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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2023年6月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期            至            
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公司或組織)		 (國際税務局僱主身分證號碼)
路易斯安那街1201號3100號套房，休斯敦,TX 77002
(主要執行辦公室地址) (郵政編碼)
(832) 962-4000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元告訴紐交所美國有限責任公司
8.25%優先債券將於2028年到期泰爾茲紐交所美國有限責任公司
根據該法第12(G)條登記的證券：無

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是x不是¨
應用複選標記表示註冊人是否已在前12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x不是¨
他們可以用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒ 加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐ 規模較小的新聞報道公司☐
新興市場和成長型公司☐


對於是否為新興成長型公司，註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則，並用複選標記表示。¨
註冊人可以用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是☐不是x
*截至2023年8月7日，有581,819,726普通股，面值0.01美元，已發行和已發行。
Tellurian Inc.
目錄
頁面
第一部分--財務信息(未經審計)
第1項。簡明合併財務報表
簡明綜合資產負債表
1
簡明綜合業務報表
2
股東權益變動簡明綜合報表
3
現金流量表簡明合併報表
4
簡明合併財務報表附註
5
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
17
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
22
第四項。控制和程序
22
第II部分--其他資料
第1項。法律訴訟
22
第1A項。風險因素
22
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
23
第五項。其他信息
23
第六項。陳列品
24
簽名
25



有關前瞻性陳述的警示信息
本報告中的信息包括經修訂的1933年證券法第27A條(“證券法”)和經修訂的1934年證券交易法第21E條(“交易法”)所指的“前瞻性陳述”。除歷史事實陳述外，所有涉及我們的財務狀況、經營結果或經濟表現的活動、事件或發展，或我們預期、相信或預期未來將會或可能發生的經濟表現，或涉及未來經營的管理計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。“預期”、“假設”、“相信”、“預算”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“初步”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“計劃”、“計劃”、“建議”、“應該”、“將會，“將”以及類似的術語、短語和表達旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述涉及除其他事項外：
•我們的業務和前景以及我們的總體戰略；
•計劃或估計的成本或資本支出；
•流動性和資本資源的可獲得性；
•我們根據需要獲得融資的能力和融資交易的條款，包括漂流木項目；
•收入和支出；
•發展我們的項目的進展和進展的時間；
•公司項目或其他權益、業務或權利的屬性和未來價值；以及
•政府法規，包括我們獲得必要的政府許可和批准的能力和時間。
我們的前瞻性陳述是基於我們根據我們的經驗以及我們對歷史趨勢、當前狀況、預期未來發展和我們認為在這種情況下合適的其他因素的看法而作出的假設和分析。這些陳述會受到許多已知和未知的風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致我們的實際結果和表現與前瞻性陳述中明示或暗示的任何未來結果或表現大不相同。可能導致實際結果和表現與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果或表現大不相同的因素包括但不限於：
•天然氣和液化天然氣的需求和價格的不確定性；
•與全球液化天然氣船短缺有關的風險；
•可能使我們預期的競爭優勢過時的技術創新；
•與涉及液化天然氣運輸船的恐怖或軍事事件有關的風險；
•與液化天然氣行業相關的立法和法規的變化，包括規定重大合規成本和責任的環境法和法規；
•政府對液化天然氣行業的幹預，包括增加國際貿易壁壘；
•不確定我們是否有能力維持足夠的流動資金和吸引足夠的資本資源來實施我們的項目；
•我們有限的經營歷史；
•我們吸引和留住關鍵人才的能力；
•與在國外做生意和在國外有交易對手有關的風險；
•我們依賴第三方服務提供商的技能和專業知識；
•我們的供應商、客户和其他交易對手履行合同義務的能力；
•管理層對未來經營業績和現金流的估計所固有的風險和不確定性；
•我們維持債務安排合規的能力；
•競爭因素的變化，包括與我們有競爭力的液化天然氣、管道和其他項目的開發或擴建；
•開發風險、運營風險和監管批准；


•我們進行和完善計劃融資和其他交易的能力；
•與大流行或疾病暴發有關的風險；
•潛在減值費用和準備金減少的風險；以及
•與訴訟事項相關的風險和不確定性。
本報告中的前瞻性陳述表明截至本報告之日。儘管我們可能會不時自願更新我們之前的前瞻性陳述，但我們不承諾這樣做，除非證券法要求這樣做。
定義
在適用的範圍內，本季度報告中使用的下列術語具有以下含義：
Bcf10億立方英尺天然氣
副署長及助理署長折舊、損耗和攤銷
DFC遞延融資成本
EPC工程、採購和建造
FID與漂流木項目有關的最終投資決定
FERC美國聯邦能源管理委員會
公認會計原則美國公認的會計原則
液化天然氣液化天然氣
LSTK一次總付交鑰匙
Mtpa每年百萬噸
紐約證券交易所美國證券交易所紐約證券交易所美國公司
階段1種植漂流木航站樓的一號和兩號
火車由一系列製冷壓縮機迴路組成的工業設施，用於將天然氣冷卻成液化天然氣
美國美國



第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表
TELLURIAN公司及附屬公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(以千為單位，未經審計的股票和每股金額除外)
2023年6月30日2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$106,706 $474,205 
應收賬款15,731 76,731 
預付費用和其他流動資產17,700 23,355 
流動資產總額140,137 574,291 
財產、廠房和設備、淨值1,048,880 789,076 
其他非流動資產71,233 63,316 
總資產$1,260,250 $1,426,683 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$49,955 $4,805 
應計負債和其他負債83,808 129,180 
借款— 163,556 
流動負債總額133,763 297,541 
長期負債：
借款383,571 382,208 
融資租賃負債121,895 49,963 
其他非流動負債21,647 24,428 
長期負債總額527,113 456,599 
承付款和或有事項(附註9)
股東權益：
優先股，$0.01面值，100,000,000授權：
6,123,782和6,123,782分別發行流通股
61 61 
普通股，$0.01面值，1,600,000,000授權：
573,268,037和564,567,568分別發行流通股
5,560 5,456 
額外實收資本1,661,735 1,647,896 
累計赤字(1,067,982)(980,870)
股東權益總額599,374 672,543 
總負債和股東權益$1,260,250 $1,426,683 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
1

TELLURIAN公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(以千為單位，未經審計的每股金額除外)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
收入：
天然氣銷售$31,987 $61,350 $82,922 $87,339 
液化天然氣銷售— — — 120,951 
總收入31,987 61,350 82,922 208,290 
運營成本和支出：
運營費用20,848 5,943 38,293 10,108 
液化天然氣銷售成本— — — 131,663 
開發費用11,530 17,687 23,587 35,352 
折舊、損耗和攤銷25,210 5,854 47,397 9,875 
一般和行政費用31,290 23,514 63,540 55,839 
總運營成本和費用88,878 52,998 172,817 242,837 
營業收入(虧損)(56,891)8,352 (89,895)(34,547)
利息支出，淨額(4,182)(4,566)(8,192)(6,846)
債務清償損失、淨收益、淨利潤— — (2,822)— 
其他收入(費用)，淨額1,454 (3,821)13,797 (25,249)
所得税前虧損(59,619)(35)(87,112)(66,642)
所得税— — — — 
淨虧損$(59,619)$(35)$(87,112)$(66,642)
普通股每股淨虧損(1):
基本的和稀釋的$(0.11)$0.00 $(0.16)$(0.13)
加權平均流通股：
基本的和稀釋的540,365 534,521 539,039 515,338 
(1)每股基本虧損及攤薄虧損的分子均為淨虧損。每股基本虧損和攤薄虧損的分母均為期內已發行的加權平均股份。

