼續。俄羅斯和烏克蘭市場包括在我們的國際市場部門的業績中。我們在這些市場沒有製造或研發設施。在截至2023年6月30日的六個月內，這場衝突對我們國際市場部門的運營結果和財務狀況的影響微乎其微。與我們的外匯風險管理對衝計劃一致，我們進行了對衝，以對衝我們在資產負債表資產、收入和支出方面受到貨幣匯率波動的風險。然而，截至2023年第二季度末，由於俄羅斯盧布市場的流動性狀況，我們無法續簽某些即將到期的對衝頭寸，目前我們對2023年預計淨收入的一小部分進行了對衝。在衝突升級之前和之後，我們一直在採取措施減少我們在俄羅斯和烏克蘭的業務現金餘額。我們一直在監測我們在俄羅斯和烏克蘭的客户的償付能力，並在可行的情況下采取措施，以減少我們對該地區衝突相關風險的敞口。然而，衝突的持續時間、嚴重性和全球影響(包括潛在的通脹和貶值後果)目前無法預測，可能會對我們的業務產生影響，包括對我們在這些市場的匯率敞口、供應鏈、運營成本和商業存在的影響。
2023年第二季度，我們國際市場部門的收入為4.79億美元，與2022年第二季度相比增長了5%。以當地貨幣計算，收入較2022年第二季度增長13%，主要是由於大多數市場的仿製藥收入增加，但部分被日本監管機構的降價和對非專利產品的仿製藥競爭所抵消。
與2022年第二季度相比，2023年第二季度的收入受到匯率波動的負面影響，扣除套期保值影響淨額為3500萬美元。2023年第二季度的收入包括600萬美元的積極對衝影響，而2022年第二季度的負面對衝影響為1700萬美元，這些收入包括在下表的“其他”中。見本公司合併財務報表附註8d。
55
按主要產品和活動分列的收入
下表按主要產品和活動列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月我們國際市場部門的收入：
| 三個月後結束 6月30日， |
百分比 變化 |
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| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (美元，單位：億美元) | ||||||||||||
| 仿製藥 |
$ | 394 | $ | 394 | § | |||||||
| AJOVY |
9 | 10 | (18 | %) | ||||||||
| 科帕鬆 |
10 | 9 | 1 | % | ||||||||
| 其他 |
67 | 40 | 68 | % | ||||||||
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| 總計 |
$ | 479 | $ | 454 | 5 | % | ||||||
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| § | 表示小於0.5%的金額。 |
2023年第二季度，我們國際市場部門的仿製藥收入(包括場外產品)與2022年第二季度持平。以當地貨幣計算，收入較2022年第二季度增長13%，主要是由於大部分市場的收入增加，主要是由於通脹壓力導致的成本上升導致價格上漲，但監管降價和仿製藥競爭部分抵消了這一增長。非專利在日本的產品。
AJOVY於2021年8月在我們的國際市場部門的某些市場推出，包括在日本。我們正在推進在其他市場推出AJOVY的計劃。2023年第二季度，我們國際市場部門的AJOVY收入為900萬美元，而2022年第二季度為1000萬美元。
2023年第二季度，我們國際市場部門的Copaxone收入為1000萬美元，而2022年第二季度為900萬美元。
AUSTEDO於2021年在中國和以色列推出，2022年在巴西推出，用於治療與亨廷頓病相關的舞蹈症和遲發性運動障礙。我們繼續在其他不同的市場提交更多的材料。
國際市場毛利
2023年第二季度，我們國際市場部門的毛利潤為2.54億美元，與2022年第二季度的2.42億美元相比增長了5%。
2023年第二季度，我們國際市場部門的毛利率從2022年第二季度的53.3%降至53.2%。這一下降主要是由於日本監管機構降低價格和對非專利產品的仿製藥競爭，以及通脹和其他宏觀經濟壓力導致的成本上升，但主要由此類通脹壓力導致的價格上漲以及2022年第二季度的負面對衝影響部分抵消了這一下降。
國際市場研發費用
2023年第二季度與我們國際市場部門相關的研發費用為2100萬美元，與2022年第二季度相比增長了7%。
關於我們在2023年第二季度的研發費用的描述，請參閲下面的“-Teva綜合結果-研發(R&D)費用”。
國際市場S&M費用
2023年第二季度與我們國際市場部門相關的S&M支出為1.1億美元，比2022年第二季度增長12%，主要用於支持收入增長。
國際市場併購費用
2023年第二季度與我們國際市場部門相關的G&A支出為2900萬美元，與2022年第二季度的3000萬美元相比下降了5%。
國際市場其他收入
2023年第二季度與我們國際市場部門相關的其他收入為2800萬美元，而2022年第二季度為10億美元。2023年第二季度的其他收入包括出售資產的資本收益。
國際市場利潤
來自國際市場部門的利潤包括毛利減去研發費用、S費用、G&A費用和與該部門相關的任何其他收入。分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。
2023年第二季度，我們國際市場部門的利潤為1.24億美元，增長30%，而2022年第二季度為9500萬美元。這一增長主要是由於2023年第二季度其他收入和毛利潤增加，但被2023年第二季度S&M支出增加部分抵消。
56
其他活動
我們還有其他收入來源，主要是向第三方銷售原料藥，某些合同製造服務，以及通過我們的附屬公司Medis向其他製藥公司提供一系列產品的外包許可平臺。我們的其他業務不包括在上述北美、歐洲或國際市場部門。
我們在2023年第二季度來自其他活動的收入為2.45億美元，按美元和當地貨幣計算與2022年第二季度相比下降了5%。
與2022年第二季度相比，2023年第二季度對第三方的原料藥銷售額為1.52億美元，以美元和當地貨幣計算都下降了14%。
Teva合併結果
收入
2023年第二季度營收為38.78億美元，比2022年第二季度增長2%。以當地貨幣計算，收入增長了4%，主要是由於北美部門的AUSTEDO和ANDA以及國際市場部門的仿製藥收入增加，但部分被北美部門仿製藥和Copaxone收入的下降以及對第三方的原料藥銷售收入的下降所抵消。見上文“-北美收入”、“-歐洲收入”、“-國際市場收入”和“-其他活動”。
與2022年第二季度相比，2023年第二季度的匯率變動，包括對衝效應，對收入產生了5100萬美元的負面影響。見本公司合併財務報表附註8d。
毛利
2023年第二季度毛利潤為17.96億美元，與2022年第二季度持平。
2023年第二季度毛利率為46.3%，而2022年第二季度為47.4%。這一下降主要是由於通脹和其他宏觀經濟壓力導致的成本上升、安達北美業務盈利能力較低的收入增加以及Copaxone收入減少所致，但AUSTEDO的收入增加部分抵消了這一增長。
研發(R&D)費用
我們在每個細分市場的仿製藥研發活動包括(I)與產品配方、分析方法開發、穩定性測試、生物等效性管理和其他臨牀研究及監管文件相關的直接費用；以及(Ii)間接費用，如內部管理、基礎設施和人員成本。
我們在每個細分市場的創新藥物和生物相似產品的研發活動包括髮現研究、臨牀前開發、藥物配方、早期和晚期臨牀開發以及產品註冊成本。報告的這些支出是扣除從協作合作伙伴收到的捐款後的淨額。我們的支出發生在整個開發過程中，包括(I)發現階段和臨牀前階段的早期項目；(Ii)直到第三階段的臨牀計劃的中期項目；(Iii)第三階段計劃的後期項目，包括新藥申請目前正在等待批准的情況；(Iv)上市產品的批准後研究；以及(V)間接費用，如內部管理、基礎設施和人員成本。
2023年第二季度的研發費用為2.4億美元，與2022年第二季度的2.28億美元相比增長了5%。
2023年第二季度，我們的研發費用主要與神經科學(如神經精神病學，包括批准後承諾)、免疫學和免疫腫瘤學以及選定的其他領域的創新產品候選產品有關，以及仿製藥和生物仿製藥。
與2022年第二季度相比，我們在2023年第二季度的研發費用有所增加，主要是由於神經科學(主要是神經精神病學)、免疫學和免疫腫瘤學以及各種仿製藥和生物相似產品的增長。
2023年第二季度，研發費用佔收入的比例為6.2%，而2022年第二季度為6.0%。
57
創新藥物管道
以下是截至2023年8月2日我們創新藥物管道中的主要產品的描述：
| 第二階段 |
第三階段 |
提交前 |
正在接受監管機構的審查 | |||||
| 神經科學 | 奧氮平·賴 精神分裂症 (2022年9月) |
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| 免疫學 | 抗TL1a抗體 (TEV-48574) 炎症性腸病 |
ICS/SABA (TEV-56248) 呼吸性 (2023年2月) |
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| 其他 | 洋地黃®(二丙酸倍氯米鬆)(美國) | Digihaler® (布地奈德和富馬酸福莫特羅二水合物) (歐盟)(1) | ||||||
| (1) | 在英國獲得批准。 |
生物相似產品管道
我們內部和與合作伙伴正在開發更多的生物相似產品，這些產品正處於全球範圍內的臨牀試驗和監管審查的不同階段，包括生物仿製藥普羅利亞的第三階段臨牀試驗。®(Denosumab)，Xolair®(Omalizumab)，Eylea®(Afilbercept)和Simponi®(Golimumab)，一種與Lucentis類似的生物®(Ranibizumab)，在加拿大提交，以及Stelara的生物仿製藥®(Ustekinumab)和Humira®(Adalimumab)，每一種目前都在接受美國監管機構的審查。
銷售和營銷(S&M)費用
2023年第二季度S&M的支出為6.03億美元，與2022年第二季度相比增長了2%。這一增長主要是由於上述“-北美部門-S&M費用”和“-國際市場部門-S&M費用”中討論的因素的結果。
2023年第二季度，S的支出佔收入的比例為15.5%，而2022年第二季度為15.7%。
一般和行政(G&A)費用
2023年第二季度的併購費用為3.07億美元，與2022年第二季度相比下降了2%。
2023年第二季度，併購費用佔收入的比例為7.9%，而2022年第二季度為8.3%。
無形資產減值準備
2023年第二季度，我們記錄的可識別無形資產減值支出為6300萬美元，而2022年第二季度的支出為5100萬美元。見本公司合併財務報表附註5。
商譽減值
我們在2023年第二季度記錄了與我們的國際市場報告部門相關的商譽減值費用7億美元，而2022年第二季度的商譽減值費用為7.45億美元，其中4.79億美元與我們的國際市場報告部門相關，2.66億美元與Teva的API報告部門相關。見本公司合併財務報表附註6。
其他資產減值、重組和其他項目
2023年第二季度，我們記錄了1億美元的其他資產減值、重組和其他項目支出，而2022年第二季度的支出為1.18億美元。見本公司合併財務報表附註12。
58
法律清算和或有損失
2023年第二季度，我們記錄的法律和解和或有損失費用為4.62億美元，而2022年第二季度的費用為7.29億美元。見本公司合併財務報表附註9。
其他收入
2023年第二季度的其他收入為3300萬美元，而2022年第二季度為3400萬美元。
2023年第二季度的其他收入包括出售與我們的國際市場部門相關的資產所產生的資本收益。2022年第二季度的其他收入主要與出售研發場地相關的資本收益有關。
營業收入(虧損)
2023年第二季度的運營虧損為6.46億美元，而2022年第二季度的運營虧損為9.49億美元。2023年第二季度的運營虧損較低，主要是由於2022年第二季度的法律和解和或有損失較高。
2023年第二季度，運營虧損佔收入的比例為16.7%，而2022年第二季度的運營虧損佔收入的比例為25.1%。
財務費用，淨額
2023年第二季度，財務支出為2.68億美元，主要包括淨利息支出2.4億美元。2022年第二季度，財務支出為2.11億美元，主要包括淨利息支出2.29億美元，部分被主要來自我們無法對衝的貨幣(如俄羅斯盧布)的積極匯率影響所抵消。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月的三個月，我們的部門利潤與我們的綜合營業收入(虧損)和綜合所得税前收入(虧損)的對賬：
| 三個月後結束 6月30日， |
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| 2023 | 2022 | |||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||
| 北美利潤 |
$ | 520 | $ | 481 | ||||
| 歐洲利潤 |
334 | 389 | ||||||
| 國際市場利潤 |
124 | 95 | ||||||
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| 可報告部門利潤總額 |
977 | 964 | ||||||
| 其他活動的利潤(虧損) |
33 | 55 | ||||||
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| 分部利潤合計 |
1,011 | 1,019 | ||||||
| 未分配給細分市場的金額： |
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| 攤銷 |
162 | 212 | ||||||
| 其他資產減值、重組和其他項目 |
100 | 118 | ||||||
| 商譽減值 |
700 | 745 | ||||||
| 無形資產減值準備 |
63 | 51 | ||||||
| 法律和解和或有損失 |
462 | 729 | ||||||
| 其他未分配金額 |
170 | 113 | ||||||
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| 合併營業收入(虧損) |
(646 | ) | (949 | ) | ||||
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| 財務費用，淨額 |
268 | 211 | ||||||
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| 所得税前綜合收益(虧損) |