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
2

TELLURIAN公司及附屬公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千，未經審計)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
股東權益總額，期初餘額$645,543 $524,655 $672,543 $418,301 
優先股61 61 61 61 
普通股：
期初餘額5,458 5,229 5,456 4,774 
普通股發行101 223 101 677 
基於股份的薪酬，淨額1 2 3 2 
股份支付— — — 1 
期末餘額5,560 5,454 5,560 5,454 
額外實收資本：
期初餘額1,648,387 1,517,031 1,647,896 1,344,526 
普通股發行12,663 127,859 12,663 299,063 
基於股份的薪酬，淨額685 811 1,176 1,716 
基於股份的支付— 219 — 616 
期末餘額1,661,735 1,645,920 1,661,735 1,645,920 
累計赤字：
期初餘額(1,008,363)(997,666)(980,870)(931,059)
淨虧損(59,619)(35)(87,112)(66,642)
期末餘額(1,067,982)(997,701)(1,067,982)(997,701)
股東權益總額，期末餘額$599,374 $653,734 $599,374 $653,734 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3

TELLURIAN公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(單位：千，未經審計)
截至6月30日的六個月，
20232022
經營活動的現金流：
淨虧損$(87,112)$(66,642)
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整：
折舊、損耗和攤銷47,397 9,875 
攤銷債務發行成本、貼現和費用1,652 580 
基於股份的薪酬1,179 1,718 
基於股份的支付— 616 
未指定為套期保值的金融工具的未實現淨虧損10,346 13,472 
債務清償損失淨額2,822 — 
其他2,142 555 
營運資金淨變動(附註15)
37,654 (43,672)
經營活動提供(用於)的現金淨額16,080 (83,498)
投資活動產生的現金流：
天然氣性質的發展(95,231)(66,500)
浮木工程建設成本(112,565)(68,725)
**支持土地購買和土地改善— (17,425)
對未合併實體的投資— (6,089)
應收票據(18,000)— 
資本化的內部使用軟件和其他資產(3,530)— 
用於投資活動的現金淨額(229,326)(158,739)
融資活動的現金流：
普通股發行所得款項13,163 309,021 
股權發行成本(399)(9,281)
借款收益— 501,178 
借款發行成本— (11,488)
借款本金償還(166,666)— 
其他(344)(3,063)
融資活動提供的現金淨額(用於)(154,246)786,367 
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增(367,492)544,130 
期初現金、現金等價物和限制性現金508,468 307,274 
現金、現金等價物和受限現金，期末$140,976 $851,404 
補充披露現金流量信息：
支付利息，扣除資本化利息後的淨額$13,681 $4,928 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。


4
Tellurian Inc.及其子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
s
注1--總則
特拉華州公司Tellurian Inc.(“Tellurian”，“WE”，“Our”，或“Company”)是一家總部位於休斯頓的公司，正在開發和計劃運營天然氣、液化天然氣營銷和基礎設施資產組合，其中包括液化天然氣終端設施(“漂流木終端”)、相關管道和上游天然氣資產(統稱為“業務”)。漂流木碼頭和相關管道統稱為“漂流木項目”。
除文意另有所指外，本報告中使用的術語“我們”、“特魯裏亞”和“公司”統稱特魯裏亞公司及其子公司。這些術語僅用於方便使用，並不是對與Tellurian Inc.相關的任何獨立法律實體的準確描述。
陳述的基礎
隨附的未經審核簡明財務報表乃根據中期財務資料公認會計原則及S-X規則第10-01條編制。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註，應與我們截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告中包括的綜合財務報表和附註一起閲讀。管理層認為，簡明合併財務報表反映了公平列報所列各期間結果所需的所有調整。除非另有披露，否則所有調整均屬正常經常性性質。
已進行了某些重新分類，以使上期資料符合當前的列報方式。重新分類對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流沒有實質性影響。
為符合公認會計原則，我們作出的估計和假設會影響在我們的簡明綜合財務報表及附註中報告的金額。雖然這些估計和假設是基於我們當時所掌握的最佳知識，但實際結果可能不同。
流動性
我們的簡明綜合財務報表是根據公認會計準則編制的，它考慮了在正常業務過程中的資產變現和負債清償，以及公司作為持續經營企業繼續經營的能力。截至簡明綜合財務報表之日，我們歷史上產生了運營虧損和負現金流，並累積了赤字。我們還沒有建立一個持續的收入來源，足以支付我們未來的運營成本和債務，因為它們將在簡明綜合財務報表發佈後的12個月內到期。
我們計劃通過手頭的現金、上游業務產生的綜合收益以及根據我們的市場股票發行計劃出售普通股來滿足我們的流動性需求。於2023年8月8日，我們與一名機構投資者訂立私募證券購買協議(“SPA”)，為本公司現有可換股票據提供再融資。見附註17，隨後發生的事件，瞭解更多信息。SPA預計將在不久的將來關閉，條件是滿足慣常的關閉條件。吾等已確定SPA有可能關閉，而該等流動資金來源將會履行吾等的義務、提供營運資金需求，並使吾等可在財務報表公佈後至少十二個月內繼續遵守我們的債務契約。
我們還繼續評估通過其他各種潛在融資交易產生的額外收益，例如發行股權、股權掛鈎證券和債務證券，或類似交易，為我們的債務和營運資本需求提供資金。我們仍然專注於漂流木項目的融資和建設，同時管理我們的營銷和交易業務以及上游資產。
附註2--預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計)：
2023年6月30日2022年12月31日
預付費用$1,957 $2,174 
存款273 172 
受限現金9,375 9,375 
衍生資產，流動淨額(附註5)
— 10,463 
其他流動資產6,095 1,171 
預付費用和其他流動資產總額$17,700 $23,355 


受限現金
截至2023年6月30日和2022年12月31日的受限現金約為美元9.4根據收購海恩斯維爾頁巖某些天然氣資產的買賣協議條款，以第三方託管的方式持有。
附註3--財產、廠房和設備
財產、廠房和設備淨額包括以下各項(以千計)：
2023年6月30日2022年12月31日
上游天然氣資產：
已證明的性質$489,608 $412,977 
正在開發的油井66,071 55,374 
累計DD&A(138,177)(92,423)
上游天然氣總資產，淨額417,502 375,928 
浮木項目資產：
航站樓建設正在進行中414,625 292,734 
正在進行的管道建設21,071 — 
土地和土地改良53,664 52,460 
融資租賃資產，扣除累計DD&A後的淨額56,121 56,708 
建築物和其他資產，扣除累計DD&A後的淨額325 340 
漂流木項目總資產，淨額545,806 402,242 
固定資產和其他：
融資租賃資產，扣除累計DD&A後的淨額71,939 — 
租賃改進和其他資產16,867 12,672 
累計DD&A(3,234)(1,766)
總固定資產和其他淨額85,572 10,906 
財產、廠房和設備合計，淨額$1,048,880 $789,076 
航站樓建設正在進行中
在截至2023年6月30日的六個月內，我們的資本約為121.9直接可確定的項目成本為正在進行的漂流木碼頭建設。
正在進行的管道建設
2023年4月21日，該公司獲得了FERC的批准，可以建設漂流木管道。2023年第二季度，管道材料和通行權約為1美元14.6根據我們的會計政策，1000萬美元轉移到在建項目中。在截至2023年6月30日的三個月內，我們還將大約6.4作為正在進行的管道建設，可直接確定的項目成本為1.6億美元。
附註4--其他非流動資產
其他非流動資產包括以下內容(以千計)：
2023年6月30日2022年12月31日
土地租賃和購買選擇$8 $300 
準許費— 916 
使用權--資產經營租賃14,477 13,303 
受限現金24,895 24,888 
對未合併實體的投資6,089 6,089 
應收票據24,189 6,595 
管道材料和通行權— 9,136 
其他1,575 2,089 
其他非流動資產合計$71,233 $63,316 


受限現金
受限現金截止日期2023年6月30日和2022年12月31日代表與融資租賃相關的信用證的現金抵押。
應收票據
2023年2月，本公司向一家從事能源行業基礎設施項目開發的非關聯實體發行了2031年6月14日到期的經修訂和重述的本票(“應收票據”)。截至2023年6月30日，應收票據的未償還本金餘額約為$24.2百萬美元。本票的利息利率為6.00%，每年將其資本化為未償還本金餘額。
管道材料和通行權
截至2023年6月30日，管道材料和通行權已移交給在建項目。見附註3物業、廠房及設備.
注5--金融工具
天然氣金融工具
我們商品風險管理活動的主要目的是對衝因商品價格波動而導致的商品價格風險對現金流變化的影響。該公司使用天然氣金融期貨和期權合約來經濟地對衝與我們預期天然氣產量的一部分相關的大宗商品價格風險。截至2023年6月30日，未平倉天然氣金融工具頭寸。
液化天然氣金融期貨
在截至2021年12月31日的年度內，我們訂立液化天然氣金融期貨合約，以減少我們對大宗商品價格波動的敞口，並實現相對於以下各項更可預測的現金流二我們承諾在2022年1月和4月在正常業務過程中向無關的第三方LNG商家購買和銷售的LNG貨物。截至2023年6月30日，沒有未平倉的LNG金融工具頭寸。
或有對價
2022年8月18日，公司完成了對海恩斯維爾頁巖盆地若干天然氣資產的收購(“資產收購”)。資產收購包括支付給賣方的現金代價#美元。7.5如果NYMEX Henry Hub從2022年8月至2023年3月的合同交割月份的平均天然氣價格超過每MMBtu的特定門檻(“門檻”)，則支付1,000,000歐元(“或有對價”)。未達到門檻，因此，公司沒有義務支付或有對價。
下表彙總了該公司的金融工具對簡明綜合經營報表的影響(單位：千)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
天然氣金融工具：
已實現損益$11,444 $(10,536)$23,310 $(11,251)
未實現(虧損)收益(10,891)6,790 (10,463)(8,311)
LNG金融期貨：
已實現收益— — — 3,532 
未實現虧損— — — 5,161 
或有對價：
已實現收益— — 118 — 







下表列出了要求在公司簡明綜合資產負債表上按公允價值經常性計量的公司金融衍生資產和負債的分類(單位：千)：
2023年6月30日2022年12月31日
流動資產：
天然氣金融工具$— $10,463 
液化天然氣金融期貨— — 
流動負債：
或有對價— 118 
該公司的天然氣金融工具以截至資產負債表日活躍的交易所市場的報價進行估值，並被歸類為公允價值等級中的第一級。
附註6--關聯方交易
關聯方承包人服務費及開支
本公司簽訂了一項一年制獨立承包商協議，2022年1月1日生效，與公司董事會副主席馬丁·休斯頓先生簽署。根據本協議的條款和條件，公司每月向休斯頓先生支付#美元的費用。50.010000美元，外加批准的費用。2022年12月，公司修改了獨立承包人協議，使其於(一)終止休斯頓先生和(二)2023年12月31日兩者中較早者失效，並將月費增加到#美元。55.010000美元，外加批准的費用。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，公司向休斯頓先生支付了#美元220.01,000美元330.0千元，分別為承包人服務費和開支。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，公司向休斯頓先生支付了#美元325.0承包商服務費和開支1000美元。截至2023年、2023年和2022年6月，有不是欠休斯頓先生的金額。
附註7--應計負債和其他負債
    應計負債和其他負債包括以下各項(以千計)：
2023年6月30日2022年12月31日
上游應計負債$39,696 $71,977 
工資單和薪酬20,367 37,329 
應計税909 730 
浮木項目開發活動6,162 4,423 
租賃負債4,310 2,875 
應計利息4,126 5,793 
其他8,238 6,053 
應計負債和其他負債總額$83,808 $129,180 
附註8--借款
該公司的借款包括以下(以千計)：
2023年6月30日
本金償還義務未攤銷DFC賬面價值
高級擔保可轉換票據，流通$— $— $— 
高級擔保可轉換票據，非流動333,334 (5,024)328,310 
優先債券將於2028年到期57,678 (2,417)55,261 
借款總額$391,012 $(7,441)$383,571 


2022年12月31日
本金償還義務未攤銷DFC賬面價值
高級擔保可轉換票據，流通$166,666 $(3,110)$163,556 
高級擔保可轉換票據，非流動333,334 (6,219)327,115 
優先債券將於2028年到期57,678 (2,585)55,093 
借款總額$557,678 $(11,914)$545,764 
公司DFC的攤銷是利息支出的一個組成部分，在公司的簡明綜合經營報表中是淨額。該公司攤銷了大約$0.71000萬美元和300萬美元1.7在截至2023年6月30日的三個月和六個月內分別為100萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月中的每個月，公司攤銷了大約$0.61000萬美元。
2025年到期的高級擔保可轉換票據
2022年6月3日，我們發行並出售了美元500.0本金總額為1,000萬美元6.002025年5月1日到期的高級擔保可轉換票據(“可轉換票據”或“票據”)。可轉換票據的淨收益約為#美元。488.7扣除費用和費用後為100萬美元。可轉換票據的每季度利息支付日期分別為每年2月1日、5月1日、8月1日和11月1日以及到期日。債務發行成本約為5美元11.5100,000,000,000美元已資本化，並正使用實際利率法在債券的整個期限內攤銷。
可轉換債券持有人有權按每1,000美元債券本金174.703股的初始轉換率(相當於約1,000美元的轉換價格)將債券轉換為我們普通股的股份5.724換股價格)(“換股價格”)，在某些情況下可能會有所調整。可轉換票據的持有者可在(I)發生重大變化或(Ii)發生違約事件時，迫使公司贖回票據以換取現金。
如果我們普通股的交易價格高於可轉換票據的交易價格，公司將迫使可轉換票據的持有人轉換所有票據200轉換價格的百分比20滿足連續交易日和某些其他條件。公司可向每名債券持有人發出書面通知，催繳所有該等持有人的債券，現金購買價相當於120本金的%，加上應計和未付利息(“可選擇贖回”)，每個持有人將有權接受或拒絕該等可選擇贖回。
在2023年5月1日和2024年5月1日，可轉換票據的持有人可以贖回最多$166.7債券初始本金金額按面值計算，另加應計及未付利息(“贖回金額”)。於2023年3月27日，可換股票據持有人向本公司發出贖回$166.7債券初始本金金額(按面值計算)的百萬歐元，另加應計利息(“贖回金額”)。2023年3月28日，公司不可撤銷地存入贖回金額約$169.1300萬美元，以滿足贖回和退休的需要166.7可轉換票據的本金金額為100萬美元，外加應計利息。由於公司在可轉換票據的合同到期日之前支付了贖回金額，公司註銷了約$2.8按比例分配的未攤銷債務發行成本，在我們的簡明綜合經營報表中確認為債務清償損失淨額。
我們在可轉換票據項下的借款債務，以本公司於Tellurian Inc.全資附屬公司Tellurian Production Holdings LLC(“Tellurian Production Holdings”)的股權的優先留置權為抵押。Tellurian Production Holdings擁有附註3所述的本公司所有上游天然氣資產。物業、廠房及設備。在本公司履行其有關可選擇贖回的義務後(不論持有人接受或拒絕贖回)，對Tellurian Production Holdings股權的留置權將自動解除。債券的最低現金承諾為$100.01000萬和非金融契約。本公司與可換股票據持有人於2023年6月、7月及8月訂立補充契約，將最低現金契約由100.02000萬美元至2000萬美元60.02023年6月16日至2023年8月18日期間。截至2023年6月30日，我們仍遵守《註釋》下的所有公約。見附註17，後續事件，以獲取更多信息。
截至2023年6月30日，可轉換票據的估計公允價值約為$289.41000萬美元。第3級公允價值是根據市場上可觀察到的投入或可從可觀測市場數據衍生或證實的投入而估計的，包括我們的股價及市場上不可觀測到的投入。