$ | (914 | ) | $ | (1,160 | ) | ||
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59
所得税
2023年第二季度，我們確認了1600萬美元的税收優惠，而税前虧損為9.14億美元。在2022年第二季度，我們確認了9億美元的税收優惠，税前損失11.6億美元。見本公司合併財務報表附註11。
聯營公司應佔(利潤)虧損，淨額
在聯營公司利潤中的份額，2023年第二季度的淨額為10億美元。我們在聯營公司的(利潤)虧損中沒有任何份額，2022年第二季度的淨額。
可歸因於Teva的淨收益(虧損)
2023年第二季度淨虧損8.63億美元，而2022年第二季度淨虧損2.32億美元。如上文所述，2023年第二季度淨虧損增加的主要原因是較低的税收優惠，但部分被較低的營業虧損所抵消。
稀釋後未償還股份和每股收益(虧損)
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的三個月，用於完全稀釋股份計算的加權平均已發行稀釋股份分別為11.2億股和11.1億股。
2023年第二季度每股稀釋虧損為0.77美元，而2022年第二季度每股稀釋虧損為0.21美元。見本公司合併財務報表附註13。
計算市值的股票數量
我們使用已發行股份數量(即不包括庫存股)加上因行使期權和歸屬RSU和PSU而將發行的股份，以及在每種情況下在期末轉換我們的可轉換優先債券來計算股份金額。
截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月，用於計算我們市值的完全稀釋股數分別約為11.57億股和11.44億股。
貨幣波動對經營業績的影響
2023年第二季度，我們大約46%的收入是以美元以外的貨幣計價的。由於我們的業績是以美元報告的，我們面臨着重大的外匯風險。因此，在我們經營的市場(主要是歐元、英鎊、加拿大元、俄羅斯盧布、日元、瑞士法郎和以色列新謝克爾)，美元和當地貨幣之間的匯率變化會影響我們的業績。
在2023年第二季度，與我們的業務相關的以下主要貨幣對美元的匯率下降(每種貨幣對美元的季度平均值比較)：阿根廷比索貶值49%，土耳其里拉貶值24%，烏克蘭格里夫納貶值20%，俄羅斯盧布貶值17%，以色列謝克爾貶值8%，瑞典克朗貶值7%，英鎊貶值1%。以下主要貨幣對美元升值：墨西哥比索升值13%，瑞士法郎升值7%，匈牙利福林升值6%，智利比索升值5%，歐元升值2%。
因此，與2022年第二季度相比，2023年第二季度的匯率變動，包括對衝效應，對總收入和營業收入造成了5100萬美元和3800萬美元的負面影響。
2023年第二季度，在收入項下確認了400萬美元的積極對衝影響，在銷售成本項下確認了200萬美元的負面對衝影響。2022年第二季度，在收入項下確認了1700萬美元的積極對衝影響，在銷售成本項下確認了300萬美元的負面對衝影響。
對未來預計收入和支出的對衝交易按其公允價值按季度在資產負債表上確認，而外匯對基礎收入和支出的影響可能會在隨後的季度發生。見本公司合併財務報表附註8d。
從2018年第三季度開始，阿根廷三年累計通脹率超過100%。雖然這引發了高度通貨膨脹的會計處理，但它並沒有對我們的運營結果產生實質性影響。
從2022年第二季度開始，土耳其的累計通脹率在三年內超過了100%或更高。雖然這引發了高度通貨膨脹的會計處理，但它並沒有對我們的運營結果產生實質性影響。
60
截至2023年6月30日的6個月與截至2022年6月30日的6個月的比較
除非另有説明，用於解釋季度同比變化的因素也與截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的六個月的業績比較有關。當有不同因素影響六個月的比較時，我們已經在下面描述了它們。
細分市場信息
北美細分市場
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，我們北美部門的收入、費用和利潤：
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| (美國佔該部門收入的6%，以百萬美元計) | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 3,757 | 100 | % | $ | 3,641 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
1,857 | 49.4 | % | 1,899 | 52.2 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
315 | 8.4 | % | 289 | 7.9 | % | ||||||||||
| S&M費用 |
487 | 12.9 | % | 501 | 13.7 | % | ||||||||||
| 併購費用 |
208 | 5.5 | % | 239 | 6.6 | % | ||||||||||
| 其他收入 |
(5 | ) | § | (12 | ) | § | ||||||||||
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| 部門利潤* |
$ | 852 | 22.7 | % | $ | 883 | 24.2 | % | ||||||||
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| * | 分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。 |
| § | 表示小於0.5%的金額。 |
北美地區的收入
我們的北美地區包括美國和加拿大。2023年前六個月，我們北美部門的收入為37.57億美元，與2022年前六個月的36.41億美元相比增長了3%。
按主要產品和活動分列的收入
下表按主要產品和活動列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月我們北美部門的收入：
| 截至6月30日的6個月， | 百分比 變化 |
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| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (美元，單位：億美元) | ||||||||||||
| 仿製藥 |
$ | 1,793 | $ | 1,925 | (7 | %) | ||||||
| AJOVY |
107 | 86 | 24 | % | ||||||||
| 澳大利亞電力公司 |
478 | 358 | 33 | % | ||||||||
| 本德卡和特蘭達 |
131 | 165 | (20 | %) | ||||||||
| 科帕鬆 |
139 | 180 | (23 | %) | ||||||||
| 安達 |
816 | 650 | 26 | % | ||||||||
| 其他 |
293 | 278 | 5 | % | ||||||||
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| 總計 |
$ | 3,757 | $ | 3,641 | 3 | % | ||||||
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| * | 2023年前六個月的其他收入增加，主要是由於與ProAir相關的估計負債減少®HFA於2022年10月1日停止使用。 |
61
北美地區毛利
與2022年前六個月的18.99億美元相比，2023年前六個月我們北美部門的毛利為18.57億美元，下降了2%。
2023年上半年北美業務的毛利率從2022年上半年的52.2%降至49.4%。
北美研發費用
與我們北美部門相關的研發費用在2023年前六個月為3.15億美元，增長了9%，而2022年前六個月為2.89億美元。
北美S&M費用
與2022年上半年的5.01億美元相比，2023年上半年與我們北美部門相關的S&M支出為4.87億美元，下降了3%。
北美併購費用
2023年前六個月與我們北美部門相關的G&A支出為2.08億美元，下降了13%，而2022年前六個月為2.39億美元。
北美利潤
2023年前六個月，我們北美業務的利潤為8.52億美元，同比下降3%，而2022年前六個月的利潤為8.83億美元。這一下降主要是由於銷售商品的成本上升，主要是由於通脹和其他宏觀經濟壓力導致的成本上升，但AUSTEDO的收入增加以及運營費用下降部分抵消了這一下降。
歐洲細分市場
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，我們歐洲部門的收入、費用和利潤：
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| (美國佔該部門收入的數百萬美元/%) | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 2,347 | 100 | % | $ | 2,327 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
1,294 | 55.2 | % | 1,397 | 60.0 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
106 | 4.5 | % | 114 | 4.9 | % | ||||||||||
| S&M費用 |
381 | 16.2 | % | 393 | 16.9 | % | ||||||||||
| 併購費用 |
130 | 5.5 | % | 122 | 5.2 | % | ||||||||||
| 其他(收入)支出 |
(1 | ) | § | (1 | ) | § | ||||||||||
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| 部門利潤* |
$ | 679 | 28.9 | % | $ | 769 | 33.1 | % | ||||||||
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| * | 分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。 |
| § | 表示低於0.5%的金額(如適用)。 |
歐洲收入
我們的歐洲部分包括歐盟、英國和某些其他歐洲國家。
2023年前六個月，我們歐洲部門的收入為23.47億美元，與2022年前六個月相比增長了1%，即2000萬美元。以當地貨幣計算，收入較2022年前六個月增長5%，主要是由於仿製藥的需求和價格上漲以及AJOVY的銷量增長，但部分被Copaxone的銷售額下降所抵消。
62
與2022年前6個月相比，2023年前6個月的收入受到匯率波動的負面影響，與2022年前6個月相比，匯率波動淨額為8700萬美元。2023年前六個月的收入包括來自負面對衝影響的700萬美元，這些收入包括在下表的“其他”中。2022年前六個月的收入包括3900萬美元，來自積極的對衝影響。見本公司合併財務報表附註8d。
按主要產品和活動分列的收入
下表按主要產品和活動列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月我們歐洲部門的收入：
| 截至6月30日的6個月， | 百分比 變化 |
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| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||||||
| 仿製藥 |
$ | 1,841 | $ | 1,749 | 5 | % | ||||||
| AJOVY |
74 | 60 | 25 | % | ||||||||
| 科帕鬆 |
119 | 144 | (17 | %) | ||||||||
| 呼吸系統產品 |
134 | 137 | (2 | %) | ||||||||
| 其他 |
178 | 238 | (25 | %) | ||||||||
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| 總計 |
$ | 2,347 | $ | 2,327 | 1 | % | ||||||
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歐洲毛利
2023年前六個月我們歐洲部門的毛利為12.94億美元，與2022年前六個月的13.97億美元相比下降了7%。
2023年前六個月我們歐洲業務的毛利率從2022年前六個月的60.0%降至55.2%。
歐洲研發費用
2023年前六個月與我們歐洲部門相關的研發費用為1.06億美元，與2022年前六個月的1.14億美元相比下降了7%。
歐洲S&M費用
2023年上半年，S與我們歐洲業務相關的支出為3.81億美元，與2022年上半年的3.93億美元相比下降了3%。
歐洲併購費用
2023年前六個月與我們歐洲部門相關的G&A支出為1.3億美元，與2022年前六個月的1.22億美元相比增長了7%。
歐洲利潤
2023年前六個月，我們歐洲部門的利潤為6.79億美元，與2022年前六個月的7.69億美元相比下降了12%。
63
國際市場細分市場
下表顯示了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月，我們國際市場部門的收入、費用和利潤：
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| (美國佔該部門收入的數百萬美元/%) | ||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 971 | 100 | % | $ | 946 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
517 | 53.2 | % | 528 | 55.8 | % | ||||||||||
| 研發費用 |
40 | 4.2 | % | 39 | 4.1 | % | ||||||||||
| S&M費用 |
208 | 21.4 | % | 196 | 20.7 | % | ||||||||||
| 併購費用 |
60 | 6.2 | % | 60 | 6.3 | % | ||||||||||
| 其他(收入)支出 |