優先債券將於2028年到期
2021年11月10日，我們在註冊公開募股中出售了50.0本金總額為1,000萬美元8.252028年11月30日到期的優先債券百分比(下稱“高級債券”)高級債券的淨收益約為$47.5扣除費用後為100萬美元。承銷商被授予了購買至多$的選擇權7.52000萬年內發行的高級債券30幾天。2021年12月7日，承銷商行使選擇權，額外購買了$6.5300萬美元的高級票據，淨收益約為$6.2扣除費用後為100萬美元。優先債券將於每年一月三十一日、四月三十日、七月三十一日及十月三十一日及到期日支付季度利息。截至2023年6月30日，本公司遵守了管理高級債券的契約下的所有契約。高級票據在紐約證券交易所美國證券交易所掛牌交易，代碼為“TELZ”，在公允價值層次中被歸類為1級。截至2023年6月30日，收盤價為美元17.39每本高級筆記。
場內債券發行計劃
2021年12月17日，我們進入了一項市場債券發行計劃，根據該計劃，公司可不時在紐約證券交易所美國證券交易所發行和出售本金總額高達$200.0額外的高級票據1.8億美元。在截至2022年6月30日的前六個月中，我們的銷售額約為美元1.2額外高級票據的本金總額為百萬元，總收益約為$1.1根據我們的市場債券發行計劃，扣除手續費和佣金後為100萬美元。2022年12月30日，我們終止了在市場上發行債券的計劃。
附註9--承付款和或有事項
貿易融資信用額度
2021年7月19日，我們獲得了一項未承諾的貿易融資信貸額度，最高可達1美元。30.01.6億美元，旨在為購買液化天然氣貨物提供資金，以便在正常業務過程中最終轉售。2021年12月7日，修訂了未承諾貿易融資信貸額度，並將其增加到1美元。150.01000萬美元。截至2023年6月30日，不是金額是在這一信貸額度下提取的。
最低數量承諾
預計該公司近期將與正在海恩斯維爾頁巖建造天然氣收集系統的無關公司達成天然氣收集承諾。在這些收集系統投入使用之日起，該公司將擁有來自上游部分未來天然氣生產的專用收集能力。天然氣收集協議將要求我們在公司沒有達到每個合同條款的最低產量承諾的範圍內支付欠款。截至2023年6月30日，我們不受任何材料批量交付承諾的約束。
附註10--股東權益
市場上的股權發行計劃
我們維持在市場上的股權發行計劃，根據該計劃，我們不時在紐約證券交易所美國證券交易所出售我們的普通股。在截至2022年6月30日的前六個月裏，我們發佈了67.7根據我們在市場上的股權發行計劃，我們的普通股為2000萬股，淨收益約為美元。299.7百萬美元。2022年12月30日，我們終止了公司當時在市場上的股權發行計劃。
2022年12月30日，我們進入了一項新的市場股權發行計劃，根據該計劃，公司可以不時在紐約證券交易所美國證券交易所出售其普通股股票，總銷售收入最高可達$500.0百萬美元。在截至2023年6月30日的前三個月和前六個月，我們都發布了。10.1根據我們的市場股權發行計劃，我們的普通股為2000萬股，淨收益約為美元。12.8百萬美元。見附註17，後續事件，以獲取更多信息。
優先股
於2018年3月，我們與BDC Oil and Gas Holdings，LLC(“Bechtel Holdings”)訂立優先股購買協議，BDC Oil and Gas Holdings，LLC(“Bechtel Holdings”)是特拉華州的一家有限責任公司，亦是Bechtel Energy Inc.的聯屬公司，據此，我們向BDC Oil and Gas Holdings，LLC(“Bechtel Holdings”)出售了約6.12000萬股我們的C系列可轉換優先股(“優先股”)。
優先股的持有者沒有分紅權利，但與我們普通股的持有者相比，他們擁有清算優先權。優先股的持有者可以將其全部或任何部分股份轉換為我們的普通股一-以一為一的基礎。在截至2017年11月10日的《LSTK液化天然氣第一期液化設施LSTK EPC協議》中定義並根據《LSTK液化天然氣第一期液化設施協議》規定的任何時間，或在2028年3月21日之後的任何時間，我們有權在2028年3月21日之後的任何時間將所有優先股轉換為我們的普通股。一-以一為一的基礎。優先股已被排除在每股攤薄虧損的計算之外，因為將其計入計算將在所述期間具有反攤薄作用。


注11--基於股份的薪酬
我們已根據經修訂的Tellurian Inc.2016年度綜合激勵薪酬計劃(“2016計劃”)及經修訂及重訂的Tellurian Investments Inc.2016年度綜合激勵計劃(“Legacy計劃”)，向僱員、董事及外部顧問授予限制性股票及限制性股票單位(統稱“限制性股票”)，以及非限制性股票及股票期權。401000萬股普通股，根據遺產計劃不能再給予獎勵。
在授予限制性股票後，普通股將被釋放給受贈人。在授予限制性股票單位後，這些單位將轉換為現金、股票或兩者的組合。截至2023年6月30日，沒有需要以現金結算的限制性股票。
截至2023年6月30日，我們大約有26.5百萬股主要基於業績的已發行限制性股票，其中約15.0百萬股將完全歸屬於FID，如獎勵協議中所定義，大約11.0100萬股將在FID以及FID的第一和第二週年紀念日以三分之一的增量授予。主要基於業績的限制性股票的剩餘股份，總計約0.5100萬股，將根據其他標準授予。截至2023年6月30日，不是已確認與基於業績的限制性股票有關的費用。
截至2023年6月30日，根據授予日期公允價值，所有基於股票的獎勵的未確認薪酬支出總計約為$174.5百萬美元。此外，大約26.5百萬股主要基於業績的限制性股票，以及大約10.9在計算每股攤薄虧損時，已剔除已發行的百萬份購股權，因為將其計入計算將會在所述期間起到反攤薄作用。
公司確認以股份為基礎的薪酬支出如下(以千計)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
基於股份的薪酬費用$686 $813 $1,179 $1,718 
注12--激勵性薪酬計劃
2021年11月18日，公司董事會通過了《泰勒爾激勵性薪酬計劃》(簡稱《激勵性薪酬計劃》)。國際比較計劃允許公司向全職員工發放短期和長期績效和服務激勵性薪酬。國際比較方案獎可在每一歷年獲得，並根據公司董事會薪酬委員會制定的指導方針確定。
長期激勵獎勵
根據國際比較方案，公司董事會薪酬委員會於2022年1月以“跟蹤單位”的形式授予長期激勵獎(“2021年長期激勵獎”)。每個這樣的跟蹤單元具有等於一Tellurian普通股，並使受讓人在歸屬時有權獲得相當於歸屬日期前一個交易日我們普通股收盤價的現金付款。這些跟蹤單元將被賦予三在授予之日以及授予日的第一和第二週年紀念日的等額部分。截至2023年6月30日的2021年非歸屬LTI獎和在此期間頒發的獎項如下：
跟蹤單位數(千)每個跟蹤單位的價格
2023年1月1日的餘額12,719 $1.68 
授與— — 
既得(6,359)2.13 
被沒收(327)1.49 
2023年6月30日的未歸屬餘額6,033 $1.41 
本公司董事會薪酬委員會於2023年2月以“追蹤單位”的形式授予“2022年LTI獎”(“2022年LTI獎”)。每個這樣的跟蹤單元具有等於一Tellurian普通股，並使受讓人在歸屬時有權獲得相當於歸屬日期前一個交易日我們普通股收盤價的現金付款。這些跟蹤單元將被賦予三在授予之日以及授予日的第一和第二週年紀念日的等額部分。



截至2023年6月30日的2022年非歸屬LTI獎和在此期間頒發的獎項如下：
跟蹤單位數(千)每個跟蹤單位的價格
2023年1月1日的餘額— — 
授與14,789 $2.10 
既得(4,930)1.63 
被沒收(444)1.47 
2023年6月30日的未歸屬餘額9,415 $1.41 