(29 | ) | (3.0 | %) | (41 | ) | (4.3 | %) | ||||||||
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| 部門利潤* |
$ | 237 | 24.5 | % | $ | 274 | 29.0 | % | ||||||||
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| * | 分部利潤不包括攤銷和某些其他項目。 |
國際市場收入
我們的國際市場部門包括北美和歐洲部門以外的所有國家和地區。2023年前六個月，我們國際市場部門的收入為9.71億美元，比2022年前六個月增加了2500萬美元，增幅為3%。以當地貨幣計算，收入增長了11%。
與2022年前六個月相比，2023年前六個月的收入受到匯率波動的負面影響，扣除套期保值影響淨額為7700萬美元。2023年前六個月的收入包括700萬美元的積極對衝影響，相比之下，負面對衝影響為500萬美元，這些影響包括在下表的“其他”中。見本公司合併財務報表附註8d。
按主要產品和活動分列的收入
下表按主要產品和活動列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月我們國際市場部門的收入：
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||
| 仿製藥 |
$ | 793 | $ | 782 | ||||
| AJOVY |
19 | 16 | ||||||
| 科帕鬆 |
22 | 20 | ||||||
| 其他 |
137 | 128 | ||||||
|
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| 總計 |
$ | 971 | $ | 946 | ||||
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國際市場毛利
2023年前六個月，我們國際市場部門的毛利潤為5.17億美元，而2022年前六個月為5.28億美元。
2023年上半年國際市場業務的毛利率為53.2%，較2022年上半年下降2.6%。
國際市場研發費用
2023年前六個月，與我們國際市場部門相關的研發費用為4,000萬美元，與2022年前六個月的3,900萬美元相比增長了3%。
國際市場S&M費用
2023年上半年，與我們國際市場部門相關的S&M支出為2.08億美元，與2022年上半年的1.96億美元相比增長了6%。
64
國際市場併購費用
與2022年前六個月相比，2023年前六個月與我們國際市場部門相關的G&A支出為6000萬美元。
國際市場其他收入
2023年前六個月的其他收入為2900萬美元，而2022年前六個月為4100萬美元。2023年前六個月的其他收入包括出售資產的資本收益。2022年前六個月的其他收入主要是和解收益的結果。
國際市場利潤
2023年前六個月，我們國際市場部門的利潤為2.37億美元，同比下降13%，而2022年前六個月的利潤為2.74億美元。這一下降主要是由於毛利潤下降、其他收入下降以及2023年前六個月S&M支出增加所致。
其他活動
我們還有其他收入來源，主要是向第三方銷售原料藥，某些合同製造服務，以及通過我們的附屬公司Medis向其他製藥公司提供一系列產品的外包許可平臺。我們的其他業務不包括在上述北美、歐洲或國際市場部門。
與2022年前六個月相比，我們2023年前六個月的其他活動收入下降了13%，降至4.64億美元。以當地貨幣計算，收入下降了12%。
與2022年上半年相比，2023年上半年對第三方的原料藥銷售額為2.84億美元，以美元和當地貨幣計算都下降了21%。
Teva合併結果
收入
2023年前六個月的收入為75.39億美元，與2022年前六個月相比增長了1%。以當地貨幣計算，收入比2022年前六個月增長了4%。
與2022年前六個月相比，2023年前六個月的匯率變動，包括對衝效應，對收入產生了1.8億美元的負面影響。見本公司合併財務報表附註8d。
毛利
2023年前六個月的毛利潤為33.78億美元，與2022年前六個月相比下降了4%。
2023年前六個月的毛利率為44.8%，而2022年前六個月的毛利率為47.5%。
研發(R&D)費用
2023年前六個月的研發費用為4.73億美元，比2022年前六個月增長5%。
2023年前六個月，研發費用佔收入的比例為6.3%，而2022年前六個月為6.1%。
銷售和營銷(S&M)費用
S於2023年首六個月的開支為11.49億美元，較2022年首六個月減少2%，主要由於歐洲業務的匯率波動及北美業務於2023年第一季度的成本效益所致。
2023年上半年，S的支出佔收入的比例為15.2%，而2022年上半年為15.8%。
一般和行政(G&A)費用
2023年前六個月的併購支出為6.02億美元，與2022年前六個月相比下降了1%。
65
2023年前六個月，併購費用佔收入的比例為8.0%，而2022年前六個月為8.2%。
無形資產減值準備
2023年前六個月，我們記錄的可識別無形資產減值支出為2.41億美元，而2022年前六個月的支出為1.99億美元。見本公司合併財務報表附註5。
商譽減值
2023年前六個月，我們記錄了與我們的國際市場報告部門相關的商譽減值費用7億美元，而2022年前六個月的商譽減值費用為7.45億美元，其中4.79億美元與我們的國際市場報告部門相關，2.66億美元與Teva的API報告部門相關。見本公司合併財務報表附註6。
其他資產減值、重組和其他項目
2023年前六個月，我們記錄了1.95億美元的其他資產減值、重組和其他項目費用，而2022年前六個月的費用為2.46億美元。見本公司合併財務報表附註12。
法律清算和或有損失
2023年前六個月，我們記錄的法律和解和或有損失費用為6.95億美元，而2022年前六個月的費用為18.54億美元。見本公司合併財務報表附註9。
其他收入
2023年前六個月的其他收入為3400萬美元，而2022年前六個月為8700萬美元。2023年前六個月的其他收入包括出售與我們的國際市場部門相關的資產所產生的資本收益。2022年前六個月的其他收入主要來自我們國際市場部門的結算收益以及與出售研發場地相關的資本收益。
營業收入(虧損)
2023年前六個月的運營虧損為6.44億美元，而2022年前六個月的運營虧損為16.62億美元。
2023年前六個月，營業虧損佔收入的百分比為8.5%，而2022年前六個月的營業虧損佔收入的百分比為22.3%。
財務費用，淨額
2023年前六個月，財務支出為5.28億美元，主要包括4.76億美元的淨利息支出。2022年前六個月，財務支出為4.68億美元，主要包括淨利息支出4.69億美元。
下表列出了截至2023年6月30日和2022年6月的6個月，我們的部門利潤與我們的綜合營業收入(虧損)和綜合所得税前收入(虧損)的對賬：
| 截至六個月 | ||||||||
| 6月30日， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||||
| 北美利潤 |
$ | 852 | $ | 883 | ||||
| 歐洲利潤 |
679 | 769 | ||||||
| 國際市場利潤 |
237 | 274 | ||||||
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| 可報告部門利潤總額 |