我們確認在每個單獨歸屬部分的必要服務期內具有分級歸屬時間表的獎勵的補償費用，就好像每個獎勵實質上是多個獎勵一樣。於授權日歸屬的2021年及2022年LTI獎第一期的補償開支於業績期間於可能達到業績條件時確認。2021年LTI獎和2022年LTI獎第二和第三批的補償費用在必要的服務期內以直線方式確認。隨後在每個報告期內對未歸屬跟蹤單位的補償費用進行調整，以反映基於公司股票價格和實際沒收的變化的估計支付水平。

本公司確認與2021年LTI獎和2022年LTI獎第二和第三批相關的補償費用如下(以千計)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
2022年LTI大獎$2,801 $— $4,979 $— 
2021年LTI大獎1,739 1,563 1,038 14,280 
附註13--所得税
由於我們的累計虧損狀況、歷史淨營業虧損(NOL)以及其他與我們產生應税收入能力相關的現有證據，我們已針對截至2023年6月30日和2022年12月31日的遞延税項淨資產記錄了全額估值準備金。因此，在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，我們沒有記錄聯邦、州或外國所得税撥備。
我們在2017年經歷了美國國税法(IRC)第382條定義的所有權變更，並在當時對我們的NOL的年度使用限制進行了分析。現已確定，IRC第382條不會限制在結轉期內使用我們的NOL。我們將繼續監控我們股票的交易活動，這可能會導致額外的所有權變更，這最終可能會影響我們充分利用現有NOL結轉的能力。
附註14-租契
我們的漂流木項目土地租賃被歸類為融資租賃，幷包括一個或多個選項，將租賃期延長至40年內終止租約，並在五年，由我們自行決定。我們有理由確信這些期權將會被行使，而我們的終止權將不會被行使，因此，我們已將這些假設計入我們的使用權資產和相應的租賃負債。我們的其他土地租賃被歸類為融資租賃，包括一或更多選項以將租賃期延長最多69年內終止租約或在七年了，由我們自行決定。我們有理由確定，這些期權和終止權將不會被行使，因此，我們已將這些假設排除在我們的使用權資產和相應的租賃負債之外。
我們的辦公空間租賃被歸類為經營性租賃，幷包括一個或多個選項，以將租期延長至10數年，由我們自行決定。由於我們不能合理地確定這些期權是否會被行使，因此沒有任何期權被確認為我們使用權資產和租賃負債的一部分。由於我們的租約都沒有提供隱含利率，我們已經確定了我們自己的貼現率。





下表顯示了我們的使用權資產和租賃負債在我們的簡明綜合資產負債表上的分類和位置(以千為單位)：
租契簡明綜合資產負債表分類2023年6月30日2022年12月31日
使用權資產
運營中其他非流動資產$14,477 $13,303 
金融財產、廠房和設備、淨值128,060 56,708 
租賃資產總額$142,537 $70,011 
負債
當前
運營中應計負債和其他負債$3,468 $2,734 
金融應計負債和其他負債842 140 
非當前
運營中其他非流動負債12,698 12,148 
金融融資租賃負債121,895 49,963 
租賃負債總額$138,903 $64,985 
在我們的簡明綜合業務報表中確認的租賃成本摘要如下(以千計)：
截至6月30日的六個月，
租賃費20232022
經營租賃成本$1,804 $1,452 
融資租賃成本
租賃資產攤銷1,627 587 
租賃負債利息4,370 1,990 
融資租賃成本5,997 2,577 
總租賃成本$7,801 $4,029 
在我們的簡明合併財務報表中確認的有關租賃金額的其他信息如下：
2023年6月30日
租賃期限和貼現率
加權平均剩餘租賃年限(年)
經營租賃4.0
融資租賃36.6
加權平均貼現率
經營租賃6.4 %
融資租賃8.6 %
下表包括我們的運營和融資租賃的其他量化信息(以千為單位)：
截至6月30日的六個月，
20232022
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
來自經營租賃的經營現金流$2,009 $1,494 
融資租賃的營運現金流4,294 2,668 
融資租賃產生的現金流170 — 



下表提供了未貼現的租賃負債的到期日分析，並將這些金額與截至2023年6月30日的租賃負債現值進行核對(以千為單位)：
運營中金融
2023$2,041 $5,245 
20244,665 10,491 
20254,720 10,491 
20264,754 10,491 
20271,953 10,491 
2027年後275 332,826 
租賃付款總額$18,408 $380,035 
減價：折扣2,242 257,298 
租賃負債現值$16,166 $122,737 
附註15--其他現金流量信息
下表提供了有關營運資金淨變化的信息(以千計)：
截至6月30日的六個月，
20232022
應收賬款$61,000 $(22,705)
預付費用和其他流動資產1
(6,370)(11,454)
應付帳款28,482 2,271 
應計負債1
(45,458)(12,585)
其他，淨額— 801 
營運資金淨變動$37,654 $(43,672)
1 不包括本公司衍生資產及負債的變動。
下表提供了現金流量信息的補充披露(單位：千)：
截至6月30日的六個月，
20232022
不動產、廠房和設備及其他非流動資產的非現金應計項目$9,406 $(3,551)
下表提供了簡明合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬，這些現金、現金等價物和限制性現金合計在簡明合併現金流量表中顯示的總額(以千為單位)：
截至6月30日的六個月，
20232022
現金和現金等價物$106,706 $823,522 
流動受限現金9,375 3,000 
非流動受限現金24,895 24,882 
現金流量表中的現金總額、現金等價物和限制性現金$140,976 $851,404 
附註16--關於分部和相關信息的披露
上游區段的組織和運營是為了生產、收集和輸送天然氣，以及收購和開發天然氣資產。中游段的組織是為了開發、建設和運營LNG終端和管道。營銷與交易部門的組織和運營主要是購買和銷售主要由上游部門生產的天然氣，營銷漂流木碼頭的液化天然氣產能，並進行液化天然氣交易。這些經營部門代表公司的可報告部門。我們其餘的業務被表示為“公司”，由公司成本和部門間抵銷組成。該公司的首席運營決策者目前沒有根據總資產的衡量標準來評估部門業績或分配資源。因此，沒有為分部披露提供總資產計量。


截至2023年6月30日的三個月上游中游市場營銷與貿易公司已整合
來自外部客户的收入(1)
$5,780 $— $26,207 $— $31,987 
部門間收入(購買)(2) (3)
26,207 (1,765)(22,782)(1,660)— 
分部營業虧損(4)
(28,698)(16,281)(2,938)(8,974)(56,891)
利息收入(費用)，淨額351 (252)3 (4,284)(4,182)
其他收入(費用)，淨額1,075 — 487 (108)1,454 
綜合税前虧損$(59,619)
截至2022年6月30日的三個月上游中游市場營銷與貿易公司已整合
來自外部客户的收入(1)
$— $— $61,350 $— $61,350 
部門間收入(購買)(2) (3)
61,352 (230)(59,404)(1,718)— 
分部營業利潤(虧損)(4)
38,505 (20,016)(4,292)(5,845)8,352 
利息支出，淨額— (995)— (3,571)(4,566)
其他收入(費用)，淨額— — (3,746)(75)(3,821)
綜合税前虧損$(35)
截至2023年6月30日的六個月上游中游市場營銷與貿易公司已整合
來自外部客户的收入(1)
$9,634 $— $73,288 $— $82,922 
部門間收入(購買)(2) (3)
73,288 (3,120)(65,980)(4,188)— 
分部營業虧損(4)
(31,685)(33,996)(5,674)(18,540)(89,895)
利息收入(費用)，淨額577 (503)2 (8,268)(8,192)
債務清償損失淨額— — — (2,822)(2,822)
其他收入(費用)，淨額1,193 — 12,816 (212)13,797 
綜合税前虧損$(87,112)
截至2022年6月30日的六個月上游中游市場營銷與貿易公司已整合
來自外部客户的收入(1)
$— $— $208,290 $— $208,290 
部門間收入(購買)(2) (3)
87,341 (230)(77,115)(9,996)— 
分部營業利潤(虧損)(4)
43,101 (37,800)(16,583)(23,265)(34,547)
利息支出，淨額— (1,990)(454)(4,402)(6,846)
其他(費用)收入，淨額— — (25,758)509 (25,249)
綜合税前虧損$(66,642)
(1)營銷和交易部門向第三方購買者銷售公司上游部門生產的大部分天然氣。
(2)營銷和交易部門從上游部門購買了公司大部分天然氣生產。部門間收入在合併時被抵消。
(3)與營銷和交易部門相關的部門間收入是採用成本加轉移定價方法對公司組成部分進行成本分配的結果。與公司組成部分相關的部門間收入與計入中游部門的公司間利息相關。部門間收入在合併時被抵消。
(4) 營業利潤(虧損)定義為營業收入減去營業成本和分攤的公司成本。
截至6月30日的六個月，
資本支出20232022
上游$95,645 $66,500 
中游112,565 86,150 
市場營銷與貿易490 — 
可報告部門的總資本支出208,700 152,650 
企業資本支出2,626 — 
綜合資本支出$211,326 $152,650 