1,769 | 1,926 | ||||||
| 其他活動的利潤(虧損) |
27 | 107 | ||||||
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| 分部利潤合計 |
1,796 | 2,032 | ||||||
| 未分配給細分市場的金額： |
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| 攤銷 |
326 | 412 | ||||||
| 其他資產減值、重組和其他項目 |
195 | 246 | ||||||
| 商譽減值 |
700 | 745 | ||||||
| 無形資產減值準備 |
241 | 199 | ||||||
| 法律和解和或有損失 |
695 | 1,854 | ||||||
| 其他未分配金額 |
282 | 240 | ||||||
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| 合併營業收入(虧損) |
(644 | ) | (1,662 | ) | ||||
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| 財務費用，淨額 |
528 | 468 | ||||||
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| 所得税前綜合收益(虧損) |
$ | (1,172 | ) | $ | (2,131 | ) | ||
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66
所得税
在2023年的前六個月，我們確認了3500萬美元的税收優惠，税前虧損11.72億美元。在2022年前六個月，我們確認了8.99億美元的税收優惠，税前虧損21.31億美元。見本公司合併財務報表附註11。
聯營公司應佔(利潤)虧損，淨額
在聯營公司利潤中的份額，2023年前六個月的淨額為10億美元，而2022年前六個月的利潤份額為2100萬美元。於聯營公司的盈利中，於二零二二年首六個月的淨額主要與吾等於Novetie的投資的賬面價值與其於二零二二年一月完成收購之日的公平價值之間的差額有關。
可歸因於Teva的淨收益(虧損)
2023年前六個月淨虧損10.68億美元，而2022年前六個月淨虧損11.87億美元。如上文所述，2023年前六個月淨虧損減少的主要原因是法律和解減少和或有損失被較低的税收優惠部分抵消。
稀釋後未償還股份和每股收益(虧損)
截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月30日的六個月，用於完全稀釋股份計算的加權平均已發行稀釋股份分別為11.18億股和11.09億股。
截至2023年6月30日的6個月，每股基本和稀釋後虧損為0.96美元，而截至2022年6月30日的6個月，基本和稀釋後每股虧損為1.07美元。見本公司合併財務報表附註13。
貨幣波動對經營業績的影響
2023年前六個月，我們大約48%的收入是以美元以外的貨幣計價的。由於我們的業績是以美元報告的，我們受到重大外幣風險的影響，因此，在我們經營的市場(主要是歐元、英鎊、加拿大元、俄羅斯盧布、日元、瑞士法郎和新以色列謝克爾)美元與當地貨幣之間的匯率變化會影響我們的業績。
在2023年的前六個月，與我們的業務相關的以下主要貨幣對美元貶值：阿根廷比索貶值47%，土耳其里拉貶值25%，烏克蘭格里夫納貶值21%，日元貶值9%，以色列新謝克爾貶值9%，瑞典克朗貶值9%，英鎊貶值5%，歐元貶值1%(均以六個月平均值計算)。與我們的業務相關的以下主要貨幣對美元的匯率上升：墨西哥比索升值12%，瑞士法郎升值3%，智利比索升值2%。
因此，與2022年前六個月相比，2023年前六個月的匯率變動，包括對衝效應，對總收入和營業收入造成了1.8億美元和7000萬美元的負面影響。
2023年前六個月，在收入項下確認了200萬美元的負面對衝影響，在銷售成本項下確認了100萬美元的負面對衝影響。2022年前六個月，在收入項下確認了3500萬美元的積極對衝影響，在銷售成本項下確認了400萬美元的負面對衝影響。
67
對未來預計收入和支出的對衝交易按其公允價值按季度在資產負債表上確認，而外匯對基礎收入和支出的影響可能會在隨後的季度發生。見本公司合併財務報表附註8d。
流動性與資本資源
截至2023年6月30日，總資產負債表資產為430.95億美元，而截至2022年12月31日的總資產為440.06億美元。
截至2023年6月30日，我們的營運資金餘額為負4.89億美元，而截至2022年12月31日，營運資金餘額為負1.19億美元，其中包括應收賬款、庫存、預付費用和其他流動資產、應收賬款、員工相關債務、應計費用和其他流動負債。這一減少主要是由於應付賬款增加，主要是由於2023年第二季度生效的更有利的供應商付款條件和更多的庫存採購，以及法律結算和或有損失準備金的增加，但被庫存水平、應收賬款(扣除SR&A)、預付費用淨額和與員工相關的債務減少部分抵消。
截至2023年6月30日，員工相關債務為4.51億美元，而截至2022年12月31日為5.66億美元。2023年前六個月的減少主要是由於2022年對員工的業績獎勵付款，但2023年對員工業績獎勵付款的應計項目部分抵消了這一減少額。
2023年第二季度對房地產、廠房和設備的現金投資為1.19億美元，而2022年第二季度為1.27億美元。2023年第二季度的折舊為1.38億美元，而2022年第二季度的折舊為1.46億美元。
截至2023年6月30日的現金和現金等價物以及短期和長期投資為26.8億美元，而截至2022年12月31日的現金和現金等價物為28.17億美元。
我們手頭上不用於持續運營的現金通常投資於銀行存款以及具有固定和浮動利率的流動性證券。
Teva短期流動性的主要來源是手頭現金、現有現金投資、流動證券和可用信貸安排，主要是我們於2022年4月簽訂並於2023年2月修訂的18億美元無擔保銀團可持續發展相關循環信貸安排(RCF)。見本公司合併財務報表附註7。
債務餘額和動向
截至2023年6月30日，我們的債務為206.78億美元，而截至2022年12月31日的債務為212.12億美元。這一減少主要是由於到期償還的6.46億美元優先票據，但被1.56億美元的匯率波動部分抵消。此外，在2023年第一季度，我們在現金投標要約完成後回購了25.06億美元的票據本金總額，併發行了24.45億美元的與可持續發展相關的優先票據，扣除發行成本。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註7。
2023年7月，根據區域合作框架提取了總計7億美元的資金，截至本季度報告10-Q表的日期，尚未清償。
2023年7月，我們償還了到期的2.8%優先票據中的10億美元。
截至2023年6月30日，我們的債務實際上以以下貨幣計價：62%以美元計價，36%以歐元計價，2%以瑞士法郎計價。
截至2023年6月30日和截至2022年12月31日，被歸類為短期債務的總債務比例為10%。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的財務槓桿(即債務與債務和股權之和之間的比率)為73%。
截至2023年6月30日，我們的平均債務期限約為6.2年，而截至2022年12月31日，我們的平均債務期限為5.8年。
68
總股本
截至2023年6月30日，總股本為77.08億美元，而截至2022年12月31日，總股本為86.91億美元。這一減少主要是由於淨虧損11.36億美元，但被匯率波動帶來的8100萬美元的積極影響部分抵消。
匯率波動影響了我們的資產負債表，因為截至2023年6月30日，我們約92%的淨資產(包括非貨幣資產和貨幣資產)是美元以外的貨幣。與2022年12月31日相比，截至2023年6月30日的匯率變化對我們的股本產生了8100萬美元的積極影響。以下主要貨幣對美元升值：墨西哥比索升值12%，波蘭茲羅提升值7%，智利比索升值5%，祕魯索爾升值4%，英鎊升值4%，歐元升值2%。以下主要貨幣對美元貶值：俄羅斯盧布貶值18%，日元貶值10%。所有的比較都建立在年初至今基礎。
現金流
我們不斷尋求提高營運資本管理的效率。作為我們現金和商業關係管理活動的一部分，我們定期在我們的商業和供應鏈活動中做出決策，這可能會加速從客户那裏獲得的應收款項，或減慢對供應商的付款速度。這具有在任何給定時期增加或減少來自運營的現金的效果。來自運營的現金增加會降低我們的槓桿率，槓桿率是在這一期間結束時扣除現金和現金等價物後的淨值。在戰略持續改進方面，我們從我們的許多供應商那裏獲得了更優惠的付款條件，預計這種條件將在未來繼續下去。此外，在客户的應收賬款延遲支付期間，我們已經並預計我們未來可能延長向某些供應商付款的時間，以平衡我們的流動性狀況。這樣的決定可能會對我們的年度運營現金流計量以及我們的季度業績產生實質性影響。
2023年第二季度經營活動產生的現金流為3.24億美元，而2022年第二季度為1.23億美元。2023年第二季度產生的較高現金流主要是由於週轉資金項目的變化，包括應收賬款、SR&A淨額和庫存水平的積極影響，但被應收賬款的負面影響部分抵消。
在2023年第二季度，我們產生了6.32億美元的自由現金流，我們的定義是包括經營活動產生的3.24億美元現金流，(根據我們的歐盟證券化計劃)為證券化應收賬款而收取的3.71億美元實益利息，以及剝離業務和其他資產的5600萬美元收益，部分被用於資本投資的1.19億美元現金所抵消。在2022年第二季度，我們產生了3.01億美元的自由現金流，我們的定義是包括經營活動產生的1.23億美元現金流，為證券化應收賬款而收取的2.87億美元實益利息，以及剝離業務和其他資產的1800萬美元，部分被用於資本投資的1.27億美元現金所抵消。2023年第二季度增加的主要原因是經營活動產生的現金流增加，以及出售業務和長期資產的收益增加。
分紅
自2017年12月以來，我們一直沒有支付普通股或美國存託憑證的股息。
承付款
除了短期債務和長期優先票據及貸款、債券和可轉換債券項下的融資義務外，我們的主要合同義務和商業承諾包括租賃、特許權使用費支付、根據收購協議支付的或有款項以及參與與研發活動相關的合資企業。有關我們與Modag、Alvotech、武田和Medincell協議的更多信息，請參閲我們合併財務報表的附註2。
我們承諾向專有技術的所有者、聯盟和某些其他安排中的合作伙伴以及按照協議中規定的按特定產品銷售額的大範圍費率資助研發的各方支付特許權使用費。在某些情況下，特許權使用費期限沒有定義；在其他情況下，特許權使用費將在不超過20年的不同期限內支付。
對於某些開發、供應和營銷，以及研究和合作或服務協議，我們必須賠償此類協議的各方因以下情況而提出的第三方索賠：(I)侵犯或侵犯該第三方的知識產權或其他權利；或(Ii)對相關產品的用户造成損害。除我們的財務報表所述外，我們不知道任何可能導致這些協議的對手方要求此類賠償的重大待決行動。
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2023年合同債務總額
我們對截至2022年12月31日的年度10-K表格年度報告第7項所述的重大合同義務和承諾的評估沒有任何實質性變化。
非公認會計準則淨收入和非公認會計原則EPS數據
我們公佈了非公認會計準則的淨收入和非公認會計原則管理層認為，這些數據為投資者提供了有用的信息，因為管理層和我們的董事會將這些數據與其他業績指標結合使用，以評估我們的運營業績，準備和評估我們的工作計劃和年度預算，最終評估管理層的業績，包括年度薪酬。雖然其他定性因素和判斷也影響年度薪酬，但確定此類薪酬的主要數量要素是與工作計劃掛鈎的業績目標，這些目標是以這些非公認會計準則衡量標準為基礎的。
非公認會計準則財務指標沒有標準化的含義，因此對投資者的有用性也是有限的。投資者需要注意的是，與根據美國公認會計準則編制的財務措施不同，非公認會計原則衡量標準可能無法與其他公司的類似衡量標準進行比較。這些非公認會計準則財務指標的提出，完全是為了讓投資者更充分地瞭解管理層如何評估我們的業績。使用的限制非公認會計原則作為業績衡量標準的財務指標是，它們提供了我們運營結果的視角，不包括一段時間內的所有事件，並且可能無法提供我們與製藥行業其他公司可比的業績視角。投資者應考慮非公認會計準則的淨收入和非公認會計原則每股收益是對根據公認會計原則編制的財務業績指標的補充，而不是替代或優於該指標。
在準備我們的非公認會計準則淨收入和非公認會計原則根據每股收益數據，我們排除對我們的財務業績有非經常性影響的項目，或者根據我們管理層的判斷，如果不排除這些項目的性質或規模，這些項目可能會導致投資者從不能反映我們潛在業務業績的不正確基礎上推斷未來的業績。其中某些項目也被排除在外，因為難以預測其時間和範圍。被排除在我們的非公認會計原則淨收入和非GAAP每股收益包括：
| • | 購入的無形資產攤銷； |
| • | 法律和解和重大訴訟費和(或)或有損失，因為難以預測其時間和範圍； |
| • | 減值長期資產，包括無形資產、財產、廠房和設備以及商譽； |
| • | 重組費用，包括遣散費、保留費用、合同取消費用和某些加速折舊費用，主要與工廠合理化或某些其他戰略活動有關，如重新調整研發重點或其他類似活動； |
| • | 與收購或撤資有關的項目，包括或有對價、整合費用、銀行家和其他專業費用的變化以及庫存增加； |
| • | 與我們的股權薪酬相關的費用； |
| • | 重大一次性融資成本、發行成本和終止衍生工具攤銷、有價證券投資估值損益； |
| • | 不尋常的税目； |
| • | 已支付或已收到的其他賠償金或和解金額； |
| • | 其他特殊項目，我們認為這些項目的規模足夠大，因此排除它們對於瞭解我們財務業績的趨勢非常重要，例如會計變更造成的影響、工廠補救的重大成本或其他不尋常事件；以及 |
| • | 上述項目的相應税收效果。 |
70
下表顯示了我們的非公認會計準則淨收入和非公認會計原則截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的三個月和六個月的每股收益，以及每項衡量標準與其最接近的GAAP等值的對賬：
| 三個月後結束 | 截至六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| (百萬美元，每股除外) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 可歸因於Teva的淨收益(虧損) |
($) (863 | ) | (232 | ) | ($) (1,068 | ) | (1,187 | ) | ||||||||
| 已排除項目的增加(減少)： |