附註17--後續活動
債務再融資
2023年8月8日，我們與一家機構投資者簽訂了一項私募證券購買協議(SPA)，根據該協議，我們同意發行和出售美元250.0本金總額為1,000萬美元102025年10月1日到期的高級擔保票據百分比(“高級票據”)和約$83.3本金總額為1,000萬美元6%有擔保可換股票據(“有擔保可換股票據”)於2025年10月1日到期(統稱“置換票據”)。置換票據所得款項淨額約為$299.4百萬美元將用於償還可轉換票據項下的未償還本金義務。
替換票據將以公司在特魯裏安生產控股公司的股權以及特魯裏安生產控股公司及其子公司的重要不動產天然氣資產的抵押為抵押。替換紙幣契約將包含金融和非金融契約，包括最低#美元的現金契約。50.01000萬美元。置換債券將按季度支付利息現金，外加約3.0每季度1,000,000股普通股(或總計約25.7(3,000萬股)。在2024年10月1日或之後，如果公司的流動資金未能達到或超過指定的門檻，置換票據的持有人可以按面值贖回置換票據的全部本金，外加應計和未付利息。
在市場上計劃
2023年6月30日之後，到本申請之日，我們發佈了大約8.5根據我們的市場股權發行計劃，我們的普通股為2000萬股，淨收益約為美元。12.41000萬美元。截至本文件提交之日，我們可以籌集總計約$474.0根據這一按市場計價的股權發行計劃，

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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
引言
以下討論和分析代表了管理層對我們的業務、財務狀況和整體業績的看法，應與我們的簡明綜合財務報表和附註一起閲讀。這些信息旨在讓投資者瞭解我們過去的開發活動、當前的財務狀況和對未來的展望，如下所示：
•我們的業務
•重大事件綜述
•流動性與資本資源
•資本發展活動
•經營成果
•最新會計準則
我們的業務
特拉華州公司Tellurian Inc.(“Tellurian”、“WE”、“Our”、“Our”或“Company”)是一家總部位於休斯頓的公司，正在開發和計劃運營天然氣、LNG營銷和基礎設施資產組合，其中包括液化天然氣終端設施(“漂流木終端”)、相關管道和上游天然氣資產(統稱為“業務”)。漂流木碼頭和相關管道統稱為“漂流木項目”。截至2023年6月30日，我們的上游天然氣資產淨佔地31,117英畝，並在路易斯安那州北部海恩斯維爾頁巖趨勢區的157口生產井中擁有權益。我們的業務可能會分階段發展。
作為我們執行戰略的一部分，包括增加我們的資產基礎，我們將考慮與天然氣價值鏈上的第三方達成各種商業安排。我們還在開展活動，如向全球交易對手直接銷售液化天然氣、交易液化天然氣、收購更多的上游種植面積，以及在我們現有的上游種植面積上鑽探新油井。我們仍然專注於漂流木項目的融資和建設，同時管理我們的營銷和交易業務以及上游資產。
我們在三個可報告的部門中管理和報告我們的運營。上游區段的組織和運營是為了生產、收集和輸送天然氣，以及收購和開發天然氣資產。中游段的組織是為了開發、建設和運營LNG終端和管道。營銷與交易部門的組織和運營主要是購買和銷售主要由上游部門生產的天然氣，營銷漂流木碼頭的液化天然氣產能，並進行液化天然氣交易。
我們繼續根據不斷變化的經濟環境、全球政治格局的動態、潛在交易對手的需求和其他因素來評估我們的業務範圍和其他方面。我們如何執行我們的業務將基於各種因素，包括我們持續分析的結果、不斷變化的業務條件和市場反饋。
重大事件綜述
具有約束力的承諾書
於2023年4月4日，本公司就出售及回租約800英畝土地(“物業”)訂立具約束力的意向書(“意向書”)，以供擬議的漂流木項目使用。該交易將包括根據一份買賣協議(“購買協議”)以10億美元出售吾等於該物業的權益，以及一份為期40年的物業租約予吾等。2023年7月18日，公司簽署了一份關於出售和回租實際上取代意向書的物業的承諾書。售後回租交易將在滿足購買協議中的成交條件後完成，包括本公司就漂流木項目的開發獲得股權和債務承諾。
債務再融資
於2023年8月8日，吾等與一名機構投資者訂立私募證券購買協議(“SPA”)，據此吾等同意發行及出售本金總額2.5億美元於2025年10月1日到期的10%高級擔保票據(“高級票據”)及本金總額約8,330萬美元於2025年10月1日到期的6%有擔保可轉換票據(“有擔保可轉換票據”)(統稱“置換票據”)。置換票據所得款項淨額約299.4元，將用於支付可轉換票據項下尚未償還的本金償還義務。

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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
流動性與資本資源
資本資源
我們認為所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資均為現金等價物。我們目前通過手頭的現金為我們的運營、開發活動和一般營運資金需求提供資金。截至2023年6月30日，我們目前的資本資源包括約1.067億美元的現金和現金等價物。我們目前維持着一項在市場上發行股票的計劃，根據該計劃，我們可以不定期出售我們的普通股。截至本文件提交之日，根據這一市場股權發行計劃，我們可以籌集總計約4.74億美元的銷售收入。
截至2023年6月30日，我們的總債務約為3.91億美元。我們還承擔了與融資和運營租賃相關的合同義務，總額為398.4美元，其中1,490萬美元計劃在未來12個月內支付。可轉換票據的部分贖回、與建設漂流木項目和開發天然氣物業相關的持續費用以及天然氣價格的下降大大減少了我們手頭的現金。在2023年6月、7月和8月，我們簽訂了補充契約，暫時將根據可轉換票據契約我們必須持有的現金和現金等價物的金額從1.00億美元減少到6000萬美元。
我們計劃通過手頭的現金、上游業務產生的綜合收益以及根據我們的市場股票發行計劃出售普通股來滿足我們的流動性需求。於2023年8月8日，我們與一名機構投資者訂立私募證券購買協議(“SPA”)，為本公司現有可換股票據提供再融資。有關本公司可換股票據再融資的進一步資料，見附註17，後續事件，我們的簡明合併財務報表附註。SPA預計將在不久的將來關閉，條件是滿足慣常的關閉條件。吾等已確定SPA有可能關閉，而該等流動資金來源將會履行吾等的義務、提供營運資金需求，並使吾等可在財務報表公佈後至少十二個月內繼續遵守我們的債務契約。
我們還繼續評估通過其他各種潛在融資交易產生的額外收益，例如發行股權、股權掛鈎證券和債務證券，或類似交易，為我們的債務和營運資本需求提供資金。我們仍然專注於漂流木項目的融資和建設，同時管理我們的營銷和交易業務以及上游資產。
現金的來源和用途
下表彙總了我們的現金和現金等價物的來源和用途以及所列期間的成本和支出(以千計)：
截至6月30日的六個月，
20232022
經營活動提供(用於)的現金$16,080 $(83,498)
用於投資活動的現金(229,326)(158,739)
融資活動提供的現金(用於)(154,246)786,367 
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增(367,492)544,130 
期初現金、現金等價物和限制性現金508,468 307,274 
期末現金、現金等價物和限制性現金$140,976 $851,404 
淨營運資本$6,374 $639,766 
截至2023年6月30日的6個月，經營活動提供(用於)的現金比2022年同期增加了約9960萬美元，這主要是由於公司營運資金自2022年12月31日以來的淨變化。關於公司營運資金淨變化的進一步信息，見附註15，其他現金流信息，我們的簡明合併財務報表附註。
與2022年同期相比，截至2023年6月30日的6個月投資活動中使用的現金增加了約7060萬美元。增加的主要原因是，本期為漂流木項目建築活動提供的資金約為1.126億美元，而上期為漂流木項目建築活動以及土地購買和土地改善提供的資金約為8 610萬美元。這一增長的主要原因還在於，本期用於天然氣開發活動的支出增加了約9520萬美元，而上一期間的支出約為6650萬美元。
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截至2023年6月30日的6個月，融資活動提供的現金(用於)與2022年同期相比減少了約9.406億美元。這一減少主要是由於本期借款本金償還約為1.667億美元，而上一時期的借款發行淨收益為4.897億美元。這一減少也是由於股票發行的淨收益約為1280萬美元，而上一季度約為2.997億美元。見附註8，借款和附註10，股東權益有關我們的融資活動的更多信息，請參見我們的簡明綜合財務報表附註。
資本發展活動
我們提議的活動將需要大量資本，並面臨完成風險和延誤。我們已經獲得了建設漂流木航站樓第一期的所有監管批准，因此，我們的業務成功在很大程度上將取決於我們是否有能力獲得必要的資金，以在商業可行的基礎上建設資產，並在此過程中為公司的人員配備、運營和擴張提供資金。2022年3月，我們發佈了一份有限通知，根據我們的第一階段EPC協議繼續進行Bechtel Energy Inc.，並於2022年4月開始建設漂流木航站樓的第一階段。
我們目前估計漂流木項目的總成本約為250億美元，包括業主成本、交易成本和或有成本，但不包括建設期間發生的利息成本和其他融資成本。擬建的漂流木碼頭的液化能力將高達27.6 Mtpa，位於路易斯安那州Calcasieu Parish的約1,200英畝土地上。擬建的漂流木碼頭將包括多達20列液化列車、三個全密封液化天然氣儲罐和三個海上泊位。
我們的戰略包括收購更多的天然氣資產，包括海恩斯維爾頁巖盆地的資產。我們打算尋求對此類資產或擁有此類資產的公共或私人公司的潛在收購。我們希望使用股票、手頭現金或在融資交易中籌集的現金來完成這類收購。
我們預計將通過使用手頭現金、運營收益以及我們已完成和未來發行證券的收益，為我們更直接的流動性需求提供資金，用於建造漂流木碼頭、天然氣活動以及一般和行政費用。對漂流木碼頭建設和天然氣開發的投資正在並將繼續是重要的，但這些投資的規模將取決於大宗商品價格、漂流木項目融資發展和其他流動性考慮，以及我們對戰略風險和機會的持續分析。根據我們的整體融資策略，本公司已考慮各種潛在的融資交易，包括髮行債務、股權及與股權掛鈎的證券或類似交易，以支持其資本要求，並在某些情況下與投資者討論。該公司將繼續評估其現金需求和業務前景，並可能在未來執行一項或多項此類交易。

















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經營成果    
下表彙總了所列期間的收入、成本和費用(以千為單位)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2023202220232022
天然氣銷售31,987 $61,350 $82,922 $87,339 
液化天然氣銷售— — — 120,951 
總收入31,987 61,350 82,922 208,290 
運營費用20,848 5,943 38,293 10,108 
液化天然氣銷售成本— — — 131,663 
開發費用11,530 17,687 23,587 35,352 
折舊、損耗和攤銷25,210 5,854 47,397 9,875 
一般和行政費用31,290 23,514 63,540 55,839 
營業收入(虧損)(56,891)8,352 (89,895)(34,547)
利息支出，淨額(4,182)(4,566)(8,192)(6,846)
債務清償損失淨額— — (2,822)— 
其他收入(費用)，淨額1,454 (3,821)13,797 (25,249)
所得税— — — — 
淨虧損$(59,619)$(35)$(87,112)$(66,642)
與2022年同期相比，對我們截至2023年6月30日的三個月的運營結果影響最大的變化如下：
上游
•天然氣銷售減少約2,940萬美元，原因是已實現天然氣價格下降，部分被2022年收購天然氣資產導致的產量增加以及2023年至2022年新鑽探和完成的油井所抵消。
•由於產量增加，運營費用增加約1,490萬美元，以及本期內產生的天然氣鑽井平臺備用成本約320萬美元。
•由於2022年收購天然氣資產、2022年至2023年期間資本支出增加以及本期天然氣產量增加，DD&A業務增加約1,940萬美元。
中游
•開發費用減少約620萬美元，主要原因是前一時期路易斯安那州捐贈供公眾使用的土地和道路費用約為620萬美元。
已整合
•一般和行政費用增加約780萬美元，主要原因是本期營銷費用增加。
•其他收入(支出)增加約530萬美元，淨額主要歸因於本季度天然氣金融工具結算的已實現收益約1140萬美元，以及公司衍生工具公允價值變化導致的天然氣金融工具未實現虧損1090萬美元，而上一季度天然氣金融工具的已實現虧損和未實現收益分別為1050萬美元和680萬美元。
主要由於上述原因，截至2023年6月30日的三個月，我們的綜合淨虧損約為5960萬美元，而2022年同期的淨虧損約為35萬美元。





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在綜合基礎上和按部門劃分，與2022年同期相比，影響我們截至2023年6月30日的6個月運營業績的最重大變化如下：
上游
•天然氣銷售減少約440萬美元，原因是已實現天然氣價格下降，部分被2022年收購天然氣資產導致的產量增加以及2023年至2022年新鑽探和完成的油井所抵消。
•運營費用增加約2,820萬美元，主要是由於天然氣產量增加以及本期產生的天然氣鑽井平臺備用成本約360萬美元所致。
•DD&A增加約3,750萬美元，主要是由於在2022年收購天然氣資產導致用於計算DD&A的資產淨值增加、2022年至2023年期間資本支出增加以及本期天然氣產量增加所致。
市場營銷與貿易
•由於2022年第一季度沒有銷售液化天然氣貨物，液化天然氣銷售和液化天然氣銷售成本分別減少約1.21億美元和約1.317億美元。
中游
•開發費用減少約1,180萬美元，主要原因是將本期可直接確認的漂流木項目成本資本化為在建工程成本，這些成本已在上一期支出，以及上一期路易斯安那州捐贈供公眾使用的土地和道路成本620萬美元。
已整合
•一般和行政費用增加約780萬美元，主要原因是本期營銷費用增加。
•利息支出增加約130萬美元，淨額原因是2023年未償還借款債務較2022年增加導致利息費用增加。利息支出淨額的增加部分被2023年約800萬美元的資本化利息和550萬美元的利息收入所抵消。關於本公司未償借款債務的進一步情況，見附註8，借款，我們的簡明合併財務報表附註。
•由於償還了公司約166.7美元的可轉換票據，導致註銷了約280萬美元的未攤銷債務發行成本，債務清償虧損淨額增加了約280萬美元。
•其他收入(支出)增加約3900萬美元，淨額主要歸因於本季度天然氣金融工具結算的已實現收益約2330萬美元，以及公司衍生工具公允價值變化導致的天然氣金融工具未實現虧損1050萬美元，而上一季度天然氣金融工具的已實現虧損和未實現虧損分別為1130萬美元和830萬美元。
由於上述原因，截至2023年6月30日的六個月，我們的綜合淨虧損約為8710萬美元，而2022年同期的淨虧損約為6660萬美元。