||||||||||||||||
| 購入無形資產攤銷 |
162 | 212 | 326 | 412 | ||||||||||||
| 法律和解和或有損失 |
462 | 729 | 695 | 1,854 | ||||||||||||
| 商譽減值 |
700 | 745 | 700 | 745 | ||||||||||||
| 長期資產減值準備 |
74 | 65 | 262 | 230 | ||||||||||||
| 重組成本 |
10 | 35 | 66 | 92 | ||||||||||||
| 與設施中採取的監管行動相關的成本 |
1 | 3 | 2 | 4 | ||||||||||||
| 股權補償 |
30 | 39 | 62 | 63 | ||||||||||||
| 或有對價 |
70 | 61 | 90 | 94 | ||||||||||||
| 出售業務的虧損(收益) |
1 | (31 | ) | 1 | (31 | ) | ||||||||||
| 加速折舊 |
24 | 32 | 49 | 33 | ||||||||||||
| 財務費用 |
16 | 23 | 39 | 33 | ||||||||||||
| 在聯營公司的利潤(虧損)中的份額-淨額 |
— | 0 | — | (22 | ) | |||||||||||
| 歸屬於非控股權益的項目 |
(49 | ) | (39 | ) | (90 | ) | (50 | ) | ||||||||
| 其他非公認會計準則項目* |
123 | 80 | 186 | 201 | ||||||||||||
| 相應的税收效果和不尋常的税目 |
(131 | ) | (965 | ) | (235 | ) | (1,105 | ) | ||||||||
| 可歸因於Teva的非GAAP淨收入 |
($) 629 | 754 | ($) 1,085 | 1,363 | ||||||||||||
| 非公認會計準則税率** |
15.2 | % | 7.7 | % | 15.3 | % | 12.9 | % | ||||||||
| 可歸因於Teva的GAAP稀釋每股收益(虧損) |
($) (0.77 | ) | (0.21 | ) | ($) (0.96 | ) | (1.07 | ) | ||||||||
| 每股收益差異* |
1.33 | 0.89 | 1.92 | 2.29 | ||||||||||||
| 可歸因於Teva的非GAAP稀釋每股收益* |
($) 0.56 | 0.68 | ($) 0.96 | 1.22 | ||||||||||||
| 非GAAP平均股數(百萬股)* |
1,129 | 1,114 | 1,127 | 1,116 | ||||||||||||
| * | 其他非GAAP項目包括我們認為足夠大的其他特殊項目，這些項目的排除對於促進了解我們財務業績的趨勢非常重要，主要與我們工廠的合理化、某些庫存註銷、重大訴訟費用和其他不尋常事件有關。 |
| ** | 非公認會計準則税率是指不包括以下影響的税費(福利)非公認會計原則以上税項調整佔所得税前收入(虧損)的百分比，不包括上述非公認會計原則調整的影響。 |
| *** | 每股收益差額和稀釋後的非GAAP每股收益通過除以我們的非公認會計原則可歸因於Teva的淨收入由我們的非GAAP稀釋加權平均股數計算。 |
表外安排
除證券化交易於本公司截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年報內的綜合財務報表附註10f中披露外，我們並無任何資料失衡板材排列。
關鍵會計政策
有關我們主要會計政策的摘要，請參閲我們的合併財務報表附註1和我們截至2022年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的“關鍵會計政策”。此外，有關在我們的年度商譽減值測試中發現的風險報告單位的披露，請參閲本公司綜合財務報表的附註6。
近期發佈的會計公告
見本公司合併財務報表附註1。
71
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 |
我們對截至2022年12月31日止年度的10-K表格年度報告第7A項所載的市場風險評估並無任何重大改變。
| 第四項。 | 控制和程序 |
披露控制和程序
Teva維持“披露控制和程序”(定義見1934年證券交易法(修訂本)第13a-15(E)和第15d-15(E)條規則)，旨在提供合理保證，確保Teva根據1934年證券交易法(修訂本)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且該等信息被累積並在適當時傳達給Teva的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關所需披露的決定。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
在評估了截至2023年6月30日我們的披露控制和程序的有效性後，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，Teva的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
截至2023年6月30日止三個月內，財務報告內部控制並無重大影響或合理可能重大影響Teva財務報告內部控制的變動。
72
第1項。 |
法律程序 |
項目1A. |
風險因素 |
第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
第三項。 |
高級證券違約 |
第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
第5項。 |
其他信息 |
| 第6項。 | 展品 |
| 10.1 | Teva全球阿片類藥物和解協議，於2023年8月7日生效，Teva製藥工業有限公司與其中指定的州、分區和特別地區* | |
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發的首席執行官證書* | |
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節核準首席財務官* | |
| 32 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官和首席財務官的證明* | |
| 101.INS | 內聯XBRL分類實例文檔 | |
| 101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | |
| * | 現提交本局。 |
74
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| Teva國際醫藥工業集團有限公司 | ||||||
| 日期：2023年8月2日 |
發信人： |
/S/首席執行官伊萊·卡里夫 | ||||
| 姓名： |
伊萊·卡里夫 | |||||
| 標題： |
常務副總裁， 首席財務官 (妥為授權的人員) | |||||
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