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最新會計準則
我們不相信任何最近頒佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採納，將不會對我們的簡明綜合財務報表或相關披露產生重大影響。
關鍵會計估計
在截至2023年6月30日的三個月裏，管理層沒有對關鍵會計政策做出任何改變。有關我們的關鍵會計估計和會計政策的討論，請參閲《管理層討論和分析》中的關鍵會計估計摘要部分和截至2022年12月31日的Form 10-K年度報告的綜合財務報表附註2。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2023年6月30日，未平倉天然氣金融工具頭寸。因此，我們不相信我們持有或參與對我們的業務具有重大市場風險的工具。請參閲附註5，金融工具，請參閲本季度報告中的簡明綜合財務報表，以瞭解有關我們金融工具的更多詳細信息。
項目4.控制和程序
正如本報告附件31.1和31.2中的認證所示，我們的首席執行官和首席財務官已經評估了截至2023年6月30日的披露控制和程序。基於這一評估，這些官員得出結論認為，我們的披露控制和程序有效地確保了我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息被累積並以一種允許及時決定所需披露的方式傳達給他們，並有效地確保在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告此類信息。在我們上個財政季度，沒有重大影響或合理地可能重大影響財務報告的內部控制的變化。
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
沒有。
第1A項。風險因素
截至2022年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項披露的風險因素以及截至2023年3月31日的季度報告Form 10-Q季度報告第II部分第1A項披露的風險因素沒有實質性變化，但以下情況除外：
在某些情況下，我們普通股的非美國持有者在出售、交換或處置我們的普通股時，可能需要繳納美國聯邦所得税。
出於美國聯邦所得税的目的，我們目前是，將來也可能繼續是美國房地產控股公司，因為我們資產的公平市場價值至少佔我們房地產權益和其他商業資產的綜合公平市場價值的50%，這些資產由修訂後的1986年國內税法和適用的財政部法規定義的“美國房地產權益”組成。因此，根據外國房地產投資税法(FIRPTA)，某些非美國投資者可能需要為出售我們普通股的任何收益繳納美國聯邦所得税，在這種情況下，他們還將被要求就這些收益提交美國納税申報單。一般來説，這些FIRPTA條款是否適用於這種情況將取決於這些非美國投資者持有的普通股數量。此外，如果這些非美國投資者在出售其股票時，我們的普通股沒有在適用的財政部法規所指的成熟證券市場上定期交易，他們可能會被扣留。只要我們的普通股繼續在成熟的證券市場定期交易，只有在(I)截至處置之日的五年期間和(Ii)非美國投資者持有其股票的持有期較短的期間內，實際或建設性地在任何時間擁有我們普通股5%以上的非美國投資者才可以就根據FIRPTA處置我們的普通股繳納美國聯邦所得税。
我們的執行董事長Charif Souki擁有個人投資和利益，這些投資和利益有時與公司的利益相互關聯。這些投資和利益可能會導致利益衝突或對公司的其他影響。
Souki先生有各種個人商業利益，以個人身份採取的行動在某些情況下影響了公司。例如，2023年4月，本公司獲悉，在蘇基向紐約州法院提起的針對瑞銀的訴訟中，與UBS O‘Connor LLC(“UBS O’Connor”)、Souki先生和某些與Souki先生有關的實體(統稱為“Souki”)之間的未償還貸款協議(“Souki Loans”)有關的某些事實和索賠
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奧康納。在訴訟中，Souki提出了多項索賠，其中包括違反誠實信用和公平交易的義務，以及違反與UBS O‘Connor對Souki貸款中作為抵押品持有的某些資產的止贖有關的合同，包括該公司的某些股票。特別是，Souki聲稱，除其他事項外，Souki和UBS O‘Connor在2020年同意“整體”地重新談判Souki貸款和Tellurian貸款的條款，這一協議沒有向公司披露。因此，這種情況可能在Souki先生的利益和本公司的利益之間造成了利益衝突。此外，Souki貸款的質押股份在2023年被取消抵押品贖回權，並在市場上出售，這可能導致公司股價大幅下跌。此外，蘇基擁有的兩家實體於2023年7月宣佈破產。這些及其他與Souki先生以個人身份有關或採取的行動，或涉及Souki先生的行動，可能會對本公司產生影響。旨在緩解潛在利益衝突的政策和程序受到固有限制，可能不會導致及時查明和解決所有這類衝突。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
最近出售的未註冊證券
在截至2023年6月30日的三個月內，沒有一起發生。
發行人及關聯購買人購買股權證券
在截至2023年6月30日的三個月內，沒有一起發生。
項目5.其他信息
內幕交易安排和政策
在截至2023年6月30日的三個月內，本公司並無董事或行政人員採納或終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”(該等詞彙於S-K規則第408項中界定)。



項目6.展品
證物編號： 描述
3.1
Tellurian Inc.修訂和重新註冊的公司註冊證書(通過參考2023年6月7日提交的公司當前報告的8-K表的附件3.1併入)
4.1
契約，日期為2022年6月3日，由作為發行人的Tellurian Inc.和作為受託人的全國協會威爾明頓信託公司之間的契約(通過參考2022年6月3日提交的公司當前8-K報表的附件4.1合併而成)
4.2
第三次補充契約，日期為2023年6月16日，由Tellurian Inc.作為發行人，Wilmington Trust，National Association作為受託人，以及其中指定的抵押品代理人發行，涉及2025年到期的6.00%高級擔保可轉換票據(通過參考2023年6月20日提交的公司當前8-K報表的附件4.4併入)
4.3
第四次補充契約，日期為2023年6月29日，由作為發行人的Tellurian Inc.和作為受託人的全國協會Wilmington Trust之間發行，涉及2025年到期的6.00%高級擔保可轉換票據(通過參考公司於2023年6月29日提交的當前8-K表格報告的附件4.5併入)
4.4
第五次補充契約，日期為2023年7月14日，由作為發行人的Tellurian Inc.和作為受託人的全國協會Wilmington Trust之間發行，涉及2025年到期的6.00%高級擔保可轉換票據(通過參考公司於2023年7月17日提交的當前8-K表格報告的附件4.6併入)
4.5
第六份補充契約，日期為2023年7月28日，由作為發行人的Tellurian Inc.和作為受託人的全國協會Wilmington Trust之間發行，涉及2025年到期的6.00%高級擔保可轉換票據(通過參考2023年7月31日提交的公司當前8-K報表的附件4.7併入)
10.1‡
Tellurian Inc.與其中所列投資者之間的證券購買協議，日期為2023年8月8日
10.2
《贖回函協議》，日期為2023年8月8日，由Tellurian Inc.和其中提到的其他各方簽署
31.1*
《交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條規定的首席執行官的證明
31.2*
《交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條要求首席財務官出具證明
32.1**
首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節作出的證明
32.2**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節首席財務官的證明
101.INS* XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.Sch* 內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.卡爾* 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.定義*內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.實驗所*內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.前期*內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104公司截至2023年6月30日的季度報告Form 10-Q的封面，格式為內聯XBRL
 
*現提交本局。
**隨信提供。
‡根據S-K法規第601(A)(5)項，本展品的某些附表或類似附件已被省略。註冊人特此同意應要求向美國證券交易委員會提供一份本展品的任何遺漏的附表或附件的副本。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
TELLURIAN公司
日期：2023年8月9日發信人：/發稿S/西蒙·G·奧克斯利
西蒙·奧克斯利
首席財務官
(擔任首席財務官)
Tellurian Inc.
2023年8月9日發信人：/S/哈立德·A·沙拉菲爾丁
哈立德·A·沙拉菲爾丁
首席會計官
(擔任首席會計主任)
Tellurian Inc.
    
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